쎄트렉아이 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 및 구성

당사는 정관 제49조에 의거 이사회 결의에 의하여 감사위원회가 구성되어 있으며, 3인의 감사위원이 선임 되어 있습니다.

나. 감사위원회의 직무당사의 정관 제51조(감사위원회의 직무)는 감사위원회의 감사업무에 필요한 사항을 규정 하고 있으며 다음과 같습니다.

조 항

정관 제51조【감사위원회의 직무】
1. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사위원회는 회의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선정한다.
4. 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
5. 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
6. 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사위원의 선임감사위원은 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회에서 선임하고 있으며, 2019년 3월 21일 개최된 이사회에서 선임된 감사위원은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	현 직	회사와의 거래	최대주주와의 관계

사내이사	이성대	이사회	(주)쎄트렉아이 전략기획부문 부문장	해당사항 없음	임원

사외이사	이예모	이사회	씨엘씨 합동법률 사무소	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 감사위원의 인적사항 및 주요 활동내역 (1) 감사위원회의 인적사항

성 명	주 요 경 력	선임배경	비고	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계	타회사 겸직 현황

송중호	□ 충남대학교 회계학과 졸업□ 안진회계법인, 한영회계법인 감사본부□ KTB Network□ 現 현대회계법인 공인회계사	회사에 대한 이해와 회계분야에 대한 전문성을 갖추었으므로 감사위원회의 안정적인 운영에 도움을 줄 것으로 판단함(공인회계사 자격을 보유함)	사외이사	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

이예모	□ 고려대학교 법학과 졸업□ 이예모 법률사무소 변호사□ 現 씨엘씨 합동법률사무소 변호사	법률 전문가로서 지식과 경험을 두루 갖추어 공정하고 엄격하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단함(변호사 자격을 보유함)	사외이사	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

이성대	□ 성균관대학교 경영대학원 졸업□ KTB Network 투자팀장□ 과학기술부 정책국□ 現 (주)쎄트렉아이 전략기획부문 부사장	회사 경영 및 정책 기획 관련 풍부한 경험을 보유 하였으며, 행정과 재무에 대한 전문성을 갖추고 있어 안정적인 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단함(당사에서 2006년부터 회계 또는 재무관련 업무에 임원으로 근무함)	사내이사	이사회	해당사항 없음	임원	(주)에스아이에이 감사(주)에스아이아이에스 감사

(2) 감사위원회 주요 활동내역

순번	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

송중호(출석률: 100%)	이예모(출석률: 100%)	이성대(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2019.01.18	제1호 의안: 내부결산 재무제표 승인의 건제2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2	2019.01.18	제1호 의안: 제20기 이익잉여금처분계산서(안) 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

3	2019.01.29	제1호 의안: 준비금의 자본전입(무상증자) 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

4	2019.02.07	제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

5	2019.02.14	제1호 의안: 내부결산 재무제표에 대한 감사 결과 협의의 건제2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

6	2019.02.26	제1호 의안: 주주총회 의안 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

7	2019.03.05	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 연장	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

8	2019.03.05	제1호 의안: 싱가포르 해외 보증서 발급의 건제2호 의안: 영업보고서 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

9	2019.03.06	제1호 의안: 2018년 사업보고서 내용 중 사업명의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭에 대한 비공개 보고	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

10	2019.03.12	제1호 의안: 외부감사인의 감사보고서 제출의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

11	2019.03.21	제1호 보고: 김병진 대표이사 사임 보고의 건제1호 의안: 감사위원회 감사위원 선임 보고의 건	보고가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

12	2019.05.08	제1호 의안: 분기 사업보고서 내용 중 사업명의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭에 대한 비공개 보고	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

13	2019.05.15	제1호 의안: 사업예정원가와 사업관리차트 수정의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

14	2019.07.24	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 체결의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

15	2019.07.25	제1호 의안: 반기 사업보고서 내용 중 사업명의 공개가 요구되는 사항에 있어, 보안을 필요로 하는 회사 수행 사업의 명칭에 대한 비공개 보고	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

16	2019.07.31	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 연장의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

17	2019.07.31	제1호 의안: 자회사(SIA) 서울보증보험 연대보증 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

18	2019.08.12	제1호 의안: 자사주 특정금전신탁계약 연장의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

주) 상기 순번 11의 제1호 보고사항은 김병진 대표이사의 일신상 사유로 인한 사임에 대해 보고한 사항입니다.

마. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 전원이 상법상 결격사유가 없이 구성되어 독립성을 유지하고 있으며, 이사회의 결의를 통하여 선임됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 2명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(사외이사 송중호)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(결격요건에 해당하는 사항이 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 총자산 1,000억원 이하의 회사로 당사의 감사위원회는 상법 415조의 2를 근거로 설립되었습니다. 바. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 감사위원회의 책임과 열할을 명확히 인지하고 관련 법령 등 지침에 따른 감사 업무의 전문성을 확보하고자 합니 다. 이에따라 감사위원을 대상으로 내부회계관리 규정 등 관련 자료 제공 및 실효성 있는 교육 실시 계획을 수립하고자 합니다. 사. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가(공인회계사, 변호사)로 구성되어 있습니다. 이사회와 관련된 안건내용을 개최 전에 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 관련 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 교육을 실시하거나 외부기관의 위탁교육 등을 이수하도록 하지 않았습니다.

아. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	2	부장(16년)대리(2년)	- 감사위원회 운영 지원- 경영전반에 관한 감사활동 지원- 내부회계관리제도 운영 평가 지원

주) 경영기획팀 인원 중 2명이 사외이사의 업무지원을 전담하고 있습니다.

자. 준법지원인 지원조직 현황해당사항이 없습니다.