eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
DGI 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 25 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 아이티엑스에이아이
대 표 이 사 : 박상열, 유건상
본 점 소 재 지 : 서울시 금천구 가산디지털1로 212, 코오롱디지털타워애스턴 9층
(전 화) 02-2082-8500
(홈페이지) http://www.itxai.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 정도균
(전 화) 02-2082-8500
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	25기 3분기(2022년 3분기)	24기(2021년말)	23기(2020년말)	22기(2019년말)	21기(2018년말)

보통주	발행주식총수	29,301,683	29,301,683	29,301,683	16,466,131	16,466,131

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	14,650,841	14,650,841	14,650,841	8,233,066	8,233,066

우선주	발행주식총수	365,854	365,854	365,854	-	-

액면금액	500	500	500	-	-

자본금	182,927	182,927	182,927	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	14,833,769	14,833,769	14,833,769	8,233,066	8,233,066

나. 증자(감자)현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

1998.02.27	-	보통주	40,000	10,000	10,000	설립자본금

2000.04.08	유상증자(제3자배정)	보통주	36,000	10,000	10,000	-

2005.12.30	전환권행사	보통주	30,000	10,000	10,000	-

2007.04.06	유상증자(제3자배정)	우선주	16,668	10,000	120,000	-

2007.04.25	유상증자(제3자배정)	우선주	8,334	10,000	120,000	-

2008.12.05	무상증자	보통주	106,000	10,000	10,000	-

2008.12.05	무상증자	우선주	25,002	10,000	10,000	-

2008.12.22	주식분할	보통주	4,028,000	500	-	-

2008.12.22	주식분할	우선주	950,076	500	-	-

2009.06.06	유상증자(제3자배정)	보통주	200,000	500	6,000	-

2009.12.18	유상증자(일반공모)	보통주	1,293,000	500	6,000	-

2009.12.23	전환권행사	보통주	200,016	500	-	-

2009.12.29	유상증자(제3자배정)	보통주	772,200	500	2,590	-

2013.04.01	주식매수선택권행사	보통주	146,000	500	2,500	-

2013.05.10	주식매수선택권행사	보통주	43,000	500	2,500	-

2013.09.10	유상증자(주주배정)	보통주	1,800,000	500	5,010	-

2013.09.10	무상증자	보통주	2,908,289	500	-	-

2013.10.30	주식매수선택권행사	보통주	15,600	500	1,923	-

2014.01.07	신주인수권행사	보통주	471,698	500	2,120	-

2014.03.27	주식매수선택권행사	보통주	123,500	500	1,769	-

2015.12.10	유상증자(제3자배정)	보통주	900,000	500	2,030	-

2017.11.07	유상증자(주주배정)	보통주	2,352,748	500	994	-

2020.06.25	유상증자(제3자배정)	상환전환우선주	365,854	500	2,050	-

2020.06.26	유상증자(제3자배정)	보통주	11,206,896	500	1,160	-

2020.07.17	전환권행사	보통주	1,514,650	500	1,228	-

2020.09.08	전환권행사	보통주	114,006	500	1,228	-
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사는 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주당 금액: 500원)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 29,301,683주와 우선주 365,854주이며, 유통 보통주 주식수는 자기주식 보통주 220,000주를 제외한 보통주 29,081,683주입니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	198,400,000	1,600,000	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	29,301,683	365,854	29,667,537	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	29,301,683	365,854	29,667,537	-

Ⅴ. 자기주식수	220,000	-	220,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	29,081,683	365,854	29,447,537	-

나. 자기주식 취득ㆍ처분 현황당사는 주가안정 도모 및 주주가치제고를 위하여 2014년 5월 20일 보통주 220,000주의 자기주식 취득결정을 하였고, 2014년 7월 24일까지 보통주 220,000주 전량을 장내 직접취득 완료하였습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	220,000	-	-	-	220,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	220,000	-	-	-	220,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	220,000	-	-	-	220,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2020년 06월 25일

주당 발행가액(액면가액)	2,050	500

발행총액(발행주식수)	750,000,700	365,854

현재 잔액(현재 주식수)	750,000,700	365,854

주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)	2030년 06월 25일

이익배당에 관한 사항	① 참가적, 누적적
② 우선배당률 : "투자자"는 우선주를 보유하는 동안 인수가액 기준 연 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선 배당받는다.

잔여재산분배에 관한 사항	① 주당 발행가액에 해당하는 금원에 대하여 보통주주에 우선하여 잔여재산 분배 받을 권리가 있으며, 미지급 배당금이 있는 경우 동일함② 우선분배 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 우선주에 대한 주당 분배금액 초과시 초과 부분에 대해 보통주 주주와 동일한 분배율로 분배받을 권리 있음

상환에관한 사항	상환권자	발행인

상환조건	"투자자"는 주식 발행일로부터 3.5년이 경과한 날로부터 "존속기간"만료일까지 "투자기업"에게 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있고, "투자기업"은 배당가능이익의 범위 내에서 상환의무가 있다.다만 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 우선배당을 받지 못한 경우에 상환기간은 상환 및 배당이 완료될 때까지 연장된다.

상환방법	"투자자"가 "투자기업"에 대하여 서면에 의하여 상환을 청구하는 경우 "투자기업"은 지체없이 우선주의 상환을 위한 이사회 결의 등 필요한 조치를 취하고 상환청구일로부터 1개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다.

상환기간	2023년 12월 25일 ~ 2030년 06월 25일

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환권자	주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임.

