효성오앤비 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

WTO, FTA 등으로 농산물 시장개방화가 확대되면서 친환경 농업을 한국미래 농업의 성장동력으로 적극 육성함에 따라 친환경 농산물 생산은 1990년대 후반 이후 매년 급속한 성장세를 보이고 있으며 또한 국민소득 수준이 증가함에 따라 건강에 대한관심이 크게 증가하면서 안전한 친환경농산물에 대한 수요도 지속적으로 증가하고 있습니다. 정부에서도 농가의 유기질비료 및 퇴비의 사용량을 증대시켜 화학비료 사용량을 감축함으로써 토양환경을 보전하고 지력증진을 도모할 목적으로 1998년부터퇴비와 유기질비료에 한하여 보조금을 지원하면서 사용을 권장하고 있으며 2016년 현재에도 계속적으로 확대 공급하고 있습니다.국제적 경쟁력을 갖춘 고품질 안전 농산물을 생산하기 위해서 과거의 단순한 토양 내부족한 유기물을 공급하는 방식이 아닌 기술력과 편리성이 접목된 새로운 제품으로의 사용행태 변화가 진행되고 있습니다.현재 국내 유기질비료 및 퇴비 시장은 화학비료 보조금의 중단 및 친환경농산물에 대한 소비자들의 폭발적인 수요 증가에 힘입어 화학비료 회사들의 대거 유기질비료 시장 진출과 함께 각 지역 지방 자치단체의 친환경 농업자재에 대한 보조사업량의 증가와 관련하여 지방의 중소 업체들이 큰폭으로 증가하였으나 최근 정부의 품질강화와 규제 등으로 인한 신규업체 증가추이는 감소되었습니다.유기질비료의 사용은 농촌의 생산환경변화에 따른 필수적 농법으로서의 인식되고 있습니다. 정부의 친환경농업의 육성의지와 함께 유기질비료에 대한 보조 방침이 유기질비료 전량에 대한 보조가 이루어질 것으로 예상되며 업체 간 경쟁은 더욱치열할 것입니다.

유기질(퇴비)비료 지원 >

년도	물량(천톤)	지원액(억원)	지원단가

1999	400	140	O.정액제:소요액140억원은 '00년도반영

2000	500	175	O.정액제, 정율제 혼용 - 3,000원이하 : 25% - 3,000원이상 : 750원

2001	500	175	O.정액제, 정율제 혼용 - 3,000원이하 : 25% - 3,000원이상 : 750원

2002	600	210	O.정액제, 정율제 혼용 - 3,000원이하 : 25% - 3,000원이상 : 750원

2003	600	210	O.정액제, 정율제 혼용 - 3,000원이하 : 25% - 3,000원이상 : 750원

2004	650	210	정액 지원 - 퇴비,유기질 : 최고 650원 - 그린퇴비 : 최고 750원

2005	700	245	정액 지원 - 퇴비,유기질 : 최고 650원 - 그린퇴비 : 최고 750원

2006	1,200	420	정액지원 - 퇴비,유기질 : 최고 700원 - 그린퇴비 : 최고 800원

2007	1,350	473	정액지원 - 퇴비,유기질 : 최고 700원 - 그린퇴비 : 최고 800원

2008	2,000	1,160	정액지원 - 퇴비,유기질 : 최고 1,160원 - 그린퇴비 : 최고 1,260원

2009	2,100	1,218	정액지원 - 퇴비,유기질 : 최고 1,160원 - 그린퇴비 : 최고 1,160원

2010	2,500	1,450	정액지원 - 유기질 : 1,500원 - 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,200원 ('10년7월1일부터 지원하며 그 이전에는 '09년과 같음)

2011	2,500	1,250	정액지원- 유기질 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,100원

2012	2,700	1,350	정액지원- 유기질 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,100원

2013	2,900	1,450	정액지원- 유기질 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,200원

2014	3,200	1,600	정액지원- 유기질 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,200원

2015	3,200	1,600	정액지원- 유기질비료 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,300원 (특등급 비료 신설)* 특등급 기준 국고(1,300원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)

2016	3,200	1,600	정액지원- 유기질비료 : 1,400원* 국고(1,400원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)- 부산물비료 : 등급별 차등지원 최고1,100원 (특등급 비료)* 특등급 기준 국고(1,100원), 지방비(600원/20kg정액의무 부담)

[자료 : 농림축산식품부]

나. 산업의 성장성

국내 친환경농산물 인증현황은 아래표와 같이 증가/감소가 진행되고 있습니다. 연도별 국내 생산 친환경 농산물 인증실적을 보면 농가수는 2005년 53,478호에서 2014년 85,165호로 증가하였으며, 인증면적은 2005년 49,806ha에서 2014년 100,046ha로 증가 되었고 출하량은 2005년 797,747톤에서 2014년 825,482톤으로 증가하였습니다.

