CJ제일제당 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	1,866,706,001	2,290,625,500

현금및현금성자산	185,177,400	635,356,633

단기금융상품	26,800,000	26,819,570

단기대여금	17,515,012	2,910,881

매출채권	569,621,959	464,900,953

재고자산	835,629,499	930,321,195

기타의 유동금융자산	193,151,719	187,913,840

기타의 유동자산	38,173,830	41,138,465

유동성 리스채권	636,582	1,263,963

매각예정으로 분류된 처분집단의 자산	460,439,968	286,584,734

비유동자산	8,754,022,611	8,855,481,809

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자	5,038,061,365	5,018,364,790

유형자산	3,016,151,281	3,072,771,386

무형자산	372,864,964	376,904,819

투자부동산	64,419,956	71,976,979

사용권자산	70,080,754	80,044,971

퇴직급여자산	9,406,461	44,863,342

기타의 비유동금융자산	181,515,941	188,290,941

기타의 비유동자산	340,627	566,757

리스채권	1,181,262	1,697,824

자산총계	11,081,168,580	11,432,692,043

부채

유동부채	2,740,322,694	3,267,977,658

매입채무	540,669,352	779,286,638

단기차입금	422,778,908	505,143,442

미지급금	311,609,944	376,386,154

미지급법인세	36,507,799	2,069,050

유동성 리스부채	24,729,194	21,619,780

유동성 장기차입금 및 사채	892,141,833	1,096,921,378

기타의 유동금융부채	196,023,506	305,324,218

기타의 유동부채	315,862,158	181,226,998

비유동부채	2,469,847,663	2,645,294,075

사채	2,191,276,472	2,089,288,124

장기차입금	101,000,244	377,269,823

기타의 비유동금융부채	0	30,061

기타의 비유동부채	66,515,665	55,667,803

이연법인세부채	60,468,317	59,342,121

리스부채	50,586,965	63,696,143

부채총계	5,210,170,357	5,913,271,733

자본

자본금	81,908,095	81,908,095

주식발행초과금	1,540,987,319	1,540,987,319

기타의 자본항목	(84,439,318)	(93,970,815)

이익잉여금	4,332,542,127	3,990,495,711

자본총계	5,870,998,223	5,519,420,310

부채와 자본총계	11,081,168,580	11,432,692,043

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,014,814,675	5,764,837,345	2,140,391,789	5,824,535,529

매출원가	1,471,023,357	4,155,132,166	1,541,055,277	4,286,612,353

매출총이익	543,791,318	1,609,705,179	599,336,512	1,537,923,176

판매비와관리비	451,862,286	1,335,479,033	448,364,009	1,274,946,215

대손상각비	2	(128,946)	3,805	(43,594)

영업이익	91,929,030	274,355,092	150,968,698	263,020,555

기타수익	11,092,129	77,665,809	7,454,759	30,617,532

기타비용	24,454,428	55,652,873	62,565,667	94,594,360

금융수익	5,335,225	399,719,153	48,424,748	389,025,447

금융비용	39,418,290	233,411,195	78,137,891	227,485,720

법인세비용차감전순이익	44,483,666	462,675,986	66,144,647	360,583,454

법인세비용	9,404,387	48,394,526	24,039,187	26,152,487

당기순이익	35,079,279	414,281,460	42,105,460	334,430,967

기타포괄손익	(898,099)	9,468,025	(48,931)	(5,461,359)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(982,815)	(402,997)	72,790	(210,379)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

현금흐름위험회피평가손익	84,716	9,871,022	(121,721)	(5,250,980)

당분기총포괄손익	34,181,180	423,749,485	42,056,529	328,969,608

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	2,188.0	25,852.0	2,628.0	20,872.0

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	2,201.0	25,890.0	2,641.0	20,910.0

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	2,188.0	25,852.0	2,628.0	20,872.0

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	2,201.0	25,890.0	2,641.0	20,910.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타의 자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	81,908,095	1,540,987,319	(74,290,160)	3,743,573,268	5,292,178,522