발행이후 전환권행사내역	N

전환청구기간	2020년 06월 25일 ~ 2030년 06월 25일

전환으로 발행할주식의 종류	(주)아이티에스에이아이 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수	365,854

의결권에 관한 사항	본건 주식은 의결권이 없는 것으로 한다. 다만, 본건 주식에 대하여 소정의 배당을 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018.03.29	제20기 정기주주총회	- 사업목적 추가	- 사업다각화

2019.03.25	제21기 정기주주총회	- 사업목적 추가- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 전환사채의 발행 한도- 신주인수권부사채의 발행 한도- 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비	- 사업목적의 구체화- 기간을 의미하는 '개월'로 표현 명확화- 발행한도 확대- 발행한도 확대- 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비

2020.03.31	제22기 정기주주총회	- 발행예정주식총수- 신주인수권 발행 한도	- 수권자본금 확충- 주주외의 자에 대한 발행한도 확대

2020.05.29	제22기 임시주주총회	- 사업목적 추가- 이사의 수	- 사업다각화- 이사의 수 증가에 따른 개정

2020.08.11	제22기 임시주주총회	- 상호변경- 사업목적 추가- 이사의 수- 이사회의 소집	- 회사이미지 제고- 사업다각화- 신규사업에 따른 이사의 수 증원 필요- 이사회 소집기간 단축

2020.12.30	제22기 임시주주총회	- 사업목적 추가- 공고방법- 발행예정주식총수- 전환사채의 발행 한도- 신주인수권부사채의 발행 한도- 이사의 수	- 사업다각화- 사명변경에 따른 홈페이지 변경- 수권자본금 확대- 발행한도 확대- 발행한도 확대- 신규사업에 따른 이사의 수 증원 필요

2021.03.29	제23기 정기주주총회	- 사업목적 추가	- 사업다각화
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황당사는 CCTV 카메라가 촬영한 영상을 디지털로 변환하여 저장하는 장치(NVR, DVR)와 보안카메라(IP Camera)을 개발, 생산, 판매하고 있으며, 기타제품들도 공급 중에 있습니다. 품목별 매출액은 아래와 같습니다.

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

CCTV영상보안장비	제품	DVR, NVR,IP카메라 등	영상감시 및 저장장치	OEM/ODM	9,185(53.67%)

상품	CCTV카메라 등	디지털 영상감시,저장장치 카드	-	6,523(38.11%)

기타	DVR 보드 등	Digital 영상저장장치	-	1,000(5.84%)

기타	연구개발수입 등	406(2.37%)

합 계	17,115(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(단위 : 원)

품 목	2022년 3분기(제25기 3분기)	2021년(제24기)	2020년 (제23기)

CCTV영상보안장비	356,223	288,667	259,389

※ 최근 보고서일 현재로 주력 판매되고 있는 제품을 기준으로 작성하였습니다.(1) 산출기준시장상황(경쟁사 가격추이 등)과 원재료비등 제조원가, 연구개발비를 감안하여 판매가격을 산출합니다.(2) 주요 가격변동원인수출의 경우 업체별로 매년 연간 구매 예상 물량에 따라 판가를 조정하고 있으나 원가절감을 통해 대응하고 있으며, 원화기준 판가는 환율변동에 따라 가장 많은 영향을 받습니다

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

품 목	산업표준	취득여부	회사에 미치는 영향

DVR및NVR	CE(유럽지역 제품인증)	DoC제품별로 취득	미인증시 수입국의 통관/판매금지

FCC(미주지역 제품인증)	Verification제품별로 취득	미인증시 수입국의 통관/판매금지

cUL(미주지역 제품안전인증)	Certification제품별로 취득	고객요청에 따른 선택적 인증(미국, 캐나다)

PSE(일본지역 제품안전인증)	Certification제품별로 취득	미인증시 수입국의 통관/판매금지

KCC(한국내 제품인증)	Certification제품별로 취득	미인증시 판매 금지

CCC(중국내 제품인증)	Certification제품별로 취득	미인증시 수입국의 통관/판매금지

■국내ㆍ외 인증 취득 상세현황

번호	인증명	기술명	인증연도(기간)	비고

1	ISO9001	품질인증	2008년 11월	-

2	ISO14001	환경인증	2008년 11월	-

3	CCC	중국지역 전자파적합 제품인증	2014년 8월	NVS2G 외 6

4	CE	유럽지역 전자파적합 제품인증	2004년 9월	AVR400SN 외 46

5	FCC	미주지역 전자파적합 제품인증	2004년 6월	AVR400SN 외 55

6	cUL	미주지역 제품 전기 안전인증	2007년 2월	AVR1612 외 21

7	PSE	일본지역 제품 전기 안전인증	2007년 1월	AVR1612 외 3

8	KCC	한국내 전자파적합 제품인증	2005년 7월	AVR400SN 외 15

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

당사는 제품 개발단계에서부터 디스트리뷰터(Distributor)와 밀접한 관계를 통해 제품출시 단계에서부터 고객의 요구를 반영한 제품을 판매하고, 추후 변경되는 사양에 대해서도 당사 영업, 생산, 연구소에 이르기까지 이를 충분히 반영하여 진행하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 구입현황

