SK이노베이션 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의 사항본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.- 석유/화학산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향

- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정

- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화

이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.회사 창립 60주년을 맞이하였던 2022년은, 3년째 지속되고 있는 팬데믹과 지정학적 이슈로 인한 원자재 수급 불균형 등 시장의 변동성이 큰 상황이었음에도 불구하고, 유가 상승 및 석유제품 수요 회복 등 석유 사업의 영업환경의 개선 등에 힘입어 창립 이후 그 어느 해보다 높은 재무성과인 연결기준 영업이익 3조 9,173억원을 시현하였으며, 주요 재무 경영 지표 측면에서도 연결기준 Ebitda 5조 9천억원을 기록하는 등, 높은 성과를 이루었습니다.

이처럼 지난 2022년은 끝나지 않은 Covid-19와 더불어 지정학적 이슈, 세계적인 경기침체 등으로 인해 전에 없이 Global 경제의 불확실성이 심화된 한 해였습니다. 이러한 경영환경의 불확실성을 극복하고 한 단계 더 도약하기 위해 회사는 기술, Cost, Global 공급체계 등을 개선하고 고객에게 Value를 전달함으로써, 고객의 신뢰 및 Portfolio 확장을 추진하고자 합니다.

이를 위해, 회사는 'Green Transformation’을 기반으로 높은 기업가치를 평가받기 위해서, 확실한 모멘텀이 될 수 있는 Financial Story 실행 성과들을 만들고자 합니다. 회사의 Green Portfolo의 중심인 Battery 사업은 각Site의 생산성 제고, Cost 효율화를 통해 경영 내실화와 질적인 성장을 만들어 내고, 각 영역에서 세계 최고 수준의 경쟁력 확보를 통해 시장과 고객의 신뢰를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다. 소재 사업은 획기적인 원가절감을 달성하고, Sustainable Growth를 추진할 것입니다. BMR 사업은 국내 합작법인 설립 MOU와 함께 2025년도 상업 공장 가동을 목표로 건설 중에 있습니다. 이와 더불어 Global Leading Company로써, 한국을 넘어 미국, 유럽 등 Global Site 증설을 통한 사업경쟁력 확대를 추진할 예정입니다. 회사는 '탄소에서 그린으로(Carbon to Green)’ 파이낸셜 스토리 실행 및 친환경 사업 포트폴리오 확장에 있어 핵심이 되는 BMR 사업과 더불어, Biz Portfolio 전환 및 확대 관점에서 소형모듈원전(Small Modular Reactor), 암모니아 기반 연료전지 시스템, 고형폐기물 가스화(Gasification)등 New Green Portfolio 확보에 본격적으로 나서고 있습니다.

회사가 구상하고 있는 Financial Story 실행 성과를 만들어 나가기 위해서, 회사는 2022년 ESG 전략인 'G.R.O.W.T.H’ (Green Innovation, Road to Net Zero, Outstanding SHE management, Winning the Trust, Together with Society, Happiness for all) 경영 체계를 본격 시행함으로써 2019년 대비 약 200만톤 이상의 탄소를 감축하는 성과를 거두었습니다. 또한, MSCI(모건 스탠리 캐피탈 인터내셔널)의 ESG평가에서 2년 연속 'A’등급을 획득하는 쾌거를 이룩하였습니다. 이와 같은 의미 있는 성과와 Net Zero를 향한 당사의 끊임없는 노력을 경영진과 이사회가 직접 소통해 나갈 것입니다.

회사는 시장의 변동성이 큰 경영환경 속에서도 실질적인 재무성과와 Carbon Net Zero 선언을 바탕으로 Sustainable Growth을 달성하고, 글로벌 이해관계자에게 지지와 신뢰를 받는 회사로 거듭나겠습니다.

3. 재무 상태 및 영업 실적가. 재무상태

(단위: 백만원, %)

구 분	제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산총계	67,218,924	49,544,942	38,498,146

유동자산	31,966,676	21,481,685	13,295,063

- 현금및현금성자산	9,479,087	3,423,827	2,940,661

- 단기금융상품	1,460,283	3,987,479	1,970,642

- 매출채권	6,278,786	4,248,696	2,506,204

- 재고자산	11,857,700	7,849,111	3,878,355

- 기타유동자산	2,890,820	1,972,572	1,999,201

비유동자산	35,252,248	28,063,257	25,203,083

- 관계기업 및 공동기업 투자	4,771,715	4,284,108	3,865,504

- 유형자산	25,110,564	19,337,482	17,878,170

- 무형자산	2,077,677	1,906,925	1,223,881

- 사용권자산	1,467,937	1,423,799	1,112,438

- 투자부동산	134,718	135,439	135,714

- 기타비유동자산	1,689,637	975,504	987,376

부채총계	43,976,613	29,924,246	23,039,681

유동부채	27,557,210	14,512,449	11,014,841

비유동부채	16,419,403	15,411,797	12,024,840

자본총계	23,242,311	19,620,696	15,458,465

부채와 자본총계	67,218,924	49,544,942	38,498,146

자기자본비율	34.58%	39.60%	40.15%

부채비율	189.21%	152.51%	149.04%

재고자산회전율	7.2	7.3	6.7

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제16기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 제 16기 당사 자산은 전기대비 17조 6,740억 증가한 67조 2,189억원이며, 주된 변동 원인은 유가상승 및 생산증가에 따른 재고자산 증가와 해외 설비투자로 인한 유무형자산 증가 등에 기인합니다.- 부채는 전기대비 14조 524억원 증가한 43조 9,766억원이며, 이는 투자지출 확대에 따른 순차입금 증가 등에 기인합니다.- 자본은 전기대비 3조 6,216억원 증가한 23조 2,423억원입니다.

나. 영업실적(단위 : 백만원, %)

구 분	제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	78,056,939	46,853,416	34,549,940

매출원가	71,029,732	42,672,122	34,877,510

매출총이익	7,027,207	4,181,294	(327,570)

판매비와관리비	3,109,866	2,439,621	2,092,716

영업이익	3,917,341	1,741,673	(2,420,286)

기타수익	187,155	627,375	107,761

기타비용	236,997	1,245,878	220,010

금융수익	7,097,500	2,281,608	3,838,482

금융원가	8,107,092	3,023,102	4,035,819

지분법손익	2,283	436,790	(28,563)

법인세비용차감전순이익	2,860,190	818,466	(2,758,435)

법인세비용	965,011	373,704	(598,183)

중단영업손익	0	43,748	13,515

당기순이익	1,895,179	488,510	(2,146,737)

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제16기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 당기 매출액은 Global 경기 불확실성 감소 및 수요 증가에 따른 유가 상승으로 석유/화학 전반의 수익성이 개선되어 전기대비 67% 증가한 78조 569억원을 기록하였으며, 영업이익은 석유제품 마진 상승 및 윤활기유의 견고한 수익성 지속으로 2조 1,757억원 증가한 3조 9,173억원을 기록하였습니다.사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다.

■ 사업부문별 영업실적 분석

(기준일 : 2022.12.31) (단위 : 백만원)

사업부문	구 분	16기(2022년)	15기(2021년)	14기(2020년)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

석유 사업	매출액	52,581,693	67%	29,597,158	63%	22,637,981	66%

영업손익	3,390,092	87%	1,159,866	67%	(2,222,842)	-

유무형자산	7,258,036	27%	7,313,618	34%	8,024,111	42%

화학 사업	매출액	11,026,868	14%	9,543,315	20%	7,054,126	20%

영업손익	128,043	3%	160,819	9%	(121,126)	-

유무형자산	4,141,270	15%	3,994,929	19%	4,102,790	21%

윤활유 사업	매출액	4,981,542	6%	3,350,945	7%	2,371,281	7%

영업손익	1,071,137	27%	960,606	55%	262,171	-

유무형자산	856,809	3%	913,965	4%	933,599	5%

배터리 사업	매출액	7,617,770	10%	3,050,200	7%	1,610,233	5%

영업손익	(1,072,729)	-27%	(696,537)	-40%	(426,466)	-

유무형자산	10,927,906	40%	5,817,199	27%	3,910,875	20%

소재 사업	매출액	235,063	0%	343,780	1%	346,467	1%

영업손익	(47,961)	-1%	80,791	5%	125,886	-

유무형자산	2,572,509	9%	1,902,554	9%	1,401,753	7%

석유개발사업	매출액	1,526,327	2%	881,405	2%	444,680	1%

영업손익	643,106	16%	356,917	20%	143,729	-

유무형자산	438,072	2%	934,921	4%	324,357	2%

기타 사업	매출액	87,676	1%	86,613	0%	85,172	0%

영업손익	(194,347)	-5%	(280,789)	-16%	(181,638)	-

유무형자산	993,639	4%	367,221	2%	404,566	3%

계	매출액	78,056,939	100%	46,853,416	100.0%	34,549,940	100.0%

영업손익	3,917,341	100%	1,741,673	100.0%	(2,420,286)	-

유무형자산	27,188,241	100%	21,244,407	100.0%	19,102,051	100.0%

- 석유사업은 러-우 전쟁에 따른 유가 변동, 화물연대 파업 Issue등 어려운 시장환경 속에서도 불구하고 3조3,900억원의 영업이익을 기록하였습니다. 회사는 차별화된 기술력을 바탕으로 극동아시아의 Global Tech Center역할을 함과 동시에, 정제마진 대응 전략 고도화를 통해 수익성 극대화를 지속 추진하고자 합니다. 이와 더불어, Net Zero Roadmap이라는 방향성 아래, 친환경 에너지 솔루션(연료전지, 수소, 태양광)사업과 친환경 Mobility Platform 사업을 중심으로 새로운 비즈니스모델을 구체화하고, 본격적인 사업개시와 확장기반 구축을 추진하고 있습니다.

- 화학사업 중 올레핀(Olefin)계열은 가동경제성 하락에 따른 저율 가동 및 하반기 역내 대규모 정기보수에도 불구하고, Global Inflation 우려 등으로 인한 수요 부진 장기화 영향으로 Spread 약세 시현하였습니다. 주력제품인 PX를 포함한 아로마틱(Aromatics) 계열은 연초 미국 Driving Season에 따른 가솔린 강세 영향으로 수급 Tightness가 심화되어 Spread 급등하였으나, 4분기 중국 신규 설비 가동에 따른 공급 증가 및 Global 경기 침체의 영향으로 인해 Spread 약세 시현하였습니다. 화학사업은 Global Inflation에 따른 경기 침체 및 공급 잉여의 영향으로 인해 전년 대비 327억원 감소한 1,280억원의 영업이익을 기록하였습니다. 한편, 회사는 중장기적인 공급 잉여가 예상되는 화학 원료 경쟁을 지양하고 2025년말 완공을 목표로 국내 최초의 Recycle Cluster 구축 및 친환경 포장 소재 판매를 진행하고 있으며, 기존 Commodity 제품 중심에서 친환경Plastic 순환 경제를 구축하고 있습니다. 회사는 친환경 중심의 제품 Portfolio로 전환을 추구하며, 이를 통해 All Time Net Zero를 달성하는 Business Transformation을 가속화하고 있습니다.

- 윤활유사업은 Global Refinery 가동량 감소에 따른 기유 공급 부족 등에 힘입어 전년대비 1,105억원 증가한, 1조 711억원의 영업이익을 기록하였습니다. 기유 사업은 Gr-III Index 확대를 통해 기유 가격구조를 개선하고 Gr-III+ 기유를 신규 생산하며 Industry Standard 지위를 더욱 공고화하였습니다. 윤활유 사업은 e-Drive 중심의 e-Fluids를 확대하며 성장세를 이어갔습니다. 또한, Data Center 액침냉각 기술을 보유한 GRC社의 지분을 인수해 Thermal Management 확장의 초석을 마련하였습니다. 윤활유 사업은 BM 발굴과 개선에서 멈추지 않고 Financial Story 실행을 더욱 가속화하여 Green Transformation을 실현시키는데 총력을 다할 것입니다.

- 석유개발사업은 원유 수요의 점진적 개선 및 산유국 간의 감산합의 유지 등의 영향으로 국제 유가가 상승하면서 4,487억원의 영업이익을 시현하였습니다. 석유개발사업은 Carbon Capture and Storage (CCS, 탄소 포집 및 저장) 사업을 통해 Green Transformation을 추진하고 있습니다.

- 배터리 사업은 2022년 미주, 유럽, 아시아에서 동시다발적인 Site 신증설 및 신규공장가동을 통해 Global Multi 생산체제 확립 및 생산능력 2배 이상 증가를 달성하였습니다. 이를 바탕으로 배터리 사업은 매출액 7조 6,177억원이라는 역대 최대 매출 및 시장의 기대를 뛰어 넘는 고성장을 이루어 냈습니다. 2023년에는 각 Site의 생산성 제고, Cost 효율화를 통해 경영 내실화와 질적인 성장을 만들어 내고, 각 영역에서 세계 최고 수준의 경쟁력 확보를 통해 시장과 고객의 신뢰를 더욱 공고히 하고자 합니다.

- 소재 사업은 Global 경기침체 및 경쟁 심화라는 비우호적 경영환경 속에서 LiBS Global 성장 추진, ESG 강화 등 일정 수준의 전략 성과 달성을 이루어 왔습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구, LiBS 수요 감소, FCW 시장 개화 지연 및 일회성 비용 증가 등으로 2022년 매출 5,858억원, 영업손실 523억원을 시현하였습니다. 회사는 어려운 경영환경 속에서도 지속적으로 혁신하여 차별적인 경쟁력을 확보하고, 미래성장 동력을 확보하기 위해 적극적으로 노력하고 모든 이해관계자에게 신뢰받는 기업으로 도약하겠습니다.

다. 신규사업▶ 해당사항 없음

라. 공시 대상 기간 중 발생한 중단 사업 관련

(1) 중단영업의 내용연결실체는 전기 중 북미 석유개발(E) 사업의 영업중단을 결정한 후, 전기 중 관련 자산 및 부채를 매각하였으며, 해당 사업부에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 북미 석유개발(E) 사업의 매각은 핵심사업에 역량을 집중하고자하는 연결실체의 장기적인 정책에 따른 것입니다.

(2) 당기 및 전기 중 중단영업손익으로 표시된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 기	전 기

매출액	-	6,610

매출원가	-	(2,256)

판매비와관리비	-	(5,514)

영업외손익	-	62,066

세전손실	-	60,906

법인세효익	-	(17,158)

중단영업손실	-	43,748

(3) 당기 및 전기 중 중단영업과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 기	전 기

영업활동으로 인한 현금흐름	-	(6,909)

투자활동으로 인한 현금흐름	-	47,879

재무활동으로 인한 현금흐름	-	(80,109)

마. 재무제표 재작성

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 연결실체는 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하였으며, 연결재무제표의 각 개별 항목별 조정금액은 다음과 같습니다.

