동방선기 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 30 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	18,484,123,286	17,350,754,809

현금및현금성자산	12,157,847,981	8,819,116,679

매출채권	4,252,740,622	6,102,431,151

기타채권(유동)	143,773,971	159,986,811

기타금융자산(유동)	0	476,783,860

유동재고자산	1,916,322,991	1,779,041,602

당기법인세자산	5,033,750	3,937,870

기타자산(유동)	8,403,971	9,456,836

비유동자산	28,409,534,950	28,492,895,604

기타채권(비유동)	14,526,000	1,526,000

기타금융자산(비유동)	838,403,451	720,363,448

유형자산	27,337,995,638	27,551,975,794

무형자산	7,428,833	7,849,334

이연법인세자산	211,181,028	211,181,028

자산총계	46,893,658,236	45,843,650,413

부채

유동부채	2,825,505,197	10,700,156,141

매입채무	1,956,698,837	1,483,439,171

기타채무(유동)	484,797,302	397,431,500

단기금융부채	0	8,000,000,000

기타부채(유동)	110,112,476	447,244,941

리스부채(유동)	273,896,582	372,040,529

비유동부채	8,108,571,209	55,939,783

순확정급여부채	97,578,944	43,584,047

장기금융부채	8,000,000,000	0

리스부채(비유동)	10,992,265	12,355,736

부채총계	10,934,076,406	10,756,095,924

자본

자본금	7,000,000,000	6,770,501,000

자본잉여금	21,327,808,819	20,687,737,599

이익잉여금(결손금)	7,631,773,011	7,629,315,890

자본총계	35,959,581,830	35,087,554,489

자본과부채총계	46,893,658,236	45,843,650,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,656,830,205	5,656,830,205	6,879,204,600	6,879,204,600

매출원가	4,779,582,423	4,779,582,423	5,428,536,528	5,428,536,528

매출총이익	877,247,782	877,247,782	1,450,668,072	1,450,668,072

판매비와관리비	955,446,538	955,446,538	861,047,675	861,047,675

영업이익(손실)	(78,198,756)	(78,198,756)	589,620,397	589,620,397

기타수익	10,400,811	10,400,811	14,082,657	14,082,657

기타비용	1,841,040	1,841,040	4,177,323	4,177,323

금융수익	178,004,005	178,004,005	17,907,034	17,907,034

금융비용	98,041,560	98,041,560	157,292,940	157,292,940

법인세비용차감전순이익(손실)	10,323,460	10,323,460	460,139,825	460,139,825

법인세비용(수익)	(1,644,064)	(1,644,064)	4,535,717	4,535,717

당기순이익(손실)	8,679,396	8,679,396	464,675,542	464,675,542

기타포괄손익	(6,222,275)	(6,222,275)	(4,852,073)	(4,852,073)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,222,275)	(6,222,275)	(4,852,073)	(4,852,073)

확정급여제도의 재측정손익	(6,222,275)	(6,222,275)	(4,852,073)	(4,852,073)

총포괄손익	2,457,121	2,457,121	459,823,469	459,823,469

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.6	0.6	34.3	34.3

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	2,838,491,445	30,296,730,044

당기순이익(손실)	0	0	464,675,542	464,675,542

확정급여채무의 재측정요소	0	0	(4,852,073)	(4,852,073)

지분의 발행	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	3,298,314,914	30,756,553,513

2024.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	7,629,315,890	35,087,554,489

당기순이익(손실)	0	0	8,679,396	8,679,396

확정급여채무의 재측정요소	0	0	(6,222,275)	(6,222,275)

지분의 발행	229,499,000	640,071,220	0	869,570,220

2024.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	7,631,773,011	35,959,581,830

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	2,062,551,015	1,625,832,838

당기순이익(손실)	8,679,396	464,675,542

당기순이익조정을 위한 가감	226,336,310	329,002,089

감가상각비에 대한 조정	234,055,116	242,846,221

무형자산상각비에 대한 조정	420,501	0

이자비용 조정	98,041,560	96,504,797

퇴직급여 조정	47,776,758	34,409,250

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	0	60,788,143

재고자산평가손실 조정	22,402,316	6,654,515

법인세비용 조정	1,644,064	(4,535,717)

이자수익에 대한 조정	(7,555,417)	(6,650,754)

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	(118,040,003)	(11,256,280)

당기손익-공정가치 금융자산 처분이익	(52,408,585)	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(89,758,086)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,918,084,127	918,387,569

매출채권의 감소(증가)	1,849,690,529	998,707,809

선급비용의 증가(감소)	1,052,865	1,672,601

미수금의 감소(증가)	6,212,840	43,971,554

재고자산의 감소(증가)	(159,683,705)	406,854,711

매입채무의 증가(감소)	473,259,666	(307,299,757)

예수금의 증가(감소)	1,088,440	(121,043,592)

미지급비용의 증가(감소)	21,572,914	(254,971,577)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(338,220,905)	118,001,899

미지급금의 증가(감소)	64,759,683	38,803,200

사외적립자산의 감소(증가)	(1,648,200)	2,753,778

퇴직금의 지급	0	(9,063,057)

이자수취	7,555,417	6,650,754

이자지급(영업)	(97,008,355)	(91,937,126)

법인세납부(환급)	(1,095,880)	(945,990)

투자활동현금흐름	506,117,485	17,055,000

단기대여금의 감소	10,000,000	17,000,000

정부보조금의 수취	43,500,000	0

상각후원가 금융자산의 감소	0	55,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	529,192,445	0

임차보증금의 증가	(13,000,000)	0

유형자산의 취득	(63,574,960)	0

재무활동현금흐름	770,062,802	(98,664,741)

장기차입금의 증가	8,000,000,000	0

주식의 발행	872,096,200	0

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	0

신주발행비 지급	(2,525,980)	0

리스부채의 상환	(99,507,418)	(98,664,741)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,338,731,302	1,544,223,097

기초현금및현금성자산	8,819,116,679	4,263,206,931

기말현금및현금성자산	12,157,847,981	5,807,430,028