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

CCTV영상보안장치	원재료	회로부품	보드부품	866	21%	유티앤에쓰 외

CASE	기구외형	231	6%	월드캐스트 외

SOC	데이타처리	1,430	34%	더블유티테크놀로지 외

HDD	영상저장	126	3%	유프라자 외

기타	기타	1,262	30%	-

외주가공비	외주가공비	보드생산 등	294	7%	기영전자 외

합계	4,211	100%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 원)

품 목	2022년 3분기(제25기 3분기)	2021년(제24기)	2020년(제23기)	비 고

회로부품	667	588	370	-

CASE	1,169	890	1,067	-

DSP	33,867	31,285	17,034	-

HDD	58,082	62,112	79,201	-

(1) 산출기준원재료 매입단가는 원재료 금액에 매입수량으로 나누어 계산 하였습니다.(2) 주요 가격변동원인정규 가격 조정을 연 1회 실시하고 있으며, 모델별 수량 증감에 따른 가격조정을 수시로 책정하고 있습니다. HDD의 경우는 고용량,고성능의 HDD 교체등으로 가격이 유동적이나, 당사 제품에서 HDD는 옵션사양으로 구매자가 원하는 경우에만 장착해서 판매하기 때문에 가격 상승분을 모두 반영하여 그로 인한 불이익은 없습니다.

다. 생산능력 및 생산능력 산출근거(1) 생산능력

[2022. 09 30 현재] (단위 : 대)

사업부문	사업소	2022년 3분기(제25기 3분기)	2021년(제24기)	2020년(제23기)

CCTV영상보안장치	수원생산본부	331,200	441,600	441,600

합 계	331,200	441,600	441,600

(2) 생산능력의 산출근거① 산출방법- 생산능력은 해당 모델별 라인 적정 Capa를 기준으로 작성되었으며 설비능력과 가동월수에 의해 산정되었습니다.- 2010년 5월 신공장 준공 후 생산능력은 다음과 같습니다. - 신공장면적 7,958.15㎡(2,407Py) 완제품 조립 3 LINE 구축 (각20m)- 2013년 완제품 조립 1 LINE 추가 구축- 1일 8HR 근무 LINE 생산능력 일 400EA- 월 평균 근무일수 23일 월 생산능력 36,800EA- 년 12개월 생산능력 441,600EA CAPA 구축② 평균가동시간- 1인: 8시간/1일, 23일/1월, 12개월/연

라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 대)

사업부문	사업소	2022년 3분기(제25기 3분기)	2021년(제24기)	2020년(제23기)

CCTV영상보안장비	수원생산본부	109,036	141,789	147,401

합 계	109,036	141,789	147,401

(2) 당해 가동률

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률

수원생산본부	1,255	1,656	75.79%

합 계	1,255	1,656	75.79%

가동률 산출근거	가동가능시간 : 기본시간(8hr) ×평균월일수 (23일) ×9개월실제가동시간 : 실제 근무시간평 균 가동률 : (실제가동시간 ÷가동가능시간) ×100%

마. 생산 및 설비(1) 사업장의 현황당사는 경기도 수원시 권선구 고색동 소재 공장에서 생산제조 활동을 영위하고있습니다.(2) 생산설비의 현황

[2022. 09. 30 현재] (단위 : 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액

차량운반구	120,304	(61,969)	(58,335)	-

공구와기구	899,333	(421,539)	(411,358)	66,436

비품	2,798,347	(2,438,338)	(347,664)	12,345

시설장치	1,278,924	(1,052,738)	(141,297)	84,889

건설중인자산	-	-	-	-

합 계	5,096,908	(3,974,584)	(958,654)	163,670

(3) 최근 3년간 변동사항

-당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등① 진행중인 투자

보고서 작성일 현재 진행중인 시설투자는 없습니다.② 향후 투자계획보고서 작성일 현재 계획중인 시설투자는 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당 및 자사주매입 등을 고려하고 있습니다.현금배당 및 자사주매입규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 목표를 우선 달성후, 실적과 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 고려하고 있습니다. (1) 배당정책당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 이익배당과 관련해서 당사의 정관에서 규정하고 있는 사항은 아래와 같습니다.

당사정관 제49조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제46조의4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.당사정관 제50조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다

(2) 배당의 제한당사는 관계법령이 정한 배당의 제한 이외에 별도로 배당의 제한에 관한 사항에 해당사항이 없습니다.

(3) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제25기 3분기	제24기	제23기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	1,369	-14,643	-3,648

(별도)당기순이익(백만원)	1,687	-13,937	-3,679

(연결)주당순이익(원)	47	-665	-166

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(4) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2	2019.07.15	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

종류주식(상환전환우선주)	1	2020.06.25	운영자금	750	운영자금	750	-

제3자배정 유상증자	18	2020.06.26	운영자금타법인출자	13,000	운영자금타법인출자	13,000	-

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	3	2020.10.20	운영자금타법인출자	7,500	운영자금타법인출자	-	기한이익상실

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	4	2020.12.21	운영자금타법인출자	10,000	운영자금타법인출자	-	기한이익상실
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제25기(당기)	이정회계법인	의견거절(주1)	(1) 영업환경의 불확실성 - COVID-19(2) 보고기간후사건 중 중요사항(주2)	-

제24기(전기)	삼일회계법인	의견거절	-	-

제23기(전전기)	이촌회계법인	의견거절	-	수출매출의 기간귀속

(주1)의견거절근거

(1) 계속기업가정에 대한 유의적 의문

회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 회사는 2022년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 영업손실이 155백만원 발생하였으며, 2021회계연도와 2020회계연도 감사의견거절, 관리종목 지정 등에 따라 기한이익상실사유가 발생하였으며, 채권자들은 전환사채 원리금 지급청구를 요청하였으나 당기말 현재 원리금을 미지급하였습니다.이러한 상황은 회사의 계속기업으로의 존속능력에 대하여 유의적인 의문을 초래합니다. 이러한 계속기업가정에 유의적 의문을 제기하는 상황에도 불구하고 회사의 경영진은 계속기업가정에 대한 평가를 수행하지 않았으며 이로 인해 우리는 계속기업가정의 사용이 적합한지에 대한 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.