① 연결재무상태표(단위: 백만원)

구 분	전기말

변경 전	조정금액	변경 후

유형자산	19,349,981	(12,498)	19,337,483

자 산	19,349,981	(12,498)	19,337,483

이익잉여금	10,211,214	(12,498)	10,198,716

자 본	10,211,214	(12,498)	10,198,716

② 연결포괄손익계산서(단위: 백만원)

구 분	전 기

변경 전	조정금액	변경 후

매출	46,842,929	10,487	46,853,416

매출원가	42,649,137	22,985	42,672,122

판매비와관리비	2,439,622	-	2,439,622

영업이익	1,754,170	(12,498)	1,741,672

법인세비용차감전계속영업순이익	830,964	(12,498)	818,466

연결당기순이익	501,008	(12,498)	488,510

주당이익

1. 보통주기본주당이익	3,640	(149)	3,491

2. 구형우선주기본주당이익	3,690	(149)	3,541

3. 보통주기본주당계속영업이익	3,117	(149)	2,968

4. 구형우선주기본주당계속영업이익	3,167	(149)	3,018

5. 보통주희석주당이익	3,639	(149)	3,490

6. 보통주희석주당계속영업이익	3,116	(149)	2,967

③ 연결자본변동표상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 수정과 관련하여 비교표시된 전기 연결자본변동표를 재작성하였습니다.

④ 연결현금흐름표(단위: 백만원)

구 분	전 기

변경 전	조정금액	변경 후

영업활동으로 인한 현금흐름	(482,983)	(12,498)	(495,481)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,123,229)	12,498	(4,110,731)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,029,706	-	5,029,706

바. 자산 손상 및 감액손실 인식

유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.※ 자산 손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고하십시오.

사. 환율변동 영향 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환율변동 영향에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 당사는 원재료상당부분을 외화(USD)로 매입하고 있으나 수출비중이 높아 환율변동으로 인한 현금흐름상의 영향은 관리 가능한 수준입니다. 이에 당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 아. 환율변동위험에 관한 조치 당사는 원유를 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에도 노출되어 있습니다. 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 당사 외환관리규정에 따라 감내 가능한 목표 Exposure를 설정하고, 영업과 영업외손익에서 발생하는환위험 중 그 초과분에 대해 통화선도계약을 체결하여 Hedge를 시행하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 22년말 현재 당사의 순차입금은 14조5,149억원으로 전기대비 6조1,020억 증가하였으나, 차입금 만기 및 당사가 보유한 현금 및 현금성자산을 고려하였을 때 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제 16 기(2022년)	제 15 기(2021년)	제 14 기(2020년)

영업활동으로 인한 현금흐름	406,557	(495,481)	2,850,844

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,123,323)	(4,110,731)	(4,128,745)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,507,173	5,029,706	2,144,736

현금 및 현금성 자산의 증가	5,790,407	423,494	866,835

기초의 현금 및 현금성자산	3,423,827	2,940,661	2,196,001

현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과	264,853	59,672	(122,175)

기말의 현금 및 현금성자산	9,479,087	3,423,827	2,940,661

나. 차입금 현황 당기말 현재 연결실체의 연결재무제표에 반영된 사채, 차입금 및 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채, 차입금 및 리스부채 비율은 45.6%입니다. 그러나 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제 가능한수준으로 판단하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 16 기(2022년)	제 15 기(2021년)	제 14 기(2020년)

단기차입금	7,558,576	864,052	1,530,279

유동성장기부채	4,491,968	1,548,336	1,476,032

사채 및 장기차입금	13,403,702	13,411,825	10,630,423

차입금총계	25,454,246	15,824,213	13,636,734

현금성자산 등(주1)	10,939,370	7,411,306	4,911,303

순차입금	14,514,876	8,412,906	8,725,431

자기자본비율	34.58%	39.62%	40.15%

부채비율	189.21%	152.4%	149.04%

유동비율(주2)	116%	148%	121%

주1) 현금성 자산 및 단기금융상품주2) 유동자산 ÷유동부채더불어, 조달 자금의 항목, 항목별 규모, 만기 및 자금조달 비용 등은 III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 - 라. 채무증권 부분을 참고하시기 바랍니다. 한편, 금융부채 중 사채 및 차입금, 리스부채 및 금융보증계약 명목금액(이자지급액 제외)에 대하여 당기말 및 전기말 현재부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

사채 및 차입금	2,105,043	9,949,009	9,446,934	4,064,872	25,565,858

리스부채	88,865	277,494	1,074,643	498,713	1,939,715

금융보증계약 (주1)	-	145,740	22,178	-	167,918

합 계	2,193,908	10,372,243	10,543,755	4,563,585	27,673,491

주1) 금융보증을 요구 받을 수 있는 가장 이른 기간에 최대보증금액을 배분하였습니다.

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

사채 및 차입금	273,453	2,139,415	10,984,853	2,461,047	15,858,768

리스부채	69,136	217,901	882,003	632,920	1,801,960

금융보증계약 (주1)	-	-	192,644	-	192,644

합 계	342,589	2,357,316	12,059,500	3,093,967	17,853,372

주1) 금융보증을 요구 받을 수 있는 가장 이른 기간에 최대보증금액을 배분하였습니다.

한편, 구매전용카드 및 국세카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장되어 약정에 따른 신용공여기간 종료일에 카드사에 지급할 결제대금은 976,213백만원입니다.

5. 부외 거래가. 중요한 소송 사건본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항 - 가. 중요한 소송 사건>을 참조하시기 바랍니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황>을 참조하시기 바랍니다.다. 채무보증 현황본 보고서의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 가. 채무보증 내역>을 참조하시기 바랍니다.라. 채무인수약정 현황▶ 해당사항 없음마. 그 밖의 우발채무 등본 보고서의 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항>을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖의 투자의사 결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 회계추정에 관한 사항▶ 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표의 주석 - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 - (1) 재무제표 작성기준 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항

최근 미세먼지저감 특별법 시행에 따라 미세먼지저감을 위하여 단계적 환경투자와, 청정연료로 전환을 하고 있으며, 생산현장 사무실(Control Room)에 공기정화기를 설치하여 미세먼지에 자체 관리/대응하고 있습니다. 또한 화학물질 누출사고에 대한 철저한 대비가 필요함에 공감하고 있으며, 화학사고에 대비하기 위하여 개인보호구 지급/착용을 의무화 하고, 설비를 관리하고 있습니다. 전 종업원의 평균연령이 높아지고 사회적으로 건강에 관한 관심이 고조되어 건강진단 확대 및 체력 단련실을 제공하는 등 종업원 건강관리에 최선을 다하고 있습니다.

다. 법규 상의 규제에 관한 사항▶ 본 보고서의 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항- 제제 등과 관련된 사항> 을 참고하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 보고서의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 > 부분을 참조하십시오.

7. 주요 자회사의 경영진단 및 분석의견(1) SK에너지㈜ 및 주요 종속회사

1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. - 석유 및 화학 산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 - 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2022년 당사는 유가 상승 및 석유제품 수요 회복 등 석유사업의 영업 환경 개선과 수익구조 개선을 통하여 연결 재무제표 기준 창사 이래 최고 50조 3,323억원의 매출과 2조 6,008억원의 영업이익을 시현하였으며, 주요 재무경영지표측면에서도 연결기준 EBITDA 3조863억을 기록하는 등 높은 성과를 이루었습니다. 당사의 2022년 말 연결기준 현금 및 현금성자산의 규모는 기초대비 1조 6,125억원 증가한 2조 770억원입니다. 2022년에는 차입금 총계는 증가하였으나 현금 및 현금성 자산과 단기금융상품이 전기 대비 증가하여 전기 대비 순차입금이 감소하였습니다. 만기 도래하는 차입금에 대해서는 자체 보유 자금으로 상환하거나 장기차입금 조달 및 회사채 발행 등을 통해 차환할 계획을 가지고 있습니다.회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 혁신 노력과 내수 점유율 확대를 통하여 생존력을 강화하고, 신규 Biz. Model 발굴 및 타사와의 전략적 협력 추진 등을 통해 장기적인 성장기반을 구축하여 한 단계 발전한 에너지 회사로 도약하기 위해 힘쓰고 있습니다. 3. 재무 상태 및 영업 실적전년 대비 유가 상승에 따른 정제마진 증가 등의 영향으로 2022년 말 연결 기준 총 자산은 18조 493억원을 기록하였고, 부채는 12조 6,058억원을 기록하였습니다. 연결 기준 매출은 50조 3,323억원, 당기순이익은 1조 4,657억원을 기록하였습니다.

2022년 국제유가는 2월 러우 전쟁 발발 이후 공급 불안 확산되며 급등 후 상반기까지 상승 기조를 이어갔으나, 예상보다 높은 인플레이션에 대응한 美 연준의 긴축 기조 강화 및 중국 COVID 대규모 확산에 따른 경기침체 우려 확대로 하반기 이후 지속 하락하였습니다. 2023년 1분기 유가는 글로벌 경기침체 우려로 22년 연말 수준 유가 시현 중이나, 향후 美 연준의 긴축 속도 조절 및 중국 경제 재개방에 따른 수요 회복 기대감이 우세하게 작용하며 유가는 지지될 것으로 전망하고 있습니다.

가. 재무상태(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 (2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

[유동자산]	11,378,991	8,140,943	5,097,634	39.8%

ㆍ당좌자산	6,841,594	4,638,778	3,232,936	47.5%

ㆍ재고자산	4,536,397	3,502,165	1,808,208	29.5%

ㆍ기타유동자산	1,000	-	6,564	-

ㆍ매각예정자산	-	-	49,926	-

[비유동자산]	6,670,329	6,771,860	7,431,339	(1.5%)

ㆍ투자자산	476,073	351,811	373,523	35.3%

ㆍ유형자산	5,434,275	5,480,646	6,224,809	(0.8%)

ㆍ무형자산	223,403	226,623	145,119	(1.4%)

ㆍ기타비유동자산	536,578	712,780	687,888	(24.7%)

자산총계	18,049,320	14,912,803	12,528,973	21.0%

[유동부채]	9,375,901	7,645,072	5,860,253	22.6%

[비유동부채]	3,229,896	3,253,457	3,140,734	(0.7%)

부채총계	12,605,797	10,898,529	9,000,987	15.7%

- 지배기업 소유주지분	5,439,801	4,010,939	3,512,801	35.6%

[자본금]	241,194	241,194	241,194	-

[기타불입자본]	844,499	844,499	843,966	-

[기타자본구성요소]	(35,629)	6,000	(12,949)	(693.8%)

[이익잉여금]	4,389,737	2,919,246	2,440,590	50.4%

- 비지배지분	3,722	3,335	15,185	11.6%

자본총계	5,443,523	4,014,274	3,527,986	35.6%

부채비율	231.6%	271.5%	255.1%	(14.7%)

- 2022년말 SK에너지㈜와 그 종속회사의 총자산은 매출채권 및 재고자산 증가로 전기 대비 3조 1,365억원(21.0%) 증가한 18조 493억원을 기록하였습니다.- 2022년말 연결실체의 총부채는 12조 6,058억원으로 매입채무 증가 등에 따라 전기 대비 1조 7,073억원(15.7%) 증가하였고, 부채비율은 231.6%로 전기대비 14.7% 감소하였습니다.

나. 영업실적(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 (2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률 (11기 대비 12기)

매출액	50,332,345	26,668,570	20,159,809	88.7%

영업이익	2,600,786	712,064	(1,936,136)	265.2%

당기순이익	1,465,699	469,528	(1,592,382)	212.2%

- 지배기업 소유주지분	1,465,338	469,495	(1,593,415)	212.1%

- 비지배지분	361	33	1,033	993.9%

- 2022년 SK에너지㈜와 그 종속회사의 매출액은 전년대비 유가 상승에 따라 석유제품 판매가격이 상승하여 전기대비 88.7% 증가한 50조 3,323억원을 기록하였습니다. - 또한, 유가 상승 영향으로 전년 대비 제품가와 유가와의 Spread (마진) 증가 등에 따라 영업이익 및 당기순이익은 전기대비 증가하여 각각 2조 6,008억원 및 1조 4,657억원을 기록하였습니다.- 사업부문 별 영업실적의 내용은 본 보고서의 내용 - 7. 기타 참고사항 -나. 사업부문별 재무정보>에서 자세한 내용을 확인하실 수 있으며, 석유사업의 영업 실적은 상기 전사 영업실적 분석을 참고하시고 기타사업의 영업실적은 전사에서 차지하는 비중이 미미하여 분석을 생략합니다.

다. 주요 종속회사의 내용회사의 주요 종속회사인 내트럭㈜의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자 산	122,388	118,029	108,327	3.7%

부 채	21,136	23,860	21,726	-11.4%

자 본	101,252	94,169	86,601	7.5%

매 출	318,615	273,099	206,296	16.7%

영 업 손 익	6,628	7,610	4,817	-12.9%

당기순손익	6,667	7,447	3,623	-10.5%

- 내트럭(주)의 매출액은 유가 상승에 따른 석유제품 판매가격 상승으로 전기대비 16.7% 증가하였습니다. 또한 재고자산의 증가로 인해 자산은 3.7% 증가하였으며, 매입 채무 등이 감소하여 부채는 11.4% 감소하였습니다. 라. 신규사업 진출에 관한 결정

당사는 에너지 산업의 구조적 패러다임 변화에 대응하기 위하여, 2020년 9월 21일 정관 개정을 통해 통신판매(중개) 및 전자상거래 관련 사업을 사업의 목적에 추가함으로써 플랫폼 사업 진출의 근거를 마련하였습니다. 플랫폼 사업이란, 다수의 공급자/사업자와 소비자를 연결하는 Marketplace를 통해 상호 거래를 촉진하고 이를 통해 참여자 전체의 가치를 창출할 수 있도록 하는 사업을 의미하며, 기술의 발달, 언택트 소비 활성화 등에 따라 플랫폼 사업 관련 시장은 지속 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 플랫폼 사업 진출은 현재 계획 단계인 바, 구체적인 투자 계획 및 예상 자금 소요액은 확정되지 않았습니다.

