효성오앤비 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2023.03.31 현재
제 39 기말 2022.06.30 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

Ⅰ.유동자산	32,310,014,358	34,557,862,994

(1)현금및현금성자산	4,274,559,745	8,854,985,168

(2)금융기관예치금	502,412,000	1,446,994,800

(3)매출채권	9,579,573,013	11,854,752,278

(4)기타채권	131,157,098	105,547,756

(5)당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	498,596,135	0

(6)상각후원가금융자산	4,504,701,064	3,003,997,122

(7)재고자산	11,324,323,776	6,609,823,980

(8)기타유동자산	1,494,691,527	2,681,761,890

Ⅱ.비유동자산	54,285,073,795	50,060,446,286

(1)기타비유동금융자산	514,641,310	588,803,310

(2)상각후원가금융자산	21,967,015,695	18,877,192,351

(3)당기손익-공정가치금융자산	4,004,717,517	3,979,677,883

(4)유형자산	27,734,883,542	26,382,106,494

(5)무형자산	63,815,731	232,666,248

자산총계	86,595,088,153	84,618,309,280

부채

Ⅰ.유동부채	12,276,731,740	10,197,501,948

(1)매입채무	1,482,747,519	2,497,478,824

(2)금융부채	8,136,299,416	4,254,637,130

(3)미지급금	1,871,639,838	2,627,723,077

(4)미지급비용	162,296,681	364,308,364

(5)당기법인세부채	161,756,119	132,406,196

(6)유동리스부채	85,620,608	77,756,519

(7)기타유동부채	376,371,559	243,191,838

Ⅱ.비유동부채	1,410,692,839	1,549,872,170

(1)비유동금융부채	540,000,000	540,000,000

(2)이연법인세부채	703,318,785	830,915,547

(3)비유동리스부채	167,374,054	178,956,623

(4)기타비유동부채

부채총계	13,687,424,579	11,747,374,118

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,005,331,160	71,972,933,454

(1)자본금	4,245,000,000	4,245,000,000

(2)자본잉여금	14,910,952,173	14,910,952,173

(3)자본조정	(2,524,799,100)	(2,524,799,100)

(4)기타포괄손익누계액	(1,786,509,952)	(2,037,219,789)

(5)이익잉여금(결손금)	57,160,688,039	57,379,000,170

Ⅱ.비지배지분	902,332,414	898,001,708

자본총계	72,907,663,574	72,870,935,162

자본과부채총계	86,595,088,153	84,618,309,280

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.07.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 3분기 2021.07.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	9,046,587,401	17,840,253,218	9,486,768,926	19,993,004,550

Ⅱ.매출원가	5,375,342,662	11,294,939,079	5,573,342,149	11,802,912,769

Ⅲ.매출총이익	3,671,244,739	6,545,314,139	3,913,426,777	8,190,091,781

Ⅳ.판매비와관리비	2,839,427,810	6,377,713,224	2,917,501,490	6,576,664,367

Ⅴ.영업이익(손실)	831,816,929	167,600,915	995,925,287	1,613,427,414

Ⅵ.기타수익	171,090,611	150,823,747	127,510,724	255,010,533

Ⅶ.기타비용	236,728,272	131,534,379	148,818,203	306,246,230

Ⅷ.금융수익	319,492,332	978,161,489	130,769,060	448,369,037

Ⅸ.금융비용	124,746,139	291,102,257	202,546,589	346,196,171

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	960,925,461	873,949,515	902,840,279	1,664,364,583

XI.법인세비용	378,399,714	268,930,940	11,557,455	15,649,973

XⅡ.당기순이익(손실)	582,525,747	605,018,575	891,282,824	1,648,714,610

XⅢ.기타포괄손익	418,861,941	250,709,837	(844,082,946)	(772,196,878)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	418,861,941	250,709,837	(844,082,946)	(772,196,878)

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	418,861,941	250,709,837	(844,082,946)	(772,196,878)

XIV.총포괄손익	1,001,387,688	855,728,412	47,199,878	876,517,732

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	542,374,509	600,687,869	863,125,496	1,649,922,162

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	40,151,238	4,330,706	28,157,328	(1,207,552)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	961,236,450	851,397,706	19,042,550	877,725,284

(2)총 포괄손익, 비지배지분	40,151,238	4,330,706	28,157,328	(1,207,552)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	73	105	198

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2022.07.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 3분기 2021.07.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.07.01 (Ⅰ.기초자본)	4,245,000,000	14,916,738,530	(558,247,110)	53,523,840,679	72,127,332,099	1,604,725,354	73,732,057,453

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,649,922,162	1,649,922,162	(1,207,552)	1,648,714,610

Ⅲ.자기주식 취득	(2,524,799,100)	(2,524,799,100)	(2,524,799,100)

