SK이노베이션 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사)의 인적사항 당사 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 상법 제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계·재무전문가(최우석이사)를 위원으로 포함하고 있습니다.최우석이사는 現 고려대 경영대 회계학 교수로서 근거 법령에서 규정하고 있는 '회계 또는 재무석사 이상으로 5년 이상 근무한 교수' 조건을 충족시키고 있습니다.

(2018년 12월 31일 기준)

성 명	주 요 경 력	비 고

김종훈	o 연세대학교 경영학과 학사o 샌프란시스코총영사관 총영사o 한-미 FTA협상 수석대표o 외교통상부 통상교섭본부 본부장o 제19대 국회의원 (산업통상자원위원회)o 現 대한체육회 명예대사 겸 국제위원장	사외이사

김준	o 고려대학교 화학과 학사o 미국 브라운대학교 화학 박사o 한국 YEO (Young Entrepreneurs' Organization) 회장o 現 재단법인 동아시아재단 이사o 現 대한방직협회 회장o 現 경방 대표이사 회장	사외이사

최우석	o 고려대학교 경영학과 학사o 미국 미시간주립대대학교 경영학 박사o 공인회계사/세무사o 미국 캘리포니아주립대 조교수o 한국경영학회 상임이사o 예금보험공사 자문위원o 現 고려대 경영대 회계학 교수	사외이사

총계	3인	-

※ 김준 감사위원은 '19년 3월 21일 제12차 정기주주총회에서 재선임 되었음.

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 전원 사외이사후보추천위에서 추천 받은 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 주주총회에서 선임되고 있습니다. 또한, 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 분기 별로 외부감사인으로부터 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회 활동 내역 ① 감사위원회

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김대기(출석률:100%)	김종훈(출석률:100%)	김준(출석률:100%)	한민희(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	1	2018.2.26	1. 2017년 결산실적 확정 (보고)2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 (보고)3. 2017년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 검토 결과 (보고)4. 2018년 감사결과 보고 (1차) (보고)	----	----	----	----	----

2	2018.3.9	1. 제11차 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정 (의결)2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정 (의결)3. 2017년 감사보고서 확정 (의결)4. 2017년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정 (의결)5. 2018년 감사실 업무계획 (보고)6. 2018년 감사결과 보고 (2차) (보고)7. 외부감사인 비감사업무 용역계약 (보고)	가결가결가결가결---	찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성---

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김종훈(출석률:100%)	김준(출석률:100%)	최우석(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	3	2018.5.11	1. 대표감사위원 선임 (의결)2. 2018년 감사결과 보고 (3차) (보고)3. 2018년 1분기 결산실적 확정 및 외부감사 검토 결과 (보고)4. 회계 및 감사분야 최근 동향 (보고)	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

4	2018.8.10	1. 2018년 외부감사 보수 승인 (의결)2. 2018년 반기 결산실적 확정 및 외부감사 검토 결과 (보고)3. 외감법 개정에 따른 감사위원회 역할 검토 (보고)4. 2018년 감사결과 보고(4차) (보고)5. 외부감사인 비감사업무 용역 계약 (보고)	가결----	찬성----	찬성----	찬성----

5	2018.11.9	1. 외부감사인 선임 기준 및 절차 (의결)2. 2018년 감사결과 보고(5차) (보고)3. 2018년 3분기 결산실적 확정 및 외부감사 검토 결과 (보고)4. 외감법 개정에 따른 감사위원회 역할 강화 (보고)5. 내부회계관리제도 운영경과 보고 (보고)	가결----	찬성----	찬성----	찬성----

6	2018.12.18	1. 내부회계관리규정 개정 (의결)2. 외부감사인 선정 (의결)3. 외부감사인 후보Presentation (보고)	가결가결-	찬성찬성-	찬성찬성-	찬성찬성-

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김종훈(출석률:100%)	김준(출석률:100%)	최우석(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	1	2019.2.21	1. 내부회계관리규정 일부 개정 (의결)2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 (보고)	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

2	2019.2.27	1. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정 (의결)2. 2018년 결산실적 확정 (보고)3. 2018년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 검토 결과 (보고)4. 감사결과 보고(1차) (보고)	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

3	2019.3.8	1. 2018년 감사보고서 확정 (의결)2. 제12차 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정 (의결)3. 2018년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정 (의결)4. 2019년 감사실 업무계획 (보고)5. 감사결과 보고(2차) (보고)	가결가결가결--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--

※ 출석율은 당해 연간 기준임

라. 감사위원 교육 실시 현황 (1) 감사위원 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.08.10	회사	김정관, 김종훈, 최우석	-	회계환경 변화에 따른 감사위원회 역할

2018.08.27	회사	김정관, 김종훈, 최우석	-	이사회/감사위원회의 책임과 역할

2018.11.09	회사	김정관, 김종훈, 최우석	-	외감법개정을 반영한 감사위원회 운영방안

(2) 감사위원회(감사) 지원 조직 현황 ('18년 12월 31일 기준)- 임직원 현황 : 이사회사무국장 1명, 사무국원 5명

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	6	임원1명(1년), 부장1명(8년), 과장2명(평균 2년), 사원2명(평균 8년)	감사위원회 운영지원감사위원 업무 수행 지원 등

마. 준법지원인 등 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	성별	출생년월	담당업무	주 요 경 력	비 고

김윤욱	남	1969.1.1.	지속경영 본부장	o 제35회 사법시험
o 서울지검 남부지청 검사
o SK㈜ 법무담당
o SK C 대외협력부문장
o SK㈜ 법무담당 (兼) 이사회사무국장
o 現 SK이노베이션㈜ 지속경영본부장	2018. 12. 21선임

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시 / 빈도	주 요 내 용	결 과	비고

상시	o 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검
- 신규 및 기존 투자 사업 관련 점검
- 영업비밀 준수, 부정경쟁 방지, 부정청탁금지 등	특이사항 없음	-

2019.1.~2019.3	o '18년 전사 준법통제기준 준수 점검	특이사항 없음	-

주요 내용 참고	o 준법 교육 시행
- 부정청탁금지법 시행령 개정안 안내 ('18.1.17)
- 공정거래/하도급법 관련 세미나 (2회)
- 구성원 Compliance 인식도 제고 교육 (2회)
- 특허 등 지식재산권에 대한 전사 임직원 교육 (4회)	-	-

2) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	11	임원 1명, 팀원 10명(평균 3년 8개월)	전사 준법통제기준 준수여부 점검 및 이사회 결과보고 등

바. 감사 ▶ 해당사항 없음. 감사위원회 설치