에스티오 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 13 기말 2015.12.31 현재
제 12 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말	제 12 기말

자산

유동자산	49,458,366,918	46,251,634,067	44,170,918,230

현금및현금성자산	177,096,878	99,687,503	2,405,478

기타유동금융자산	669,963,701	2,200,000,000	3,790,768,893

단기금융상품	669,963,701	2,200,000,000	3,095,000,000

유동매도가능금융자산	480,768,893

유동만기보유금융자산	215,000,000

매출채권	3,326,974,707	4,306,656,476	4,156,814,180

기타금융자산	3,159,328,178	2,671,246,984	2,701,445,186

기타유동자산	2,140,171,470	1,036,908,356	505,816,296

재고자산	39,984,831,984	35,937,134,748	33,013,668,197

비유동자산	28,622,888,794	29,157,740,073	33,397,214,608

기타비유동금융자산	1,151,229,622	1,154,297,222	829,397,884

장기금융상품	1,151,229,622	1,154,297,222	829,397,884

지분법적용 투자지분	1,471,334,582	1,528,513,789	2,306,509,929

유형자산	16,943,156,028	17,303,762,273	18,289,011,654

무형자산	341,057,872	427,595,102	690,680,980

기타금융자산	6,134,963,338	5,819,397,231	7,834,299,075

이연법인세자산	2,581,147,352	2,924,174,456	3,447,315,086

자산총계	78,081,255,712	75,409,374,140	77,568,132,838

부채

유동부채	36,907,850,653	34,489,363,014	39,439,923,298

매입채무	13,004,061,671	11,518,782,714	16,798,266,260

단기차입금	20,084,695,428	18,636,147,623	18,272,830,582

기타금융부채	3,133,135,208	2,816,891,440	2,582,386,199

미지급법인세	492,698,681	858,354,952

기타유동부채	644,469,926	768,553,906	469,998,985

이연수익	41,488,420	256,288,650	458,086,320

비유동부채	9,287,524,190	9,783,926,641	11,149,414,320

장기차입금	4,999,996,000	6,066,660,000	7,663,670,074

기타금융부채	2,952,444,088	2,959,799,737	3,210,933,701

순확정급여부채	1,335,084,102	757,466,904	274,810,545

부채총계	46,195,374,843	44,273,289,655	50,589,337,618

자본

자본금	4,187,513,000	4,187,513,000	4,187,513,000

주식발행초과금	2,429,231,493	2,429,231,493	2,429,231,493

기타포괄손익	(41,198,219)	40,302,530	39,092,594

기타자본항목	(1,511,377,198)	(1,511,377,198)	(1,511,377,198)

이익잉여금(결손금)	26,821,711,793	25,990,414,660	21,834,335,331

자본총계	31,885,880,869	31,136,084,485	26,978,795,220

자본과부채총계	78,081,255,712	75,409,374,140	77,568,132,838

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,526,830,384	69,894,835,354	19,176,975,925	68,706,871,574	99,569,187,935	92,034,225,214

매출원가	7,790,132,053	29,242,633,387	7,960,288,512	26,152,638,422	39,955,612,442	37,868,110,792

매출총이익	10,736,698,331	40,652,201,967	11,216,687,413	42,554,233,152	59,613,575,493	54,166,114,422

판매비와관리비	11,241,933,214	37,779,862,601	11,289,153,654	37,504,619,388	52,346,823,005	50,439,933,284

영업이익	(505,234,883)	2,872,339,366	(72,466,241)	5,049,613,764	7,266,752,488	3,726,181,138

영업외수익	105,891,760	299,425,217	86,392,239	1,095,617,173	1,251,258,072	717,079,569

영업외비용	80,541,889	188,139,997	30,299,243	307,648,815	583,585,722	874,734,196

금융수익	1,242,931	110,614,633	3,923,568	25,411,544	105,717,846	564,815,754

금융비용	341,540,135	975,487,158	360,780,603	1,139,856,641	1,519,922,099	1,896,571,465

지분법평가이익	(168,676,773)	(545,878,458)	(520,089,309)	(1,730,652,795)	(2,127,406,076)	(2,177,818,429)

법인세비용차감전순이익(손실)	(988,858,989)	1,572,873,603	(893,319,589)	2,992,484,230	4,392,814,509	58,952,371

법인세비용	(214,443,856)	340,983,470	(217,708,639)	(271,609,130)	39,952,776	1,195,560,654

당기순이익(손실)	(774,415,133)	1,231,890,133	(675,610,950)	3,264,093,360	4,352,861,733	(1,136,608,283)

기타포괄손익	(65,019,084)	(81,500,749)	64,596,669	99,121,797	(35,335,268)	(47,208,533)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(36,545,204)	(110,316,273)

순확정급여부채의 재측정요소	(36,545,204)	(110,316,273)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(65,019,084)	(81,500,749)	64,596,669	99,121,797	1,209,936	63,107,740

지분법자본변동	(65,019,084)	(81,500,749)	64,596,669	99,121,797	1,209,936	63,107,740

총포괄손익	(839,434,217)	1,150,389,384	(611,014,281)	3,363,215,157	4,317,526,465	(1,183,816,816)

주당이익

기본주당이익(손실)	(97)	154	(84)	407	543	(142)

자본변동표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,852,182,500	3,764,561,993	(1,511,114,566)	30,093,391,260	35,199,021,187

