HJ중공업 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이강본	예	㈜토페스 대표이사 (2023~ 현재 )
한전산업개발㈜ 상임감사 (2020~2023)
㈜전북은행 제일지점 , 화산지점 등 (1987~2010)	예	금융기관,정부,증권유관기관 등 경력자 (4호 유형 )	전북은행 화산지점 등 근무 경력 (5년 이상 )

장명균	예	대한건설협회전북도회 사무처장 (2019~2022)
전라북도 지역정책과장 (2014~2019)	-	-	-

설인배	예	주택금융공사 유동화본부장 (2020~2022)
금융감독원 부원장보 (2005~2019)	예	금융기관,정부,증권유관기관 등 경력자 (4호 유형 )	금육감독원 부원장보 등 근무 경력 (5년 이상 )

최선임	예	IOK COMPANY 비주얼디렉터 총괄이사 (2023~현재 )
서울종합예술대 패션예술학부 교수 (2010~현재 )
㈜ HJ중공업 사외이사 (2021~현재 )
용인송담대학교 겸임교수 (1999~2005)	-	-	-

※ 감사위원장을 포함하여 2인은 금융기관 ·정부 ·증권 유관기관 등 경력자인 전문가임

나 . 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법에서 정한 감사위원회 위원의 독립성을 준수하기 위해 정관 및 이사회 , 감사위원회 규정에 감사위원 선출기준을 정하고 있습니다 . 규정에 따라 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며 , 위원의 3분의 2 이상은 사외이사여야 합니다 . 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못하도록 하고 있습니다 . 감사위원회 위원장은 위원회의 결의로 사외이사인 감사위원 중에서 선임하며 감사위원장은 상법 제 542조의 11 제 2항 제 1호 요건을 갖춘 회계 /재무 전문가입니다 .

이강본 감사위원장 및 장명균 , 설인배 , 최선임 감사위원의 임기는 ‘ 취임 후 1년 내 도래하는 최종 결산기에 관한 정기 주주총회 종결 시 까지 ’ 입 니다 . 이강본 , 장명균 , 설인배 감사위원은 2023.3.24 최초 선임 이후 1회 연임하였으며 , 최선임 감사위원은 2021.9.3 최초 선임 이후 2회 연임하여 감사위원에 재임 중입니다 .

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3 명 이상의 이사로 구성	충족 (4명 )	상법 제 415조의 2 제 2항 정관 제 39조의 1

사외이사가 감사위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사 )

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (이강본 , 설인배 감사위원 )	상법 제 542조의 11 제 2항 상법 시행령 제 37조 제 2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (이강본 감사위원장 )	상법 제 542조의 11 제 2항 정관 제 39조의 1

그 밖의 결격요건 해당하지 않음	충족 (해당사항 없음 )	상법 제 542조의 11 제 3항

※ 당사의 사외이사는 전원 감사위원이므로 , 감사위원 선임배경 , 추천인 , 회사와 관계 및 최대주주 (주요주주 )와 관계는 '1. 이사회에 관한 사항 - 라 . 이사의 독립성 ' 항목을 참조바랍니다 .

다 . 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	감사위원 (출석률 )

이강본
( 출석률 :100%)	장명균
(출석률 :100%)	설인배
(출석률 :100% )	최선임
(출석률 :100% )

찬반여부

감사
위원회	03/07	외부감사인 커뮤니케이션 (1분기 )	-	참석	참석	참석	참석

보고 ) 2023년 내부회계관리제도 운영실태	-	접수	접수	접수	접수

보고 ) 2023년 감사실적	-	접수	접수	접수	접수

보고 ) 2023년 준법지원팀 운영 및 2024년 계획	-	접수	접수	접수	접수

제 17기 정기주주총회 소집결의 및 회의목적 사항의 적법성 검토 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2024 년 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

03/20	내부회계관리제도 운영실태 평가 및 승인 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023 년 감사보고서 작성 및 제출 승인 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

03/29	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

라 . 교육실시 계획

당사는 내부회계관리 규정에 따라 감사위원의 전문성 향상을 위하여 핵심감사 사항 , 내부통제 변화 , 내부회계관리제도 이슈 및 감사현안 등에 대한 교육 실시 계획을 수립하였습니다 .

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.03.07	한영회계법인	이강본 , 장명균 , 설인배 , 최선임	-	지배기구와 커뮤니케이션의 의의 , 주요 회계 이슈

바. 감사위원회 지원조직 현황 - 감사위원회 지원조직에 관한 당사 내부회계관리규정 개정이 이사회에서 승인 (2019.02.28)

- 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 감사위원회 지원조직 신설 (2019.08.29)

- 감사위원회 지원업무 통합 및 조정 이관 (2022.12.20)

- 감사위원회 관련 업무를 수행하는 부서 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

건설기획팀
/ 건설감사파트	4	상무 1명 , 차장 2명
( 평균 약 5 년 이상 )
/
차장 1명(5 년 )	- 감사위원회 회의 운영 및 감사위원 활동 지원
- 업무감사 및 시정조치사항 관리
- 각종 RISK 상시 모니터링 및 예방
- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 적정성 검토
- 감사위원회 지시업무 수행
- 감사위원회 및 감사인 커뮤니케이션 지원

사 . 준법지원인에 관한 사항

준법지원인	생년월일	주요경력	비 고

최승기	1975.03.10.	- 제 48회 사법시험 합격
- 사법연수원 39기 수료
- 現 ㈜에이치제이중공업 법무팀장
- 現 ㈜에이치제이중공업 준법지원인 (2015~ )	-

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원파트	2	부장 (13년 /변호사 ) 부장 (17년 )	- 제반 법규 교육 및 훈련
- 법규 준수 여부 점검
- 준법지원 점검체계 평가 및 이사회 보고

※ 상기 직원수 (명 ) 는 준법지원인 포함 기준임 .

자 . 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분	활동일시	주요활동내용	대 상	결 과

모니터링 점검 등	2024.01.~2024.12 .( 상시 )	법률 자문 , 계약 검토 등 법적 위험의 평가 및 관리 등	전사	양호

2024.01.~2024.12 .( 상시 )	청탁금지법 위반 여부 검토	전사	양호

정기보고	2024.02.	2023 년 준법 점검결과 감사위원회 보고	감사위원	양호