동방선기 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,250,862,511	16,259,364,724	18,443,291,935

현금및현금성자산	4,932,810,934	3,020,584,703	936,749,459

매출채권	5,729,897,501	8,020,655,567	9,992,004,740

기타채권	1,036,135,722	1,078,244,039	2,396,185,740

기타금융자산	10,390,000	204,260,000	178,264,182

재고자산	4,257,666,031	3,832,365,936	4,664,241,917

기타자산	21,256,230	103,254,479	275,845,897

당기법인세자산	262,706,093

비유동자산	30,234,506,267	59,585,459,132	58,736,789,210

장기매출채권	140,000,000	567,500,000

기타채권	112,817,999	172,817,999	175,125,999

기타금융자산	235,562,261	234,342,261	414,682,261

유형자산	25,842,751,964	54,550,633,747	54,825,707,414

무형자산	1,598,920,654	1,809,446,314	1,644,491,213

이연법인세자산	2,304,453,389	2,250,718,811	1,676,782,323

자산총계	46,485,368,778	75,844,823,856	77,180,081,145

부채

유동부채	11,330,077,439	27,340,735,333	24,977,487,153

매입채무	2,593,531,716	3,300,738,314	2,750,120,929

기타채무	1,219,124,476	1,980,328,667	1,971,199,914

단기차입금	7,125,090,169	21,491,080,825	19,856,041,333

당기법인세부채	266,059,392	61,511,344

기타부채	392,331,078	302,528,135	338,613,633

비유동부채	1,412,144,547	13,950,788,136	17,409,459,125

기타채무	5,000,000

장기차입금	340,000,000	13,150,000,000	16,430,000,000

퇴직급여채무	1,067,144,547	800,788,136	979,459,125

부채총계	12,742,221,986	41,291,523,469	42,386,946,278

자본

자본금	5,481,501,000	5,481,501,000	5,481,501,000

자본잉여금	16,907,209,449	16,780,699,615	16,721,208,996

자본조정	(76,917,965)	(447,161,790)

기타포괄손익누계액	2,109,845,121	2,478,079,869	2,355,850,261

이익잉여금	9,244,591,222	9,889,937,868	10,681,736,400

자본총계	33,743,146,792	34,553,300,387	34,793,134,867

자본과부채총계	46,485,368,778	75,844,823,856	77,180,081,145

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,695,551,981	23,850,787,085	10,449,160,131	33,270,587,391	33,643,543,386	27,345,590,047

매출원가	6,483,667,377	20,355,726,405	9,072,943,895	28,998,987,621	29,192,060,383	25,365,106,763

매출총이익	1,211,884,604	3,495,060,680	1,376,216,236	4,271,599,770	4,451,483,003	1,980,483,284

판매비와관리비	874,244,413	2,656,039,727	953,640,988	3,495,091,161	3,969,389,274	4,126,268,820

영업이익(손실)	337,640,191	839,020,953	422,575,248	776,508,609	482,093,729	(2,145,785,536)

기타이익	12,439,999	1,368,933,149	447,855,563	659,969,660	531,711,921	2,146,401,004

기타손실	306,560,194	2,416,152,779	212,697,084	278,756,393	(1,519,237,159)	(658,575,533)

금융수익	183,274,376	237,086,454	35,283,194	95,134,491	128,400,929	146,212,674

금융원가	119,709,418	757,226,043	383,124,050	1,210,345,523	(1,336,668,009)	(1,802,616,760)

법인세참감전순이익(손실)	107,084,954	(728,338,266)	309,892,871	42,510,844	(1,713,698,589)	(2,314,364,151)

법인세비용	93,312,910	(100,918,603)	(59,338,678)	(128,311,825)	419,431,832	548,720,907

당기순이익(손실)	13,772,044	(627,419,663)	369,231,549	170,822,669	(911,028,922)	(1,571,906,773)

기타포괄손익	(270,520,299)	(386,161,731)	222,003,044	463,267,596	241,459,998	(257,008,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(236,935,442)	(368,234,748)	222,609,691	348,563,186	122,229,608	(177,947,304)

해외사업환산손익	(236,935,442)	(368,234,748)	222,609,691	348,563,186	122,229,608	(177,947,304)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(33,584,857)	(17,926,983)	(606,647)	114,704,410	119,230,390	(79,060,896)

확정급여채무의 재측정요소	(33,584,857)	(17,926,983)	(606,647)	114,704,410	119,230,390	(79,060,896)

총포괄손익	(256,748,255)	(1,013,581,394)	591,234,593	634,090,265	(669,568,924)	(1,828,914,973)

