동방선기 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2016.12.31 현재
제 22 기 2015.12.31 현재
제 21 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	14,069,702,287	16,259,364,724	18,443,291,935

현금및현금성자산	989,421,588	3,020,584,703	936,749,459

매출채권	7,915,084,355	8,020,655,567	10,001,757,309

기타채권	918,734,019	1,078,244,039	2,386,433,171

기타금융자산	255,000	204,260,000	178,264,182

재고자산	3,950,686,321	3,832,365,936	4,664,241,917

기타자산	35,939,839	103,254,479	275,845,897

당기법인세자산	259,581,165

비유동자산	28,161,596,469	59,585,459,132	58,736,789,210

장기매출채권	567,500,000

기타채권	113,817,999	172,817,999	175,125,999

기타금융자산	86,337,261	234,342,261	414,682,261

유형자산	24,056,848,112	54,550,633,747	54,825,707,414

무형자산	1,149,594,652	1,809,446,314	1,644,491,213

투자부동산

이연법인세자산	2,754,998,445	2,250,718,811	1,676,782,323

자산총계	42,231,298,756	75,844,823,856	77,180,081,145

부채

유동부채	4,187,153,971	27,340,735,333	24,977,487,153

매입채무	2,694,839,852	3,300,738,314	2,819,173,358

기타채무	1,216,329,779	1,980,328,667	1,971,199,914

단기차입금	21,491,080,825	19,856,041,333

당기법인세부채	266,059,392	61,511,344

기타부채	275,984,340	302,528,135	269,561,204

비유동부채	691,965,842	13,950,788,136	17,409,459,125

기타채무	5,000,000

장기차입금	13,150,000,000	16,430,000,000

순확정급여부채	686,965,842	800,788,136	979,459,125

부채총계	4,879,119,813	41,291,523,469	42,386,946,278

자본

자본금	6,770,501,000	5,481,501,000	5,481,501,000

자본잉여금	20,426,179,449	16,780,699,615	16,721,208,996

자본조정	(76,917,965)	(447,161,790)

기타포괄손익누계액	2,319,963,676	2,478,079,869	2,355,850,261

이익잉여금(결손금)	7,835,534,818	9,889,937,868	10,681,736,400

자본총계	37,352,178,943	34,553,300,387	34,793,134,867

자본과부채총계	42,231,298,756	75,844,823,856	77,180,081,145

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	31,650,025,310	45,092,508,615	35,538,546,181

매출원가	27,220,502,242	39,089,591,373	32,531,196,402

매출총이익	4,429,523,068	6,002,917,242	3,007,349,779

판매비와관리비	3,461,651,792	4,662,164,031	4,785,872,343

영업이익(손실)	967,871,276	1,340,753,211	(1,778,522,564)

기타이익	1,648,845,058	544,280,468	2,396,929,812

기타손실	4,625,978,766	1,712,127,106	831,798,526

금융수익	103,440,693	146,334,331	150,269,207

금융원가	933,397,950	1,550,671,011	2,057,295,164

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,839,219,689)	(1,231,430,107)	(2,120,417,235)

법인세비용	(567,954,710)	(320,401,185)	(548,510,462)

당기순이익(손실)	(2,271,264,979)	(911,028,922)	(1,571,906,773)

기타포괄손익	58,745,736	241,459,998	(257,008,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(158,116,193)	122,229,608	(177,947,304)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여채무의 재측정요소	216,861,929	119,230,390	(79,060,896)

총포괄손익	(2,212,519,243)	(669,568,924)	(1,828,914,973)

주당이익

기본주당이익(손실)	(207)	(84)	(146)

연결 자본변동표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(192,795,400)	2,533,797,565	12,332,704,069	36,876,416,230	36,876,416,230

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)

해외사업환산이익(손실)	(177,947,304)	(177,947,304)	(177,947,304)

보험수리적손익	(79,060,896)	(79,060,896)	(79,060,896)

