SK이노베이션 분기보고서 (2019.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사)의 인적사항 당사 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 상법 제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계·재무전문가(최우석이사)를 위원으로 포함하고 있습니다.최우석이사는 現 고려대 경영대 회계학 교수로서 근거 법령에서 규정하고 있는 '회계 또는 재무석사 이상으로 5년 이상 근무한 교수' 조건을 충족시키고 있습니다.

(2019년 3월 31일 기준)

성 명	주 요 경 력	선임배경	사외이사 여부	타회사겸직현황

김종훈	o 연세대학교 경영학과 학사o 샌프란시스코총영사관 총영사o 한-미 FTA협상 수석대표o 외교통상부 통상교섭본부 본부장o 제19대 국회의원 (산업통상자원위원회)o 現 대한체육회 명예대사 겸 국제위원장	Global Network 분야에서의 탁월한 전문성과수십년 간의 공직 경험을 바탕으로회사의 Global사업 및 조직 운영 관련 RiskManagement 수준을 높여줄 것으로 판단	사외이사

김준	o 고려대학교 화학과 학사o 미국 브라운대학교 화학 박사o 한국 YEO (Young Entrepreneurs' Organization) 회장o 現 재단법인 동아시아재단 이사o 現 대한방직협회 회장o 現 경방 대표이사 회장	㈜경방 대표이사와 대한방직협회 회장을맡고 있는 등 경영자로서 높은 수준의안목을 바탕으로 회사의 전사적 RiskManagement에 기여할 것으로 판단	사외이사	(주)경방

최우석	o 고려대학교 경영학과 학사o 미국 미시간주립대대학교 경영학 박사o 공인회계사/세무사o 미국 캘리포니아주립대 조교수o 한국경영학회 상임이사o 예금보험공사 자문위원o 現 고려대 경영대 회계학 교수	現 고려대 경영대학 회계학 교수이며,한국경영학회 상임이사를 역임한 상법상회계전문가로서 관련 분야의 전문성을 바탕으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사

총계	3인	-

※ 김준 감사위원은 '19년 3월 21일 제12차 정기주주총회에서 재선임 되었음.

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 전원 사외이사후보추천위에서 추천 받은 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 주주총회에서 선임되고 있습니다. 또한, 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 분기 별로 외부감사인으로부터 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회 활동 내역 ① 감사위원회

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김종훈(출석률:100%)	김준(출석률:100%)	최우석(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	1	2019.2.21	1. 내부회계관리규정 일부 개정 (의결)2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 (보고)	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

2	2019.2.27	1. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정 (의결)2. 2018년 결산실적 확정 (보고)3. 2018년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 검토 결과 (보고)4. 감사결과 보고(1차) (보고)	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

3	2019.3.8	1. 2018년 감사보고서 확정 (의결)2. 제12차 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정 (의결)3. 2018년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정 (의결)4. 2019년 감사실 업무계획 (보고)5. 감사결과 보고(2차) (보고)	가결가결가결--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--

※ 출석율은 당해 연간 기준임

2018년 SK이노베이션㈜ 감사위원회 활동 평가 결과(자기 평가)○ 종합평점: 4.47점 (5점 만점) - 감사위원회의 구성과 운영 : 4.56점- 재무보고 과정에 대한 감독 : 4.27점- 감사인과의 관계 : 4.67점 라. 감사위원 교육 실시 현황 (1) 감사위원 교육 실시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2018.08.10 회사 김종훈, 김준, 최우석 - 회계환경 변화에 따른 감사위원회 역할 2018.08.27 회사 김종훈, 김준, 최우석 - 이사회/감사위원회의 책임과 역할 2018.11.09 회사 김종훈, 김준, 최우석 - 외감법개정을 반영한 감사위원회 운영방안 ※ 2019년 감사위원 교육 계획 수립 中 (2) 감사위원회 지원 조직 현황 ('19년 3월 31일 기준)- 임직원 현황 : 이사회사무국장 1명, 사무국원 6명 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 이사회사무국 7 임원 1명(1년), 팀장 1명(1년), 부장 1명(8년), 과장 2명(평균 2년), 사원 2명(평균 8년) 감사위원회 운영지원감사위원 업무 수행 지원 등 마. 준법지원인 등 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성 명 성별 출생년월 담당업무 주 요 경 력 비 고 김윤욱 남 1969.1.1. 지속경영 본부장 o 제35회 사법시험 o 서울지검 남부지청 검사 o SK㈜ 법무담당 o SK C 대외협력부문장 o SK㈜ 법무담당 (兼) 이사회사무국장 o 現 SK이노베이션㈜ 지속경영본부장 2018. 12. 21선임 (2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일시 / 빈도 주 요 내 용 결 과 비고 상시 o 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검 - 신규 및 기존 투자 사업 관련 점검 - 영업비밀 준수, 부정경쟁 방지, 부정청탁금지 등 특이사항 없음 - 2019.1.~ 2019.3 o '18년 전사 준법통제기준 준수 점검 특이사항 없음 - 주요 내용 참고 o 준법 교육 시행 - 부정청탁금지법 시행령 개정안 안내 ('18.1.17) - 공정거래/하도급법 관련 세미나 (2회) - 구성원 Compliance 인식도 제고 교육 (2회) - 특허 등 지식재산권에 대한 전사 임직원 교육 (4회) - - (3) 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무실 11 임원 1명, 팀원 10명(평균 3년 8개월) 전사 준법통제기준 준수여부 점검 및 이사회 결과보고 등 바. 감사 ▶ 해당사항 없음. 감사위원회 설치