연도별 친환경농산물 인증 현황 >

년도별	구분	계	유기농산물	무농약농산물	저농약농산물

2014	건수(건)	23,466	3,753	16,586	3,127

농가수(호)	85,165	11,633	56,756	16,776

면적(ha)	100,046	18,306	65,061	16,679

출하량(톤)	825,482	95,694	479,441	250,348

2013	건수(건)	25,310	3,773	17,621	3,916

농가수(호)	126, 752	13,963	89,992	22,797

면적(ha)	141,652	21,210	98,233	22,209

출하량(톤)	1,181,426	119,290	691,238	370,898

2012	건수(건)	23,895	4,007	14,659	5,229

농가수(호)	143,083	16,733	90,325	36,025

면적(ha)	164,289	25,467	101,657	37,165

출하량(톤)	1,498,235	168,256	841,513	488,466

2011	건수(건)	23,654	3,257	13,694	6,703

농가수(호)	160,628	13,376	89,765	57,487

면적(ha)	172,672	19,311	95,253	58,108

출하량(톤)	1,852,241	123,314	979,791	749,136

2010	건수(건)	24,288	2,962	12,602	8,724

농가수(호)	183,918	10,790	83,136	89,992

면적(ha)	194,006	15,517	94,533	83,956

출하량(톤)	2,215,521	122,243	1,039,576	1,053,702

2009	건수(건)	24,128	2,520	10,880	10,728

농가수(호)	198,891	9,403	63,653	125,835

면적(ha)	201,688	13,343	71,039	117,306

출하량(톤)	2,357,774	108,810	879,930	1,369,034

2008	건수(건)	19,677	2,135	8,255	9,287

농가수(호)	172,553	8,460	45,089	119,004

면적(ha)	174,109	12,035	42,938	119,136

출하량(톤)	2,188,310	114,649	554,592	1,519,069

2007	건수(건)	16,187	1,778	6,514	7,895

농가수(호)	131,460	7,507	31,540	92,413

면적(ha)	122,882	9,729	27,288	85,865

출하량(톤)	1,785,874	107,179	443,989	1,234,706

2006	건수(건)	11,481	1,576	4,723	5,182

농가수(호)	79,635	7,167	21,656	50,812

면적(ha)	74,998	8,560	18,067	48,371

출하량(톤)	1,128,094	95,404	320,309	712,381

2005	건수(건)	8,717	1,166	3,599	3,952

농가수(호)	53,478	5,403	15,278	32,797

면적(ha)	49,806	6,094	13,803	29,909

출하량(톤)	797,747	68,091	242,068	487,588

[자료 : 국립농산물품질관리원(2015)]

친환경농산물인증이 2010년 유기 ·무농약의2단계인증으로 개편 됨에따라 저농약 인증농가는 2010년이후 신규농가가 없으며, 기존 저농약인증은 2015년까지만 유효하며, 이후 친환경인증은 2단계 (무농약, 유기농)로 운영됩니다. 2014년 유기·무농약농산물 인증 농가수, 면적, 출하량의 감소는 친환경 농산물 인증 절차 강화 및 인증농가의 제재 등으로 인한 취소로 인하여 감소하게 되었습니다. 친환경 농산물에 대한 수요자들의 요구가 매년 큰 폭으로 신장하고 있어 유기질비료에 대한 수요는 아래와 같습니다.

연도별 비료시장 규모>(단위 : 천톤, 억원)

구 분	2014년	2013년	2012년

화학비료	수 량	823	873	969

금 액	4,693	5,554	6,021

원 예 용	수 량	410	454	351

금 액	2,391	2,571	2,060

유기질 및 기타	수 량	4,468	5,036	5,256

금 액	8,931	9,256	9,543

합 계	수 량	5,701	6,363	6,576

금 액	16,014	17,381	17,624

(주)1. '08~'11 농협실적은 전산실적 기준이며 시판(기타비료)실적은 유기질(부산물)전 국 판매실적임.

