DGI 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 제20기 3분기 및 제19기 3분기 그리고 제19기, 제18기 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제20기 3분기 및 제19기 3분기의 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 제19기 및 제18기는 외부감사인의 감사를 받은 개별기준의 재무제표입니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	13,717,048,422	12,899,845,152

(1)현금및현금성자산	988,013,576	556,241,038

(2)기타유동금융자산	497,904,640	4,291,927,632

(3)매출채권 및 기타유동채권	3,006,270,024	2,284,086,185

(4)기타유동자산	936,129,138	259,559,901

(5)당기법인세자산	12,013,630	31,850,260

(6)재고자산	8,276,717,414	5,476,180,136

Ⅱ.비유동자산	12,175,733,094	12,673,019,547

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	756,600,785	679,024,800

(2)기타비유동금융자산	700,000,000	520,000,000

(3)유형자산	8,201,516,926	8,767,339,380

(4)영업권	1,313,162,000	1,313,162,000

(5)영업권 이외의 무형자산	1,204,453,383	1,271,668,883

(6)퇴직급여채무	0	121,824,484

자산총계	25,892,781,516	25,572,864,699

부채

Ⅰ.유동부채	10,310,635,937	10,586,475,966

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,734,072,364	2,798,479,351

(2)단기차입금	4,065,925,087	3,057,937,524

(3)유동성장기차입금	2,225,714,284	4,484,000,000

(4)기타유동부채	284,924,202	246,059,091

Ⅱ.비유동부채	1,660,940,563	644,571,429

(1)장기차입금	1,268,571,432	644,571,429

(2)퇴직급여부채	392,369,131	0

부채총계	11,971,576,500	11,231,047,395

자본

Ⅰ.자본금	7,056,691,500	7,056,691,500

Ⅱ.자본잉여금	20,835,660,513	20,835,660,513

Ⅲ.기타자본구성요소	(817,248,098)	(834,082,771)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(13,153,898,899)	(12,716,451,938)

자본총계	13,921,205,016	14,341,817,304

자본과부채총계	25,892,781,516	25,572,864,699

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	8,825,874,443	21,914,762,782	4,815,201,936	18,859,178,719

Ⅱ.매출원가	6,130,057,265	16,152,946,459	3,835,025,030	14,098,613,506

Ⅲ.매출총이익	2,695,817,178	5,761,816,323	980,176,906	4,760,565,213

Ⅳ.판매비와관리비	1,825,760,422	6,051,898,957	2,687,262,079	7,448,747,219

Ⅴ.영업이익(손실)	870,056,756	(290,082,634)	(1,707,085,173)	(2,688,182,006)

Ⅵ.금융수익	18,566,577	98,659,087	45,814,886	147,924,488

Ⅶ.금융원가	96,670,182	283,704,113	123,657,460	395,527,922

Ⅷ.기타이익	76,263,164	246,390,825	66,138,615	357,036,049

Ⅸ.기타손실	53,556,134	208,710,126	175,996,776	419,579,932

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	814,660,181	(437,446,961)	(1,894,785,908)	(2,998,329,323)

XI.법인세비용	0	0	1,286,918	335,603

XⅡ.당기순이익(손실)	814,660,181	(437,446,961)	(1,893,498,990)	(2,997,993,720)

XⅢ.기타포괄손익	(134,403)	(13,014,496)	(19,989,450)	(15,718,644)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(134,403)	(13,014,496)	(19,989,450)	(15,718,644)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(134,403)	(13,014,496)	(19,989,450)	(15,718,644)

XIV.총포괄손익	814,525,778	(450,461,457)	(1,913,488,440)	(3,013,712,364)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	59	(31)	(136)	(216)

(2)희석주당이익(손실)	59	(31)	(136)	(216)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,056,691,500	20,835,660,513	(824,466,183)	(5,928,385,048)	21,139,500,782

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(2,997,993,720)	(2,997,993,720)

Ⅲ.매도가능금융자산의 공정가치변동	0	0	(15,718,644)	0	(15,718,644)