당사는 수소 상용차가 확산되는 사업환경 변화에 능동적으로 대응하기 위해 상용차 중심의 수소충전소를 건설 및 운영하기 위한 특수목적법인인 코하이젠 주식회사(KOHYGEN Co., Ltd.)에 투자하여 보통주 437,000주(21.85억원, 지분율 9%)를 보유하였습니다. 향후 코하이젠 주식회사의 투자 계획 및 예상 자금 소요액은 확정되지 않았습니다.당사는 친환경 Mobility 핵심 서비스의 경쟁력을 확보하기 위해 미국 내 Energy Solution Group Inc.를 설립 하였습니다. (SK (주) 공동출자, 지분율 50%) 또한, 세차 기술/사업 역량을 보유한 오토스테이 주식회사 (AUTOSTAY)의 지분35.6% (137억원, 2022년7월4일)를 취득하였습니다.당사는 기후 변화 위협에 대응하기 위한 전 세계적인 노력에 동참하기 위하여 에너지전환, 탄소 배출 감축 및 친환경에너지 관련 신사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 당사는 탄소 배출량을 2030년까지 2019년 배출량 대비 50% 감축, 2050년에 앞서 100% 감축할 계획입니다. 당사는 글로벌 환경이슈 및 수송용 연료 수요 변화에 능동적 대응 및 저탄소/친환경 Biz 중심 Portfolio 혁신을 통해 미래 지속가능한 성장기반을 구축하고 있습니다. 친환경 제품 생산, 탄소 포집 저장 사업 등 현재 계획단계이며 구체적인 투자 계획 및 예상 자금 소요액은 확정되지 않았습니다.

마. 중단사업 관련▶ 공시대상기간 중 해당사항 없음

바. 경영합리화 관련 ▶ 공시대상기간 중 해당사항 없음 사. 환율변동위험에 관한 조치 회사는 원유를 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에도 노출되어 있습니다. 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 당사 외환관리규정에 따라 감내 가능한 목표 Exposure를 설정하고, 영업과 영업외손익에서 발생하는환위험 중 그 초과분에 대해 통화선도계약을 체결하여 Hedge를 시행하고 있습니다.

아. 자산손상 또는 감액손실

유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.▶ 자산 감액손실의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

4. 유동성

가. 유동성 현황2022년 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 9,739억원을 기록하였습니다. 자산취득 및 처분 등 투자활동으로 인한 현금흐름은 1,824억원이며, 차입금 조달 및 상환등 재무활동으로 인한 현금흐름은 4,561억원을 기록하였습니다. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과를 감안한 당사의 2022년 말 연결기준 현금 및 현금성자산의 규모는기초대비 1조 6,125억원 증가한 2조 770억원입니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

영업활동으로 인한 현금흐름	973,892	(277,936)	1,263,179

투자활동으로 인한 현금흐름	182,353	537,462	(1,105,708)

재무활동으로 인한 현금흐름	456,052	(414,127)	57,097

현금및현금성자산의 증가	1,612,298	(154,601)	214,568

현금및현금성자산의 환율변동효과	220	946	(82)

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	-	-	(2,809)

기초의 현금및현금성자산	464,441	618,096	406,419

기말의 현금및현금성자산	2,076,959	464,441	618,096

5. 자금조달과 지출

가. 차입금 현황2022년 말 현재 회사의 연결기준 차입금은 전년 대비 4,823억원 증가한 3조 9,153억원이며, 현금 및 현금성 자산과 단기금융상품 2조 2,548억원을 차감한 순차입금은 1조 6,605억 원입니다. 2022년에는 차입금 총계는 증가하였으나 현금 및 현금성 자산과 단기금융상품이 전기 대비 증가하여 전기 대비 순차입금이 감소하였습니다.당사의 신용등급 변화와 관련한 내용은 본 보고서의 개요 - 1. 회사의 개요 - 아. 신용평가에 관한 사항>에서 자세한 내용을 확인하실 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

단기차입금	611,691	-	251,434

유동성장기부채	779,623	629,736	589,743

사채 및 장기차입금	2,523,970	2,803,258	2,932,609

차입금총계	3,915,284	3,432,994	3,773,786

현금성자산 등 (*)	2,254,831	1,394,190	1,398,507

순차입금	1,660,453	2,038,804	2,375,279

※ 현금및현금성자산 및 단기금융상품자금조달과 관련한 세부 사항은 본보고서의 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 가.채무증권 발행실적 등> 및 아래 장·단기 차입금 내역을 참고하시기 바랍니다.

(기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원)

구분	차입처	차입종류	차입일자	만기일자	차입잔액	이자율	비고

SK에너지(주)	Sumitomo Mitsui Banking Corporation	시설자금대출	2019.08.19	2022.08.19	-	1.30	-

연결실체는 당좌차월, 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결실체의 연결재무제표에 반영된 금융부채 중 사채, 차입금 및 리스부채의 명목가액(이자지급액 제외)을 기준으로 당기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

사채 및 차입금	128,518	1,263,174	1,660,000	870,000	3,921,692

리스부채	19,091	64,943	259,143	146,520	489,697

(*) 상기 차입금 총계와의 차이는 사채할인발행차금 및 현재가치할인차금임.

나. 주요 종속회사의 내용

■ 내트럭(주) 의 유동성 현황 (단위 : 백만원)

과 목	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

영업활동으로 인한 현금흐름	2,547	5,102	6,752

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,677)	(6,386)	34,703

재무활동으로 인한 현금흐름	1,392	1,330	(39,897)

현금및현금성자산의 증가	(1,738)	46	1,558

기초의 현금및현금성자산	2,260	2,214	656

기말의 현금및현금성자산	522	2,260	2,214

-내트럭(주)의 2022년 영업활동으로 인한 현금흐름은 25억원을 기록하였습니다.예치보증금 증가 등 투자활동으로 인한 현금흐름은 -57억원이며, 리스 부채 증가 등 재무활동으로 인한 현금흐름은 14억원을 기록하였습니다.

■ 내트럭(주) 의 차입금 현황 (단위 : 백만원)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

단기차입금	-	-	-

유동성장기부채	-	225	-

사채 및 장기차입금	-	-	225

차입금총계(*)	-	225	225

다. 회사에 중요한 영향을 미친 자금지출 내역

자금 지출 내용	자금 지출 목적	기간	총 소요자금	기 지출금액 및향후 지출금액	자금조달 방법

감압잔사유 탈황설비	Global 환경규제 대응	2017	10,215억	25억	내부자금

2018	1,170억

2019	4,570억	시설자금대출(2,300억), 회사채(5,000억) 및 내부자금

2020	4,450억

6. 부외거래 가. 중요한 소송 사건본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 가. 중요한 소송 사건>을 참조하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 우발채무 등 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황>을 참조하시기 바랍니다. 다. 채무보증 현황본 보고서의 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 다. 채무보증 내역>을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황▶ 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등본 보고서의 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 마. 그 밖의 우발부채 등>을 참조하시기 바랍니다.

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결 재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다 .

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항

최근 미세먼지저감 특별법 시행에 따라 미세먼지저감을 위한 단계적 환경투자와 청정연료로 전환하고 있으며, 각 사무실과 생산현장 사무실(Control Room)에 공기 정화기를 설치하여 쾌적한 실내 환경을 유지관리하고 있습니다.

또한 화학물질 누출사고 시 종업원 안전사고 예방을 위한 대응방안으로 개인보호구를 지급 및 착용을 의무화 하고 화학물질관리법 기준을 철저히 준수하고 있으며, 종업원들의 건강 증진을 위하여서도 체력단련실 등을 운영하여 건강관리에도 최선을 다하고 있습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항본 보고서의 내용 - 7-2. 지식재산권 관련 - 나. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항>을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 보고서의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래> 부분을 참조하십시오.

(2) SK지오센트릭㈜ 및 주요 종속회사

1. 예측 정보에 대한 주의 사항

본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어있으며 이에 한하지 않습니다.- 석유/화학산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 2011년 1월 1일 SK이노베이션㈜의 화학사업부문이 물적 분할되어 신설된 법인으로 화학제품 등의 생산 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 분할을 통해 당사는 불확실한 경영환경 변화에 대한 신속한 대응 및 빠른 경영 의사 경영 체계를 구축하였으며, 글로벌 경기침체 등 어려운 경영 환경에서도 양호한 비즈니스 포트폴리오를 구축하였습니다. 당사는 프랑스 Arkema의 Functional Polyolefin 사업 및 유/무형자산 일체 인수 결정 등, 고부가제품 포트폴리오 고도화 및 글로벌 성장을 지속 추진하여 당기 연결 기준 매출 13조 9,169억원, 영업이익 879억원을 시현하였으며,주요재무경영지표측면에서 연결기준 EBITDA 3,331억을 기록하였습니다. 2023년에는 글로벌 저성장, 환율변동성 확대, 역내 신증설 지속에 따른 경쟁심화 등 당사를 둘러싼 경영환경의 불확실성은 지속될 것이라고 예상됩니다. 당사는 수익구조, 재무구조 혁신을 통해 기존사업의 본원적 경쟁력을 강화하고, Global 경쟁속에서지속가능성을 확보할 수 있는 사업구조 변화를 추구하고 있습니다.3. 재무 상태 및 영업실적 가. 개황(1) 재무상태(연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

[유동자산]	2,945,571	2,329,804	1,739,904	26.4%

ㆍ당좌자산	1,958,553	1,472,447	1,168,455	33.0%

ㆍ재고자산	987,018	857,357	571,449	15.1%

[비유동자산]	5,061,324	4,811,929	4,464,548	5.2%

ㆍ투자자산	1,776,060	1,725,653	1,447,177	2.9%

ㆍ유형자산	2,461,320	2,324,746	2,284,588	5.9%

ㆍ무형자산	629,877	602,203	604,821	4.6%

ㆍ기타비유동자산	194,067	159,327	127,962	21.8%

자산총계	8,006,895	7,141,733	6,204,452	12.1%

[유동부채]	2,457,533	1,414,857	1,171,852	73.7%

[비유동부채]	1,902,136	2,051,175	1,875,834	(7.3%)

부채총계	4,359,669	3,466,032	3,047,686	25.8%

자본총계	3,647,226	3,675,701	3,156,766	(0.8%)

자기자본비율	45.6%	51.5%	50.9%	(5.9%)

부채비율	119.5%	94.3%	96.5%	25.2%

※ 제12기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

당사의 당기말 총 자산은 매출채권 및 재고자산 증가 등의 영향으로 전기 대비 약 8,652억원 증가한 8조 69억원을 기록하였습니다. 당기말 총 부채는 전기대비 약 8,936억원 증가한 4조 3,597억원을 기록하였습니다. 매입채무 및 미지급금 증가, 신규 차입 등이 주요 원인입니다. 자본 총계는 당기순손실 영향 등으로 전기 대비 약 285억원 감소한 3조 6,472억원을 기록하였습니다. 재무비율 측면에서 당사의 당기말 자기자본비율은 전기 대비 5.9%p 감소한 45.6%를 기록하였고, 부채비율은 전기 대비 25.2%p 증가한 119.5%를 기록하였습니다.2023년에는 당사의 사업구조 혁신전략 추진상황에 따라 재무상태의 변동가능성이 있으며, 건전한 재무비율을 유지할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.(2) 영업실적(연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

매출액	13,916,876	11,704,109	8,466,382	18.9%

매출원가	(13,341,005)	(11,063,143)	8,178,372	20.6%

매출총이익	575,871	640,966	288,010	(10.2%)

판매비와관리비	(487,947)	(427,792)	341,478	14.1%

영업이익(손실)	87,924	213,174	(53,468)	(58.8%)

영업외손익	(136,140)	141,343	(207,529)	(196.3%)

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,216)	354,517	(260,997)	(113.6%)

법인세효익(비용)	17,861	(26,124)	36,091	(168.4%)

연결당기순이익(손실)	(30,355)	328,393	(224,906)	(109.2%)

※ 제12기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

당사의 당기 매출액은 PX, BZ 등 주요 제품 판가 증가 영향으로 전기 대비 18.9% 증가한 13조 9,169억원을 기록하였으며, 영업이익은 PE/PP 등의 Polymer 제품 Spread 악화 영향으로 879억원을 시현하였습니다. 배당수익 감소, 지분법손실 등의 영향으로 세전손실 482억원, 당기순손실은 304억원을 기록하였습니다.사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

매출액	기초유화사업	10,665,536	69.69%	8,593,084	66.96%	6,349,203	67.77%

화학소재사업	4,638,916	30.31%	4,239,985	33.04%	3,019,690	32.23%

계	15,304,452	100.00%	12,833,069	100.00%	9,368,893	100.00%

연결조정	(1,387,576)	-	(1,128,960)	-	(902,511)	-

연결합계	13,916,876	-	11,704,109	-	8,466,382	-

영업이익	기초유화사업	155,454	174.10%	(15,793)	(7.38%)	(151,170)	-

화학소재사업	(66,162)	(74.10%)	229,816	107.38%	98,100	-

계	89,292	100.00%	214,023	100.00%	(53,070)	-

연결조정	(1,368)	-	(849)	-	(398)	-

연결합계	87,924	-	213,174	-	(53,468)	-

기초유화사업의 매출액은 약 2조 725억원 증가한 10조 6,655억원을 기록하였고, 영업이익은 전기 대비 1,712억원 증가하여 1,555원의 영업이익을 시현하였습니다. 2023년 Aromatic계열은 신규 PTA 증설 및 중국 수요 확대 요인 등에 따라 Spread가 점진적으로 개선될 것으로 예상됩니다. 화학소재사업의 매출액은 약 3,989억원 증가한 4조 6,389억원을 기록하였고, 영업이익은 전기 대비 2,960억원 감소한 662억원의 영업손실을 시현하였습니다. 2023년 Polymer계열은 중국 봉쇄 정책 완화에 따른 수요 개선으로 Spread 개선이 전망됩니다. 나. 주요 종속회사 (1) SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	259,364	269,803	225,876	(4%)

부채	5,897	17,669	6,562	(67%)

자본	253,467	252,134	219,314	1%

매출	48,218	47,512	39,980	1%

당기순이익	8,296	7,115	8,073	17%

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.는 판관비 감소 등의 영향으로 당기순이익은 12억원 증가하였습니다.

