쎄트렉아이 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제19기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제18기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 쎄트렉아이

1. 당 사 의 개요

주식회사 쎄트렉아이(이하 "당사")는 1999년 12월 29일 위성시스템 개발사업을 주사업 목적으로 하여 설립되었으며, 대전광역시 유성구 유성대로에 본사 및 공장을 두고있습니다. 당사는 2008년 6월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다.

당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 1,829,995천원(보통주 3,659,990주, 액면가액 500원)이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)	비 고

박성동	634,180	17.33	대표이사

자기주식	22,846	0.62	자기주식

기타	3,002,964	82.05

합 계	3,659,990	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 별도재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며 별도재무제표 입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호'금융상품: 인식과측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리프로세스 정비 또는 회계시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서를 적용할 경우 영향을 받을 수 있는 주요 관련 계정과목은매출채권및기타채권 등 입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의계약식별, 2) 수행의무식별, 3) 거래가격산정, 4) 거래가격을 계약내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할때(또는 기간에 걸쳐 이행하는대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서제1011호'건설계약', 제1018호'수익', 기업회계기준해석서 제2113호'고객충성제도',제2115호'부동산건설약정', 제2118호'고객으로부터의자산이전', 제2031호'수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일이후 개시하는 회계연도부터 적용될예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련한 내부관리프로세스 정비 또는 회계시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서를 적용할 경우 영향을 받을 수 있는 주요 관련 계정과목은 매출, 매출채권 등 입니다.

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다 .

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고 영업의사 결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화 및 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 당분기말 현재 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 단일부문입니다.

구 분	주요 업종

위성사업부문	소형 위성의 제작 및 판매 등

(2) 지역에 대한 정보 당사의 본사는 대한민국이며 당사의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산은 모두 대한민국에 귀속되어 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 수익현황은 다음과같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

부문	구분	수익	비율

위성사업부문	위성용 카메라공급	1,889,983	27.7%

사단정찰용 UAV 초도양산사업	967,334	14.2%

(전기)

(단위: 천원)

부문	구분	수익	비율

위성사업부문	위성용 카메라공급	5,725,282	19.1%

사단정찰용 UAV 초도양산사업	3,826,175	12.7%

Dubaisat-3호 플랫폼 및 지상지원장비 공급계약	3,145,700	10.5%

5. 사 용이 제한된 금 융 자 산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당분기말	전기말

단기금융상품	우리사주조합 관련 질권설정	100,000	100,000

자사주 신탁	9,726	9,726

합 계	109,726	109,726

6. 당기손익인식금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목

매매목적 통화선도계약	452,330	-

7. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구분	매출채권	미수금	미수수익	합계

채권 총액	3,680,220	41,677	8,774	3,730,671

차감: 대손충당금	-	(19,000)	-	(19,000)

채권 순액	3,680,220	22,677	8,774	3,711,671

(전기말)

(단위: 천원)

구분	매출채권	미수금	미수수익	합계

채권 총액	1,054,563	45,454	516	1,100,533

차감: 대손충당금	-	(19,000)	-	(19,000)

채권 순액	1,054,563	26,454	516	1,081,533

(2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권및기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

당사의 매출채권은 수행한 공사 및 용역에 대하여 발주자에게 청구하였지만 아직 수취하지 못한 금액으로 기성고에 따라 거래처에 매출대금을 청구하고 있고, 당사는 이러한 매출채권을 일반적으로 청구 후 90일 이내에 회수하고 있습니다. 당사는 90일 경과한 채권에 대하여 연체채권으로 관리하고 있으나, 이러한 연체채권에 대하여는 별도의 이자를 부과하고 있지는 않습니다. 당사는 90일 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	90일~180일	180일~365일	365일 초과	합계

매출채권	202,300	111,667	313,967

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	90일~180일	180일~365일	365일 초과	합계

매출채권	202,300	-	111,667	313,967

2 ) 당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	90일~180일	180일~365일	365일 초과	합계

미수금	-	-	19,000	19,000

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	90일~180일	180일~365일	365일 초과	합계

미수금	-	-	19,000	19,000

3) 당분기 및 전기 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 존재하지 않습니 다.

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권 등에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다.

대손충당금 금액은 상기 매출채권 등의 장부금액과 회수예상액의 현재가치금액간의 차이금액입니다. 당사 는 동 대손충당금을 설정한 채권에 대하여 담보를 보유하고 있지 않습니다.

