이지케어텍 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 당기 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 당기 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 불확실성등 여러 요인을 포함할 수 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 외부환경에 의한 여러 복합적인 작용에 의해 발생될 수 있으므로 명확히 규정할 수 없습니다.당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 당기 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 당기보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로 회사의 이러한 위험요인이나 예측정보를 활용하는데 유의하시기 바랍니다.본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제22기 : 2021.04.01 ~ 2022.03.31)와 전기(제21기 : 2020.04.01 ~ 2021.03.31)의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2. 개요당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(연결)

(단위 : 천원)

구 분	재 무 상 태	증감액	증감율

제22기	제21기

유동자산	30,977,047	29,924,037	1,053,010	3.5%

비유동자산	24,436,217	22,962,465	1,473,752	6.4%

자산총계	55,413,264	52,886,502	2,526,762	4.8%

유동부채	20,508,524	11,828,705	8,679,819	73.4%

비유동부채	3,265,686	7,176,919	-3,911,233	-54.5%

부채총계	23,774,210	19,005,624	4,768,586	25.1%

자본총계	31,639,055	33,880,878	-2,241,823	-6.6%

(1)자산자산총액은 554억으로 전기 529억 대비 25억(4.8%) 증가하였습니다. 이중 유동자산은 전년대비 11억, 비유동자산은 전기대비 15억 증가하였습니다. 비유동자산 중 개발비는 49억으로 무형자산상각 및 손상평가의 영향으로 전기대비 50억(50.4%) 감소하였습니다. 비유동자산의 증가에는 신규로 발생한 장기외상매출금 41억과 당사가 운영중인 확정급여제도에 의한 확정급여자산으로 인한 증가분 입니다. (2)부채부채총액는 238억으로 전기대비 48억(25.1%)이 증가하였습니다. 부채의 증가에는 매출 증가로 인한 매입채무 증가입니다. 전기 대비 25.1% 증가 하여 당사의 부채비율은 75%로 적정부채비율 200% 보다 하회하고 있어 안정적이라 볼 수 있습니다. (3)자본자본총액는 316억으로 전년대비 22억(6.6%)이 감소하였습니다. 주요 요인은 이익잉여금의 감소입니다. 나. 영업실적(연결)

(단위 : 천원)

구 분	영 업 실 적	증감액	증감율

제22기	제21기

매출액	92,072,127	76,903,900	15,168,227	19.7

매출원가	74,881,525	66,648,749	8,232,776	12.4

매출총이익	17,190,602	10,255,151	6,935,451	67.6

영업이익(손실)	591,155	-3,965,510	4,556,665	114.9

법인세비용차감전순이익	-2,411,952	-7,773,721	5,361,769	69.0

당기순이익(손실)	-3,190,472	-7,918,870	4,728,398	59.7

당사의 영업실적은 의료정보시스템 구축 사업과 운영 및 유지보수 사업, 클라우드 서비스 수익으로 구성되 어 있습니다.매출액은 연결기준으로 921억원으로, 전기 769억원 대비 약 19.7% 증가하였고 영업이익은 6억원, 당기순손실은 32억원을 기록하였습니다. 22기에는 클라우드의료정보시스템 EDGE 본격적인 사업화로 인한 매출 발생과 해외매출의 증가, 기존사업부분의 수익율 개선활동으 로 인해 영업이익 흑자 전환에 성공 하였습니다. 향후 클라우드 기반 의료정보시스템 EDGE 국내외 중소형 병원 뿐만 아니라 이번 보건복지부 주관 국립병원 차세대 의료정보시스템 사업의 주관사로 선정된 것과 같이 공공의료기관 및 종합병원 등으로 사업영역을 확장할 계획입니다. 해외에서는 사우디, 미국, 일본 등 이미 진입한 시장의 점유율을 높여 판매실적을 확대할 것이며, 코로나19 입출국 제한의 완화로 진행 중이었던 프로젝트들이 원활하게 재개 될 것 으로 보입니다.

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황(연결)

(단위 : 천원)

구분	22기	21기	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	-4,567,738	3,261,266	-7,829,004

투자활동으로 인한 현금흐름	-491,111	936,555	-1,427,666

재무활동으로 인한 현금흐름	-1,383,713	2,920,667	-4,304,380

현금및현금성자산의 증감	-6,442,561	7,118,488	-13,561,049

기초현금및현금성자산	14,623,197	7,899,335	6,723,862

현금및현금성자산의 환율변동효과	-185,107	-394,627	209,520

기말현금및현금성자산	7,995,529	14,623,197	-6,627,668

당기말 현금및현금성자산은 영업활동으로 현금감소액 46억과 투자 및 재무활동으로인한 현금 감소액 18억 등이 발생하여 전기말 146억 대비 64억 감소하였습니다..당기말과 전기말 현재 연결재무상태표상의 현금및현금성자산의 세부내역 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

보통예금 등	7,996,182	14,789,300

정부보조금	(653)	(166,102)

합 계	7,995,529	14,623,197

나. 유동성 위험

당기말	1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합 계

매입채무	8,435,306	-	-	8,435,306

차입금	4,142,018	-	-	4,142,018

기타채무	4,022,800	-	-	4,022,800

기타비유동채무	-	1,844,454	-	1,844,454

합 계	16,600,124	1,844,454	-	18,444,578

전기말	1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합 계

매입채무	1,877,067	-	-	1,877,067

차입금	4,126,775	-	-	4,126,775

기타채무	2,196,273	-	-	2,196,273

기타비유동채무	-	1,748,320	-	1,748,320

합 계	8,200,115	1,748,320	-	9,948,435

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다. 유동성 비율

(단위 : 천원)

구분	22기	21기	증감액

유동자산	30,977,047	29,924,037	1,053,010

유동부채	20,508,524	11,828,705	8,679,819

유동비율(%)	151%	253%	-

당사는 영업활동으로부터 양호한 유동성 유입을 바탕으로 안정적인 재무상태와 현금흐름을 유지하고 있습니다. 라. 자금조달현황(1) 일반공모 자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥시장 상장)	1회차	2019.03.15	Cloud HIS 개발 및핵심기술 연구개발	8,177	Cloud HIS 개발 및핵심기술 연구개발	8,177	주1)

기업공개(코스닥시장 상장)	1회차	2019.03.15	Cloud HIS 사업화 운영자금	5,682	Cloud HIS 사업화 운영자금	5,682	주1)

기업공개(코스닥시장 상장)	1회차	2019.03.15	해외 법인 설립자금	2,052	해외 법인 설립자금	1,860	주1)

주1) 기준일 현재 미사용 공모자금은 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용중이며, 사업의 진행에 따라 단계적으로 집행 될 예정입니다.

(2)제3자배정 자금의 사용내역

기준일 : 2021년 03월 31일 (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의자금사용 계획	실제 자금사용내역	차이발행 사유

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(제3자배정)	2018.11.15	운영자금	710	운영자금	710	-

주) 2018.10.30자로 이사회를 통해 제3자 배정(우리사주조합) 유상증자를 결정 하였습니다. 5. 부외거래본 보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 아니합니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항세부적인 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 주석사항 중 '주석2. 중요한 회계정책'에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 위험관리정책에 관한 사항당사가 노출된 주요 시장 위험에는 외환위험, 금리위험 등이 있으며, 이러한 세부적인 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 주석사항 중 '주석34.재무위험관리'에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.