동방선기 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 31 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	15,782,760,762	15,741,672,041

현금및현금성자산	3,925,236,865	4,492,879,357

매출채권	8,198,591,065	8,404,266,961

기타채권(유동)	66,418,413	55,421,311

기타금융자산(유동)	0	1,749,300

재고자산	3,511,041,843	2,701,951,017

당기법인세자산	69,520,280	68,604,900

기타자산	11,952,296	16,799,195

비유동자산	44,108,471,068	44,356,025,564

기타채권(비유동)	1,708,000	1,708,000

기타금융자산(비유동)	511,498,726	510,666,213

유형자산	31,685,336,306	31,806,817,183

무형자산	10,174,706,080	10,297,314,103

이연법인세자산	1,735,221,956	1,739,520,065

자산총계	59,891,231,830	60,097,697,605

부채

유동부채	6,096,457,104	6,674,589,219

매입채무	3,672,203,683	3,047,285,009

기타채무	797,437,750	785,551,451

단기차입금	700,000,000	1,500,000,000

기타부채(유동)	652,861,406	969,813,586

리스부채(유동)	273,954,265	371,939,173

비유동부채	11,660,506,061	11,588,766,454

순확정급여부채	301,547,043	232,784,168

장기차입금	11,300,000,000	11,300,000,000

기타부채(비유동)	53,578,040	49,174,517

리스부채(비유동)	5,380,978	6,807,769

부채총계	17,756,963,165	18,263,355,673

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	21,327,808,819	21,327,808,819

자본조정	(139,717,550)	(139,717,550)

이익잉여금	13,946,177,396	13,646,250,663

자본총계	42,134,268,665	41,834,341,932

자본과부채총계	59,891,231,830	60,097,697,605

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,468,735,511	8,468,735,511	5,656,830,205	5,656,830,205

매출원가	6,678,781,184	6,678,781,184	4,779,582,423	4,779,582,423

매출총이익	1,789,954,327	1,789,954,327	877,247,782	877,247,782

판매비와관리비	1,368,066,415	1,368,066,415	955,446,538	955,446,538

영업이익(손실)	421,887,912	421,887,912	(78,198,756)	(78,198,756)

기타수익	22,885,058	22,885,058	10,400,811	10,400,811

기타비용	2,235,994	2,235,994	1,841,040	1,841,040

금융수익	11,496,943	11,496,943	178,004,005	178,004,005

금융비용	138,613,413	138,613,413	98,041,560	98,041,560

법인세비용차감전순이익(손실)	315,420,506	315,420,506	10,323,460	10,323,460

법인세비용(수익)	6,638,003	6,638,003	1,644,064	1,644,064

당기순이익(손실)	308,782,503	308,782,503	8,679,396	8,679,396

기타포괄손익	(8,855,770)	(8,855,770)	(6,222,275)	(6,222,275)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(8,855,770)	(8,855,770)	(6,222,275)	(6,222,275)

확정급여제도의 재측정손익	(8,855,770)	(8,855,770)	(6,222,275)	(6,222,275)

총포괄손익	299,926,733	299,926,733	2,457,121	2,457,121

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22.10	22.10	0.60	0.60

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	0	7,629,315,890	35,087,554,489

당기순이익(손실)	0	0	0	8,679,396	8,679,396

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(6,222,275)	(6,222,275)

유상증자	229,499,000	640,071,220	0	0	869,570,220

2024.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	0	7,631,773,011	35,959,581,830

2025.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	(139,717,550)	13,646,250,663	41,834,341,932

당기순이익(손실)	0	0	0	308,782,503	308,782,503

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(8,855,770)	(8,855,770)

유상증자	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	(139,717,550)	13,946,177,396	42,134,268,665

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	231,447,972	2,062,551,015

당기순이익(손실)	308,782,503	8,679,396

당기순이익조정을 위한 가감	589,189,734	226,336,310

감가상각비	243,450,179	234,055,116

무형자산상각비	122,608,023	420,501

이자비용	130,273,754	98,041,560

퇴직급여	83,900,286	47,776,758

재고자산평가손실 조정	5,299,943	22,402,316

외화환산손실	5,242,618	0

잡손실	1,000	0

법인세비용	6,638,003	1,644,064

외화환산이익	(1,441,164)	0

이자수익	(5,950,395)	(7,555,417)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(832,513)	(118,040,003)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(52,408,585)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(554,187,579)	1,918,084,127

매출채권의 증가(감소)	205,958,831	1,849,690,529

선급금의 증가(감소)	3,740,000	0

선급비용의 증가(감소)	1,106,899	1,052,865

미수금의 증가(감소)	(13,997,102)	6,212,840

재고자산의 증가(감소)	(814,390,769)	(159,683,705)

매입채무의 증가(감소)	402,995,682	473,259,666

예수금의 증가(감소)	4,652,810	1,088,440

선수금의 증가(감소)	58,319,371	0

미지급비용의 증가(감소)	7,872,352	21,572,914

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(379,924,361)	(338,220,905)

미지급금의 증가(감소)	(8,591,740)	64,759,683

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	4,403,523	0

사외적립자산의 증가(감소)	13,472,994	(1,648,200)

퇴직금의 지급	(39,806,069)	0

이자수취(영업)	5,950,395	7,555,417

이자지급(영업)	(117,371,701)	(97,008,355)

법인세환급(납부)	(915,380)	(1,095,880)

투자활동현금흐름	(117,221,002)	506,117,485

단기대여금의 감소	9,000,000	10,000,000

국고보조금의 증가	0	43,500,000

단기금융상품의 처분	1,749,300	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	529,192,445

단기대여금의 취득	(6,000,000)	0

보증금의 증가	0	(13,000,000)

유형자산의 취득	(121,970,302)	(63,574,960)

재무활동현금흐름	(682,731,325)	770,062,802

장기차입금의 증가	0	8,000,000,000

공급자금융약정으로 차입	1,117,010,784	0

주식의 발행	0	872,096,200

단기차입금의 상환	(800,000,000)	(8,000,000,000)

신주발행비 지급	0	(2,525,980)

공급자금융약정으로감소	(900,330,410)	0

리스부채의 상환	(99,411,699)	(99,507,418)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	861,863	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(567,642,492)	3,338,731,302

기초현금및현금성자산	4,492,879,357	8,819,116,679

기말현금및현금성자산	3,925,236,865	12,157,847,981