바이오플러스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	98,301,893,360	104,005,656,732

(1)현금및현금성자산	3,333,298,081	16,472,140,976

(2)단기금융상품	55,349,581,434	60,600,000,000

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	8,079,796,561

(4)매출채권 및 기타채권	25,196,753,692	18,137,916,497

(5)재고자산	6,148,674,153	8,670,089,230

(6)기타유동자산	193,789,439	125,510,029

Ⅱ.비유동자산	58,202,518,228	41,984,724,180

(1)종속기업투자주식	10,036,090,050	4,624,967,050

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,159,488,443	6,559,824,800

(3)유형자산	34,477,817,543	26,592,943,945

(4)무형자산	1,057,943,395	750,009,656

(5)기타채권	1,341,146,690	492,783,269

(6)장기선급비용	27,000,000	33,750,000

(7)이연법인세자산	1,490,256,297	611,784,740

(8)파생상품자산	1,612,775,810	2,318,660,720

자산총계	156,504,411,588	145,990,380,912

부채

Ⅰ.유동부채	9,960,103,915	9,453,729,837

(1)매입채무	1,217,922,231	1,152,132,173

(2)기타채무	5,104,486,439	1,482,258,119

(3)리스부채	401,248,349	487,775,512

(4)단기차입금	44,378,400

(5)기타 유동부채	475,950,070	240,234,035

(6)당기법인세부채	2,716,118,426	6,091,329,998

Ⅱ.비유동부채	22,062,323,719	21,969,075,401

(1)전환상환우선주부채	6,553,432,538	5,922,262,575

(2)파생상품부채	14,860,238,097	15,395,165,850

(3)종업원급여부채	525,132,483	390,251,156

(4)리스부채	102,491,051	241,351,368

(5)충당부채	17,324,687	17,324,687

(6)장기미지급금	3,704,863	2,719,765

부채총계	32,022,427,634	31,422,805,238

자본

Ⅰ.자본금	28,965,432,000	28,965,432,000

Ⅱ.기타불입자본	38,704,068,352	38,704,068,352

Ⅲ.기타자본항목	(2,520,841,622)	2,396,128,141

Ⅳ.기타포괄손익누계액	473,981,609

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	59,333,325,224	44,027,965,572

자본총계	124,481,983,954	114,567,575,674

자본과부채총계	156,504,411,588	145,990,380,912

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	14,674,191,574	43,628,002,582	14,126,661,057	40,233,465,060

Ⅱ.매출원가	6,044,165,076	17,477,954,130	5,475,629,602	15,782,449,197

Ⅲ.매출총이익	8,630,026,498	26,150,048,452	8,651,031,455	24,451,015,863

Ⅳ.판매비와관리비	2,106,327,102	5,871,589,786	1,943,727,551	5,256,743,100

Ⅴ.영업이익(손실)	6,523,699,396	20,278,458,666	6,707,303,904	19,194,272,763

Ⅵ.금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	17,039,152	49,030,338	15,325,881	45,169,598

Ⅶ.금융수익-기타	938,478,617	3,271,899,785	865,526,401	1,877,324,308

Ⅷ.금융비용	30,006,723	1,044,247,289	16,452,776	134,423,865

Ⅸ.기타수익	(3,124,055)	57,163,478	843,003,585	1,248,853,936

Ⅹ.기타비용	1,209,314	52,161,332	714,851,101	1,454,116,285

XI.지분법손익	(108,186,960)	(311,075,497)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,444,877,073	22,560,143,646	7,591,668,934	20,466,004,958

XⅢ.법인세비용(수익)	1,361,496,708	3,911,558,100	1,778,984,487	4,612,988,456

XIV.당기순이익(손실)	6,083,380,365	18,648,585,546	5,812,684,447	15,853,016,502

XV.기타포괄손익	(23,213,820)	431,389,577	147,519,928	(420,649,199)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,213,820)	431,389,577	147,519,928	(420,649,199)