[자료 : 비료사업 통계요람(2015.05)] 다. 경기변동의 특성유기질비료 및 부숙유기질비료(가축분퇴비)는 계절이 뚜렷이 구분되는 국내 기후에 따른 농업의 특성상 작물의 수확시기인 가을과 파종 전 시기인 봄에 매출이 집중되는 계절적 특성이 정기적으로 나타나고 있습니다.당사의 주 매출 제품인 혼합유박, 혼합유기질, 유기복합은 농업에 사용되는 자재로서농산물의 재배 및 수확과 관련이 매우 깊습니다. 당사의 주 매출은 농산물 재배 시작기인 봄철(2~3월)과 과수작물을 비롯한 수확 완료 후 가을(10~12월)에 당사 유기질비료 매출의 60% 정도를 차지합니다. 많은 계절적인 영향을 받고 있으며 이 기간에 신규매출 수요창출도 중요하지만 기존 거래선에 대해 지역별로 단기간 내에 공급이 더 중요한 시기이기도 합니다. 고객들의 제품 구매 싸이클은 재배작물의 종류에 따라과수 및 수도작에는 년 1~2회로 구매가 한정되어 있으며 재배 작기가 짧은 시설하우스 작물은 년 5~6회 정도의 구매가 가능하나 농업인 고객들의 특성상 년중 사용 물량에 대해서 예측하여 미리 구매하여 비축하는 경우도 많습니다. 농업의 구조상 사용 자재의 전환이 쉽지 않은 특성이 있어 일반적인 공산품의 제품 라이프 싸이클이나 시중 경기에 크게 좌우되지는 않으며 과거의 예를 보면 경기가 좋아지더라도 큰 폭의 유기질비료 시장의 확대가 진행되지는 않았으나 최근에는 친환경농산물에 대한 도시 소비자들의 관심 증대와 재배농산물의 수요를 충족하기 위한 농업인 고객들의 유기질비료에 대한 수요가 폭발적으로 증대되고 있습니다.국내에 유통되고 있는 대부분의 비료는 일부 부산물비료 등을 제외하고 비료관리법의 비료공정규격에 적합한 비료라면 누구라도 자유롭게 생산, 판매가 가능한 자유경쟁 체제하에 있으나, 비료품질을 관리하는 농촌진흥청 등에서 수시로 발췌 단속을 통하여 품질과 적정성을 확인하고 있고, 1998년 정부의 비료사업 중단에 따라 농협 자체사업으로 전환되었기에 대부분의 판매는 농협을 통하여 이루어지고 있으므로 비료가격 또한 매년 농협과 공급가격을 체결하여 농업인들인 소비자에게 공급을 하고 있습니다.

라. 경쟁요소

세계무역기구(WTO)의 출범으로 1997년부터 비료수입이 자유화되는 등 무한경쟁시대를 맞이하여 비료 분야의 행정규제를 폐지 또는 완화함으로서 시장경제 원리에 의한 비료산업의 경쟁력 강화를 위한 제도적 기반을 갖추기 위하여 비료관리법을 1997년에 이어 매년 일부 개정, 보완하여 시행하고 있습니다. 이러한 규제 완화에 따라 2014년말 현재 비료생산업 등록업체수는 총1,720개,비료수입업 등록업체수는 439개, 부산물비료 생산업 등록업체수는 1,126개이며, 위 업체중 유기질비료업 등록업체는 약900개가 등록되어 있습니다. 특히, 비료생산업체중 최근 축산분뇨와 각종 유기성 폐기물을 원료로 하는 소규모의 부산물 생산업체가 급격히 늘어났으며 또한, 규제완화는 비료수입업의 급격한 증가를 초래하고 있습니다.

[자료 : 농협중앙회 자재부, 비료사업 통계요람(2015.05)]

마. 시장점유율

2014년말 현재 유기질비료생산업등록 업체수는 약900개이나 그 중 농협중앙회 계통 계약 유기질비료 업체수는 85개가 참여하고 있으며 이 중 경쟁관계에 있는 업체는 농협중앙회 중앙본부 계통 계약업체로서 동부한농, KG케미칼, 풍농 등 3~4개 회사입니다.하지만 이들 대부분의 업체는 화학비료 생산업체로서 일부 소규모 유기질비료 생산라인과 유기질비료 생산업체를 통한 임가공(OEM) 제품을 공급하는 형태이고 단일사업부문에 의하여 제품을 생산하고 공급하는 업체로서 품질 경쟁력을 갖추고 있는 업체는 당사가 유일합니다. 또한 국내 비료산업은 1998년 정부의 비료사업 중단에 따라 농협 자체사업으로 전환되었기에 대부분의 비료판매는 농협을 통하여 이루어지고 있는데, 유기질비료의 농협계통 공급 실적상 당사는 금액기준으로 2012년 14.6%, 2013년 13.9%, 2014년 13.5%를 차지하는 등 1994년부터 현재까지 농협계통 유기질비료 납품부문 연속 1위를 유지하고 있습니다.

연도별 유기질비료 농협 계통 공급 실적>

(단위 : 톤, 백만원, %)

구 분	2014년	2013년	2012년

효성오앤비	수 량	72,669	69,163	61,552

금 액	29,529	28,143	25,151

점유율	13.5%	13.9%	14.6%

KG케미칼	수 량	31,341	30,186	26,200

금 액	12,567	12,044	10,426

점유율	5.7%	6.0%	6.0%

풍 농	수 량	46,982	39,819	26,700

금 액	19,099	16,324	11,084

점유율	8.7%	8.1%	6.4%

동부한농	수 량	393	4,750	31,875

금 액	189	2,145	13,521

점유율	0.1%	1.1%	7.8%

협화	수 량	31,219	30,002	22,779

금 액	12,243	11,600	8,703

점유율	5.6%	5.7%	5.0%

기 타	수 량	348,080	348,866	244,703

금 액	145,851	131,928	103,628

점유율	66.4%	65.3%	60.1%

합 계	수 량	530,684	522,786	413,809

금 액	219,478	202,184	172,513

점유율	100%	100%	100%

[자료 : 농협중앙회 자재부, 2015. 05]

현재 국내 유기질비료 시장은 화학비료 보조사업의 중단 및 친환경농산물에 대한 소비자들의 폭발적인 수요 증가에 힘입어 화학비료 회사들이 대거 유기질비료 시장에 OEM방식으로 진출하였으며, 각 지방 자치단체의 친환경 농업자재에 대한 보조 사업량의 증가와 관련하여 지방의 중소 업체들이 우후죽순으로 늘어나 있는 상태입니다.

