에스티오 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	43,634,846,508	32,478,242,299

현금및현금성자산	6,599,710,150	948,321,567

매출채권	2,625,530,253	3,445,567,242

기타금융자산	2,666,128,418	1,786,281,945

기타유동자산	2,104,547,352	1,701,792,228

유동계약자산	11,201,137	16,464,234

유동재고자산	29,625,741,518	24,568,007,643

당기법인세자산	1,987,680	11,807,440

비유동자산	36,406,077,304	35,318,959,852

장기금융자산	759,821,544	685,039,088

유형자산	25,329,676,552	25,523,343,057

무형자산	379,767,305	115,116,514

기타금융자산	6,233,256,311	5,095,717,627

순확정급여자산	231,951,484

이연법인세자산	3,703,555,592	3,667,792,082

자산총계	80,040,923,812	67,797,202,151

부채

유동부채	33,381,053,954	22,744,235,993

매입채무	8,087,059,893	2,975,513,947

차입금및사채	16,501,004,258	10,705,000,000

리스부채	3,851,523,654	3,218,075,819

기타금융부채	4,203,391,493	4,725,075,577

기타 유동부채	167,414,922	537,431,078

유동계약부채	401,273,179	444,339,302

유동충당부채	169,386,555	138,800,270

비유동부채	19,621,901,488	14,801,135,677

차입금및사채	11,491,393,770	6,494,049,688

리스부채	7,525,005,843	7,830,423,258

기타금융부채	104,100,000	90,000,000

순확정급여부채	66,449,362

충당부채	434,952,513	386,662,731

부채총계	53,002,955,442	37,545,371,670

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,037,968,370	30,251,830,481

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	21,894,265,323	25,108,127,434

비지배지분

자본총계	27,037,968,370	30,251,830,481

자본과부채총계	80,040,923,812	67,797,202,151

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,746,997,757	48,359,915,384	13,627,300,892	51,948,930,899

매출원가	5,115,573,058	18,309,211,796	5,281,097,922	19,782,638,713

매출총이익	7,631,424,699	30,050,703,588	8,346,202,970	32,166,292,186

판매비와관리비	9,201,131,923	30,842,563,976	9,140,689,454	30,705,177,719

영업이익	(1,569,707,224)	(791,860,388)	(794,486,484)	1,461,114,467

기타영업외수익	9,165,645	81,702,890	68,697,632	240,732,900

기타영업외비용	5,465,954	118,802,420	14,221,698	201,734,245

금융수익	122,968,172	358,499,341	90,365,287	264,530,445

금융비용	476,684,850	1,444,067,764	337,388,203	1,042,630,732

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,919,724,211)	(1,914,528,341)	(987,033,466)	722,012,835

법인세비용(수익)	0	35,763,510	0	394,398,487

당기순이익(손실)	(1,919,724,211)	(1,878,764,831)	(987,033,466)	327,614,348

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,919,724,211)	(1,878,764,831)	(987,033,466)	327,614,348

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158.00)	(155.00)	(81.00)	27.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

당기순이익(손실)	327,614,348	327,614,348	327,614,348

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,007,482,932)	(1,007,482,932)	(1,007,482,932)

2023.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,764,475,282	28,908,178,329	28,908,178,329

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

당기순이익(손실)	(1,878,764,831)	(1,878,764,831)	(1,878,764,831)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(3,213,862,111)	(3,213,862,111)	(3,213,862,111)

2024.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	21,894,265,323	27,037,968,370	27,037,968,370

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,569,428,241	7,818,229,343

당기순이익(손실)	(1,878,764,831)	327,614,348

조정	5,747,971,971	4,465,556,455

순운전자본의 변동	(512,246,785)	4,017,682,651

이자수취	52,746,862	52,723,182

이자지급	(838,741,356)	(1,037,644,332)

법인세납부	(1,537,620)	(7,702,961)

투자활동현금흐름	(3,452,763,131)	(3,190,319,306)

단기금융상품의 증가	(137,909)

단기금융상품의 감소	78,982,273

단기대여금의 감소	15,625,290	27,531,562

상각후원가금융자산의 증가	(90,000,000)	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(74,782,456)	(556,803,435)

장기금융상품의 감소	541,016,547

유형자산의 취득	(1,365,862,000)	(2,084,132,686)

유형자산의 처분	1,239,612	7,756,809

무형자산의 취득	(334,309,000)	(42,000,000)

기타금융자산의 감소	516,700,000

기타비유동금융자산의 증가	(1,707,324,577)	(1,644,636,800)

기타비유동금융자산의 감소	102,650,000	100,404,333

재무활동현금흐름	6,531,907,897	493,804,080

단기차입금의 차입	6,496,004,258	7,511,984,664

단기차입금의 상환	(700,000,000)	(5,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

장기차입금의 차입	2,000,000,000	1,500,000,000

사채의 증가	2,995,500,000	4,992,500,000

리스부채의 지급	(2,924,499,081)	(1,775,583,304)

배당금의 지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,648,573,007	5,121,714,117

기초현금및현금성자산	948,321,567	943,011,846

환율변동으로 인한 효과	2,815,576	4,722,227

기말현금및현금성자산	6,599,710,150	6,069,448,190