(2) 기초재무제표에 대한 감사범위의 제한

2021년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 재무제표는 삼일회계법인이 감사하였으며, 2022년 3월 23일자 감사보고서에서 감사의견을 표명하지 아니하였습니다. 동 사유로 인하여, 우리는 회사의 2022년 1월 1일자 재무제표에 대한 충분한 증거를 확보하지 못하였으며, 또한 대체적인 방법에 의하여도 기초재무제표에 대해 만족할 만한 결과를 얻지 못하였습니다. 이로 인하여, 기초재무제표에 포함되었을 수도 있는 왜곡표시가 당기말의 재무상태, 당기의 재무성과와 현금흐름에 미치는 영향을 결정할 수 없었습니다.

(3) 특수관계자 범위 및 거래내역

우리는 회사의 특수관계자 범위 판단에 대한 충분한 근거를 제시받지 못하였으며, 회사가 제시한 특수관계자와의 거래내역의 완전성 및 정확성을 판단할 충분하고 적합한 감사증거를 확보하지 못하였습니다.

(4) 재무제표 감사범위 제한 등

우리는 2022년 6월 30일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사절차 실시에 필요한 주요 자료를 제공받지 못하였습니다. 우리는 동 사항에 대한 감사범위의 제한때문에 대한민국의 회계감사기준에서 요구하는 감사절차를 수행할 수 없었습니다. 또한, 대체적 절차를 통하여도 이를 확인할 수 없었습니다.

(주2)강조사항 등회사는 2022년 7월 10일 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제25기(당기)	이정회계법인	- 반기감사- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계관리 검토	218백만원	1,453시간	-	-

제24기(전기)	삼일회계법인	- 반기검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계관리 검토	180백만원	1,400시간	180백만원	827시간

제23기(전전기)	이촌회계법인	- 반기검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계관리 검토	65백만원	762시간	65백만원	827시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제25기(당기)	--	-	-	-	이정회계법인

제24기(전기)	2021.11.30	세무조정 수임용역	2021년	4백만원	삼일회계법인

제23기(전전기)	2020.04.30	세무조정 수임용역	2020년	4백만원	이촌회계법인

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 08월 13일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	연간 감사계획 및 독립성 등

2	2022년 03월 23일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사종결보고, 감사인의 독립성 등

3	2022년 08월 12일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	반기감사종결보고, 감사인의 독립성 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사당사는 내부통제유효성에 대한 감사를 1년에 1회 수행하고있으며, 제 24기 및 제 23기에 대한 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.당3분기 감사는 진행하지 않았습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 내부회계 관리제도 운영실태 평가를 1년에 1회 수행하고있으며, 내부회계관리자는 제24기 및 제23기에 대한 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며, 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 또한 외부감사인은 제24기 및 제23기 내부회계관리제도에 대한 검토를 수행하였습니다. 검토 결과 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.

[ 회계감사인의 내부회계관리 제도에 대한 검토의견 ]

사업연도	검토의견	지적사항

제25기(당기)	-	-

제24기(전기)	우리는 회사의 내부회계제도가 전반적으로 구축, 운영되고 있다는 확신을 얻기 위하여 필요한 충분하고 적합한 증거를 입수하지 못하였습니다.
회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.
우리는 상기 문단에서 설명하고 있는 사항이 재무제표 및 내부회계관리제도에 미치는 영향이 중요하기 때문에 주식회사 아이티엑스에이아이의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고의 내용이 내부회계관리제도모범규준 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되었는지에 대하여 검토의견을 표명하지 아니합니다.	-

제23기(전전기)	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.1. 특수관계자 등에 대한 자금거래, 금융상품의 투자와 관련하여 내부회계관리제도의 미비점이 존재합니다.
2. 회사는 특수관계자 파악, 재무제표 작성과 관련하여 내부회계관리제도의 미비점이 존재합니다이러한 미비점은 회사의 재무정보가 적절히 기록되지 아니할 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.	-

다. 내부통제구조의 평가제25기, 제24기 및 제23기에 대해 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1. 감사위원회 : 미설치

2. 감사 : 당사 정관 제32조 내지 제43조에서 감사에 관해 규정

3. 당사 정관사항 요약 및 운영현황당사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있으며, 현재 1인의 비상근 등기 감사를 두고 있습니다. 감사는 회사의 회계 업무를 감사하며, 상법상 정해진 일체의 권한을 보유하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술하거나 임시 주주총회 소집을 요구할 수도 있습니다. 아울러 직무상 필요한 영업의 보고나, 회사의 재산상태 (자회사 포함)등을 조사할 수 있습니다.