바. 자원조달 특성① 유기질비료를 구성하는 원재료의 수급 상황은 내수, 수입거래처를 이원화하여 적절하게 분할 수급하고 있으며 안정된 단가 책정으로 상호 보완적인 자재 수급을 원칙으로 하고 있습니다.② 유박류(깻묵, Oil Seed Meal)는 식용 및 공업용유 제조공정상 발생되는 부산물로 국제 유지작물 가격에 최우선 영향을 받고 있으며 대두박은 국제 선물시세에 따라 가격이 결정되고 있으며 국제 곡물메이져 회사들이 시장가격을 주도하고 있고 동남아시아원료(아주까리유박 등)는 국제 선물가격에 비해 비탄력적이며 국내의 사료업자들이 입찰을 통하여 구매가 이루어지고 있습니다.③ 유기질비료 원료 대부분은 사료원료로 수입이 되어 국내에 유통되고 있으며 아주까리유박 등 주요 원재료는 당사가 직수입하여 사용히 때문에 환율에 민감합니다.④ 당사에서 생산중인 부숙유기질비료(가축분퇴비)는 특등급 가축분 퇴비이며, 주원료는 가축분, 톱밥, 유박입니다. 원료의 조달은 안성인근 축산농가에서 가축분을 조달하고 톱밥은 국내업체를 통해 조달하고 있습니다. 사. 관련법령 또는 정부의 규제등정부에서는 우리나라의 토양이 계속적인 화학비료 과다 사용으로 인해 산성화되고 지력이 떨어지는 등 토양 환경이 악화되어 이에 대한 해결책으로 화학 비료의 보조 지원 폐지를 통하여 화학비료 사용량을 감축시키고 있으며, 토양 환경 개선 및 지력 증진을 목적으로 화학비료 보조를 폐지하는 대신 유기질 비료 및 퇴비의 보조를 화학비료 수준만큼 확대하여 지원하기 위하여 농가의 유기질비료 및 퇴비의 사용량에 대해 1998년 보조 지원을 시작으로 농업인이 사용하는 유기질비료 및 퇴비에 대하여 보조지원을 확대 계획하고 있습니다.유기질비료 및 부숙유기질비료(가축분퇴비)의 보조금 지원은 단순한 가격 보조적 성격이 아니라 기존 영농방식의 전환을 요구하는 정부의 정책 수단이며 또한 유기질비료는 친환경농산물 생산을 위해서는 필수 자재로서 현재 친환경농업 육성법상 농촌진흥청 고시 친환경(유기)농산물 생산을 위해 사용가능한 자재의 품질규격으로 당사의 생산품인 혼합유박, 혼합유기질, 유기복합등이 모두 포함되어 있습니다.

아. 신규사업 등의 내용 및 전망

1) 부숙유기질비료(가축분퇴비) 당사는 부숙유기질비료(가축분퇴비)시장 진출을 위하여 경기도 안성시에 토지 및 건물을 취득하기 위하여 `14년 3월 20일에 유형자산 취득결정공시를 하였으며, 취득하기 위한 투자금은 총 85억원입니다.부숙유기질비료(가축분퇴비) 시장 진출은 당사 수익창출 모델다변화를 위한 것으로 기존 도시근교 농업, 시설재배농업등 유기질비료의 진입이 어려웠던 시장을 공략하기 위함이며, 이후 부숙유기질비료(가축분퇴비) 생산에서 점차 고부가가치상품으로 전환할 계획입니다.현재 `14년 기준 유기질비료 국내시장은 2,194억원 부숙유기질비료(가축분퇴비)시장은 4,860억원으로 부숙유기질비료(가축분퇴비) 시장 진출은 당사의 매출증대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상하고 있습니다. 자. 조직도

2. 주요 종속 회사의 사업의 개요가. HYOSUNG ONB (PVT)LTD(효성오앤비 스리랑카) 1) 사업의개요 HYOSUNG ONB (PVT)LTD는 세계적인 친환경농업의 확대에 따라 농업수출국인 스리랑카에 2008년 1월에 설립된 법인으로 원재료조달 및 유기질비료 제조가 목적입니다. 현재는 모기업인 효성오앤비(주)에 유기질비료의 원재료을 공급하고 있으며, HYOSUNG ONB (PVT)LTD의 매출대부분은 효성오앤비(주)에 원재료 매출과 유기질비료OEM 매출이 대부분을 차지하고 있습니다.HYOSUNG ONB (PVT)LTD 의 산업의 특성과 영업의 개황은 효성오앤비 내용을 참조하시기 바랍니다. 3. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

2016년 03월 31일현재 (단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

유기질비료	제품	혼합유박(펠렛)	과수용, 원예용, 수도작용 등 주1)	유박골드	13,902,561(62.42%)

