CJ제일제당 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,330,207,422	1,191,345,718	1,200,575,907

현금및현금성자산	96,664,053	74,599,379	132,078,909

단기금융상품	23,355,131	21,732,702	20,462,154

단기대여금	24,639,818	26,238,519	30,618,965

매출채권	489,683,060	390,852,897	369,035,449

재고자산	464,447,497	474,610,226	478,436,895

기타의 유동금융자산	157,553,575	164,634,514	147,351,983

기타의 유동자산	19,544,954	38,677,481	22,591,552

유동성 금융리스자산	54,319,334

매각예정자산	3,385,006	3,458,169	5,960,015

비유동자산	5,224,819,595	5,214,548,039	4,931,247,868

종속기업, 조인트벤처 및 관계기업투자	2,114,812,772	2,005,296,402	1,982,749,791

유형자산	2,441,276,593	2,401,780,578	2,122,374,848

무형자산	260,363,279	258,569,816	247,770,240

투자부동산	23,595,669	106,864,510	111,911,289

금융리스자산	0	55,720,380	57,588,440

기타의 비유동금융자산	363,733,600	378,248,953	392,888,932

기타의 비유동자산	21,037,682	8,067,400	15,964,328

자산총계	6,558,412,023	6,409,351,926	6,137,783,790

부채

유동부채	1,313,172,791	1,737,016,313	1,752,534,237

매입채무	290,021,175	293,579,405	348,947,284

단기차입금	296,880,638	414,921,641	209,889,647

미지급금	250,486,794	340,249,310	254,249,606

미지급법인세	44,841,436	32,785,768	22,661,276

유동성 충당부채	3,431,831	2,390,628	5,847,931

유동성 장기사채 및 차입금	158,956,806	471,533,506	741,831,335

유동성 금융리스부채	63,912,175	4,221,872	4,221,872

기타의 유동금융부채	144,935,856	137,179,185	119,885,378

기타의 유동부채	59,706,080	40,154,998	44,999,908

비유동부채	2,066,460,482	1,630,200,695	1,459,797,415

사채	1,596,465,259	1,081,166,308	779,639,280

장기차입금	168,359,339	171,583,066	304,486,627

금융리스부채	0	59,358,543	58,944,506

순확정급여부채	49,995,516	30,261,064	19,705,203

기타의 비유동금융부채	19,310,332	18,141,469	11,541,137

기타의 비유동부채	3,046,676	5,094,625

이연법인세부채	232,330,036	266,643,569	280,386,037

부채총계	3,379,633,273	3,367,217,008	3,212,331,652

자본

자본금	72,446,655	72,428,155	72,328,655

주식발행초과금	919,853,765	918,335,186	910,167,698

기타의 자본항목	53,024,808	63,780,468	75,380,723

이익잉여금	2,133,453,522	1,987,591,109	1,867,575,062

자본총계	3,178,778,750	3,042,134,918	2,925,452,138

부채와 자본총계	6,558,412,023	6,409,351,926	6,137,783,790

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,307,593,548	3,692,827,821	1,243,668,495	3,479,852,417	4,539,667,404	4,328,999,139

매출원가	887,386,114	2,516,441,633	825,862,284	2,362,069,121	3,106,799,074	3,017,120,989

매출총이익	420,207,434	1,176,386,188	417,806,211	1,117,783,296	1,432,868,330	1,311,878,150

판매비와관리비	320,579,406	911,516,092	286,227,830	798,785,309	1,103,955,780	998,703,088

영업이익(손실)	99,628,028	264,870,096	131,578,381	318,997,987	328,912,550	313,175,062

기타수익	28,303,060	118,359,271	6,473,917	34,483,508	45,729,829	65,179,587

기타비용	30,284,707	99,375,340	17,921,314	82,291,137	105,588,098	108,938,616

금융수익	42,553,506	98,311,040	36,020,549	78,705,669	81,340,193	60,029,916

금융비용	56,170,700	128,863,283	65,433,035	137,307,044	143,738,614	158,098,505

법인세비용차감전순이익(손실)	84,029,187	253,301,784	90,718,498	212,588,983	206,655,860	171,347,444

법인세비용	18,991,700	72,055,023	22,130,272	48,928,679	48,829,133	46,292,099

당기순이익(손실)	65,037,487	181,246,761	68,588,226	163,660,304	157,826,727	125,055,345

당기기타포괄손익(법인세효과 차감후)	9,231,342	(10,242,792)	(15,641,932)	(35,047,338)	(19,417,658)	15,422,817

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(9,540,929)	(13,343,946)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,540,929)	(13,343,946)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	9,231,342	(10,242,792)	(15,641,932)	(35,047,338)	(9,876,729)	28,766,763

매도가능금융자산평가손익	9,231,342	(10,242,792)	(15,641,932)	(35,047,338)	(9,876,729)	28,766,763

총포괄손익	74,268,829	171,003,969	52,946,294	128,612,966	138,409,069	140,478,162

주당이익

보통주기본주당이익	4,601	12,824	4,853	11,593	11,174	8,882

우선주기본주당이익	4,614	12,862	4,890	11,630	11,224	8,932

보통주희석주당이익	4,583	12,783	4,828	11,561	11,165	8,869

우선주희석주당이익	4,596	12,820	4,865	11,599	11,215	8,919

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타의자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	72,137,155	895,923,362	51,406,749	1,781,244,144	2,800,711,410