나. 감사(1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	최대주주등과의이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고

김현아(73.03.30)	- 이화여자대학교 법학전문대학원 박사- 법무부 제3회 변호사시험 합격- 법무법인 지엘 변호사- (사)한국여성변호사회 인권이사- 경실련 시민권익센터 운영위원회- 서울지방변호사회 법제위원회 위원- 대검찰청 검찰수사심의위원회- 경찰청 사이버 수사 자문단- 경찰청 디지털포렌식 자문위원- 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 비상임위원- 서울북부지방법원 조정위원	-	-	-

(2) 감사의 독립성당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없으며, 상법과 당사의 정관에서 정한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무를 수행하고 있으며 구체적인 내용은 아래와 같습니다.제42조(감사의 직무)

① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 정관 제41조 제3항의 규정을 준용한다.

(3) 감사의 주요활동 내역 감사는 이사회에 참여하여 의견을 개진하며, 정기적으로 회사의 회계 내역 등을 검토하고 있습니다. 또한 이사회 참석 외에도 회사의 일반적인 경영사항에 대하여 감사를실시하고 있습니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부

1	2018.02.14	2017년도 제20 결산 재무제표 승인의 건	가결

2	2018.02.14	1안건 : 2017년도 내부회계관리 운영실대 보고의 건2안건 : 2017년도 내부회계관리 평가보고의 건	가결

3	2018.03.09	제20 정기주주총회 소집결의 및 회의 목적사항 결정의 건	가결

4	2018.03.29	제20기 정기주주총회제1호 의안 : 제20기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 사내이사 이병윤 재선임의 건(상근이사 1명)제4호 의안 : 감사 조자룡 선임의 건(감사 1명 재선임) 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결

5	2018.04.20	타법인 주식 취득 결정의 건(Hong Fu (Shanghai) Technology Co., Ltd.)	가결

6	2018.05.31	타법인 주식 취득 결정의 건(Shenzhen ITX-M2M Co.,Ltd)	가결

7	2018.08.14	유형자산(수원 공장) 양도 결정의 건	가결

8	2019.02.08	2018년도 제21기 결산 재무제표 승인의 건	가결

9	2019.02.08	1안건 : 2018년도 내부회계관리 운영실대 보고의 건2안건 : 2018년도 내부회계관리 평가보고의 건	가결

10	2019.02.11	타법인 주식 취득 결정의 건(주식회사 에이비윈)	가결

11	2019.03.25	제21기 정기주주총회제1호 의안 : 제21기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 사내이사 박상열,전진하 재선임의 건(상근이사 2명)제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결

12	2020.02.10	2019년도 제22기 결산 재무제표 승인의 건	가결

13	2020.02.10	1안건 : 2019년도 내부회계관리 제도 운영실태 보고의 건2안건 : 2019년도 내부회계관리 제도 평가보고의 건	가결

14	2020.03.31	제22기 정기주주총회제1호 의안 : 제22기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결

15	2020.12.30	제23기 임시주주총회 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건⇒원안대로 승인 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 나일석 신규선임의 건⇒원안대로 승인 제2-2호 : 사내이사 반경태 신규선임의 건⇒원안대로 승인 제2-3호 : 사내이사 이승언 신규선임의 건⇒원안대로 승인 제2-4호 : 사내이사 정경아 신규선임의 건⇒원안대로 승인 제2-5호 : 사내이사 김주한 신규선임의 건⇒원안대로 승인 제2-6호 : 사내이사 이준홍 신규선임의 건⇒원안대로 승인	-

다. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당 분야의 전문성을 갖추고 있으며, 관련 법률과 규정에 의해서만 직무를 수행하고 있으므로 별도의 내부교육은 실시하지 않으며, 관련법률 및 규정의 정보공유등을 통해 감사의 독립성과 전문성을 유지하고 있습니다. 향후 감사의 교육이 필요한 경우 진행 예정입니다.

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원실	3	실장1명,부장1명,대리1명(평균 9년 11개월)	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무 수행 지원

3. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 소수주주권당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다 라. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	29,301,683	-

우선주	365,854	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	220,000	자기주식

우선주	365,854	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	29,081,683	-

우선주	-	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주당 금액: 500원)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 27,673,027주와 우선주 365,854주이며, 유통 보통주 주식수는 자기주식 보통주 220,000주를 제외한 보통주 27,453,027주입니다. 당사의 창업자이자 최대주주였던 박상열은 2020.05.28자로 블루윈밸류업조합에 보통주 1,600,000를 매도함에 따라 최대주주는 블루윈밸류업조합으로 변경되었고, 이후 유상증자를 통하여 보통주 11,206,896주를 추가 매수하였습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

블루윈밸류업조합	본인	보통주	12,806,896	43.17	12,806,896	43.17	-

계	보통주	12,806,896	43.17	12,806,896	43.17	-

우선주	0	0	0	0	-

2. 최대주주의의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

블루윈밸류업조합	29	유건상	14.55	유건상	14.55	스마트투자파트너스(주)	31.00

-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	블루윈밸류업조합

자산총계	20,000

부채총계	-

자본총계	20,000

매출액	-

영업이익	-

당기순이익	-

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음.

