쎄트렉아이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

당사의 제 23기(당분기), 제 22기(전기) 재무제표는 K-IFRS 제1109호, 제1115호를 적용하여 작성되었습니다.

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	171,892,845,528	61,218,848,985

현금및현금성자산	88,867,327,865	18,947,440,416

단기금융상품	36,032,732,179	11,644,147,500

당기손익-공정가치측정금융자산	740,075,263

매출채권 및 기타유동채권	786,400,767	2,262,917,215

재고자산	8,397,763,269	6,706,669,091

유동계약자산	31,772,670,240	17,792,890,892

기타유동금융자산	1,629,888,459	2,344,447,800

기타유동자산	4,406,062,749	780,260,808

비유동자산	36,858,742,510	40,010,994,879

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	937,788,695	670,154,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000	500,000,000

장기금융상품	133,656,720	122,726,400

종속기업투자주식	1,145,000,000	1,145,000,000

유형자산	21,041,718,581	21,879,868,901

비유동사용권자산	5,792,006	6,471,620

무형자산	7,601,019,501	11,455,681,103

기타비유동금융자산	2,662,056,035	1,949,269,230

기타비유동자산	636,763,601	787,031,212

이연법인세자산	2,194,947,371	1,494,792,213

자산총계	208,751,588,038	101,229,843,864

부채

유동부채	19,081,740,143	27,017,980,416

당기손익공정가치측정금융부채	7,292,591

매입채무 및 기타유동채무	6,812,222,950	4,552,542,631

유동계약부채	10,309,623,249	19,208,051,930

유동리스부채	5,768,445	6,537,560

유동충당부채	350,424,928	133,976,366

기타유동금융부채	246,345,328	152,913,082

기타유동부채	363,857,737	1,583,161,015

당기법인세부채	986,204,915	1,380,797,832

비유동부채	81,047,679,896	1,281,846,452

장기매입채무 및 기타비유동채무	132,544,312	82,779,927

전환사채	42,848,373,555

비유동파생상품부채	36,705,950,069

기타비유동부채	1,360,811,960	1,199,066,525

부채총계	100,129,420,039	28,299,826,868

자본

자본금	4,542,803,500	3,634,243,500

기타불입자본	67,185,671,971	9,198,480,931

기타자본구성요소	(297,001,368)	(297,001,368)

이익잉여금(결손금)	37,190,693,896	60,394,293,933

자본총계	108,622,167,999	72,930,016,996

자본과부채총계	208,751,588,038	101,229,843,864

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,735,505,358	51,320,766,002	18,879,349,843	53,224,328,511

매출원가	12,301,871,785	40,181,094,392	14,599,242,093	41,567,601,605

매출총이익	3,433,633,573	11,139,671,610	4,280,107,750	11,656,726,906

판매비와관리비	1,033,185,068	3,188,632,531	953,550,495	3,042,843,016

영업이익(손실)	2,400,448,505	7,951,039,079	3,326,557,255	8,613,883,890

기타이익	1,013,437,040	1,605,129,437	158,532,566	1,087,263,117

기타손실	33,423,870	132,913,544	302,936,208	732,811,583

금융수익	334,652,705	786,042,905	212,637,719	648,473,353

금융원가	12,368,874,081	30,235,872,279	13,691,502	416,425,771

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,653,759,701)	(20,026,574,402)	3,381,099,830	9,200,383,006

법인세비용	519,562,682	747,454,655	507,767,776	1,185,906,797

당기순이익(손실)	(9,173,322,383)	(20,774,029,057)	2,873,332,054	8,014,476,209

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

총포괄손익	(9,173,322,383)	(20,774,029,057)	2,873,332,054	8,014,476,209

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,133)	(2,565)	400	1,117

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,133)	(2,565)	400	1,117

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,634,243,500	12,039,773,281	(1,841,141,850)	(249,600,000)	49,818,624,327	63,401,899,258

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(619,663,500)	(619,663,500)

배당금지급	(1,510,949,370)	(1,510,949,370)

