쎄트렉아이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	133,276,081,115	186,702,491,017

현금및현금성자산	72,321,640,670	88,158,840,215

매출채권 및 기타채권	1,132,365,892	13,795,344,746

유동재고자산	18,104,944,689	11,747,360,251

당기법인세자산	699,755,365

단기금융상품	17,631,772,893	45,142,951,440

유동계약자산	13,927,240,833	20,533,217,164

기타유동금융자산	690,000,000	1,435,000,000

기타유동자산	9,468,116,138	5,190,021,836

비유동자산	113,166,082,987	62,224,657,323

당기손익-공정가치측정금융자산	3,200,458,111	1,833,206,807

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	362,500,000	500,000,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	13,144,988,000	1,145,000,000

유형자산	74,364,332,491	40,860,699,266

무형자산	10,367,790,971	8,146,017,547

기타비유동금융자산	3,661,213,195	2,341,213,195

이연법인세자산	2,739,141,695	2,427,565,179

기타비유동자산	5,325,658,524	4,970,955,329

자산총계	246,442,164,102	248,927,148,340

부채

유동부채	104,060,378,682	54,556,022,451

매입채무 및 기타채무	13,887,945,173	12,189,465,113

전환사채	49,705,595,246

유동파생상품부채	9,674,373,518

유동계약부채	28,526,978,865	39,498,379,155

유동충당부채	251,996,510	262,852,287

기타 유동부채	147,691,895	2,605,325,896

당기법인세부채	1,865,797,475

비유동부채	2,013,806,766	64,152,193,981

매입채무 및 기타채무	625,557,422	903,369,311

전환사채	48,955,279,370

비유동파생상품부채	13,109,424,524

기타 비유동 부채	1,388,249,344	1,184,120,776

부채총계	106,074,185,448	118,708,216,432

자본

자본금	4,542,803,500	4,542,803,500

기타자본	73,644,073,571	73,644,073,571

기타포괄손익누계액	219,128,663	(297,001,368)

이익잉여금(결손금)	61,961,972,920	52,329,056,205

자본총계	140,367,978,654	130,218,931,908

자본과부채총계	246,442,164,102	248,927,148,340

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,791,572,276	81,561,039,951	21,535,791,621	54,973,510,797

매출원가	19,660,801,232	70,550,973,764	17,839,653,476	46,417,577,877

매출총이익	3,130,771,044	11,010,066,187	3,696,138,145	8,555,932,920

판매비와관리비	1,987,638,889	5,523,093,139	1,507,307,660	4,228,440,860

영업이익	1,143,132,155	5,486,973,048	2,188,830,485	4,327,492,060

기타영업외수익	404,287,985	1,325,686,493	2,602,700,104	4,844,837,561

기타영업외비용	27,462,868	423,223,592	65,421,719	227,561,339

금융수익	3,342,036,916	6,175,973,170	5,880,245,711	13,794,273,452

금융비용	253,133,060	377,449,971	955,086,129	2,177,090,056

법인세비용차감전순이익(손실)	4,608,861,128	12,187,959,148	9,651,268,452	20,561,951,678

법인세비용(수익)	1,948,252,553	1,828,193,873	1,780,829,330	3,084,292,752

당기순이익(손실)	2,660,608,575	10,359,765,275	7,870,439,122	17,477,658,926

기타포괄손익	516,130,031

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	652,503,200

법인세효과	(136,373,169)

총포괄손익	2,660,608,575	10,875,895,306	7,870,439,122	17,477,658,926

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	293	1,140	875	1,943

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	660	393	854

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,542,803,500	70,026,964,321	(2,841,292,350)	(297,001,368)	52,469,993,660	123,901,467,763

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,254,808,380)	(1,254,808,380)

자기주식 처분	1,195,208,650	2,841,292,350	4,036,501,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타잉여금 증가	2,421,900,600	2,421,900,600

당기순이익(손실)	17,477,658,926	17,477,658,926

2022.09.30 (기말자본)	4,542,803,500	70,026,964,321	3,617,109,250	(297,001,368)	68,692,844,206	146,582,719,909

2023.01.01 (기초자본)	4,542,803,500	70,026,964,321	3,617,109,250	(297,001,368)	52,329,056,205	130,218,931,908

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(726,848,560)	(726,848,560)

자기주식 처분

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	516,130,031	516,130,031

기타잉여금 증가

당기순이익(손실)	10,359,765,275	10,359,765,275

2023.09.30 (기말자본)	4,542,803,500	70,026,964,321	3,617,109,250	219,128,663	61,961,972,920	140,367,978,654

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	9,060,511,593	(8,347,259,720)

당기순이익(손실)	10,359,765,275	17,477,658,926

당기순이익조정을 위한 가감	(1,133,144,408)	(9,353,320,689)

법인세비용 조정	1,828,193,873	3,084,292,752

이자수익에 대한 조정	(2,739,121,864)	(1,767,691,731)

이자비용 조정	377,449,971	661,771,073

배당금수익	(1,800,300)	(485,100)

주식보상비용(환입) 조정	403,650,105

파생상품거래손실	1,468,612,530

파생금융자산거래이익	(245,419,000)

파생상품평가손실	46,706,453

파생금융자산평가이익 조정	(3,435,051,006)	(11,780,677,621)

외화환산손실 조정	48,739,652	36,769,554

외화환산이익 조정	(454,541,554)	(4,179,655,407)

감가상각비에 대한 조정	1,342,946,090	1,293,728,808

무형자산상각비에 대한 조정	1,322,098,817	999,545,926

유형자산처분이익 조정	(9,999,000)

재고자산평가손실 조정	550,627,807	720,855,241

경상연구개발비	38,169,883	7,621,340

하자보수충당부채전입액	18,211,396	10,370,933

공사손실충당부채전입액	(29,067,173)	(118,535,445)

지급수수료	15,217,900

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,100,154,968)	(16,848,045,371)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	12,758,000,658	1,158,930,046

계약자산의 감소(증가)	6,926,311,153	(3,222,523,353)

재고자산의 감소(증가)	(6,908,212,245)	(4,367,763,838)

기타자산의 감소(증가)	(4,169,317,172)	(8,657,050,313)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,462,485,487)	(1,120,381,728)

기타금융부채의 증가(감소)	(223,562)

기타비금융부채의 증가(감소)	726,948,415	993,267,550

계약부채의 증가(감소)	(10,971,400,290)	(1,632,300,173)

이자수취	2,644,636,412	1,424,179,449

이자지급(영업)	(1,503)

법인세환급(납부)	289,409,282	(1,047,730,532)

투자활동현금흐름	(24,234,013,116)	(9,430,375,485)

단기금융상품의 취득	(22,442,679,453)	(34,901,369,867)

단기금융상품의 감소	50,000,000,000	40,314,589,046

유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,365,451,004)	(900,169,294)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,999,988,000)

유형자산의 취득	(35,333,380,180)	(10,067,141,618)

무형자산의 취득	(3,307,517,679)	(3,027,283,752)

유형자산의 처분	10,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	790,003,200

기타금융자산의 취득	(1,670,000,000)	(1,874,000,000)

기타금융자산의 감소	1,095,000,000	1,015,000,000

재무활동현금흐름	(726,848,560)	2,426,427,777

자기주식의 처분	2,841,292,350

정부보조금의 수취	840,750,204

리스부채의 지급	(806,397)

배당금지급	(726,848,560)	(1,254,808,380)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,900,350,083)	(15,351,207,428)

기초현금및현금성자산	88,158,840,215	111,110,748,688

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,150,538	272,629,074

기말현금및현금성자산	72,321,640,670	96,032,170,334