(2) SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	178,740	179,111	115,926	0%

부채	120,115	102,921	71,377	17%

자본	58,625	76,190	44,549	(23%)

매출	1,592,377	1,415,981	1,039,640	12%

당기순이익	(3,438)	27,011	16,848	(113%)

SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.는 매출원가 증가 등의 영향으로 전기 대비 당기순이익이 304억원 감소하였습니다. (3) SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	106,289	93,117	99,984	14%

부채	15	15	1	0%

자본	106,274	93,102	99,983	14%

매출	-	-	-	0%

당기순이익	(42)	(7,553)	22	99%

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.은 21년 종속법인 처분 기저 효과로 전년대비 당기순이익이 75억원 증가하였습니다.(4) Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	111,342	127,013	101,498	(12%)

부채	152,125	211,900	202,185	(28%)

자본	(40,783)	(84,887)	(100,687)	52%

매출	195,788	176,456	71,574	11%

당기순이익	44,247	26,139	(18,739)	69%

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.는 Spread 개선 영향으로 당기순손익이 전기대비 181억원 증가하였습니다.

(5) SK GC Americas, Inc.SK GC Americas, Inc.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	515,949	526,871	515,541	(2%)

부채	226,794	199,001	189,028	14%

자본	289,155	327,870	326,513	(12%)

매출	12,093	9,344	10,382	29%

당기순이익	4,460	1,114	558	300%

SK GC Americas, Inc.는 영업외손익 증가 등의 영향으로 당기순이익이 33억 증가하였습니다.

(6) SK Primacor Americas LLCSK Primacor Americas LLC의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	382,499	337,408	303,683	13%

부채	232,160	169,412	140,635	37%

자본	150,339	167,996	163,048	(11%)

매출	185,939	165,885	132,327	12%

당기순이익	(29,817)	(9,329)	17,837	(220%)

SK Primacor Americas LLC는 정기보수 등의 영향으로 전기 대비 당기순이익이 205억 감소하였습니다.(7) SK Primacor Europe, S.L.U.SK Primacor Europe, S.L.U.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	213,184	177,712	150,281	20%

부채	150,618	126,103	102,584	19%

자본	62,566	51,609	47,697	21%

매출	157,796	129,225	107,731	22%

당기순이익	10,680	3,796	(1,330)	181%

SK Primacor Europe, S.L.U는 주요제품 시황 호조 영향으로 전기 대비 당기순손익이 69억 증가하였습니다.

(8) SK Functional Polymer, S.A.S.SK Functional Polymer, S.A.S.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

자산	573,492	527,121	428,408	9%

부채	332,259	325,037	265,449	2%

자본	241,233	202,084	162,959	19%

매출	507,285	415,052	166,771	22%

당기순이익	36,598	38,830	976	(6%)

SK Functional Polymer, S.A.S.는 2020년 6월부터 활발한 사업활동을 진행하고 있으며 영업외손익 감소 등의 영향으로 전기 대비 당기순이익이 22억원 감소하였습니다.다. 신규사업연결실체는 당기 중 플라스틱 Mechanical Recycling 시장 진입과 확장 및 시너지 효과를 위하여 국내 소재 플라스틱 물질 제조업을 영위하는 주식회사 원폴의 지분 100%를 인수하였습니다. 해당 사업을 취득한 일자와 이전 대가는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	주요 영업활동	취득일	이전대가

주식회사 원폴	플라스틱 물질 제조	2022년 4월 1일	11,300

라. 중단사업최근 3년간 연결실체가 중단한 사업은 없습니다.마. 경영합리화- 공시대상기간 중 해당사항 없음바. 환율변동영향 연결실체는 전 세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 USD 등 외화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 회사의 손익과 자산/부채에 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동할 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향(파생금융상품으로 인한 효과고려)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 기	전 기

5% 증가	5% 감소	5% 증가	5% 감소

법인세차감전순이익(손실)의 증가(감소)	16,526	(16,526)	11,274	(11,274)

사. 자산 손상 및 감액 손실 인식 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.2020년 중 노후화설비에 대한 경영효율화 등의 영향으로 유무형자산손상차손을 1,007억원 반영하였으며, 2021년에는 2억원을 반영하였습니다.4. 유동성 및 자금조달 지출가. 개황 (1) 현금흐름 (연결기준)당기의 연결 기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 2,763억원을 기록하였으며,현금 및 현금성 자산의 환율변동효과를 감안하면 당사의 당기말 기준 현금 및 현금성자산 규모는 약 5,589억원입니다.

(2) 차입금 현황 (연결기준)당기 말 현재 당사의 차입금은 전년 대비 5,644억원 증가한 2조 7,292억원이며, 현금성 자산 등 6,093억원을 차감한 순차입금은 2조 1,199억원입니다.2022년 회사채 신규 발행(2,000억원)과 회사채 만기 상환 (1,400억원) 등의 원인으로 총 차입금은 약 5,644억원 증가 하였습니다.참고로, 당사의 신용등급 변화 관련내용은 'Ⅰ.회사의 개요 - 1.회사의 개요 - 사. 신용평가에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 상세한 조달자금의 항목, 규모 및 조달조건, 조달자금의 재무비율 준수 등의 조건에관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 8. 기타재무에 관한 사항 - 채무증권의 발행 등과 관련된 사항' 부분을 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

단기차입금	53,518	32,238	125,411	66.00%

유동성장기부채	854,593	144,931	189,826	489.70%

사채 및 장기차입금	1,821,128	1,987,634	1,817,802	(8.40%)

차입금총계	2,729,239	2,164,803	2,133,039	26.10%

현금성자산 등(*)	609,327	329,449	313,322	85.00%

순차입금	2,119,912	1,835,354	1,819,717	15.50%

※ 현금성자산 및 단기금융상품의 합계

당기말 기준 만기별 상환금액 도래 현황 관련하여, 금융부채 중 사채 및 차입금과 리스부채, 금융보증계약 명목금액에 대하여 당기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

사채 및 차입금	499	909,430	1,415,545	411,028	2,736,502

리스부채	5,421	15,638	14,394	2,061	37,514

금융보증계약	-	145,740	22,178	-	167,918

합 계	5,920	1,070,808	1,452,117	413,089	2,941,934

한편, 당기말 현재 연결실체의 연결재무제표에 반영된 사채 및 차입금, 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금, 리스부채의 비율은 33.6% (전기말: 9.0%)입니다. 연결실체는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다.나. 주요 종속회사(1) SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., LtdSK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	35,550	29,007	195	23%

영업활동으로 인한 현금흐름	19,281	7,652	7,997	152%

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,022)	(2,972)	23,019	(372%)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,157)	(1,641)	(1,571)	(31%)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,084)	3,504	(633)	(131%)

기말의 현금및현금성자산	37,568	35,550	29,007	6%

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.는 영업 및 투자활동으로 인한 현금 유출입으로 기말현금은 전년대비 20억원 증가하였습니다.(2) SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.SK Global Chemical International Trading (Shanhai) Co., Ltd. 의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	37,127	13,310	8,564	179%

영업활동으로 인한 현금흐름	(54,469)	16,600	52,422	(428%)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,480)	21,854	(507)	(171%)

재무활동으로 인한 현금흐름	44,069	(17,232)	(46,501)	356%

현금및현금성자산의 환율변동효과	436	2,595	(668)	(83%)

기말의 현금및현금성자산	11,683	37,127	13,310	(69%)

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.는 영업활동으로 인한 현금 유출로 기말현금은 전년 대비 254억원 감소하였습니다.(3) SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	3,637	585	597	522%

영업활동으로 인한 현금흐름	(74)	(4)	26	(1,750%)

투자활동으로 인한 현금흐름	-	2,900	-	(100%)

재무활동으로 인한 현금흐름	-	-	-	0%

현금및현금성자산의 환율변동효과	252	156	(38)	62%

기말의 현금및현금성자산	3,815	3,637	585	5%

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.은 환율변동효과로 인하여 현금성자산이 전년 대비 2억원 증가하였습니다.(4) Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	11,277	2,132	1,888	429%

영업활동으로 인한 현금흐름	56,463	37,527	(5,277)	50%

투자활동으로 인한 현금흐름	(709)	(4,040)	(2,715)	82%

재무활동으로 인한 현금흐름	(48,100)	(25,011)	8,227	(92%)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(697)	669	9	(204%)

기말의 현금및현금성자산	18,234	11,277	2,132	62%

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.은 영업 및 재무활동으로 인한 현금 유출입 영향으로 기말현금이 전년대비 70억원 증가하였습니다.

(5) SK GC Americas, Inc.SK GC Americas, Inc.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	23,186	21,889	19,017	6%

영업활동으로 인한 현금흐름	1,300	1,638	(1,717)	(21%)

투자활동으로 인한 현금흐름	(31,668)	(945)	22,947	(3,251%)

재무활동으로 인한 현금흐름	17,573	(1,335)	(16,871)	(1,416%)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,844	1,939	(1,487)	(5%)

기말의 현금및현금성자산	12,235	23,186	21,889	(47%)

SK GC Americas, Inc.는 투자활동으로 인한 현금 유출로 기말 현금이 전년 대비 110억원 감소하였습니다.(6) SK Primacor Americas LLCSK Primacor Americas LLC의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	3,789	2,310	1,469	64%

영업활동으로 인한 현금흐름	19,830	11,614	11,991	71%

투자활동으로 인한 현금흐름	(44,111)	(6,549)	16,182	(574%)

재무활동으로 인한 현금흐름	26,710	(3,838)	(27,166)	796%

현금및현금성자산의 환율변동효과	215	252	(166)	(15%)

기말의 현금및현금성자산	6,433	3,789	2,310	70%

SK Primacor Americas LLC는 투자활동으로 인한 현금 유출이 있었으나, 영업 및 재무활동으로 인한 현금 유입 영향으로 기말 현금이 전년대비 26억원 증가하였습니다.(7) SK Primacor Europe, S.L.U.SK Primacor Europe, S.L.U.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	4,211	904	2,492	366%

영업활동으로 인한 현금흐름	14,252	21,283	(5,327)	(33%)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,170)	(24,177)	(10,631)	29%

재무활동으로 인한 현금흐름	9,342	6,224	14,283	50%

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1)	(23)	87	96%

기말의 현금및현금성자산	10,634	4,211	904	153%

SK Primacor Europe, S.L.U는 투자활동으로 인한 현금 유출이 있었으나, 영업 및 재무활동으로 인한 현금 유입 영향으로 기말 현금이 전년대비 64억원 증가하였습니다.

(8) SK Functional Polymer, S.A.SSK Functional Polymer, S.A.S의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제12기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	증감률(11기 대비 12기)

기초 현금 및 현금성 자산	45,241	15,055	130	201%

영업활동으로 인한 현금흐름	8,479	45,818	(31,480)	(81%)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,185)	(14,940)	(332,612)	5%

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,013)	(504)	379,099	(101%)

현금및현금성자산의 환율변동효과	329	(188)	(82)	275%

기말의 현금및현금성자산	38,851	45,241	15,055	(14%)

SK Functional Polymer, S.A.S.는 투자활동으로 인한 현금 유출로 기말 현금이 전년대비 64억원 감소하였습니다.

5. 부외거래가. 중요한 소송 사건본문 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 가. 중요한 소송사건 등'을 참조하시기 바랍니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황본문 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황'을 참조하시기바랍니다.다. 채무보증 현황본문 'X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 다. 채무보증 내역'을 참조하시기 바랍니다.라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음마. 기타의 우발채무 등본문 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 마. 그 밖의 우발부채 등'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당기 중 회사의 손익이나 재무구조에 영향을 미칠 중요한 회계정책이나 회계추정의 변경사항은 없습니다. 당사의 회계정책 및 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 구미 불산 화학물질 누출사고 이후 정부의 화학물질관리에 대한 규제가 강화 되었으며 이에 따라 전 구성원은 화학사고에 대한 철저한 대비가 필요함을 공감하고 있습니다. 이에 전 종업원에 대하여 화학사고에 대비하기 위하여 개인보호구를 지급하는 등 환경변화에 대응토록 하고 있으며, 또한 평균 연령이 높아 지고 사회적으로 건강에 대한 관심이 고조되어 전 종업원에 대한 건강진단 확대 및 체력 단련실 제공, 건강정보 제공 등 종업원 건강관리에 최선을 다하고 있습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 당기말 현재 공정거래법 상 「상호출자 ·채무보증제한기업집단」에 지정되어 있어, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본문 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.

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(3) SK인천석유화학㈜1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.

- 석유 및 화학 산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화

- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향

- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정

- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화

이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2022년 유가 상승으로 인한 운전자본 증가 등의 영향으로 2022년 말 당사의 총 자산은 5조 9,832억원, 부채는 4조 4,149억원으로 전년대비 모두 증가하였습니다. 2022년도 국제유가 상승과 COVID 영향 완화에 따른 원유수요 회복세에 힘입어 재무제표 기준 8조 9,662억원의 매출과 2,062억원의 영업이익을 기록하였으며, 주요 재무경영지표 측면에서 3,468억원의 EBITDA를 기록하는 등 양호한 경영실적을 유지하고 있습니다.회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 혁신 노력과 내수 점유율 확대를 통하여 생존력을 강화하고, 수소, 폐플라스틱/폐타이어 Recycle, 유기성폐기물 에너지화 등 Green Biz를 지속적으로 추진하여 ESG 경영 기반의 친환경 선도기업으로 도약을 준비하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

전년대비 유가 상승에 따른 정제마진 증가 등의 영향으로 2022년 말 당사의 총 자산은 5조 9,832억원을 기록하였고, 부채는 4조 4,149억원을 기록하였습니다. 2022년 상반기 경영환경은 러시아-우크라이나 전쟁 개시, 에너지 수급 불안, 미국 코로나 방역 해제 영향 등으로 국제유가, 정제마진이 상승하며 호조를 보였으나, 하반기 들어 금융시장 불확실성으로 인한 경기침체 우려 확대와 중국 코로나 봉쇄 영향으로 인해 유가 및 마진지표 하락하며 재무제표 기준 8조 9,662억원의 매출과 2,062억원의 영업이익, 270억의 세전이익을 기록하였습니다. 2023년 국제유가는 중국 봉쇄 해제 영향으로 인한 수요회복 기대감과 인플레이션 둔화, OPEC+ 감산 규모 유지 등으로 개선세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. . 가. 재무상태

(단위:백만원)

