에스티오 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	41,347,859,521	35,766,160,382

현금및현금성자산	3,648,631,822	1,716,299,990

매출채권	3,574,498,582	3,055,522,367

기타금융자산	2,613,704,751	2,651,039,984

기타유동자산	1,594,323,200	1,489,597,947

유동계약자산	20,190,250	25,898,294

유동재고자산	29,894,251,376	26,823,631,220

당기법인세자산	2,259,540	4,170,580

비유동자산	37,567,277,452	38,212,942,678

장기금융자산	799,443,831	772,606,085

유형자산	25,646,293,759	26,119,751,866

무형자산	330,332,168	354,912,216

기타금융자산	6,410,944,572	6,404,006,188

순확정급여자산	315,582,811	496,986,012

이연법인세자산	4,064,680,311	4,064,680,311

자산총계	78,915,136,973	73,979,103,060

부채

유동부채	33,494,668,271	26,456,046,971

매입채무	8,692,624,574	1,980,645,535

차입금및사채	14,705,000,000	14,755,000,000

리스부채	3,930,818,213	3,877,187,379

기타금융부채	4,868,930,345	4,731,508,192

미지급 배당금	485,489,920

기타 유동부채	207,358,882	517,219,619

유동계약부채	415,435,094	427,938,655

유동충당부채	189,011,243	166,547,591

비유동부채	19,422,224,569	19,946,348,684

차입금및사채	11,293,362,617	11,392,376,812

리스부채	7,549,075,666	7,927,993,352

기타금융부채	65,000,000	103,000,000

충당부채	514,786,286	522,978,520

부채총계	52,916,892,840	46,402,395,655

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,998,244,133	27,576,707,405

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	20,854,541,086	22,433,004,358

비지배지분

자본총계	25,998,244,133	27,576,707,405

자본과부채총계	78,915,136,973	73,979,103,060

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,988,809,083	15,988,809,083	15,985,287,443	15,985,287,443

매출원가	6,256,646,123	6,256,646,123	6,386,861,559	6,386,861,559

매출총이익	9,732,162,960	9,732,162,960	9,598,425,884	9,598,425,884

판매비와관리비	10,396,847,592	10,396,847,592	10,220,721,040	10,220,721,040

영업이익	(664,684,632)	(664,684,632)	(622,295,156)	(622,295,156)

기타영업외수익	26,716,570	26,716,570	44,572,063	44,572,063

기타영업외비용	63,504,504	63,504,504	90,411,310	90,411,310

금융수익	128,874,703	128,874,703	114,474,928	114,474,928

금융비용	520,375,489	520,375,489	481,494,488	481,494,488

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,092,973,352)	(1,092,973,352)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,092,973,352)	(1,092,973,352)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,092,973,352)	(1,092,973,352)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(90.00)	(90.00)	(85.00)	(85.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

당기순이익(손실)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)	(1,035,153,963)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(2,370,251,243)	(2,370,251,243)	(2,370,251,243)

2024.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,737,876,191	27,881,579,238	27,881,579,238

2025.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,433,004,358	27,576,707,405	27,576,707,405

당기순이익(손실)	(1,092,973,352)	(1,092,973,352)	(1,092,973,352)

연차배당	(485,489,920)	(485,489,920)	(485,489,920)

자본 증가(감소) 합계	(1,578,463,272)	(1,578,463,272)	(1,578,463,272)

2025.03.31 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	20,854,541,086	25,998,244,133	25,998,244,133

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	3,400,933,158	3,246,961,349

당기순이익(손실)	(1,092,973,352)	(1,035,153,963)

조정	2,207,459,830	1,898,099,506

순운전자본의 변동	2,593,059,030	2,651,891,188

이자수취	15,782,220	17,549,388

이자지급(영업)	(321,883,310)	(284,629,790)

법인세환급(납부)	(511,260)	(794,980)

투자활동현금흐름	(342,481,272)	(1,148,090,604)

단기대여금의 감소	200,000	9,892,594

장기금융상품의 증가	(26,837,746)	(20,996,198)

유형자산의 취득	(158,182,091)	(333,287,000)

유형자산의 처분	2,938,565

기타비유동금융자산의 증가	(280,600,000)	(904,600,000)

기타비유동금융자산의 감소	120,000,000	100,900,000

재무활동현금흐름	(1,125,519,945)	1,218,197,158

단기차입금의 차입	2,028,949,312

단기차입금의 상환	(150,000,000)

리스부채의 지급	(975,519,945)	(810,752,154)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,932,931,941	3,317,067,903

기초현금및현금성자산	1,716,299,990	948,321,567

환율변동으로 인한 효과	(600,109)	7,487,479

기말현금및현금성자산	3,648,631,822	4,272,876,949