주당이익

기본주당이익(손실)	1	(58)	34	16	(84)	(146)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(192,795,400)	2,533,797,565	12,332,704,069	36,876,416,230	36,876,416,230

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)	(1,571,906,773)

해외사업환산이익(손실)	(177,947,304)	(177,947,304)	(177,947,304)

보험수리적손익	(79,060,896)	(79,060,896)	(79,060,896)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(254,366,390)	(254,366,390)	(254,366,390)

2014.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(911,028,922)	(911,028,922)	(911,028,922)

해외사업환산이익(손실)	122,229,608	122,229,608	122,229,608

보험수리적손익	119,230,390	119,230,390	119,230,390

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444	429,734,444

2015.12.31 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387	34,553,300,387

2015.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,721,208,996	(447,161,790)	2,355,850,261	10,681,736,400	34,793,134,867	34,793,134,867

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	170,822,669	170,822,669	170,822,669

해외사업환산이익(손실)	348,563,186	348,563,186	348,563,186

보험수리적손익	114,704,410	114,704,410	114,704,410

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	59,490,619	370,243,825	429,734,444	429,734,444

2015.09.30 (기말자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,704,413,447	10,967,263,479	35,856,959,576	35,856,959,576

2016.01.01 (기초자본)	5,481,501,000	16,780,699,615	(76,917,965)	2,478,079,869	9,889,937,868	34,553,300,387	34,553,300,387

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(627,419,663)	(627,419,663)

해외사업환산이익(손실)	368,234,748	368,234,748	368,234,748

보험수리적손익	17,926,983	17,926,983	17,926,983

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	126,509,834	76,917,965	203,427,799	203,427,799

2016.09.30 (기말자본)	5,481,501,000	16,907,209,449	2,109,845,121	9,244,591,222	33,743,146,792	33,743,146,792

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 22 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	1,345,087,296	4,275,554,559	5,677,114,383	(647,965,539)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,752,161,461	4,386,215,050	5,810,848,413	(1,413,334,635)

당기순이익(손실)	(627,419,663)	170,822,669	(911,028,922)	(1,571,906,773)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,569,196,076	3,036,479,359	6,450,896,033	5,139,163,969

법인세비용	(100,918,603)	(128,311,825)	(320,401,185)	(548,510,462)

감가상각비	980,268,159	1,163,395,054	1,545,062,305	1,561,809,432

이자비용	757,226,043	1,210,345,523	1,550,671,011	2,057,295,164

퇴직급여	410,707,561	433,535,426	623,233,542	477,505,648

잡손실	3,000,000

외화환산손실	458,903,752	186,552,880	275,980,494	92,871,158

유형자산처분손실	593,026,958	11,384,191	14,941,125	63,672,268

무형자산처분손실	3,990,000	454,208,469

무형자산상각비	58,776,308	42,806,242	62,628,219	36,861,063

대손상각비	(595,784,102)	87,304,348	188,433,634	506,371,206

기타의 대손상각비	29,467,520	1,281,303,640

재고자산평가손실	1,229,043,248	437,080,023

매각예정자산손상차손

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,518,830,457)	(612,141,767)	(554,098,440)	(1,751,969,320)

이자수익	(237,086,454)	(95,134,491)	(146,334,331)	(150,269,207)

외화환산이익	(472,159,066)	(362,915,899)	(176,104,910)

유형자산처분이익	(1,281,744,003)	(44,848,210)	(44,848,210)	(3,180,818)

매각예정자산처분이익	(246,028,401)

기타의대손충당금환입	(1,176,385,984)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,329,215,505	1,791,054,789	825,079,742	(3,228,622,511)

매출채권의 감소(증가)	3,314,042,168	1,610,943,186	1,289,326,215	(4,440,248,241)

미수금의 감소(증가)	(83,041,425)	204,591,796	96,591,358	(217,725,401)

재고자산의 감소(증가)	(537,658,365)	374,564,027	(367,594,726)	566,333,691

선급금의 감소(증가)	26,737,362	144,404,434	17,127,013	(49,801,499)

선급비용의 감소(증가)	54,844,876	(5,298,799)	(29,795,430)	2,690,480

부가세대급금의 감소(증가)	(47,016,097)

매입채무의 증가(감소)	(826,576,743)	72,942,516	541,994,590	663,304,916

미지급금의 증가(감소)	(449,914,427)	(41,907,535)	5,192,762	804,856,998

미지급비용의 증가(감소)	(138,259,831)	(104,042,593)	(15,445,235)	137,195,621

선수금의 증가(감소)	149,795,500	6,288,800	(879,877,760)

