CJ제일제당 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,639,640,870	1,191,345,718	1,200,575,907

현금및현금성자산	561,828,668	74,599,379	132,078,909

단기금융상품	23,172,914	21,732,702	20,462,154

단기대여금	28,729,813	26,238,519	30,618,965

매출채권	414,187,819	390,852,897	369,035,449

재고자산	409,929,677	474,610,226	478,436,895

기타의 유동금융자산	173,814,280	164,634,514	147,351,983

기타의 유동자산	27,977,699	38,677,481	22,591,552

매각예정자산	3,458,169	3,458,169	5,960,015

비유동자산	5,232,865,181	5,214,548,039	4,931,247,868

종속기업, 조인트벤처 및 관계기업투자	2,025,442,275	2,005,296,402	1,982,749,791

유형자산	2,394,177,505	2,401,780,578	2,122,374,848

무형자산	257,340,055	258,569,816	247,770,240

투자부동산	23,967,291	106,864,510	111,911,289

금융리스자산	55,253,365	55,720,380	57,588,440

기타의 비유동금융자산	399,722,716	378,248,953	392,888,932

기타의 비유동자산	76,961,974	8,067,400	15,964,328

자산총계	6,875,964,220	6,409,351,926	6,137,783,790

부채

유동부채	1,600,697,699	1,737,016,313	1,752,534,237

매입채무	283,469,049	293,579,405	348,947,284

단기차입금	255,537,428	414,921,641	209,889,647

미지급금	298,221,082	340,249,310	254,249,606

미지급법인세	47,016,453	32,785,768	22,661,276

유동성 충당부채	3,529,538	2,390,628	5,847,931

유동성 장기사채 및 차입금	539,106,889	471,533,506	741,831,335

유동성 금융리스부채	4,221,872	4,221,872	4,221,872

기타의 유동금융부채	104,190,895	137,179,185	119,885,378

기타의 유동부채	65,404,493	40,154,998	44,999,908

비유동부채	2,153,693,368	1,630,200,695	1,459,797,415

사채	1,595,913,319	1,081,166,308	779,639,280

장기차입금	170,328,250	171,583,066	304,486,627

금융리스부채	59,467,043	59,358,543	58,944,506

순확정급여부채	42,359,633	30,261,064	19,705,203

기타의 비유동금융부채	18,060,466	18,141,469	11,541,137

기타의 비유동부채	2,536,091	3,046,676	5,094,625

이연법인세부채	265,028,566	266,643,569	280,386,037

부채총계	3,754,391,067	3,367,217,008	3,212,331,652

자본

자본금	72,438,155	72,428,155	72,328,655

주식발행초과금	919,156,039	918,335,186	910,167,698

기타의 자본항목	80,442,813	63,780,468	75,380,723

이익잉여금	2,049,536,146	1,987,591,109	1,867,575,062

자본총계	3,121,573,153	3,042,134,918	2,925,452,138

부채와 자본총계	6,875,964,220	6,409,351,926	6,137,783,790

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,222,647,265	1,222,647,265	1,147,203,607	1,147,203,607	4,539,667,404	4,328,999,139

매출원가	817,574,434	817,574,434	790,074,026	790,074,026	3,106,799,074	3,017,120,989

매출총이익	405,072,831	405,072,831	357,129,581	357,129,581	1,432,868,330	1,311,878,150

판매비와관리비	303,088,256	303,088,256	252,542,957	252,542,957	1,103,955,780	998,703,088

영업이익(손실)	101,984,575	101,984,575	104,586,624	104,586,624	328,912,550	313,175,062

기타수익	55,639,811	55,639,811	16,300,324	16,300,324	45,729,829	65,179,587

기타비용	35,093,918	35,093,918	36,257,333	36,257,333	105,588,098	108,938,616

금융수익	51,220,337	51,220,337	31,454,001	31,454,001	81,340,193	60,029,916

금융비용	52,140,802	52,140,802	32,733,349	32,733,349	143,738,614	158,098,505

법인세비용차감전순이익(손실)	121,610,003	121,610,003	83,350,267	83,350,267	206,655,860	171,347,444

법인세비용	24,280,617	24,280,617	17,746,489	17,746,489	48,829,133	46,292,099

당기순이익(손실)	97,329,386	97,329,386	65,603,778	65,603,778	157,826,727	125,055,345

당기기타포괄손익(법인세효과 차감후)	16,939,428	16,939,428	(44,621,552)	(44,621,552)	(19,417,658)	15,422,817

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(9,540,929)	(13,343,946)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,540,929)	(13,343,946)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(9,876,729)	28,766,763

매도가능금융자산평가손익	16,939,428	16,939,428	(44,621,552)	(44,621,552)	(9,876,729)	28,766,763

총포괄손익	114,268,814	114,268,814	20,982,226	20,982,226	138,409,069	140,478,162

주당이익

보통주기본주당이익	6,888	6,888	4,651	4,651	11,174	8,882

우선주기본주당이익	6,901	6,901	4,663	4,663	11,224	8,932

보통주희석주당이익	6,832	6,832	4,627	4,627	11,165	8,869

우선주희석주당이익	6,844	6,844	4,639	4,639	11,215	8,919

자본변동표
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타의자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	72,137,155	895,923,362	51,406,749	1,781,244,144	2,800,711,410

