브레인즈컴퍼니 분기보고서 (2022.03)
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 및 인력현황

구분	직군	인원구성	운영현황

연구소장	연구개발	1명	연구소 업무 총괄

연구그룹	연구개발	53명	솔루션 기획, 신규개발, 기술분석 등

합계	-	54명

※2022년 03월 31일 기준 (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원)

구분	2022년1분기	2021년(제22기)	2020년(제21기)

연구개발비용 계	911	3,088	2,693

(정부보조금)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100]	34.4%	17.5%	18.2%

(3) 연구개발 실적

연구과제명	연구기관	연구결과 및 기대효과

IT 인프라 통합관리솔루션 개발	브레인즈컴퍼니 부설연구소	- IT 인프라 자원들의 구성, 성능, 장애 현황을 한 곳에서 모두 모니터링 및 제어 할 수 있는 솔루션 개발 - AIX, HPUX, Solaris, Linux, Windows 등 다양한 종류의 서버들에 대한 성능,로그, 네트워크 상태, 설정 정보 수집 기능 개발 - SNMP를 이용한 네트워크 장비/포트, 설비, 교환기 정보 수집 기능 개발 - Flow 패킷을 통한 트래픽 상세 정보 분석 기능 개발 - 이기종 백업 솔루션의 로그 분석을 통한 백업 통합 관리 기능 개발 - 서버/장비 접근시 허용된 시간 내에 white/black list 명령어 사용만 가능하고 모든 작업 내용이 자동 저 장되는 기능 개발 - 이벤트 통보를 위한 Android, IOS 앱 개발 - 사용자가 자유롭게 구성할 수 있는 HTML5 기반의 2D/3D 시각화 컴포넌트 및 프레임워크 개발 - 보고서 세부 내용을 활용하여 다양한 보고서를 구성하고 커스터마이징할 수 있는 프레임워크 개발 - 분산된 IT 인프라 자원들의 구성, 성능, 장애 현황을 한 곳에서 모니터링 및 제어함으로서 적은 비용으 로 효율적인 IT 서비스 관리가 가능함 - 다양한 포인트 모듈을 제공함으로써 단일 솔루션으로 통합 모니터링이 가능함 - Kernel API, Direct Memory Access 기술을 사용함으로써 가볍고 기존 서비스에 영향을 주지 않고 데이 터를 수집할 수 있게 함. 애플리케이션 성능모니터링 솔루션(APM) 개발 브레인즈컴퍼니 부설연구소 - 데이터 수집 Java bytecode 주입기술 개발 - 실시간, 대용량 데이터 처리 기술 개발 - Zenius APM 아키텍처 - Zenius 제품군의 대응 영역을 확장하여 보다 폭넓은 고객의 니즈에 대응 - Zenius EMS와의 상호 연동을 통한 시너지 효과 및 제품 경쟁력 확보 빅데이터 기반의 통합 로그관리 솔루션 개발 브레인즈컴퍼니 부설연구소 - 빅데이터를 기반으로 한 정형/비정형의 대용량 로그를 수집/분석하여 인프라 실시간 모니터링, 보안 위협 등에 대응하는 통합 로그관리 제품 개발완료 - 빅데이터 기반 다양한 로그를 통합 관리하고, 침해위협에 대한 감시/대응을 지원 - 대용량 로그에 대한 통합 관리 - 이 기종 시스템 및 애플리케이션에서 발생하는 로그의 통합 관리 - 빅데이터 기반의 대용량 로그 수집 및 연관분석을 통한 관리 효율 개선 - 수집된 로그의 유의미한 데이터 분석으로 신규 비즈니스 기회 창출 - 사이버 침해위협에 대한 보안 대응 체계 마련 - 대용량 로그의 실시간 분석을 통한 사이버 침해위협 예방 및 감시 차세대 IT서비스관리솔루션 개발 브레인즈컴퍼니 부설연구소 - 사용자가 쉽게 커스터마이징할 수 있는 폼 디자이너/프로세스 디자이너 개발 - ITSM에 최적화된 워크플로우 엔진, CMDB(Configuration management databases) 엔진 개발 - ITIL V3의 26가지 프로세스 내재화 - 고객의 IT서비스 관리 프로세스를 구현하는데 필요한 공수 및 기간 단축 - IT서비스 관련 장애, 서비스요청, 단순문의에 대한 웹 기반의 단일 접점(Single Point of Contact) 제공 - ITIL V3 기준의 표준화된 운영 프로세스 제공 - 다양한 문서 양식/프로세스 템플릿 자산화 - 각종 문서 양식의 효율적인 관리 가능 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허권 승인을 통해 동영상 차단기능을 제공하는 시스템 및 그방법 브레인즈컴퍼니㈜ 06.04.25 08.02.21 - 한국 2 특허권 경매를 통한 네트워크 구매 자원을 이용하는 인터넷 서비스제공 방법 및 이를 구현하기 위한 인터넷 서비스 시스템 브레인즈컴퍼니㈜ 07.11.21 09.05.11 - 한국 3 특허권 이동형 데이터 저장 장치의 로우 영역을 이용하여보안 기능을 구현한 데이터 처리 장치 브레인즈컴퍼니㈜ 07.11.14 10.10.25 - 한국 4 특허권 대용량 원천데이터로부터 써머리값을 결정하는 방법 및 서버 브레인즈컴퍼니㈜ 20.04.21 21.05.17 - 한국 5 특허권 네트워크 장비 모니터링을 위한 SNMP 가상에이전트 장치 및그의 동작방법 브레인즈컴퍼니㈜ 20.05.19 - - 한국 6 저작권 ZTERM 브레인즈컴퍼니㈜ 01.03.15 01.03.20 ZTERM 한국 7 저작권 정보자원통합권리시스템 브레인즈컴퍼니㈜ 2006.09 12.11.19 CMS, RMS, RMU 한국 8 저작권 모의훈련시스템 브레인즈컴퍼니㈜ 2007.03 12.11.19 STS 한국 9 저작권 I-PIS 본사관리용 브레인즈컴퍼니㈜ 2008.12 12.11.19 GMS 한국 10 저작권 I-PIS 사업소관리용 브레인즈컴퍼니㈜ 2008.12 12.11.19 LMS 한국 11 저작권 제니우스 ITSM서비스관리 v2.0 브레인즈컴퍼니㈜ 09.08.17 18.07.25 ITSM v2.0 한국 12 저작권 제니우스 이엠에스 v7.0 브레인즈컴퍼니㈜ 03.05.01 17.11.06 EMS v7.0 한국 13 저작권 제니우스 대시보드 v5.1 브레인즈컴퍼니㈜ 17.08.09 18.04.13 Dashboard v5.1 한국 14 저작권 제니우스 에이피엠 v7.0 브레인즈컴퍼니㈜ 18.06.05 18.07.25 APM v7.0 한국 15 저작권 제니우스 로그매니저 v1.0 브레인즈컴퍼니㈜ 18.12.21 19.01.23 LogManager v1 한국 16 저작권 제니우스 이엠에스 v8.0 브레인즈컴퍼니㈜ 21.04.12 21.08.12 EMS v8.0 한국 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다 . 각 사업부분의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 소프트웨어 산업은 크게 패키지SW산업과 IT서비스 산업으로 구분할 수 있습니다. 패키지SW 산업은 이미 만들어진 응용SW나 기성 제품을 완성된 형태로 제공하는 산업으로, 특정 용도로 개발된 범용성 프로그램(오피스SW, 사무용SW, 보안SW 등)을 개발·제작·유통하는 산업을 의미합니다. IT서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로, 주문형SW·솔루션의 개발, 정보(컴퓨터) 시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리,솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공합니다. 당사는 패키지SW 산업 내 시스템 인프라 SW 산업에 속하며, 그중 시스템 관리 SW및 데이터 처리·관리 SW 산업에 포함되고 서버, 네트워크 등 IT 인프라 자원에 대한 통합관리솔루션 개발 사업을 주력으로 영위하고 있습니다. IT 인프라 관리(ITIM)란 컴퓨터를 동작시키는 하드웨어 장치가 잘 동작되는지 확인하고 SW들이 동작하는데 문제가 없는지 체크하며 사용자들이 불만 없도록 응답 시간을 조정하는 등의 관리 기능을 의미하며, IT 서비스를 제공하기 위한 네트워크, 서버, 애플리케이션 등의 IT 인프라의 정상 동작 여부를 관리함으로써 안정적인 서비스를 제공할 수 있도록 하는 SW를 말합니다. IT 인프라 관리 분야는 점차 그 중요성 및 범위가 확대되고 있습니다. 네트워크 트래픽이 대용량화 되고 네트워크 가상화 기술들이 발전함에 따라 트래픽 분석 기능이 중요해지고 있으며, 가상화 및 클라우드 발전에 따라 물리적 서버의 한계를 넘어서 관리 영역이 확장되고 있고, 고객 관점에서 더욱 밀접하게 성능을 측정함으로써 기업에서 제공하는 서비스의 성능을 실시간으로 상세하게 관리하는 성능관리로 확장되었습니다. 또한 IT 서비스 운영 기술을 적용하여 일관성, 보안성, 효율적인 최종 사용자 경험을 이끌어내도록 발전 중에 있습니다. 향후 IT 인프라 관리 분야는 빅데이터, 클라우드 활용확대, 지능형 분석 기반 서비스 제공 등의 서비스의 고도화 및 IoT 등과 연계한 자원관리 대상의 급격한 확대가 예상됨에 따라 수요 증가에 따른 관련 시장의 확대가 전망되고 있습니다. (2) 산업의 연혁 20세기 후반 다양한 IT 인프라의 발전에 따라 수많은 기업들의 정보화 담당이나 관련 부서는 새로운 기술과 변화를 수용하려는 많은 노력을 진행했습니다. LAN과 WAN, TCP/IP와 같은 통신 기술은 통신 장비 및 데이터 통신망 관리의 요구를 증폭시켰으며 컴퓨터 환경 또한 메인 프레임 중심의 환경에서 개방형 구조의 오픈 시스템으로서서히 이동됨에 따라 오픈 시스템에 대한 관리 요구가 중요한 이슈가 되었습니다. 이전의 관리는 벤더 중심으로 진행되었으며 장비 업체 혹은 사업자에 따라 개별적 독점적으로 개발되어 왔습니다. 1990년대에 접어들면서 클라이언트/서버 구조와 웹 관련 기술의 비약적인 발전은 관리의 변화에 많은 영향을 제공하였습니다. 보다 저렴한 비용으로 유연한 전산체제를 구축할 수 있는 클라이언트/서버 환경은 이전의 HOST 환경에 비해 많은 이점을 주었고 이전의 메인프레임이 담당하던 역할을 Desktop, Server 등이 대체하게 되었습니다. 그러나 이와 같은 장점에도 불구하고 환경 내 설치된 노드의 수가 증가하고 이기종의 하드웨어 및 소프트웨어가 늘어감에 따라 관리의 복잡성은 기하급수적으로 증가하기 시작했습니다. 더불어 환경 내 전산 자원들이 다양한 지역으로 분산되어 환경변화에 따른 전체 구성을 일관되게 유지하기가 어렵고 원거리에 위치한 시스템들의 통제도 쉽지 않았습니다. 또한, 많은 수의 클라이언트 PC에 상주하는 클라이언트 애플리케이션의 버전관리 또한 주요 난관을 떠오르게 되었습니다. 이러한 요인에 의해 분산 환경의 관리 필요성이 대두되었고 특히 통합 관리에 대한 필요성이 강조되기시작했습니다. 2000년경 국내에 IT 인프라 통합관리 솔루션이 본격적으로 도입되기 시작했습니다. 초기에는 IT 인프라를 제공하던 IBM, HP, CA 등의 글로벌 벤더들이 시장을 점유하기 시작했습니다. 그러나, 국내 고객들의 IT 환경이 다양해지면서 고객별 커스터마이징 수요가 증가하고 글로벌 벤더들보다 유연하게 커스터마이징 대응이 가능하고 가격 경쟁력을 확보한 국내업체들은 공공시장 중심으로 점유율을 점차 확대해 나갔습니다. 이와 같이 공공시장에서 확보한 기술경쟁력과 고객신뢰도를 기반으로 국내 업체들은 현재 제조, 금융, 교육 등 전 분야에서 외산 제품을 밀어내고 경쟁을 벌이고 있습니다. IT 인프라 통합관리 소프트웨어는 시스템 소프트웨어 중 드물게 국산 제품들이 국내시장을 장악하고 있는 시장입니다. 현재 IT 인프라는 새로운 전환점을 맞고 있습니다. 클라우드 환경의 도입과 IoT, 5G,AI 등 새로운 IT 인프라의 채택이 매년 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 온라인 비즈니스의 확대에 따라 고객 만족도를 높이기 위한 기업의 IT 인프라 관리 수요 또한 폭발적으로 증가하고 있습니다. 이러한 IT 인프라 환경의 변화는 필연적으로 IT 인프라관리 소프트웨어 시장에 직접적인 영향을 줄 수밖에 없습니다. 당사는 이러한 IT 인프라의 대전환 하에서 지속적으로 시장의 흐름을 읽고 이를 선도적으로 당사의 솔루션에 도입함으로써 향후 시장을 선점할 것을 목표로 하고 있습니다. (3) 시장 규모 및 전망1) 세계 시장 현황 당사가 속한 글로벌 ITIM 시장규모는 2020년 120억 달러에 이른 것으로 추산되며 향후 5년간 연평균 28.5% 성장하고 2025년 421억 달러에 달할 것으로 전망됩니다. 주요 성장 요인으로는 AI, IoT, 빅데이터 등의 예상보다 빠른 도입, 규제 당국의 디지털화 정책, IT 인프라 수요 증가, IT 프로젝트의 아웃소싱 비중 증가 등을 꼽을 수 있습니다. [글로벌ITIM 시장 규모 및 추이] 그림14. 글로벌 itim 시장 규모 및 추이.jpg 글로벌 ITIM 시장 규모 및 추이 대륙별 시장규모를 살펴보면 2020년 기준 북미 시장이 전체의 44.8%를 차지하며 가장 큰 시장을 형성하고 있으며, 유럽 25.5%, 아시아 22.0% 순으로 이어지고 있습니다. 한편, 아시아는 ITIM 시장이 가장 빠르게 성장하는 대륙으로 시장 비중은 2020년 전체 시장의 22.0%에서 2025년 23.6%까지 확대될 것으로 예상됩니다. 성장률로는 2020년부터 2025년까지 연평균 30.4% 성장할 것으로 예상되어 글로벌 시장의 성장률인 28.5%를 상회할 것으로 보입니다. 2) 국내 시장 현황 패키지SW 시장은 크게 시스템 인프라 SW, 애플리케이션 개발/배포 SW, 응용 SW로 구분되며 당사의 제품은 모두 시스템 인프라 SW에 해당됩니다. 국내 패키지 SW 시장규모는 2018년 4조 9,023억 원으로 전년 대비 6.4% 성장했으며, 2019~2023년까지 연평균 6.2% 성장하면서 6조 5,956억 원에 달할 것으로 전망됩니다. [국내 주요 SW시장 규모 및 추이] (단위: 조원) 구분 2017년 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) CAGR ('19~'23) 패키지 SW (증감률) 4.6 (4.6%) 4.9 (6.4%) 5.2 (5.7%) 5.5 (5.6%) 5.8 (5.9%) 6.2 (6.3%) 6.6 (7.1%) 6.2% IT 서비스 (증감률) 8.4 (4.8%) 8.7 (3.6%) 9.0 (3.0%) 9.2 (2.1%) 9.3 (1.8%) 9.5 (1.5%) 9.6 (1.2%) 1.6% (자료: 소프트웨어정책연구소, 2019년 소프트웨어산업 연간보고서, 2020년 08월) ① 인프라관리 SW 패키지SW 중 당사의 제품이 속한 시스템 인프라 SW 시장은 1조 4,089억 원으로 28.7%를 차지하고 있습니다. 2019~2023년 연평균 성장률(CAGR)을 보면, 시스템 인프라 SW 시장이 8.4%, 애플리케이션 개발/배포 SW 시장이 4.6%, 응용 SW 시장이 5.8%로, 시스템 인프라 SW 시장이 가장 높은 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. [국내 패키지 SW 시장규모 및 추이] (단위 : 억원) 구분 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) CAGR ('19~'23) 시스템 인프라 SW (증감률) 14,089 (6.8%) 15,110 (7.2%) 16,179 (7.1%) 17,391 (7.5%) 18,868 (8.5%) 20,850 (10.5%) 8.4% 애플리케이션 개발/배포 SW (증감률) 14,855 (4.9%) 15,443 (4.0%) 16,055 (4.0%) 16,741 (4.3%) 17,537 (4.8%) 18,489 (5.4%) 4.6% 응용 SW (증감률) 20,079 (7.4%) 21,282 (6.0%) 22,502 (5.7%) 23,813 (5.8%) 25,203 (5.8%) 26,618 (5.6%) 5.8% 합계 (증감률) 49,023 (6.4%) 51,836 (5.7%) 54,736 (5.6%) 57,945 (5.9%) 61,608 (6.3%) 65,956 (7.1%) 6.2% (자료: 소프트웨어정책연구소, 2019년 소프트웨어산업 연간보고서, 2020년 08월) 한편, 국내 시스템 인프라 SW 세부 분야별 시장규모 및 비중을 보면 당사의 제품이 속한 시스템관리 SW가 2018년 기준 1,629억이며 전체 시스템 인프라 SW 시장 중 약 12.3%를 차지하고 있습니다. 