에스티오 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2024.12.31 현재
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	35,398,640,090	32,330,783,456	32,596,284,416

현금및현금성자산	1,350,527,978	801,312,784	767,951,128

단기금융상품	78,844,364

매출채권	3,055,522,367	3,445,567,242	3,356,112,037

기타금융자산	2,651,039,984	1,786,281,945	3,809,368,288

기타유동자산	1,489,597,947	1,701,792,228	115,602,686

유동계약자산	25,898,294	16,464,234	17,138,590

유동재고자산	26,823,631,220	24,568,007,643	24,448,470,384

당기법인세자산	2,422,300	11,357,380	2,796,939

비유동자산	38,571,704,987	35,592,464,842	27,945,250,571

장기금융자산	772,606,085	685,039,088	648,296,600

종속기업지분증권

유형자산	26,116,194,116	25,522,317,357	19,303,352,195

무형자산	354,912,216	115,116,514	67,392,943

기타금융자산	6,404,006,188	5,095,717,627	3,488,774,032

확정급여자산	897,664,912	544,841,015	359,878,999

이연법인세자산	4,026,321,470	3,629,433,241	4,077,555,802

자산총계	73,970,345,077	67,923,248,298	60,541,534,987

부채

유동부채	26,429,691,865	22,698,878,525	25,173,115,251

매입채무	1,980,645,535	2,975,513,947	3,008,365,269

차입금및사채	14,755,000,000	10,705,000,000	13,604,183,535

리스부채	3,877,187,379	3,218,075,819	2,595,765,920

기타금융부채	4,742,035,900	4,718,909,064	4,474,443,483

기타 유동부채	480,336,805	498,240,123	937,249,066

유동계약부채	427,938,655	444,339,302	447,644,907

유동충당부채	166,547,591	138,800,270	105,463,071

비유동부채	19,946,348,684	14,801,135,677	5,176,199,478

차입금및사채	11,392,376,812	6,494,049,688

리스부채	7,927,993,352	7,830,423,258	4,714,664,217

기타금융부채	103,000,000	90,000,000	170,000,000

충당부채	522,978,520	386,662,731	291,535,261

부채총계	46,376,040,549	37,500,014,202	30,349,314,729

자본

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493	406,315,493

기타포괄손익누계액

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	22,450,601,481	25,279,531,049	25,048,517,211

자본총계	27,594,304,528	30,423,234,096	30,192,220,258

자본과부채총계	73,970,345,077	67,923,248,298	60,541,534,987

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	70,232,657,753	74,056,944,312	73,177,690,467

매출원가	26,335,672,479	27,841,446,742	30,007,150,705

매출총이익	43,896,985,274	46,215,497,570	43,170,539,762

판매비와관리비	43,611,645,924	42,703,892,753	39,682,366,286

영업이익	285,339,350	3,511,604,817	3,488,173,476

기타영업외수익	136,087,365	502,464,873	375,553,972

기타영업외비용	451,008,809	343,036,676	33,051,742

금융수익	473,352,721	364,731,652	306,174,858

금융비용	1,986,371,521	1,513,212,884	1,155,747,155

지분법평가이익(손실)	(103,197,251)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,542,600,894)	2,522,551,782	2,877,906,158

법인세비용(수익)	(324,127,890)	554,400,246	953,573,648

당기순이익(손실)	(1,218,473,004)	1,968,151,536	1,924,332,510

기타포괄손익	(275,359,284)	(402,040,418)	262,366,378

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(275,359,284)	(402,040,418)	262,366,378

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(275,359,284)	(402,040,418)	262,366,378

총포괄손익	(1,493,832,288)	1,566,111,118	2,186,698,888

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	162	159

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650

당기순이익(손실)	1,924,332,510	1,924,332,510

순확정급여부채의 재측정요소	262,366,378	262,366,378

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	851,601,608	851,601,608

2022.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,048,517,211	30,192,220,258

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,048,517,211	30,192,220,258

당기순이익(손실)	1,968,151,536	1,968,151,536

순확정급여부채의 재측정요소	(402,040,418)	(402,040,418)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	231,013,838	231,013,838

2023.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,531,049	30,423,234,096

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,531,049	30,423,234,096

당기순이익(손실)	(1,218,473,004)	(1,218,473,004)

순확정급여부채의 재측정요소	(275,359,284)	(275,359,284)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(2,828,929,568)	(2,828,929,568)

2024.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,450,601,481	27,594,304,528

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	1,319,187,209	4,959,812,838	4,401,552,214

당기순이익(손실)	(1,218,473,004)	1,968,151,536	1,924,332,510

조정	7,823,789,691	6,350,812,638	5,234,336,606

순운전자본의 변동	(4,164,838,360)	(1,919,385,235)	(1,685,118,941)

이자수취	58,670,922	65,854,809	74,029,156

이자지급(영업)	(1,177,535,520)	(1,497,010,909)	(1,145,327,534)

법인세환급(납부)	(2,426,520)	(8,610,001)	(699,583)

투자활동현금흐름	(4,385,292,997)	(4,713,317,622)	(1,987,419,044)

단기금융상품의 증가	(137,909)	(30,588,868)

단기금융상품의 감소	78,982,273	590,097,970

단기대여금의 증가	(6,050,000)	(25,000,000)

단기대여금의 감소	17,800,388	36,140,179	74,822,870

상각후원가금융자산의 취득	(90,000,000)	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(595,815,108)	(577,759,035)	(82,258,097)

장기금융상품의 감소	508,248,111	541,016,547

장기대여금의 증가	(32,000,000)

장기대여금의 감소	9,125,985

유형자산의 취득	(1,953,007,000)	(3,294,069,686)	(2,041,910,000)

유형자산의 처분	1,239,612	7,756,809	46,598,216

무형자산의 취득	(334,309,000)	(74,600,000)	(16,957,120)

기타금융자산의 감소	516,700,000	500,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(2,043,600,000)	(1,914,296,800)	(979,350,000)

기타비유동금융자산의 감소	104,150,000	108,000,000

재무활동현금흐름	3,584,469,387	(213,346,068)	(3,302,401,898)

단기차입금의 차입	5,375,000,000	7,330,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,425,000,000)	(5,230,000,000)	(717,214,624)

사채의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	600,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000	1,500,000,000

사채의 증가	2,995,500,000	4,992,500,000

리스부채의 지급	(4,025,933,333)	(2,470,748,788)	(2,150,089,994)

배당금지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	518,363,599	33,149,148	(888,268,728)

기초현금및현금성자산	801,312,784	767,951,128	1,656,219,252

환율변동으로 인한 효과	30,851,595	212,508	604

기말현금및현금성자산	1,350,527,978	801,312,784	767,951,128

4-5. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제22기	제21기

처분예정일 : 2025년 03월 28일	처분확정일 : 2024년 03월 29일

1. 미처분 이익잉여금	21,447,634,510	24,410,073,806

전기이월이익잉여금	22,941,466,798	22,843,962,688

보험수리적손익	(275,359,284)	(402,040,418)

당기순이익(손실)	(1,218,473,004)	1,968,151,536

2. 이익잉여금 처분액	534,038,912	1,468,607,008

이익준비금	48,548,992	133,509,728

배당금 (현금배당 주당배당금(률): 보통주 : 당기 40원(8%) 전기 110원(22%)	485,489,920	1,335,097,280

3. 차기이월 미처분이익잉여금	20,913,595,598	22,941,466,798