혼합유기질(펠렛)	과수용, 원예용, 수도작용 등 주2)	우황골드	3,025,302(13.58%)

유기복합(펠렛)	과수작물 전용벼농사 재배 전용 주3)	프로파머,러브미 외	728,088(3.27%)

부숙유기질	범용	신토불이	4,139,684(18.59%)

바이오제품(기능성)	범용	만통, 락토스타외	477,330(2.14%)

합 계	22,272,965(100.00%)

※ 당사의 결산기는 6월입니다.주1) 혼합유박비료를 펠렛(Pellet : 입상)화한 제품으로 질소(N)-인산(P)-가리(K) 7% 이상,유기물 70% 이상, 수분 15% 이하로 적은 양을 시비하여도 효과가 우수하고 경제적인 제품으로 제품명은 '유박골드'로 과수용, 원예용, 수도작용 등 전 부분에 걸쳐 사용됩니다.주2) 혼합유기질비료를 펠렛(Pellet : 입상)화한 제품으로 질소(N)-인산(P)-가리(K) 7% 이상 유기물 70% 이상, 수분 15% 이하로 적은 양을 시비하여도 효과가 우수하고 경제적인 제품으로 제품명은 '우황골드'로 과수용, 원예용, 수도작용 등 전 부분에 걸쳐 사용됩니다.주3) 질소(N)-인산(P)-가리(K) 8% 이상, 유기물 70% 이상, 가용성고토 1.5% 이상으로 식물성 유박류에 천연 광물질 등을 혼합한 유기복합비료로서, 화학성분의 추가 투입이 필요 없는 수도작 전용인 제품명 '러브미'와 과수전용인 제품명 '프로파머'가 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

2016년 03월 31일현재 (단위 : 천원/톤)

구 분	제33기 3분기(2016.03)	제32기(2015.06)	제31기(2014.06)

혼합유박(펠렛)	내 수	402	402	402

수 출	-	-	-

혼합유박(분상)	내 수	352.5	352.5	352.5

수 출	-	-	-

혼합유기질(펠렛)	내 수	400	402	402

수 출	-	-	-

혼합유기질(분상)	내 수	355	355	355

수 출	-	-	-

유기복합(펠렛)	내 수	475.3/422.5	475.3/424	475.3/424

수 출	-	-	-

부숙유기질비료(신토불이)	내 수	202.5	202.5	-

수 출	-	-	-

※ 상기의 가격은 당사 매출의 대부분을 차지하는 농협중앙회와의 계약에 의하여 공급되는 가격을 기재하였습니다. 유기복합(펠렛)의 가격은 프로파머/러브미의 가격입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

2016년 03월 31일현재 (단위 : 천원,%)

사업부문	품목	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

비료	유기질비료(부숙유기질비료 포함)	현금, L/C	아주까리유박 외	주원재료	14,617,995(81.96)	수입

현금	기타	-	3,216,125(18.04)	-

합 계	17,834,120(100.00)	-

※ L/C 결제조건 : 90일에서 180일을 결재조건으로 합니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

2016년 03월 31일현재 (단위 : 천원/톤)

구 분	제33기 3분기(2016.03)	제32기(2015.06)	제31기(2014.06)

아주까리유박	수입	165(USD 135)	162(USD 135)	158(USD 135)

구아노포스페이트	국내	540	580	580

※ 상기의 가격은 연간 구매단가의 평균가격으로 산출하였습니다.

4. 종속회사 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

2015년 12월 31일현재 (단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)

유기질비료	제품	Vegetabletea외.	야채, 차 용 유기질비료	357,885(100.00)

합 계	357,885(100.00)

※ HYOSUNG ONB (PVT)LTD 의 결산기는 3월 31일 입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

2015년 12월 31일현재 (단위 : 천원/톤)

구 분	(2015.12)	(2015.03)	(2014.03)	비고

유기질비료	253	218	221	-

다. 주요 원재료 등의 현황

2015년 12월 31일현재 (단위 : 천원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

유기질비료	현금	아주까리유박 외	주원재료	172,045(100.00)	-

합 계	172,045(100.00)	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

HYOSUNG ONB (PVT)LTD 의 원재료는 효성오앤비(주)원재료와 동일하므로 효성오앤비(주)자료를 참조하시기 바랍니다. 5. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력

당사의 현설비 기준으로 생산능력은 인원 및 가공사양, 작업율에 따라 생산량이 결정되나, 유기질 비료의 생산능력은 당사가 최적의 상황에서 1일 8시간 및 월 20일 작업을 기준으로 연간 가동일은 240일 입니다. 최대 생산능력은 [ 펠렛(입상)300HP-1일 생산량 100톤 4기/200HP-1일 생산량 50톤(8시간 기준) 분상 1기-1일 생산량 50톤(8시간 기준) ]기준이며, 펠렛(입상)300HP1일100톤×4기×1년240일=96,000톤 펠렛(입상)200HP1일50톤×2기×1년240일=24,000톤 분상 1일50톤×3기×1년240일=36,000톤 으로 연간 펠렛 120,000톤, 분상36,000톤 입니다. 부숙유기질비료(가축분퇴비)의 생산은 반드시 발효·후숙과정을 거쳐야 되며, 당사 발효조 3기에서 약 100일간의 발효.후숙과정을거쳐 1년기준 최대 생산량은 60,000톤으로 20kg 환산량은 300만포 입니다. 나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제33기 3분기(2016.03)	제32기(2015.06)	제31기(2014.06)