한편 시스템관리 SW 시장은 7.3%의 성장률로 전체시스템 인프라 SW의 성장률인 7.2%를 소폭 상회하고 있습니다. (자료: 소프트웨어정책연구소, 2019년 소프트웨어산업 연간보고서, 2020년 08월) 국내 시스템관리 SW 시장 규모는 시스템인프라SW 시장 내에서 시스템관리 SW가 차지하는 비중 12.3%를 적용할 시 2019년 1,859억원에서 2023년에는 약 2,565억원의 규모로 성장할 것을 예상할 수 있습니다. 다만, 이는 보수적인 관점에서 전체 시스템 인프라 SW 시장에서 시스템관리 SW가 차지하는 비중을 일률적으로 계산한 것으로 IT 인프라의 발전에 따라 시스템관리 SW 시장의 성장속도가 전체 시스템인프라 SW 시장을 상회할 경우 시장 규모는 더욱 확대될 수 있습니다. [국내 시스템관리SW 시장규모 전망] (단위: 억원) 구분 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) 시스템 인프라 SW 시장 규모 14,089 15,110 16,179 17,391 18,868 20,850 시스템 관리 SW 시장규모 전망 1,629 1,859 1,990 2,139 2,321 2,565 주1. 국내 시스템관리 SW 시장규모를 예측하기 위해 ‘18년부터 ‘23년(E)까지의 전체 시스템 인프라 SW 시장규모 자료에 시스템관리SW 비중 12.3%(2018년 기준)를 적용하여 산출하였습니다. (자료: 소프트웨어정책연구소, 2019년 소프트웨어산업 연간보고서, 2020년 08월) ② APM APM의 국내 시장 매출은 2018년 약 327억원이며, 2019~2023년까지 연 평균 약 8~9%의 지속적인 성장에 따라 2023년의 APM 국내 시장규모는 약 483억원에 달할 것으로 전망됩니다. 특히, ICT 전략과 2017년 이후 공공기관에서 촉발된 디지털화 및 효율성에 대한 관심이 APM 시장을 지속적으로 성장시킬 것으로 전망하고 있습니다. 산업 분야 별로는 은행, 보험 등 금융 분야와 온라인쇼핑 등 유통 분야에서 수요가 두드러지게 나타나며, 이러한 추세는 향후에도 지속적으로 이어질 것으로 보고 있습니다. 다만, 소비시장 확대에 따른 IT서비스 다양화에 의해 유통 분야에서의 APM 수요가 더욱 확대될 가능성이 있습니다. [분야별 국내 APM 시장 규모 및 추이] 그림15. 분야별 국내 apm 시장 규모 및 추이.jpg 분야별 국내 APM 시장 규모 및 추이 ③ LogManager 통합 로그관리 솔루션의 시장 규모에 대한 최신화된 자료는 파악되지 않고 있습니다.다만 2017년 정보보호산업협회의 국내 정보보호산업 실태조사에 따르면 정보보호분야에서 통합 로그관리 솔루션 시장 규모를 273억원으로 추산하고 매년 약 8.2% 수준으로 성장하고 있다고 발표한 바 있습니다. 이를 근거로 2017년의 성장속도가 지속된다고 가정했을 때 2020년 국내 보안관련 로그관리 솔루션 시장은 약 350억 내외가될 것으로 추산해 볼 수 있습니다. 다만, 로그 데이터의 기하급수적 증가에 따라 통합 로그관리 솔루션 도입의 필요성 증가는 시장의 성장을 더욱 가속화하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 실제로 국내 전체 데이터산업 시장 규모는 2019년 16조 8,582억원으로 2018년 대비 8.3% 성장하였으며 이중 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 시장은 2019년 2조 805억원으로 전년대비 11.8% 성장하였습니다. 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 시장 내에서 당사의 제품이 포함된 데이터 수집·연계 솔루션 개발 시장의 경우 2019년 1,871억원의 시장을 형성하고 있으며 2020년에는 2,256억원의 규모로 2018년 대비 연평균 17.9% 성장할 것으로 예측됩니다. 추가적으로 개인정보보호법에 따라 개인정보처리시스템에 접속한 기록을 1년 이상 보관/관리하고 월 1회 이상 점검하는 것이 법적으로 의무화 되었을 뿐만 아니라 지속적인 개인정보 유출 사태로 인해 개인정보보안에 대한 사회적 관심도가 높아짐에 따라 통합 로그관리 솔루션 시장의 성장 속도는 더욱 가속화될 것입니다. 글로벌 현황을 살펴보면, 리서치 전문업체 MarketsandMarkets는 로그관리업계가 2025년까지 연 평균 성장률 14.1%로 2020년 약 19억 달러에서 2025년 약 37억 달러로 성장할 것으로 전망했으며 로그관리시장의 성장 이유는 복잡한 네트워킹 환경을 효율적으로 통합관리하고자 하는 필요성에 기인합니다. 이러한 추세는 국내에서도 동일하게 적용될 수 있으며 향후 국내에서도 점점 증가하는 로그 빅데이터의 효율적 관리를 위한 통합 로그관리 솔루션의 도입이 확대될 것으로 전망됩니다. ④ ITSM 국내 ITSM 시장은 2010년 38억원에서 매년 4.9% 성장하여 2015년 91억이 될 것이라는 IDC의 시장조사자료가 발표된 이후로 국내 시장에 대해서는 시장규모를 추산한 자료가 없습니다. 국내 유일한 ITSM 전문기업인 STEG의 매출 규모도 최근 3년간 50억 이내로 정체되어 있어 이를 근거로 유추해볼 때 전체 시장규모 또한 2015년 IDC의 예측치에서 정체되어 있는 것으로 파악되며, 고객들은 SI 형태로 ITSM을 개발, 유지/보수하며 활용하는 경우도 상당히 많을 것으로 예측됩니다. IT 인프라가 클라우드화되면서 ITSM도 SaaS형태로 변모하고 있습니다. 인공지능 기술이 적용된 ITSM을 대기업뿐 아니라 중소기업들도 저렴한 가격에 활용하고 있고이를 통해 IT 서비스를 자동화하여 효율 향상 및 유지비용절감을 실현하고 있습니다.실제로 미국의 주요 ITSM 업체들은 이러한 기업들의 수요를 타겟팅하여 대부분 SaaS 모델로 제품을 공급하고 있습니다. 미국의 시장조사 기관인 Markets and Markets에 따르면, 글로벌 클라우드 ITSM 시장이 2020년 약 47억달러 규모이고 매년 연평균 21.2%씩 성장하여 2025년 약 122억달러 규모에 이를 것이라고 전망하고 있습니다. [글로벌 클라우드 ITSM 시장규모] 그림16. 글로벌 클라우드 itsm 시장규모.jpg 글로벌 클라우드 ITSM 시장규모 마. 경쟁 현황 (1) 경쟁 상황 IT 인프라 관리 솔루션 시장은 IT 자원의 증가와 관련 산업의 성장에 따라 지속으로 성장해 왔으며, 그 중요성이 점차 커지고 있습니다. 국내 시장의 경우 IT산업이 먼저 발달한 해외 주요업체의 솔루션들이 초기에 도입되었으며, 1990년대 및 2000년 초까지만 하더라도 IBM, HP, CA, BMC 등의 글로벌 업체의 제품들이 과점구도를 형성하였습니다. 이후 당사를 포함한 국내 업체가 설립되어 관련 제품을 출시하였으며, 제품 품질수준 향상과 고객사에 맞는 커스터마이징 및 사후 관리 등에 있어 점차 우위를 점하며 시장 확대를 해왔습니다. 현재 외산 제품의 경우 일부 대기업 및 금융권의 프로젝트에 하드웨어와 함께 턴키(Turn Key) 방식으로 공급되는 수준을 유지하고 있을 뿐 시장 경쟁에서 열위에 있으며 당사와 같은 국내 업체의 제품이 주를 이루고 있습니다. 국내 업체간 경쟁상황은 솔루션별로 상이하나 대체적으로 각 솔루션별 10여개 미만의 업체가 제품을 출시하여 경쟁하고 있습니다. 이 중 ITIM은 당사를 포함한 총 3개사가 과점구도를 형성하고 있으며, 전문솔루션의 경우 일부 업체의 제품이 오랜기간 사용되며 과반 이상의 시장 점유율을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. ITIM 제품은 고객들이 보유하고 있는 다양한 종류의 IT 인프라를 지원하는 기본적인 제품의 성능과 GS, SP 등의 인증 확보와 더불어 다수의 사이트에 적용되어 수집된 데이터 및 운영의 신뢰성이 검증되어야 입찰 참여 대상에 선정될 수 있는 구조로 신규 제품의 진입이 용이하지 않습니다. 따라서 향후에도 경쟁 상황의 큰 변화는 없을 것으로 예상되며, 시장상황은 IT 인프라간의 유기적인 연결에 따른 통합적인 관리가 중요해지고 있습니다. 당사와 같은 ITIM 솔루션 제공업체가 기술개발을 통하여 전문솔루션을 출시하여 그 시장에 진출하면, 고객이 한 업체를 통해서 모든 인프라를 관리하고자 하는 통합관리에 대한 니즈를 충족시켜 줄 뿐 아니라, 가격경쟁력 면에서 탄력적으로 대응할 수 있어 교섭력을 확보할 수 있고 전문 솔루션만 보유하고 있는 업체에 비해서 ITIM 업체에게 경쟁우위가 생길 수 있을 것으로 예상됩니다. (2) 경쟁업체 현황 당사가 영위하는 사업의 대부분은 국내 업체 제품간 경쟁하고 있으며, ITIM솔루션을도입하는 고객 외에도 특정 IT 인프라에 대한 좀 더 자세한 모니터링을 원하는 고객 수요에 따라 전문솔루션을 주력으로 하는 업체 등으로 시장이 세분화되어 있습니다. [솔루션별 경쟁 현황] 구분 경쟁 업체 ITIM 브레인즈컴퍼니, 엔키아, 와치텍, 하몬소프트, 인프라닉스, 싸이크로스 APM 브레인즈컴퍼니, 제니퍼소프트, 엑셈, 와탭랩스, 티맥스소프트 LogManager 브레인즈컴퍼니, 와치텍, 시큐레이어, 나일소프트, 넷크루즈, 로그프레소, 이너버스 ITSM 브레인즈컴퍼니, 엔키아, 와치텍, 에스티이지 당사의 주력 사업인 ITIM은 통합관리솔루션(EMS)을 제공하는 업체가 6개사로 조사되었으며, 이 중 연간 매출액 100억원 이상(2019년 기준) 업체는 당사를 포함하여 엔키아, 와치텍 등 3개사가 있습니다. 3개사가 공공을 비롯하여 금융, 일반기업 등 주요업종에서 경쟁하고 있으며 그 외 업체의 경우 매출 규모가 상대적으로 미미합니다. 애플리케이션 성능관리 솔루션(APM)은 2005년 설립된 제니퍼소프트의 제품이 2019년 기준 약 70%대의 시장 점유율을 보유하고 있는 것으로 알려져 있습니다. 이외에티맥스소프트, 다봄소프트, 엑셈 등의 주요 업체가 제품을 출시하였으나 초기 시장을선점한 제니퍼소프트의 영향으로 점유율 확대에 어려움을 겪고 있습니다. 다만, APM 단독 솔루션이 아닌 EMS 또는 데이터베이스 성능관리(DBPM) 등의 솔루션과의 연계를 통한 통합 솔루션 제공의 강점을 확보한 제품이 출시되면서 시장 내 경쟁구도가 재편되고 있습니다. 통합 로그관리 솔루션(LogManager)은 일반적으로 국내 법 및 규제 등의 컴플라이언스 이슈에 따라 관련사항을 충족할 수 있는 범용형 통합 로그관리 솔루션을 주요 업체들이 출시하였으며, 추가적으로 보안로그 수집을 기반으로 보안장비 등에 특화된 보안로그관리 솔루션을 제공하는 회사들이 있습니다. 경쟁업체 중 범용형은 당사를 포함하여 와치텍, 이너버스의 제품이 있으며, 보안로그 솔루션을 제공하는 업체는 시큐레이어, 나일소프트, 넷크루즈, 로그프레소가 있습니다. IT서비스 관리 솔루션(ITSM)은2000년 대 초반 대기업과 공공기관 등 대규모 조직에서 적극 도입하였으며, 당시 IBM, HP, BMC 등 외국업체의 제품들이 다수의 수행이력을 기반으로 프로젝트를 수행하였습니다. 이후 공공 및 중소 규모의 프로젝트들은 당사를 포함하여 엔키아, 와치텍 등의 ITIM 제공업체 및 에스티이지와 같은 ITSM 전문기업이 주로 수행하고 있습니다. 당사의 ITIM 솔루션인 Zenius EMS는 타사대비 가장 많은 포인트 솔루션을 보유하고 있으며, 다양한 솔루션을 바탕으로 점차 증가하는 IT 인프라 관리에 대한 폭넓은 모니텅링 기능을 제공하는 등 경쟁사 대비 우위를 가지고 있습니다. 또한, 타사와 달리 ITIM과 전문 포인트 솔루션인 APM 및 LogManager를 직접 개발하여 보유하고 있어 EMS 와 함께 전문 포인트 솔루션을 결합하여 모니터링하는 고객사의 수요를 확보할 수 있다는 장점을 보유하고 있습니다. 점차 IT산업의 발전에 따른 IT 인프라 모니터링 시장은 확대될 것으로 예상되며, 시장 구도 또한 IT 인프라에 대한 통합모니터링 솔루션을 제공하는 업체의 우위가 예상되고 있어, 당사는 ITIM과 전문포인트솔루션의 결합을 기반으로 시장 내 경쟁우위 확보 및 사업 확장을 통해 향후에도 안정적인 매출시현과 성장이 가능할 것으로 판단됩니다. 바. 비교우위 현황 당사는 IT 인프라 자원에 대한 통합관리솔루션 전문업체로 2000년 설립 이후 지속적인 기술개발 등을 통하여 시장내 높은 인지도와 신뢰를 확보하고 있으며, APM 및 LogManager 등의 전문 포인트 솔루션 출시로 관련 시장에서도 두각을 나타내는 등 차별화된 비교 우위를 보유하고 있습니다. (1) 업계 최다의 포인트 솔루션 보유 당사의 ITIM 제품인Zenius EMS는 총 21개의 포인트 솔루션으로 구성되어 있습니다. 프레임워크(Framework) 기반으로 되어 있어 각기 다른 고객의 요구 사항에 맞게 포인트 솔루션을 추가(Add-on) 할 수 있다는 강점을 가지고 있습니다. 고객별로 다양한 IT 인프라 환경으로 구성되어 있고, 그에 따라 고객의 요구사항도 다양하므로 이에 대응할 수 있는 다양한 포인트 솔루션을 보유하고 있는 것은 주요한 경쟁우위로작용합니다. 고객의 요구를 즉각적으로 수용할 수 있는 포인트 솔루션을 보유하고 있지 않으면 입찰 참여가 불가하거나 설혹 참여가 용인되더라도 사업기간 내에 개발 완료가 불가능한 경우가 많습니다. 당사는 또한 특화된 별도 시장이 형성되고 있는 전문 포인트 솔루션으로의 진입을 위해 자체적으로 APM과 LogManager를 2018년 개발완료하여 출시하였으며, ITSM의제품 고도화를 통해 제품 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 통해 경쟁사 대비 다수의 포인트 솔루션과 전문 포인트 솔루션의 제품 포트폴리오 기반으로 시장 내 경쟁상황에서 우위를 확보하고 있습니다. APM 솔루션은 2019년 차세대 지방교육행·재정통합시스템 APM 도입 사업에서 BMT(벤치마크 테스트) 목적으로 외부 전문평가기관(한국정보통신기술협회)으로부터 평가를 받았으며 24개의 평가항목을 모두 합격(P)하는 등 기술적인 면에서 입증된 제품으로 전문 포인트 솔루션의 하나로 인정받고 있습니다. 로그통합관리 솔루션도 더욱 고도화된 제품으로 업그레이드 버전을 출시 예정입니다. 단순히 EMS의 한 부분 솔루션이 아니라 각종 IT 인프라로부터 로그뿐 아니라 각종 다양한 빅데이터를 처리할 수 있는 전문솔루션으로 자리매김하고 있습니다. ITSM 솔루션은 고객들이 상황에 따라 제품을 유연성 있게 활용하게 하여 커스터마이징 수요를 최소화한 제품을 출시하여 경쟁제품 대비 우위를 점할 수 있습니다. 당사는 EMS에서 가장 다양한 포인트 솔루션들을 갖고 있을 뿐 아니라, 경쟁사들이 확보하지 못한 전문 포인트 솔루션들을 갖고 있습니다. 이는 당사가 고객이 동시에 여러 제품을 필요로 할 때, 구축면이나 운용, 가격 면에서 큰 경쟁력을 가질 수 있다는 것을 의미합니다. 또한, 향후 전문 포인트 솔루션 시장에서도 시장점유율 확대 및 성장을 도모할 수 있습니다. (2) 효율성이 극대화된 제품 설계 ITIM 솔루션은 모니터링 대상 인프라에 최소한의 부하를 주어 그 인프라가 본연의 역할을 제대로 수행할 수 있도록 지원해 주어야 합니다. 