쎄트렉아이 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 및 구성

당사는 정관 제49조에 의거 이사회 결의에 의하여 감사위원회가 구성되어 있으며, 3인의 감사위원이 선임 되어 있습니다.

나. 감사위원회의 직무당사의 정관 제51조(감사위원회의 직무)는 감사위원회의 감사업무에 필요한 사항을 규정 하고 있으며 다음과 같습니다.

조 항

정관 제51조【감사위원회의 직무】
1. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사위원회는 회의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선정한다.
4. 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
5. 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
6. 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사위원 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

송중호	예	* 충남대학교 회계학과 졸* 現 현대회계법인 공인회계사	예	회계사	1997년 한국공인회계사 자격을 취득하였으며,현재 현대회계법인에서 이사로 재직 중

이예모	예	* 고려대학교 법학과 졸* 現 씨엘씨 합동법률사무소 변호사	-	-	-

이성대	-	* 성균관대 경영학 석사* 現 쎄트렉아이 전략기획부문장으로 재직(2006.10 ~ )* 現 (주)에스아이에이 감사(겸직)* 現 (주)에스아이아이에스 감사(겸직)	예	상장회사 회계, 재무분야 경력자	당사(코스닥 상장)에서 2006년부터 재무 및 회계를 총괄하는 임원(전략기획부문장)으로 재직중

라. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 전원이 상법상 결격사유가 없이 구성되어 독립성을 유지하고 있으며, 주주총회 결의를 통해 선임된 이사 중 이사회의 결의를 통하여 선임됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 2명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(사외이사 송중호)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(결격요건에 해당하는 사항이 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 총자산 1,000억원 이하의 회사로 당사의 감사위원회는 상법 415조의 2를 근거로 설립되었습니다.

이사회 결의를 통해 선임된 감사위원은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	선임 배경	현 직	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기(연임 횟수)

사내이사	이성대	이사회	회사 운영 및 정책기획과 관련한 경험을 보유하고 있으며, 전략기획과 재무에대한 전문성을 갖추고 있어 회사의 성장에 기여할 것으로 판단함	(주)쎄트렉아이 전략기획부문 부문장	해당사항 없음	임원	3년(3회)

사외이사	이예모	이사회	법률 분야 전문가로서 법무분야 및 회사의 건전성 제고에 기여할 것으로 판단함	씨엘씨 합동법률 사무소	해당사항 없음	해당사항 없음	3년(3회)

사외이사	송중호	이사회	회계사로서 재무, 회계 분야 전문가로서 회사가 갖추어야 하는 재무적인 투명성에 기여함으로써 회사 성장의 기반으로 제고시킬 수 있다고 판단함	현대회계법인 이사/회계사	해당사항 없음	해당사항 없음	3년(2회)

주) 상기 연임횟수는 감사위원으로서의 연임 횟수입니다.

마. 감사위원회 주요 활동내역

순번	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

송중호(출석률: 100%)	이예모(출석률: 100%)	이성대(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2020.01.22	제1호 의안: 내부결산 재무제표 승인의 건제2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2020.01.22	제1호 의안: 제20기 이익잉여금처분계산서(안) 보고의 건제2호 의안: 영업보고서 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2020.01.23	제1호 의안: 2018년 사업보고서 내용 중 사업명 등의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭 등에 대한 비공개 보고	가결	찬성	찬성	찬성

4	2020.02.18	제1호 의안: 외화지급보증(입찰보증) 건제2호 의안: 감사위원회 규정 개정(안) 보고	가결	찬성	찬성	찬성

5	2020.02.20	제1호 의안: 주주총회 의안 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2020.03.02	제1호 의안: 외화지급보증(입찰보증) 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2020.03.05	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2020.03.18	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	2020.03.11	제1호 의안: 내부결산 재무제표에 대한 감사결과 협의의 건제2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

바. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원회의 책임과 열할을 명확히 인지하고 관련 법령 등 지침에 따른 감사 업무의 전문성을 확보하고자 합니다. 이에따라 감사위원을 대상으로 내부회계관리 규정 등 관련 자료 제공 및 실효성 있는 교육 실시 계획을 수립하고자 합니다.

사. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가(공인회계사, 변호사)로 구성되어 있습니다. 감사위원회 관련된 안건내용을 개최 전에 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 관련 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 교육을 실시하거나 외부기관의 위탁교육 등을 이수하도록 하지 않았습니다.

아. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	부장 2명(평균 14.5년)대리 1명(2년)사원 1명(1년)	- 감사위원회 운영 지원- 경영전반에 관한 감사활동 지원- 내부회계관리제도 운영 평가 지원

주) 경영기획팀이 감사위원회의 업무지원을 전담하고 있습니다

자. 준법지원인 지원조직 현황해당사항이 없습니다.