비료	유기질비료 (펠렛)	아산, 청도, 의성,호남, 안성	60,485	74,030	79,594

유기질비료 (분상)	308	409	703

부숙유기질비료(가축분퇴비)	안성	29,982	29,694	-

합 계	90,775	104,133	80,297

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 :시간 )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

유기질비료	1,440	960	66.7%

다. 생산설비의 현황 등

당사는 충남 아산에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 5개 생산공장(아산, 청도, 의성,함평, 안성)을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말가액	비고

증가	대체

아산	자가	충남아산	토지	4,343,221	-	-	4,343,221	-

건물	264,541	-	-	10,496	254,045	-

구축물	4,092	-	-	369	3,723	-

기계장치	251,006	-	-	97,891	153,115	-

기타	1,017	-	-	1,017	-	-

소 계	4,863,877	-	-	109,773	4,754,104	-

청도	자가	경북청도	토지	496,800	-	-	496,800	-

건물	301,240	-	-	8,885	292,355	-

구축물	67,666	-	-	7,404	60,262	-

기계장치	227,186	-	-	46,210	180,976	-

기타	9,309	17,552	-	3,611	23,250	-

소 계	1,102,201	17,552	-	66,110	1,053,643	-

의성	자가	경북의성	토지	783,464	-	-	783,464	-

건물	424,188	837	73,260	11,496	486,789	-

구축물	11,634	-	-	851	10,783	-

기계장치	91,399	-	-	38,164	53,235	-

기타	50,283	29,858	-	12,083	68,058	-

건설중인자산	73,260	-	(73,260)	-

소 계	1,434,228	30,695	-	62,594	1,402,329	-

함평	자가	전남함평	토지	368,009	-	-	368,009	-

건물	500,621	-	-	10,849	489,772	-

구축물	46,061	-	-	2,382	43,679	-

기계장치	825,309	28,000	-	154,549	698,760	-

기타	6,485	-	-	6,485	-	-

소 계	1,746,485	28,000	-	174,265	1,600,220	-

안성	자가	경기안성	토지	5,944,228	-	-	-	5,944,228	-

건물	3,486,604	247,264	104,121	72,111	3,765,878	-

구축물	135,070	125,300	231,962	15,509	476,823	-

기계장치	2,426,494	-	-	190,237	2,236,257	-

기타	142,276	8,357	10,091	22,873	137,851	-

건설중인자산	346,174	-	(346,174)	-	-	-

미착기계	-	-	-	-	-	-

소 계	12,480,846	380,921	-	300,730	12,561,037	-

연기	자가	충남연기	토지	451,305	-	-	-	451,305	-

건물	133,783	5,630	-	5,476	133,937	-

구축물	20,556	-	-	1,869	18,687	-

소 계	605,644	5,630	-	7,345	603,929	-

경주	자가	경북경주	토지	617,245	-	-	-	617,245	-

건물	81,219	-	-	3,192	78,027	-

소 계	698,464	-	-	3,192	695,272	-

대전	자가	대전	토지	637,371	-	-	-	637,371	-

건물	2,182,769	-	-	49,118	2,133,651	-

기타	307,375	38,430	-	61,994	283,811	-

기계장치	50,258	-	-	5,952	44,306	-

소 계	3,177,773	38,430	-	117,064	3,099,139	-

논산	자가	충남논산	토지	358,030	-	-	-	358,030	-

소 계	358,030	-	-	-	358,030	-

연구소	자가	대전	기계장치	30,000	-	-	18,299	11,701	-

기타	1,365	-	-	178	1,187	-

소 계	31,365	-	-	18,477	12,888	-

합 계	26,498,913	501,228	-	859,550	26,140,591	-

※ 기계장치에는 국고보조금이 기초장부가액에 8,896천원과 기말가액에 0천원이 포함되어 있습니다.

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 현재 진행중인 설비의 신설 및 매입계획은 없습니다.

6. 종속회사 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력

설비 기준으로 생산능력은 인원 및 가공사양, 작업율에 따라 생산량이 결정되나, 생산능력은 최적의 상황에서 1일 8시간 및 월 20일 작업을 기준으로 연간 가동일은 240일 입니다. 최대 생산능력은 [ 펠렛(입상)200HP-1일 생산량 20톤 으로 연간 펠렛 4,800톤 입니다.

