동방선기 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2015.12.31 현재
제 21 기 2014.12.31 현재
제 20 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	16,259,364,724	18,443,291,935	24,800,170,201

현금및현금성자산	3,020,584,703	936,749,459	4,832,483,008

매출채권	8,020,655,567	10,001,757,309	6,291,332,026

기타채권	1,078,244,039	2,386,433,171	515,962,140

기타금융자산	204,260,000	178,264,182	6,842,986,901

재고자산	3,832,365,936	4,664,241,917	5,207,506,827

기타자산	103,254,479	275,845,897	227,579,502

당기법인세자산	882,319,797

비유동자산	59,585,459,132	58,736,789,210	59,639,099,619

장기매출채권	567,500,000	975,000,000

기타채권	172,817,999	175,125,999	214,930,899

기타금융자산	234,342,261	414,682,261	325,142,261

유형자산	54,550,633,747	54,825,707,414	35,123,737,643

무형자산	1,809,446,314	1,644,491,213	2,190,225,895

투자부동산	19,732,293,071

이연법인세자산	2,250,718,811	1,676,782,323	1,077,769,850

매각예정비유동자산	2,645,422,895

자산총계	75,844,823,856	77,180,081,145	87,084,692,715

부채

유동부채	27,340,735,333	24,977,487,153	33,674,950,037

매입채무	3,300,738,314	2,819,173,358	2,125,955,680

기타채무	1,980,328,667	1,971,199,914	1,072,877,337

단기차입금	21,491,080,825	19,856,041,333	29,339,466,525

당기법인세부채	266,059,392	61,511,344	28,323,325

기타부채	302,528,135	269,561,204	1,108,327,170

매각예정자산과 직접관련된 부채

비유동부채	13,950,788,136	17,409,459,125	16,359,236,448

장기차입금	13,150,000,000	16,430,000,000	15,855,300,000

순확정급여부채	800,788,136	979,459,125	503,936,448

매각예정비유동자산과 관련한 부채	174,090,000

부채총계	41,291,523,469	42,386,946,278	50,208,276,485

자본

자본금	5,481,501,000	5,481,501,000	5,481,501,000

자본잉여금	16,780,699,615	16,721,208,996	16,721,208,996

자본조정	(76,917,965)	(447,161,790)	(192,795,400)

기타포괄손익누계액	2,478,079,869	2,355,850,261	2,533,797,565

이익잉여금(결손금)	9,889,937,868	10,681,736,400	12,332,704,069

자본총계	34,553,300,387	34,793,134,867	36,876,416,230

자본과부채총계	75,844,823,856	77,180,081,145	87,084,692,715

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 20 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	45,092,508,615	35,538,546,181	24,243,352,436

매출원가	39,089,591,373	32,531,196,402	22,189,234,956

매출총이익	6,002,917,242	3,007,349,779	2,054,117,480

판매비와관리비	4,662,164,031	4,785,872,343	10,057,824,596

영업이익(손실)	1,340,753,211	(1,778,522,564)	(8,003,707,116)

기타이익	544,280,468	2,396,929,812	1,662,867,063

기타손실	1,712,127,106	831,798,526	609,491,285

금융수익	146,334,331	150,269,207	313,437,845

금융원가	1,550,671,011	2,057,295,164	2,360,260,637

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,231,430,107)	(2,120,417,235)	(8,997,154,130)

법인세비용	(320,401,185)	(548,510,462)	(1,060,299,907)

당기순이익(손실)	(911,028,922)	(1,571,906,773)	(7,936,854,223)

기타포괄손익	241,459,998	(257,008,200)	183,302,633

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	122,229,608	(177,947,304)	260,978,389

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여채무의 재측정요소	119,230,390	(79,060,896)	(77,675,756)

총포괄손익	(669,568,924)	(1,828,914,973)	(7,753,551,590)

주당이익

기본주당이익(손실)	(84)	(146)	(1,026)

연결 자본변동표
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 20 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	9,084,970,151	2,272,819,176	20,347,234,048	34,705,023,375	34,705,023,375

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,936,854,223)	(7,936,854,223)	(7,936,854,223)

해외사업환산이익(손실)	260,978,389	260,978,389	260,978,389

보험수리적손익	(77,675,756)	(77,675,756)	(77,675,756)

총포괄손익	260,978,389	(8,014,529,979)	(7,753,551,590)	(7,753,551,590)

지분의 발행	2,481,501,000	7,636,238,845	10,117,739,845	10,117,739,845

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(192,795,400)	(192,795,400)	(192,795,400)

2013.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(192,795,400)	2,533,797,565	12,332,704,069	36,876,416,230	36,876,416,230

2014.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(192,795,400)	2,533,797,565	12,332,704,069	36,876,416,230	36,876,416,230

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)

해외사업환산이익(손실)	(177,947,304)	(177,947,304)	(177,947,304)

보험수리적손익	(79,060,896)	(79,060,896)	(79,060,896)

총포괄손익	(177,947,304)	(1,650,967,669)	(1,828,914,973)	(1,828,914,973)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(254,366,390)	(254,366,390)	(254,366,390)

2014.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(911,028,922)	(911,028,922)	(911,028,922)

해외사업환산이익(손실)	122,229,608	122,229,608	122,229,608

보험수리적손익	119,230,390	119,230,390	119,230,390

총포괄손익	122,229,608	(791,798,532)	(669,568,924)	(669,568,924)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444

2015.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387	34,553,300,387

연결 현금흐름표
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 20 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,677,114,383	(647,965,539)	1,156,176,568

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,810,848,413	(1,413,334,635)	1,933,435,409

당기순이익	(911,028,922)	(1,571,906,773)	(7,936,854,223)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	6,450,896,033	5,139,163,969	9,904,824,341