모니터링을 위해서 설치한 소프트웨어가 해당 인프라의 자원을 과다 점유 시 인프라 운영의 효율을 저하시킬 수있으므로 이는 매우 중요한 요소입니다. Zenius EMS는 출시 초기부터 모니터링 대상 인프라에 부하를 최소화하여 모니터링을 위한 정보를 수집하는 것을 제품 개발의 주요 목표 중의 하나로 설정하였고, 현재까지 동종업계 내에서 가장 가볍고 효율적인 솔루션으로 인정받고 있습니다. 이러한 효율성 및 안정성은 당사가 확보한 Agent 기술 및 데이터베이스 저장 기술에 기인합니다. 모니터링 대상 인프라에 설치되는 에이전트를 C/C++로 개발하여 서버 운영체제(OS)의 핵심부인 Kernel의 API를 호출하여 서버 정보를 다이렉트로 수집하도록 설계되어 있습니다. 따라서 최소한의 서버자원(Resource)을 사용하면서 실시간으로 신뢰성 있는 정보를 가져올 수 있습니다. 반면 경쟁사의 경우 JAVA언어 기반의 Agent로 명령어 또는 스크립트 실행 과정을 거쳐 서버 정보를 취득하는 우회적이고 간접적인 수집방식을 사용합니다. JAVA의 특성상 JVM (자바가상머신)의 설치/실행으로 인해 상대적으로 많은 리소스를 사용할 수밖에 없으며, 명령어 기반의 간접적인 수집 방식으로 상대적으로 수집 시간이 길고, 서버의 리소스를 많이 필요로 합니다. 통상 JAVA 언어는 제품의 개발, 유지가 편리하다는 장점을 확보하고 있는 것으로 인식되어 많은 업체들이 선택하고 있으나, 당사는 제품의 개발, 유지에 다소 불편함이 있더라도 시스템 효율을 최우선 가치로 두고 초기부터 설계, 개발해 오고 있습니다. (3) 시장 트랜드를 선도하는 탄탄한 기술력 IT 인프라는 빠르게 변화하고 있고, 새로운 인프라가 출현하면 그에 맞는 모니터링 도구를 적시에 개발해야 함은 물론 새로운 기술을 활용 모니터링 및 관리의 효율을 높일 수 있어야 합니다. 당사는 꾸준히 그를 위한 연구개발을 진행하고 있으며, 주요 사례는 인공지능과 클라우드 관련 기술 개발 이력으로 설명될 수 있습니다. 당사는 2006년부터 사전장애예측 시스템을 개발하여 국민은행에 공급한 이후 꾸준한 연구개발로 현재 인공지능과 머신러닝 기능으로 이어오고 있습니다. 현재의 Zenius EMS에 적용된 인공지능 알고리즘을 통한 예측 시스템이 그와 같은 경험 속에서 오랜 기간 개발되어 업계에서 가장 효율적인 시스템으로 평가받고 있습니다. 현재 경쟁사들은 머신러닝 기능을 접목하기 위해서 고가 시스템을 구성해야 해서 가격이 비싸고 효율이 저하되지만, 당사는 기존의 매니저 서버를 활용할 수 있도록 가볍고 효율적으로 자체 개발하여 고가의 머신러닝 시스템과 유사한 결과치를 도출할 수 있습니다. 또한, 2006년부터 가상화관리 솔루션(VMS)을 출시하여 이후 꾸준한 연구개발과 함께 현재의 클라우드 환경에 대비하였습니다. 현재 서버 관리 솔루션(SMS)은 일반 서버와 가상화 머신, 클라우드, 컨테이너 등을 함께 관리할 수 있도록 개발되어 있습니다. 업계에서 클라우드 환경에 가장 빠르게 대응해 나가고 있다고 평가받고 있습니다. 그 결과로 당사 매출 중 클라우드 관리 솔루션의 매출 비중이 지속적으로 성장하고 있습니다. 이와 같이 시장의 트랜드를 선도할 수 있는 기반은 우수한 개발인력들의 확보 및 유지에 기인합니다. 현재 당사의 개발인력의 약 50%가 5년 이 상의 근속기간을 유지하고 있으며, 특히, 핵심인력들의 이탈은 거의 없고, 이직율이 10%이내로 동종업체 대비 매우 낮은 편입니다. 전문성을 확보한 개발 인력들이 장기간에 걸쳐 확보한 노하우와 기술들이 축적되어 제품 성능에 반영되고, 새로운 기술과 인프라에 대한 적극적인 선투자로 시장 변화에 선제적인 대응이 가능한 구조를 확보하고 있는 점은 당사의주요한 경쟁우위로 판단됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사는 최근 사업년도말 현재 자산총액이 1천억원 미만으로 기업공시서식 작성기준에 따라 요약재무정보를 기재하지 않습니다. 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 22 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 36,598,197,335 40,213,472,972 현금및현금성자산(주석 4,5,6,29,32) 2,071,556,289 4,711,501,887 기타유동금융자산(주석 4,5,9,32) 31,533,000,000 29,500,000,000 매출채권(주석 4,5,7,32) 1,716,031,936 4,549,200,719 단기기타채권(주석 4,5,8,30,32) 1,056,031,652 1,281,140,817 기타유동자산(주석 12) 184,884,218 159,841,349 당기법인세자산 17,664,040 재고자산(주석 11) 19,029,200 11,788,200 비유동자산 5,791,717,889 4,628,246,644 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산(주석 4,5,10,32) 1,071,112,328 59,908,478 장기기타채권(주석 4,5,8,30,32) 799,365,249 745,138,862 유형자산(주석 13) 326,624,609 306,579,070 영업권 이외의 무형자산(주석 14) 1,155,315,157 1,158,645,405 사용권자산(주석 15) 409,184,182 413,018,560 이연법인세자산(주석 28) 2,030,116,364 1,944,956,269 자산총계 42,389,915,224 44,841,719,616 부채 유동부채 2,138,907,176 3,586,294,583 단기매입채무(주석 4,5,16,32) 287,686,300 1,865,295,850 단기기타채무(주석 4,5,16,32) 957,960,631 286,441,301 유동계약부채(주석 19) 376,100,793 372,389,786 유동리스부채(주석 4,5,15,29,32) 176,625,502 187,024,052 당기법인세부채(주석 28) 62,199,172 62,199,172 기타유동부채(주석 17) 278,334,778 812,944,422 비유동부채 785,925,421 813,570,503 비유동계약부채(주석 19) 188,482,269 207,495,093 비유동리스부채(주석 4,5,15,29,32) 222,493,095 216,530,412 기타비유동부채(주석 17) 374,950,057 389,544,998 부채총계 2,924,832,597 4,399,865,086 자본 자본금(주석 1,20) 2,061,898,000 2,054,398,000 기타자본구성요소(주석 20) 13,197,462,749 14,109,453,325 이익잉여금(주석 21) 24,205,721,878 24,278,003,205 자본총계 39,465,082,627 40,441,854,530 자본과부채총계 42,389,915,224 44,841,719,616 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액(주석 23) 2,651,891,103 2,651,891,103 2,682,570,048 2,682,570,048 매출원가(주석 23,25) 778,355,617 778,355,617 921,682,670 921,682,670 매출총이익 1,873,535,486 1,873,535,486 1,760,887,378 1,760,887,378 판매비와관리비(주석 24,25) 1,727,110,427 1,727,110,427 1,553,789,575 1,553,789,575 영업이익(손실) 146,425,059 146,425,059 207,097,803 207,097,803 금융수익(주석 4,27) 257,391,282 257,391,282 63,915,334 63,915,334 금융원가(주석 4,27) 63,703,882 63,703,882 679,067 679,067 기타이익(주석 26) 501,639 501,639 28,933,258 28,933,258 기타손실(주석 26) 5,000,000 5,000,000 법인세비용차감전순이익(손실) 335,614,098 335,614,098 299,267,328 299,267,328 법인세비용(주석 28) (85,160,095) (85,160,095) 66,078,145 66,078,145 계속영업이익(손실) 420,774,193 420,774,193 233,189,183 233,189,183 당기순이익(손실) 420,774,193 420,774,193 233,189,183 233,189,183 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 420,774,193 420,774,193 233,189,183 233,189,183 주당이익(주석 22) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 103 103 67 67 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 65 65 자본변동표 제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 1,742,898,000 2,808,834,513 19,338,461,876 23,890,194,389 당기순이익(손실) 233,189,183 233,189,183 확정급여제도의 재측정요소 (11,652,574) (11,652,574) 주식보상비용 74,353,740 74,353,740 주식매수선택권의 행사 52,500,000 176,845,200 229,345,200 배당금지급 유상증자 50,000,000 1,120,000,000 1,170,000,000 자기주식 거래로 인한 증감 2021.03.31 (기말자본) 1,845,398,000 4,180,033,453 19,559,998,485 25,585,429,938 2022.01.01 (기초자본) 2,054,398,000 14,109,453,325 24,278,003,205 40,441,854,530 당기순이익(손실) 420,774,193 420,774,193 확정급여제도의 재측정요소 주식보상비용 29,013,024 29,013,024 주식매수선택권의 행사 7,500,000 25,069,000 32,569,000 배당금지급 (493,055,520) (493,055,520) 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 (966,072,600) (966,072,600) 2022.03.31 (기말자본) 2,061,898,000 13,197,462,749 24,205,721,878 39,465,082,627 현금흐름표 제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 1,079,197,049 894,636,905 당기순이익(손실) 420,774,193 233,189,183 비현금항목에 관한 기타조정(주석 29) (252,583,790) 272,597,116 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동(주석 29) 793,765,392 280,783,276 이자수취(영업) 134,905,294 127,573,320 법인세납부(환급) (17,664,040) (19,505,990) 투자활동현금흐름 (2,707,916,865) (2,126,954,155) 단기금융상품의 처분 11,500,000,000 7,500,000,000 단기금융상품의 취득 (13,500,000,000) (8,500,000,000) 유형자산의 처분 대여금의 증가 (32,500,000) (1,117,261,900) 임차보증금 증가 (20,000,000) 사업부의 처분 대여금의 감소 354,470,700 5,280,000 당기손익인식금융자산의 취득 (1,607,900,030) 당기손익인식금융자산의 처분 649,755,233 유형자산의 취득 (50,383,675) (14,167,982) 무형자산의 취득 (1,359,093) (804,273) 임차보증금의 감소 재무활동현금흐름 (1,011,303,600) (44,854,800) 금융리스부채의 지급(주석 29) (44,800,000) (43,200,000) 금융리스부채의 증가 별단예금의 증가 (33,000,000) (1,401,000,000) 자기주식의 취득 (966,072,600) 주식선택권행사로 인한 현금유입 주식의 발행 33,000,000 1,401,000,000 신주발행비 지급 (431,000) (1,654,800) 배당금지급(주석 29) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 77,818 603,427 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,639,945,598) (1,276,568,623) 매각예정으로 분류된 현금및현금성자산의 변동 기초현금및현금성자산 4,711,501,887 2,926,744,774 기말현금및현금성자산 2,071,556,289 1,650,176,151 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 브레인즈컴퍼니 주식회사(이하 "회사")는 2000년 3월 16일에 설립되어 소프트웨어의개발 및 판매를 주요영업으로 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사는 서울시 성동구 성수동에 본사를 두고 있습니다. 당사의 주식은 2021년 8월에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행주식수 1주당금액 자본금 50,000,000주 4,123,796주 500원 2,061,898천원 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 강선근 1,476,562 35.81% 박정환 281,913 6.84% 기타 2,365,321 57.35% 합계 4,123,796 100.00% (*) 상 기 주주현황은 전자공시시스템에 공시된 주식등의대량보유상황보고서를 기반으로 작성되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 03월 31일 로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2022년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 01월 01일 로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 한 편 , 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 한 편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었 으나 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 회사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - ‘회계정책’의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 회사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - ‘회계추정’의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 회사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 회사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.1.3 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융상 품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,071,112 59,908 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 2,071,556 4,711,502 기타유동금융자산 31,533,000 29,500,000 매출채권 1,716,032 4,549,201 단기기타채권 1,056,032 1,281,141 장기기타채권 799,365 745,139 합계 38,247,097 40,846,891 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 287,686 1,865,296 단기기타채무(*1) 957,961 286,441 유동성리스부채 176,626 187,024 비유동리스부채 222,493 216,530 합계 1,644,766 2,555,291 (*1) 종업원급여 관련채무가 당1분기말 164,432천원 , 전기말 164,432천원 포함되어 있습니다. (2) 금융상품 범주별 계속영업순손익 (단위: 천원) 구 분 당1분기 전1분기 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) 96,186 - 처분이익(손실) (43,127) - 상각후원가 금융자산 이자수익 141,225 63,312 환손익 78 603 합계 194,362 63,915 금융부채 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (674) (679) 합계 (674) (679) 5. 