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률	재산총액	주요출자자(10% 이상)	비고

성명	지분(%)

민법 제703조 등	20,000,000,000	스마트투자파트너스㈜	25	-

-	-	유건상	12.8	-

-	-	고창균	12	-

-	-	㈜큐브엔터테인먼트	10	-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	임원	선임일	퇴임일	비고

유건상	(주)에이티세미콘	코스닥	-	이사	2020.01.23	2020.05.29	-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	최대주주	시작일	종료일	비고

-	-	-	-	-	-	-	-

3. 최대주주의 변동 내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2020.05.28	블루윈밸류업조합	1,600,000	5.15	주식양수도	-

2020.06.26	블루윈밸류업조합	12,806,896	43.17	유상증자	-

4. 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	블루윈밸류업조합	12,806,896	43.17	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

5. 소액주주현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	2,789	2,799	99.64	12,119,049	29,667,537	40.85	-

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

분 류	2021.03	2021.02	2021.01	2020.12	2020.11	2020.10

기명식보통주	주가	최고	2,860	2,705	2.510	2,900	2,940	3,375

최저	1,85	2,215	2,225	2,305	2,440	2,400

평균	2,439	2,326	2,366	2,559	2,716	2,816

거래량	최고(일)	6,691,037	1,772,566	581,247	775,261	759,781	2,249,739

최저(일)	198,628	83,388	89,574	84,903	78,603	117,968

월간	26,602,698	5,615,108	3,589,723	5,449,577	3,840,760	10,069,595

(주1)당사는 2020회계연도 외부감사결과, 감사범위제한으로 인한 의견거절의 사유로 2021년 3월 26일부터 상장폐지에 대한 이의신청에 대한 상장폐지 여부 결정일까지 주권매매가 정지 중입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

박상열(주1)	남	1967.12	대표이사(각자)	사내이사	상근	경영총괄	서울대학교 졸업포항공대대학원 석사 졸업포항공대대학원 박사 졸업아이티엑스에이아이 설립	688,853	1,200,000	-	25년	2025.03.31

유건상	남	1967.09	대표이사(각자)	사내이사	상근	경영총괄	서울대학교 졸업서울대학교 경영학 석사서울신학대학교 겸임교수㈜에이티세미콘 이사	-	-	대표조합원	2년	2023.05.29

이호준	남	1969.03	이사	사내이사	상근	전략영업	(전)씨이티엔지니어링(주) 대표 (현) ITX 전략사업본부	-	-	-	2년	2023.08.11

오인택	남	1967.02	이사	사내이사	상근	전략기획	(전)블루윈에이엠씨(주) 대표 (현) ITX 전략기획부	-	-	-	2년	2023.08.11

김태형	남	1972.01	이사	사내이사	비상근	전략기획	중앙대학원 국제경영학과(전) 투비소프트 경영관리본부장(현) ITX 경영지배인	-	-	-	1년	2025.03.31

조호성	남	1973.11	이사	사내이사	비상근	전략기획	한국외국어대학교 무역학과(전) 글로벌모닝스타㈜ 부사장(현) 그린기술투자 사장	-	-	-	1년	2025.03.31

김현아	여	1973.03	감사	감사	비상근	감사	이화여자대학교법학전문대학원 박사 법무법인 지엘 대표변호사 경찰청 디지털포렌식 자문위원 검찰청검찰수사심의위원회위원	-	-	-	2년	2023.05.29

(주1) 박상열은 2020년 12월 21일자로 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사와 체결한 환매조건부 주식매매계약에 따라 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사가 보유한 대상주식 1,200,000주에 대해 소유자에 준하는 보유자의 지위를 가지고 있음.※ 2022년 7월 19일, 사내이사 안성혁, 변해균 및 사외이사 조규랑의 사임으로, 본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6인(박상열,유건상,이호준,오인택,김태형,조호성)으로 구성되어 있으며, 각자 대표이사는 박상열, 유건상 입니다.※ 당사 정관상 이사의 임기는 3년으로 하되, 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장하도록 하고 있습니다. 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

영상보안사업	남	57	-	-	-	57	7.50	2,046,497	35,903	-	-	-	-

영상보안사업	여	24	-	1	1	25	6.98	597,745	22,990	-

합 계	81	-	1	1	82	7.34	2,644,241	31,858	-

(주1) 평균 근속년수는 2022.09.30 현재 근무중인 직원 및 미등기임원을 기준으로 산출 하였습니다.(주2) 연간급여총액에는 제조원가에 투입된 급여를 포함하였습니다.(주3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2022.09.30 현재 누적 급여액입니다.(주4) 1인평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	1	83,004	83,004	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	9	1,200,000	-

감사보수한도	1	50,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	292,509	58,502	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	292,509	73,127	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	9,000	9,000	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 등 - - - 계 7 - - (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 정현철 직원 2017.03.27 신주교부 보통주 37,534 - 37,534 - 37,534 - 2019.03.27~2022.03.26 1,838 X - 신세근 직원 2017.03.27 신주교부 보통주 37,534 - 37,534 - 37,534 - 2019.03.27~2022.03.26 1,838 X - 박동욱 - 2017.03.27 신주교부 보통주 62,557 - 62,557 - 62,557 - 2019.03.27~2022.03.26 1,838 X - 배성남 - 2017.03.27 신주교부 보통주 37,534 - 37,534 - 37,534 - 2019.03.27~2022.03.26 1,838 X - (*) 전량 행사기간 도과로 취소되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현 황(요약) 계열회사의 현 황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	3	3

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현 황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	2,000	1,300	-	700

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	3	3	2,573	-	-	2,573

계	-	6	6	4,573	1,300	-	3,273

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

[2022년 09월 30일 현재] (단위 : 원)

구분	성 명(법인명)	관계	발생일자	기초	변동현황	기말	비고

증가	감소

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

-당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 -당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 -당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분	특수관계자 명칭

최대주주(*1)	블루윈밸류업조합

종속기업	(주)브이엠소프트

(주)메인스테이에이엠씨

관계기업	Hong Fu (Shanghai) Technology Co., Ltd.

