동방선기 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 26 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	12,961,868,402	14,859,796,640

현금및현금성자산	57,509,462	310,641,007

매출채권 및 기타유동채권	5,807,599,808	5,885,802,970

기타유동금융자산	3,849,763,128	5,447,185,781

재고자산	3,207,808,681	3,147,877,025

기타유동자산	19,111,963	28,850,677

당기법인세자산	20,075,360	39,439,180

비유동자산	19,018,090,684	19,272,492,313

장기매출채권 및 기타비유동채권	152,958,000	147,157,999

기타비유동금융자산	455,000	30,455,000

유형자산	18,864,677,684	19,078,462,629

영업권 이외의 무형자산	16,416,685

자산총계	31,979,959,086	34,132,288,953

부채

유동부채	2,169,397,387	3,417,281,220

매입채무 및 기타유동채무	1,962,468,148	3,131,100,506

유동리스부채	108,275,009	119,577,964

기타유동부채	98,654,230	166,602,750

비유동부채	2,325,623,041	2,177,002,317

비유동리스부채	44,599,583

퇴직급여부채	705,164,954	445,288,857

이연법인세부채	1,620,458,087	1,687,113,877

부채총계	4,495,020,428	5,594,283,537

자본

자본금	6,770,501,000	6,770,501,000

자본잉여금	20,687,737,599	20,687,737,599

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	26,700,059	1,079,766,817

자본총계	27,484,938,658	28,538,005,416

자본과부채총계	31,979,959,086	34,132,288,953

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,270,119,354	16,507,631,580	5,993,939,943	16,803,713,470

매출원가	4,384,694,472	15,829,642,441	5,556,502,954	15,813,038,174

매출총이익	(114,575,118)	677,989,139	437,436,989	990,675,296

판매비와관리비	560,683,109	1,827,061,220	681,934,531	1,863,201,864

영업이익(손실)	(675,258,227)	(1,149,072,081)	(244,497,542)	(872,526,568)

기타이익	21,970,990	80,605,757	47,680,672	171,253,479

기타손실	68,800,120	243,830,856	12,951,160	109,738,491

금융수익	29,678,534	128,484,904	48,679,428	175,878,670

금융원가	1,362,122	7,419,667	1,621,956	5,600,642

법인세비용차감전순이익(손실)	(693,770,945)	(1,191,231,943)	(162,710,558)	(640,733,552)

법인세비용	0	81,505,602	0	66,431,037

당기순이익(손실)	(693,770,945)	(1,109,726,341)	(162,710,558)	(574,302,515)

기타포괄손익	4,010,249	56,659,583	4,672,053	(81,308,029)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	4,010,249	56,659,583	4,672,053	(81,308,029)

확정급여제도의 재측정손익	4,010,249	56,659,583	4,672,053	(81,308,029)

총포괄손익	(689,760,696)	(1,053,066,758)	(158,038,505)	(655,610,544)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(84)	(12)	(43)

자본변동표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,608,050,443	(496,275,285)	2,000,384,888	28,882,661,046

당기순이익(손실)	(574,302,515)	(574,302,515)

보험수리적손익	(81,308,029)	(81,308,029)

자기주식 거래로 인한 증감	79,687,156	496,275,285	575,962,441

2019.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	1,344,774,344	28,803,012,943

2020.01.01 (기초자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	1,079,766,817	28,538,005,416

당기순이익(손실)	(1,109,726,341)	(1,109,726,341)

보험수리적손익	56,659,583	56,659,583

자기주식 거래로 인한 증감

2020.09.30 (기말자본)	6,770,501,000	20,687,737,599	26,700,059	27,484,938,658

현금흐름표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,257,849,160)	(1,606,904,045)

당기순이익(손실)	(1,109,726,341)	(574,302,515)

당기순이익조정을 위한 가감	868,762,877	449,869,236

법인세비용	(81,505,602)	(66,431,037)

감가상각비	481,793,964	453,903,598

이자비용	7,419,667	5,600,642

퇴직급여	374,851,556	325,865,682

유형자산처분손실	2,636,900

무형자산상각비	16,416,685	29,549,997

대손상각비	30,010,818	625,000

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	152,361,790

당기손익-공정가치 금융자산 처분손실	71,179,750	105,183,160

재고자산처분손실	19,994,360

이자수익	(101,200,234)	(168,972,470)

당기손익인식금융자산평가이익	(6,400,450)	(126,015,290)

당기손익인식금융자산처분이익	(44,824,039)	(10,115,201)

재고자산평가손실환입	(23,142,627)	(91,817,255)

유형자산처분이익	(908,091)	(3,238,290)

수입배당금	(27,284,670)	(6,906,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,036,249,516)	(1,471,214,526)

매출채권의 감소(증가)	(22,030,091)	(1,983,133,794)

미수금의 감소(증가)	16,428,054	59,513,293

재고자산의 감소(증가)	(56,783,389)	(296,952,719)

선급금의 감소(증가)	(2,510,000)

선급비용의 증가(감소)	9,738,714	18,136,235

당기손익인식금융자산의 증가	301,194,139	198,125,190

매입채무의 증가(감소)	(949,362,692)	428,938,738

미지급금의 증가(감소)	(130,083,218)	89,320,027

미지급비용의 증가(감소)	(93,936,448)	(27,279,810)

예수금의 증가(감소)	1,132,760	11,904,900

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(69,081,280)	86,372,760

퇴직금의 지급	(116,728,971)	(79,313,746)

사외적립자산의 감소(증가)	73,262,906	25,664,400

법인세납부(환급)	19,363,820	(11,256,240)

투자활동현금흐름	856,373,654	2,163,648,920

이자수취	134,964,616	227,726,148

배당금수취	27,284,670	6,906,200

금융기관예치금의 감소	5,007,833,837	2,789,998,699

단기대여금의 감소	249,530,000	57,750,000

상각후원가 금융자산의 감소	11,398,760,231	18,823,390,417

기계장치의 처분	1,544,400

차량운반구의 처분	909,091	909,090

기타유형자산의 처분	1,856,800

보증금의 감소	199,999

미지급금의 증가	31,000,000	373,535,600

장기대여금의 감소	1,500,000

단기대여금의 증가	(225,600,000)	(85,500,000)

금융기관예치금의 증가	(5,338,810,711)	(2,800,290,755)

상각후원가 금융자산의 증가	(9,913,871,894)	(16,405,456,479)

장기대여금및수취채권의 취득	(11,400,000)

보증금의 증가	(100,000,000)

건물의 취득	(22,000,000)

기계장치의 취득	(391,840,000)	(244,950,000)

차량운반구의 취득	(49,136,185)	(16,547,100)

기타유형자산의 취득	(16,700,000)	(112,038,500)

장기금융상품의 취득

미지급금의 감소	(26,250,000)	(355,185,600)

재무활동현금흐름	148,343,961	493,465,904

자기주식의 처분	598,438,305

기계장치 국고보조금의 증가	300,006,000

금융리스부채의 지급	(144,242,372)	(99,371,759)

이자지급	(7,419,667)	(5,600,642)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(253,131,545)	1,050,210,779

기초현금및현금성자산	310,641,007	119,054,850

기말현금및현금성자산	57,509,462	1,169,265,629