HJ중공업 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김동휘	예	- 2013 ~ 2018 : (주)STX 기획/재무총괄, 대표이사- 2011 ~ 2013 : STX(대련) 조선 대표이사	예	상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)	2013.09 ~ 2017.03 :㈜STX 재무관리실장, 재무본부장 등1990.07 ~ 2004.06 :㈜쌍용 자금, 국제금융 업무 등

김용헌	예	- 2018 ~ 현재 : 세종대학교 법학부 교수, 대륙아주 파트너 변호사- 2013 ~ 2017 : 헌법재판소 사무처장	-	-	-

김가야	예	- 2019 ~ 현재 : 동의대학교 도시공학과 교수, 대한토목학회 부산울산경남지회 회장- 2016 ~ 2018 : 해양수산부 부산항시티 추진협의회 위원장 등	-	-	-

※ 전원 다른 회사 겸직 없음, 감사위원장은 상장회사 회계/재무 관련 임직원으로 10년 이상 근무한 전문가임 나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법에서 정한 감사위원회 위원의 독립성을 준수하기 위해 정관 및 이사회, 감사위원회 규정에 감사위원 선출기준을 정하고 있습니다. 규정에 따라 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사여야 합니다. 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못하도록 하고 있습니다. 감사위원회 위원장은 위원회의 결의로 사외이사인 감사위원 중에서 선임하며 감사위원장은 상법 제542조의 11 제2항 제1호 요건을 갖춘 회계/재무 전문가입니다. 김동휘 감사위원의 임기는 2019.3.29~2022.3.28 까지 이며, 김용헌, 김가야 감사위원의 임기는 2020.3.27~2023.3.26까지입니다. 감사위원회 위원은 모두 최초 선임된 위원으로 연임한 이력이 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항정관 제39조의 1

사외이사가 감사위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김동휘 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김동휘 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항정관 제39조의 1

그 밖의 결격요건 해당하지 않음	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 당사의 사외이사는 전원 감사위원이므로, 감사위원 선임배경, 추천인, 회사와 관계 및 최대주주(주요주주)와 관계는 '1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성' 항목을 참조바랍니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원(출석률)

김동휘(출석률:100%)	김용헌(출석률:100%)	김가야(출석률:100%)	최성문(출석률:100%)	박기동(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	02/27	외부감사인 커뮤니케이션	-	참석	참석	참석

보고) 2019년 감사실적	-	접수	접수	접수

보고) 2019년 준법지원팀 운영 및 2020년 계획	-	접수	접수	접수

제13기 정기주주총회 소집결의 및 회의목적 사항의 적법성 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020년 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

03/10	보고) 내부회계관리제도 운영실태	-	접수	접수	접수

03/18	내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 감사보고서 작성 및 제출 승인	가결	찬성	선임전	선임전	찬성	찬성

03/27	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	퇴임	퇴임

04/29	외부감사인 커뮤니케이션	-	참석	참석	참석

보고) 1분기 재무제표	-	접수	접수	접수

보고) 2020년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획	-	접수	접수	접수

07/31	외부감사인 커뮤니케이션	-	참석	참석	참석

보고) 2분기 재무제표	-	접수	접수	접수

보고) 2020년 상반기 감사실적 및 하반기 감사계획	-	접수	접수	접수

※ 2020.3.27 최성문/박기동 감사위원이 임기만료 퇴임하고, 김용헌/김가야 사외이사가 감사위원으로 선임되었습니다. 라. 교육실시 계획 당사는 내부회계관리 규정에 따라 감사위원의 전문성 향상을 위하여 핵심감사 사항, 내부통제 변화, 내부회계관리제도 이슈 및 감사현안 등에 대한 교육 실시 계획을 수립하였습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.02.27	삼정회계법인	최성문, 박기동, 김동휘	-	유의한 위험, 핵심감사사항, 새로운회계기준 적용 등 감사결과 외

2020.07.24	삼정회계법인	김동휘	개별 선택교육	법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화, 사례, 시사점 등

바. 감사위원 회 지 원조직 현황 - 감사위원회 지원조직에 관한 당사 내부회계관리규정 개정이 2019.02.28 이사회에서 승인 - 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 감사위원회 지원조직 신설(2019.08.29) - 감사위원회 관련 업무를 수행하는 부서 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원파트	3	부장(18년)차장(13년)과장(12년)	- 업무감사 및 시정조치사항 관리- 각종 RISK 상시 모니터링 및 예방- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 적정성 검토- 감사위원회 지시업무 수행- 감사위원회 및 감사인 커뮤니케이션 지원

사. 준 법지원인에 관한 사항

준법지원인	생년월일	주요경력	비고

최승기	1975.03.10	- 제48회 사법시험 합격
- 사법연수원 39기 수료
- 現 한진중공업 법무팀장
- 現 한진중공업 준법지원인(2015~ )	-

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	활동기간	주요활동내용	대상	결과

모니터링 및점검 등	2020.01~2020.09(상시)	법률 자문, 계약 검토 등 법적 위험의 평가 및 관리 등	전사	양호

2020.01~2020.09(상시)	청탁금지법 위반여부 검토	전사	양호

2020.02.	2019년 준법 점검결과 감사위원회 보고	감사위원	양호

교육 등	2020.01~2020.09(연 2회)	하도급법 교육 실시	현장 공무직원	양호

자. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	2	부장 (10년 / 변호사) 차장 (14년)	- 제반 법규 교육 및 훈련
- 법규 준수 여부 점검
- 준법지원 점검체계 평가 및 이사회 보고