구 분	제10기	제9기	증 감	제8기

자산총계	5,983,160	5,232,595	750,565	4,531,231

유동자산	3,194,494	2,355,500	838,994	1,440,053

- 현금및현금성자산	624,459	64,885	559,574	74,024

- 단기금융상품	245,152	480,203	(235,051)	357,673

- 매출채권	800,604	700,686	99,918	424,367

- 재고자산	1,313,032	964,653	348,379	503,291

- 기타유동자산	211,247	145,073	66,174	80,698

비유동자산	2,788,665	2,877,095	(88,430)	3,091,178

- 장기금융상품	4	4	-	4

- 관계기업 및 공동기업 투자	25,740	25,891	(151)	26,572

- 유형자산	2,627,457	2,649,140	(21,683)	2,845,267

- 무형자산	5,748	6,502	(754)	3,155

- 기타비유동자산	129,716	195,558	(65,842)	216,180

부채총계	4,414,870	3,586,475	828,395	2,936,813

유동부채	2,887,699	1,773,998	1,113,701	1,314,362

비유동부채	1,527,171	1,812,477	(285,306)	1,622,451

자본총계	1,568,290	1,646,120	(77,830)	1,594,418

부채와 자본총계	5,983,160	5,232,595	750,565	4,531,231

자기자본비율 (%)	26.2	31.5	(5.3)	35.2

부채비율 (%)	281.5	217.9	63.6	184.2

재고자산회전율(회)	7.66	7.95	(0.29)	5.45

※ 제10기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정
※ "()"는 음(-)의 수치임

제10기 당사 자산총계는 매출채권 및 재고자산 등 유동자산 증가에 따라 전기대비 7,506억원(14.3%) 증가한 5조 9,832억원입니다. 부채총계는 매입채무 및 단기차입금 등 유동부채의 증가에 따라 전기대비 8,284억원(23.1%) 증가한 4조 4,149억원입니다. 자본은 전기대비 778억원(4.7%) 감소한 1조 5,683억원으로 감소하였습니다. 재무비율 측면에서 자기자본비율은 전년대비 5.3%p 감소한 26.2%, 부채비율은 63.6%p 증가한 281.5%입니다. 나. 영업실적

(단위:백만원)

구 분	제 10 기	제 9 기	증 감	제 8 기

매출액	8,966,224	6,094,183	2,872,041	4,094,244

매출원가	8,722,385	5,837,140	2,885,245	4,721,428

매출총이익(손실)	243,839	257,043	(13,204)	(627,184)

판매비와관리비	37,664	29,101	8,563	35,574

영업이익(손실)	206,175	227,942	(21,767)	(662,758)

기타수익	6,019	12,092	(6,073)	6,236

기타비용	9,971	5,234	4,737	5,469

금융수익	866,180	209,511	656,669	262,693

금융비용	1,041,389	344,801	696,588	329,539

법인세비용차감전순이익(손실)	27,014	99,510	(72,496)	(728,837)

법인세비용(효익)	74,741	23,210	51,531	(161,042)

당기순이익(손실)	(47,727)	76,300	(124,027)	(567,795)

※ 제10기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정
※ "()"는 음(-)의 수치임

제10기 당사 매출액은 유가상승에 따라 제품 판매가격이 상승하여 전기대비 47.1% 증가한 8조 9,662억원, 영업손익은 재고관련손익 감소 등으로 전기대비 218억원 감소한 2,062억원, 당기순손실은 전기대비 1,240억원 감소한 477억원을 기록하였습니다.

다. 신규사업 진출에 관한 결정

당사는 탄소중립을 위한 자원순환사회 구축이라는 시대 요구에 발맞춰 폐자원 재활용 사업 등을 비롯한 Green Biz를 지속적으로 추진하고 있습니다. 2022년 6월 농림축산식품부, 농협 등과 업무협약(MOU)을 통해 친환경 축산업 모델 구축 사업을 추진중이며, 폐플라스틱과 폐타이어 재활용 분야의 국내외 협업을 추진하는 등 폐기물 선순환 체계 구축 사업을 지속적으로 추진할 예정입니다.

라. 중단사업 관련▶ 해당사항 없음

마. 경영합리화 관련 ▶ 해당사항 없음 바. 환율변동 영향 당사는 원유를 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조입니다. 이로 인해 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 외환관리 규정에 따라 적정수준을 초과하는 환위험에 대해 선물환 등의 파생상품을 이용하여 헷지를 시행하고 있으며, 재무실에서 주기적으로 외환차손익 현황, 파생상품 계약 현황 및 헷지 계획 등을 보고하고 있습니다. 사. 자산 손상 및 감액 손실 관련

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.▷ 자산 감액손실의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다 아. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도▶ 해당사항 없음

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 현황2022년말 회사의 현금및현금성자산 금액은 6,245억원으로, 기초 현금및현금성자산 649억원 대비 영업활동에 의한 5,317억원 유출, 투자활동에 의한 1,215억원 유입, 재무활동에 의한 9,698억원 유입으로 5,596억원 증가한 금액입니다. 2022년 매출확대에 따른 재고자산 등 운전자본 규모의 증가에 기인하여 영업현금흐름은 감소하였으나, 단기차입금 등의 확대를 통한 재무활동 현금흐름 증가로 안정적인 유동성을 유지하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 10 기 (2022년)	제 9 기 (2021년)	제 8 기 (2020년)

영업활동으로 인한 현금흐름	( 531,684)	(155,678)	292,258

투자활동으로 인한 현금흐름	121, 467	(51,396)	135,544

재무활동으로 인한 현금흐름	969,791	197,935	(405,366)

현금 및 현금성 자산의 증가(감소)	559,574	(9,139)	22,436

기초의 현금및현금성자산	64,885	74,024	51,588

기말의 현금및현금성자산	624,459	64,885	74,024

※ "()"는 음(-)의 수치임나. 자금조달 및 지출

2022년말 기준 당사의 차입금은 전년대비 9,190억원 증가한 3조 3,326억원이며, 현금성자산은 8,696억원을 차감한 순차입금은 2조 4,630억원입니다. 당사는 자금소요 계획과 금융환경 전망을 고려하여 자금조달 의사결정을 하고 있으며, 안정적인 재무구조 유지에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제10기(2022년)	제9기(2021년)	제8기(2020년)

단기차입금	1,288,874,589	308,066,241	293,589,548

유동성장기부채	519,721,979	299,950,060	281,873,665

사채 및 장기차입금	1,523,970,267	1,805,506,592	1,606,054,942

차입금총계	3,332,566,836	2,413,522,893	2,181,518,155

현금성자산 (주1)	869,611,175	545,088,080	431,696,927

순차입금	2,462,955,661	1,868,434,513	1,749,821,228

주1) 현금성 자산+단기금융상품 조달 자금의 항목, 항목별 규모, 만기 및 자금조달 비용 등은 아래와 같습니다.

① 단기차입금

당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	당기말	전기말

USANCE	Credit Agricole 등	893,874,589	308,066,241

일반대	국민은행	200,000,000	-

일반대	하나은행	195,000,000	-

합 계	1,288,874,589	308,066,241

② 사채 당기말 및 전기말 현재 당사의 사채는 모두 무기명식 이권부 무보증사채이며, 그 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	만 기 일	이자율	당기말	전기말

10회(구,SK에너지36회)	2023.05.06	3.1%	100,000,000	100,000,000

12-2회	2024.08.07	4.1%	30,000,000	30,000,000

15-2회	2022.03.30	2.8%	-	180,000,000

15-3회	2024.03.30	3.3%	30,000,000	30,000,000

16-2회	2023.04.05	2.9%	150,000,000	150,000,000

16-3회	2025.04.05	3.4%	120,000,000	120,000,000

17회	2028.06.18	4.0%	100,000,000	100,000,000

18-1회	2022.01.22	2.1%	-	120,000,000

18-2회	2024.01.22	2.3%	210,000,000	210,000,000

18-3회	2026.01.22	2.7%	150,000,000	150,000,000

18-4회	2029.01.22	3.5%	120,000,000	120,000,000

19-1회	2023.07.13	2.2%	180,000,000	180,000,000

19-2회	2025.07.11	2.6%	60,000,000	60,000,000

19-3회	2030.07.12	3.7%	60,000,000	60,000,000

20-1회	2026.02.20	2.5%	90,000,000	90,000,000

20-2회	2028.02.22	2.9%	10,000,000	10,000,000

21-1회	2023.06.09	1.6%	90,000,000	90,000,000

21-2회	2026.06.11	2.6%	205,000,000	205,000,000

22-1회	2024.10.25	2.9%	50,000,000	50,000,000

22-2회	2026.10.27	3.5%	55,000,000	55,000,000

23-1회	2025.02.07	3.3%	135,000,000	-

23-2회	2027.02.05	3.9%	92,000,000	-

소 계	2,037,000,000	2,110,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(3,778,754)	(4,543,348)

차감 : 유동성대체	(519,721,979)	(299,950,060)

합 계	1,513,499,267	1,805,506,592

③ 장기차입금당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

시설자금	국민은행	3.7%	10,471,000	-

④ 사채 및 차입금의 상환계획당기말 현재 사채 및 차입금의 액면금액에 대하여 보고기간종료일부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년~5년	5년 초과	합계

사채 및 차입금	1,808,874,589	1,227,000,000	300,471,000	3,336,345,589

당사는 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 당사의 사채 및 차입금의액면금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금 비율은 54.2%입니다. 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 현금 및 현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

5. 부외거래 가. 중요한 소송사건등본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등 - 가. 중요한 소송 사건>을 참조하시기 바랍니다 . 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

본 보고서의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황>을 참조하시기 바랍니다. 다. 기타의 우발부채 등본 보고서의 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 우발채무 등 - 마. 그 밖의 우발채무 등>을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 ▶ 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당기 중 회사의 손익이나 재무구조에 영향을 미칠 중요한 회계정책이나 회계추정의 변경사항은 없습니다. 나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항파생상품 및 위험 관리 정책에 관한 사항은 동 공시서류 내용 중 - 5. 위험관리 및 파생거래>를 참고하시기 바랍니다. 다. 법규 상의 규제에 관한 사항법규 상의 규제에 관한 사항은 동 공시서류 내용 - 7. 기타 참고사항 - 나. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항 >을 참고하시길 바랍니다.

(4) SK엔무브㈜ (舊, SK루브리컨츠)및 주요 종속회사 1. 예측 정보에 대한 주의 사항

본 자료는 미래에 대한 "예측정보" 를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보" 는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.

- 석유 및 화학 산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화

- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향

- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정

- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화

이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

SK엔무브는 제품 Portfolio 최적화, 고부가제품 판매 증진, 신규시장 창출 노력 등을 통해 수익 및 판매물량 최대화를 도모하였으며 고급 기유/윤활유시장에서의 Market Leadership을 유지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 기유사업은 증가하는 YUBASE 수요에 부응하기 위하여 성장동력 확보 및 Global Marketing Platform 강화에 집중적인 노력을 기울임으로써 회사의 성장 Fundamental을 확고히 다지고자 노력하고 있습니다. 이를 위해 다국적 에너지기업인 Repsol과 함께 Iberian Lube Base Oil Company (ILBOC)을 설립하고, 2014년 9월부터 스페인 Cartagena 기유공장에서 상업운전을 개시하였습니다. 이러한 제품 성능 차별화 및 공급안정성을 기반으로 고객과 장기적 신뢰관계를 강화하여 고급 기유시장에서 Global리더의 지위를 확고히 할 계획입니다.

윤활유 사업의 대표 브랜드 ZIC는 미국석유협회(API)와 국제윤활유표준화위원회(ILSAC) 등 세계 양대 품질 평가기관으로부터 최상위 등급 인증을 받아, 우수한 품질을 세계적으로 인정받고 있습니다. 또한 해외 각지의 수출국 특성에 맞는 Marketing 전략을 수립 및 추진함으로써, Emerging Market에서의 성장 기회를 이용하여 수익 최대화를 도모하고 있습니다. 중국시장의 경우, 고급 윤활유 수요 증가에 부응하기 위해 현지의 다양한 성장 옵션을 검토하고 있으며, 철저한 현지화 전략을 통하여 시장 확대를 추진하고 있습니다. 또한 러시아, 동서남아 판매 물량 증대 및 OEM 확대를 통하여 마케팅 네트워크를 공고히 하고 있습니다.2022년 지정학적 이슈에 따른 고유가 시황으로 기유/윤활유 판가가 동반 상승하였고, Global 지역 판매 Mix 개선 및 판가 개선 활동을 통하여 영업이익 1조 712억원 및 EBITDA 1조 2,306억원 등 사상 최대 실적을 시현하였습니다. 당사는 Historical High 수준의 재무성과를 유지하게 위해 향후에도 Global Partnering 등을 통한 성장 기회를 지속 모색하고 고급 기유시장에서 Global 리더의 지위를 더욱 확고히 해 나갈계획입니다.

3. 재무 상태 및 영업 실적2022년 말 당사의 총 자산은 4조 3,084억원, 부채는 2조 4,836억원으로 전년대비 모두 증가하였으며, 부채비율 136%, 차입금의존도 34%로 건전한 재무구조를 유지하고있습니다. 2022년은 국제유가 상승과 함께 이유 판가도 동방 상승하여 6조 2,414억원의 매출과 1조 712억원의 영업이익을 기록하며 창사 이래 최대 경영실적을 달성하였습니다. 회사는 장기적으로 안정적으로 높은 수익을 창출하는 기존 사업에서는 효율성을 더 극대화하고, ESG 환경 추세에 부응할 미래를 위한 신규사업도 점진적으로 확장하여 기존 신규 Biz 모두 혁신을 지속해 나가고자 합니다.

가. 재무 상태(단위 : 백만원, %)

구 분	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제12 기(2020년)

금액	전년대비	금액	전년대비	금액

[유동자산]	3,091,052	+43%	2,161,337	+44%	1,500,438

[비유동자산]	1,217,306	+1%	1,209,234	-5%	1,275,516

자산총계	4,308,358	+28%	3,370,571	+21%	2,775,954

[유동부채]	1,426,931	+33%	1,075,889	+106%	523,265

[비유동부채]	1,056,679	+33%	793,214	-16%	943,424

부채총계	2,483,610	+33%	1,869,103	+27%	1,466,689

[지배회사지분]	1,661,657	+23%	1,350,444	+16%	1,163,924

[비지배지분]	163,091	+8%	151,024	+4%	145,340

자본총계	1,824,748	+22%	1,501,468	+15%	1,309,264

※ 제14기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.연결기준 당사의 2022년말 총 자산은 현금및현금성자산, 매출채권, 재고자산 증가 등으로 전기 대비 28% 증가한 4조 3,084억원을 기록하였습니다. 그리고 총 부채는 매입채무 및 차입금 증가 등에 따라 전기 대비 33% 증가한 2조 4,836억원을 기록하였으며, 총 자본은 당기순이익 증가 등으로 전기 대비 22% 증가한 1조 8,247억원을 기록하였습니다. 나. 영업 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

금액	전년대비	금액	전년대비	금액

매출액	6,241,358	+63%	3,833,581	+43%	2,687,972

영업이익	1,071,218	+12%	960,642	+266%	262,206

당기순이익	750,987	+6%	706,718	+190%	243,285

총포괄이익	764,532	+3%	742,204	+199%	247,822

주당순이익 (원)	18,489	+5%	17,533	+194%	5,971

※ 제14기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.연결기준 당사의 2022년말 매출액과 영업이익은 Spread 증가 등으로 인해 전기 대비 각각 63%, 12% 증가한 6조 2,414억원, 1조 712억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 파생손익 등의 영향으로 전기 대비 6% 증가한 7,510억원을 기록하였으며, 총포괄이익은 전기 대비 3% 증가한 7,645억원을 기록하였습니다.