당기순이익	0	0	0	334,430,967	334,430,967

기타포괄손익	(5,461,359)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	(210,379)	0	(210,379)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피평가손익	0	0	(5,250,980)	0	(5,250,980)

당분기총포괄손익	0	0	(5,461,359)	334,430,967	328,969,608

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익	0	0	(1,370,015)	1,370,015	0

연차배당	0	0	0	(40,124,282)	(40,124,282)

분기배당	0	0	0	(32,046,374)	(32,046,374)

자기주식의 취득

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	0	(72,170,656)	(72,170,656)

사업양수도로 인한 증감	0	0	(3,626,740)	0	(3,626,740)

2023.09.30 (기말자본)	81,908,095	1,540,987,319	(84,748,274)	4,007,203,594	5,545,350,734

2024.01.01 (기초자본)	81,908,095	1,540,987,319	(93,970,815)	3,990,495,711	5,519,420,310

당기순이익	0	0	0	414,281,460	414,281,460

기타포괄손익	9,468,025

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	(402,997)	0	(402,997)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피평가손익	0	0	9,871,022	0	9,871,022

당분기총포괄손익	0	0	9,468,025	414,281,460	423,749,485

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익	0	0	64,392	(64,392)	0

연차배당	0	0	0	(40,124,283)	(40,124,283)

분기배당	0	0	0	(32,046,369)	(32,046,369)

자기주식의 취득	0	0	(920)	0	(920)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	(920)	(72,170,652)	(72,171,572)

사업양수도로 인한 증감

2024.09.30 (기말자본)	81,908,095	1,540,987,319	(84,439,318)	4,332,542,127	5,870,998,223

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동 현금흐름	191,634,260	313,709,271

영업에서 창출된 현금흐름	207,307,943	352,172,481

법인세의 지급	(15,673,683)	(38,463,210)

투자활동 현금흐름	40,333,776	(5,979,057)

이자의 수취	10,202,947	6,965,334

배당금의 수취	267,417,053	246,572,605

단기금융상품의 순증감	19,570	7,196,702

단기대여금의 감소	5,875,870	14,631,304

단기대여금의 증가	(20,480,000)	(20,030,000)

장기대여금의 감소	349,452	287,784

유형자산의 처분	107,927	2,573,509

유형자산의 취득	(88,417,460)	(109,273,174)

무형자산의 처분	349,250	49,000

무형자산의 취득	(44,410,814)	(42,758,792)

파생상품의 정산	34,695,787	(50,974,984)

공동기업 및 관계기업투자주식의 처분	35,691,843	1,280,000

공동기업 및 관계기업투자주식의 취득	0	(1,900,000)

종속기업투자주식의 처분	3,065,000	5,325,000

종속기업투자주식의 취득	(165,190,870)	(40,802,070)

공정가치금융자산의 처분	4,737,604	2,785,237

공정가치금융자산의 취득	(2,005,224)	(5,966,147)

보증금의 증가	(7,567,656)	(10,009,538)

보증금의 감소	5,893,497	4,189,344

장기금융상품의 증가	0	0

장기금융상품의 감소	0	0

투자부동산의 취득	0	0

사업양수도로 인한 현금유입	0	1,355,087

기타투자활동으로 인한 현금유출액	0	(17,475,258)

재무활동 현금흐름	(682,119,455)	(169,086,936)

이자의 지급	(105,982,359)	(90,817,868)

단기차입금의 순증감	(39,801,876)	(161,755,347)

장기차입금의 차입	75,709,011	57,643,004

사채의 발행	598,247,060	398,790,968

유동성장기차입금 및 사채의 상환	(1,116,460,363)	(278,260,376)

현금배당금의 지급	(72,170,652)	(72,170,656)

리스부채 원금의 상환	(21,659,356)	(22,516,661)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(920)	0

기타재무활동으로 인한 현금유출액	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(450,151,419)	138,643,278

기초의 현금및현금성자산	635,356,633	305,493,952

현금및현금성자산의 환율변동효과	(27,814)	34,950

기말의 현금및현금성자산	185,177,400	444,172,180