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	사업소	(2015.12)	(2015.03)	(2014.03)	비고

유기질비료	스리랑카	1,075	2,778	1,752	-

( 2) 당해 사업연도의 가동률(단위 :시간 )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

유기질비료	1,440	824	57%

다. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	구분	기초장부가액	당기증감	환율차이	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

스리랑카	자가	토지	502,286	-	-	(10,288)	-	491,998	-

건물	79,006	-	-	(2,697)	5,370	70,939	-

기계장치	91,173	-	-	(6,539)	24,650	59,984	-

기타	285	50	-	161	-	496	-

소 계	672,750	50	-	(19,363)	30,020	623,417	-

7. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제33기 3분기(2016.03)	제32기(2015.06)	제31기(2014.06)

유기질비료	제 품	혼합유박(펠렛)	내 수	13,902,562	22,583,095	24,021,179

혼합유기질(펠렛)	내 수	3,025,302	5,209,836	5,646,234

유기복합(펠렛)	내 수	728,088	1,849,863	2,487,048

부숙유기질	내수	4,139,684	5,612,253	-

바이오제품(기능성)	내 수	477,330	1,163,917	1,093,942

상 품	반사필름	내 수	1,792,586	2,720,647	2,848,589

기 타	내 수	2,387,006	1,145,507	1,493,376

임 대 매 출	18,000	18,909	12,000

합 계	26,470,558	40,304,027	37,602,368

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

제품의 주 소비자인 농업인이 필요한 양의 유기질비료 및 부숙유기질비료(가축분퇴비)를 농협 및 읍·면·동사무소에 신청하여 농협은 농협중앙회 계통 공급 업체인 당사에게 공급 예정일 15일 이전에 전화(FAX) 등으로 직접 발주하면 농협 창고입고적재도를 원칙으로 하여 공급하며 농협과 업체간 협의 한 경우 차량 단위당 2개 장소까지 납품이 원칙입니다.농업부분은 특성상 비료의 사용시기가 비수기, 성수기가 극명하므로 성수기에는 원활한 출고를 위하여 적정재고를 항상 보유하고 있으며 각 지역 지방자치단체의 친환경 유기질비료에 대한 보조 증가로 인하여 자치단체 친환경 관련 부서 및 농업기술센터의 방문 영업을 진행하고 있으며 좀 더 용이하면서도 원활한 정보수집 및 홍보를 위하여 각 지역 알선대리점을 선임하여 각 지역 담당 영업직원들과 유기적인 협조 체계로 운영되고 있습니다.당사의 본사 영업 직영체제는 유기적으로 유기질비료 시장에 신속히 대응하여 고객의 어떠한 요구에도 부응할 수 있으며 모든 고객의 소리에 대하여 본사에 직접 보고 하고 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

당사 매출의 90%이상은 농협중앙회를 통해 거래가 이루어 지고 있습니다. 주문방식은 농식품부로부터 유기질비료 지원사업 시행지침을 통해 농가별 지원물량이 확정이 되면 농민은 공급희망 전년도 11월경에 농지소재지 관할 읍·면·동사무소에서 유기질비료 구입신청을 합니다. 읍·면·동사무소에서 확정된 비료공급계획은 시·군·구를 거쳐 농협중앙회로 통보가 이루어지며, 확정된 물량의 공급시기는 농가에서 지역농협으로 요청하면 지역농협에서 동사로 주문내역을 보내주고 납품 후 농협중앙회로부터 대금을 지급받는 구조입니다. 결제조건은 분기마감 후 3개월후에 지급하는 조건인데 가령 1월에서 3월까지 발생한 매출은 6월30일에 결제가 이루어집니다.

(3) 판매전략

1) 우수 거래처, 우수 고객에 대한 관리

주요 거래처(지역 대리점, 과수전문농협, 지역농협)별 특성에 따른 계획 및 정책을 꾸준히 개발하여 운영하며 농업인 공장견학 및 교육 프로그램 운용과 고객지원팀을 통한 고객에 대한 밀착관리를 진행하고 있습니다.2) 신규 공급지역 확보 및 다양한 매체 활용 홍보유기질비료의 미 활성화 지역의 특성을 감안하여 지역내 알선대리점의 적극 유치와 지역내 농업인과의 적극적인 만남의 장(지역 세미나, 지역내 농민 관련 행사참석)을 통한 신규 시장 개척과 고객을 창출하며 다양한 광고 및 홍보 매체를 통하여 고객을 능동적으로 끌어들일 수 있는 정책을 추진하고 있습니다. 3) R 연계한 신개발, 신제품 개발 공급 매년 매출액의 상당 부분을 R 연구 개발 분야에 투자하여 지속적으로 제품의 고품질화 및 신제품 개발과 신기술 확보를 통해 꾸준히 친환경농업 분야의 블루오션 시장을 개척하고자 합니다. 천연 광물질 첨가 및 미량요소 성분이 보강된 유기복합으로의 전환과 바이오-테크놀러지 기술이 접목된 고 기능성 미생물제제의 개발 및 공급확대에 집중하고 있으며 차세대 미생물 배양체와 40여종의 유기미네랄을 complex한특허 제품을 통하여 인류의 먹거리에 제일 중요한 식품의 함유 미네랄을 높일 수 있는 친환경 자재 개발을 공급하고 있습니다.