■ 사업부문별 영업실적

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	제 14 기 (2022년)	제 13 기 (2021년)	제 12 기 (2020년)

금액	전년대비	금액	전년대비	금액

기유사업	매출액	9,329,333	+60%	5,818,671	+63%	3,566,667

영업손익	940,885	-1%	949,455	+294%	240,752

윤활유사업	매출액	881,699	+41%	626,168	+15%	544,013

영업손익	140,321	+90%	73,735	+80%	41,074

소계	매출액	10,211,032	+58%	6,444,839	+57%	4,110,680

영업손익	1,081,206	+6%	1,023,190	+263%	281,826

(연결조정)	매출액	(3,969,674)	+52%	(2,611,258)	+84%	(1,422,708)

영업손익	(9,988)	-84%	(62,548)	+219%	(19,620)

연결 합계	매출액	6,241,358	+63%	3,833,581	+43%	2,687,972

영업손익	1,071,218	+12%	960,642	+266%	262,206

2022년 기유 사업 매출액은 9조 3,293억원을 기록하였으며 영업이익은 전년 대비 86억원 감소한 9,409억원의 영업이익을 시현하였습니다. 윤활유 사업은 Spread 개선 등의 영향으로 전년 대비 매출액은 41% 상승 하였으며 영업이익의 경우 666억 증가한 1,403억원을 시현하였습니다.

다. 재무 실적(단위 : %)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

유동비율	217%	201%	287%

부채비율	136%	124%	112%

영업이익률	17%	25%	10%

자기자본이익률	41%	47%	19%

현금및현금성자산 및 재고자산 등 증가로 2022년 유동비율은 전년 대비 16% 증가하였으며, 매입채무 및 차입금 등 증가로 부채비율은 전년 대비 12% 증가하였습니다. 원재료가 상승 등에 따른 매출액 및 매출원가 상승으로 영업이익률은 2021년 25%에서 2022년 17%로 8% 감소하였습니다. 라. 주요 종속회사의 재무 상태 및 영업 실적(1) SK Lubricants Americas, Inc.

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	568,223	533,026	259,835

부 채	484,507	456,519	196,130

자 본	83,716	76,507	63,704

매 출	1,339,035	778,201	511,688

영업손익	2,617	7,577	13,093

당기순손익	1,967	6,848	13,332

SK Lubricants Americas Inc. 2022년 판매물량 및 판매단가 상승에 따라 매출액이 전년 대비 크게 증가하였으나, 매입단가 또한 상승하여 영업이익은 전년 대비 감소하였습니다. 또한 재고자산 매입 증가로 2022년말 자산 및 부채가 증가하였습니다.

(2) SK Enmove Europe B.V. (구, SK Lubricants Europe B.V)

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	322,338	238,868	192,725

부 채	302,387	223,172	180,699

자 본	19,952	15,696	12,026

매 출	1,181,950	828,149	505,802

영업손익	1,788	4,173	2,399

당기순손익	3,234	2,502	1,263

SK Enmove Europe B.V.은 2022년 판매물량 및 판매단가 상승에 따라 매출액이 전년 대비 크게 증가하였으나, 매입단가 또한 상승하여 영업이익은 전년 대비 감소하였습니다. 외환차익 증가로 2022년 당기순이익은 전년 대비 29% 증가한 3,234백만원을 기록하였습니다. 또한 재고자산 매입 증가로 2022년말 자산 및 부채가 증가하였습니다.(3) SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd. (구, SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.)

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	226,049	225,887	164,329

부 채	85,915	86,380	48,685

자 본	140,134	139,507	115,643

매 출	360,073	341,791	258,683

영업이익	5,858	12,997	11,310

당기순손익	4,475	9,997	14,728

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.는 판매단가 상승에 따라 매출액이 전년대비 증가하였으나 유가상승 등으로 매출원가 또한 증가하여 영업이익은 전년 대비 감소하였습니다.

(4) 유베이스매뉴팩처링아시아(주)

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	184,798	200,005	204,182

부 채	33,185	50,324	55,727

자 본	151,613	149,681	148,455

매 출	102,701	73,269	63,416

영업이익	4,399	3,889	4,167

당기순손익	1,932	1,226	1,837

유베이스매뉴팩처링아시아(주)는 2022년 유가상승 등으로 임가공용역 매출액이 전년 대비 40% 증가하였습니다. 2022년 당기순이익은 매출증가의 영향으로 전년대비 706백만원 증가한 1,932백만원입니다.(5) Iberian Lube Base Oils Company, S.A.

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	708,956	578,388	418,682

부 채	330,383	238,392	96,017

자 본	378,573	339,996	322,665

매 출	1,220,411	613,237	406,305

영업손익	49,787	25,135	17,064

당기순손익	36,498	16,470	12,411

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.는 2022년 원재료 가격 상승 및 이에 따른 판가 상승에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익이 전기 대비 각각 99%, 98%, 122% 증가하였습니다. 이에 따른 매출채권 및 매입채무 증가 영향으로 2022년 말 자산, 부채는 각각 전기 대비 23%, 39% 증가하였습니다. (6) SK Enmove Japan Co., Ltd.(구, SK Lubricants Japan Co., Ltd.)

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

자 산	75,342	50,035	46,996

부 채	62,097	37,145	34,775

자 본	13,245	12,890	12,221

매 출	383,261	289,503	243,546

영업손익	2,271	1,686	1,460

당기순손익	1,360	958	802

SK Enmove Japan Co., Ltd.는 2022년에 판매가격 상승에 따라 매출액이 증가하였습니다. 2022년 판매가격 상승으로 인한 매출, 영업손익, 당기순이익은 전년 대비 각각 32%, 34%, 42% 증가하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	301,890	677,615	549,621

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,471	88,537	(125,167)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,559)	(728,471)	(379,703)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	301,802	37,681	44,751

V. 기초의 현금및현금성자산	329,441	275,841	237,568

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,565	15,919	(6,478)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	640,808	329,441	275,841

2022년 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 3,019억원을 기록하였습니다. 단기금융상품의 감소 등으로 인해 투자현금흐름 증가 885억원을 기록하였으며, 배당 지급 및 회사채 상환/조달 등으로 재무활동으로 인한 현금흐름은 25억원 감소하였습니다. 현금 및 현금성 자산의 환율변동효과를 감안한 당사의 2022말 현금 및 현금성자산의 규모는 기초대비 536억원 증가한 3,294억원입니다. 2014년 이후 영업활동을 통해 창출된 현금을 재원으로 투자활동 및 재무활동 자금소요를 충당하여 오고 있습니다. 나. 차입금 현황

(단위: 백만원, %)

구분	제 14 기(2022년)	제 13 기 (2021년)	제 12 기 (2020년)

단기차입금	38,964	19,430	7,900

유동성장기차입금	309,022	115,441	135,799

사채 및 장기차입금	928,948	632,824	741,620

차입금총계	1,276,934	767,695	885,319

현금성자산 등(주 1)	877,527	639,607	711,166

순차입금	399,407	128,088	174,153

주1) 현금성자산 및 단기금융상품의 합계

상세한 차입금 내역 및 조달원천별 변동내역은 감사보고서 관련 주석 및 사업보고서 III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 - 바. 채무증권 발행실적 등 부분을 참조하시기 바랍니다.

다. 주요 종속회사의 유동성 현황

(1) SK Lubricants Americas, Inc.

(단위 : 천USD)

과 목	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(51,334)	30,525	(42,607)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(171)	(208)	(24)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(9,562)	(8,110)	(7,941)

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	66,775	44,568	95,140

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	5,708	66,775	44,568

SK Lubricants Americas, Inc.의 영업활동으로 인한 현금흐름은 외상매입금의 감소등으로 USD 51,334천 감소, 투자활동으로 인한 현금 흐름은 유형자산 취득으로 USD 171천 감소, 재무활동으로 인한 현금흐름은 리스부채의 감소로 USD 9,562천 감소하여 기말 현금및현금성자산은 USD 5,708천을 기록하였습니다.

■ SK Lubricants Americas, Inc.의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	-	-	-

유동성장기부채	6,335	5,926	5,439

장기차입금	-	-	-

차입금총계	6,335	5,926	5,439

(2) SK Enmove Europe B.V.(구, SK Lubricants Europe B.V.)

(단위 : 천USD)

과 목	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(74)	(18,972)	45,313

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	-	(203)	(28)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(5,957)	(7,154)	(6,376)

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	24,202	50,531	11,622

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	18,171	24,202	50,531

SK Enmove Europe B.V.의 현금흐름은 리스자산인 탱크터미널 조정 등 재무활동으로 인한 현금흐름이 전년대비 17% 감소하는 등의 영향으로 기말 현금 및 현금성자산은 USD 18,171천을 기록하였습니다.

■ SK Enmove Europe B.V.의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	-	-	-

유동성장기부채	-	-	-

장기차입금	-	-	-

차입금총계	-	-	-

(3) SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.(구, SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.)

(단위 : 천CNY)

과 목	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(24,093)	(36,129)	193,309

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,743)	(21,396)	(19,601)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	31,257	4,843	(6,030)

Ⅳ. 기초의 현금및현금성자산	206,328	259,010	91,332

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	200,749	206,328	259,010

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.의 영업활동으로 인한 현금흐름은 중국 코로나 봉쇄 정책 등 대응으로 인한 안전재고 확보 등에 따라 현금 감소 CNY 24,093천을 기록하였으며, 재무활동으로 인한 현금흐름은 받을 어음 할인 등에 따라 현금 증가 CNY 31,257천을 기록하였습니다.

■ SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd. 의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	5,184	-	-

유동성장기부채	-	-	-

장기차입금	-	-	-

차입금총계	5,184	-	-

(4) 유베이스매뉴팩처링아시아(주)

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기(2022년)	제 13 기(2021년)	제 12 기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	22,134	20,459	21,725

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(862)	(8,057)	(88)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(20,003)	(12,431)	(21,407)

Ⅳ. 기초의 현금및현금성자산	265	294	64

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	1,534	265	294

유베이스매뉴팩처링아시아(주)의 2022년 영업현금흐름은 221억원으로, 전년대비 8% 증가하였습니다. 투자활동으로 인한 현금유출 규모는 전기 정기 보수 자산취득 관련 투자 기저효과로 전년 대비 72억원 감소하였습니다. 만기도래 차입금 상환 기저효과 및 단기 차입금 감소로 재무활동으로 인한 지출은 전년비 76억원 감소하였습니다. 유베이스매뉴팩처링아시아(주)는 영업활동에서 창출된 현금으로 투자 지출 및 차입금을 상환하고 있으며, 장기차입금의 만기도래에 대비하여 한도대 차입금을 통하여 적정 현금수준을 확보하고 있습니다.

■ 유베이스매뉴팩처링아시아(주)의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	-	8,100	7,900

유동성장기부채	2,868	9,613	10,488

장기차입금	11,471	14,339	23,951

차입금총계	14,339	32,051	42,339

(5) Iberian Lube Base Oils Company, S.A.

(단위 : 천EUR)

과 목	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	31,821	48,412	36,774

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,235)	(30,802)	(21,690)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	24,157	(921)	(5,845)

Ⅳ. 기초의 현금및현금성자산	42,925	26,237	17,000

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	14	(1)	(2)

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	93,682	42,925	26,237

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.의 기말 현금 및 현금성자산은 양호한 영업활동에 따른 현금 유입과 일시적 단기 차입으로 전기 말 대비 EUR 50,757천 증가한 EUR 93,682천을 기록하였습니다.

■ Iberian Lube Base Oils Company, S.A.의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	33,780	-	-

유동성장기부채	-	-	-

장기차입금	-	-	-

차입금총계	33,780	-	-

(6) SK Enmove Japan Co., Ltd.(구, SK Lubricants Japan Co., Ltd.)

(단위 : 천JPY)

과 목	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,552,352	(1,480,890)	944,177

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(63)	(61,597)	(64,129)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,101,284)	1,098,711	(451,290)

Ⅳ. 기초의 현금및현금성자산	417,315	861,091	432,333

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	868,320	417,315	861,091

SK Enmove Japan Co., Ltd.의 영업활동으로 인한 현금흐름은 전년대비 판매가격상승에 따라 증가 하였습니다. 재무활동으로 인한 현금 흐름은 단기차입금 상환으로 전년대비 감소하였으며, 기말의 현금 및 현금성자산은 기말 매입 채무의 2023년 지급으로 작년대비 증가한 JPY868,320천을 기록 하였습니다.

■ SK Enmove Japan Co., Ltd.의 차입금 현황 (단위: 백만원)

구분	제 14 기
(2022년)	제 13 기
(2021년)	제 12 기
(2020년)

단기차입금	-	11,330	-

유동성장기부채	-	-	-

장기차입금	-	-	-

차입금총계	-	11,330	-

5. 부외거래

본 보고서의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등'을 참조하시기바랍니다.

6. 그밖의 투자결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 보고서의 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 구미 불산 화학물질 누출사고 이후 정부의 화학물질관리에 대한 규제가 강화되었으며, 구성원도 화학사고에 대한 철저한 대비가 필요함에 공감하고 있습니다. 이에 전 종업원에 대하여 화학사고에 대비하기 위해 개인보호구를 지급하는 등 환경변화에 대응토록 하고 있으며, 또한 종업원의 평균 연력이 높아지고 사회적으로 건강에 대한 관심이 고조되어 전 종업원에 대한 건강진단 확대 및 체력단련실 제공, 건강정보 제공 등 종업원 건강관리에 최선을 다하고 있습니다. 2020년부터 시작된 코로나 19 상황에 따라 정부 대응지침 및 사업장 자체 대응지침을 마련하여 코로나로 인한 건강 영향이 없도록 사전 예방관리에 최선을 다하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 당기 말 현재 공정거래법 상「상호출자 ·채무보증제한기업집단」에 지정되어 있어, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를적용 받고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 보고서의 'II. 사업의 내용 - 5. 시장위험과 위험관리/6. 파생금융상품'을 참조하시기 바랍니다.

