동방선기 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 30 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	12,324,289,280	17,350,754,809

현금및현금성자산	2,615,777,279	8,819,116,679

매출채권	6,224,248,102	6,102,431,151

기타채권(유동)	42,744,815	159,986,811

기타금융자산(유동)	0	476,783,860

유동재고자산	3,422,190,443	1,779,041,602

당기법인세자산	7,147,390	3,937,870

기타자산(유동)	12,181,251	9,456,836

비유동자산	43,437,392,624	28,492,895,604

기타채권(비유동)	14,708,000	1,526,000

기타금융자산(비유동)	953,205,065	720,363,448

유형자산	31,644,875,204	27,551,975,794

무형자산	10,585,866,899	7,849,334

이연법인세자산	238,737,456	211,181,028

자산총계	55,761,681,904	45,843,650,413

부채

유동부채	6,532,240,886	10,700,156,141

매입채무	2,809,860,271	1,483,439,171

기타채무(유동)	648,632,099	397,431,500

단기금융부채	2,600,000,000	8,000,000,000

리스부채(유동)	73,539,007	372,040,529

기타부채(유동)	400,209,509	447,244,941

비유동부채	11,686,879,792	55,939,783

순확정급여부채	378,661,332	43,584,047

장기금융부채	11,300,000,000	0

리스부채(비유동)	8,218,460	12,355,736

부채총계	18,219,120,678	10,756,095,924

자본

자본금	7,000,000,000	6,770,501,000

자본잉여금	21,327,808,819	20,687,737,599

자본조정	(139,717,550)	0

이익잉여금(결손금)	9,354,469,957	7,629,315,890

자본총계	37,542,561,226	35,087,554,489

자본과부채총계	55,761,681,904	45,843,650,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,223,930,409	22,614,973,647	5,610,193,423	19,280,088,383

매출원가	6,921,256,203	17,817,045,887	4,616,622,205	15,817,011,470

매출총이익	2,302,674,206	4,797,927,760	993,571,218	3,463,076,913

판매비와관리비	1,330,642,340	3,174,618,469	775,435,788	2,308,377,577

영업이익(손실)	972,031,866	1,623,309,291	218,135,430	1,154,699,336

기타수익	14,661,010	37,133,167	5,879,564	38,007,701

기타비용	2,230,061	4,526,095	(2,863,095)	13,038,184

금융수익	(5,101,581)	464,093,240	44,797,703	133,586,930

금융비용	185,496,123	397,205,858	171,542,664	517,804,237

법인세비용차감전순이익(손실)	793,865,111	1,722,803,745	100,133,128	795,451,546

법인세비용(수익)	(53,995,666)	(48,803,918)	(1,375,195)	27,968,738

당기순이익(손실)	847,860,777	1,771,607,663	101,508,323	767,482,808

기타포괄손익	(8,059,859)	(46,453,596)	(4,403,096)	(9,547,316)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,059,859)	(46,453,596)	(4,403,096)	(9,547,316)

확정급여제도의 재측정손익	(8,059,859)	(46,453,596)	(4,403,096)	(9,547,316)

총포괄손익	839,800,918	1,725,154,067	97,105,227	757,935,492

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	60.60	127.20	7.50	56.70

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	0	2,838,491,445	30,296,730,044

당기순이익(손실)	0	0	0	767,482,808	767,482,808

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(9,547,316)	(9,547,316)

지분의 발행	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	0	3,596,426,937	31,054,665,536

2024.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	0	7,629,315,890	35,087,554,489

당기순이익(손실)	0	0	0	1,771,607,663	1,771,607,663

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(46,453,596)	(46,453,596)

지분의 발행	229,499,000	640,071,220	0	0	869,570,220

자기주식의 취득	0	0	(139,717,550)	0	(139,717,550)

2024.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	21,327,808,819	(139,717,550)	9,354,469,957	37,542,561,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	3,121,310,043	4,533,166,866

당기순이익(손실)	1,771,607,663	767,482,808

당기순이익조정을 위한 가감	871,182,887	1,152,147,384

감가상각비에 대한 조정	721,497,424	716,251,134

이자비용 조정	371,152,637	311,940,735

퇴직급여 조정	196,691,003	110,085,054

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	0	205,863,502

재고자산평가손실 조정	78,890,592	3,034,982

유형자산처분손실 조정	485,819	0

외화환산손실 조정	15,233,484	0

지급수수료	47,990	0

법인세비용 조정	(48,803,918)	27,968,738

외화환산이익 조정	(5,145,081)	0

이자수익에 대한 조정	(20,501,184)	(20,454,175)

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	(287,130,492)	(74,539,795)

당기손익-공정가치 금융자산 처분이익	(150,186,387)	0

배당금수익의 수취	0	(38,592,960)

유형자산처분이익 조정	(1,049,000)	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(89,409,831)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	790,572,725	2,861,130,150

매출채권의 증가(감소)	1,122,587,537	1,825,014,169

선급비용의 증가(감소)	(207,983)	4,665,611

미수금의 증가(감소)	5,697,996	70,314,070

재고자산의 증가(감소)	(639,271,482)	1,871,226,191

매입채무의 증가(감소)	531,236,947	(711,717,854)

예수금의 증가(감소)	35,805,440	(70,032,403)

선수금의 증가(감소)	(29,467,070)	0

미지급비용의 증가(감소)	41,725,603	(212,704,236)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(264,139,976)	69,429,029

미지급금의 증가(감소)	10,326,272	44,839,810

사외적립자산의 증가(감소)	116,261,833	9,582,075

퇴직금의 지급	(139,982,392)	(39,486,312)

이자수취	20,501,184	20,454,175

이자지급(영업)	(329,344,896)	(311,320,461)

법인세환급(납부)	(3,209,520)	4,679,850

배당금수취(영업)	0	38,592,960

투자활동현금흐름	(12,043,534,328)	7,160,000

단기대여금의 감소	161,544,000	17,000,000

정부보조금의 수취	44,570,300	0

상각후원가 금융자산의 감소	0	55,000

유형자산의 처분	2,050,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	683,259,122	0

사업양수	(12,449,983,380)	0

단기대여금의 증가	(50,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(2,000,000)	0

보증금의 증가	(13,000,000)	0

유형자산의 취득	(419,974,370)	(1,485,000)

무형자산의 취득	0	(8,410,000)

재무활동현금흐름	2,727,213,872	(300,797,687)

장기차입금의 증가	11,300,000,000	0

주식의 발행	872,096,200	0

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	0

신주발행비 지급	(2,525,980)	0

자기주식의 취득	(139,717,550)	0

리스부채의 상환	(302,638,798)	(300,797,687)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,328,987)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,203,339,400)	4,239,529,179

기초현금및현금성자산	8,819,116,679	4,263,206,931

기말현금및현금성자산	2,615,777,279	8,502,736,110