예수금의 증가(감소)	18,120,738	(55,001,160)	(54,836,824)	75,427,036

부가세예수금의 증가(감소)	(45,149,600)	60,583,957	65,734,640	153,264,883

퇴직금의 지급	(360,412,251)	(47,576,044)	(198,142,940)	(234,425,527)

사외적립자산의 감소(증가)	191,817,800	(333,121,839)	(450,902,118)	131,082,432

미청구공사의 증가(감소)	45,902,581	9,752,569	(36,150,012)	(9,752,569)

초과청구공사 증가(감소)	(21,032,878)	(69,052,429)	(48,019,551)	69,052,429

예수보증금의 증가	(10,000,000)	10,000,000	10,000,000

법인세납부(환급)	(407,074,165)	(110,660,491)	(133,734,030)	765,369,096

투자활동현금흐름	28,303,135,984	(681,939,494)	(828,226,209)	7,958,522,309

투자활동으로 인한 현금유입액	28,750,362,014	2,473,242,917	2,738,291,153	16,649,128,286

이자의 수취	243,245,622	91,687,415	146,025,575	178,373,486

단기대여금의 감소	29,500,000	162,594,491	245,661,373	1,122,120,347

금융기관예치금의 감소	438,396,636	2,003,877,376	2,083,077,376	12,302,305,963

임대보증금의 증가	5,000,000

매각예정비유동자산의 처분	2,812,868,081

토지의 처분	22,700,000,000

건물의 처분	617,962,901	204,545,454	204,545,454

구축물의 처분	3,690,477,494	3,685,334

기계장치의 처분	225,120,383	4,000,000	4,300,000	3,000,000

차량운반구의 처분	117,589,338	2,818,181	2,818,181	8,354,229

매도가능증권의 감소

공구와기구의 처분	124,494,886	405,000

비품의 처분	14,661,825

시설장치의 처분	448,912,929

건설중인자산의 감소	17,400,000

보증금의 감소	60,000,000	3,720,000	3,720,000	156,050,000

무형자산의 처분	65,086,180

미지급금의 감소	15,800,000	26,652,860	970,000

미수배당금의 감소	19,200,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(447,226,030)	(3,155,182,411)	(3,566,517,362)	(8,690,605,977)

단기대여금의 증가	(20,970,000)	(175,912,444)	(234,560,000)	(1,333,856,846)

종속기업투자의 증가	(20,000,000)

금융기관예치금의 증가	(245,396,636)	(1,910,410,137)	(1,925,413,194)	(5,748,869,180)

만기보유금융자산의 취득	(40,000,000)

보증금의 증가	(1,412,000)	(1,412,000)	(116,359,999)

건물 및 구축물의 증가	(22,398,663)	(307,666,304)	(307,666,304)	(260,436,677)

기계장치의 증가	(26,750,000)	(150,340,000)	(155,790,000)	(609,605,202)

차량운반구의 증가	(19,690,731)	(33,799,813)	(42,618,813)	(200,264,036)

시설장치의 증가	(49,600,000)

토지의 증가	(80,476,410)	(80,476,410)

기타의유형자산의 증가	(2,420,000)	(262,229,303)	(326,919,373)	(289,704,037)

건설중인자산의 증가	(35,936,000)	(420,661,268)	(124,510,000)

무형자산의 증가	(197,000,000)	(71,000,000)	(7,000,000)

미지급금의 증가	0

재무활동현금흐름	(27,720,544,822)	(1,706,279,153)	(2,769,290,332)	(11,205,054,261)

재무활동으로 인한 현금유입액	10,508,276,522	16,114,439,061	21,718,223,723	18,578,957,509

단기차입금의 차입	10,269,166,462	15,667,925,211	21,271,709,874	18,578,957,509

자기주식의 처분	239,110,060	446,513,850	446,513,849

보통주의 발행	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(38,228,821,344)	(17,820,718,214)	(24,487,514,055)	(29,784,011,770)

이자의 지급	(915,767,041)	(1,208,278,858)	(1,554,547,511)	(2,100,327,480)

단기차입금의 상환	(21,103,054,303)	(16,102,439,356)	(22,252,966,544)	(25,213,417,900)

유동성장기부채의 상환	(5,210,000,000)	(510,000,000)	(680,000,000)	(2,170,600,000)

자기주식의 취득	(254,366,390)

장기차입금의 상환	(11,000,000,000)	(45,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,659,461)	6,940,627	4,237,402	(1,236,058)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,914,018,997	1,894,276,539	2,083,835,244	(3,895,733,549)

기초현금및현금성자산	3,018,791,937	936,749,459	936,749,459	4,832,483,008

기말현금및현금성자산	4,932,810,934	2,831,025,998	3,020,584,703	936,749,459