에스티오 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 반기말 2025.06.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	36,658,475,187	35,398,640,090

현금및현금성자산	3,419,634,227	1,350,527,978

단기금융자산	105,773,544

매출채권	2,999,320,206	3,055,522,367

기타금융자산	2,828,179,823	2,651,039,984

기타유동자산	1,738,126,960	1,489,597,947

유동계약자산	16,339,460	25,898,294

유동재고자산	25,550,863,077	26,823,631,220

당기법인세자산	237,890	2,422,300

비유동자산	37,792,510,690	38,571,704,987

장기금융자산	720,779,669	772,606,085

종속기업지분증권	15,202,438

유형자산	25,069,663,559	26,116,194,116

무형자산	311,649,041	354,912,216

기타금융자산	6,744,067,935	6,404,006,188

확정급여자산	639,353,845	897,664,912

이연법인세자산	4,291,794,203	4,026,321,470

자산총계	74,450,985,877	73,970,345,077

부채

유동부채	33,348,569,070	26,429,691,865

매입채무	1,796,849,619	1,980,645,535

차입금및사채	21,826,285,156	14,755,000,000

리스부채	3,796,969,485	3,877,187,379

기타금융부채	4,471,464,462	4,742,035,900

기타 유동부채	859,901,715	480,336,805

유동계약부채	401,097,978	427,938,655

유동충당부채	196,000,655	166,547,591

비유동부채	14,983,131,473	19,946,348,684

차입금및사채	7,093,538,384	11,392,376,812

리스부채	7,305,121,703	7,927,993,352

기타금융부채	35,000,000	103,000,000

충당부채	549,471,386	522,978,520

부채총계	48,331,700,543	46,376,040,549

자본

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타포괄손익누계액

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	20,975,582,287	22,450,601,481

자본총계	26,119,285,334	27,594,304,528

자본과부채총계	74,450,985,877	73,970,345,077

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,879,539,424	35,872,049,907	19,631,530,184	35,620,263,947

매출원가	7,569,451,795	13,826,097,918	6,806,777,179	13,193,638,738

매출총이익	12,310,087,629	22,045,951,989	12,824,753,005	22,426,625,209

판매비와관리비	11,817,016,666	22,299,009,914	11,471,084,879	21,818,134,360

영업이익	493,070,963	(253,057,925)	1,353,668,126	608,490,849

기타영업외수익	84,149,388	110,320,398	27,882,522	71,930,046

기타영업외비용	200,657,043	263,618,214	22,919,484	113,291,977

금융수익	127,279,077	253,235,700	118,198,253	228,656,067

금융비용	538,085,802	1,058,195,686	485,685,295	966,902,249

지분법평가이익(손실)	(51,299,397)	15,202,438	4,909,519	4,909,519

법인세비용차감전순이익(손실)	(85,542,814)	(1,196,113,289)	996,053,641	(166,207,745)

법인세비용(수익)	(253,164,991)	(253,164,991)	(35,763,510)	(35,763,510)

당기순이익(손실)	167,622,177	(942,948,298)	1,031,817,151	(130,444,235)

기타포괄손익	(46,580,976)	(46,580,976)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(46,580,976)	(46,580,976)

순확정급여부채의 재측정요소	(46,580,976)	(46,580,976)

총포괄손익	121,041,201	(989,529,274)	1,031,817,151	(130,444,235)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(78)	85	(11)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,531,049	30,423,234,096

당기순이익(손실)	(130,444,235)	(130,444,235)

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,465,541,515)	(1,465,541,515)

2024.06.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,813,989,534	28,957,692,581

2025.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,450,601,481	27,594,304,528

당기순이익(손실)	(942,948,298)	(942,948,298)

순확정급여부채의 재측정요소	(46,580,976)	(46,580,976)

연차배당	(485,489,920)	(485,489,920)

자본 증가(감소) 합계	(1,475,019,194)	(1,475,019,194)

2025.06.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	20,975,582,287	26,119,285,334

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	3,449,517,157	3,442,783,469

당기순이익(손실)	(942,948,298)	(130,444,235)

조정	4,289,741,278	3,761,389,993

순운전자본의 변동	740,768,794	342,802,730

이자수취	26,822,114	28,931,124

이자지급(영업)	(664,628,841)	(559,264,963)

법인세환급(납부)	(237,890)	(631,180)

투자활동현금흐름	(1,496,780,939)	(2,439,804,858)

단기금융상품의 증가	(547,317)

단기대여금의 감소	200,000	12,362,643

상각후원가측정금융자산의 취득	(150,000,000)

장기금융상품의 증가	(53,399,811)	(47,491,501)

장기대여금의 감소	23,368,696

유형자산의 취득	(703,716,091)	(1,014,417,000)

유형자산의 처분	28,313,584

무형자산의 취득	(28,000,000)	(334,309,000)

기타비유동금융자산의 증가	(733,000,000)	(1,158,600,000)

기타비유동금융자산의 감소	120,000,000	102,650,000

재무활동현금흐름	141,033,229	1,343,831,129

단기차입금의 차입	5,154,946,004	5,209,452,459

단기차입금의 상환	(5,380,000,000)	(700,000,000)

사채의 증가	2,995,500,000

리스부채의 지급	(2,143,922,855)	(1,830,524,050)

배당금지급	(485,489,920)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,093,769,447	2,346,809,740

기초현금및현금성자산	1,350,527,978	801,312,784

환율변동으로 인한 효과	(24,663,198)	13,744,188

기말현금및현금성자산	3,419,634,227	3,161,866,712