효성오앤비 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2016.06.30 현재
제 32 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

Ⅰ.유동자산	32,837,865,573	40,279,501,485	40,116,755,309

(1)현금및현금성자산	12,779,109,255	15,718,400,113	13,378,792,120

(2)금융기관예치금	2,130,000,000	630,000,000	0

(3)매출채권	3,060,552,381	11,383,571,298	13,244,721,810

(4)기타채권	54,517,096	53,999,483	23,604,281

(5)기타금융자산	957,658,409	942,024,791	957,370,835

(6)재고자산	13,477,259,546	11,165,953,567	12,101,133,119

(7)기타유동자산	378,768,886	385,552,233	411,133,144

Ⅱ.비유동자산	31,139,784,981	31,243,826,777	30,927,192,960

(1)매도가능금융자산	219,510,000	219,510,000	230,850,000

(2)기타비유동금융자산	3,342,982,110	3,218,482,110	2,633,482,110

(3)유형자산	26,005,371,426	26,233,683,790	26,490,016,858

(4)무형자산	15,574,250	15,803,682	16,496,797

(5)종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	1,556,347,195	1,556,347,195	1,556,347,195

자산총계	63,977,650,554	71,523,328,262	71,043,948,269

부채

Ⅰ.유동부채	6,952,590,215	10,468,525,107	13,343,437,610

(1)매입채무	267,875,230	239,042,570	719,560,052

(2)금융부채	4,002,942,116	7,931,494,024	10,103,391,690

(3)미지급금	2,180,553,391	1,678,324,251	1,665,351,748

(4)미지급비용	16,582,459	10,958,171	13,965,797

(5)당기법인세부채	294,318,433	419,885,823	787,649,978

(6)기타유동채무	190,318,586	188,820,268	53,518,345

Ⅱ.비유동부채	942,459,272	952,342,351	1,041,084,000

(1)비유동금융부채	35,542,598	28,542,598	30,000,000

(2)이연법인세부채	866,916,674	883,799,753	971,084,000

(3)기타비유동채무	40,000,000	40,000,000	40,000,000

부채총계	7,895,049,487	11,420,867,458	14,384,521,610

자본

Ⅰ.자본금	2,900,000,000	2,900,000,000	2,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금	14,553,504,233	14,553,504,233	14,553,504,233

Ⅲ.자본조정	(2,992,363,390)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	41,621,460,224	42,648,956,571	39,205,922,426

자본총계	56,082,601,067	60,102,460,804	56,659,426,659

부채및자본합계	63,977,650,554	71,523,328,262	71,043,948,269

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,292,727,055	3,292,727,055	4,006,980,031	4,006,980,031	39,906,849,474	40,304,027,238

Ⅱ.매출원가	2,259,862,015	2,259,862,015	2,837,850,602	2,837,850,602	24,656,347,070	23,129,754,417

Ⅲ.매출총이익	1,032,865,040	1,032,865,040	1,169,129,429	1,169,129,429	15,250,502,404	17,174,272,821

Ⅳ.판매비와관리비	1,250,838,304	1,250,838,304	1,633,999,493	1,633,999,493	8,991,413,414	8,413,659,386

Ⅴ.영업이익(손실)	(217,973,264)	(217,973,264)	(464,870,064)	(464,870,064)	6,259,088,990	8,760,613,435

Ⅵ.기타수익	323,540,427	323,540,427	30,746,428	30,746,428	219,976,784	43,642,591

Ⅶ.기타비용	6,253,200	6,253,200	637,954,125	637,954,125	528,949,460	575,463,284

Ⅷ.금융수익	66,292,994	66,292,994	46,538,390	46,538,390	198,220,929	135,419,432

Ⅸ.금융비용	22,138,873	22,138,873	63,339,557	63,339,557	227,731,365	103,382,737

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	143,468,084	143,468,084	(1,088,878,928)	(1,088,878,928)	5,920,605,878	8,260,829,437

XI.법인세비용	10,964,431	10,964,431	25,255,946	25,255,946	1,027,571,733	1,461,386,735

XⅡ.당기순이익(손실)	132,503,653	132,503,653	(1,063,622,982)	(1,063,622,982)	4,893,034,145	6,799,442,702

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	132,503,653	132,503,653	(1,063,622,982)	(1,063,622,982)	4,893,034,145	6,799,442,702

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	23	23	(183)	(183)	844	1,172

자본변동표
제 34 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.07.01 (Ⅰ.기초자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	33,740,479,724	51,193,983,957

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	6,799,442,702	6,799,442,702

(2)자기주식취득

(3)배당금지급	1,334,000,000	1,334,000,000

2015.06.30 (Ⅲ.기말자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	39,205,922,426	56,659,426,659

2015.07.01 (Ⅰ.기초자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	39,205,922,426	56,659,426,659

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	4,893,034,145	4,893,034,145

(2)자기주식취득

(3)배당금지급	1,450,000,000	1,450,000,000

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	42,648,956,571	60,102,460,804

2015.07.01 (Ⅰ.기초자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	39,205,922,426	56,659,426,659

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	(1,063,622,982)	(1,063,622,982)