8. 매도가능금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권

비상장주식	380,771	380,771

9. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	구분	소재지	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

주식회사 에스아이아이에스	종속기업	한국	62.5%	100,000	100,000	100,000	100,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	영업손익	당기순손익	총포괄이익

주식회사 에스아이아이에스	7,608,483	8,091,759	1,073,617	(408,661)	(548,412)	(548,412)

(전기말)

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	영업손익	당기순손익	총포괄이익

주식회사 에스아이아이에스	8,650,719	8,585,583	5,087,296	(251,735)	(232,581)	(232,581)

10. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목:

단기대여금(주1)	283,000	285,000

임차보증금	-	20,500

소계	283,000	305,500

비유동항목:

종업원 장기대여금(주1)	939,500	765,000

예치보증금	667,813	17,813

소계	1,607,313	782,813

총계	1,890,313	1,088,313

(주1) 당사는 종업원을 대상으로 주택임차자금을 1인당 5천만원까지 최대 2년간 대여하고 있습니다.

한편, 당분기 및 전기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

11. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

원재료	5,443,057	(2,181,826)	3,261,231	5,625,540	(2,181,826)	3,443,714

상품	106,860	-	106,860	145,527	-	145,527

미착원재료	-	-	-	-	-	-

합 계	5,549,917	(2,181,826)	3,368,091	5,771,067	(1,749,030)	3,589,241

당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(전기 : 432,796천원)은 없습니다.

12. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목:

선급금	186,317	217,942

선급비용	674,630	438,808

부가세대급금	-	326,555

소 계	860,947	983,305

비유동항목:

장기선급비용	88,279	99,663

합 계	949,226	1,082,968

13 . 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	3,099,179	-	-	3,099,179

건물	15,092,807	(2,585,253)	-	12,507,554

구축물	166,298	(55,761)	-	110,537

기계장치	2,872,928	(2,664,489)	(187,052)	21,387

차량운반구	359,385	(224,339)	-	135,046

공구와기구	3,479,684	(2,951,818)	(9,946)	517,920

비품	1,675,761	(1,537,810)	(19)	137,932

건설중인자산	1,025,318	-	-	1,025,318

합 계	27,771,360	(10,019,470)	(197,017)	17,554,873

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	3,099,179	-	-	3,099,179

건물	15,092,807	(2,480,737)	-	12,612,070

구축물	166,298	(54,721)	-	111,577

기계장치	2,872,928	(2,642,797)	(206,403)	23,728

차량운반구	359,384	(211,665)	-	147,719

공구와기구	3,479,684	(2,912,927)	(12,727)	554,030

비품	1,663,628	(1,525,614)	(19)	137,995

건설중인자산	666,325	-	-	666,325

합 계	27,400,233	(9,828,461)	(219,149)	17,352,623

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	합 계

토지	3,099,179	-	-	-	-	3,099,179

건물	12,612,070	-	-	(104,516)	-	12,507,554

구축물	111,577	-	-	(1,040)	-	110,537

기계장치	23,729	-	-	(2,342)	-	21,387

차량운반구	147,719	-	-	(12,673)	-	135,046

공구와기구	554,030	-	-	(36,110)	-	517,920

비품	137,995	12,133	-	(12,196)	-	137,932

건설중인자산	666,325	358,993	-	-	-	1,025,318

합 계	17,352,624	371,126	-	(168,877)	-	17,554,873

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	합 계

토지	3,099,179	-	-	-	-	3,099,179

건물	13,030,135	-	-	(104,516)	-	12,925,619

구축물	115,734	-	-	(1,040)	-	114,694

기계장치	81,409	-	-	(14,420)	-	66,989

차량운반구	69,515	-	-	(6,700)	-	62,815

공구와기구	155,552	-	-	(23,336)	-	132,216

비품	98,197	33,242	-	(11,704)	-	119,735

건설중인자산	25,750	500	-	-	-	26,250

합 계	16,675,471	33,742	-	(161,716)	-	16,547,497

14 . 미 청구공사 및 초과청구공사

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

누적발생원가	39,576,434	55,602,320

가산: 누적이익	16,447,491	19,437,025

차감: 누적손실	-	-

누적공사수익(미성공사) 합계	56,023,925	75,039,345

차감: 진행청구액	47,594,144	65,526,084

소 계	8,429,781	9,513,261

미청구공사	9,569,733	11,861,801

초과청구공사	1,139,952	2,348,540

소 계	8,429,781	9,513,261

당분기말 현재 건설계약과 관련된 회수보류액과 선수금은 존재하지 않습니다. (2) 총계약원가 추정치 변동 당분기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약수익 및 추정총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	추정총계약수익의 변동	추정총계약원가의 변동	당기 손익에 미치는 영향	미래 손익에 미치는 영향	미청구공사 변동	초과청구공사 변동	공사손실충당부채

