에스티오 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	41,895,103,018	32,772,538,030

현금및현금성자산	6,069,448,190	943,011,846

단기금융상품	78,844,364

매출채권	3,000,902,582	3,356,112,037

기타금융자산	3,960,925,337	3,809,368,288

기타유동자산	188,032,218	115,937,042

유동계약자산	10,114,295	17,138,590

유동재고자산	28,654,321,956	24,448,470,384

당기법인세자산	11,358,440	3,655,479

비유동자산	33,357,659,661	27,643,245,244

장기금융자산	664,083,488	648,296,600

유형자산	23,838,664,429	19,322,867,026

무형자산	91,122,185	67,392,943

기타금융자산	5,042,273,403	3,488,774,032

이연법인세자산	3,721,516,156	4,115,914,643

자산총계	75,252,762,679	60,415,783,274

부채

유동부채	32,267,001,904	25,322,530,055

매입채무	12,415,559,067	3,008,365,269

차입금및사채	10,716,984,664	13,604,183,535

리스부채	3,055,288,898	2,614,760,588

기타금융부채	5,282,168,355	4,591,878,231

기타 유동부채	214,158,460	950,234,454

유동계약부채	427,183,097	447,644,907

유동충당부채	155,659,363	105,463,071

비유동부채	14,077,582,446	5,177,591,958

차입금및사채	6,493,454,997

리스부채	6,731,003,646	4,714,664,217

기타금융부채	110,000,000	170,000,000

퇴직급여부채	419,681,551	1,392,480

충당부채	323,442,252	291,535,261

부채총계	46,344,584,350	30,500,122,013

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,908,178,329	29,915,661,261

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	23,764,475,282	24,771,958,214

비지배지분

자본총계	28,908,178,329	29,915,661,261

자본과부채총계	75,252,762,679	60,415,783,274

## 포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,627,300,892	51,948,930,899	14,476,400,471	50,212,866,898

매출원가	5,281,097,922	19,782,638,713	5,855,729,859	20,997,454,725

매출총이익	8,346,202,970	32,166,292,186	8,620,670,612	29,215,412,173

판매비와관리비	9,140,689,454	30,705,177,719	8,691,518,587	27,801,322,598

영업이익	(794,486,484)	1,461,114,467	(70,847,975)	1,414,089,575

기타영업외수익	68,697,632	240,732,900	37,501,773	335,082,153

기타영업외비용	14,221,698	201,734,245	18,811,096	32,050,631

금융수익	90,365,287	264,530,445	64,008,445	211,084,630

금융비용	337,388,203	1,042,630,732	227,518,495	782,280,337

법인세비용차감전순이익(손실)	(987,033,466)	722,012,835	(215,667,348)	1,145,925,390

법인세비용(수익)	394,398,487	(1,462,130)	313,053,727

당기순이익(손실)	(987,033,466)	327,614,348	(214,205,218)	832,871,663

기타포괄손익

총포괄손익	(987,033,466)	327,614,348	(214,205,218)	832,871,663

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	27	(18)	69

## 자본변동표

제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650	29,340,618,650

당기순이익(손실)	832,871,663	832,871,663	832,871,663

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(502,225,617)	(502,225,617)	(502,225,617)

2022.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,694,689,986	28,838,393,033	28,838,393,033

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

당기순이익(손실)	327,614,348	327,614,348	327,614,348

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,007,482,932)	(1,007,482,932)	(1,007,482,932)

2023.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,764,475,282	28,908,178,329	28,908,178,329

## 현금흐름표

제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	7,818,229,343	2,948,956,168

당기순이익(손실)	327,614,348	832,871,663

조정	4,465,556,455	3,298,288,468

순운전자본의 변동	4,017,682,651	(401,620,358)

이자수취	52,723,182	41,264,089

이자지급(영업)	(1,037,644,332)	(821,907,651)

법인세환급(납부)	(7,702,961)	59,957

투자활동현금흐름	(3,190,319,306)	(1,377,257,588)

단기금융상품의 증가	(137,909)	(26,739,774)

단기금융상품의 감소	78,982,273	590,097,970

단기대여금의 증가	(25,000,000)

단기대여금의 감소	27,531,562	60,763,960

상각후원가금융자산의 취득	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(556,803,435)	(58,643,945)

장기금융상품의 감소	541,016,547

장기대여금의 증가	(32,000,000)

장기대여금의 감소	9,125,985

유형자산의 취득	(2,084,132,686)	(1,446,910,000)

유형자산의 처분	7,756,809	46,598,216

무형자산의 취득	(42,000,000)	(15,800,000)

기타금융자산의 감소	516,700,000	500,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(1,644,636,800)	(978,750,000)

기타비유동금융자산의 감소	100,404,333

재무활동현금흐름	493,804,080	1,811,969,762

단기차입금의 차입	7,511,984,664	5,715,822,284

단기차입금의 상환	(5,400,000,000)	(447,214,624)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(450,000,000)

장기차입금의 차입	1,500,000,000

사채의 증가	4,992,500,000

리스부채의 지급	(1,775,583,304)	(1,671,540,618)

배당금지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,121,714,117	3,383,668,342

기초현금및현금성자산	943,011,846	2,130,496,152

환율변동으로 인한 효과	4,722,227

기말현금및현금성자산	6,069,448,190	5,514,164,494