쎄트렉아이 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 이사회내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있었으나, 2020년말 기준 자산 총액 1천억원 이상인 회사가 됨에 따라 상법 제542조의10에 의거 상근감사제로 전환하였으며 2021년 3월 24일 개최된 제22기 정기주주총회에서 상근감사 최용원을 신규선임 하였습니다.따라서 공시서류 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사위원회당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

나. 감사 (1) 감사의 구성당사는 정관 제50조에 의거 주주총회 결의에 의하여 1인의 감사를 선임하고 있습니다.

(2) 감사의 직무당사의 정관 제52조(감사의 직무)는 감사의 감사업무에 필요한 사항을 규정 하고 있으며 다음과 같습니다.

조 항

제52조(감사의 직무 등)
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 제41조 제3항 및 제42조의2의 규정을 준용한다.
5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(3) 감사의 인적사항당사는 2021년 03월 24일 개최된 제 22기 정기주주총회에서 최용원 감사를 신규 선임하였습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최용원
(1957.03)	-	* 단국대 경영학 석사* 한국과학기술원 행정처장(~2017)	-	-	-

(4) 감사의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.당사의 감사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 주주총회 결의를 통해 선임되고 있으며, 상법상 결격사유가 없이 선임되어 독립성을 유지하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 감사의 현황은 다음과 같습니다.(2021년 9월 30일 현재)

성명	추천인	선임 배경	회사와의 관계	최대주주와의 관계	임기(연임횟수)

최용원	이사회	한국과학기술원에서 행정처장, 총무부장, 연구진흥팀장 등 다양한 직책을 역임하여 경영 전반에 대한 폭넓은 이해도를 갖추었으며, 회사의 자금, 기획, 운영 등 다양한 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 효과적인 감사 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단함	해당사항 없음	임원	3년(해당 없음)

(5) 감사위원회(감사)의 주요 활동내용(가) 감사위원회의 주요 활동내용

순번	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

송중호(출석률: 100%)	이예모(출석률: 100%)	이성대(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2021.01.06	제1호 의안: 2020년 사업보고서 내용 중 사업명 등의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭 등에 대한 비공개 보고	-	참석	참석	참석

2	2021.01.12	제1호 의안: 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2021.01.22	제1호 의안: 내부결산 재무제표 제출 건제2호 의안: 기말예금잔고 내역 통보 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2021.02.08	제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건제2호 의안: 영업보고서 제출 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2021.02.22	제1호 의안: 제22기 정기주주총회 의안 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2021.03.02	제1호 의안: 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	-	참석	참석	참석

7	2021.03.05	제1호 의안: 외부감사인의 감사보고서 제출 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2021.03.08	제1호 의안: 내부결산 재무제표에 대한 감사결과 협의의 건제2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

주1) 당사는 이사회내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있었으나, 2020년말 기준 자산 총액 1천억원 이상인 회사가 됨에 따라 상법 제542조의10에 의거 상근감사제로 전환하였으며 2021년 3월 24일 개최된 제22기 정기주주총회에서 상근감사 최용원을 신규선임 하였습니다.

주2) 2021년 1월 6일 개최한 감사위원회 의안내용은 보고사항이기 때문에 가결여부를 기재하지 않았습니다.주3) 상기의 감사위원회 활동은 상근감사 체제로 전환되기 전의(2021.1.1~2021.3.23) 감사위원회 활동을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

(나) 감사의 주요 활동내용

순번	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부

1	2021.05.10	제1호 의안: 2021년 1분기 사업보고서 내용 중 사업명 등의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭 등에 대한 비공개 보고제2호 의안: 1분기 결산 보고제3호 의안: 예정원가 변경 보고	-	참석

2	2021.08.09	제1호 의안: 2021년 반기 사업보고서 내용 중 사업명 등의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭 등에 대한 비공개 보고제2호 의안: 반기 결산 보고	-	참석

3	2021.09.02	제1호 의안: 외부감사인의 감사와의 커뮤니케이션	-	참석

주) 2021년 3월 24일 주주총회를 통해 최용원 감사를 신규선임 하였습니다.. (6) 교육 실시 계획당사는 감사의 책임과 역할을 명확히 인지하고 관련 법령 등 지침에 따른 감사 업무의 전문성을 확보하고자 합니다. 이에따라 감사를 대상으로 내부회계관리 규정 등 관련 자료 제공 및 실효성 있는 교육 실시 계획을 수립하고자 합니다.

(7) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사와 관련된 안건내용을 사전에 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 관련 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 공시대상기간 중 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 외부기관의 위탁교육 등을 이수하도록 하지 않았습니다

(8) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

기획팀	1	부장(9년)	- 감사 운영 지원- 경영전반에 관한 감사활동 지원- 내부회계관리제도 운영 평가 지원

주1) 기획팀 일부 인원이 감사의 업무지원을 전담하고 있습니다.주2) 상기 근속연수는 감사 및 감사위원회의 지원업무를 담당해온 기간으로 기재하였습니다.

다. 준법지원인 등 지원조직 현황 해당사항이 없습니다.