공정가치 (1)보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 2,071,556 2,071,556 4,711,502 4,711,502 기타유동금융자산 31,533,000 31,533,000 29,500,000 29,500,000 매출채권 1,716,032 1,716,032 4,549,201 4,549,201 기타채권 1,855,397 1,855,397 2,026,280 2,026,280 당기손익공정가치측정금융자산(*1) 1,071,112 1,071,112 59,908 59,908 합계 38,247,097 38,247,097 40,846,891 40,846,891 금융부채 매입채무 287,686 287,686 1,865,296 1,865,296 기타부채(*2) 957,961 957,961 286,441 286,441 리스부채 399,119 399,119 403,554 403,554 합계 1,644,766 1,644,766 2,555,291 2,555,291 (*1) 당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (*2) 종업원급여 관련채무가 당1분기말 164,432 천원 , 전기말 164,432 천원 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 2) 당분1기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 수준 1 당기손익-공정가치측정금융자산 1,011,204 - 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 59,908 59,908 3) 수준 1으로 분류되는 공정가치 측정치의 당1분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 - - 취득 1,704,086 - 처분 (692,882) - 기말 1,011,204 - 4) 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치의 당1분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 59,908 59,908 취득 - - 처분 - - 기말 59,908 59,908 6. 현금및현금성자산회사의 당1분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 현금 2,162 299 보통예금 2,069,395 4,711,203 합계 2,071,556 4,711,502 7. 매출채권 (1) 당1분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 채권액 손실 충당금 장부금액 채권액 손실 충당금 장부금액 매출채권 1,956,919 (240,887) 1,716,032 4,885,335 (336,134) 4,549,201 (2) 당1분기말과 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수(*) 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 9~12개월 당1분기말 총장부금액 1,699,326 1,089 - 19,800 236,704 1,956,919 기대손실율 0.03% 0.23% 18.35% 100.00% 12.31% 전체기간기대손실 (548) (3) - (3,632) (236,704) (240,887) 순장부금액 1,698,778 1,086 - 16,168 - 1,716,032 전기말 총장부금액 4,177,887 10,990 417,937 41,680 236,841 4,885,335 기대손실율 0.01% 1.44% 13.65% 100.00% 100.00% 6.88% 전체기간기대손실 (392) (158) (57,063) (41,680) (236,841) (336,134) 순장부금액 4,177,495 10,832 360,874 - - 4,549,201 (*) 연체되지 않은 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 거래처들과 관련되어 있습니다. (3) 당1분기와 전기 중 매출채권의 손실 충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 336,134 261,848 설정(환입) (95,247) 85,619 제각 (11,333) 기말 240,887 336,134 8. 기타채권 (1) 당1분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 채권액 손실 충당금 장부금액 채권액 손실 충당금 장부금액 단기기타채권 단기대여금 742,462 (23,000) 719,462 1,096,933 (23,000) 1,073,933 미수수익 200,840 - 200,840 197,283 - 197,283 미수금 135,729 - 135,729 9,925 - 9,925 소계 1,079,031 (23,000) 1,056,031 1,304,141 (23,000) 1,281,141 장기기타채권 장기대여금 425,300 - 425,300 392,800 - 392,800 장기임차보증금 223,217 - 223,217 203,067 - 203,067 기타보증금 15,000 - 15,000 15,000 - 15,000 기타 135,848 - 135,848 134,272 - 134,272 소계 799,365 - 799,365 745,139 - 745,139 합계 1,878,396 (23,000) 1,855,396 2,049,280 (23,000) 2,026,280 (2) 당1분기말과 전기말 현재 기타채권의 연령 및 연령별 손상된 채권의 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 만기미도래 손상 합계 만기미도래 손상 합계 단기기타채권 단기대여금 974,533 23,000 997,533 1,073,933 23,000 1,096,933 미수수익 138,262 - 138,262 197,283 - 197,283 미수금 86 - 86 9,925 - 9,925 소계 1,112,880 23,000 1,135,880 1,281,141 23,000 1,304,141 장기기타채권 장기대여금 425,300 - 425,300 392,800 - 392,800 장기임차보증금 223,217 - 223,217 203,067 - 203,067 기타보증금 15,000 - 15,000 15,000 - 15,000 기타 135,848 - 135,848 134,272 - 134,272 소계 799,365 - 799,365 745,139 - 745,139 합계 1,855,396 23,000 1,878,396 2,026,280 23,000 2,049,280 (3) 보고기간말 현재 기타채권의 손실 충당금(대손충당금)의 변동은 없습니다. 9. 기타유동금융자산 당1분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 정기예금 26,000,000 24,000,000 중금채 4,500,000 5,500,000 별단예금 33,000 - 기업어음증권 1,000,000 - 합계 31,533,000 29,500,000 10. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당1분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 시장성있는 지분증권 1,011,204 - 시장성없는 지분증권 54,908 54,908 채무증권 5,000 5,000 합계 1,071,112 59,908 (2) 당1분기말과 전기말 현재 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 취득가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 당분기말 주성엔지니어링 1,231 25,629 31,883 31,883 6,254 이오테크닉스 190 19,702 20,653 20,653 951 하나마이크론 911 15,214 16,945 16,945 1,731 GST 424 15,073 13,483 13,483 (1,590) 파트론 800 10,040 8,680 8,680 (1,360) 나노신소재 530 28,357 33,496 33,496 5,139 메가스터디교육 382 29,943 39,346 39,346 9,403 심텍 572 26,254 32,032 32,032 5,778 에스티팜 244 25,218 23,619 23,619 (1,599) 피에스케이 298 14,136 15,019 15,019 883 SK하이닉스 534 63,175 63,012 63,012 (163) DB하이텍 421 29,829 31,533 31,533 1,704 송원산업 1,716 33,372 38,696 38,696 5,324 디티알오토모티브 443 33,868 31,276 31,276 (2,592) 이수페타시스 2,826 17,701 20,771 20,771 3,070 코리아써키트 735 20,469 22,969 22,969 2,500 삼성전기 97 16,448 16,005 16,005 (443) LG이노텍 194 65,276 75,078 75,078 9,802 한미반도체 419 14,938 14,665 14,665 (273) 대덕전자 1,246 27,191 35,386 35,386 8,195 LX세미콘 107 15,387 15,547 15,547 160 스튜디오드래곤 198 14,864 18,216 18,216 3,352 에스엠 524 33,643 42,759 42,759 9,116 엘앤에프 152 29,117 34,322 34,322 5,205 천보 94 27,008 31,772 31,772 4,764 동진쎄미켐 277 10,194 10,886 10,886 692 JYP Ent. 611 28,541 37,515 37,515 8,974 엔켐 178 15,130 17,195 17,195 2,065 비덴트 1,153 20,408 22,368 22,368 1,960 와이지엔터테인먼트 307 17,131 20,999 20,999 3,868 루트로닉 628 13,448 16,579 16,579 3,131 컴투스홀딩스 104 14,665 12,979 12,979 (1,686) NAVER 75 24,938 25,538 25,538 600 클래시스 875 18,168 19,600 19,600 1,432 롯데쇼핑 208 20,009 19,926 19,926 (83) 인탑스 340 11,478 12,461 12,461 983 GS건설 264 12,342 12,250 12,250 (92) 유니드 139 15,823 14,595 14,595 (1,228) 비에이치 526 12,756 12,834 12,834 78 GS 299 12,505 13,126 13,126 621 카카오게임즈 194 15,631 15,190 15,190 (441) 합계 915,019 1,011,204 1,011,204 96,185 전기말 - - - - - - 합계 - - - - (3) 당1분기말 및 전기말 현재 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 지분율 취득가액 공정가치 장부금액 당1분기말 Timecode Archive Inc 31,250주 2.43% 53,750 53,750 53,750 ㈜포스텍 231주 0.00% 1,158 1,158 1,158 ㈜원더스 2,907주 8.61% 250,002 - - 합계 304,910 54,908 54,908 전기말 Timecode Archive Inc 31,250주 2.43% 53,750 53,750 53,750 ㈜포스텍 231주 0.00% 1,158 1,158 1,158 ㈜원더스 2,907주 8.61% 250,002 - - 합계 304,910 54,908 54,908 11. 재고자산당1분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 원재료 19,029 - 19,029 11,788 - 11,788 당1분기와 전1분기중 재고자산에서 매출원가로 인식된 금액은 각각 83,948천원 및 554,563천원 입니다. 12. 기타자산당1분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 선급금 148,789 148,589 선급비용 36,095 11,252 합계 184,884 159,841 13. 유형자산 (1) 당1분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 374,638 (202,263) 172,375 374,638 (187,667) 186,971 비품 562,571 (425,114) 137,457 526,016 (412,408) 113,608 시설장치 266,829 (250,036) 16,793 253,001 (247,001) 6,000 합계 1,204,038 (877,413) 326,625 1,153,655 (847,076) 306,579 (2) 당1분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 차량운반구 비품 시설장치 합계 차량운반구 비품 시설장치 합계 기초 186,971 113,608 6,000 306,579 47,008 102,557 18,376 167,941 취득 - 36,555 13,829 50,384 177,626 63,163 3,615 244,404 처분 - - - - (1) (991) - (992) 상각 (14,596) (12,706) (3,036) (30,338) (37,662) (51,121) (15,991) (104,774) 기말 172,375 137,457 16,793 326,625 186,971 113,608 6,000 306,579 14. 