감가상각비	1,545,062,305	1,561,809,432	1,601,718,732

무형자산상각비	62,628,219	36,861,063	55,557,130

퇴직급여	623,233,542	477,505,648	434,194,318

대손상각비	188,433,634	506,371,206	4,776,407,949

기타의 대손상각비	1,281,303,640	113,051,336

재고자산평가손실	1,229,043,248	437,080,023	1,162,293,106

외화환산손실	275,980,494	92,871,158	58,267,588

유형자산처분손실	14,941,125	63,672,268	14,659,954

무형자산처분손실	454,208,469

이자비용	1,550,671,011	2,057,295,164	2,360,260,637

매각예정자산손상차손	388,713,498

법인세비용	(320,401,185)	(548,510,462)	(1,060,299,907)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(554,098,440)	(1,751,969,320)	(495,722,776)

이자수익	(146,334,331)	(150,269,207)	(313,437,845)

외화환산이익	(362,915,899)	(176,104,910)	(179,517,513)

유형자산처분이익	(44,848,210)	(3,180,818)	(2,767,418)

매각예정자산처분이익	(246,028,401)

기타의대손충당금환입	(1,176,385,984)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	825,079,742	(3,228,622,511)	461,188,067

매출채권의 감소(증가)	1,289,326,215	(4,440,248,241)	(30,278,131)

선급금의 감소(증가)	17,127,013	(49,801,499)	169,523,585

선급비용의 감소(증가)	(29,795,430)	2,690,480	(30,688,030)

미수금의 감소(증가)	96,591,358	(217,725,401)	187,388,883

재고자산의 감소(증가)	(367,594,726)	566,333,691	(332,163,003)

매입채무의 증가(감소)	541,994,590	663,304,916	(384,968,287)

선수금의 증가(감소)	(879,877,760)	1,029,343,160

예수금의 증가(감소)	(54,836,824)	75,427,036	(25,924,143)

미지급비용의 증가(감소)	(15,445,235)	137,195,621	11,544,077

부가세예수금의 증가(감소)	65,734,640	153,264,883	(125,976,053)

미지급금의 증가(감소)	5,192,762	804,856,998	144,605,063

임대보증금의 증가(감소)	10,000,000	(100,000,000)

매각예정비유동자산과 관련된 부채의 증가(감소)	178,100,000

미청구공사의 증가(감소)	(36,150,012)	(9,752,569)

초과청구공사 증가(감소)	(48,019,551)	69,052,429

사외적립자산의감소(증가)	(450,902,118)	131,082,432	14,644,533

퇴직금의 지급	(198,142,940)	(234,425,527)	(243,963,587)

법인세납부(환급)	(133,734,030)	765,369,096	(777,258,841)

투자활동으로 인한 현금흐름	(828,226,209)	7,958,522,309	(5,483,299,657)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,738,291,153	16,649,128,286	9,733,022,659

이자의 수취	146,025,575	178,373,486	293,431,700

금융기관예치금의 감소	2,083,077,376	12,302,305,963	9,362,540,190

단기대여금의 감소	245,661,373	1,122,120,347	27,538,630

미지급금의 감소	26,652,860	970,000

보증금의 감소	3,720,000	156,050,000

건물의 처분	204,545,454

기계장치의 처분	4,300,000	3,000,000

구축물의 처분	3,685,334

차량운반구의 처분	2,818,181	8,354,229	49,512,139

공구와기구의 처분	405,000

건설중인자산의 감소	17,400,000

매각예정비유동자산의 처분	2,812,868,081

무형자산의 처분	65,086,180

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,566,517,362)	(8,690,605,977)	(15,216,322,316)

금융기관예치금의 증가	(1,925,413,194)	(5,748,869,180)	(12,281,972,656)

단기대여금의 증가	(234,560,000)	(1,333,856,846)	(733,332,778)

보증금의 증가	(1,412,000)	(116,359,999)	(30,115,000)

만기보유금융자산의 취득	(937,261)

토지의 취득	(80,476,410)	(27,954,843)

건물 및 구축물의 증가	(307,666,304)	(260,436,677)	(171,808,244)

기계장치의 취득	(155,790,000)	(609,605,202)	(134,264,727)

차량운반구의 취득	(42,618,813)	(200,264,036)	(52,417,031)

기타의유형자산의 취득	(326,919,373)	(289,704,037)	(123,954,102)

건설중인자산의 취득	(420,661,268)	(124,510,000)	(1,112,798,674)

무형자산의 취득	(71,000,000)	(7,000,000)	(546,767,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,769,290,332)	(11,205,054,261)	5,907,648,328

재무활동으로 인한 현금유입액	21,718,223,723	18,578,957,509	25,693,481,008

단기차입금의 차입	21,271,709,874	18,578,957,509	15,575,741,163

자기주식의 처분	446,513,849

보통주의 발행	10,117,739,845

재무활동으로 인한 현금유출액	(24,487,514,055)	(29,784,011,770)	(19,785,832,680)

이자의 지급	(1,554,547,511)	(2,100,327,480)	(2,340,626,912)

단기차입금의 상환	(22,252,966,544)	(25,213,417,900)	(16,451,810,368)

유동성장기부채의 상환	(680,000,000)	(2,170,600,000)	(800,600,000)

자기주식의 취득	(254,366,390)	(192,795,400)

장기차입금의 상환	(45,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,237,402	(1,236,058)	(1,495,461)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,083,835,244	(3,895,733,549)	1,579,029,778

기초현금및현금성자산	936,749,459	4,832,483,008	3,253,453,230

기말현금및현금성자산	3,020,584,703	936,749,459	4,832,483,008