동방선기 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	15,906,697,639	14,069,702,287

현금및현금성자산	2,134,518,710	989,421,588

매출채권 및 기타유동채권	4,498,767,868	8,833,818,374

기타유동금융자산	6,113,756,561	255,000

재고자산	3,127,217,288	3,950,686,321

기타유동자산	25,927,692	35,939,839

당기법인세자산	6,509,520	259,581,165

비유동자산	22,891,714,914	28,161,596,469

장기매출채권 및 기타비유동채권	107,677,999	113,817,999

기타비유동금융자산	130,400,000	86,337,261

유형자산	19,576,696,953	24,056,848,112

영업권 이외의 무형자산	105,066,676	1,149,594,652

이연법인세자산	2,971,873,286	2,754,998,445

자산총계	38,798,412,553	42,231,298,756

부채

유동부채	2,394,764,483	4,187,153,971

매입채무 및 기타유동채무	2,351,797,523	3,911,169,631

기타유동부채	42,966,960	275,984,340

비유동부채	843,218,320	691,965,842

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,000,000	5,000,000

퇴직급여부채	838,218,320	686,965,842

부채총계	3,237,982,803	4,879,119,813

자본

자본금	6,770,501,000	6,770,501,000

자본잉여금	20,426,179,449	20,426,179,449

자본조정	(899,513,365)

기타포괄손익누계액	2,319,963,676

이익잉여금(결손금)	9,263,262,666	7,835,534,818

자본총계	35,560,429,750	37,352,178,943

자본과부채총계	38,798,412,553	42,231,298,756

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,969,085,784	13,948,328,897	7,233,263,558	21,402,157,735

매출원가	3,635,123,671	12,973,594,799	6,272,899,326	18,246,872,556

매출총이익	333,962,113	974,734,098	960,364,232	3,155,285,179

판매비와관리비	483,956,763	1,496,408,655	660,578,154	1,691,993,404

영업이익(손실)	(149,994,650)	(521,674,557)	299,786,078	1,463,291,775

기타이익	2,587,335,716	2,367,158,815	5,587,974	52,548,683

기타손실	50,909,805	79,342,888	287,826,086	346,547,440

금융수익	30,746,438	53,750,453	20,176,457	65,556,325

금융원가	119,709,415	679,212,901

법인세비용차감전순이익(손실)	2,417,177,699	1,819,891,823	(81,984,992)	555,636,442

법인세비용	(243,326,167)	(32,928,317)	(10,765,445)

당기순이익(손실)	2,235,106,159	1,278,661,579	21,334,339	(627,419,663)

계속영업이익(손실)	2,417,177,699	2,063,217,990	(49,056,675)	566,401,887

중단영업이익(손실)	(182,071,540)	(784,556,411)	70,391,014	(1,193,821,550)

기타포괄손익	(2,259,038,929)	(2,170,897,407)	(270,520,299)	(386,161,731)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,263,049,991)	(2,319,963,676)	(236,935,442)	(368,234,748)

해외사업장환산손익	(2,263,049,991)	(2,319,963,676)	(236,935,442)	(368,234,748)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	4,011,062	149,066,269	(33,584,857)	(17,926,983)

확정급여제도의 재측정손익	4,011,062	149,066,269	(33,584,857)	(17,926,983)

총포괄손익	(23,932,770)	(892,235,828)	(249,185,960)	(1,013,581,394)

주당이익

기본주당이익(손실)	165	95	2	(57)

계속영업기본주당이익(손실)	179	153	(4)	52

중단영업기본주당이익(손실)	(14)	(58)	6	(109)

자본변동표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387

당기순이익(손실)	(627,419,663)	(627,419,663)

해외사업환산이익(손실)	(368,234,748)	(368,234,748)

확정급여채무의 재측정요소	(17,926,983)	(17,926,983)

자기주식 거래로 인한 증감	126,509,834	76,917,965	203,427,799

2016.09.30 (기말자본)	5,481,501,000	16,907,209,449	2,109,845,121	9,244,591,222	33,743,146,792

2017.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,426,179,449	2,319,963,676	7,835,534,818	37,352,178,943

