동방선기 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 27 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	13,975,426,033	12,665,218,990

현금및현금성자산	1,696,506,530	480,191,742

매출채권 및 기타유동채권	2,861,923,009	5,070,587,442

기타유동금융자산	5,352,678,296	4,330,861,598

재고자산	4,017,933,887	2,729,422,934

기타유동자산	31,503,541	29,944,514

당기법인세자산	14,880,770	24,210,760

비유동자산	18,994,590,351	19,374,975,283

장기매출채권 및 기타비유동채권	76,958,000	151,458,000

기타비유동금융자산	492,160,092	497,544,103

유형자산	18,425,472,259	18,725,973,180

자산총계	32,970,016,384	32,040,194,273

부채

유동부채	2,998,155,029	2,170,280,200

매입채무 및 기타유동채무	2,915,112,457	1,897,589,314

유동리스부채	37,247,672	59,537,516

기타유동부채	45,794,900	213,153,370

비유동부채	2,421,158,736	2,130,769,841

퇴직급여부채	795,843,613	505,454,718

이연법인세부채	1,625,315,123	1,625,315,123

부채총계	5,419,313,765	4,301,050,041

자본

자본금	6,770,501,000	6,770,501,000

자본잉여금	20,687,737,599	20,687,737,599

이익잉여금(결손금)	92,464,020	280,905,633

자본총계	27,550,702,619	27,739,144,232

자본과부채총계	32,970,016,384	32,040,194,273

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,709,374,032	14,085,080,977	4,270,119,354	16,507,631,580

매출원가	3,943,912,327	13,048,942,698	4,384,694,472	15,829,642,441

매출총이익	765,461,705	1,036,138,279	(114,575,118)	677,989,139

판매비와관리비	531,209,427	1,555,600,885	560,683,109	1,827,061,220

영업이익(손실)	234,252,278	(519,462,606)	(675,258,227)	(1,149,072,081)

기타이익	2,930,219	230,447,004	21,970,990	80,605,757

기타손실	2,939,133	30,579,446	68,800,120	243,830,856

금융수익	55,399,661	166,276,068	29,678,534	128,484,904

금융원가	390,643	1,790,259	1,362,122	7,419,667

법인세비용차감전순이익(손실)	289,252,382	(155,109,239)	(693,770,945)	(1,191,231,943)

법인세비용	(8,604,430)	0	0	(81,505,602)

당기순이익(손실)	297,856,812	(155,109,239)	(693,770,945)	(1,109,726,341)

기타포괄손익	(82,709,493)	(33,332,374)	4,010,249	56,659,583

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(82,709,493)	(33,332,374)	4,010,249	56,659,583

확정급여제도의 재측정손익	(82,709,493)	(33,332,374)	4,010,249	56,659,583

총포괄손익	215,147,319	(188,441,613)	(689,760,696)	(1,053,066,758)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	(11)	(53)	(84)

자본변동표
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	716,460,755	28,174,699,354

당기순이익(손실)	(1,109,726,341)	(1,109,726,341)

보험수리적손익	56,659,583	56,659,583

2020.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	26,700,059	27,484,938,658

2021.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	280,905,633	27,739,144,232

당기순이익(손실)	(155,109,239)	(155,109,239)

보험수리적손익	(33,332,374)	(33,332,374)

2021.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	92,464,020	27,550,702,619

현금흐름표
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	3,174,102,239	(1,257,849,160)

당기순이익(손실)	(155,109,239)	(1,109,726,341)

당기순이익조정을 위한 가감	253,118,324	868,762,877

법인세비용	0	(81,505,602)

감가상각비	425,311,026	481,793,964

이자비용	1,790,259	7,419,667

퇴직급여	306,888,670	374,851,556

대손상각비	(86,604,721)	30,010,818

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	5,384,011	152,361,790

당기손익-공정가치 금융자산 처분손실	20,862,991	71,179,750

무형자산상각비	16,416,685

재고자산처분손실	19,994,360

이자수익	(130,877,122)	(101,200,234)

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	(66,734,585)	(6,400,450)

당기손익-공정가치 금융자산 처분이익	(149,312,853)	(44,824,039)

재고자산평가손실환입	(38,190,406)	(23,142,627)

유형자산처분이익	(908,091)

수입배당금	(35,398,946)	(27,284,670)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,066,763,164	(1,036,249,516)

매출채권의 감소(증가)	2,878,933,645	(22,030,091)

미수금의 감소(증가)	(488,995,490)	16,428,054

재고자산의 감소(증가)	(1,250,320,547)	(56,783,389)

선급금의 감소(증가)	(12,979,500)

선급비용의 증가(감소)	11,420,473	9,738,714

당기손익-공정가치 금융자산의 감소(증가)	1,128,616,616	301,194,139

매입채무의 증가(감소)	382,008,682	(949,362,692)

미지급금의 증가(감소)	71,026,032	(130,083,218)

미지급비용의 증가(감소)	564,243,872	(93,936,448)

예수금의 증가(감소)	(18,733,470)	1,132,760

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(148,625,000)	(69,081,280)

퇴직금의 지급	(657,506,584)	(116,728,971)

사외적립자산의 감소(증가)	607,674,435	73,262,906

법인세납부(환급)	9,329,990	19,363,820

투자활동현금흐름	(1,845,287,451)	856,373,654

이자수취	105,208,121	134,964,616

배당금의 수취	35,398,946	27,284,670

매도가능증권의 감소	5,384,011

단기대여금의 감소	26,300,000	249,530,000

상각후원가 금융자산의 감소	4,943,300,962	11,398,760,231

임차보증금의 감소	70,000,000	199,999

장기대여금의 감소	1,500,000

정부보조금의 수취	86,504,000

유형자산 관련 미지급금의 증가	31,000,000

기계장치의 취득	(113,116,000)	(391,840,000)

장기대여금의 증가	(11,400,000)

단기대여금의 증가	(90,800,000)	(225,600,000)

금융기관예치금의 감소	5,007,833,837

차량운반구의 처분	909,091

상각후원가 금융자산의증가	(6,903,933,840)	(9,913,871,894)

금융기관예치금의 증가	(5,338,810,711)

건물의 취득	(22,000,000)

유형자산 관련 미지급금의 감소	(26,250,000)

차량운반구의 취득	(49,136,185)

기타유형자산의 취득	(9,533,651)	(16,700,000)

재무활동현금흐름	(112,500,000)	148,343,961

이자지급	(1,545,702)	(7,419,667)

리스부채의 상환	(110,954,298)	(144,242,372)

기계장치(국고보조금)의 증가	300,006,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,216,314,788	(253,131,545)

기초현금및현금성자산	480,191,742	310,641,007

기말현금및현금성자산	1,696,506,530	57,509,462