위성사업부문	-	133,187	(561,471)	428,284	(438,242)	(123,229)	-

(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계약일	계약상완성기한
/납품기한	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

DubaiSat-3 플랫폼 및 지상지원장비 공급계약	2013-08-21	2018-05-11	100.0%	1,437,537	-	-

DubaiSat-3 위성 탑재체 공급계약	2013-08-21	2018-05-11	92.6%	1,380,867	-	-

DubaiSat-3 위성시스템 자문 서비스	2013-01-11	2018-05-11	89.1%	400,809	-	-

정지궤도 복합위성 PIU(Payload Interface Unit) 공급 계약	2014-12-01	2017-01-15	100.0%	1,014,613	-	-

위성용 카메라 공급	2016-05-19	2021-07-19	12.6%	753,838	-	-

해외위성 영상수신처리	2016-01-01	2017-12-31	44.6%	61,973	-	-

복합임무 위성영상 직수신 지상국사업	2015-11-12	2017-01-31	77.3%	309,412	-	-

지상체 및 데이터링크 시제 공급계약	2013-12-24	2017-11-30	88.8%	-	217,511	-

영상판독처리장비 고정형(MUAV-IPS) 外 제작	2014-06-10	2017-09-30	92.9%	-	92,552	-

사단정찰용 UAV 초도양산사업	2016-02-16	2018-11-30	45.0%	1,324,506	-	-

Control System 공급	2015-12-14	2019-12-29	26.4%	-	72,998	-

성층권 장기체공기 탑재용 기상센서 및 지상체 제작(Ⅱ)	2016-06-13	2017-06-13	57.3%	950,110	-	-

정복위성 지상시스템 소프트웨어 개발 및 기상위성센터 설치 및 시험용역	2015-09-15	2019-11-14	51.2%	377,535	-	-

GOCI-II 지상시스템 개발 및 설치/시험 용역	2016-08-16	2019-12-15	13.1%	150,638	-	-

15 . 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액

산업재산권	153,361	(139,922)	-	13,439

개발비	32,162,101	(11,836,605)	(974,797)	19,350,699

소프트웨어	2,910,769	(2,585,541)	(62,688)	262,540

회원권	312,220	-	-	312,220

합 계	35,538,451	(14,562,068)	(1,037,485)	19,938,898

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액

산업재산권	153,361	(138,929)	-	14,432

개발비	29,797,199	(11,551,306)	(1,043,176)	17,202,717

소프트웨어	2,910,769	(2,553,346)	(66,605)	290,818

회원권	312,220	-	-	312,220

합 계	33,173,549	(14,243,581)	(1,109,781)	17,820,187

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	기타증감	합 계

산업재산권	14,432	-	(993)	-	13,439

개발비	17,202,717	2,364,902	(216,920)	-	19,350,699

소프트웨어	290,818	-	(28,278)	-	262,540

회원권	312,220	-	-	-	312,220

합 계	17,820,187	2,364,902	(246,191)	-	19,938,898

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	기타증감(주1)	합 계

산업재산권	19,740	-	(1,327)	-	18,413

개발비	10,380,056	1,773,999	(216,919)	-	11,937,136

소프트웨어	337,858	-	(31,110)	-	306,748

회원권	312,220	-	-	-	312,220

합 계	11,049,874	1,773,999	(249,356)	-	12,574,517

(3) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류	내 역	당분기말	전기말	잔여상각기간

개발비	전기추력기 연구개발 및 기술시험	737,091	842,390	2년

서브미터급 위성시스템(SpaceEye-X) 예비설계	14,773,883	12,687,203	개발 진행 중

합 계	15,510,974	13,529,593

16. 당기손익인식금융부채당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목:

매매목적 통화선도계약	-	164,943

비유동항목:

매매목적 통화선도계약	-	124,662

합 계	-	289,605

17. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	510,241	2,052,935

미지급금	688,447	3,647,557

합 계	1,198,688	5,700,492

18. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금의 종류	차입처	만기	이자율	당분기말	전기말

운영자금	기업은행	2017-06-30	3.605%	2,500,000	-

우리은행	2017-07-07	3.100%	2,000,000	-

합 계	4,500,000	-

19 . 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목:

미지급비용	690,414	551,920

비유동항목:

장기미지급금	260,780	257,819

합계	951,194	809,739

20 . 확정기여형퇴직급여제도

당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

포괄손익계산서에 인식된 총비용 2 70,074 천 원 ( 전분 기 : 221,379천원 ) 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 퇴직급여는 존재하지 않습니다.

