DGI 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	27,579,319,183	33,848,416,163

(1)현금및현금성자산	971,282,144	16,000,596,573

(2)기타금융자산	85,235,000	995,248,247

(3)매출채권 및 기타채권	8,183,865,404	4,756,424,955

(4)기타유동자산	6,940,153,748	3,317,196,190

(5)당기법인세자산	4,998,780	3,102,300

(6)재고자산	11,393,784,107	8,775,847,898

Ⅱ.비유동자산	11,209,539,238	13,509,542,341

(1)매출채권 및 기타채권	1,333,702,989	1,552,984,127

(2)기타금융상품	2,199,599,048	5,292,952,130

(3)관계기업투자	2,000,000,000	650,639,441

(4)유형자산	1,691,931,351	1,606,505,247

(5)무형자산	1,084,645,683	1,373,042,605

(6)사용권자산	2,899,660,167	3,033,418,791

Ⅲ.매각예정비유동자산	0	619,963,940

(1)매각예정비유동자산	0	619,963,940

자산총계	38,788,858,421	47,977,922,444

부채

Ⅰ.유동부채	16,608,715,719	21,116,773,103

(1)매입채무 및 기타채무	4,233,375,126	2,229,165,635

(2)단기차입금	1,350,000,000	475,000,000

(3)전환사채	7,586,338,360	14,390,148,234

(4)상환전환우선주부채	135,296,240	114,221,905

(5)계약부채	220,403,512	99,926,786

(6)파생상품부채	1,748,453,972	2,869,033,172

(7)기타유동부채	72,431,921	149,899,690

(8)리스부채(유동)	1,262,416,588	789,377,681

Ⅱ.비유동부채	2,970,866,288	3,401,362,080

(1)확정퇴직급여부채	1,366,885,121	1,135,934,694

(2)판매보증충당부채	41,380,092	65,092,773

(3)리스부채(비유동)	1,562,601,075	2,200,334,613

부채총계	19,579,582,007	24,518,135,183

자본

Ⅰ.자본금	14,650,841,500	14,650,841,500

Ⅱ.자본잉여금	32,216,543,690	31,667,408,090

Ⅲ.기타자본구성요소	(184,307,971)	368,525,718

Ⅳ.결손금	(27,473,800,805)	(23,226,988,047)

자본총계	19,209,276,414	23,459,787,261

자본과부채총계	38,788,858,421	47,977,922,444

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	6,502,512,232	21,267,246,973	8,377,789,158	22,850,719,251

Ⅱ.매출원가	4,783,778,692	15,598,552,909	6,634,686,318	17,866,836,372

Ⅲ.매출총이익	1,718,733,540	5,668,694,064	1,743,102,840	4,983,882,879

Ⅳ.판매비와관리비	2,693,923,774	8,119,456,627	2,043,315,695	6,083,470,966

Ⅴ.영업손실	(975,190,234)	(2,450,762,563)	(300,212,855)	(1,099,588,087)

Ⅵ.금융수익	16,411,929	101,852,600	17,172,163	76,104,263

Ⅶ.금융원가	729,856,813	2,025,413,213	580,560,688	1,034,174,754

Ⅷ.기타이익	397,321,427	959,697,388	98,699,307	399,654,188

Ⅸ.기타손실	106,183,181	185,245,618	70,019,127	180,651,053

Ⅹ.관계기업관련손익	0	(646,941,352)	(6,818,646)	2,890,118

XI.법인세비용차감전순손실	(1,397,496,872)	(4,246,812,758)	(841,739,846)	(1,835,765,325)

XⅡ.법인세비용	0	0	0	0

XⅢ.당기순이익(손실)	(1,397,496,872)	(4,246,812,758)	(841,739,846)	(1,835,765,325)

XIV.기타포괄손익	0	(3,698,089)	916,563	2,143,459

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(3,698,089)	916,563	2,143,459

1.지분법자본변동	0	(3,698,089)	916,563	2,143,459

XV.총포괄손익	(1,397,496,872)	(4,250,510,847)	(840,823,283)	(1,833,621,866)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(146)	(29)	(89)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(146)	(29)	(89)

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,233,065,500	21,921,522,495	(741,545,546)	(19,614,223,080)	9,798,819,369

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,835,765,325)	(1,835,765,325)

