에스티오 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
제 19 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	32,478,242,299	32,772,538,030	35,336,404,213

현금및현금성자산	948,321,567	943,011,846	2,130,496,152

단기금융상품	78,844,364	564,091,880

매출채권	3,445,567,242	3,356,112,037	2,481,584,232

기타금융자산	1,786,281,945	3,809,368,288	3,393,804,279

기타유동자산	1,701,792,228	115,937,042	436,821,121

유동계약자산	16,464,234	17,138,590	7,531,709

유동재고자산	24,568,007,643	24,448,470,384	26,319,686,273

당기법인세자산	11,807,440	3,655,479	2,388,567

비유동자산	35,318,959,852	27,643,245,244	26,333,617,264

장기금융자산	685,039,088	648,296,600	640,300,089

유형자산	25,523,343,057	19,322,867,026	17,218,397,123

무형자산	115,116,514	67,392,943	69,199,578

기타금융자산	5,095,717,627	3,488,774,032	3,266,611,333

순확정급여자산	231,951,484

이연법인세자산	3,667,792,082	4,115,914,643	5,139,109,141

자산총계	67,797,202,151	60,415,783,274	61,670,021,477

부채

유동부채	22,744,235,993	25,322,530,055	21,731,210,582

매입채무	2,975,513,947	3,008,365,269	6,465,913,439

차입금및사채	10,705,000,000	13,604,183,535	8,422,214,624

리스부채	3,218,075,819	2,614,760,588	2,243,125,822

기타금융부채	4,725,075,577	4,591,878,231	3,864,332,365

기타 유동부채	537,431,078	950,234,454	116,453,814

유동계약부채	444,339,302	447,644,907	418,525,372

유동충당부채	138,800,270	105,463,071	200,645,146

비유동부채	14,801,135,677	5,177,591,958	10,598,192,245

차입금및사채	6,494,049,688	4,996,626,082

리스부채	7,830,423,258	4,714,664,217	4,669,609,804

기타금융부채	90,000,000	170,000,000	160,000,000

순확정급여부채	1,392,480	591,676,918

충당부채	386,662,731	291,535,261	180,279,441

부채총계	37,545,371,670	30,500,122,013	32,329,402,827

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,251,830,481	29,915,661,261	29,340,618,650

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	25,108,127,434	24,771,958,214	24,196,915,603

비지배지분

자본총계	30,251,830,481	29,915,661,261	29,340,618,650

자본과부채총계	67,797,202,151	60,415,783,274	61,670,021,477

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	74,045,039,700	73,162,090,467	64,487,015,798

매출원가	27,841,446,742	30,007,150,705	28,897,438,449

매출총이익	46,203,592,958	43,154,939,762	35,589,577,349

판매비와관리비	42,653,875,321	40,108,354,614	35,290,792,388

영업이익	3,549,717,637	3,046,585,148	298,784,961

기타영업외수익	502,795,015	376,452,209	847,275,823

기타영업외비용	343,639,866	33,878,297	47,535,919

금융수익	367,710,349	311,849,469	407,200,460

금융비용	1,515,702,508	1,158,218,941	1,121,906,677

법인세비용차감전순이익(손실)	2,560,880,627	2,542,789,588	383,818,648

법인세비용(수익)	540,433,500	941,276,558	46,699,142

당기순이익(손실)	2,020,447,127	1,601,513,030	337,119,506

기타포괄손익	(349,180,627)	308,626,861	(84,693,796)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(349,180,627)	308,626,861	(84,693,796)

순확정급여부채의 재측정요소	(349,180,627)	308,626,861	(84,693,796)

총포괄손익	1,671,266,500	1,910,139,891	252,425,710

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	166	132	28

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,587,173	30,423,290,220	30,423,290,220

당기순이익(손실)	337,119,506	337,119,506	337,119,506

순확정급여부채의 재측정요소	(84,693,796)	(84,693,796)	(84,693,796)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,082,671,570)	(1,082,671,570)	(1,082,671,570)

2021.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650	29,340,618,650

2022.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,196,915,603	29,340,618,650	29,340,618,650

당기순이익(손실)	1,601,513,030	1,601,513,030	1,601,513,030

순확정급여부채의 재측정요소	308,626,861	308,626,861	308,626,861

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	575,042,611	575,042,611	575,042,611

2022.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,771,958,214	29,915,661,261	29,915,661,261

당기순이익(손실)	2,020,447,127	2,020,447,127	2,020,447,127

순확정급여부채의 재측정요소	(349,180,627)	(349,180,627)	(349,180,627)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	336,169,220	336,169,220	336,169,220

2023.12.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	4,950,755,571	4,121,464,246	12,463,900,592

당기순이익(손실)	2,020,447,127	1,601,513,030	337,119,506

조정	6,431,602,039	5,216,432,332	3,316,067,978

순운전자본의 변동	(2,062,425,047)	(1,626,996,540)	9,112,264,217

이자수취	68,833,506	79,703,767	60,027,104

이자지급(영업)	(1,499,500,533)	(1,147,799,320)	(1,122,858,025)

법인세환급(납부)	(8,201,521)	(1,389,023)	761,279,812

투자활동현금흐름	(4,713,317,622)	(1,987,419,044)	(1,685,776,826)

단기금융상품의 증가	(137,909)	(30,588,868)

단기금융상품의 감소	78,982,273	590,097,970	30,000,000

단기대여금의 증가	(6,050,000)	(25,000,000)

단기대여금의 감소	36,140,179	74,822,870	59,402,490

상각후원가금융자산의 취득	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(577,759,035)	(82,258,097)	(110,826,829)

장기금융상품의 감소	541,016,547	257,992,343

장기대여금의 증가	(32,000,000)	(112,000,000)

장기대여금의 감소	9,125,985

유형자산의 취득	(3,294,069,686)	(2,041,910,000)	(1,170,175,000)

유형자산의 처분	7,756,809	46,598,216	44,130,170

무형자산의 취득	(74,600,000)	(16,957,120)	(53,750,000)

기타금융자산의 감소	516,700,000	500,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(1,914,296,800)	(979,350,000)	(903,350,000)

기타비유동금융자산의 감소	108,000,000	272,800,000

재무활동현금흐름	(232,340,736)	(3,321,530,112)	(9,089,879,830)

단기차입금의 차입	7,500,000,000	1,500,000,000	1,131,112,505

단기차입금의 상환	(5,400,000,000)	(717,214,624)	(5,867,838,508)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(600,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 차입	1,500,000,000

사채의 증가	4,992,500,000

리스부채의 지급	(2,489,743,456)	(2,169,218,208)	(2,018,056,547)

배당금지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,097,213	(1,187,484,910)	1,688,243,936

기초현금및현금성자산	943,011,846	2,130,496,152	442,251,937

환율변동으로 인한 효과	212,508	604	279

기말현금및현금성자산	948,321,567	943,011,846	2,130,496,152