Ⅳ.해외사업환산손익	(772,196,878)	(772,196,878)	(772,196,878)

Ⅴ.배당금지급

Ⅵ.종속기업지분 추가취득	(5,786,357)	(5,786,357)	(682,861,853)	(688,648,210)

2022.03.31 (Ⅶ.기말자본)	4,245,000,000	14,910,952,173	(2,524,799,100)	(1,330,443,988)	55,173,762,841	70,474,471,926	920,655,949	71,395,127,875

2022.07.01 (Ⅰ.기초자본)	4,245,000,000	14,910,952,173	(2,524,799,100)	(2,037,219,789)	57,379,000,170	71,972,933,454	898,001,708	72,870,935,162

Ⅱ.당기순이익(손실)	600,687,869	600,687,869	4,330,706	605,018,575

Ⅲ.자기주식 취득

Ⅳ.해외사업환산손익	250,709,837	250,709,837	250,709,837

Ⅴ.배당금지급	(819,000,000)	(819,000,000)	(819,000,000)

Ⅵ.종속기업지분 추가취득

2023.03.31 (Ⅶ.기말자본)	4,245,000,000	14,910,952,173	(2,524,799,100)	(1,786,509,952)	57,160,688,039	72,005,331,160	902,332,414	72,907,663,574

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.07.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 3분기 2021.07.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,258,171,424)	1,721,797,494

(1)당기순이익(손실)	605,018,575	1,648,714,610

(2)당기순이익조정을 위한 가감	891,694,200	1,041,890,893

1.감가상각비	929,201,940	761,218,108

2.대손상각비	270,706,963	765,103

3.무형자산상각비	168,850,517	169,175,390

4.이자수익	(978,161,489)	(425,590,964)

5.이자비용	240,680,389	52,439,009

6.외화환산이익	(39,764,048)	(12,767,957)

7.외화환산손실	3,445,521	159,313,672

8.당기손익-공정가치금융자산평가이익	(8,336,135)

9.당기손익-공정가치금융자산평가손실	16,589,130	113,834,505

10.장기금융상품평가손실	50,421,868	293,757,162

11.상각후원가금융자산처분손실	136,803

12.배당금수익	(8,824,680)	(1,210,000)

13.유형자산처분이익	(22,183,519)	(89,818,185)

14.유형자산처분손실	5,125,077

15.법인세비용	268,930,940	15,649,973

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,173,354,374)	(448,536,166)

1.매출채권의 감소(증가)	2,085,906,991	2,745,709,136

2.기타유동자산의 감소(증가)	819,098,682	273,334,561

3.재고자산의 감소(증가)	(4,685,840,364)	(4,192,485,995)

4.매입채무의 증가(감소)	(898,977,534)	2,205,517,113

5.미지급금의 증가(감소)	(848,214,990)	(1,281,689,090)

6.미지급비용의 증가(감소)	(275,078,501)	128,513,349

7.기타유동부채의 증가(감소)	629,751,342	(327,435,240)

8.기타비유동부채의 증가(감소)

(4)이자수취(영업)	988,613,578	472,457,467

(5)이자지급(영업)	(198,663,034)	(50,636,920)

(6)배당금수취(영업)	8,824,680	1,210,000

(7)법인세납부(환급)	(380,305,049)	(943,302,390)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,386,765,148)	(15,380,519,941)

(1)금융기관예치금의 감소	11,959,928,411	23,900,000,000

(2)금융기관예치금의 증가	(11,000,000,000)	(26,205,510,486)

(3)당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,384,120,032)

(4)상가후원가금융자산의 취득	(6,327,230,000)	(12,065,025,000)

(5)상가후원가금융자산의 처분	2,502,663,197	4,125,000

(6)기타금융자산의 처분	154,366,421

(7)기타비유동금융자산의 처분	114,960,000	1,198,397,879

(8)기타비유동금융자산의 취득	(646,173,392)

(9)기타비유동자산의 취득	(16,098,000)	(381,550,000)

(10)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(688,648,210)

(11)유형자산의 처분	22,636,364	89,818,185

(12)유형자산의 취득	(2,259,505,088)	(740,320,338)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,092,673,046	(2,368,612,326)

(1)금융부채의 증가	6,229,595,985	890,963,428

(2)금융부채의 상환	(2,308,539,245)	(993,282,101)

(3)비유동금융부채의 증가	210,000,000

(4)리스부채의 상환	(9,383,694)	(50,201,667)

(5)금융리스부채의 증가	98,707,114

(6)자기주식의 취득	(2,524,799,100)

(7)배당금지급	(819,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,161,897)	(66,965,635)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,580,425,423)	(16,094,300,408)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,854,985,168	21,903,848,632

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,274,559,745	5,809,548,224