동방선기 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 31 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	18,111,627,948	15,741,672,041

현금및현금성자산	5,995,541,240	4,492,879,357

매출채권	8,124,958,179	8,404,266,961

기타채권(유동)	51,230,811	55,421,311

기타금융자산(유동)	0	1,749,300

재고자산	3,925,725,675	2,701,951,017

당기법인세자산	0	68,604,900

기타자산	14,172,043	16,799,195

비유동자산	43,452,870,890	44,356,025,564

기타채권(비유동)	1,708,000	1,708,000

기타금융자산(비유동)	530,145,346	510,666,213

유형자산	31,247,047,379	31,806,817,183

무형자산	9,929,490,034	10,297,314,103

이연법인세자산	1,744,480,131	1,739,520,065

자산총계	61,564,498,838	60,097,697,605

부채

유동부채	4,251,424,130	6,674,589,219

매입채무	2,454,662,913	3,047,285,009

기타채무	701,054,872	785,551,451

당기법인세부채	124,574,158	0

단기차입금	0	1,500,000,000

기타부채(유동)	897,354,683	969,813,586

리스부채(유동)	73,777,504	371,939,173

비유동부채	11,833,399,347	11,588,766,454

순확정급여부채	468,204,318	232,784,168

장기차입금	11,300,000,000	11,300,000,000

이연법인세부채	0	0

기타부채(비유동)	62,716,673	49,174,517

리스부채(비유동)	2,478,356	6,807,769

부채총계	16,084,823,477	18,263,355,673

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	21,327,808,819	21,327,808,819

자본조정	(139,717,550)	(139,717,550)

이익잉여금	17,291,584,092	13,646,250,663

자본총계	45,479,675,361	41,834,341,932

자본과부채총계	61,564,498,838	60,097,697,605

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,506,657,461	28,843,952,200	9,223,930,409	22,614,973,647

매출원가	7,142,749,875	20,714,373,857	6,921,256,203	17,817,045,887

매출총이익	4,363,907,586	8,129,578,343	2,302,674,206	4,797,927,760

판매비와관리비	1,335,390,141	3,986,087,311	1,330,642,340	3,174,618,469

영업이익(손실)	3,028,517,445	4,143,491,032	972,031,866	1,623,309,291

기타수익	17,428,205	86,172,098	14,661,010	37,133,167

기타비용	(373,879)	2,193,655	2,230,061	4,526,095

금융수익	24,307,056	53,683,153	(5,101,581)	464,093,240

금융비용	43,903,938	464,538,033	185,496,123	397,205,858

법인세비용차감전순이익(손실)	3,026,722,647	3,816,614,595	793,865,111	1,722,803,745

법인세비용(수익)	123,389,197	152,508,858	(53,995,666)	(48,803,918)

당기순이익(손실)	2,903,333,450	3,664,105,737	847,860,777	1,771,607,663

기타포괄손익	(7,642,228)	(18,772,308)	(8,059,859)	(46,453,596)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(7,642,228)	(18,772,308)	(8,059,859)	(46,453,596)

확정급여제도의 재측정손익	(7,642,228)	(18,772,308)	(8,059,859)	(46,453,596)

총포괄손익	2,895,691,222	3,645,333,429	839,800,918	1,725,154,067

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	208.20	262.70	60.60	127.20

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	0	7,629,315,890	35,087,554,489

당기순이익(손실)	0	0	0	1,771,607,663	1,771,607,663

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(46,453,596)	(46,453,596)

유상증자	229,499,000	640,071,220	0	0	869,570,220

자기주식	0	0	(139,717,550)	0	(139,717,550)

2024.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	0	9,354,469,957	37,542,561,226

2025.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	(139,717,550)	13,646,250,663	41,834,341,932

당기순이익(손실)	0	0	0	3,664,105,737	3,664,105,737

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(18,772,308)	(18,772,308)

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	(139,717,550)	17,291,584,092	45,479,675,361

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	3,462,444,520	3,121,310,043

당기순이익(손실)	3,664,105,737	1,771,607,663

당기순이익조정을 위한 가감	1,834,592,444	871,182,887

감가상각비	724,527,313	721,497,424

무형자산상각비	367,824,069	0

이자비용	345,605,459	371,152,637

퇴직급여	265,979,493	196,691,003

재고자산평가손실 조정	13,106,086	78,890,592

유형자산처분손실 조정	0	485,819

외화환산손실	1,771,538	15,233,484

지급수수료	0	47,990

잡손실	8,535,859	0

법인세비용	152,508,858	(48,803,918)

외화환산이익	(8,443,180)	(5,145,081)

이자수익	(17,343,918)	(20,501,184)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(19,479,133)	(287,130,492)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(150,186,387)

유형자산처분이익 조정	0	(1,049,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,682,250,219)	790,572,725

매출채권의 증가(감소)	270,577,101	1,122,587,537

선급금의 증가(감소)	990,000	0

선급비용의 증가(감소)	1,637,152	(207,983)

미수금의 증가(감소)	190,500	5,697,996

재고자산의 증가(감소)	(1,236,880,744)	(639,271,482)

매입채무의 증가(감소)	(592,921,696)	531,236,947

예수금의 증가(감소)	8,249,650	35,805,440

선수금의 증가(감소)	(54,840,817)	(29,467,070)

미지급비용의 증가(감소)	(18,839,383)	41,725,603

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(25,867,736)	(264,139,976)

미지급금의 증가(감소)	6,205,315	10,326,272

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	13,542,156	0

사외적립자산의 증가(감소)	176,832,706	116,261,833

퇴직금의 지급	(231,124,423)	(139,982,392)

이자수취(영업)	17,343,918	20,501,184

이자지급(영업)	(412,017,560)	(329,344,896)

법인세환급(납부)	40,670,200	(3,209,520)

투자활동현금흐름	(159,009,209)	(12,043,534,328)

단기대여금의 감소	15,000,000	161,544,000

국고보조금의 증가	43,500,000	44,570,300

단기금융상품의 처분	1,749,300	0

유형자산의 처분	0	2,050,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	683,259,122

사업양수	0	(12,449,983,380)

단기대여금의 취득	(11,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(2,000,000)

보증금의 증가	0	(13,000,000)

유형자산의 취득	(208,258,509)	(419,974,370)

재무활동현금흐름	(1,802,491,082)	2,727,213,872

장기차입금의 증가	0	11,300,000,000

주식의 발행	0	872,096,200

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(12,000,000,000)

신주발행비 지급	0	(2,525,980)

자기주식의 취득	0	(139,717,550)

리스부채의 상환	(302,491,082)	(302,638,798)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,717,654	(8,328,987)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,502,661,883	(6,203,339,400)

기초현금및현금성자산	4,492,879,357	8,819,116,679

기말현금및현금성자산	5,995,541,240	2,615,777,279