에스티오 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 2024.12.31 현재
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	35,766,160,382	32,478,242,299	32,772,538,030

현금및현금성자산	1,716,299,990	948,321,567	943,011,846

단기금융상품	78,844,364

매출채권	3,055,522,367	3,445,567,242	3,356,112,037

기타금융자산	2,651,039,984	1,786,281,945	3,809,368,288

기타유동자산	1,489,597,947	1,701,792,228	115,937,042

유동계약자산	25,898,294	16,464,234	17,138,590

유동재고자산	26,823,631,220	24,568,007,643	24,448,470,384

당기법인세자산	4,170,580	11,807,440	3,655,479

비유동자산	38,212,942,678	35,318,959,852	27,643,245,244

장기금융자산	772,606,085	685,039,088	648,296,600

유형자산	26,119,751,866	25,523,343,057	19,322,867,026

무형자산	354,912,216	115,116,514	67,392,943

기타금융자산	6,404,006,188	5,095,717,627	3,488,774,032

순확정급여자산	496,986,012	231,951,484

이연법인세자산	4,064,680,311	3,667,792,082	4,115,914,643

자산총계	73,979,103,060	67,797,202,151	60,415,783,274

부채

유동부채	26,456,046,971	22,744,235,993	25,322,530,055

매입채무	1,980,645,535	2,975,513,947	3,008,365,269

차입금및사채	14,755,000,000	10,705,000,000	13,604,183,535

리스부채	3,877,187,379	3,218,075,819	2,614,760,588

기타금융부채	4,731,508,192	4,725,075,577	4,591,878,231

기타 유동부채	517,219,619	537,431,078	950,234,454

유동계약부채	427,938,655	444,339,302	447,644,907

유동충당부채	166,547,591	138,800,270	105,463,071

비유동부채	19,946,348,684	14,801,135,677	5,177,591,958

차입금및사채	11,392,376,812	6,494,049,688

리스부채	7,927,993,352	7,830,423,258	4,714,664,217

기타금융부채	103,000,000	90,000,000	170,000,000

퇴직급여부채	1,392,480

충당부채	522,978,520	386,662,731	291,535,261

부채총계	46,402,395,655	37,545,371,670	30,500,122,013

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,576,707,405	30,251,830,481	29,915,661,261

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	22,433,004,358	25,108,127,434	24,771,958,214

비지배지분

자본총계	27,576,707,405	30,251,830,481	29,915,661,261

자본과부채총계	73,979,103,060	67,797,202,151	60,415,783,274

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	70,218,195,733	74,045,039,700	73,162,090,467

매출원가	26,335,672,479	27,841,446,742	30,007,150,705

매출총이익	43,882,523,254	46,203,592,958	43,154,939,762

판매비와관리비	43,370,424,481	42,653,875,321	40,108,354,614

영업이익	512,098,773	3,549,717,637	3,046,585,148

기타영업외수익	137,749,655	502,795,015	376,452,209

기타영업외비용	452,076,821	343,639,866	33,878,297

금융수익	486,835,651	367,710,349	311,849,469

금융비용	1,987,031,362	1,515,702,508	1,158,218,941

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,302,424,104)	2,560,880,627	2,542,789,588

법인세비용(수익)	(306,076,498)	540,433,500	941,276,558

당기순이익(손실)	(996,347,606)	2,020,447,127	1,601,513,030

기타포괄손익	(343,678,190)	(349,180,627)	308,626,861

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(343,678,190)	(349,180,627)	308,626,861

순확정급여부채의 재측정요소	(343,678,190)	(349,180,627)	308,626,861

총포괄손익	(1,340,025,796)	1,671,266,500	1,910,139,891

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	166	132

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650	29,340,618,650

당기순이익(손실)	1,601,513,030	1,601,513,030	1,601,513,030

순확정급여부채의 재측정요소	308,626,861	308,626,861	308,626,861

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	575,042,611	575,042,611	575,042,611

2022.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

당기순이익(손실)	2,020,447,127	2,020,447,127	2,020,447,127

순확정급여부채의 재측정요소	(349,180,627)	(349,180,627)	(349,180,627)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	336,169,220	336,169,220	336,169,220

2023.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

당기순이익(손실)	(996,347,606)	(996,347,606)	(996,347,606)

순확정급여부채의 재측정요소	(343,678,190)	(343,678,190)	(343,678,190)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(2,675,123,076)	(2,675,123,076)	(2,675,123,076)

2024.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,433,004,358	27,576,707,405	27,576,707,405

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	1,565,805,438	4,950,755,571	4,121,464,246

당기순이익(손실)	(996,347,606)	2,020,447,127	1,601,513,030

조정	7,927,669,284	6,431,602,039	5,216,432,332

순운전자본의 변동	(4,256,409,832)	(2,062,425,047)	(1,626,996,540)

이자수취	72,153,852	68,833,506	79,703,767

이자지급(영업)	(1,177,535,520)	(1,499,500,533)	(1,147,799,320)

법인세환급(납부)	(3,724,740)	(8,201,521)	(1,389,023)

투자활동현금흐름	(4,389,147,997)	(4,713,317,622)	(1,987,419,044)

단기금융상품의 증가	(137,909)	(30,588,868)

단기금융상품의 감소	78,982,273	590,097,970

단기대여금의 증가	(6,050,000)	(25,000,000)

단기대여금의 감소	17,800,388	36,140,179	74,822,870

상각후원가금융자산의 취득	(90,000,000)	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(595,815,108)	(577,759,035)	(82,258,097)

장기금융상품의 감소	508,248,111	541,016,547

장기대여금의 증가	(32,000,000)

장기대여금의 감소	9,125,985

유형자산의 취득	(1,956,862,000)	(3,294,069,686)	(2,041,910,000)

유형자산의 처분	1,239,612	7,756,809	46,598,216

무형자산의 취득	(334,309,000)	(74,600,000)	(16,957,120)

기타금융자산의 감소	516,700,000	500,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(2,043,600,000)	(1,914,296,800)	(979,350,000)

기타비유동금융자산의 감소	104,150,000	108,000,000

재무활동현금흐름	3,560,469,387	(232,340,736)	(3,321,530,112)

단기차입금의 차입	5,375,000,000	7,500,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,425,000,000)	(5,400,000,000)	(717,214,624)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(600,000,000)

장기차입금의 차입	2,000,000,000	1,500,000,000

사채의 증가	2,995,500,000	4,992,500,000

리스부채의 지급	(4,049,933,333)	(2,489,743,456)	(2,169,218,208)

배당금지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	737,126,828	5,097,213	(1,187,484,910)

기초현금및현금성자산	948,321,567	943,011,846	2,130,496,152

환율변동으로 인한 효과	30,851,595	212,508	604

기말현금및현금성자산	1,716,299,990	948,321,567	943,011,846