에스티오 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
제 19 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	32,330,783,456	32,596,284,416	34,861,958,213

현금및현금성자산	801,312,784	767,951,128	1,656,219,252

단기금융상품	78,844,364	564,091,880

매출채권	3,445,567,242	3,356,112,037	2,481,584,232

기타금융자산	1,786,281,945	3,809,368,288	3,393,804,279

기타유동자산	1,701,792,228	115,602,686	436,821,121

유동계약자산	16,464,234	17,138,590	7,531,709

유동재고자산	24,568,007,643	24,448,470,384	26,319,686,273

당기법인세자산	11,357,380	2,796,939	2,219,467

비유동자산	35,592,464,842	27,945,250,571	26,358,980,667

장기금융자산	685,039,088	648,296,600	640,300,089

종속기업지분증권	103,197,251

유형자산	25,522,317,357	19,303,352,195	17,178,922,116

무형자산	115,116,514	67,392,943	69,199,578

기타금융자산	5,095,717,627	3,488,774,032	3,266,611,333

확정급여자산	544,841,015	359,878,999

이연법인세자산	3,629,433,241	4,077,555,802	5,100,750,300

자산총계	67,923,248,298	60,541,534,987	61,220,938,880

부채

유동부채	22,698,878,525	25,173,115,251	21,648,317,189

매입채무	2,975,513,947	3,008,365,269	6,465,913,439

차입금및사채	10,705,000,000	13,604,183,535	8,422,214,624

리스부채	3,218,075,819	2,595,765,920	2,222,475,405

기타금융부채	4,718,909,064	4,474,443,483	3,821,628,959

기타 유동부채	498,240,123	937,249,066	96,914,244

유동계약부채	444,339,302	447,644,907	418,525,372

유동충당부채	138,800,270	105,463,071	200,645,146

비유동부채	14,801,135,677	5,176,199,478	10,232,003,041

차입금및사채	6,494,049,688	4,996,626,082

리스부채	7,830,423,258	4,714,664,217	4,652,137,339

기타금융부채	90,000,000	170,000,000	160,000,000

순확정급여부채	242,960,179

충당부채	386,662,731	291,535,261	180,279,441

부채총계	37,500,014,202	30,349,314,729	31,880,320,230

자본

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493	406,315,493

기타포괄손익누계액

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	25,279,531,049	25,048,517,211	24,196,915,603

자본총계	30,423,234,096	30,192,220,258	29,340,618,650

자본과부채총계	67,923,248,298	60,541,534,987	61,220,938,880

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	74,056,944,312	73,177,690,467	64,499,785,598

매출원가	27,841,446,742	30,007,150,705	28,897,438,449

매출총이익	46,215,497,570	43,170,539,762	35,602,347,149

판매비와관리비	42,703,892,753	39,682,366,286	35,432,216,169

영업이익	3,511,604,817	3,488,173,476	170,130,980

기타영업외수익	502,464,873	375,553,972	846,991,334

기타영업외비용	343,036,676	33,051,742	47,470,140

금융수익	364,731,652	306,174,858	406,010,063

금융비용	1,513,212,884	1,155,747,155	1,117,328,228

지분법평가이익(손실)	(103,197,251)	103,197,251

법인세비용차감전순이익(손실)	2,522,551,782	2,877,906,158	361,531,260

법인세비용(수익)	554,400,246	953,573,648	55,680,228

당기순이익(손실)	1,968,151,536	1,924,332,510	305,851,032

기타포괄손익	(402,040,418)	262,366,378	(84,693,796)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(402,040,418)	262,366,378	(84,693,796)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(402,040,418)	262,366,378	(84,693,796)

총포괄손익	1,566,111,118	2,186,698,888	221,157,236

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	162	159	25

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,310,855,647	30,454,558,694

당기순이익(손실)	305,851,032	305,851,032

순확정급여부채의 재측정요소	(84,693,796)	(84,693,796)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,113,940,044)	(1,113,940,044)

2021.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650

2022.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650

당기순이익(손실)	1,924,332,510	1,924,332,510

순확정급여부채의 재측정요소	262,366,378	262,366,378

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	851,601,608	851,601,608

2022.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,048,517,211	30,192,220,258

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,048,517,211	30,192,220,258

당기순이익(손실)	1,968,151,536	1,968,151,536

순확정급여부채의 재측정요소	(402,040,418)	(402,040,418)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	231,013,838	231,013,838

2023.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,531,049	30,423,234,096

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	4,959,812,838	4,401,552,214	11,847,519,336

당기순이익(손실)	1,968,151,536	1,924,332,510	305,851,032

조정	6,350,812,638	5,234,336,606	3,068,624,614

순운전자본의 변동	(1,919,385,235)	(1,685,118,941)	8,771,174,037

이자수취	65,854,809	74,029,156	58,836,707

이자지급(영업)	(1,497,010,909)	(1,145,327,534)	(1,118,279,576)

법인세환급(납부)	(8,610,001)	(699,583)	761,312,522

투자활동현금흐름	(4,713,317,622)	(1,987,419,044)	(1,685,776,826)

단기금융상품의 증가	(137,909)	(30,588,868)	0

단기금융상품의 감소	78,982,273	590,097,970	30,000,000

단기대여금의 증가	(6,050,000)	(25,000,000)	0

단기대여금의 감소	36,140,179	74,822,870	59,402,490

상각후원가금융자산의 취득	(135,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(577,759,035)	(82,258,097)	(110,826,829)

장기금융상품의 감소	541,016,547	257,992,343

장기대여금의 증가	(32,000,000)	(112,000,000)

장기대여금의 감소	9,125,985	0

유형자산의 취득	(3,294,069,686)	(2,041,910,000)	(1,170,175,000)

유형자산의 처분	7,756,809	46,598,216	44,130,170

무형자산의 취득	(74,600,000)	(16,957,120)	(53,750,000)

기타금융자산의 감소	516,700,000	500,000,000	0

기타비유동금융자산의 증가	(1,914,296,800)	(979,350,000)	(903,350,000)

기타비유동금융자산의 감소	108,000,000	272,800,000

재무활동현금흐름	(213,346,068)	(3,302,401,898)	(8,942,404,515)

단기차입금의 차입	7,330,000,000	1,500,000,000	1,641,112,505

단기차입금의 상환	(5,230,000,000)	(717,214,624)	(5,447,958,508)

사채의 상환	(5,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	600,000,000	1,800,000,000

장기차입금의 차입	1,500,000,000

사채의 증가	4,992,500,000

리스부채의 지급	(2,470,748,788)	(2,150,089,994)	(2,000,461,232)

배당금지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,149,148	(888,268,728)	1,219,337,995

기초현금및현금성자산	767,951,128	1,656,219,252	436,880,978

환율변동으로 인한 효과	212,508	604	279

기말현금및현금성자산	801,312,784	767,951,128	1,656,219,252

4-5. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제21기	제20기

처분예정일 : 2024년 03월 29일	처분확정일 : 2023년 03월 31일

1. 미처분 이익잉여금	24,410,073,806	24,312,569,696

전기이월이익잉여금	22,843,962,688	22,125,870,808

보험수리적손익	(402,040,418)	262,366,378

당기순이익(손실)	1,968,151,536	1,924,332,510

2. 이익잉여금 처분액	1,468,607,008	1,468,607,008

이익준비금	133,509,728	133,509,728

배당금 (현금배당 주당배당금(률): 보통주 : 당기 110원(22%) 전기 110원(22%)	1,335,097,280	1,335,097,280

3. 차기이월 미처분이익잉여금	22,941,466,798	22,843,962,688