에스티오 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	39,387,946,878	32,478,242,299

현금및현금성자산	4,272,876,949	948,321,567

매출채권	3,937,873,318	3,445,567,242

기타금융자산	2,193,134,108	1,786,281,945

기타유동자산	1,991,377,095	1,701,792,228

유동계약자산	32,224,416	16,464,234

유동재고자산	26,959,215,952	24,568,007,643

당기법인세자산	1,245,040	11,807,440

비유동자산	37,586,117,007	35,318,959,852

장기금융자산	706,035,286	685,039,088

유형자산	27,341,808,518	25,523,343,057

무형자산	408,409,543	115,116,514

기타금융자산	5,399,637,824	5,095,717,627

순확정급여자산	62,433,754	231,951,484

이연법인세자산	3,667,792,082	3,667,792,082

자산총계	76,974,063,885	67,797,202,151

부채

유동부채	33,327,229,575	22,744,235,993

매입채무	9,220,386,854	2,975,513,947

차입금및사채	12,733,949,312	10,705,000,000

리스부채	3,728,374,383	3,218,075,819

기타금융부채	5,561,067,932	4,725,075,577

미지급 배당금	1,335,097,280

기타 유동부채	129,627,057	537,431,078

유동계약부채	471,463,695	444,339,302

유동충당부채	147,263,062	138,800,270

비유동부채	15,765,255,072	14,801,135,677

차입금및사채	6,494,650,032	6,494,049,688

리스부채	8,734,393,105	7,830,423,258

기타금융부채	112,000,000	90,000,000

충당부채	424,211,935	386,662,731

부채총계	49,092,484,647	37,545,371,670

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,881,579,238	30,251,830,481

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	22,737,876,191	25,108,127,434

비지배지분

자본총계	27,881,579,238	30,251,830,481

자본과부채총계	76,974,063,885	67,797,202,151

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,985,287,443	15,985,287,443	17,343,080,527	17,343,080,527

매출원가	6,386,861,559	6,386,861,559	6,949,497,989	6,949,497,989

매출총이익	9,598,425,884	9,598,425,884	10,393,582,538	10,393,582,538

판매비와관리비	10,220,721,040	10,220,721,040	10,478,219,660	10,478,219,660

영업이익	(622,295,156)	(622,295,156)	(84,637,122)	(84,637,122)

기타영업외수익	44,572,063	44,572,063	38,894,846	38,894,846

기타영업외비용	90,411,310	90,411,310	21,549,195	21,549,195

금융수익	114,474,928	114,474,928	87,458,388	87,458,388

금융비용	481,494,488	481,494,488	343,485,835	343,485,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)	(323,318,918)	(323,318,918)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)	(323,318,918)	(323,318,918)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)	(323,318,918)	(323,318,918)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85.00)	(85.00)	(27.00)	(27.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

당기순이익(손실)	(323,318,918)	(323,318,918)	(323,318,918)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,658,416,198)	(1,658,416,198)	(1,658,416,198)

2023.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,113,542,016	28,257,245,063	28,257,245,063

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

당기순이익(손실)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(2,370,251,243)	(2,370,251,243)	(2,370,251,243)

2024.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,737,876,191	27,881,579,238	27,881,579,238

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	3,246,961,349	3,527,875,206

당기순이익(손실)	(1,035,153,963)	(323,318,918)

조정	1,898,099,506	1,279,964,989

순운전자본의 변동	2,651,891,188	2,891,301,826

이자수취	17,549,388	18,904,458

이자지급(영업)	(284,629,790)	(337,951,378)

법인세환급(납부)	(794,980)	(1,025,771)

투자활동현금흐름	(1,148,090,604)	(800,751,330)

단기금융상품의 증가	(137,909)

단기금융상품의 감소	78,982,273

단기대여금의 감소	9,892,594	14,680,797

장기금융상품의 증가	(20,996,198)	(21,239,691)

유형자산의 취득	(333,287,000)	(316,900,000)

무형자산의 취득	(13,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(904,600,000)	(543,136,800)

기타비유동금융자산의 감소	100,900,000

재무활동현금흐름	1,218,197,158	3,738,615,622

단기차입금의 차입	2,028,949,312	4,253,284,677

리스부채의 지급	(810,752,154)	(514,669,055)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,317,067,903	6,465,739,498

기초현금및현금성자산	948,321,567	943,011,846

환율변동으로 인한 효과	7,487,479	1,375,905

기말현금및현금성자산	4,272,876,949	7,410,127,249