Ⅲ.주식선택권의 변동	73,195,289	73,195,289

Ⅳ.보통주식의 발행	6,417,776,000	9,742,092,944	16,159,868,944

Ⅴ.전환권대가 상환	0

Ⅵ.지분법자본변동	2,143,459	2,143,459

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	14,650,841,500	31,663,615,439	(666,206,798)	(21,449,988,405)	24,198,261,736

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	14,650,841,500	31,667,408,090	368,525,718	(23,226,988,047)	23,459,787,261

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,246,812,758)	(4,246,812,758)

Ⅲ.주식선택권의 변동	0

Ⅳ.보통주식의 발행	0

Ⅴ.전환권대가 상환	549,135,600	(549,135,600)	0

Ⅵ.지분법자본변동	(3,698,089)	(3,698,089)

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	14,650,841,500	32,216,543,690	(184,307,971)	(27,473,800,805)	19,209,276,414

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,637,429,581)	(3,279,418,102)

(1)당기순이익(손실)	(4,246,812,758)	(1,835,765,325)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,383,175,373	2,757,248,868

1.퇴직급여	415,316,395	395,821,881

2.주식보상비용	0	73,195,289

3.재고자산평가손실	70,178,557	61,300,140

4.대손상각비	127,974,096	5,772,716

5.기타의 대손상각비	0	5,000,000

6.유형자산감가상각비	344,960,391	260,148,840

7.사용권자산상각비	1,046,022,643	638,590,898

8.무형자산상각비	289,596,922	354,363,820

9.매도가능증권처분손실	73,353,082	0

10.외화환산손실	89,245,428	32,559,166

11.관계기업투자손상차손	646,941,352	0

12.파생금융부채평가손실	0	758,167,700

13.사채상환손실	65,507,564	0

14.채무조정손실	73,537,060	0

15.이자비용	1,834,088,923	281,931,330

16.지분법손실	0	(2,890,118)

17.외화환산이익	(235,570,535)	(5,314,302)

18.판매보증충당부채환입액	(23,712,681)	(24,795,729)

19.이자수익	(101,852,600)	(53,706,681)

20.파생금융부채평가이익	0	(22,397,582)

21.유형자산처분이익	(332,411,224)	(498,500)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,862,831,903)	(4,157,219,515)

1.매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,389,016,414)	813,111,985

2.기타유동자산의 감소(증가)	(3,622,957,558)	(2,295,130,844)

3.기타유동금융자산의 감소(증가)	910,013,247	0

4.재고자산의 감소(증가)	(2,688,114,766)	(1,166,559,376)

5.매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,976,600,599	(1,660,541,590)

6.계약부채의 증가(감소)	120,476,726	35,675,664

7.기타유동부채의 증가(감소)	14,532,231	116,224,646

8.퇴직금의 지급	(770,610,268)	(224,646,587)

9.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	586,244,300	224,646,587

(4)이자지급(영업)	41,843,910	(71,561,014)

(5)이자수취(영업)	49,092,277	25,932,084

(6)법인세납부(환급)	(1,896,480)	1,946,800

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,634,368,840	(758,991,052)

(1)기타금융자산의 감소	3,080,000,000	480,000,000

(2)단기대여금의 감소	0	70,000,000

(3)장기대여금의 감소	235,900,000	200,900,000

(4)유형자산의 처분	862,124,300	502,500

(5)보증금의 감소	60,400,000	30,300,000

(6)금융상품의 취득	(60,000,000)	(1,179,990,130)

(7)장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	0

(8)유형자산의 취득	(370,564,167)	(229,703,422)

(9)무형자산의 취득	(1,200,000)	0

(10)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)	0

(11)보증금의 증가	(122,291,293)	(131,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,026,725,494)	12,543,855,553

(1)단기차입금의 증가	1,400,000,000	8,394,410,678

(2)단기차입금의 상환	(525,000,000)	(889,456,046)

(3)사채의 상환	(9,794,073,709)	0

(4)리스부채의 상환	(1,107,651,785)	(660,366,477)

(5)보통주의 발행	0	4,949,266,698

(6)상환우선주 발행	0	750,000,700

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	471,806	(11,659,353)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,029,314,429)	8,493,787,046

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,000,596,573	746,043,224

Ⅶ.기말현금및현금성자산	971,282,144	9,239,830,270