(5) SK온㈜ 및 주요 종속회사1. 예측정보에 대한 주의사항

▶ 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.

- 전기차 배터리 산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화

- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향

- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정

- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화

이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 ▶회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2022년 회사는 불안정한 시장 환경에 따라 연결 재무제표 기준 7조 6,178억원의 매출과 10,727억원의 영업손실을 기록하였습니다. 회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 개선 노력과 시장 점유율 확대를 통해 생존력을 강화하고, 신규 Biz. Model의 가시적인 성과 창출 및 타사와의 전략적 협력 강화 등을 통해 장기적인 성장기반을 공고히 함으로써 한 단계 발전ㆍ도약하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 2 기(2022.12.31)	제 1 기(2021.12.31)	증감률(1기 대비 2기)

자산총계	21,259,860	10,966,347	94%

유동자산	8,871,126	4,020,060	121%

- 현금및현금성자산	3,466,731	1,164,358	198%

- 단기금융상품	68,245	470,037	(85%)

- 매출채권	1,241,801	525,911	136%

- 재고자산	3,535,773	1,592,675	122%

- 기타유동자산	558,576	267,079	109%

비유동자산	12,388,734	6,946,287	78%

- 관계기업 및 공동기업 투자	775,704	692,550	12%

- 유형자산	10,857,466	5,772,662	88%

- 무형자산	70,439	44,537	58%

- 사용권자산	66,323	28,152	136%

- 기타비유동자산	618,802	408,386	52%

부채총계	15,323,821	6,857,919	123%

유동부채	9,850,518	2,742,958	259%

비유동부채	5,473,303	4,114,961	33%

자본총계	5,936,039	4,108,428	44%

부채와 자본총계	21,259,860	10,966,347	94%

자기자본비율	27.92%	37.46%	(9.5%)

부채비율	258.15%	166.92%	91.2%

재고자산회전율	2.97	3.10	(4%)

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

※ 제2기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 당기말 총 자산은 해외 생산Site 증설투자 확대 및 유상증자 등의 영향으로 전기 대비 약 10조 2,935억원 증가한 21조 2,599억원을 기록하였습니다. 당기말 총 부채는 증설투자 등을 위한 차입금 조달 영향으로 전기대비 약 8조 4,659억원 증가한 15조 3,238억원을 기록하였으며, 자본 총계는 전기 대비 약 1조 8,276억 증가한 5조 9,360억원을 기록하였습니다. 재무비율 측면에서 당사의 당기말 자기자본비율은 전기 대비 9.5%p 감소한 27.92%를 기록하였고, 부채비율은 전기 대비 91.2%p 증가한 258.15%를 기록하였습니다.

나. 영업실적(단위 : 백만원, %)

구 분	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

매출액	7,617,770	1,063,926

매출원가	7,613,750	1,128,588

매출총손실	4,020	(64,662)

판매비와관리비	1,076,705	249,064

영업손실	(1,072,685)	(313,726)

기타수익	26,053	25,874

기타비용	8,034	12,239

금융수익	683,496	54,177

금융원가	828,879	80,105

지분법손익	6,590	5,676

법인세비용차감전순손실	(1,193,459)	(320,343)

법인세효익	(129,347)	(78,045)

당기순손실	(1,064,112)	(242,298)

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제2기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사는 2021년 10월 1일을 분할기일로 SK이노베이션㈜의 Battery 사업부문을 물적분할하여 설립된 분할신설법인입니다. 이에 따라 상기 제1기의 실적은 2021년 10월 1일부터 12월 31일까지의 3개월치에 해당하는 수치입니다.2022년 당사는 미국 및 헝가리 2공장의 성공적인 Ramp-up 을 발판으로 연결 재무제표 기준 매출액 7조 6,178억을 달성하는 고성장을 이루어 냈습니다. 영업손익은 해외 신규 공장 생산 능력 증가에 따라 선행적으로 증가하는 고정 원가 영향과 원소재 가격 및 유럽지역 Utility 비용 상승의 악화요인으로 전년 대비 적자폭이 확대되며 영업적자 1조 723억 원을 기록하였습니다.2023년에도 가파른 매출성장세가 유지될 전망이며, 전기차 시장 확대 및 배터리 수요 증대에 따른 협상력을 바탕으로 지속적인 고성장 및 수익성 개선을 이루어 낼 것입니다. 또한 회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 개선을 위해 최선의 노력을 다하고 있으며, 타사와의 전략적 협력 강화 등을 통해 장기적인 성장기반을 공고히 함으로써 한 단계 발전ㆍ도약 할 것입니다. 사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다.

■ 사업부문별 영업실적 분석

(기준일 : 2022.12.31) (단위 : 백만원)

사업부문	구 분	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

배터리 사업	매출액	7,617,770	1,063,926

영업손실	(1,072,685)	(313,726)

유무형자산	10,927,905	5,817,199

■ 주요 종속회사별 자산상태 및 영업실적

- SK On Hungary Kft.

구 분 (백만원)	제 2 기 (2022.12.31)	제 1 기 (2021.12.31)

자 산	4,634,485	1,443,561

부 채	2,826,508	854,157

자 본	1,807,977	589,404

(2022.01.01. ~ 2022.12.31)	(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

매 출	1,242,271	216,733

영업이익	38,974	24,062

당기순이익	18,757	19,995

- SK Battery America, Inc.

구 분 (백만원)	제 2 기 (2022.12.31)	제 1 기 (2021.12.31)

자 산	5,610,814	3,081,779

부 채	4,113,903	2,329,281

자 본	1,496,911	752,498

(2022.01.01. ~ 2022.12.31)	(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

매 출	962,364	-

영업손실	(425,817)	(97,048)

당기순손실	(460,884)	(93,502)

- SK Battery Manufacturing Kft.

구 분 (백만원)	제 2 기 (2022.12.31)	제 1 기 (2021.12.31)

자 산	2,137,287	1,356,963

부 채	1,679,087	681,218

자 본	458,200	675,745

(2022.01.01. ~ 2022.12.31)	(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

매 출	443,040	-

영업손실	(302,605)	(12,001)

당기순손실	(319,344)	(15,554)

- SK On (Jiangsu) Co., Ltd.

구 분 (백만원)	제 2 기 (2022.12.31)	제 1 기 (2021.12.31)

자 산	2,693,716	1,482,300

부 채	1,676,455	893,200

자 본	1,017,261	589,100

(2022.01.01. ~ 2022.12.31)	(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

매 출	2,097,599	430,889

영업이익	64,768	14,275

당기순이익	61,396	14,573

다. 신규사업 진출에 관한 결정▶ 해당사항 없음 라. 중단사업 관련▶ 해당사항 없음 마. 재무제표 재작성▶ 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 이로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 하며,비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.연결실체는 경과규정에 따라 개정내용을 처음 적용하는 연결재무제표에 표시된 가장이른 기간의 시작일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에이른 유형자산에 대하여 동 개정내용을 소급 적용하여 비교표시 재무제표를 재작성하였습니다. 연결실체는 물적분할에 따른 사업의 연속성을 고려하여, 개정내용을 처음 적용하는 연결재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 시작일을 2021년 1월 1일로 판단하여 물적분할로 승계된 자산부채의 장부금액을 소급 수정하였습니다.

회계정책의 변경에 따라 연결재무제표의 각 개별 항목별 조정금액은 다음과 같습니다.① 연결재무상태표

(단위: 백만원)

구 분	전기말	전기초(분할기일)

변경 전	조정금액	변경 후	변경 전	조정금액	변경 후

유형자산	5,785,160	(12,498)	5,772,662	5,015,518	(8,980)	5,006,538

자 산	10,978,845	(12,498)	10,966,347	10,967,798	(8,980)	10,958,818

자본잉여금	3,969,582	(8,980)	3,960,602	3,969,537	(8,980)	3,960,557

이익잉여금	(243,989)	(3,518)	(247,507)	-	-	-

자 본	4,120,926	(12,498)	4,108,428	4,300,451	(8,980)	4,291,471

② 연결손익계산서(단위: 백만원)

구 분	전 기

변경 전	조정금액	변경 후

매출액	1,063,573	353	1,063,926

매출원가	1,124,717	3,871	1,128,588

매출총손실	(61,144)	(3,518)	(64,662)

판매비와관리비	249,063	-	249,063

영업손실	(310,207)	(3,518)	(313,725)

법인세비용차감전순손실	(316,825)	(3,518)	(320,343)

당기순손실	(238,779)	(3,518)	(242,297)

보통주기본주당손실	(610)원	(8)원	(618)원

③ 연결자본변동표 및 연결현금흐름표상기에 기재된 연결재무상태표, 연결손익계산서 수정과 관련하여 비교표시된 전기 연결자본변동표 및 연결현금흐름표를 재작성하였습니다.

바. 경영합리화 관련▶ 해당사항 없음

사. 환율변동위험에 관한 조치▶ 당사는 원재료 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에도 노출되어 있습니다. 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 당사 외환관리규정에 따라 감내 가능한 목표 Exposure를 설정하고, 영업과 영업외손익에서 발생하는환위험 중 그 초과분에 대해 통화선도계약을 체결하여 Hedge를 시행하고 있습니다.

아. 환율변동위험에 관한 조치▶ 당사는 원재료 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에도 노출되어 있습니다. 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 당사 외환관리규정에 따라 감내 가능한 목표 Exposure를 설정하고, 영업과 영업외손익에서 발생하는환위험 중 그 초과분에 대해 통화선도계약을 체결하여 Hedge를 시행하고 있습니다.

자. 자산손상 또는 감액손실

▶ 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다. ※ 자산 손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고하십시오.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 현금흐름2022년 당사의 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 (-) 2조 955억원을 기록하였습니다. 해외법인 증설 투자 등으로 투자활동으로 인한 현금 유출은 (-) 4조 6,201억원으로 확대되었고, 이를 위한 유상증자, 차입금 조달 등 의 재무활동으로 인한 현금 유입은 8조 9,733억원 규모로 증가하였습니다. 현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과를 감안한 당사의 2022년 말 기준 현금 및 현금성 자산 규모는 약 3조 4,667억원입니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제 2 기(2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기(2021.10.01. ~ 2021.12.31)

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,095,540)	(917,768)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,620,147)	(1,225,173)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,973,336	236,343

현금 및 현금성 자산의 증가	2,257,649	(1,906,598)

기초의 현금 및 현금성자산	1,164,358	3,068,651

현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과	44,724	2,305

기말의 현금 및 현금성자산	3,466,731	1,164,358

나. 차입금 현황

2022년말 당사의 차입금은 전년 대비 6조 2,395억원 증가한 10조 7,507억원이며, 현금및현금성자산 및 단기금융상품 3조 5,350억원을 차감한 순차입금은 7조 2,157억원입니다.전기 대비 2022년 차입금이 크게 증가한 것은 Battery 생산능력 확대를 위한 해외 Site 증설투자가 크게 증가한 것에 기인합니다. 회사는 다양한 방법을 통해 성장을 위한 투자를 지속하되 건전한 재무 구조 유지를 위한 최선의 노력을 다할 것 입니다.참고로, 당사의 신용등급 변화 관련 내용은 I. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 아. 신용평가에 관한 사항에서 자세한 내용을 확인하실 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 2 기(2022.12.31)	제 1 기(2021.12.31)	증감률(1기 대비 2기)

단기차입금	4,938,955	498,982	890%

유동성장기부채	748,218	55,878	1,239%

사채 및 장기차입금	5,063,477	3,956,264	28%

차입금총계	10,750,650	4,511,124	138%

현금성자산 등(주1)	3,534,976	1,634,395	116%

순차입금	7,215,674	2,876,729	151%

자기자본비율	27.92%	37.46%	(9.54%)

부채비율	258.15%	166.92%	91.23%

유동비율(주2)	90.06%	146.56%	(56.50%)

주1) 현금성 자산 및 단기금융상품주2) 유동자산 ÷유동부채더불어, 조달 자금의 항목, 항목별 규모, 만기 및 자금조달 비용 등은 III. 재무에 관한사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 - 라. 채무증권 부분을 참고하시기 바랍니다. 한편, 금융부채 중 사채 및 차입금, 리스부채 명목금액(이자지급액 제외)에 대하여 당기말 현재부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

사채 및 차입금	1,593,088	4,094,171	2,978,389	2,174,406	10,840,054

리스부채	4,478	14,397	60,949	343	80,167

합 계	1,597,566	4,108,568	3,039,338	2,174,749	10,920,221

한편, B2B 기업구매 약정에 따라 결제한 금액은 실질 만기가 연장되어 약정에 따른 신용공여기간 종료일에 카드사에 지급할 예정이며, 당기말 현재 미결제된 231,836백만원의 잔여신용공여기간은 3개월 이하입니다.당기말 현재 연결실체의 연결재무제표에 반영된 사채, 차입금 및 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채, 차입금 및 리스부채의 비율은 52.7%입니다.연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 및 투자 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 1,357,713백만원을 확보하고 있으며, 연결실체가 보유하고 있는 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 당기말 현재 연결실체의 자금조달계획을 고려하면 유동성위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다. 다. 주요 종속회사의 내용

- SK On Hungary Kft.

구 분 (천 USD)	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기 (2021.10.01. ~ 2021.12.31.)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(41,556)	25,047

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,155,997)	(124,681)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,983,664	102,805

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	59,801	56,630

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	845,912	59,801

- SK Battery America, Inc.

구 분 (천 USD)	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기 (2021.10.01. ~ 2021.12.31)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(436,586)	(3,212)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,376,980)	(342,766)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,593,300	249,936

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	299,090	395,132

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	78,824	299,090

- SK Battery Manufacturing Kft.

구 분 (천 USD)	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기 (2021.10.01. ~ 2021.12.31)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(458,147)	(34,861)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(47,757)	(60,972)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	499,324	(133)

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	142,112	238,078

Ⅴ.기말의 현금및현금성자산	135,532	142,112

- SK On (Jiangsu) Co., Ltd.

