고영 반기보고서 (2020.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정 현황

(단위:천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	설정률

제19기 2분기	매출채권	70,030,263	4,699,104	6.71%

기타채권	2,208,640	61,107	2.77%

합 계	72,238,903	4,760,211	6.59%

제18기	매출채권	85,250,616	4,625,508	5.43%

기타채권	3,627,318	60,556	1.67%

합 계	88,877,934	4,686,064	5.27%

제17기	매출채권	87,348,349	5,134,465	5.88%

기타채권	3,834,121	-	-

합 계	91,182,470	5,134,465	5.63%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금의 변동내역

(단위:천원)

구 분	제19기 2분기	제18기	제17기

기초금액	4,686,064	5,134,465	4,323,562

대손상각비(환입)	52,046	(430,721)	807,717

기타의 대손상각비	551	60,556	-

제각	-	(86,368)	(8,338)

기타	21,550	8,132	11,524

기말금액	4,760,211	4,686,064	5,134,465

※ 기타증감은 환율변동으로 인한 증감입니다.

3) 대손충당금 설정방법연결실체는 매 보고기간 말에 손상에 대한 징후를 평가합니다. 최초 인식 후에 하나 이상의 사건이 발생한 결과, 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미쳤다는 객관적인 증거가 있는 경우 당해 금융자산은 손상된 것으로 간주합니다.4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:천원)

구 분	6개월 이하	7개월 ~ 1년 이하	1년 ~ 3년 이하	3년 이상	합계

금 액	58,396,166	5,466,583	2,063,362	4,104,152	70,030,263

구성비율	83.39%	7.80%	2.95%	5.86%	100.00%

나. 재고자산

1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위:천원)

구분	제19기 2분기	제18기	제17기

제 품	18,344,215	21,326,553	19,130,748

원 재 료	11,193,806	9,809,315	9,234,075

저 장 품	5,488,519	5,107,010	3,033,520

미 착 품	-	88,651	-

합 계	35,026,540	36,331,529	31,398,343

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계X100]	11.9	11.9	11.3

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}	1.89	2.39	3.33

2) 재고자산의 실사내역당사는 매월 자체적으로 재고실사를 하고 있으며, 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사는 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.

3) 장기체화재고 등 내역연결실체는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제 품	19,047,191	(702,976)	18,344,215

원 재 료	11,346,323	(152,517)	11,193,806

저 장 품	5,892,783	(404,264)	5,488,519

합 계	36,286,297	(1,259,757)	35,026,540

다. 공정가치평가 내역

당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	2,832,677	-	2,832,677

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	2,843,604	-	2,843,604

당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-