HJ중공업 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 보고서 작성 기준일 현재 3인 의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다

성 명	주 요 경 력	선임일자	비 고

최성문(위원장)	ｏ2012 ~ 2013 : 한진중공업 대표이사 사장(조선부문)ｏ1999 ~ 2011 : 한진중공업 자금담담 이사, 재무본부장	2017.03.24	사외이사

박기동	ｏ2010 ~ 현 재 : 만해법률사무소 대표변호사ｏ2012 : 선거기사심의위원회 의장ｏ2004 : 서울중앙지방법원 부장판사	2017.03.24	사외이사

김동휘	ｏ2013 ~ 2018 : (주) STX 기획/재무 총괄, 대표이사ｏ2011 ~ 2013 : STX (대련) 조선	2019.03.29	사외이사

※ 감사위원 재임기간은 선임일자 참조, 겸직 및 계열회사 근무경력 없음 ※ 최성문 감사위원장은 상법 제542조의11 제2항에서 정한 재무전문가임 - 상장회사 회계/재무 관련 임원 5년 이상 근 무(상 법 시행령 제37조 제2항3호) ※ 김종열 사외이사 임기만료로 김동휘 사외이사인 감사위원 신규 선임(2019.3.29) 나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 당사 는 감 사 위 원 전원을 사외이사로 선출하는 등 감사위원의 독립성을 유지하기위한 노력을 지속하고 있으며, 사외이사의 업무수행을 보장하기 위해 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다. ④ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.그 외 감사위원회 구성 및 근거 규정은 다음과 같습니다.

① 이 회사는 감사에 갈음하여 정관 제36조의1의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임은 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. (2) 감사위원회 위원의 독립성 충족여부

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 감사위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최성문 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (최성문 감사위원장)

그 밖의 결격요건 해당하지 않음	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원(출석률)

최성문(100%)	박기동(100%)	김동휘(100%)	김종열(100%)

찬반여부

감사위원회	01/18	보고) 2019회계연도 감사인(삼정회계법인) 지정 보고의 건	접수	-	-	-	-

02/28	내부회계관리제도 운영실태 평가 및 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

2018년 감사보고서 작성 및 제출 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

제12기 정기주주총회 소집결의 및 회의목적 사항의 적법성 검토의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

2019년 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

03/13	외부감사인(삼정회계법인)에 대한 용역 발주 동의의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

05/08	외부감사인(삼정회계법인)에 대한 용역 발주 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

라. 교육실시 계획 - 감사위원회 교육실시에 관한 당사 내부회계관리규정 개정이 2019.02.28 이사회에서 승인됨- 외부감사인 커뮤니케이션 및 '감사위원회 포럼'에서 주최하는 세미나, 포럼을 통한 온/오프 교육 참석

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.04.17	감사위원회 포럼	최성문 감사위원장	다양한 주제별 교육 참석	감사(위원)의 법적책임과 권한

2019.05.14	삼정KPMG ACI	최성문 감사위원장	다양한 주제별 교육 참석	감사위원회의 과제와 역할 수행방안(Audit Committee Institute)

바. 감사위원 회 지 원조직 현황 - 감사위원회 지원조직에 관한 당사 내부회계관리규정 개정이 2019.02.28 이사회에서 승인 - 회사의 내부 감사조직(감사팀) 주관으로 감사위원회 지원조직 3분기 중 설치, 운영예정 - 감사위원회 관련 업무를 수행하는 부서 현황( 각 부서 임원이 해당 업무 총괄)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	차장(16년)	- 업무감사 및 시정조치사항 관리- 각종 RISK 상시 모니터링 및 예방- 내부회계관리제도 점검

회계팀	2	차장(8년)과장(7년)	- 결산 및 재무제표 작성, 감사위원회 보고- 외부감사 수감 및 감사인 커뮤니케이션

사. 준 법지원인에 관한 사항

준법지원인	생년월일	주요경력	비고

최승기	75.03.10	- 제48회 사법시험 합격
- 사법연수원 39기 수료
- 前 ㈜한진중공업 법무팀장
- 現 ㈜한진중공업 준법지원인(2015~ )	-

아. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	2	부장 (9년 / 변호사)차장 (13년)	- 제반 법규 교육 및 훈련
- 법규 준수 여부 점검
- 준법지원 점검체계 평가 및 이사회 보고

※ 상법 제542조의11 제1항의 '준법통제기준' 준수 여부에 대한 점검 현황

☞ 상기 점검 일정은 하반기에 실시할 계획으로, 2분기에는 실시하지 않았습니다.