무형자산 (1) 당1분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 골프회원권(*1) 1,058,811 - 1,058,811 1,058,811 - 1,058,811 콘도회원권(*2) 89,543 (23,552) 65,991 89,543 (21,979) 67,564 기타의무형자산(*3) 63,895 (33,382) 30,513 62,536 (30,266) 32,270 합계 1,212,249 (56,934) 1,155,315 1,210,890 (52,245) 1,158,645 (*1) 골프회원권은 비한정내용년수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (*2) 콘도회원권은 사용기간 종료 시 반환되는 보증금의 현재가치와 명목가치의 차이금액으로 사용기간동안 정액상각하고 있습니다.(*3) 기타의무형자산은 개발관련 소프트웨어 등 회사 영업과 관련한 소프트웨어입니다. (2) 당1분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 골프회원권 콘도회원권 기타의무형자산 합계 골프회원권 콘도회원권 기타의무형자산 합계 기초 1,058,811 67,564 32,270 1,158,645 72,929 73,858 38,349 185,136 취득 - - 1,359 1,359 985,882 - 5,863 991,745 처분 - - - - - - - - 상각 - (1,573) (3,116) (4,689) - (6,294) (11,942) (18,236) 기말 1,058,811 65,991 30,513 1,155,315 1,058,811 67,564 32,270 1,158,645 (3) 회사는 당1분기와 전1분기 중 각각 연구개발비로 911,657천원 및 750,184천원 을 계상하였습니다. 15. 리스 (1) 당1분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 부동산 967,472 (558,288) 409,184 926,746 (513,727) 413,019 (2) 당1분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 413,019 199,783 증가 40,726 384,478 상각 (44,561) (171,242) 기말 409,184 413,019 (3) 당1분기와 전1분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전1분기 사용권자산의 감가상각비 44,560 42,811 리스부채에 대한 이자비용 674 679 단기리스료 1,364 1,364 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 989 604 당1분기와 전1분기 중 리스로 인한 총 현금유출은 44,800천원 및 43,200천원입 니다. (4) 당1분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 유동 176,626 187,024 비유동 222,493 216,530 합계 399,119 403,554 (5) 당1분기말과 전기말 현재 리스부채의 할인하지 아니한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 1년 이내 212,400 188,800 1년 초과 5년 이내 196,400 224,000 합계 408,800 412,800 16. 매입채무 및 기타채무당1분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 매입채무 287,686 1,865,296 기타채무 미지급금 255,547 110,895 미지급비용 164,432 164,432 미지급배당금 504,171 11,115 선수수익 33,811 - 소계 957,961 286,442 합계 1,245,647 2,151,738 17. 기타부채당1분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 예수금 78,990 218,690 부가세예수금 198,537 593,447 선수금 807 807 기타장기급여충당부채 374,950 389,545 합계 653,284 1,202,489 18. 퇴직급여 (1) 당1분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 - 3,985,594 당기근무원가 - 204,912 이자원가 - - 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 급여지급액 - (54,865) 정산(*) - (4,135,641) 기말 - - (*) 회사는 전기말기준으로 퇴직연금제도를 확정급여형(DB)에서 확정기여형(DC)으로 전환했습니다. (2) 당1분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 - 3,397,671 이자수익 - 20,869 재측정요소 - - 기여금 - 770,000 급여지급액 - (42,974) 정산(*) - (4,145,566) 기말 - - (3) 당1분기와 전1분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 계정별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전1분기 매출원가 37,900 29,899 판매비와관리비 24,804 38,073 연구개발비 63,330 64,641 합계 126,034 132,613 (4) 당1분기와 전1분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전1분기 법인세차감전 재측정요소 - (14,939) 법인세효과 - 3,286 법인세차감후 재측정요소 - (11,653) 19. 계약자산과 계약부채 (1) 당1분기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 미이행 용역보수(선수용역보수) 312,386 317,786 보증계약에 대한 계약부채 252,197 262,099 합계 564,583 579,885 유동성계약부채 376,101 372,390 비유동계약부채 188,482 207,495 합계 564,583 579,885 (2) 당1분기와 전기 중 계약부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 이연수익 수익인식 기말 기초 이연수익 수익인식 기말 미이행 용역보수(선수용역보수) 317,786 - (5,400) 312,386 536,856 317,786 (536,856) 317,786 보증계약에 대한 계약부채 262,099 - (9,902) 252,197 163,380 125,491 (26,772) 262,099 합계 579,885 - (15,302) 564,583 700,236 443,277 (563,628) 579,885 20. 자본금과 기타불입자본(1) 자본금당1분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당1분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 4,123,796주 4,108,796주 보통주자본금(*) 2,061,898,000원 2,054,398,000원 (*) 당기중 주식선택권의 행사로 인하여 증가하였습니다. (2) 기타불입자본 당1분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 주식발행초과금 13,875,725 13,730,266 기타자본잉여금 211,888 211,888 주식매수선택권 75,922 167,299 자기주식 (966,073) - 합계 13,197,462 14,109,453 (3) 주식기준보상제도 1) 당1분기말 현재 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 약정유형 대상자 회차 부여일 부여수량 소멸수량 행사수량 잔여수량 최장만기 결제방식 가득조건 주식매수선택권 임직원 10회차 2018.03.30 105,000주 - 105,000주 - 2024.03.30 주식교부형 3년 용역제공 조건 주식매수선택권 임직원 11회차 2019.03.29 15,000주 - 15,000주 - 2025.03.29 주식교부형 3년 용역제공 조건 주식매수선택권 임직원 12회차 2021.03.31 100,000주 15,000주 - 85,000주 2027.03.31 주식교부형 3년 용역제공 조건 주식매수선택권 임직원 13회차 2022.03.31 7,950주 - - 7,950주 2028.03.31 주식교부형 3년 용역제공 조건 2) 당1분기와 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. 구분 당1분기 전기 기초 100,000 120,000 부여 7,950 100,000 소멸 (15,000) 행사 (15,000) (105,000) 기말 92,950 100,000 3) 회사는 이항옵션모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 10회차(*1) 11회차(*2) 12회차 13회차 가중평균주가 9,551 10,226 11,698 26,681 행사가격 2,200 2,200 11,700 26,681 기대주가변동성 18.92% 18.24% 21.42% 60.02% 부여일 2018.03.30 2019.03.29 2021.03.31 2022.03.31 가득완료일 2021.03.30 2022.03.29 2024.03.31 2025.03.31 옵션만기 2024.03.30 2025.03.29 2027.03.31 2028.03.31 무위험이자율(*3) 2.49% 1.75% 1.71% 2.80% 공정가치 7,351 8,026 2,684 14,774 (*1) 전기 중 모두 행사 완료되었습니다.(*2) 당분기 중 모두 행사 완료되었습니다.(*3) 무위험이자율은 각 회차별 발행일 기준 기대존속만기의 국공채 이자율을 이용하였습니다. 4) 당1분기와 전1분기 중 주식선택권과 관련하여 인식된 비용은 각각 29,013천원 및 74,354천원 입니다. 21. 이익잉여금 당1분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 이익준비금(*) 186,496 137,191 미처분이익잉여금 24,019,226 24,140,812 합계 24,205,722 24,278,003 (*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 22. 주당이익 (1) 당1분기와 전1분기 중 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 당1분기 전1분기 보통주당기순이익 420,774,193 233,189,183 가중평균유통보통주식수 4,087,287 3,488,074 기본주당순이익 103 67 (2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 구분 당1분기 전1분기 주식수 일수 가준평균유통주식수 주식수 일수 가준평균유통주식수 기초 4,108,796 90 4,108,796 3,485,796 90 3,485,796 10회차 주식매수선태권 행사 - - - 105,000 1 1,167 유상증자 - - - 100,000 1 1,111 자기주식취득 (10,000) 65 (7,222) - - - 자기주식취득 (10,000) 64 (7,111) - - - 자기주식취득 (4,448) 63 (3,114) - - - 자기주식취득 (1,000) 52 (578) - - - 자기주식취득 (4,000) 45 (2,000) - - - 자기주식취득 (1,000) 32 (355) - - - 자기주식취득 (5,000) 24 (1,333) - - - 자기주식취득 (3,861) 3 (129) - - - 주식매수선택권 행사(10회차) 15,000 2 333 - - - 기말 4,084,487 - 4,087,287 3,690,796 - 3,488,074 (3) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당1분기와 전1분기의 희석주당이익 내역은 다음과 같습니다. (단위 :주, 원) 구분 당1분기 전1분기 희석보통주당기순이익(*) 420,774,193 233,189,183 희석가중평균유통보통주식수 4,180,237 3,603,074 희석주당순이익 101 65 (*) 주식선택권의 행사로 인한 주식보상비용 감소효과를 반영하였습니다. (4) 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 구분 당1분기 전1분기 가중평균보통주식수 4,087,287 3,488,074 주식매수선택권 행사효과 92,950 115,000 희석보통주식수 4,180,237 3,603,074 23. 매출액 및 매출원가(1) 당1분기와 전1분기의 계속영업손익에서 발생한 주요 지리적 시장과 매출 유형과 수익인식시기에 따라 구분한 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 주요지리적 시장 국내 2,651,891 2,682,570 수행의무별 구분 상품매출액 - 547,568 솔루션매출액 1,750,971 1,246,378 유지보수매출액 900,920 888,624 합계 2,651,891 2,682,570 수익인식시기 한 시점에 인식 1,595,799 1,676,560 기간에 걸쳐 인식 1,056,092 1,006,010 합계 2,651,891 2,682,570 (2) 당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 상품매출원가 - 514,560 솔루션매출원가 778,356 407,123 합계 778,356 921,683 (3) 당1분기와 전1분기 중 매출액의 비중이 10%이상인 거래처는 없습니다. 24. 판매비와 관리비 당1분기와 전1분기중 계속영업에서 발생한 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 급여 450,628 340,100 상여금 3,082 24,075 잡급 - 267 퇴직급여 37,900 24,852 복리후생비 29,287 21,972 여비교통비 37,192 25,778 접대비 48,808 44,487 통신비 3,928 3,394 수도광열비 11,404 11,064 세금과공과 58,705 49,086 감가상각비 30,338 22,423 사용권자산상각비 44,560 42,811 보험료 14,876 12,609 차량유지비 3,335 2,105 경상연구개발비 911,657 750,184 운반비 969 1,198 교육훈련비 2,331 6,035 도서인쇄비 1,194 3,602 소모품비 7,147 2,704 지급수수료 91,155 145,152 광고선전비 - 5,321 대손상각비(환입) (95,247) (6,893) 무형자산상각비 4,689 4,447 관리비 12,000 12,000 협회비 9,600 1,400 경조비 1,920 1,650 임차료 5,652 1,967 합계 1,727,110 1,553,790 25. 