1.기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가이익	470,431,077	158,162,238	(389,989,080)

2.확정급여제도의 재측정요소	(23,213,820)	(39,041,500)	(10,642,310)	(30,660,119)

XVI.총포괄손익	6,060,166,545	19,079,975,123	5,960,204,375	15,432,367,303

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	106	324	101	281

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	104	317	101	280

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,181,764,000	57,697,919,227	(8,704,402,526)	855,804,316	21,763,639,489	78,794,724,506

Ⅱ.당기순이익(손실)	15,853,016,502	15,853,016,502

Ⅲ.배당금 지급

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(389,989,080)	(389,989,080)

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(30,660,119)	(30,660,119)

Ⅵ.전환사채의 행사	54,594,000	2,787,429,798	2,842,023,798

Ⅶ.주식선택권	5,000,000	95,391,697	220,624,834	321,016,531

Ⅷ.자기주식의 증감	11,283,202,243	11,283,202,243

Ⅸ.기타거래

Ⅹ.이익잉여금 대체

2022.09.30 (XI.자본총계)	7,241,358,000	60,580,740,722	2,799,424,551	465,815,236	37,585,995,872	108,673,334,381

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	28,965,432,000	38,704,068,352	2,396,128,141	473,981,609	44,027,965,572	114,567,575,674

Ⅱ.당기순이익(손실)	18,648,585,546	18,648,585,546

Ⅲ.배당금 지급	(4,248,597,080)	(4,248,597,080)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	470,431,077	470,431,077

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(39,041,500)	(39,041,500)

Ⅵ.전환사채의 행사

Ⅶ.주식선택권	70,610,582	70,610,582

Ⅷ.자기주식의 증감	(4,990,070,340)	(4,990,070,340)

Ⅸ.기타거래	2,489,995	2,489,995

Ⅹ.이익잉여금 대체	(944,412,686)	944,412,686

2023.09.30 (XI.자본총계)	28,965,432,000	38,704,068,352	(2,520,841,622)	59,333,325,224	124,481,983,954

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,286,545,198	7,481,561,193

(1)영업에서 창출된 현금	17,861,562,369	9,512,535,651

(2)이자수취	1,949,890,307	344,662,577

(3)배당금지급(영업)	(4,248,597,080)

(4)법인세 납부, 영업활동	(8,276,310,398)	(2,375,637,035)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(15,224,004,148)	(7,228,727,605)

(1)단기금융상품의 처분	203,094,900,000

(2)기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	1,488,471,798

(3)단기대여금의 감소	1,323,000,000

(4)장기대여금의 감소	7,499,997	37,499,997

(5)보증금의 감소	26,290,000

(6)유형자산의 처분	1,412,349,534

(7)단기금융상품의 취득	(197,729,384,639)

(8)당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

(9)기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(2,499,638,443)	(2,460,000,000)

(10)종속기업취득 순현금유출입액	(5,411,123,000)	(1,290,000,000)

(11)단기대여금의 증가	(3,533,500,000)

(12)장기대여금의 증가	(1,225,724,056)

(13)유형자산의 취득	(8,330,517,761)	(4,637,404,984)

(14)무형자산의 취득	(372,928,044)	(159,012,152)

(15)보증금의 증가	(61,350,000)	(132,160,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,415,174,320)	10,855,626,290

(1)주식선택권의 행사	50,000,000

(2)자기주식의 처분	12,428,272,360

(3)단기차입금의 증가	43,533,600

(4)리스부채의 상환	(468,637,580)	(421,426,870)

(5)임대보증금의 감소	(15,000,000)

(6)자기주식의 취득	(4,990,070,340)	(1,186,219,200)

Ⅳ.현금성자산의 증가	(13,352,633,270)	11,108,459,878

Ⅴ.기초 현금성자산	16,472,140,976	38,038,383,695

Ⅵ.현금성자산의 환율변동효과	213,790,375	994,415,959

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,333,298,081	50,141,259,532