HJ중공업 분기보고서 (2023.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이강본	예	한전산업개발㈜ 상임감사(2020~2023)
에이치씨㈜ 부사장(2018~2020)
㈜전북은행 제일지점, 화산지점 등(1987~2010)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	전북은행 화산지점 등 근무 경력(5년 이상)

장명균	예	대한건설협회전북도회 사무처장(2019~2022)
전라북도 지역정책과장(2014~2019)	-	-	-

설인배	예	주택금융공사 유동화본부장(2020~2022)
금융감독원 부원장보(2005~2019)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	금육감독원 부원장보 등 근무 경력(5년 이상)

최선임	예	서울종합예술대 패션예술학부 교수(2010~현재)
㈜HJ중공업 사외이사(2021~현재)
용인송담대학교 겸임교수(1999~2005)	-	-	-

※ 감사위원은 전원 다른 회사의 사외이사,집행임원,감사(감사위원) 겸직 없음

※ 감사위원장을 포함하여 2인은 금융기관,정부,증권 유관기관 등 경력자인 회계ㆍ재무 전문가임

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법에서 정한 감사위원회 위원의 독립성을 준수하기 위해 정관 및 이사회, 감사위원회 규정에 감사위원 선출기준을 정하고 있습니다. 규정에 따라 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사여야 합니다. 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못하도록 하고 있습니다. 감사위원회 위원장은 위원회의 결의로 사외이사인 감사위원 중에서 선임하며 감사위원장은 상법 제542조의 11 제2항 제1호 요건을 갖춘 회계/재무 전문가입니다.

이강본 감사위원장 및 장명균, 설인배, 최선임 감사위원의 임기는 '취임 후 1년 내 도래하는 최종 결산기에 관한 정기 주주총회 종결 시까지' 입니다. 이강본, 장명균, 설인배 감사위원은 최초 선임된 위원으로 연임한 이력이 없으며, 최선임 감사위원은 2021.9.3 최초 선임 이후 1회 연임하여 총 2년 6개월간 감사위원에 재임 중입니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항정관 제39조의 1

사외이사가 감사위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (이강본, 설인배 감사위원)	상법 제542조의11 제2항상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (이강본 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항정관 제39조의 1

그 밖의 결격요건 해당하지 않음	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 당사의 사외이사는 전원 감사위원이므로, 감사위원 선임배경, 추천인, 회사와 관계 및 최대주주(주요주주)와 관계는 '1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성' 항목을 참조바랍니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	감사위원(출석률)

이강본
(출석률:100%)	장명균
출석률:100%)	설인배
출석률:100%)	최선임
출석률:100%)	임경택
(출석률:100%)	김용헌
(출석률:67%)	이현수
(출석률:100%)

찬반여부

감사
위원회	02/23	외부감사인 커뮤니케이션(1분기)	-	참석	참석	참석	참석

보고) 내부회계관리제도 운영실태	-	접수	접수	접수	접수

보고) 2022년 감사실적	-	접수	접수	접수	접수

보고) 2022년 준법지원팀 운영 및 2023년 계획	-	접수	접수	접수	접수

제16기 정기주주총회 소집결의 및 회의목적 사항의 적법성 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023년 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

03/06	제16기 정기주주총회 소집결의 및 회의목적 사항 변경 적법성 검토의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

03/15	내부회계관리제도 운영실태 평가 및 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2022년 감사보고서 작성 및 제출 승인의 건	가결	(선임전)	(선임전)	(선임전)	찬성	찬성	찬성	찬성

03/24	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	(퇴임)	(퇴임)	(퇴임)

라. 교육실시 계획

당사는 내부회계관리 규정에 따라 감사위원의 전문성 향상을 위하여 핵심감사 사항, 내부통제 변화, 내부회계관리제도 이슈 및 감사현안 등에 대한 교육 실시 계획을 수립하였습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.02.23	한울회계법인	임경택, 김용헌,이현수, 최선임	-	지배기구와 커뮤니케이션의 의의, 주요 회계 이슈 등

바. 감사위원회 지원조직 현황- 감사위원회 지원조직에 관한 당사 내부회계관리규정 개정이 이사회에서 승인 (2019.02.28)

- 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 감사위원회 지원조직 신설(2019.08.29)

- 감사위원회 지원업무 통합 및 조정 이관(2022.12.20)

- 감사위원회 관련 업무를 수행하는 부서 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

건설기획팀(4명)/건설감사파트(1명)	5	상무 1명, 부장 1명,
차장 2명(평균 약 2.8년 이상)/
차장(14년)	- 감사위원회 회의 운영 및 감사위원 활동 지원- 업무감사 및 시정조치사항 관리- 각종 RISK 상시 모니터링 및 예방- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 적정성 검토- 감사위원회 지시업무 수행- 감사위원회 및 감사인 커뮤니케이션 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

준법지원인	생년월일	주요경력	비고

최승기	1975.03.10	- 제48회 사법시험 합격
- 사법연수원 39기 수료
- 現 HJ중공업 법무팀장
- 現 HJ중공업 준법지원인(2015~ )	-

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원파트	2	부장 (12년/변호사)부장 (16년)	- 제반 법규 교육 및 훈련
- 법규 준수 여부 점검
- 준법지원 점검체계 평가 및 이사회 보고

※상기 직원수(명) 는 준법지원인 포함 기준임.

자. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	활동기간	주요활동내용	대상	결과

모니터링 및점검 등	2023.01~2023.03(상시)	법률 자문, 계약 검토 등 법적 위험의 평가 및 관리 등	전사	양호

2023.01~2023.03(상시)	청탁금지법 위반여부 검토	전사	양호

정기보고	2023.02.	2022년 준법 점검결과 감사위원회 보고	감사위원	양호