당기순이익	8,014,476,209	8,014,476,209

2020.09.30 (기말자본)	3,634,243,500	12,039,773,281	(2,460,805,350)	(249,600,000)	56,322,151,166	69,285,762,597

2021.01.01 (기초자본)	3,634,243,500	12,039,773,281	(2,841,292,350)	(297,001,368)	60,394,293,933	72,930,016,996

유상증자	908,560,000	57,987,191,040	58,895,751,040

자기주식 거래로 인한 증감

배당금지급	(2,429,570,980)	(2,429,570,980)

당기순이익	(20,774,029,057)	(20,774,029,057)

2021.09.30 (기말자본)	4,542,803,500	70,026,964,321	(2,841,292,350)	(297,001,368)	37,190,693,896	108,622,167,999

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,291,689,720)	5,210,060,520

당기순이익(손실)	(20,774,029,057)	8,014,476,209

당기순이익조정을 위한 가감	37,039,281,148	8,861,624,204

법인세비용	747,454,655	1,185,906,797

이자수익	(681,440,605)	(84,134,420)

이자비용	2,016,183,762	699,771

배당금수익	(421,300)	(154,200)

파생상품거래손실	674,017,163	678,798,000

파생상품거래이익	(104,181,000)	(624,394,000)

파생상품평가이익	(230,490,013)

파생상품평가손실	27,545,671,354

외화환산이익	(1,331,341,151)	(11,905,600)

외화환산손실	223,577,719

감가상각비	1,280,805,105	1,162,550,746

무형자산상각비	6,304,185,341	6,326,136,054

유형자산처분이익	(1,089,909)	(1,997,000)

유형자산처분손실	8,000

무형자산처분이익	(59,750,000)

재고자산평가손실	425,788,508	179,853,608

경상연구개발비	6,950,663	5,304,402

하자보수충당부채전입액	72,975,776	40,183,540

공사손실충당부채전입액	143,472,786

지급수수료	11,680,800

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,401,398,012)	(11,190,994,379)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,471,059,221	1,766,931,301

계약자산의 감소(증가)	(12,659,544,114)	(8,922,282,838)

재고자산의 감소(증가)	(1,326,468,451)	(4,623,899,078)

기타자산의 감소(증가)	(4,273,213,224)	(538,652,786)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	640,954,054	(1,712,668,973)

기타금융부채의 증가(감소)	93,432,246	2,594,844,110

기타비금융부채의 증가(감소)	550,810,937	(267,670,397)

계약부채의 증가(감소)	(8,898,428,681)	512,404,282

이자수취(영업)	686,897,832	63,113,317

이자지급(영업)	(238,901)	(699,771)

법인세납부(환급)	(1,842,202,730)	(537,459,060)

투자활동현금흐름	(27,344,709,908)	(4,235,570,450)

단기금융상품의 취득	(125,672,833,709)	(12,855,641,710)

단기금융상품의 처분	101,672,442,450	14,000,000,000

장기금융상품의 취득	(10,930,320)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(267,213,195)	(290,000,000)

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(44,104,000)

유형자산의 취득	(632,596,137)	(2,904,059,543)

무형자산의 취득	(2,383,683,101)	(901,765,197)

유형자산의 처분	1,090,909	2,000,000

무형자산의 처분	147,000,000

기타금융자산의 취득	(1,744,186,805)	(1,725,000,000)

기타금융자산의 처분	1,546,200,000	483,000,000

재무활동현금흐름	106,556,111,480	(1,889,327,116)

자기주식의 취득	(2,105,103,350)

자기주식의 처분	1,485,439,850

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 감소	(1,000,000,000)

국고보조금의 수령	101,705,699	258,054,153

전환사채 발행	50,000,000,000

유상증자	58,895,751,040

리스부채의 지급	(11,774,279)	(16,768,399)

배당금지급	(2,429,570,980)	(1,510,949,370)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	69,919,711,852	(914,837,046)

기초현금및현금성자산	18,947,440,416	13,443,496,434

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	175,597	(1,479,589)

기말현금및현금성자산	88,867,327,865	12,527,179,799