에스티오 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2025.06.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	37,135,770,744	35,766,160,382

현금및현금성자산	3,895,979,174	1,716,299,990

단기금융자산	105,773,544

매출채권	2,999,320,206	3,055,522,367

기타금융자산	2,828,179,823	2,651,039,984

기타유동자산	1,738,126,960	1,489,597,947

유동계약자산	16,339,460	25,898,294

유동재고자산	25,550,863,077	26,823,631,220

당기법인세자산	1,188,500	4,170,580

비유동자산	37,389,477,982	38,212,942,678

장기금융자산	720,779,669	772,606,085

유형자산	25,084,423,776	26,119,751,866

무형자산	311,649,041	354,912,216

기타금융자산	6,744,067,935	6,404,006,188

순확정급여자산	198,404,517	496,986,012

이연법인세자산	4,330,153,044	4,064,680,311

자산총계	74,525,248,726	73,979,103,060

부채

유동부채	33,422,831,919	26,456,046,971

매입채무	1,796,849,619	1,980,645,535

차입금및사채	21,826,285,156	14,755,000,000

리스부채	3,808,798,118	3,877,187,379

기타금융부채	4,507,087,825	4,731,508,192

기타 유동부채	886,712,568	517,219,619

유동계약부채	401,097,978	427,938,655

유동충당부채	196,000,655	166,547,591

비유동부채	14,983,131,473	19,946,348,684

차입금및사채	7,093,538,384	11,392,376,812

리스부채	7,305,121,703	7,927,993,352

기타금융부채	35,000,000	103,000,000

충당부채	549,471,386	522,978,520

부채총계	48,405,963,392	46,402,395,655

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,119,285,334	27,576,707,405

자본금	6,250,488,000	6,250,488,000

주식발행초과금	406,315,493	406,315,493

기타자본항목	(1,513,100,446)	(1,513,100,446)

이익잉여금(결손금)	20,975,582,287	22,433,004,358

비지배지분

자본총계	26,119,285,334	27,576,707,405

자본과부채총계	74,525,248,726	73,979,103,060

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,875,639,424	35,864,448,507	19,627,630,184	35,612,917,627

매출원가	7,569,451,795	13,826,097,918	6,806,777,179	13,193,638,738

매출총이익	12,306,187,629	22,038,350,589	12,820,853,005	22,419,278,889

판매비와관리비	11,867,532,047	22,264,379,639	11,420,711,013	21,641,432,053

영업이익	438,655,582	(226,029,050)	1,400,141,992	777,846,836

기타영업외수익	84,729,222	111,445,792	27,965,182	72,537,245

기타영업외비용	201,202,566	264,707,070	22,925,156	113,336,466

금융수익	130,555,096	259,429,799	121,056,241	235,531,169

금융비용	538,280,148	1,058,655,637	485,888,426	967,382,914

법인세비용차감전순이익(손실)	(85,542,814)	(1,178,516,166)	1,040,349,833	5,195,870

법인세비용(수익)	(253,164,991)	(253,164,991)	(35,763,510)	(35,763,510)

당기순이익(손실)	167,622,177	(925,351,175)	1,076,113,343	40,959,380

기타포괄손익	(46,580,976)	(46,580,976)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(46,580,976)	(46,580,976)

순확정급여부채의 재측정요소	46,580,976	46,580,976

총포괄손익	121,041,201	(971,932,151)	1,076,113,343	40,959,380

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(76)	89	3

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	25,108,127,434	30,251,830,481	30,251,830,481

당기순이익(손실)	40,959,380	40,959,380	40,959,380

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)	(1,335,097,280)

자본 증가(감소) 합계	(1,294,137,900)	(1,294,137,900)	(1,294,137,900)

2024.06.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	23,813,989,534	28,957,692,581	28,957,692,581

2025.01.01 (기초자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	22,433,004,358	27,576,707,405	27,576,707,405

당기순이익(손실)	(925,351,175)	(925,351,175)	(925,351,175)

순확정급여부채의 재측정요소	(46,580,976)	(46,580,976)	(46,580,976)

연차배당	(485,489,920)	(485,489,920)	(485,489,920)

자본 증가(감소) 합계	(1,457,422,071)	(1,457,422,071)	(1,457,422,071)

2025.06.30 (기말자본)	6,250,488,000	406,315,493	0	(1,513,100,446)	20,975,582,287	26,119,285,334	26,119,285,334

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	3,572,090,092	3,605,290,808

당기순이익(손실)	(925,351,175)	40,959,380

조정	4,351,646,211	3,808,955,303

순운전자본의 변동	776,847,904	279,752,802

이자수취	33,016,213	35,806,226

이자지급(영업)	(664,628,841)	(559,264,963)

법인세환급(납부)	559,780	(917,940)

투자활동현금흐름	(1,496,780,939)	(2,439,804,858)

단기금융상품의 증가	(547,317)

단기대여금의 감소	200,000	12,362,643

상각후원가측정금융자산의 취득	(150,000,000)

장기금융상품의 증가	(53,399,811)	(47,491,501)

장기대여금의 감소	23,368,696

유형자산의 취득	(703,716,091)	(1,014,417,000)

유형자산의 처분	28,313,584

무형자산의 취득	(28,000,000)	(334,309,000)

기타비유동금융자산의 증가	(733,000,000)	(1,158,600,000)

기타비유동금융자산의 감소	120,000,000	102,650,000

재무활동현금흐름	129,033,229	1,331,831,129

단기차입금의 차입	5,154,946,004	5,209,452,459

단기차입금의 상환	(5,380,000,000)	(700,000,000)

사채의 증가	2,995,500,000

리스부채의 지급	(2,155,922,855)	(1,842,524,050)

배당금지급	(485,489,920)	(1,335,097,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,204,342,382	2,497,317,079

기초현금및현금성자산	1,716,299,990	948,321,567

환율변동으로 인한 효과	(24,663,198)	13,744,188

기말현금및현금성자산	3,895,979,174	3,459,382,834