바이오플러스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

Ⅰ.유동자산	72,697,135,508	65,932,743,509

(1)현금및현금성자산	17,911,118,336	30,972,810,515

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	1,803,894,129	1,759,931,395

(3)매출채권 및 기타채권	29,449,336,151	26,585,896,125

(4)재고자산	6,146,955,966	5,747,854,118

(5)기타유동자산	856,143,430	866,251,356

(6)파생상품자산	16,529,687,496

Ⅱ.비유동자산	181,227,179,579	175,841,893,018

(1)종속기업투자주식	18,545,754,610	18,400,054,610

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,790,744,446	6,790,744,446

(3)유형자산	147,551,206,655	128,843,150,596

(4)무형자산	2,036,801,911	1,872,468,685

(5)기타채권	176,243,702	129,740,923

(6)장기선급비용	75,960,000	83,160,000

(7)이연법인세자산	6,050,468,255	3,192,886,262

(8)파생상품자산	16,529,687,496

자산총계	253,924,315,087	241,774,636,527

부채

Ⅰ.유동부채	100,882,760,260	106,172,318,965

(1)매입채무	1,471,931,911	1,311,667,077

(2)기타채무	6,652,132,187	5,012,737,397

(3)리스부채	253,903,145	326,068,795

(4)기타 유동부채	3,464,948,345	620,126,092

(5)유동성전환상환우선주부채	802,497,623	4,655,033,670

(6)전환사채	49,397,572,332	48,646,359,951

(7)파생상품부채	36,394,778,317	44,454,093,664

(8)당기법인세부채	2,444,996,400	1,146,232,319

Ⅱ.비유동부채	1,116,650,375	853,124,766

(1)종업원급여부채	940,947,225	822,164,848

(2)리스부채	152,775,329	8,547,422

(3)충당부채	18,935,295	18,935,295

(4)장기미지급금	3,992,526	3,477,201

부채총계	101,999,410,635	107,025,443,731

자본

Ⅰ.자본금	30,066,339,000	29,148,916,500

Ⅱ.기타불입자본	52,216,521,608	41,141,881,494

Ⅲ.기타자본항목	(7,613,428,963)	(7,613,428,963)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(1,319,984,412)	(1,319,984,412)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	78,575,457,219	73,391,808,177

자본총계	151,924,904,452	134,749,192,796

자본과부채총계	253,924,315,087	241,774,636,527

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	15,512,752,659	15,512,752,659	7,315,294,824	7,315,294,824

Ⅱ.매출원가	4,997,903,361	4,997,903,361	3,425,251,450	3,425,251,450

Ⅲ.매출총이익	10,514,849,298	10,514,849,298	3,890,043,374	3,890,043,374

Ⅳ.판매비와관리비	4,140,594,723	4,140,594,723	1,872,500,828	1,872,500,828

Ⅴ.영업이익(손실)	6,374,254,575	6,374,254,575	2,017,542,546	2,017,542,546

Ⅵ.금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	14,147,091	14,147,091	15,387,506	15,387,506

Ⅶ.금융수익-기타	822,180,580	822,180,580	1,209,254,724	1,209,254,724

Ⅷ.금융비용	399,866,412	399,866,412	3,658,460	3,658,460

Ⅸ.기타수익	6,248,932	6,248,932	82,717,359	82,717,359

Ⅹ.기타비용	2,811,084	2,811,084	6,548,515	6,548,515

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,814,153,682	6,814,153,682	3,314,695,160	3,314,695,160

XⅡ.법인세비용(수익)	(1,290,522,652)	(1,290,522,652)	878,193,541	878,193,541

XⅢ.당기순이익(손실)	8,104,676,334	8,104,676,334	2,436,501,619	2,436,501,619

XIV.기타포괄손익	(4,678,442)	(4,678,442)	(8,858,889)	(8,858,889)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,678,442)	(4,678,442)	(8,858,889)	(8,858,889)

1.확정급여제도의 재측정요소	(4,678,442)	(4,678,442)	(8,858,889)	(8,858,889)

XV.총포괄손익	8,099,997,892	8,099,997,892	2,427,642,730	2,427,642,730

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140.00	140.00	43.00	43.00

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	129.00	129.00	43.00	43.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	28,965,432,000	38,704,068,352	(2,439,410,496)	65,249,081,492	130,479,171,348

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,436,501,619	2,436,501,619

Ⅲ.배당금 지급	(4,196,556,560)	(4,196,556,560)

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(8,858,889)	(8,858,889)

Ⅴ.주식선택권	53,308,568	53,308,568

Ⅵ.상환전환우선주의 자본전환

2024.03.31 (Ⅶ.자본총계)	28,965,432,000	38,704,068,352	(2,386,101,928)	63,480,167,662	128,763,566,086

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	29,148,916,500	41,141,881,494	(7,613,428,963)	(1,319,984,412)	73,391,808,177	134,749,192,796

Ⅱ.당기순이익(손실)	8,104,676,334	8,104,676,334

Ⅲ.배당금 지급	(2,916,348,850)	(2,916,348,850)

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(4,678,442)	(4,678,442)

Ⅴ.주식선택권

Ⅵ.상환전환우선주의 자본전환	917,422,500	11,074,640,114	11,992,062,614

2025.03.31 (Ⅶ.자본총계)	30,066,339,000	52,216,521,608	(7,613,428,963)	(1,319,984,412)	78,575,457,219	151,924,904,452

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,793,718,925	12,228,672,196

(1)영업에서 창출된 현금	6,760,388,155	12,769,772,488

(2)이자수취(영업)	300,389,880	515,275,628

(3)법인세 납부, 영업활동	(267,059,110)	(1,056,375,920)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(19,744,253,843)	(2,835,301,607)

(1)단기금융상품의 처분	14,000,000,000

(2)장기대여금의 감소	2,499,999

(3)보증금의 감소	87,160,000

(4)유형자산의 처분	48,277,060

(5)종속기업의 취득	(145,700,000)

(6)단기대여금의 증가	(1,376,640,960)	(1,812,000,000)

(7)유형자산의 취득	(18,022,076,883)	(15,059,652,546)

(8)무형자산의 취득	(174,996,000)	(1,426,120)

(9)보증금의 증가	(112,000,000)	(13,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(173,230,265)	(151,273,860)

(1)상환우선주 상환	(151,273,860)

(2)리스부채의 상환	(173,230,265)

Ⅳ.현금성자산의 증가	(13,123,765,183)	9,242,096,729

Ⅴ.기초 현금성자산	30,972,810,515	39,424,087,929

Ⅵ.현금성자산의 환율변동효과	62,073,004	72,870,786

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,911,118,336	48,739,055,444