(2)자기주식취득

(3)배당금지급	1,450,000,000	1,450,000,000

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	36,692,299,444	54,145,803,677

2016.07.01 (Ⅰ.기초자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	42,648,956,571	60,102,460,804

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	132,503,653	132,503,653

(2)자기주식취득	(2,992,363,390)	(2,992,363,390)

(3)배당금지급	1,160,000,000	1,160,000,000

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,900,000,000	14,553,504,233	(2,992,363,390)	41,621,460,224	56,082,601,067

현금흐름표
제 34 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	6,658,983,702	7,269,227,751	8,047,384,618	4,834,257,457

(1)당기순이익(손실)	132,503,653	(1,063,622,982)	4,893,034,145	6,799,442,702

(2)당기순이익조정을 위한 가감	6,526,480,049	8,332,850,733	3,154,350,473	(1,965,185,245)

1.감가상각비	278,829,896	292,130,343	1,120,066,519	1,013,484,836

2.무형자산상각비	449,552	430,431	1,742,315	1,654,118

3.대손상각비	15,525,531	740,333	51,224,355

4.이자수익	(39,263,430)	(46,538,390)	(198,220,929)	(134,549,292)

5.외화환산이익	(148,069,440)	(163,473)	(30,086,100)	(19,288)

6.유형자산처분이익	(5,000,000)	(8,500,000)

7.기타금융자산평가이익	(27,029,564)

8.기타금융자산처분이익	(870,140)

9.기타비금융자산처분손실

10.대손충당금환입	(30,582,947)

11.이자비용	22,136,023	36,336,567	212,285,324	88,415,128

12.외화환산손실	526,536,483	54,244,660	193,307,553

13.기타금융자산평가손실	26,959,028	15,346,044	14,567,278

14.기타금융자산처분손실	19,739

15.매도가능금융자산처분손실	2,850	43,962	99,997	380,592

16.유형자산처분손실	4,453,200	1,205,707

17.법인세비용	10,964,431	(25,255,946)	1,027,571,733	1,461,386,735

18.매출채권감소(증가)	8,307,493,386	8,910,675,869	1,860,410,179	1,516,918,928

19.기타금융자산의 감소(증가)	11,395,946	160,402,135

20.기타유동자산의 감소(증가)	6,783,347	33,784,486	25,580,911	510,765,582

21.재고자산의 감소(증가)	(2,311,305,979)	(2,388,581,676)	935,179,552	(5,063,411,735)

22.매입채무의 증가(감소)	28,832,660	395,243,126	(480,672,840)	(26,131,255)

23.미지급금의 증가(감소)	502,229,140	856,239,894	12,972,503	15,811,211

24.기타유동채무의 증가(감소)	1,498,318	33,336,900	135,301,923	(47,010,091)

25.이자의수령	36,480,817	42,087,500	158,495,727	107,882,734

26.이자의지급	(16,511,735)	(21,563,564)	(215,292,950)	(79,585,578)

27.법인세납부	(153,414,900)	(308,267,860)	(1,482,620,135)	(1,741,328,790)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,672,428,702)	(1,087,565,243)	(2,060,418,355)	(3,826,217,415)

(1)금융기관예치금의 감소	2,500,000,000	8,000,000,000	200,000,000

(2)금융기관예치금의 증가	(4,000,000,000)	(500,000,000)	(8,600,000,000)

(3)매도가능금융자산의 처분	(2,850)	961,038	15,615,003	19,489,408

(4)매도가능금융자산의 취득	(1,005,000)	(4,375,000)	(9,570,000)

(5)기타비유동금융자산의 증가	(122,235,000)	(211,145,000)	(645,670,000)	(554,940,000)

(6)기타비유동금융자산의 처분	40,000,000	40,000,000	88,354,000

(7)유형자산의 처분	26,011,268	1,000,000	8,500,000

(8)유형자산의 취득	(75,982,000)	(416,376,281)	(865,939,158)	(3,574,528,004)

(9)무형자산의 취득	(220,120)	(1,049,200)	(3,522,819)

(10)종속기업에 대한 투자자산의 취득

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,925,845,858)	(489,133,480)	(3,647,358,270)	6,149,999,753

(1)금융부채의 증가	1,832,093,856	2,577,879,848	14,752,414,908	15,541,099,397

(2)비유동금융부채의 증가	7,000,000	40,000,000	55,000,000	15,000,000

(3)기타비유동부채의 증가	20,000,000

(4)금융부채의 상환	(5,612,576,324)	(1,657,013,328)	(16,948,315,776)	(7,989,099,644)

(5)비유동금융부채의 상환	(56,457,402)	(93,000,000)

(6)자기주식의 취득	(2,992,363,390)

(7)기타비유동부채의 감소	(10,000,000)

(8)배당금지급	(1,160,000,000)	(1,450,000,000)	(1,450,000,000)	(1,334,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,939,290,858)	5,692,529,028	2,339,607,993	7,158,039,795

Ⅴ.기초현금및현금성자산	15,718,400,113	13,378,792,120	13,378,792,120	6,220,752,325

Ⅵ.기말현금및현금성자산	12,779,109,255	19,071,321,148	15,718,400,113	13,378,792,120