자본의 변동	당기순이익	125,055,345	125,055,345

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	28,766,763	28,766,763

순확정급여부채의 재측정요소	(13,343,946)	(13,343,946)

자기주식의 취득	(1,703)	(1,703)

연차배당	(25,380,481)	(25,380,481)

주식선택권의 행사	191,500	14,244,336	(4,791,086)	9,644,750

주식보상비용

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

2015.01.01 (기초자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

자본의 변동	당기순이익	157,826,727	157,826,727

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,876,729)	(9,876,729)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,540,929)	(9,540,929)

자기주식의 취득	(876)	(876)

연차배당	(28,269,751)	(28,269,751)

주식선택권의 행사	99,500	8,167,488	(1,722,650)	6,544,338

주식보상비용

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	72,428,155	918,335,186	63,780,468	1,987,591,109	3,042,134,918

2015.01.01 (기초자본)	72,328,655	910,167,698	75,380,723	1,867,575,062	2,925,452,138

자본의 변동	당기순이익	65,603,778	65,603,778

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(44,621,552)	(44,621,552)

순확정급여부채의 재측정요소

자기주식의 취득

연차배당	(28,269,751)	(28,269,751)

주식선택권의 행사	(394,058)	(394,058)

주식보상비용

자기주식의 처분	1,426,096	1,426,096

2015.03.31 (기말자본)	72,328,655	910,167,698	31,791,209	1,904,909,089	2,919,196,651

2016.01.01 (기초자본)	72,428,155	918,335,186	63,780,468	1,987,591,109	3,042,134,918

자본의 변동	당기순이익	97,329,386	97,329,386

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	16,939,428	16,939,428

순확정급여부채의 재측정요소

자기주식의 취득	(230)	(230)

연차배당	(35,384,349)	(35,384,349)

주식선택권의 행사	10,000	820,853	(276,853)	554,000

주식보상비용

자기주식의 처분

2016.03.31 (기말자본)	72,438,155	919,156,039	80,442,813	2,049,536,146	3,121,573,153

현금흐름표
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	67,680,659	166,689,597	379,885,261	348,405,266

영업에서 창출된 현금흐름	84,753,666	179,460,558	426,087,093	442,394,298

법인세의지급	(17,073,007)	(12,770,961)	(46,201,832)	(93,989,032)

투자활동현금흐름	10,614,026	(60,049,088)	(423,779,545)	(211,179,361)

이자수취	614,373	963,283	3,324,388	3,602,241

배당금수취	5,380,660	5,380,660	5,463,479	2,819,565

단기금융상품의 순증가(감소)	(1,440,212)	22,649	(1,270,548)	2,570,542

유형자산의 처분	96,126	167,322	6,493,898	7,614,638

유형자산의 취득	(24,411,149)	(51,900,131)	(380,292,968)	(151,745,141)

투자부동산의 처분	114,833,000	328,531	41,450,000

투자부동산의 취득	(414,728)	(440,351)	(697,527)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(9,508,293)	(10,374,596)	(45,306,925)	(40,538,941)

파생상품의 정산	13,761,786	2,003,313	16,917,847	(29,947,809)

관계기업에 대한 투자주식의 처분	4,764,783	4,764,783

관계기업에 대한 투자주식의 취득	(2,558,665)	(14,294,809)

종속기업 투자주식의 취득	(34,871,837)	(14,301,501)	(24,683,246)	(29,667,534)

매도가능금융자산의 처분	3,667,124	1,799,882

매도가능금융자산의 취득

보증금의 감소	1,186,366	2,574,401	3,382,993	1,452,458

보증금의 증가	(1,603,350)	(1,245,204)	(2,641,341)

단기대여금및수취채권의 처분	4,756,553	7,821,950	23,714,131	22,905,734

단기대여금및수취채권의 취득	(7,247,566)	(4,936,484)	(19,684,017)	(25,202,112)

장기대여금및수취채권의 처분	158,331	83,341	29,965	1,620,064

장기대여금및수취채권의 취득	133,324	(1,329,965)

기타투자활동으로 인한 현금유입액

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(52,694,112)	(300,000)	305,891	(949,306)

선급금의 증가	(16,823,975)

재무활동현금흐름	409,013,670	(129,850,938)	(13,582,578)	(141,041,401)

이자의 지급	(12,269,693)	(11,309,965)	(49,870,399)	(57,498,857)

단기차입금의 순증가(감소)	(152,213,346)	215,393,962	201,669,817	(89,378,137)

유동성장기부채의 상환	(50,261,806)	(416,357,219)	(780,675,083)	(293,171,900)

장기차입금의 차입	24,929,645	81,436,284	166,636,078	131,626,604

자기주식의 취득	(230)	(876)

장기차입금의 상환	(27,989,045)	(16,214,679)

사채의 발행	598,275,100	498,418,381	199,331,300

자기주식의 처분	986,000

배당금의 지급	(28,269,751)	(25,380,482)

주식선택권의 행사	554,000	6,498,300	9,644,750

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	487,308,355	(23,210,429)	(57,476,862)	(3,815,496)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(79,066)	(1,946)	(2,668)	(6,396)

현금및현금성자산의순증가(감소)	487,229,289	(23,212,375)	(57,479,530)	(3,821,892)

분할로 인한 감소	(30,000,000)

기초현금및현금성자산	74,599,379	132,078,909	132,078,909	165,900,801

기말현금및현금성자산	561,828,668	108,866,534	74,599,379	132,078,909