에스티오 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	43,263,231,478	32,330,783,456

현금및현금성자산	6,229,864,580	801,312,784

매출채권	2,624,980,253	3,445,567,242

기타금융자산	2,666,128,418	1,786,281,945

기타유동자산	2,104,547,352	1,701,792,228

유동계약자산	11,201,137	16,464,234

유동재고자산	29,625,741,518	24,568,007,643

당기법인세자산	768,220	11,357,380

비유동자산	36,687,067,997	35,592,464,842

장기금융자산	759,821,544	685,039,088

종속기업지분증권	47,018,945

유형자산	25,319,792,396	25,522,317,357

무형자산	379,767,305	115,116,514

기타금융자산	6,233,256,311	5,095,717,627

확정급여자산	282,214,745	544,841,015

이연법인세자산	3,665,196,751	3,629,433,241

자산총계	79,950,299,475	67,923,248,298

부채

유동부채	33,356,878,979	22,698,878,525

매입채무	8,087,059,893	2,975,513,947

차입금및사채	16,501,004,258	10,705,000,000

리스부채	3,845,575,067	3,218,075,819

기타금융부채	4,217,193,411	4,718,909,064

기타 유동부채	135,386,616	498,240,123

유동계약부채	401,273,179	444,339,302

유동충당부채	169,386,555	138,800,270

비유동부채	19,555,452,126	14,801,135,677

차입금및사채	11,491,393,770	6,494,049,688

리스부채	7,525,005,843	7,830,423,258

기타금융부채	104,100,000	90,000,000

충당부채	434,952,513	386,662,731

부채총계	52,912,331,105	37,500,014,202

자본

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타포괄손익누계액

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	21,894,265,323	25,279,531,049

자본총계	27,037,968,370	30,423,234,096

자본과부채총계	79,950,299,475	67,923,248,298

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,750,213,457	48,370,477,404	13,630,613,492	51,956,935,511

매출원가	5,115,573,058	18,309,211,796	5,281,097,922	19,782,638,713

매출총이익	7,634,640,399	30,061,265,608	8,349,515,570	32,174,296,798

판매비와관리비	9,243,480,620	31,061,614,980	9,205,218,288	30,689,397,892

영업이익	(1,608,840,221)	(1,000,349,372)	(855,702,718)	1,484,898,906

기타영업외수익	8,627,061	80,557,107	68,454,675	240,402,787

기타영업외비용	4,877,206	118,169,183	14,000,713	201,131,055

금융수익	119,813,816	348,469,883	89,863,509	261,552,715

금융비용	476,557,087	1,443,459,336	337,240,004	1,040,178,480

지분법평가이익(손실)	42,109,426	47,018,945

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,919,724,211)	(2,085,931,956)	(1,048,625,251)	745,544,873

법인세비용(수익)	0	(35,763,510)	0	394,398,487

당기순이익(손실)	(1,919,724,211)	(2,050,168,446)	(1,048,625,251)	351,146,386

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,919,724,211)	(2,050,168,446)	(1,048,625,251)	351,146,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158.00)	(169.00)	(86.00)	29.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,048,517,211	30,192,220,258

당기순이익(손실)	351,146,386	351,146,386

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(983,950,894)	(983,950,894)

2023.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	24,064,566,317	29,208,269,364

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,279,531,049	30,423,234,096

당기순이익(손실)	(2,050,168,446)	(2,050,168,446)

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(3,385,265,726)	(3,385,265,726)

2024.09.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	21,894,265,323	27,037,968,370

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,324,736,454	7,937,330,550

당기순이익(손실)	(2,050,168,446)	351,146,386

조정	5,636,718,403	4,393,546,100

순운전자본의 변동	(465,021,331)	4,186,196,133

이자수취	42,717,404	49,745,452

이자지급	(838,741,356)	(1,035,192,080)

법인세납부	(768,220)	(8,111,441)

투자활동현금흐름	(3,448,908,131)	(3,190,319,306)

단기금융상품의 증가	(137,909)

단기금융상품의 감소	78,982,273

단기대여금의 감소	15,625,290	27,531,562

상각후원가금융자산의 증가	(90,000,000)	(135,000,000)

장기금융상품의 증가	(74,782,456)	(556,803,435)

장기금융상품의 감소	541,016,547

유형자산의 취득	(1,362,007,000)	(2,084,132,686)

유형자산의 처분	1,239,612	7,756,809

무형자산의 취득	(334,309,000)	(42,000,000)

기타금융자산의 감소	516,700,000

기타비유동금융자산의 증가	(1,707,324,577)	(1,644,636,800)

기타비유동금융자산의 감소	102,650,000	100,404,333

재무활동현금흐름	6,549,907,897	509,236,120

단기차입금의 차입	6,496,004,258	7,341,984,664

단기차입금의 상환	(700,000,000)	(5,230,000,000)

사채의 상환	(5,000,000,000)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	1,500,000,000

사채의 증가	2,995,500,000	4,992,500,000

리스부채의 지급	(2,906,499,081)	(1,760,151,264)

배당금의 지급	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,425,736,220	5,256,247,364

기초현금및현금성자산	801,312,784	767,951,128

환율변동으로 인한 효과	2,815,576	4,722,227

기말현금및현금성자산	6,229,864,580	6,028,920,719