Ⅳ.주식선택권의 변동(주식보상비용)	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅴ.기말자본)	7,056,691,500	20,835,660,513	(840,184,827)	(8,926,378,768)	18,125,788,418

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,056,691,500	20,835,660,513	(834,082,771)	(12,716,451,938)	14,341,817,304

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(437,446,961)	(437,446,961)

Ⅲ.매도가능금융자산의 공정가치변동	0	0	(13,014,496)	0	(13,014,496)

Ⅳ.주식선택권의 변동(주식보상비용)	0	0	29,849,169	0	29,849,169

2017.09.30 (Ⅴ.기말자본)	7,056,691,500	20,835,660,513	(817,248,098)	(13,153,898,899)	13,921,205,016

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,646,732,178)	1,850,822,502

(1)당기순이익(손실)	(437,446,961)	(2,997,993,720)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,689,422,640	3,210,777,284

1.퇴직급여	442,713,456	510,585,822

2.주식보상비용(환입)	24,400,509	0

3.감가상각비	667,064,135	848,079,646

4.무형자산상각비	681,725,389	1,272,229,722

5.외화환산손실	25,101,927	54,300,313

6.유형자산처분손실	8,192,678	1,890,626

7.대손상각비	(339,129,019)	292,338,932

8.기타의 대손상각비	29,000,000	0

9.이자비용	283,704,113	395,527,922

10.이자수익	(98,659,087)	(147,540,911)

11.유형자산처분이익	(4,543,455)	0

12.외화환산이익	(30,148,006)	(15,915,608)

13.투자자산처분이익	0	(383,577)

14.법인세비용	0	(335,603)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,724,830,232)	1,847,374,614

1.매출채권의 감소(증가)	(217,738,106)	3,259,297,580

2.기타채권의 감소(증가)	(29,108,424)	108,960,309

3.재고자산의 감소(증가)	(2,800,537,278)	(513,766,692)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(705,569,237)	88,471,066

5.매입채무의 증가(감소)	1,191,289,679	(1,544,022,587)

6.기타채무의 증가(감소)	(155,954,303)	(260,380,872)

7.기타유동부채의 증가(감소)	(78,692,722)	40,078,628

8.퇴직연금운용자산의증가	219,710,691	1,274,165,004

9.퇴직금지급액	(148,230,532)	(605,427,822)

(4)이자수취(영업)	96,359,741	169,180,871

(5)이자지급(영업)	(290,073,996)	(386,603,836)

(6)법인세납부(환급)	19,836,630	8,087,289

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,699,480,378	2,476,896,922

(1)단기금융상품의 처분	1,786,098,141	1,330,000,000

(2)매도가능금융자산의 처분	5,264,530,415	14,425,685,890

(3)장기대여금의 감소	80,900,000	196,800,000

(4)유형자산의 처분	4,983,298	8,363,636

(5)보증금의 감소	16,000,000	60,000,000

(6)단기금융상품의 취득	(2,278,032,388)	(327,000,000)

(7)매도가능금융자산의 취득	(991,587,672)	(12,673,534,696)

(8)단기대여금의 증가	(110,000,000)	0

(9)장기대여금의 증가	(150,000,000)	(5,000,000)

(10)장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(60,000,000)

(11)보증금의 증가	(24,475,985)	(34,280,000)

(12)유형자산의 취득	(109,874,202)	(155,771,415)

(13)무형자산의 취득	(609,061,229)	(288,366,493)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(626,298,150)	(5,090,421,110)

(1)단기차입금의 증가	10,885,758,793	6,698,078,615

(2)장기차입금의 증가	1,200,000,000	0

(3)단기차입금의 상환	(9,877,771,230)	(8,912,499,725)

(4)유동성장기부채의 상환	(2,834,285,713)	0

(5)장기차입금의 상환	0	(2,876,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,322,488	(39,133,870)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	431,772,538	(801,835,556)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	556,241,038	1,165,075,898

Ⅶ.기말현금및현금성자산	988,013,576	363,240,342