총포괄손익	(177,947,304)	(1,650,967,669)	(1,828,914,973)	(1,828,914,973)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(254,366,390)	(254,366,390)	(254,366,390)

2014.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(911,028,922)	(911,028,922)	(911,028,922)

해외사업환산이익(손실)	122,229,608	122,229,608	122,229,608

보험수리적손익	119,230,390	119,230,390	119,230,390

총포괄손익	122,229,608	(791,798,532)	(669,568,924)	(669,568,924)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444	429,734,444

2015.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387	34,553,300,387

2016.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387	34,553,300,387

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,271,264,979)	(2,271,264,979)	(2,271,264,979)

해외사업환산이익(손실)	(158,116,193)	(158,116,193)	(158,116,193)

보험수리적손익	216,861,929	216,861,929	216,861,929

총포괄손익	(158,116,193)	(2,054,403,050)	(2,212,519,243)	(2,212,519,243)

지분의 발행	1,289,000,000	3,518,970,000	4,807,970,000	4,807,970,000

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	126,509,834	76,917,965	203,427,799	203,427,799

2016.12.31 (기말자본)	6,770,501,000	20,426,179,449	2,319,963,676	7,835,534,818	37,352,178,943	37,352,178,943

연결 현금흐름표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동으로 인한 현금흐름	68,411,903	5,677,114,383	(647,965,539)

영업으로부터 창출된 현금흐름	582,668,878	5,810,848,413	(1,413,334,635)

당기순이익	(2,271,264,979)	(911,028,922)	(1,571,906,773)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,785,677,198	6,450,896,033	5,139,163,969

감가상각비	1,237,777,681	1,545,062,305	1,561,809,432

무형자산상각비	77,628,295	62,628,219	36,861,063

퇴직급여	547,538,514	623,233,542	477,505,648

대손상각비	(706,809,232)	188,433,634	506,371,206

기타의 대손상각비	1,281,303,640

재고자산평가손실	1,229,043,248	437,080,023

외화환산손실	433,263,665	275,980,494	92,871,158

매도가능금융자산손상차손	174,400,000

유형자산손상차손	1,690,023,388

무형자산손상차손	516,019,821

유형자산처분손실	620,801,826	14,941,125	63,672,268

무형자산처분손실	3,990,000	454,208,469

이자비용	758,997,950	1,550,671,011	2,057,295,164

법인세비용	(567,954,710)	(320,401,185)	(548,510,462)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,618,265,381)	(554,098,440)	(1,751,969,320)

이자수익	(103,440,693)	(146,334,331)	(150,269,207)

외화환산이익	(233,696,714)	(362,915,899)	(176,104,910)

유형자산처분이익	(1,281,127,974)	(44,848,210)	(3,180,818)

매각예정자산처분이익	(246,028,401)

기타의대손충당금환입	(1,176,385,984)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(313,477,960)	825,079,742	(3,228,622,511)

매출채권의 감소(증가)	1,379,880,444	1,289,326,215	(4,440,248,241)

선급금의 감소(증가)	25,897,551	17,127,013	(49,801,499)

선급비용의 감소(증가)	40,874,862	(29,795,430)	2,690,480

미수금의 감소(증가)	82,786,846	96,591,358	(217,725,401)

재고자산의 감소(증가)	(170,243,607)	(367,594,726)	566,333,691

매입채무의 증가(감소)	(651,014,666)	541,994,590	663,304,916

선수금의 증가(감소)	(879,877,760)

예수금의 증가(감소)	8,454,558	(54,836,824)	75,427,036

미지급비용의 증가(감소)	(125,333,138)	(15,445,235)	137,195,621

부가세예수금의 증가(감소)	(13,759,741)	65,734,640	153,264,883

미지급금의 증가(감소)	(522,558,078)	5,192,762	804,856,998

임대보증금의 증가(감소)	(10,000,000)	10,000,000

미청구공사의 증가(감소)	45,902,581	(36,150,012)	(9,752,569)

