DGI 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

Ⅰ.유동자산	25,464,806,959	17,906,366,082

(1)현금및현금성자산	14,275,566,524	2,880,214,543

(2)매출채권 및 기타채권	3,352,818,392	7,640,946,109

(3)기타유동자산	2,963,336,223	2,811,165,861

(4)당기법인세자산	7,350,750	310,350

(5)유동재고자산	4,865,735,070	4,573,729,219

Ⅱ.비유동자산	7,324,324,642	5,382,645,650

(1)매출채권 및 기타채권	1,033,566,576	1,466,700,147

(2)기타금융상품	2,144,970,688	2,077,700,394

(3)종속기업,관계기업 투자자산	283,220,212	283,220,212

(4)유형자산	1,371,019,124	801,734,654

(5)무형자산	445,467,706	131,313,890

(6)사용권자산	1,862,928,478	621,976,353

(7)퇴직연금운용자산	183,151,858	0

자산총계	32,789,131,601	23,289,011,732

부채

Ⅰ.유동부채	1,643,158,581	2,880,623,920

(1)매입채무 및 기타채무	1,088,881,684	1,452,717,615

(2)상환전환우선주부채	0	169,434,144

(3)계약부채	22,272,004	21,361,143

(4)파생상품부채	0	1,055,700,985

(5)기타 유동부채	52,726,131	35,268,318

(6)리스부채(유동)	479,278,762	146,141,715

Ⅱ.비유동부채	1,297,340,106	1,023,976,619

(1)확정퇴직급여부채	0	538,310,503

(2)판매보증충당부채	12,832,312	38,826,353

(3)기타 비유동 부채	1,284,507,794	446,839,763

부채총계	2,940,498,687	3,904,600,539

자본

Ⅰ.자본금	21,174,639,000	12,324,933,500

Ⅱ.자본잉여금	43,073,579,899	42,144,803,139

Ⅲ.기타자본구성요소	1,505,580,152	(886,597,274)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(35,905,166,137)	(34,198,728,172)

자본총계	29,848,632,914	19,384,411,193

자본과부채총계	32,789,131,601	23,289,011,732

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,664,500,293	9,444,718,190	6,658,207,089	17,114,929,076

Ⅱ.매출원가	3,055,582,202	7,515,145,014	3,856,924,610	10,991,258,547

Ⅲ.매출총이익	608,918,091	1,929,573,176	2,801,282,479	6,123,670,529

Ⅳ.판매비와관리비	2,024,629,046	6,216,237,309	2,277,958,757	5,755,898,215

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,415,710,955)	(4,286,664,133)	523,323,722	367,772,314

Ⅵ.금융수익	35,382,955	2,369,011,865	9,384,118	36,051,575

Ⅶ.금융원가	30,527,407	65,416,577	74,608,300	225,926,440

Ⅷ.기타이익	160,341,099	536,809,382	1,023,033,088	1,598,301,110

Ⅸ.기타손실	41,409,546	260,178,502	(201,244)	88,839,791

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,291,923,854)	(1,706,437,965)	1,481,333,872	1,687,358,768

XI.법인세비용(수익)	0	0	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,291,923,854)	(1,706,437,965)	1,481,333,872	1,687,358,768

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(1,291,923,854)	(1,706,437,965)	1,481,333,872	1,687,358,768

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(41)	51	58

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(41)	51	58

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	14,650,841,500	32,276,095,690	(243,859,971)	(37,165,179,966)	9,517,897,253

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	1,687,358,768	1,687,358,768

Ⅲ.기타포괄손익	0

Ⅳ.유상증자	0	0	0	0	0

Ⅴ.출자전환

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	175,535,289	(175,535,289)	0	0

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	14,650,841,500	32,451,630,979	(419,395,260)	(35,477,821,198)	11,205,256,021

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,324,933,500	42,144,803,139	(886,597,274)	(34,198,728,172)	19,384,411,193

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,706,437,965)	(1,706,437,965)

Ⅲ.기타포괄손익	0

Ⅳ.유상증자	8,849,705,500	(71,223,240)	0	0	8,778,482,260

Ⅴ.출자전환	0	1,000,000,000	0	0	1,000,000,000

Ⅵ.전환권대가	0	0	2,392,177,426	0	2,392,177,426

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	21,174,639,000	43,073,579,899	1,505,580,152	(35,905,166,137)	29,848,632,914

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	403,565,333	(414,457,703)

(1)당기순이익(손실)	(1,706,437,965)	1,687,358,768

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,042,881,526)	938,245,309

1.퇴직급여 조정	276,230,323	340,596,153

2.재고자산평가손실 조정	253,224,033	651,524,132

3.대손상각비 조정	227,822,467	541,120,013

4.유형자산감가상각비	253,311,770	11,325,446

5.사용권자산상각비	208,147,707	0

6.무형자산상각비에 대한 조정	157,258,439	36,566,946

7.외화환산손실 조정	1,869,158	2,556,816

8.이자비용 조정	82,164,374	309,334,210

9.외화환산이익 조정	(132,724,891)	(491,134,295)

10.충당부채환입액	(25,994,041)	(11,512,237)

11.이자수익에 대한 조정	(42,174,488)	(36,051,575)

12.잡이익 조정	(2,016,377)	(2,412,000)

13.기타의 대손충당금환입	0	(413,668,300)

14.매도가능금융자산손상차손환입 조정	(2,300,000,000)	0

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,136,569,387	(2,628,725,239)

1.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	4,184,022,500	(1,646,958,866)

2.기타유동자산의 감소(증가) 조정	(152,170,362)	(1,321,493,382)

3.재고자산의 감소(증가)	(545,229,884)	1,046,287,055

4.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(370,728,857)	(443,927,327)

5.계약부채의 증가(감소)	910,861	(9,532,884)

6.기타유동부채의 증가(감소)	17,457,813	(56,020,890)

7.퇴직금의 지급	(550,173,927)	(427,742,983)

8.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	552,481,243	230,664,038

(4)이자수취	34,147,804	1,333,375

(5)이자지급(영업)	(10,791,967)	(417,492,596)

(6)법인세환급(납부)	(7,040,400)	4,822,680

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,278,131,504	892,568,037

(1)비유동매도가능금융자산의 처분	2,312,729,706	10,000,000

(2)장기대여금의 감소	0	100,000

(3)유형자산의 처분	0	1,464,000

(4)보증금의 감소	844,410,293	133,100,000

(5)기타비유동금융자산의 취득	(80,000,000)	0

(6)장기대여금및수취채권의 취득	(5,000,000)	0

(7)유형자산의 취득	(822,596,240)	(174,045,963)

(8)무형자산의 취득	(471,412,255)	(148,750,000)

(9)지분법적용 투자지분의 취득	0	1,300,000,000

(10)임차보증금의 증가	(500,000,000)	(229,300,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,705,579,565	(957,375,400)

(1)단기차입금의 상환	0	(400,000,000)

(2)유상증자	6,928,776,760	0

(3)리스부채의 상환	(223,197,195)	(557,375,400)

(4)출자전환채무의 발행	4,000,000,000	0

(5)퇴직연금 운용자산의 불입	(1,000,000,000)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,075,579	13,329,592

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	11,395,351,981	(465,935,474)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,880,214,543	1,398,328,026

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,275,566,524	932,392,552