비용의 성격별 분류당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 상품의 변동 - 514,560 원재료와 소모품의 사용액 83,948 40,003 급여 1,592,777 1,271,335 퇴직급여 126,035 132,613 복리후생비 94,201 77,098 외주비 313,949 47,524 감가상각비 및 사용권자산상각비 74,899 65,234 무형자산상각비 4,689 4,447 대손상각비(환입) (95,247) (6,893) 접대비 48,808 44,487 세금과공과 58,705 49,086 지급수수료 91,155 145,152 광고선전비 - 5,321 보험료 14,876 12,609 임차료 5,652 1,967 기타 91,019 70,929 합계(*) 2,505,466 2,475,472 (*) 포괄손익계산서 상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 잡이익 502 28,933 합계 502 28,933 (2) 당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 기부금 5,000 - 합계 5,000 - 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 이자수익 141,225 63,312 외화환산이익 78 603 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 107,735 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 8,353 - 합계 257,391 63,915 (2) 당1분기와 전1분기 중 계속영업에서 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 이자비용 674 679 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,549 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 51,481 - 합계 63,704 679 28. 법인세비용 (1) 당1분기와 전1분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (85,160) 67,134 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (1,056) 계속영업손익에 대한 법인세비용 (85,160) 66,078 (2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 확정급여채무의 재측정요소 - (1,056) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 법인세비용차감전순손익 335,614 299,267 적용세율(22%)에 따른 법인세 51,835 43,838 조정사항 비과세수익 (521) 비공제비용 4,920 6,797 이월세액공제 법인세효과 (199,774) - 기타 57,859 15,964 법인세비용 (85,160) 66,078 평균유효세율 -25.37% 22.08% 29. 현금흐름표 (1) 당1분기와 전1분기 중 비현금수익,비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 대손상각비(환입) (95,247) (6,893) 퇴직급여 - 119,392 장기종업원급여 12,910 13,221 주식보상비용 29,013 74,354 감가상각비 30,338 22,423 사용권자산상각비 44,560 42,811 무형자산상각비 4,689 4,447 이자비용 674 679 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,549 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 51,481 - 이자수익 (141,224) (63,312) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (107,735) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (8,354) - 외화환산이익 (78) (603) 법인세비용(이익) (85,160) 66,078 합계 (252,584) 272,597 (2) 당1분기와 전1분기 중 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 매출채권의 감소 2,928,416 2,166,676 단기기타채권의 감소(증가) (125,804) (113,884) 단기기타채무의 증가(감소) 178,464 62,100 기타유동자산의 증가 (25,043) (7,033) 기타유동부채의 감소 (534,610) (365,698) 재고자산의 감소(증가) (7,241) 407 계약부채의 감소 (15,302) (84,686) 장기종업원급여의 지급 (27,505) (21,545) 매입채무의 감소 (1,577,610) (1,355,554) 합계 793,765 280,783 (3) 당1분기와 전1분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 주식선택권의 주식발행초과금 대체 120,390 771,855 리스부채의 유동성대체 18,596 28,719 확정급여채무의 재측정요소 - (14,939) 별단예금(주금납입) 33,000 1,401,000 (4) 당1분기와 전1분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 신규리스 당1분기 리스부채 403,554 (44,800) 674 39,690 399,118 전1분기 리스부채 365,120 (43,200) 679 - 322,599 30 . 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 당1분기 및 전1분기 최대주주 및 주요 경영진을 제외한 특수관계자는 없습니다. 2) 당1분기와 전1분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 거래내역 당1분기 전1분기 최대주주 및 주요 경영진 이자수익 1,265 - (3) 당1분기와 전1분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 당1분기 전1분기 최대주주 및 주요 경영진 기초 300,000 - 대여 32,500 - 회수 - - 기말 332,500 - (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권채무내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 당1분기말 전기말 최대주주 및 주요 경영진 대여금 332,500 300,000 (5) 당1분기 말 과 전기말 현재 특수관계자와 관련한 담보제공 및 지급보증의 내역은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당1분기와 전1분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당1분기 전1분기 단기종업원급여 353,461 297,520 퇴직급여 40,885 95,991 기타장기종업원급여 10,505 1,000 지급수수료 9,000 9,000 주식기준보상 29,013 74,354 31. 우발상황과 약정사항 당1분기말 현재 회사는 계약이행보증, 입찰보증, 하자보증 및 선급이행보증과 관련하여 서울보증보험에 가입하였으 며 보험금액은 2,022,234천원 입니다. ( 전기말 1,801,838천원) 32. 재무위험관리(1) 금융위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 한 국채택국제회계기준의 최초도입시점 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 외환위험당1분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화자산부채의 환율 변동이 자산 및 부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 통화 당1분기말 전기말 10% 절상시 10% 절하시 10% 절상시 10% 절하시 자산 USD 372 (372) 365 (365) 부채 USD - - - - 순효과 USD 372 (372) 365 (365) 2) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당1분기말과 전기말 및 전기초 현재 변동이자율로 발행한 차입금이 존재하지 않으므로 이자율 변동으로 인하여 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 없습니다. 3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 당1분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당1분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 2,069,395 4,711,203 기타유동금융자산 31,533,000 29,500,000 매출채권 1,716,032 4,549,201 단기기타채권 1,056,032 1,281,141 당기손익-공정가치측정금융자산 1,071,112 59,908 장기기타채권 799,365 745,139 합계 38,244,936 40,846,592 (*1) 전도금 및 시재금이 제외된 금액입니다. 4) 유동성위험당1분기말과 전기말 현재 현재가치로 할인되지 아니한 회사의 유동성 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 1년 이하 1년~5년 합계 1년 이하 1년~5년 합계 매입채무 287,686 - 287,686 1,865,296 - 1,865,296 단기기타채무(*1) 957,961 - 957,961 286,441 - 286,441 리스부채 212,400 196,400 408,800 188,800 224,000 412,800 합계 1,458,047 196,400 1,654,447 2,340,537 224,000 2,564,537 (*1) 종업원급여 관련채무가 당1분기말 164,432천원 , 전기말 164,432천원 포함되어 있습니다. (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당1분기말과 전기말 현재의 자본조달비율 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 총부채 2,924,833 4,399,865 차감: 현금및현금성자산 (2,069,395) (4,711,502) 순부채(A) 855,438 (311,637) 자본(B) 39,465,083 40,441,855 자본조달비율 (A/B) 2.17% -0.77% 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 1분기 제22기 제21기 주당액면가액(원) - 500 - (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) - 4,940 - (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - 493 - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 10.0 - 현금배당수익률(%) - - 24 - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 120 - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황최근5년간의 주본금 변동사항은 다음과 같습니다 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020.08.04 주식매수선택권행사 보통주 36,000 500 2,200 - 2020.10.27 주식매수선택권행사 보통주 144,000 500 2,200 - 2021.03.31 주식매수선택권행사 보통주 105,000 500 2,200 - 2021.03.31 유상증자(제3자배정) 보통주 100,000 500 11,700 우리사주조합 2021.08.13 유상증자(일반공모) 보통주 418,000 500 25,000 코스닥 상장 2022.03.30 주식매수선택권행사 보통주 15,000 500 2,200 - 주1) 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중이나, 보고서 제출 기준일 현재 무상증자 내용은 반영되지 않았습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥공모 1 2021.08.13 시설자금연구개발 9,996 시설자금연구개발 1,819 미사용 금액은 금융기관 단기 금융상품 등에 예치하고 있으며,향후 계획대로 사용할 예정입니다. 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 5,000 2021.08 ~ 2022.08 7.8개월 예ㆍ적금 정기예금 3,000 2022.02 ~ 2023.02 7.8개월 기타 CMA 등 177 - 7.8개월 계 8,177 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 회사는 2019년 11월 29일에 보안사업을 영위하던 부분에 대하여 영업을 중단하였습니다. 보안사업부문은 국내 사업부, 일본지점, 미국법인(종속회사)등으로 구성되어 있었으며, 보안사업부문은 2019년 11월 29일에 분할신설하였으며, 21기 중 청산 완료하였습니다. 구분 국내 보안사업 일본 보안사업 미국 보안사업 중단사업 사업별 또는 지역별단위 국내 일본 미국 최초공시사건 성격 사업종료 청산 청산 처분시기 2019.11.29 2020.06.30 2020.08.31 (2) 최근 3개 사업연도 중 중단영업이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 23기 1분기 22기 21기 매출 - - - 매출원가 - - - 판매비와일반관리비 - - 125,910 영업이익 - - (125,910) 영업외손익 - - 13,770 중단영업세전손익 - - (112,140) 중단영업에 대한 법인세 - - 36,850 중단영업손익 - - (148,990) 중단영업 기본주당순손익 - - (44) 중단영업 희석화주당순손익 - - (44) (3) 최근 3개 사업연도 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 23기 1분기 22기 21기 영업활동에서 발생한 현금흐름 - - 141,649 투자활동에서 발생한 현금흐름 - - 12,290 재무활동에서 발생한 현금흐름 - - (296,977) 합계 - - (143,038) (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3개 사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2022년도(제23기 )1분기 매출채권 1,956,919 240,887 12.31% 단기대여금 742,462 23,000 3.10% 합 계 2,699,381 263,887 9.78% 2021년도(제22기 ) 매출채권 4,885,335 336,134 6.88% 단기대여금 1,096,933 23,000 2.10% 합 계 5,982,268 359,134 6.00% 2020년도(제21기) 매출채권 4,562,728 261,848 5.74% 단기대여금 23,000 23,000 100.00% 합 계 4,585,728 284,848 6.21% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 359,134 284,848 236,135 2. 순대손처리액(①－②±③) - (11,333) - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (11,333) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (95,247) 85,619 48,713 4. 기말 대손충당금 잔액합계 263,887 359,134 284,848 ※ 손상된 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금 설정액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침- 대손충당금 설정기준매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 대손충당금 설정방법매출채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다. 