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(24,015,146)	(6,851,891,683)	(6,875,906,829)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,136,608,283)	(1,136,608,283)

순확정급여부채의 재측정요소	(110,316,273)	(110,316,273)

해외산업환산손익	63,107,740	63,107,740

연차배당	(160,239,690)	(160,239,690)

무상증자	1,335,330,500	(1,335,330,500)	(262,632)	(262,632)

자본 증가(감소) 합계	1,335,330,500	(1,335,330,500)	(262,632)	(160,239,690)	(160,502,322)

2014.12.31 (기말자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	39,092,594	(1,511,377,198)	21,834,335,331	26,978,795,220

2015.01.01 (기초자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	39,092,594	(1,511,377,198)	21,834,335,331	26,978,795,220

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,352,861,733	4,352,861,733

순확정급여부채의 재측정요소	(36,545,204)	(36,545,204)

해외산업환산손익	1,209,936	1,209,936

연차배당	(160,237,200)	(160,237,200)

무상증자

자본 증가(감소) 합계	(160,237,200)	(160,237,200)

2015.12.31 (기말자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	40,302,530	(1,511,377,198)	25,990,414,660	31,136,084,485

2015.01.01 (기초자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	39,092,594	(1,511,377,198)	21,834,335,331	26,978,795,220

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,264,093,360	3,264,093,360

순확정급여부채의 재측정요소

해외산업환산손익	99,121,797	99,121,797

연차배당	(160,237,200)	(160,237,200)

무상증자

자본 증가(감소) 합계	(160,237,200)	(160,237,200)

2015.09.30 (기말자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	138,214,391	(1,511,377,198)	24,938,191,491	30,181,773,177

2016.01.01 (기초자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	40,302,530	(1,511,377,198)	25,990,414,660	31,136,084,485

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,231,890,133	1,231,890,133

순확정급여부채의 재측정요소

해외산업환산손익	(81,500,749)	(81,500,749)

연차배당	(400,593,000)	(400,593,000)

무상증자

자본 증가(감소) 합계

2016.09.30 (기말자본)	4,187,513,000	2,429,231,493	(41,198,219)	(1,511,377,198)	26,821,711,793	31,885,880,869

현금흐름표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	320,327,932	(2,354,497,924)	982,208,358	2,308,804,974

당기순이익(손실)	1,231,890,133	3,264,093,360	4,352,861,733	(1,136,608,283)

조정	4,391,901,882	4,625,511,754	6,746,764,285	8,947,005,799

순운전자본의 변동	(3,728,744,076)	(9,261,048,434)	(8,900,859,586)	(2,541,148,460)

이자수취	132,923,918	63,959,515	156,030,093	196,624,936

이자지급	(999,493,315)	(1,180,317,084)	(1,500,427,372)	(1,859,288,320)

법인세납부(환급)	(708,150,610)	133,302,965	127,839,205	(1,297,780,698)

투자활동현금흐름	(222,955,436)	(547,373,907)	512,474,636	(6,326,986,700)

단기금융상품의 취득	(348,892,000)	(410,000,000)	(1,610,000,000)	(3,155,000,000)

단기금융상품의 처분	2,050,000,000	1,455,000,000	2,655,000,000	3,670,000,000

단기대여금 취득	(30,000,000)	(75,980,000)

단기대여금 처분	57,403,212	56,044,079	80,013,441	433,237,731

만기보유금융자산의 처분	215,000,000	250,000,000

장기금융상품의 취득	(207,787,895)	(314,744,849)	(535,706,199)	(515,650,714)

장기금융상품의 처분	39,783,794	60,806,861	67,636,980

장기대여금의 취득	(104,380,000)	(30,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(60,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,000,000,000	1,000,000,000	130,000,000

유형자산의 취득	(1,130,178,710)	(2,336,661,760)	(2,127,134,020)	(4,281,884,805)

유형자산의 처분	117,294,888	44,135,933	44,773,433	83,528,242

무형자산의 취득	(52,796,340)	(18,000,000)	(27,000,000)	(286,153,000)

무형자산의 처분	161,000,000	161,000,000	287,363,636

기타비유동금융자산의 취득	(428,800,000)	(2,105,609,494)	(2,848,399,535)	(2,995,724,547)

기타비유동금융자산의 처분	251,217,615	3,299,662,184	4,886,700,655	2,227,159,777

기타비유동금융부채의 증가	10,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(570,200,000)	(1,348,200,000)	(1,348,200,000)	(2,075,520,000)

재무활동현금흐름	(19,963,121)	3,079,768,823	(1,395,616,411)	3,737,831,110

단기차입금의 증가	4,747,299,879	3,164,663,432

단기차입금의 상환	(993,323,977)	(5,302,043,211)

유동성장기차입금의 상환	(3,833,338,000)	(166,670,000)	(333,336,000)	(1,866,330,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	4,400,000,000	4,400,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,533,332,000)	(400,000,000)

배당금지급	(400,593,000)	(160,237,200)	(160,237,200)	(160,239,690)

자기주식의 취득	(262,632)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	77,409,375	177,896,992	99,066,583	(280,350,616)

기초현금및현금성자산	99,687,503	2,405,478	2,405,478	282,249,707

환율변동효과	(3,866,729)	(1,784,558)	506,387

기말현금및현금성자산	177,096,878	176,435,741	99,687,503	2,405,478