자본의 변동	당기순이익	125,055,345	125,055,345

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	28,766,763	28,766,763

순확정급여부채의 재측정요소	(13,343,946)	(13,343,946)

자기주식의 취득	(1,703)	(1,703)

연차배당	(25,380,481)	(25,380,481)

주식선택권의 행사	191,500	14,244,336	(4,791,086)	9,644,750

주식보상비용

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

2015.01.01 (기초자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

자본의 변동	당기순이익	157,826,727	157,826,727

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,876,729)	(9,876,729)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,540,929)	(9,540,929)

자기주식의 취득	(876)	(876)

연차배당	(28,269,751)	(28,269,751)

주식선택권의 행사	99,500	8,167,488	(1,722,650)	6,544,338

주식보상비용

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	72,428,155	918,335,186	63,780,468	1,987,591,109	3,042,134,918

2015.01.01 (기초자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

자본의 변동	당기순이익	163,660,304	163,660,304

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(35,047,338)	(35,047,338)

순확정급여부채의 재측정요소

자기주식의 취득	(553)	(553)

연차배당	(28,269,751)	(28,269,751)

주식선택권의 행사	99,500	8,167,488	(1,722,651)	6,544,337

주식보상비용

자기주식의 처분

2015.09.30 (기말자본)	72,428,155	918,335,186	38,610,181	2,002,965,615	3,032,339,137

2016.01.01 (기초자본)	72,428,155	918,335,186	63,780,468	1,987,591,109	3,042,134,918

자본의 변동	당기순이익	181,246,761	181,246,761

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(10,242,792)	(10,242,792)

순확정급여부채의 재측정요소

자기주식의 취득	(690)	(690)

연차배당	(35,384,348)	(35,384,348)

주식선택권의 행사	18,500	1,518,579	(512,178)	1,024,901

주식보상비용

자기주식의 처분

2016.09.30 (기말자본)	72,446,655	919,853,765	53,024,808	2,133,453,522	3,178,778,750

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	145,036,534	376,528,522	379,885,261	348,405,266

영업에서 창출된 현금흐름	236,079,264	422,162,416	426,087,093	442,394,298

법인세의지급	(91,042,730)	(45,633,894)	(46,201,832)	(93,989,032)

투자활동현금흐름	(158,272,476)	(261,488,599)	(423,779,545)	(211,179,361)

이자수취	4,006,940	2,008,993	3,324,388	3,602,241

배당금수취	21,873,925	5,461,096	5,463,479	2,819,565

단기금융상품의 순증가(감소)	(1,622,429)	(206,904)	(1,270,548)	2,570,542

유형자산의 처분	4,590,564	646,103	6,493,898	7,614,638

유형자산의 취득	(170,157,855)	(240,654,561)	(380,292,968)	(151,745,141)

투자부동산의 처분	114,833,000	328,531	41,450,000

투자부동산의 취득	0	(440,351)	(440,351)	(697,527)

무형자산의 처분	500

무형자산의 취득	(29,748,939)	(38,019,383)	(45,306,925)	(40,538,941)

파생상품의 정산	22,647,354	9,164,797	16,917,847	(29,947,809)

관계기업에 대한 투자주식의 처분	4,976,000	4,764,783	4,764,783

관계기업에 대한 투자주식의 취득	(5,600,000)	(1,157,425)	(2,558,665)	(14,294,809)

종속기업 투자주식의 취득	(106,794,359)	(14,301,501)	(24,683,246)	(29,667,534)

매도가능금융자산의 처분	3,667,124	3,667,124	1,799,882

매도가능금융자산의 취득	(480,000)

보증금의 감소	3,382,993	1,452,458

보증금의 증가	(1,245,204)	(2,641,341)

단기대여금및수취채권의 처분	13,667,434	17,270,918	23,714,131	22,905,734

단기대여금및수취채권의 취득	(12,068,733)	(10,356,376)	(19,684,017)	(25,202,112)

장기대여금및수취채권의 처분	449,993	304,958	29,965	1,620,064

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000)	133,324	(1,329,965)

기타투자활동으로 인한 현금유입액	2,097,683	3,071,608

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(20,943,554)	(2,412,478)	305,891	(949,306)

선급금의 증가	(16,823,975)

재무활동현금흐름	35,307,605	84,228,093	(13,582,578)	(141,041,401)

이자의 지급	(40,188,039)	(35,440,079)	(49,870,399)	(57,498,857)

단기차입금의 순증가(감소)	(101,926,195)	16,728,217	201,669,817	(89,378,137)

유동성장기부채의 상환	(456,076,806)	(517,633,803)	(780,675,083)	(293,171,900)

장기차입금의 차입	69,553,134	143,929,509	166,636,078	131,626,604

자기주식의 취득	(690)	(876)

장기차입금의 상환	(27,989,045)	(16,214,679)

사채의 발행	598,305,649	498,415,700	498,418,381	199,331,300

자기주식의 처분

배당금의 지급	(35,384,348)	(28,269,751)	(28,269,751)	(25,380,482)

주식선택권의 행사	1,024,900	6,498,300	6,498,300	9,644,750

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,071,663	199,268,016	(57,476,862)	(3,815,496)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,989)	15,363	(2,668)	(6,396)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,064,674	199,283,379	(57,479,530)	(3,821,892)

분할로 인한 감소	(30,000,000)

기초현금및현금성자산	74,599,379	132,078,909	132,078,909	165,900,801

기말현금및현금성자산	96,664,053	331,362,288	74,599,379	132,078,909