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목:

선수금	504,257	104,070

예수금	82,676	55,180

부가세예수금	144,604

소 계	731,537	159,250

비유동항목:

기타비유동부채(주1)	910,863	862,403

합 계	1,642,400	1,021,653

(주1) 종업원 장기근속휴가 및 포상과 관련된 부채입니다.

22. 자본금당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말

보통주	100,000,000주	3,659,990주	500원	1,829,995	1,829,995

23. 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,844,022	13,844,022

자기주식	(490,274)	(490,274)

계	13,353,748	13,353,748

(2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초금액	22,846	490,274	20,312	398,681

매입

기말금액	22,846	490,274	20,312	398,681

24. 이익잉여금과 배당금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(주1)	528,726	528,726

임의적립금

기업합리화적립금(주2)	53,000	53,000

미처분이익잉여금	36,469,684	35,529,663

합 계	37,051,410	36,111,389

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며,자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며,동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	36,111,389	32,647,205

당기순이익	940,021	585,997

배당금 지급	-	-

기말금액	37,051,410	33,233,202

25 . 매출

당분기 및 전분기 중 당사의 영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

위성 등 재화의 제공으로 인한 수익	5,133,863	4,413,063

지상 용역의 제공으로 인한 수익	1,299,676	1,017,782

기타수익	400,989	337,679

합 계	6,834,528	5,768,524

26 . 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	381,877	350,089

퇴직급여	50,164	43,378

복리후생비	41,766	41,888

여비교통비	34,989	35,386

통신비	1,447	1,419

세금과공과	10,438	6,473

임차료	2,750	2,906

건물관리비	3,123	3,239

감가상각비	25,080	20,083

무형자산상각비	3,728	8,863

수선비	45	6

보험료	10,124	7,761

접대비	4,803	7,657

수도광열비	205	283

전력비	8,444	8,527

지급수수료	169,273	90,838

소모품비	14,449	12,411

도서인쇄비	3,105	2,193

교육훈련비	7,201	3,022

경상연구개발비	85,692	-

회의비	538	41

광고선전비	14,519	-

운반비	22	395

차량유지비	2,738	2,167

합 계	876,520	649,025

27. 기타영업외수익 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	175,581	216,431

외화환산이익	-	24,313

유형자산처분이익	-	5,454

파생상품평가이익	690,186	66,203

파생상품거래이익	44,263	29,729

잡이익	9,345	9,975

합 계	919,375	352,105

28. 기타영업외비용 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	196,946	74,572

외화환산손실	537,852	75,205

파생상품거래손실	-	54,556

파생상품평가손실	-	-

기부금	-	5,547

잡손실	-	-

합 계	734,798	209,880

29 . 금융이익 당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익:

현금및현금성자산	1,792	1,333

단기금융상품	9,525	3,128

합 계	11,317	4,461

30 . 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용:

이자비용	6,461	-

31. 법 인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액(법인세환급액포함)	49,475	48,199

±일시적차이로 인한 이연법인세변동액(*)	-	-

법인세비용	49,475	48,199

(*) 일시적 차이로 인한 기말 순이연법인세자산	1,256,704	1,035,100

일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산	1,256,704	1,035,100

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

법인세비용차감전순손익	989,496	634,196

적용세율(당분기: 5.0% 전분기: 7.6%)에 따른 법인세	49,475	48,199

조정사항:	-	-

법인세비용	49,475	48,199

유효세율(법인세비용/법인세차감전순손익)	5.00%	7.60%

32. 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계정과목	제조(매출)원가(주1)	판매비, 관리비(주2)	합계

재고자산의 변동	38,667	-	38,667

사용된 원재료	815,570	-	815,570

종업원급여	2,990,891	485,176	3,476,067

감가상각비	139,757	29,118	168,875

무형자산상각비	236,203	9,988	246,191

기타	936,858	352,238	1,289,096

합 계	5,157,946	876,520	6,034,466

(주1) 개발비 등 자산으로 대체된 금액은 기타항목에서 조정하였습니다.
(주2) 경상연구개발비가 포함된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목	제조(매출)원가	판매비, 관리비	합계