기타특수관계자	블루윈에이엠씨㈜

제너시스밸류업조합

임직원

(*1) 2020.05.28자로 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 거래 결과 최대주주가 박상열(대표이사)에서 블루윈밸류업조합으로 변경되었습니다.(양수도 주식수 : 1,600,000주, 양수도 대금 : 7,000백만원)

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 기재)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분	특수관계자 명칭	매출	이자수익	상품매입	경상연구개발비

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

종속기업	(주)브이엠소프트	451,969	311,084	-	-	-	150	189,000	162,000

기타특수관계자	임직원	-	-	-	2,085	-	-	-	-

합 계	451,969	311,084	-	2,085	-	150	189,000	162,000

(3) 당기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분	특수관계자 명칭	외상매출금	미수수익	외상매입금

당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말

종속기업	(주)브이엠소프트	453,791	33,000	-	-	210	132,756

(4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 차입 및 대여거래내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	당분기말

종속기업:

(주)브이엠소프트(*)	단기대여금	140,000	-	-	140,000

(주)메인스테이에이엠씨	단기차입금	700,000	-	-	700,000

기타특수관계자:

임직원	장기대여금	100	-	(100)	-

합 계	840,100	-	(100)	840,000

(*) 상기 채권금액에 대하여 인식된 대손충당금은 140,000천원이며, 당기 중 기타의 대손상각비로 인식된 금액은 없습니다.

② 전 기

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	전기말

종속기업:

(주)브이엠소프트(*)	단기대여금	140,000	-	-	140,000

(주)메인스테이에이엠씨	단기차입금	-	700,000	-	700,000

기타특수관계자:

임직원	장기대여금	186,300	50,000	(236,200)	100

합 계	326,300	750,000	(236,200)	840,100

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분 및 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	거래내역	당분기	전 기

최대주주	블루윈밸류업조합	차입	-	-

블루윈밸류업조합	유상증자	-	-

종속기업	(주)메인스테이에이엠씨	출자	(1,300,000)	2,000,000

(주)메인스테이에이엠씨	차입	-	700,000

관계기업	대한바이오(주)	전환사채 매도	-	(2,000,000)

기타특수관계자	박상열(대표이사)	주식발행(전환권행사)	-	-

블루윈에이엠(주)	3회차 전환사채 발행	-	-

제너시스밸류업조합	4회차 전환사채 발행	-	-

(6) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(7) 당기 및 전기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	292,509	525,080

퇴직급여	52,555	115,636

합 계	345,064	640,716

상기의 주요경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

(8) 사실상 특수관계자 개요법적 형식상 회사 및 종속회사에 지배력 또는 유의적인 영향력은 없으나, 실질에 따라 사실상의 특수관계자로 판단되는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	매출거래	매입거래	채권/채무

당분기	전분기	당분기	전분기	채권	채무

로원홀딩스	-	124,484	-	123,502	136,932	287,011

비엠코리아앤썬	-	1,638,649	-	-	-	3,836

대한메디칼	-	1,054,500	-	-	209,890	-

제이더마	-	321,000	-	-	130,778	-

TOPS COSMETIC HK	-	1,653,410	-	555,091	1,538,597	-

탑스코퍼레이션	-	512,843	-	-	-	-

디엘이노베이션	-	-	-	55,285	825,785	-

합계	-	5,304,886	-	733,878	2,841,982	290,846

(*) 당사의 등기이사로 재직중이던 나일석은 관련 회사를 통하여 회사와 유의적인 거래관계가 있습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황-해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

제24기정기주주총회(2022.03.31)	제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 박상열 선임의 건
제2-2호 : 사내이사 안성혁 선임의 건
제2-3호 : 사내이사 변해균 선임의 건
제2-4호 : 사내이사 김태형 선임의 건
제2-5호 : 사내이사 조호성 선임의 건
제2-6호 : 사외이사 조규랑 선임의 건
제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	- 원안대로 승인- 가결- 가결- 가결- 가결- 가결- 가결- 원안대로 승인- 원안대로 승인	-

제24기임시주주총회(2021.08.24)	제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 제1-1호 : 사내이사 윤윤중 신규선임의 건 제1-2호 : 사내이사 정찬 신규선임의 건 제1-3호 : 사내이사 서한석 신규선임의 건 제2호 의안 : 사내이사 해임의 건 제2-1호 : 사내이사 김주한 해임의 건 제2-2호 : 사내이사 나일석 해임의 건 제2-3호 : 사내이사 정경아 해임의 건	- 부결- 부결- 부결- 원안대로 승인- 본인 사임으로 인한 의안 미상정 - 본인 사임으로 인한 의안 미상정	-

제23기정기주주총회(2021.03.29)	제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인(보수한도액 : 12억원)- 원안대로 승인(보수한도액 : 5천만원)	-

제23기임시주주총회(2020.12.30)	제1호 의안 : 정관일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 나일석 신규선임의 건 제2-2호 : 사내이사 반경태 신규선임의 건 제2-3호 : 사내이사 이승언 신규선임의 건 제2-4호 : 사내이사 정경아 신규선임의 건 제2-5호 : 사내이사 김주한 신규선임의 건 제2-6호 : 사내이사 이준홍 신규선임의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인	-