또한 집합채권의 경험률의 산정 방법은 2개년 평균 미회수율을 적용하고 있습니다. - 대손처리 기준매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생 시 실대손처리하고 있습니다. ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 당1분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 단기대여금 잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 구분 3월 이하 3월 초과 6월 초과 1년 초과 계 6월 이하 1년 이하 금액 매출채권 1,699,326 1,089 19,800 236,704 1,956,919 단기대여금 619,462 - - 123,000 742,462 계 2,318,788 1,089 19,800 359,704 2,699,381 구성비율 85.9% 0.1% 0.7% 13.3% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2022년도 1분기(제22기) 2021년도(제22기) 2020년도(제21기) 원재료 19,029 11,788 13,912 합 계 19,029 11,788 13,912 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총액×100] 0.04% 0.03% 0.05% 재고자산회전율(회수) [매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 50.5회 428.0회 302.8회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 재고 실사일 : 2022. 03. 31- 재고 실사자 당사는 재고실사일에 자체 재고실사를 실시하였습니다. - 재고 실사방법회사는 매 기말 기준 정기 재고조사를 외부감사인의 입회하에 정기적으로 실시하고 있으며, 또한 매분기별 기준으로 자체 재고실사를 실시하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (2) 당1분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 2,071,556 2,071,556 4,711,502 4,711,502 기타유동금융자산 31,533,000 31,533,000 29,500,000 29,500,000 매출채권 1,716,032 1,716,032 4,549,201 4,549,201 기타채권 1,855,397 1,855,397 2,026,280 2,026,280 당기손익공정가치측정금융자산(*1) 1,071,112 1,071,112 59,908 59,908 합계 38,247,097 38,247,097 40,846,891 40,846,891 금융부채 매입채무 287,686 287,686 1,865,296 1,865,296 기타부채(*2) 957,961 957,961 286,441 286,441 리스부채 399,119 399,119 403,554 403,554 합계 1,644,766 1,644,766 2,555,291 2,555,291 (*1) 당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (*2) 종업원급여 관련채무가 당1분기말 164,432 천원 , 전기말 164,432 천원 포함되어 있습니다. (3) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 2) 당분1기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기말 전기말 수준 1 당기손익-공정가치측정금융자산 1,011,204 - 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 59,908 59,908 3) 수준 1으로 분류되는 공정가치 측정치의 당1분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 - - 취득 1,704,086 - 처분 (692,882) - 기말 1,011,204 - 4) 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치의 당1분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당1분기 전기 기초 59,908 59,908 취득 - - 처분 - - 기말 59,908 59,908 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당기) 성현회계법인 - 해당사항 없음 수익인식의적정성 제22기(전기) 성현회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식의적정성 제21기(전전기) 서현회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당기) 성현회계법인 재무제표의 검토 및 감사(반기검토, 당기감사)내부회계관리제도 검토 70백만원 630 - - 제22기(전기) 성현회계법인 별도재무제표 감사내부회계관리제도 검토 60백만원 550 60백만원 700 제21기(전전기) 서현회계법인 별도재무제표 감사 105백만원 - 105백만원 591 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) - - - - - 제22기(전기) 2021.06.15 증권신고용재무제표확인 2021.06.15~ 2021.06.18 5백만원 - 2022.01.20 세무조정 2022.01.20~ 2022.03.31 5백만원 - 제21기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022.05.04 회사 내부감사, 외부감사인 담당이사 서면회의 감사계획 및 시기에 대한 논의 2. 내부통제에 관한 사항 [공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견] 사업연도 감사 또는 검토의견 지적사항 제23기(당기) 해당사항 없음 (내부회계관리제도 검토 받을 예정) - 제22기(전기) 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. - 제21기(전전기) 해당사항 없음 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총5명(사내이사 3명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 강선근(출석율:100%) 심재걸(출석율:100%) 김자환(출석율:100%) 오재철(출석율:100%) 박선옥(출석율:100%) 1 2022.01.25 1. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2022.02.15 1. 2021년(제 22기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 2021년(제 22기) 현금배당 실시의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.02.15 1. 사규 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2022.03.11 1. 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 (1) 위원회 구성현황 위원회명 구성 소속 이사명 권한 및 기능 비 고 보상위원회 이사 3인 이상(위원장은 위원 중 선임) 강선근오재철박선옥 - 주요 경영진에 대한 성과평가 및 보상체계 수립- 자회사 대표이사 및 경영진에 대한 성과평가 및 보상체계 수립- 임직원에 대한 성과평가 및 인센티브 지급 계획 수립 상근이사 1명사외이사 2명 인사위원회 [위원장] 대표이사[위원]사외이사 중 1인과 차장 이상의 직원 중 선출된 직원 1인[간사] 인사담당부서장 강선근박선옥김동조 - 직원에 대한 인사처리의 적정을 기하기 위한 목적 - (2) 위원회 주요활동내역 2022년 1분기에는 개최된 보상위원회나 인사위원회가 없습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 직명 성명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의이해관계 연임여부 연임횟수 대표이사 강선근 이사회 회사에 대한 이해도가 높고 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영분야 전문가 경영총괄 없음 본인 연임 7 사내이사 심재걸 이사회 회사에 대한 이해도가 높고 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 영업분야 전문가 영업총괄 없음 해당없음 연임 2 사내이사 김자환 이사회 회사에 대한 이해도가 높고 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 기술개발분야 전문가 연구소장 없음 해당없음 초임 - 사외이사 오재철 이사회 IT분야의 전문가로 관련 분야의 충분한 지식과 경험을 갖추고 있으며,사외이사로서 직무공정성,윤리책임성,충실성 모두 충족한다고 판단되어 추천 이사회 없음 해당없음 초임 - 사외이사 박선옥 이사회 이사회 없음 해당없음 초임 - 마. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.또한, 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다. 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부 당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상법 제409조 및 정관 제44조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관 제 44조(감사의 수) 회사의 감사는 1인 이상 2인 이내로 한다. 정관 제 45조(감사의 선임.해임) ① 감사는 주주총회에서 선임 ·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이 상 의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결 권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임 을 의 결할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의2이상의 수로 하되, 발행주식 총수의 3분의1이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에 게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하 는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제46조(감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조에 서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니 한다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결력요건여부 비고 연임여부/횟수 회사와의 거래 회사와의 관계 류형영 - 94.02 서울대학교 공법학과 학사 - 97.12 제39회 사법시험 합격 - 03.04~14.06 법무법인 율촌 파트너 변호사 - 14.08~현재 법무법인 현 파트너 변호사 - 20.10~현재 브레인즈컴퍼니㈜ 감사 해당없음 법률전문가 신규선임 - - 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 제47조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제48조(감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다 라. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사 류형영 참석여부 찬반 1 2022.01.25 1. 자기주식취득 신탁계약체결의 건 가결 참석 찬성 2 2022.02.15 1. 2021년(제 22기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 2021년(제 22기) 현금배당 실시의 건 가결 참석 찬성 3 2022.02.15 1. 사규 개정의 건 가결 참석 찬성 4 2021.03.11 1. 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 참석 찬성 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 감사의 주요 경력상 충분한 자격 요건을 구비하여 미실시하였으나, 향 후 필요 시마다 교육 진행 예정. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 2 이사 1명(15년)부장 1명(6년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사 직무 수행 지원 사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상 기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 4,123,796 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 39,309 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 4,084,487 - 우선주 - - 주1) 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중이나, 보고서 제출 기준일 현재 무상증자 내용은 반영되지 않았습니다. 마. 주식사무 정관 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이사회는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제 542 조의 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발 행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주 식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제 39 의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우5. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우6. 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자 금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하 는 경우7. 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중 요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우8. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업 공개 당시 공모주식총수의 100 분의 10 을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우③ 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 주주명부폐쇄시기 회사는 매년12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주권 종류 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8 종으로 한다. 다만 ,「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 시행에 따라 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다. 명의개서대리인 주식회사 국민은행(주소: 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동))(TEL: 02-2073-8117, 8121, 8126) 공고 방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.brainz.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 한국경제신문에 게재합니다. 주주의 특전 해당사항 없음 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 내용 가결여부 2017.03.31 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2018.03.30 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 이사 보수한도액 승인의 건4. 감사보수 한도액 승인의 건5. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 2019.03.29 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 이사 보수 한도액 승인의 건4. 감사보수 한도액 승인의 건5. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 2020.03.31 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사선임의 건4. 이사 보수 한도액 승인의 건5. 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 2020.10.14 임시 1. 정관변경의 건2. 사외이사 선임의 건3. 감사 선임의 건 원안대로 가결 2021.03.31 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사 보수 한도액 승인의 건5. 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 2022.03.31 정기 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사 보수 한도액 승인의 건5. 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강선근 본인 보통주 1,476,562 35.9 1,476,562 35.8 - 심재걸 타인 보통주 85,288 2.1 85,288 2.1 - 김자환 타인 보통주 60,000 1.5 60,000 1.5 - 계 우선주 - - - - - 보통주 1,621,850 39.5 1,621,850 39.3 - 주1) 2022년 3월 30일 주식매수선택권 행사(15,000주)로 인해 발행주식 총수 변동( 4,108,796주 → 4,123,796 주)에 따라 지분율이 변동되었습니다.주2) 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중이나, 보고서 제출 기준일 현재 무상증자 내용은 반영되지 않았습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 직책 성명 주요경력 대표이사(상근/등기) 강선근 - 93.02 KAIST 산업디자인학 학사 - 95.02 KAIST 산업디자인학 디자인경영 전공 석사 - 95.03~98.08 삼성중공업㈜ 대리 - 98.09~00.08 디자인드림㈜ 책임 - 00.09~현재 브레인즈컴퍼니㈜ 대표이사 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. 4. 최대주주 변동내역 최근 5개년 동안 최대주주 변경사항이 없습니다. 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 강선근 1,476,562 35.81 - 박정환 281,913 6.84 - 우리사주조합 96,296 2.34 - 주1) 상기 주식소유현황은 기준일 현재 공시된 주식 등 대량보유상황보고를 기준으로 작성하였으며, 보고일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 우리사주조합 소유주식수는 최근 주주명부(21.12.31)를 기반으로 기재하였습니다.주3) 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중이나, 보고서 제출 기준일 현재 무상증자 내용은 반영되지 않았습니다. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,343 19,353 99.95 1,846,135 4,108,796 44.93 - 주1) 소액주주는 1% 미만의 지분보유자 현황입니다.주2) 주주수 및 소액주식수는 최근 주주명부(21.12.31)를 기반으로 기재하였습니다.주3) 총발행주식수는 기초발행주식 총수인 4,108,796주를 기반으로 작성하였습니다. 6. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 종류 22년 1월 22년 2월 22년 3월 보통주(주가) 최고 29,450 24,900 28,300 최저 23,850 22,750 23,800 평균 26,258 24,178 26,069 거래량 최고(일) 73,417 40,129 103,058 최저(일) 14,136 8,776 8,231 월간 812,569 370,090 862,488 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강선근 남 1972년 03월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - KAIST 산업디자인학 학사- KAIST 산업디자인학 디자인경영 석사- 삼성중공업- 디자인드림- 브레인즈컴퍼니 대표이사 1,476,562 - 본인 2000.08 ~ 2023년 03월 30일 심재걸 남 1972년 09월 전무이사 사내이사 상근 전략사업총괄 - KAIST 경영과학 학사- KAIST 경영과학 석사- 동양시스템즈- 엔엠텔- 브레인즈컴퍼니 전략사업본부장 85,288 - - 2006.07 ~ 2023년 03월 30일 김자환 남 1971년 03월 상무이사 사내이사 상근 연구개발총괄 - KAIST 수학과 학사- University of Michigan 수학과 석사/박사- KAIST 인공지능연구실- 한국IBM- SK 텔레콤- 브레인즈컴퍼니 연구소장 60,000 - - 2016. 05 ~ 2023년 03월 30일 오재철 남 1970년 01월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 경희대학교 경제학 학사- 상명대학교 경영공학과 석사- 아이온커뮤니케이션즈 대표이사 - - - 2020. 10 ~ 2023년 10월 13일 박선옥 남 1971년 11월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 고려대학교 중어중문과 학사- 고려대학교 정책대학원 아태지역연구 석사- 북경대학교 중국정치 박사- 케이유네트웍스 대표이사 - - - 2020. 10 ~ 2023년 10월 13일 류형영 남 1972년 01월 감사 감사 비상근 감사 - 서울대학교 공법학과 학사- 법무법인 율촌 변호사- 법무법인 현 변호사 - - - 2020. 10 ~ 2023년 10월 13일 이성규 남 1970년 02월 전무이사 미등기 상근 전략기획 - 브레인즈컴퍼니 전략경영실장 - - - 2021.09 ~ - 윤재형 남 1971년 06월 상무이사 미등기 상근 연구개발 - 브레인즈컴퍼니 연구개발본부 5그룹장 36,600 - - 2007. 08 ~ - 서은숙 여 1975년 11월 상무이사 미등기 상근 영업 - 브레인즈컴퍼니 영업그룹 39,456 - - 2006. 02 ~ - 노상호 남 1973년 05월 이사 미등기 상근 연구개발 - 브레인즈컴퍼니 연구개발본부 1그룹장 31,282 - - 2002. 04 ~ - 김성준 남 1971년 10월 이사 미등기 상근 연구개발 - 브레인즈컴퍼니 연구개발본부 2그룹장 32,118 - - 2010. 12 ~ - 김상래 남 1971년 12월 이사 미등기 상근 연구개발 - 브레인즈컴퍼니 연구개발본부 4그룹장 22,965 - - 2017. 01 ~ - 강건순 남 1965년 05월 이사 미등기 상근 영업 - 브레인즈컴퍼니 영업그룹 5,646 - - 2006. 08 ~ - 심현보 남 1974년 12월 이사 미등기 상근 경영지원 - 브레인즈컴퍼니 경영지원실장 22,285 - - 2007.03 ~ - 양관진 남 1971년 06월 이사 미등기 상근 경영기획 - 브레인즈컴퍼니 경영기획실장 - - - 2021.11~ - 주1) 미등기 임원의 소유주식수는 기준일인 2022년 3월 31일 이 후 제출일 이전 임원주요주주특정증권 등 소유상황보고서 보고 내용을 반영한 수치입니다. 주2) 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중이나, 보고서 제출 기준일 현재 무상증자 내용은 반영되지 않았습니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 브레인즈컴퍼니 남 69 - 3 - 72 8.02 1,104,006 15,333 - - - - 브레인즈컴퍼니 여 23 - 3 - 26 3.90 346,189 13,314 - 합 계 92 - 6 - 98 6.93 1,450,196 14,797 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 238,850 26,538 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,000,000 - 감사 1 50,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 134,115 22,352 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 125,115 41,705 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6,000 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,000 3,000 - 나-3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황해당사항 없습니다. 나-4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황해당사항 없습니다. 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 82 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 - - - 계 2 82 - (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 심재걸 등기임원 2021년 03월 31일 신주교부 보통주 25,000 - - - - 25,000 2024.04.01~2027.03.31 11,700 X - 서은숙 미등기임원 2021년 03월 31일 신주교부 보통주 25,000 - - - - 25,000 2024.04.01~2027.03.31 11,700 X - 김성준 미등기임원 2021년 03월 31일 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01~2027.03.31 11,700 X - 노상호 미등기임원 2021년 03월 31일 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01~2027.03.31 11,700 X - 심현보 미등기임원 2021년 03월 31일 신주교부 보통주 5,000 - - - - 5,000 2024.04.01~2027.03.31 11,700 X - 심현보 미등기임원 2019년 03월 29일 신주교부 보통주 15,000 15,000 - 15,000 - - 2022.03.30~2027.03.31 2,200 X - 김자환 등기임원 2022년 03월 31일 신주교부,자기주식교부, 차액보상 중 보통주 500 - - - - 500 2025.04.01~2028.03.31 26,681 X - 심재걸 등기임원 2022년 03월 31일 신주교부,자기주식교부, 차액보상 중 보통주 500 - - - - 500 2025.04.01~2028.03.31 26,681 X - OOO외 73명 직원 2022년 03월 31일 신주교부,자기주식교부, 차액보상 중 보통주 6,950 - - - - 6,950 2025.04.01~2028.03.31 26,681 X - 주1)「주식매수선택권부여에 관한 신고」작성 기준에 의거하여, 발행주식총수의 1만분의 10 미만에 해당하는 주식매수선택권을 부여받은 직원(미등기 임원 포함)의 성명은 기재하지 않았습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당 사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도해당 사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당 사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당 사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 보고서 제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건 등해당 사항 없습니다. 나. 결질 또는 담보용 어음 ·수표현황 해당 사항 없습니다. 다. 채무보증 현황해당 사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당 사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등"Ⅲ. 재무에 관한 사항" 을 참고 하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재 현황 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 환수현황해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 제출일 현재 당사는 2022년 5월 9일을 신주배정기준일로 하고 2022년 5월 30일을 신주 상장예정일로 하여 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 진행중입니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준 검토표_001.jpg 중소기업기준 검토표_001 중소기업기준 검토표_002.jpg 중소기업기준 검토표_002 다. 보호예수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,476,562 2021년 08월 19일 2023년 02월 18일 1년 6개월 코스닥상장규정 4,123,796 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.