스맥 사업보고서 (2024.12)
1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성 개요 - 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명으로, 2명의 상근 사내이사와 4명의 비상근 사외이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 최영섭 대표이사가 겸직하고 있으며, 이는 이사회 운영의 효율성을 높이고 책임경영 실천을 강화하기 위함입니다.※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'를 참조하시기 바랍니다. 2) 이사회의 권한 내용 - 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다.- 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.가) 주주 총회의 소집과 이에 제출할 의안 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서 및 재무제표의 승인 (3) 정관의 변경 (4) 자본의 감소 (5) 회사의 해산, 합병, 회사의 계속 (6) 회사의 영업전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수 (7) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (8) 사후설립 (9) 이사의 선임 및 해임(10) 주식의 액면미달 발행(11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제(12) 주식배당의 결정(13) 주식매수선택권의 부여(14) 이사의 보수(15) 주주총회 의장 선임(16) 주주총회 소집권자의 선임(17) 기타 주주총회에 부의할 의안나) 경영 등에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본 방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 지배인의 선임 및 해임 (5) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (6) 급여체계,상여 및 후생제도 (7) 노조정책에 관한 주요사항 (8) 기본조직의 제정 및 개폐 (9) 중요한 사규,사칙의 규정 및 개폐(10) 본사 및 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치.이전 또는 폐지(11) 흡수합병 또는 신설합병의 보고(12) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정(13) 자회사의 설립 및 경영에 관한 주요사항(14) 기타 회사의 기본정책을 내포하는 주요사항 결정다) 재무 등에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 신주의 발행 (6) 사채의 모집 (7) 준비금의 자본전입 (8) 전환사채의 발행 (9) 신주인수권부 사채의 발행(10) 중요한 재산에 대한 저당권,질권의 설정라) 이사 및 이사회, 위원회 등에 관한 사항 (1) 이사의 겸업, 동종업종 타회사 임원의 겸임 및 이사와 회사간의 거래의 승인 (2) 이사회 의장의 선임 (3) 대표이사의 선정 및 공동대표의 결정 (4) 이사의 직위, 직무의 위촉과 해촉 (5) 위원회 설치 및 위원의 선임 및 해임바) 기 타(1) 이사회 운영 규칙 및 위원회 운영규칙의 개정(2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

3) 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

최영섭(출석율:100%)	권오혁(출석율:100%)	이석환(출석율:100%)	박상주(출석율:100%)	김철식(출석율:100%)	김영택(출석율:100%)

찬반여부

2024-01	2024.02.28	- 제28기 재무제표 승인의 건- 제28기 정기주주총회 소집의 건- 지점 이전의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2024-02	2024.11.29	- 해외 종속 회사에 대한 채무 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2025-01	2025.02.26	- 제29기 재무제표 승인의 건- 제29기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4) 이사의 독립성 - 당사의 사외이사는 전원 회사와 거래관계가 없고, 최대주주와 관계가 없는자를 이사추천으로 선임되었으며, 주주총회 전에 주주 및 투자자에게 경영참고사항을 통지ㆍ공고 및 비치하면서 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하고 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의집행을 감독할 권한을 가집니다.- 그 외 이사들에 대한 사항은 아래와 같습니다.

성명	직위	임기만료일	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	이사로서활동분야	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

최영섭	대표이사	'23.03.31~'26.03.30	연임	4회	경영총괄 업무를 안정적으로수행하기 위하여 선임	이사회	이사회의장, 경영 총괄	해당사항없음	최대주주

권오혁	사내이사	'23.03.31~'26.03.30	-	-	경영총괄 업무를 안정적으로수행하기 위하여 선임	이사회	경영기획	해당사항없음	특수관계인

이석환	사외이사	'23.03.31~'26.03.30	-	-	세무 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 통해 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임	이사회	경영전반에대한 업무	해당사항없음	해당사항없음

박상주	사외이사 겸 감사위원	'23.03.31~'26.03.30	연임	1회	회계 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 통해 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임	이사회	경영전반에대한 업무	해당사항없음	해당사항없음

김철식	사외이사 겸 감사위원	'23.03.31~'26.03.30	연임	1회	법률 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 통해 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임	이사회	경영전반에대한 업무	해당사항없음	해당사항없음

김영택	사외이사 겸 감사위원	'23.03.31~'26.03.30	-	-	회계 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 통해 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임	이사회	경영전반에대한 업무	해당사항없음	해당사항없음

5) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	비 고

이 석 환	- 국립세무대학 내국세학과 졸업- 잠실세무서 국세심사위원- 現, sky세무회계 세무사	2023.03.31신규선임

박 상 주	- 고려대학교 경영학과 졸업- 서현회계법인 회계사- 現, 신한회계법인 회계사	2023.03.31중임

김 철 식	- 서울대학교 물리학과 졸업- 법무법인 세종 변호사- 現, 법무법인 봄 변호사	2023.03.31중임

김 영 택	- 동국대학교 회계학과 졸업- 대주회계법인 회계사- 現, 태성회계법인 회계사	2023.03.31신규선임

6) 사외이사후보 추천위원회 설치 및 구성현황- 공시서류 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다당사의 사외이사는 전원 회사와 거래관계가 없고, 최대주주와 관계가 없는자를 이사추천으로 선임되었으며, 주주총회 전에 주주 및 투자자에게 경영참고사항을 통지ㆍ공고 및 비치하면서 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하고 있습니다.

7) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	4	-	-	-

8) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이석환 사외이사의 교육은 미실시 하였으나 sky세무회계에 근무 중으로 충분한 자격 요건을 가지고 있습니다.박상주 사외이사의 교육은 미실시 하였으나 신한회계법인에 근무 중으로 충분한 자격 요건을 가지고 있습니다.김철식 사외이사의 교육은 미실시 하였으나 법무법인 봄에 근무 중으로 충분한 자격 요건을 가지고 있습니다.김영택 사외이사의 교육은 미실시 하였으나 태성회계법인에 근무 중으로 충분한 자격 요건을 가지고 있습니다