8. 종속회사 매출에 관한 사항가. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	(2015.12)	(2015.03)	(2014.03)	비고

유기질비료	제 품	Vegetabletea 외.	34,222	38,736	72,332	-

원재료매출 외	323,663	564,957	317,261	-

합 계	357,885	603,693	389,593	-

나. 판매경로 및 판매방법 등 HYOSUNG ONB (PVT)LTD의 매출대부분은 효성오앤비(주)에 원재료 매출과 유기질비료OEM 매출이 대부분을 차지하고 있습니다.9. 수주상황

당사는 농협중앙회 유기질비료 계통업체로 발주 시 납품을 하는 형태로 현재 시점의 수주현황을 수치상으로 잡을 수는 없으나, 전년대비 납품 실적을 적절히 감안하여 원재료 및 부재료의 재고를 충분히 확보하고 있으며, 물량 요청 시 즉각적인 납품이 될 수 있도록 원료 및 제품을 비축하고 있습니다.

10. 경영상의 주요계약 등

계약상대방	계약내용	계약기간	기타사항

농협중앙회	유기질비료 구매납품계약(혼합유박, 혼합유기질,유기복합)	2016.01.01~2016.12.31	특별한 사유가 없을시 계약 갱신

농협중앙회경기지역본부	퇴비 구매납품계약	2016.01.01~2016.12.31	특별한 사유가 없을시 계약 갱신

11. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발조직은 안전한 고품질 농산물의 생산을 위한 기술개발, 기술지원 및 새로운 제품 개발을 통한 친환경농업 정착의 기반을 만들기 위한 업무를 수행하고 있습니다. 주업무내용은 기존제품의 철저한 분석을 통한 품질관리, 제품평가, 제품개발이며 한편으로는 농업컨설팅업무를 병행하고 있습니다.

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제33기 3분기(2016.03)	제32기(2015.06)	제31기(2014.06)	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	-	-	-	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	-	-	-	-

회계처리	판매비와 관리비	304,095	332,196	397,223	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.15%	0.82%	1.06%	-

나. 연구개발 실적

연도	주요연구과제명	기대효과

2006년	수도전용 유기복합비료 '러브미'개발농협중앙회 신규 공급	신제품 개발

2006년	미생물 제제 '바이오-씨드'농협중앙회 신규공급	판매증대

2006년	청정 농산물 생산 지원을 위한 환경 친화형다기능성 토양처리제 개발(2006.05~2008.04)	신규사업 개발

2007년	유기미네랄이 함유된 미량요소 복합비료 개발(특허 제10-0836335호)	신제품 개발

2007년	미량요소 복합비료 '하이브릭스'포장시험	지속적 효과 검정

2008년	유기물 분해능이 우수한 바실러스(출원번호2008-0104628)	신기술 개발

2008년	서방성 미량원소 제형과 토양미생물을 이용한환경맞춤형 토양처리제 개발(2008.12~2011.12)	신규사업 개발

2009년	친환경자재를 이용한 작물생육촉진용 기능성 입상 미생물제 개발	신제품 개발

2009년	축산부산물의 퇴비화를 위한 생물학적 처리제 개발	신기술 개발

12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유현황

종류	등록일	고안의 명칭	등록번호	상용화 및 매출기여도

특허권	2001.04	미생물을 이용한 축산 분뇨 감량화 방법	특허제0294742호	-

특허권	2008.06	유기미네랄이 함유된 미량요소복합비료	특허제10-0836091호	상용화매출발생

특허권	2009.10.	자트로파 유박을 주성분으로 하는 유기질비료 및 이의제조방법	특허제10-0923403호	-

특허권	2012.05	기름야자의 팜번치를 주재료로 하는 버섯재배용 배지	출원번호 10-2010-0034503	-

특허권	2012.07	토양배 난용성 인산염을 가용화하는 토양 미생물 및 이를 포함하는 토양처리제 조성물	출원번호 10-2009-0043016	상용화매출발생

특허권	2012.09	축산 폐기물의 퇴비 제조용균주 바실러스 써린지엔시스HSB1001 및 이의 용도	출원번호10-2010-0072675	-

특허권	2012.09	항진균성 바실러스 서브틸리스 균주 및 이를 포함하는 미생물 수화제	출원번호10-2009-0131484	상용화매출발생

특허권	2014.06	항진균성 미생물 배양체를 포함하는 유기질비료 조성물 및 이의 제조방법	출원번호:10-2012-0086248	-

특허권	2014.08	미생물 배양체를 포함하는 유기질비료 조성물 및 이의 제조방법	출원번호 10-2012-0086253	-

특허권	2014.09	팜번치(ＥＦＢ)를 유효성분으로 포함하는 토양개량제 조성물	출원번호 10-2012-0118839	-

특허권	2016.03	올리고키토산을 포함하는 식물병 방제용 조성물 및 분말수화제	출원번호 10-2014-0026493	상용화매출발생