제23기임시주주총회(2020.08.11)	제1호 의안 : 정관일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이호준 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 오인택 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 임시웅 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 오승현 선임의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 부결	-

제23기임시주주총회(2020.05.29)	제1호 의안 : 정관일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이호준 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 오승현 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 유진환 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 윤성욱 선임의 건 제2-5호 의안 : 사내이사 유건상 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건	- 원안대로 승인- 부결- 부결- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인	-

제22기정기주주총회(2020.03.31)	제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인(보수한도액 : 12억원)- 원안대로 승인(보수한도액 : 2천만원)	-

제21기정기주주총회(2019.03.25)	제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 박상열 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 전진하 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인(사내이사 2인 선임)- 원안대로 승인(보수한도액 : 12억원)- 원안대로 승인(보수한도액 : 2천만원)	-

제20기정기주주총회(2018.03.29)	제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 이병윤 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사 조자룡 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인(사내이사 1인 선임)- 원안대로 승인(감사 1인 선임)- 원안대로 승인(보수한도액 : 12억원)- 원안대로 승인(보수한도액 : 2천만원)	-
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 주요 차입약정내용(1) 당사는 당기말 현재, 서울보증보험으로부터 33,597천원의 정기예금을 각각 담보로 제공하고있습니다.전기말 현재 사용제한예금은 없습니다.

(2) 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행 등과 관련하여 지급보증(부보금액 671,732천원)을 제공받고 있습니다.

나. 중요한 소송사건당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무보증 현황

당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무인수약정 현황당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 단기매매차익 발생 및 환수현황

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2022.01.01. ~ 2022.09.30.) (단위 : 건, 백만원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 - 1 총액 1,126 - 1,126 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2022.01.01. ~ 2022.09.30.) (단위 : 백만원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 임원 2022.03.14 1,126 - 1,126 - 당사는 단기매매차익 취득자와 단기매매차익반환 관련 협의를 진행 중임. - 홈페이지 공지 합 계 ( 1 건) 1,126 - 1,126 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 나. 제재현황(1) 불성실공시법인 지정예고 지정예고일 불성실공시 내용 및 유형 지정여부결정시한 법적근거 2019.10.30 유상증자 결정 철회 2019.11.22 코스닥시장공시규정 제29조 및 제32조 - 당사는 2019년 09월 20일, 제3자배정 유상증자 발행 결정을 결의 공시(2019.09.20) 를 하였습니다. 그러나 제3자배정 납입 대상자의 주금 납입 불이행에 따른 계약해지사유가 발생 2019.10.25 유상증자 발행 결정 철회를 공시하였습니다. 이에 코스닥시장공시규정 제29조, 제32조 및 제34조에 근거한 공시번복에 따른 불성실공시법인지정예고를 2019.10.30 받았으며, 2019.11.22 최종 불성실공시법인으로 지정되어 당해 부과벌점 3점에 해당하는 공시위반 제재금을 대체납부하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)브이엠소프트	2012.04.13	서울시 금천구 가산디지털1로 212	시스템소프트웨어개발공급	420,692	지분 80%	부

(주)메인스테이에이엠씨	2021.02.10	서울시 강남구 언주로 630	투자컨설팅업	1,866,563	지분 100%	부
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	3	(주)브이엠소프트	110111-4844414

(주)메인스테이에이엠씨	110111-7772935

Hong Fu (Shanghai) Technology Co., Ltd.	중국

(주1) 브이엠소프트는 지능화된 영상검색 시스템 및 보안용 영상관제 프로그램을 개발 생산하는 기업이며, 당사는 신규사업 진출을 위하여 투자에 참여하였습니다.

(주2) 메인스테이에이엠씨는미래 신사업을 전문적으로 발굴, 육성하여 지속적인 성장동력을 확보하기 위하여 설립투자 하였습니다.

(주3) 당사는 2018년 중 IoT 제품을 통한 중국 신소매 시장 진출을 위하여 HongFu(Shanghai) Technology Co., Ltd.의 지분 40%를 설립출자 하였습니다.JVC Agreement 제6.3조와 회사의 정관 제10조에 따라 당사는 40%의 주주로써의 권리가 행사할 수 있습니다. 총자본금 RMB 15백만위안 중 당사 지분 해당액은 RMB 6백만위안(한화 약 10억원상당액)이며, 이의 최종납입기일은 최초 합자투자계약에 따라 설립 후 10년이내까지 입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)브이엠소프트	비상장	2012.04.13	신사업진출	80	480,000	80	-	-	-	-	480,000	80	-	421	-394

(주)메인스테이에이엠씨	비상장	2021.02.10	신사업 발굴육성 확보	2,000	400,000	100	2,000	-260,000	-1,300,000	-	140,000	100	700	1,867	-188

Hong Fu (Shanghai)Technology Co., Ltd	비상장	2018.06.22	신사업진출	499	-	40	-	-	-	-	-	40	-	-	-

㈜에이비윈	비상장	2019.02.11	사업다각화	300	20,000	18	100	-	-	-	20,000	18	100	-	-

(주)에이아이네이션	비상장	2020.07.30	AI 알고리즘협업	1,000	263	1	100	-	-	-	263	1	100	519	-441

(주)디자인셀	비상장	2020.10.16	사업다각화	2,000	3,016	7.86	-	-	-	-	3,016	7.86	-	1,666	-489

합 계	903,279	247	2,200	-260,000	-1,300,000	-	643,279	247	900	11,562	-1,386
1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없습니다.