당기순이익(손실)	1,278,661,579	1,278,661,579

해외사업환산이익(손실)	(2,319,963,676)	(2,319,963,676)

확정급여채무의 재측정요소	149,066,269	149,066,269

자기주식 거래로 인한 증감	(899,513,365)	(899,513,365)

2017.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,426,179,449	(899,513,365)	9,263,262,666	35,560,429,750

현금흐름표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	2,095,075,651	1,345,087,296

당기순이익(손실)	1,278,661,579	(627,419,663)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,546,679,852)	1,050,365,619

법인세비용	(243,326,167)	(100,918,603)

감가상각비	614,924,401	980,268,159

이자비용	757,226,043

퇴직급여	357,378,847	410,707,561

잡손실	3,000,000

외화환산손실	43,877,986	458,903,752

유형자산처분손실	72,729,668	593,026,958

종속기업처분손실	385,251,197

무형자산상각비	47,289,630	3,990,000

대손상각비	(420,869,888)	58,776,308

이자수익	(53,909,872)	(595,784,102)

외화환산이익	(40,299,815)	(237,086,454)

유형자산처분이익	(46,675,848)	(1,281,744,003)

해외사업환산이익	(2,263,049,991)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,110,792,573	1,329,215,505

매출채권의 감소(증가)	3,914,381,182	3,314,042,168

미수금의 감소(증가)	(16,145,096)	(83,041,425)

재고자산의 감소(증가)	(360,306,129)	(537,658,365)

선급금의 감소(증가)	(5,235,195)	26,737,362

선급비용의 증가(감소)	14,011,737	54,844,876

매입채무의 증가(감소)	(1,014,016,227)	(826,576,743)

미지급금의 증가(감소)	(151,841,217)	(449,914,427)

미지급비용의 증가(감소)	(41,378,506)	(138,259,831)

선수금의 증가(감소)	149,795,500

예수금의 증가(감소)	(7,291,101)	18,120,738

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(205,239,782)	(45,149,600)

퇴직금의 지급	(119,127,891)	(360,412,251)

사외적립자산의 감소(증가)	102,980,798	191,817,800

미청구공사의 감소(증가)	45,902,581

초과청구공사의 증가(감소)	(21,032,878)

예수보증금의 증가	(10,000,000)

법인세납부(환급)	252,301,351	(407,074,165)

투자활동현금흐름	(44,619,277)	28,303,135,984

이자수취	37,675,140	243,245,622

단기대여금의 감소	143,293,040	29,500,000

금융기관예치금의 감소	2,616,025,914	438,396,636

임대보증금의 증가	5,000,000

토지의 처분	29,075,624	22,700,000,000

건물의 처분	124,924,376	617,962,901

구축물의 처분	3,690,477,494

기계장치의 처분	225,120,383

차량운반구의 처분	117,589,338

기타유형자산의 처분	139,156,711

시설장치의 처분	2,000,000	448,912,929

보증금의 감소	50,140,000	60,000,000

종속기업 처분으로 인한 순현금흐름	5,963,434,577

미수배당금의 감소	19,200,000

단기대여금의 증가	(152,000,000)	(20,970,000)

종속기업투자의 증가	(8,694,802,948)	(20,000,000)

금융기관예치금의 증가	(245,396,636)

만기보유금융자산의 취득	(40,000,000)

보증금의 증가	(45,000,000)

건물의 취득	(28,500,000)	(22,398,663)

기계장치의 취득	(19,000,000)	(26,750,000)

차량운반구의 취득	(19,690,731)

시설장치의 증가	(10,000,000)	(49,600,000)

기타유형자산의 취득	(2,420,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)

미지급금의 감소	(16,885,000)	15,800,000

재무활동현금흐름	(899,513,365)	(27,720,544,822)

단기차입금의 증가	10,269,166,462

자기주식의 처분	239,110,060

이자지급	(915,767,041)

단기차입금의 상환	(21,103,054,303)

유동성장기부채의 상환	(5,210,000,000)

자기주식의 취득	(899,513,365)

장기차입금의 상환	(11,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,845,887)	(13,659,461)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,145,097,122	1,914,018,997

기초현금및현금성자산	989,421,588	3,018,791,937

기말현금및현금성자산	2,134,518,710	4,932,810,934