동방선기 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	18,600,000,851	15,733,297,077	15,648,826,773

현금및현금성자산	4,757,346,115	1,318,096,063	1,295,553

매출채권	5,729,897,501	6,363,419,109	7,039,445,670

기타채권	4,647,082,375	5,291,614,471	5,203,783,006

기타금융자산	10,390,000	184,260,000	158,264,182

재고자산	3,171,819,352	2,529,657,678	3,101,449,426

기타자산	20,759,415	46,249,756	144,588,936

당기법인세자산	262,706,093

비유동자산	28,458,626,127	53,200,980,486	54,980,302,456

장기매출채권	140,000,000	567,500,000

기타채권	112,817,999	112,817,999	115,125,999

기타금융자산	71,592,261	53,792,261	237,452,261

종속기업투자	5,777,600,000	29,623,601,475	32,623,367,689

유형자산	20,206,702,728	20,523,003,700	20,463,216,383

무형자산	144,466,672	174,016,669

이연법인세자산	2,005,446,467	2,146,248,382	1,541,140,124

자산총계	47,058,626,978	68,934,277,563	70,629,129,229

부채

유동부채	10,825,030,562	24,037,602,131	21,451,092,648

매입채무	2,465,517,242	2,417,550,139	1,828,185,040

기타채무	1,000,999,978	1,473,910,200	1,350,934,160

단기차입금	7,125,090,169	19,691,080,825	18,056,041,333

당기법인세부채	0	187,272,494	20,061,872

기타부채	233,423,173	267,788,473	195,870,243

비유동부채	1,412,144,547	10,611,177,127	14,093,778,461

장기차입금	340,000,000	9,950,000,000	13,230,000,000

퇴직급여채무	1,067,144,547	661,177,127	863,778,461

기타비유동채무	5,000,000

부채총계	12,237,175,109	34,648,779,258	35,544,871,109

자본

자본금	5,481,501,000	5,481,501,000	5,481,501,000

자본잉여금	16,968,731,721	16,780,699,615	16,721,208,996

자본조정	(76,917,965)	(447,161,790)

이익잉여금	12,371,219,148	12,100,215,655	13,328,709,914

자본총계	34,821,451,869	34,285,498,305	35,084,258,120

자본과부채총계	47,058,626,978	68,934,277,563	70,629,129,229

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,233,263,558	21,415,204,573	7,581,442,924	24,605,536,146	33,449,172,811	25,955,520,017

매출원가	6,264,712,331	18,264,126,755	6,509,482,134	20,871,146,772	28,270,860,214	22,704,192,168

매출총이익	968,551,227	3,151,077,818	1,071,960,790	3,734,389,374	5,178,312,597	3,251,327,849

판매비와관리비	660,753,722	1,691,966,236	784,981,787	2,257,540,766	3,083,434,985	2,009,095,290

영업이익(손실)	307,797,505	1,459,111,582	286,979,003	1,476,848,608	2,094,877,612	1,242,232,559

기타이익	9,108,003	33,375,276	308,936,414	492,331,099	404,540,999	511,520,200

기타손실	287,826,086	348,597,166	14,032,347	17,133,618	3,019,480,183	17,128,482,149

금융수익	20,176,457	65,556,325	31,419,778	79,526,024	127,907,533	301,504,889

금융원가	228,602,829	790,242,927	323,102,099	1,038,314,566	1,336,668,009	1,657,209,488

법인세비용차감전순이익(손실)	(179,346,950)	419,203,090	290,200,749	993,257,547	(1,728,822,048)	(16,730,433,989)

법인세비용	0	129,396,039	0	134,997,257	(420,325,535)	(3,632,950,654)

당기순이익(손실)	(179,346,950)	289,807,051	290,200,749	858,260,290	(1,308,496,513)	(13,097,483,335)

기타포괄손익	4,467,240	(18,803,558)	(91,057,941)	3,812,500	80,002,254	(79,209,288)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	4,467,240	(18,803,558)	(91,057,941)	3,812,500	80,002,254	(79,209,288)

