에스티오 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 23 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	37,123,451,041	33,416,498,785

현금및현금성자산	2,408,974,782	341,769,014

단기금융자산	107,454,147	106,902,106

매출채권	3,386,871,235	3,076,521,330

기타금융자산	2,904,112,828	2,948,313,145

기타유동자산	1,473,489,221	1,418,816,678

유동계약자산	33,403,704	49,614,459

재고자산	26,808,398,224	25,474,030,103

당기법인세자산	746,900	531,950

비유동자산	36,997,506,227	38,561,492,177

장기금융자산	802,671,090	774,599,409

종속기업지분증권	217,169,387	150,903,237

유형자산	24,810,103,088	26,112,265,462

무형자산	241,611,363	263,356,903

기타금융자산	7,729,699,433	7,899,303,556

확정급여자산	777,171,015	941,982,759

이연법인세자산	2,419,080,851	2,419,080,851

자산총계	74,120,957,268	71,977,990,962

부채

유동부채	38,821,500,154	34,426,316,931

매입채무	7,120,427,320	1,911,578,129

차입금및사채	21,358,502,110	21,822,775,666

리스부채	4,525,470,189	4,488,089,753

기타금융부채	4,888,331,303	4,919,034,500

기타 유동부채	279,761,523	649,669,403

유동계약부채	426,538,031	448,465,371

충당부채	222,469,678	186,704,109

비유동부채	14,129,484,194	15,151,027,480

차입금및사채	6,795,534,711	6,894,864,265

리스부채	6,687,361,854	7,583,094,226

기타금융부채	36,000,000	15,000,000

충당부채	610,587,629	658,068,989

부채총계	52,950,984,348	49,577,344,411

자본

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타포괄손익누계액	67,551,763	67,551,763

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	15,958,718,110	17,189,391,741

자본총계	21,169,972,920	22,400,646,551

자본과부채총계	74,120,957,268	71,977,990,962

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,923,146,050	15,923,146,050	15,992,510,483	15,992,510,483

매출원가	6,232,576,756	6,232,576,756	6,256,646,123	6,256,646,123

매출총이익	9,690,569,294	9,690,569,294	9,735,864,360	9,735,864,360

판매비와관리비	10,474,823,295	10,474,823,295	10,481,993,248	10,481,993,248

영업이익	(784,254,001)	(784,254,001)	(746,128,888)	(746,128,888)

기타영업외수익	69,797,561	69,797,561	26,171,010	26,171,010

기타영업외비용	75,077,615	75,077,615	62,961,171	62,961,171

금융수익	142,621,939	142,621,939	125,956,623	125,956,623

금융비용	650,027,665	650,027,665	520,109,884	520,109,884

지분법평가이익(손실)	66,266,150	66,266,150	66,501,835	66,501,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,230,673,631)	(1,230,673,631)	(1,110,570,475)	(1,110,570,475)

당기순이익(손실)	(1,230,673,631)	(1,230,673,631)	(1,110,570,475)	(1,110,570,475)

총포괄손익	(1,230,673,631)	(1,230,673,631)	(1,110,570,475)	(1,110,570,475)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101.00)	(101.00)	(92.00)	(92.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	(1,513,100,446)	22,450,601,481	27,594,304,528

당기순이익(손실)	(1,110,570,475)	(1,110,570,475)

연차배당	(485,489,920)	(485,489,920)

자본 증가(감소) 합계	(1,596,060,395)	(1,596,060,395)

2025.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	(1,513,100,446)	20,854,541,086	25,998,244,133

2026.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	67,551,763	(1,513,100,446)	17,189,391,741	22,400,646,551

당기순이익(손실)	(1,230,673,631)	(1,230,673,631)

연차배당

자본 증가(감소) 합계	(1,230,673,631)	(1,230,673,631)

2026.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	67,551,763	(1,513,100,446)	15,958,718,110	21,169,972,920

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	3,632,864,411	3,323,233,796

당기순이익(손실)	(1,230,673,631)	(1,110,570,475)

조정	2,394,569,035	2,117,392,149

순운전자본의 변동	2,849,036,557	2,625,495,382

이자수취	15,622,988	12,864,140

이자지급	(395,475,588)	(321,883,310)

법인세납부	(214,950)	(64,090)

투자활동현금흐름	68,618,038	(342,481,272)

단기금융상품의 증가	(552,041)

단기대여금의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	50,000,000	200,000

장기금융상품의 증가	(28,071,681)	(26,837,746)

유형자산의 취득	(65,720,000)	(158,182,091)

유형자산의 처분	2,938,565

무형자산의 취득	(2,038,240)

기타금융자산의 감소	200,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(280,600,000)

기타비유동금융자산의 감소	15,000,000	120,000,000

재무활동현금흐름	(1,651,437,145)	(1,119,519,945)

단기차입금의 상환	(465,000,000)	(150,000,000)

유동차입금의 상환	100,000,000

리스부채의 지급	(1,086,437,145)	(969,519,945)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,050,045,304	1,861,232,579

기초현금및현금성자산	341,769,014	1,350,527,978

환율변동으로 인한 효과	17,160,464	(600,109)

기말현금및현금성자산	2,408,974,782	3,211,160,448