구 분 (천 CNY)	제 2 기 (2022.01.01. ~ 2022.12.31)	제 1 기 (2021.10.01. ~ 2021.12.31)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,427,819)	(684,721)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,826,884)	(734,767)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	3,996,964	1,191,210

Ⅳ.기초의 현금및현금성자산	985,120	1,214,256

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동효과	3,934	(858)

Ⅵ.기말의 현금및현금성자산	731,315	985,120

5. 부외거래

가. 중요한 소송 사건▶ XI. 2. 가. 중요한 소송 사건 참조 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ▶ 해당사항 없음 다. 채무보증 현황

▶ 본 보고서의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 다. 채무보증 내역>을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 ▶ 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 (연결기준) ▶ 본 보고서의 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등>을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 ▶ 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표의 주석 - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 - (1) 재무제표 작성기준 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항▶ 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법 시행에 따라 공정에서 발생하는 질소산화물(NOx) 배출량을 줄이기 위하여 기존 보일러의 친환경 저녹스보일러로 교체 및 노후 보일러를 고효율 보일러로 교체하는 등 대기오염물질 배출량을 줄이기 위한 활동을 하고 있으며, 공정에서 발생하는 악취, 먼지, 총탄화수소(THC) 등을 저감하기 위한 시설 투자 및 개선 활동을 지속하고 있습니다. 또한, 당사는 전사적으로 화학물질 누출사고에 대한 철저한 대비가 필요함에 공감하고 있으며, 화학사고에 대비하기 위하여 개인보호구 지급/착용을 의무화하고, 화학물질 유출 감지 시스템 및 유출방지 시설 구축 등을 통하여 안전한 사업장을 구현하기 위하여 노력하고 있습니다. 그리고 코로나19 상황에 대응하기 위한 사내 방역지침 및 관리기준을 수립하여, 사업장 수시 방역, 마스크 지급, 확진자 대상 긴급 의약품 Kit 지급 등의 활동들을 통해 이해관계자의 건강관리에 최선을 다하고 있습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항▶ 당사와 당사의 자회사인 에스케이모바일에너지㈜, 행복믿음㈜ 등은 2022년 12 월31일 현재 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 상 「상호출자제한기업집단」에 지정되어 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다

라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항

▶ 본 보고서의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래> 부분을 참조하십시오.

(6) SK아이이테크놀로지㈜ 및 주요 종속회사

1. 예측 정보에 대한 주의 사항본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.- LiBS사업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

회사는 Global 경기침체 및 경쟁 심화라는 비우호적 경영환경 속에서 LiBS Global 성장 추진, ESG 강화 등 일정 수준의 전략 성과 달성을 이루어 왔습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구, LiBS 수요 감소, FCW 시장 개화 지연 및 일회성 비용 증가 등으로 2022년 매출 5,858억원, 영업손실 523억원을 시현하였습니다.

2023년에도 지정학적 이슈, 세계적인 경기 침체 및 경쟁심화 등 불확실한 변수들이 계속 존재할 것으로 보입니다. 회사는 이러한 환경적 어려움을 극복하고, Global 경쟁 속에서 지속가능성을 확보할 수 있도록 고객 Portfolio를 확장하는 것을 핵심 과제로 삼고 있습니다. 이를 위해서는 기술, Cost, Global 공급체계, ESG 측면에서 고객에게 통합적인 Value를 제공하는 것이 필요하며, 각각의 경쟁력을 강화하기 위해 노력을 집중하고 있습니다. 첫째, 우리는 기술 경쟁력 측면에서 축적된 제품 물성, 품질 균일성 및 생산성을 앞으로도 더욱 강화하여 다양한 고객 Needs에 적기 대응할 것이며, 둘째, 어느 지역에서도 우위를 점할 수 있는 Cost 경쟁력을 확보해 나갈 것입니다. 셋째, 한국/중국/유럽에 위치한 Global 생산 Site를 성공적으로 구축하여 Global 수요 증가에 대응해 온 것처럼, 향후에도 당사의 Global 생산 Site를 통해 고객 니즈에 빠르게 대응할 것입니다. 마지막으로 ESG 경영을 더욱 강화해 나갈 것입니다.

회사는 어려운 경영환경 속에서도 지속적으로 혁신하여 차별적인 경쟁력을 확보하고, 미래성장 동력을 확보하기 위해 적극적으로 노력하고 모든 이해관계자에게 신뢰받는 기업으로 도약하겠습니다.

3. 재무 상태 및 영업실적 가. 개황

(1) 재무상태(연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

[유동자산]	853,497	1,239,412	566,775	(31.1%)

ㆍ당좌자산	740,934	1,147,107	525,579	(35.4%)

ㆍ재고자산	112,563	92,305	41,196	21.9%

[비유동자산]	2,643,838	1,945,112	1,424,854	35.9%

ㆍ투자자산	2	17,802	2	(100.0%)

ㆍ유형자산	2,560,578	1,886,036	1,394,022	35.8%

ㆍ무형자산	11,931	16,517	7,918	(27.8%)

ㆍ기타비유동자산	71,327	24,757	22,912	188.1%

자산총계	3,497,335	3,184,524	1,991,629	9.8%

[유동부채]	452,457	500,951	272,645	(9.7%)

[비유동부채]	870,205	467,371	510,733	86.2%

부채총계	1,322,662	968,322	783,378	36.6%

자본총계	2,174,673	2,216,202	1,208,251	(1.87%)

자기자본비율	62.2%	69.6%	60.7%	(7.4%p)

부채비율	60.8%	43.7%	64.8%	17.1%p

※ 제4기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

- 당사의 당기말 총 자산은 설비 투자등의 영향으로 전기 대비 약 3,128억원 증가한 3조 4,973억원을 기록하였습니다. - 당기말 총 부채는 해외법인 증설 등을 위한 차입 등으로 전기대비 약 3,543억원 증가한 1조 3,227억원을 기록하였습니다. 자본 총계는 전기 대비 약 415억 감소한 2조 1,747억원을 기록하였습니다. 재무비율 측면에서 당사의 당기말 자기자본비율은 전기 대비 7.4%p 감소한 62.2%를 기록하였고, 부채비율은 전기 대비 17.1%p 증가한 60.8%를 기록하였습니다.- 2023년에는 당사의 사업구조 혁신전략 추진상황에 따라 재무상태의 변동가능성이 있으며, 건전한 재무비율을 유지할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

(2) 영업실적(연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

매출액	585,799	603,767	469,309	(3.0%)

매출원가	529,031	411,790	285,187	28.5%

매출총이익	56,768	191,977	184,122	(70.4%)

판매비와관리비	109,063	102,801	58,903	6.1%

영업이익(손실)	(52,295)	89,176	125,219	-

영업외손익	17,702	22,406	3,905	(21.0%)

법인세비용차감전순이익(손실)	(34,593)	111,582	129,124	-

법인세효익(비용)	(4,912)	16,232	40,962	-

연결당기순이익(손실)	(29,681)	95,350	88,162	-

※ 제4기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

- 당사의 당기 매출액은 전기 대비 3.0% 감소한 5,858억원을 기록하였으며, 반도체 수급 이슈 등으로 전방산업이 위축된 상황 속에서 신규공장 가동 및 일회성 비용 증가 등의 영향으로 전기 대비 1,415억원 감소한 523억원의 영업손실을 기록하였습니다. 세전손실은 346억원, 당기순손실은 297억원을 기록하였습니다. 사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

사업부문	구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

매출액	LiBS 사업	584,677	99.81%	603,362	99.93%	466,668	99.44%

신규사업	1,122	0.19%	405	0.07%	2,641	0.56%

계	585,799	100%	603,767	100.00%	469,309	100.00%

영업이익	LiBS 사업	(17,793)	-	126,247	-	156,492	-

신규사업	(34,502)	-	(37,071)	-	(31,273)	-

계	(52,295)	100.00%	89,176	100.00%	125,219	100.00%

- LiBS사업의 매출액은 전기대비 187억원 감소한 5,847억원을 기록하였고, 영업이익은 전기 대비 1,440억원 감소하여 178억원의 영업손실을 시현하였습니다.

2023년은 주요 고객사 수요 증가 및 신규 고객 대상 판매 개시 등에 따른 판매 물량 확대로 점진적인 실적 개선을 예상하고 있습니다.

- 신규사업의 매출액은 전기 대비 7억 증가한 11억원을 기록하였고, 영업이익은 운영비용 절감 영향으로 전기 대비 26억원 증가한 345억원의 영업손실을 시현하였습니다.

2023년은 기존에 수주한 IT 제품용 FCW의 안정적 공급 및 운영 비용 절감 노력으로 손익 개선을 기대하고 있습니다.

나. 주요 종속회사

(1) SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

자산	870,337	936,777	741,590	26.3%

부채	428,022	546,715	453,431	20.6%

자본	442,315	390,062	288,159	35.4%

매출	307,211	229,738	9,038	2,442.0%

당기순이익	65,828	65,341	(1,442)	(4,631.3%)

- 연결실체는 2019년 10월 23일 이사회결의에 따라 2020년 1월 1일 SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd. 지분 100%를 신주발행을 통해 취득하였습니다.SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.의 당기순이익은 5억원 증가한 658억원을 시현하였습니다.

(2) SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.의 재무상태 및 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

자산	1,770,139	894,230	398,277	98.0%

부채	646,897	233,805	107,474	176.7%

자본	1,123,242	660,425	290,803	70.1%

매출	139,172	24,728	-	462.8%

당기순이익	12,113	(6,828)	(1,123)	-

- 연결실체는 2019년 10월 23일 이사회결의에 따라 2020년 1월 1일 SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o. 지분 100%를 신주발행을 통해 취득하였습니다. 또한, 현지 공장 증설 투자 목적 등으로 자본금 등을 출자하여 자본은 3,696억 증가하였습니다.SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.은 Phase1의 본격적인 매출 발생으로 당기순이익이 189억원 증가한 121억원을 시현하였습니다.

다. 신규사업- 공시대상기간 중 진출을 결정한 신규사업은 없습니다.

라. 중단사업- 공시대상기간 중 연결실체가 중단한 사업은 없습니다.

마. 경영합리화- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 바. 환율변동영향- 당사는 전 세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 USD 등 외화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 회사의 손익과 자산/부채에 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동할 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향(파생금융상품으로 인한 효과고려)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 기	전 기

5% 증가	5% 감소	5% 증가	5% 감소

법인세차감전순이익(손실)의 증가(감소)	(11,211)	11,211	(2,479)	2,479

사. 환율변동위험에 관한 조치 - 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환율변동 영향에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 당사는 원재료의 상당 부분을 외화(USD)로 매입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 환율변동으로 인한 외화부채 및 외화자산이 발생하며, 관련 환산 손익 발생 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당사 외환관리규정에 따라 영업과 영업외손익에서 발생하는 환위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

아. 자산 손상 및 감액 손실 인식- 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.자산감액손실의 상세내용은 'Ⅲ. 재무에관한사항'의 '3. 연결재무제표주석' 및 '5. 재무제표주석'을참조하시기바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달 지출

가. 개황

(1) 현금흐름 (연결기준)당기의 연결 기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 206억원을 기록하였으며, 현금 및 현금성 자산의 환율변동효과를 감안하면 당사의 당기말 기준 현금 및 현금성자산 규모는 약 4,627억원입니다.(2) 차입금 현황 (연결기준)당기 말 현재 당사의 차입금은 해외법인 차입 증가에 따라 전년 대비 2,624억원 증가한 1조 303억원이며, 현금성 자산 등 5,493억원을 차감한 순차입금은 4,811억원입니다.참고로, 당사의 신용등급 변화 관련 내용은 'Ⅰ.회사의 개요 - 1.회사의 개요 - 사. 신용평가에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 상세한 조달자금의 항목, 규모 및 조달조건, 조달자금의 재무비율 준수 등의 조건에관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적' 부분을 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

단기차입금	24,336	-	6,996	-

유동성장기부채	137,909	302,400	1,779	(54.4%)

장기차입금	868,079	465,551	508,612	86.5%

차입금총계	1,030,324	767,951	517,387	34.2%

현금성자산 등(주1)	549,270	973,515	367,099	(43.6%)

순차입금	481,054	(205,564)	150,288	-

주1) 현금성자산 및 단기금융상품에 해당하는 금액입니다.

당기말 기준 만기별 상환금액 도래 현황 관련하여, 금융부채 중 차입금과 리스부채의 명목금액에 대하여 당기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이하	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

차입금	6,002	156,243	868,079	-	1,030,324

리스부채	222	599	586	-	1,407

합 계	6,224	156,842	868,665	-	1,031,731

당기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영된 차입금 및 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 및 리스부채의 비율은 15.8%입니다. 당기말 현재 차입금의 규모 및 연결실체가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다. 총 유동성 위험을 나타내는 지급보증제공에 따른 보증한도액은 당사의 연결재무제표 주석 14와 같습니다.

나. 주요 종속회사 (1) SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co.,Ltd.SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co.,Ltd.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

기초 현금 및 현금성 자산	40,530	128,291	29,205	(68.4%)

영업활동으로 인한 현금흐름	119,977	76,815	(40,789)	56.2%

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,624)	(216,714)	(367,790)	(91.4%)

재무활동으로 인한 현금흐름	(100,237)	42,171	510,511	-

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,108)	9,967	(2,846)	-

기말의 현금및현금성자산	40,538	40,530	128,291	0.0%

- SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co.,Ltd.의 기말현금은 전년대비 8백만원 증가하였습니다.(2) SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제4기(2022년)	제3기(2021년)	제2기(2020년)	증감률(3기 대비 4기)

기초 현금 및 현금성 자산	181,418	59,505	266,161	204.9%

영업활동으로 인한 현금흐름	(46,382)	(32,803)	(17,063)	41.4%

투자활동으로 인한 현금흐름	(721,065)	(362,670)	(190,433)	98.8%

재무활동으로 인한 현금흐름	768,178	519,145	(186)	48.0%

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,242)	(1,759)	1,026	27.5%

기말의 현금및현금성자산	179,907	181,418	59,505	(0.8%)

- SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.의 기말현금은 전년 대비 15억 감소하였습니다.

5. 부외거래 가. 중요한 소송 사건본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 가. 중요한 소송사건 등'을 참조하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황'을 참조하시기바랍니다. 다. 채무보증 현황본문 'X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 나. 채무보증 내역'을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 기타의 우발채무 등본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 마. 그 밖의 우발부채 등'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당기 중 회사의 손익이나 재무구조에 영향을 미칠 중요한 회계정책이나 회계추정의 변경사항은 없습니다. 당사의 회계정책 및 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 화학물질관리에 대한 규제가 강화되어 모든 구성원이 화학사고에 대한 철저한 대비가 필요함에 공감하고 있습니다. 이에 전 종업원에 대하여 환경경영교육 및 환경사고대비 훈련을 실시하는 등 환경변화에 대응토록 하고 있으며, 내부 환경기술 담당자의지속적인 점검 및 관리를 통해 환경법규를 준수하고 환경 관련 문제를 예방하기 위한프로세스를 시행하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 2022년 12월 31일 현재 공정거래법 상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」에 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.