재고자산의 변동	247,859	-	247,859

사용된 원재료	369,077	-	369,077

종업원급여	1,665,156	393,467	2,058,623

감가상각비	80,676	20,083	100,759

무형자산상각비	117,444	8,863	126,307

기타	2,151,777	226,611	2,378,388

합 계	4,631,989	649,024	5,281,013

33. 주당이 익당분기 및 전분기의 기본주당이익 및 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익	940,021	585,997

보통주에 귀속되는 이익	940,021	585,997

가중평균유통보통주식수	3,637,144	3,639,678

기본 및 희석주당이익(주1)	258원	161원

(주1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

34. 금융상품 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기대비 변동이 없습니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

부채	9,719,172	10,517,302

자본	52,235,153	51,295,132

부채비율	19%	21%

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산

단기매매항목	당기손익인식항목 지정

현금및현금성자산	-	-	2,671,742	-	-

단기금융상품	-	-	109,726	-	-

당기손익인식금융자산	-	452,330	-	-	-

매출채권및기타채권	-	-	3,711,672	-	-

기타금융자산	-	-	1,890,313	-	-

매도가능금융자산	-	-	-	380,771	-

합 계	-	452,330	8,383,453	380,771	-

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

단기매매항목	당기손익인식항목 지정

매입채무및기타채무	-	-	1,198,688

단기차입금	-	-	4,500,000

기타금융부채	-	-	951,194

합 계	-	-	6,649,882

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산

단기매매항목	당기손익인식항목 지정

현금및현금성자산	-	-	5,083,922	-

단기금융상품	-	-	1,114,370	-

매출채권및기타채권	-	-	1,081,533	-

기타금융자산	-	-	1,088,313	-

매도가능금융자산	-	-	380,771	-

합 계	-	-	8,368,138	380,771	-

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

단기매매항목	당기손익인식항목 지정

당기손익인식부채	-	289,605

매입채무및기타채무	-	-	5,700,492

기타금융부채	-	-	809,739

합 계	-	289,605	6,510,231

(3) 당분기말 및 전기말 중 발생한 금융손익에 대한 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

대여금및수취채권	이자수익	11,317	23,719

금융부채:

상각후원가 측정 금융부채	이자비용	6,461	-

(4) 금융위험관리당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험포함), 신용위험 및 유동성 위험을 포함하고 있습니다.1) 시장위험당사는 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 파생상품을 활용하고 있습니다.가. 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	4,254,940	5,943,269	9,367	2,257,223

EUR	2,462,227	2,600,971	39,788	56,617

PHP	1,891,767	2,413,298	-

합계	8,608,934	10,957,538	49,155	2,313,840

ㄱ. 외화민감도 분석 당사는 주로 미국의 통화(USD), 유럽의 통화(EUR)에 노출되어 있으며 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10%강세인 경우 당분기손익 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세비용 차감전 당분기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

(당분기)

(단위: 천원)

환종	금융자산	금융부채

환율10% 상승시	환율10% 하락시	환율10% 상승시	환율10% 하락시

USD	425,494	(425,494)	(937)	937

EUR	246,223	(246,223)	(3,979)	3,979

PHP	189,177	(189,177)	-	-

합계	860,894	(860,894)	(4,916)	4,916

(전기)

(단위: 천원)

환종	금융자산	금융부채

환율10% 상승시	환율10% 하락시	환율10% 상승시	환율10% 하락시

USD	594,327	594,327	(225,722)	225,722

EUR	260,097	260,097	(5,662)	5,662

PHP	241,330	241,330	-

합계	1,095,754	(1,095,754)	(231,384)	231,384

ㄴ. 통화선도계약

당사는 외화채권 회수액의 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 또 한 당사의 외화위험관리정책은 주기적으로 검토되고 있습니다. 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 결재되지 않은 통화선도계약의 세부사항을 나타 낸것입니다.(당분기말)

(원환단위: 천원, 외화단위:USD)

구 분	평균약정환율	외화금액	계약금액	공정가치

매매목적통화선도계약

USD매도	1년 미만	1,174원	USD 7,520,000	8,827,877	452,330

(전기말)

(원환단위: 천원, 외화단위:USD)

구 분	평균약정환율	외화금액	계약금액	공정가치

매매목적통화선도계약

USD매도	1년 미만	1,178원	USD 5,895,000	6,946,602	(164,943)

"	1년 이상	1,153원	USD 2,450,000	2,824,055	(124,662)

합 계	USD 8,345,000	9,770,657	(289,605)

나. 이자율 위험 관리 이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 순차입금은 모두 고정이자율 차입금입니다.

2) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 당분기말 및 전기말 현재 금융보증계약 및 대출약정이 없으므로 관련된 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 신용위험에 노출된 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를가장 잘 나타내는 경우에 해당된다고 판단하고 있습니다.

3) 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 잔존계약의 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년초과	합 계

현금및현금성자산	2,671,742	-	2,671,742

단기금융상품	109,726	109,726

매출채권	3,568,553	111,667	3,680,220

당기손익인식금융자산	452,330	452,330

미수금	41,677,761	41,677,761

미수수익	8,774	8,774

대여금	283,000	939,500	1,222,500

보증금	650,000	17,813	667,813

합 계	49,421,886	1,068,980	50,490,866

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년초과	합 계

현금및현금성자산	5,083,922	-	5,083,922

단기금융상품	1,114,370	-	1,114,370

매출채권	1,054,563	-	1,054,563

미수금	26,454	-	26,454

미수수익	516	-	516

대여금	285,000	765,000	1,050,000

보증금	20,500	17,813	38,313

합 계	7,585,325	782,813	8,368,138

나. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년초과	합 계

매입채무	510,241	-	510,241

미지급금	688,447	260,780	949,227

미지급비용	690,414	-	690,414

단기차입금	4,500,000	-	4,500,000

합 계	6,389,102	260,780	6,649,882

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년초과	합 계

당기손익인식금융부채	164,943	124,662	289,605

매입채무	2,052,935	-	2,052,935

미지급금	3,647,557	257,819	3,905,376

미지급비용	551,920	-	551,920

합 계	6,417,355	382,481	6,799,836

4) 금융상품의 공정가치가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	2,671,742	2,671,742	5,083,922	5,083,922

대여금및수취채권	6,164,041	6,164,041	3,284,216	3,284,216

합 계	8,835,783	8,835,783	8,368,138	8,368,138

금융부채

상각후원가로평가하는 금융부채	6,649,882	6,649,882	6,510,231	6,510,231

당사는 상기 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사한 것으로 판단하고 있습니다.

나. 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

다. 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

라. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정 되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체개 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식금융자산

매매목적 통화선도계약	-	452,330	-	452,330

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식금융부채

매매목적 통화선도계약	-	(289,605)	-	(289,605)

당분기말 및 전기말 중 공정가치 서열 체계의 수준간의 이동은 없었습니다.

한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권

시장성없는 지분증권	380,771	380,771

마 . 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명

구분	당분기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

통화선도	452,330	할인된 현금흐름(주1)	해당사항 없음	해당사항 없음

(주1) 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.

35. 우발부채와 약정사항 등 (1) 당분기말 현재 당사의 금융기관 약정은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관	약정 내역	통화	한도	실행액

씨티은행	외화파생상품	USD	1,000,000	-

기업은행	외화지급보증	USD	600,000	488,645

일람불수입신용장	USD	2,000,000	-

외화파생상품	USD	2,000,000	475,710

중소기업자금대출	KRW	2,500,000	2,500,000

KEB하나은행	수입신용장	USD	423,000	-

외화파생상품	USD	1,695,000	392,486

원화지급보증	KRW	7,000,000	6,492,803

외화파생상품	USD	423,000	-

기타외화지급보증	USD	10,150,000	10,150,000

우리은행	중소기업자금대출	KRW	2,000,000	2,000,000

기술보증기금	계약이행보증	KRW	5,550,676	2,467,877

서울보증보험	이행및하자보증	KRW	7,455,828	7,455,828

(2) 당사는 우리사주조합의 당사의 주식인수를 위한 신용을 제공하고 있는 한국증권금융(주)에 정기예금 100,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.

36. 특수관계자공 시

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

종속기업	(주) 에스아이아이에스

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권 등(주1)	채무 등	채권 등(주1)	채무 등

종속기업	(주) 에스아이아이에스	39,122	-	151,622	201,759

(주1) 특수관계자에 대한 미청구공사금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업	(주) 에스아이아이에스	-	-	-	76,704

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	260,830	280,748

퇴직급여	57,246	49,673

합 계	318,076	330,421

(5) 당분기말 현재 당사는 (주)에스아이아이에스에게 USD 2,975,000 (3,320,398천원 )의 연 대보증을 제공하고 있습니다 .

(6) 당분기말 현재 당사가 대표이사로부터 외화지급보증 등과 관련하여 제공받고 있는 지급보증금액은 31,759,292천원입니다 .

37. 비현금거래 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

장기선급비용의 유동성대체	11,384	-

장기대여금의 유동성대체	283,000	270,000