확정급여채무의 재측정요소	4,467,240	(18,803,558)	(91,057,941)	3,812,500	80,002,254	(79,209,288)

총포괄손익	(174,879,710)	271,003,493	199,142,808	862,072,790	(1,228,494,259)	(13,176,692,623)

주당이익

기본주당이익(손실)	(16)	26	27	79	(120)	(1,213)

자본변동표
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(192,795,400)	26,505,402,537	48,515,317,133

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(13,097,483,335)	(13,097,483,335)

기타포괄손익	(79,209,288)	(79,209,288)

총포괄손익	(13,176,692,623)	(13,176,692,623)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(254,366,390)	(254,366,390)

2014.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	13,328,709,914	35,084,258,120

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	13,328,709,914	35,084,258,120

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,308,496,513)	(1,308,496,513)

기타포괄손익	80,002,254	80,002,254

총포괄손익	(1,228,494,259)	(1,228,494,259)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444

2015.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	12,100,215,655	34,285,498,305

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	13,328,709,914	35,084,258,120

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	858,260,290	858,260,290

기타포괄손익	94,208,254	94,208,254

총포괄손익	952,468,544	952,468,544

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444

2015.09.30 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	14,281,178,458	36,466,461,108

2016.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	12,100,215,655	34,285,498,305

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	289,807,051	289,807,051

기타포괄손익	(18,803,558)	(18,803,558)

총포괄손익	271,003,493	271,003,493

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	188,032,106	76,917,965	264,950,071

2016.09.30 (기말자본)	5,481,501,000	16,968,731,721	12,371,219,148	34,821,451,869

현금흐름표
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	3,301,534,489	3,559,409,312	4,022,404,107	1,469,411,467

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,566,333,592	3,612,339,457	4,079,320,352	607,205,751

당기순이익	289,807,051	858,260,290	(1,308,496,513)	(13,097,483,335)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,255,606,966	2,001,896,584	5,073,086,283	15,229,774,242

법인세비용(수익)	151,396,039	134,997,257	(420,325,535)	(3,632,950,654)

잡손실	3,000,000

감가상각비	419,548,821	431,519,739	575,084,593	544,615,484

이자비용	790,242,927	1,038,314,566	1,336,668,009	1,657,209,488

퇴직급여	419,469,493	366,349,848	527,827,966	410,696,405

외화환산손실	1,275,533

유형자산처분손실	26,112,722	11,384,191	11,384,191	8,774,476

무형자산상각비	29,549,997	13,133,332	22,983,331

대손상각비	(583,713,033)	6,197,651	19,697,514	(833,161,332)

종속기업손상차손	2,999,766,214	17,073,314,842

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(74,366,474)	(521,928,416)	(476,446,424)	(496,010,771)

이자수익	(65,556,325)	(79,526,024)	(127,907,533)	(301,504,889)

외화환산이익	(397,554,182)	(303,690,681)	(170,936,064)

유형자산처분이익	(8,810,149)	(44,848,210)	(44,848,210)	(23,569,818)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,095,286,049	1,274,110,999	791,177,006	(1,029,074,385)

매출채권의 감소(증가)	2,620,167,070	697,880,380	88,829,047	(1,392,184,712)

미수금의 감소(증가)	460,371,101	159,360,817	83,798,812	(466,247,774)

재고자산의 감소(증가)	(642,161,674)	400,980,046	571,791,748	(539,322,709)

선급금의 증가(감소)	11,815,968	121,180,000	(5,620,000)	(77,435,448)

선급비용의 감소(증가)	13,674,373	(4,780,010)	(22,040,820)	3,556,540

매입채무의 감소(증가)	47,967,103	246,582,293	589,365,099	701,115,391

미지급금의 증가(감소)	(460,019,054)	17,393,261	53,276,941	566,864,589

미지급비용의 증가(감소)	57,346,124	(55,154,733)	(12,279,743)	103,302,793

선수금의 증가(감소)	(1,277,760)