초과청구공사 증가(감소)	(21,032,878)	(48,019,551)	69,052,429

사외적립자산의감소(증가)	25,001,183	(450,902,118)	131,082,432

퇴직금의 지급	(408,333,877)	(198,142,940)	(234,425,527)

법인세납부(환급)	(514,256,975)	(133,734,030)	765,369,096

투자활동으로 인한 현금흐름	28,141,631,338	(828,226,209)	7,958,522,309

투자활동으로 인한 현금유입액	28,870,204,977	2,738,291,153	16,649,128,286

이자의 수취	264,127,099	146,025,575	178,373,486

금융기관예치금의 감소	440,396,636	2,083,077,376	12,302,305,963

단기대여금의 감소	189,525,000	245,661,373	1,122,120,347

미지급금의 감소	65,685,000	26,652,860	970,000

보증금의 감소	60,000,000	3,720,000	156,050,000

만기보유금융자산의 감소	870,000

매도가능증권의 감소	30,590,000

임대보증금의 증가	5,000,000

토지의 감소	22,700,000,000

건물의 감소	553,363,822	204,545,454

기계장치의 감소	225,120,383	4,300,000	3,000,000

구축물의 감소	3,690,477,494	3,685,334

차량운반구의 감소	40,409,903	2,818,181	8,354,229

공구와기구의 감소	124,494,886	405,000

시설장치의 감소	448,912,929

비품의 감소	13,791,825

건설중인자산의 감소	17,440,000	17,400,000

매각예정비유동자산의 감소	2,812,868,081

무형자산의 감소	65,086,180

투자활동으로 인한 현금유출액	(728,573,639)	(3,566,517,362)	(8,690,605,977)

금융기관예치금의 증가	(245,396,636)	(1,925,413,194)	(5,748,869,180)

단기대여금의 증가	(203,425,000)	(234,560,000)	(1,333,856,846)

장기대여금의 증가	(1,000,000)

보증금의 증가	(1,412,000)	(116,359,999)

만기보유금융자산의 증가

토지의 증가	(80,476,410)

건물의 증가	(12,544,000)	(307,666,304)	(260,436,677)

구축물의 증가	(20,636,363)

기계장치의 증가	(26,750,000)	(155,790,000)	(609,605,202)

차량운반구의 증가	(19,690,731)	(42,618,813)	(200,264,036)

시설장치의 증가	(55,420,000)

비품의 증가	(1,090,909)

공구와 기구의 증가	(3,620,000)	(326,919,373)	(289,704,037)

건설중인자산의 증가	(420,661,268)	(124,510,000)

무형자산의 증가	(71,000,000)	(7,000,000)

미지급금의 감소	(84,000,000)

장기금융상품의 증가	(55,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(30,236,889,965)	(2,769,290,332)	(11,205,054,261)

재무활동으로 인한 현금유입액	17,865,979,735	21,718,223,723	18,578,957,509

단기차입금의 차입	12,818,899,675	21,271,709,874	18,578,957,509

자기주식의 처분	239,110,060	446,513,849

보통주의 발행	4,807,970,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(48,102,869,700)	(24,487,514,055)	(29,784,011,770)

이자의 지급	(967,724,969)	(1,554,547,511)	(2,100,327,480)

단기차입금의 상환	(29,905,144,731)	(22,252,966,544)	(25,213,417,900)

유동성장기부채의 상환	(5,890,000,000)	(680,000,000)	(2,170,600,000)

자기주식의 취득	(254,366,390)

장기차입금의 상환	(11,340,000,000)	(45,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,316,391)	4,237,402	(1,236,058)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,031,163,115)	2,083,835,244	(3,895,733,549)

기초현금및현금성자산	3,020,584,703	936,749,459	4,832,483,008

기말현금및현금성자산	989,421,588	3,020,584,703	936,749,459