CJ제일제당 분기보고서 (2024.09)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사의 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다.

나. 합병 등의 사후 정보 당사의 합병 등의 사후 정보는 없습니다. 다. 종속회사의 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 씨제이대한통운(주)의 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 당사의 종속회사 씨제이대한통운(주)의 작성기준일 이후 발생한 사항은 다음과 같습니다.1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사의 종속회사 씨제이대한통운(주)는 2024년 10월 17일 이사회 결의를 통하여 2024년 11월 8일자로 제102회 사모 채권형 신종자본증권 2,500억원을 발행하였습니다.

당사의 종속회사 씨제이대한통운(주)가 2024년 11월 08일 발행한 제102-1회 사모 채권형 신종자본증권 내역입니다.

구분	발행 조건의 내용

발행일	2024년 11월 08일

발행금액	KRW 50,000,000,000

발행목적	운영자금

발행방법	사모

사채의종류	국내 무기명식 무보증 사모채권형 신종자본증권

상장여부	비상장

미상환잔액	KRW 50,000,000,000

자본인정에 관한사항	회계처리 근거	실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 회사는 해당 신종자본증권을 자본으로 분류

신용평가기관의 자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	30년(발행회사가 만기연장 권한 보유)

사채권자는 사채의 중도상환을 요구할 수 없으며, 최초중도상환일(2027년 11월 8일) 및 그 이후의 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	- 발행일(당일 포함)로부터 2027년 11월 8일까지 기간에 대해서는 연 4.881%의 고정금리 - 이 후 (x) 각 재설정일의 2영업일 전에 발표하는 씨제이대한통운 3년 개별민평 수익률과,(y) 연 1.50%의 가산 금리를 합산한 금리에, (z) 연 1.50%의 Step-up마진을 가산금리 적용

우선순위	- 발행회사의 청산절차에서 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위채권보다 후순위 - 본 사채보다 우선하는 후순위 특약이 부가된 발행회사에 대한 기한부 후순위채권보다 후순위, 발행회사의 주주의 권리(보통주 및 우선주를 포함함)보다는 선순위

기타 중요한 발행조건 등	-

당사의 종속회사 씨제이대한통운(주)가 2024년 11월 08일 발행한 제102-2회 사모 채권형 신종자본증권 내역입니다.

구분	발행 조건의 내용

발행일	2024년 11월 08일

발행금액	KRW 200,000,000,000

발행목적	운영자금, 채무상환자금

발행방법	사모

사채의종류	국내 무기명식 무보증 사모채권형 신종자본증권

상장여부	비상장

미상환잔액	KRW 200,000,000,000

자본인정에 관한사항	회계처리 근거	실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 회사는 해당 신종자본증권을 자본으로 분류

신용평가기관의 자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	30년(발행회사가 만기연장 권한 보유)

사채권자는 사채의 중도상환을 요구할 수 없으며, 최초중도상환일(2029년 11월 8일) 및 그 이후의 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	- 발행일(당일 포함)로부터 2029년 11월 8일까지 기간에 대해서는 연 5.078%의 고정금리 - 이 후 (x) 각 재설정일의 2영업일 전에 발표하는 씨제이대한통운 5년 개별민평 수익률과,(y) 연 1.60%의 가산 금리를 합산한 금리에, (z) 연 1.50%의 Step-up마진을 가산금리 적용

우선순위	- 발행회사의 청산절차에서 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위채권보다 후순위 - 본 사채보다 우선하는 후순위 특약이 부가된 발행회사에 대한 기한부 후순위채권보다 후순위, 발행회사의 주주의 권리(보통주 및 우선주를 포함함)보다는 선순위

기타 중요한 발행조건 등	-

2) 당사의 종속회사 씨제이대한통운(주)는 2 024년 11월 7일 이사회 결의를 통하여 종속회사 재무구조 개선 목적(상환전환우선주(RCPS) 상환 등)으로 CJ Logistics Holdings America Corporation 및 CJ Logistics Asia Pte. Ltd. 각각 1,150억원의 유상증자를 결정하였습니다. 3) CJ Logistics Asia Pte. Ltd.는 2024년 11월 12일자로 1,150억원 주주배정 유상증자를 실시하였으며, 2024년 11월 14일자로 상환전환우선주(RCPS) 1,000억원에 대한 상환권 행사를 통하여 상환(종류주식 감자)하였습니다. (2) 씨제이바이오사이언스(주)의 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 당사의 종속회사 씨제이바이오사이언스(주)의 작성기준일 이후 발생한 사항은 다음과 같습니다. 1) 외국지주회사의 자회사 현황해당사항이 없습니다.2) 합병 등의 사후정보해당사항이 없습니다.3) 보호예수 현황해당사항이 없습니다.4) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목 지정요건 해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2023년	5,170	미해당	해당	기술성장기업으로 상장한 특례상장기업	2024.12.31

(*) 당사의 종속회사 씨제이바이오사이언스(주)는 2019년 12월 26일 코스닥시장 상장규정에서 정하는 기술성장기업으로 상장한 특례상장기업으로서 동규정에 따라 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 5개 사업연도에 대해서는 해당 요건을 적용 받지 않습니다. (영업이익 요건은 유예기간 없이 적용 면제)5) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황

(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목 지정요건 해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전 계속사업손익(A)	자기자본금액 (B)	비율(A/B)	해당 여부	종료 시점

2021년	-19,272	87,853	-21.9	미해당	미해당	-

2022년	-34,913	49,655	-70.3

2023년	-22,913	71,496	-32.0

6) 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항이 없습니다.

라. 녹색경영(단위 : tCO2e, TJ)

사명	연간 온실가스배출량 (tCO2e)	연간 에너지사용량 (TJ)

직접배출 (Scope1)	간접배출 (Scope2)	총 량	연 료 사용량	전 기 사용량	스 팀 사용량	총 량

CJ제일제당	146,108	165,577	311,685	2,868	3,436	915	7,219

마 . 종속회사(씨제이대한통운(주))의 녹색경영

(1) 활동내역

구 분	인증내용	인증기관	내 용	비 고

2009.12	국내 전 사업장에 대한 온실가스 인벤토리 인증	환경관리공단	국내·외적으로 추진하고 있는 온실가스 감축에 동참하고기후 변화와 관련된 각종 리스크에 대한 대응기반을 구축하고자 자발적으로 실시함	배출량 인증: 105,484tCO2-eq(2007년)

2012.11	우수녹색물류실천기업 지정	국토교통부	물류부문 에너지 효율화 또는 온실가스 감축에 대한 효과가우수한 기업에 대하여 우수녹색물류실천기업 지정서 수여	2021.12월 지정 갱신(~2024.12월까지)

2011.05	ISO14001(환경경영시스템)의 국내 전 사업장으로 확대 인증	DNV-GL	회사의 모든 사업활동이 환경에 미치는 영향을 최소화함으로써 환경경영을 지속적으로 추구하기 위하여 국내 전 사업장으로 확대하여 실시함	2023.05월 인증갱신(~2026.05월까지)

(2) 온실가스 배출량

구분	제18기 3분기	제17기	제16기

온실가스 배출량	톤 CO2e	167,387	226,756	232,377

에너지 사용량	TJ	2,960	4,024	4,283