예수금의 증가(감소)	11,129,230	5,957,610	6,183,590	8,785,760

부가세예수금의 증가(감소)	13,864,997	60,583,957	65,734,640	153,264,883

퇴직금의 지급	(166,828,228)	(36,672,222)	(152,201,242)	(206,853,173)

사외적립자산의 감소	127,959,039	(339,200,400)	(475,661,066)	117,357,235

법인세납부(환급)	(264,799,103)	(52,930,145)	(56,916,245)	862,205,716

투자활동현금흐름	4,398,040,545	(370,584,838)	(168,467,772)	1,778,931,576

투자활동으로 인한 현금 유입액	4,834,448,511	2,417,437,825	2,713,528,948	8,900,934,421

이자의 수취	71,581,290	76,290,213	127,531,336	90,502,888

배당금의 수취	48,036,601	48,036,601

금융기관예치금의 감소	418,396,636	2,003,877,376	2,083,077,376	8,068,356,534

단기대여금의 감소	74,150,000	138,400,000	592,635,000

매도가능증권의 감소	19,200,000

만기보유금융자산의 감소	870,000

건물의 처분	204,545,454	204,545,454

차량운반구의 처분	13,590,908	2,818,181	2,818,181	25,389,999

기계장치의 처분	5,400,000	4,000,000	4,000,000

건설중인자산의 감소	17,400,000

미지급금의 증가	15,800,000	84,000,000

기타의 유형자산의 처분	3,000,000

보증금의 감소	3,720,000	3,720,000	121,050,000

합병으로 인한 순현금흐름	4,289,609,677

투자활동으로 인한 현금 유출액	(436,407,966)	(2,788,022,663)	(2,881,996,720)	(7,122,002,845)

종속기업투자의 취득	(500,385,150)

미수금의 증가	(870,000)

단기대여금의 증가	(10,600,000)	(2,000,000)	(54,000,000)	(576,465,640)

금융기관예치금의 증가	(245,396,636)	(1,910,410,137)	(1,925,413,194)	(4,952,289,849)

장기금융상품의 취득	(40,000,000)	(86,400,000)

보증금의 증가	(1,412,000)	(1,412,000)	(111,359,999)

만기보유금융자산의 취득

토지의 취득	(80,476,410)	(80,476,410)

건물 및 구축물의 취득	(20,636,363)	(306,782,304)	(306,782,304)	(47,000,000)

기계장치의 취득	(33,523,334)	(127,770,000)	(133,220,000)	(433,982,439)

차량운반구의 취득	(33,361,633)	(33,799,813)	(42,618,813)	(181,025,813)

기타의 유형자산의 취득	(52,020,000)	(128,371,999)	(177,546,999)	(215,693,955)

건설중인자산의 취득	(89,527,000)	(17,400,000)

무형자산의 증가	(197,000,000)	(71,000,000)

미지급금의 감소

재무활동현금흐름	(4,260,324,982)	(1,540,265,120)	(2,537,135,825)	(7,578,392,455)

재무활동으로 인한 현금 유입액	28,881,173,707	16,014,439,061	21,734,519,886	18,578,957,509

단기차입금의 차입	28,637,063,647	15,567,925,211	21,288,006,036	18,578,957,509

자기주식의 처분	239,110,060	446,513,850	446,513,850

임대보증금의 증가	5,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(33,141,498,689)	(17,554,704,181)	(24,271,655,711)	(26,157,349,964)

단기차입금의 상환	(20,103,054,303)	(16,002,439,356)	(22,252,966,544)	(21,983,521,165)

유동성장기부채의 상환	(4,410,000,000)	(510,000,000)	(680,000,000)	(2,170,600,000)

이자의 지급	(828,444,386)	(1,042,264,825)	(1,338,689,167)	(1,703,562,409)

장기차입금의 상환	(7,800,000,000)	(45,300,000)

자기주식의 취득	(254,366,390)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,572

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,439,250,052	1,648,559,354	1,316,800,510	(4,330,046,840)

기초현금및현금성자산	1,318,096,063	1,295,553	1,295,553	4,331,342,393

기말현금및현금성자산	4,757,346,115	1,649,854,907	1,318,096,063	1,295,553