SK이노베이션 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사)의 인적사항 당사 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 상법 제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계·재무전문가(최우석이사)를 위원으로 포함하고 있습니다.최우석이사는 2006년부터 현재까지 고려대학교 경영대학 회계학 교수로서 근거 법령에서 규정하고 있는 '회계 또는 재무석사 이상으로 5년 이상 근무한 교수' 조건을 충족시키고 있습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일)

성 명	주 요 경 력	선임배경	사외이사 여부	타회사겸직현황	비고

김종훈	o 연세대학교 경영학과 학사o 샌프란시스코총영사관 총영사 (2002년~2004년)o 한-미 FTA협상 수석대표 (2006년~ )o 외교통상부 통상교섭본부 본부장 (2007년~2011년)o 제19대 국회의원 (산업통상자원위원회) (2012년~2016년)o 現 대한체육회 명예대사 겸 국제위원장 (2017년~현재)	Global Network 분야에서의 탁월한 전문성과수십년 간의 공직 경험을 바탕으로회사의 Global사업 및 조직 운영 관련 Risk Management 수준을 높여줄 것으로 판단	사외이사	-	-

김준	o 고려대학교 화학과 학사o 미국 브라운대학교 화학 박사o 한국 YEO (Young Entrepreneurs' Organization) 회장 (2001년~2002년)o 現 재단법인 동아시아재단 이사 (2005년~현재)o 現 대한방직협회 회장 (2013년~현재)o 現 경방 대표이사 회장 (2016년~현재)	㈜경방 대표이사와 대한방직협회 회장을맡고 있는 등 경영자로서 높은 수준의안목을 바탕으로 회사의 전사적 RiskManagement에 기여할 것으로 판단	사외이사	(주)경방	-

최우석	o 고려대학교 경영학과 학사o 미국 미시간주립대대학교 경영학 박사o 공인회계사/세무사 (1993년 제28회 공인회계사시험 합격)o 미국 캘리포니아주립대 조교수 (2004년~2005년)o 한국경영학회 상임이사 (2009년~2010년) o 예금보험공사 자문위원 (2014년~2018년)o 現 고려대 경영대 회계학 교수 (2006년~현재)	現 고려대 경영대학 회계학 교수이며,한국경영학회 상임이사를 역임한 상법상회계전문가로서 관련 분야의 전문성을 바탕으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사	-	회계ㆍ재무전문가

총계	3인	-

※ 김준 감사위원은 '19년 3월 21일 제12차 정기주주총회에서 재선임 되었음.

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 전원 사외이사후보추천위에서 추천 받은 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 주주총회에서 선임되고 있습니다. 또한, 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 분기 별로 외부감사인으로부터 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김종훈(출석률:100%)	김준(출석률:100%)	최우석(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	1	2019.2.21	1. 내부회계관리규정 일부 개정 (의결)2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 (보고)	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

2	2019.2.27	1. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정 (의결)2. 2018년 결산실적 확정 (보고)3. 2018년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 검토 결과 (보고)4. 감사결과 보고(1차) (보고)	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

3	2019.3.8	1. 2018년 감사보고서 확정 (의결)2. 제12차 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정 (의결)3. 2018년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정 (의결)4. 2019년 감사실 업무계획 (보고)5. 감사결과 보고(2차) (보고)	가결가결가결--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--

4	2019.5.14	1. 2019년 외부감사인 감사보수 및 시간 확정 (의결)2. 2019년1분기 결산실적 확정 및 외부감사 검토 결과 (보고)3. 2019년 내부회계관리제도 운영 계획 (보고)4. 감사위원회 활동 평가 결과 (보고)	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

5	2019.8.9	1. 2019년 2분기 결산실적 확정 및 외부감사 검토 결과 (보고)2. 2019년 감사결과 보고(3차)	--	--	--	--

※ 출석율은 당해 연간 기준임

2018년 SK이노베이션㈜ 감사위원회 활동 평가 결과(자기 평가)○ 종합평점: 4.47점 (5점 만점) - 감사위원회의 구성과 운영 : 4.56점- 재무보고 과정에 대한 감독 : 4.27점- 감사인과의 관계 : 4.67점 라. 감사위원 교육 실시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 (1) 감사위원회 교육 실시 계획▶ 연중 외부 Program 참가 및 외부전문가 초빙을 통한 사내 교육 실시 예정 - 회계투명성 강화 및 주요 제도 변경사항 - 감사위원의 권한과 책임 등 감사 업무 수행에 필요한 사항(2) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 07월 25일 삼정KPMG 최우석 - 바람직한 기업지배구조 정립을 위한 감사위원회의 역할감사위원회 운영 실무 및 활동방안 2019년 08월 29일 감사위원회포럼 김종훈 - 기업내이해관계상충과 이사회/감사위원회의 역할감사위원회의 재무보고 감독 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 (2) 감사위원회 지원 조직 현황 ( '19년 9월 30일 기준) - 임직원 현황 : 이사회사무국장 1명, 사무국원 5명 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 이사회사무국 6 임원 1명(1년), 팀장 1명(1년), 부장 1명(8년), 과장 2명(평균 2년), 사원 1명(16년) 감사위원회 운영지원감사위원 업무 수행 지원 등 마. 준법지원인 등 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성 명 성별 출생년월 담당업무 주 요 경 력 비 고 김윤욱 남 1969.1.1. 지속경영본부장 o 제35회 사법시험 o 서울지검 남부지청 검사 o SK㈜ 법무담당 o SK C 대외협력부문장 o SK㈜ 법무담당 (兼) 이사회사무국장 o 現 SK이노베이션㈜ 지속경영본부장 2018. 12. 21선임 (2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일시 / 빈도 주 요 내 용 결 과 비고 상시 o 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검 - 신규 및 기존 투자 사업 관련 점검 - 영업비밀 준수, 부정경쟁 방지, 부정청탁금지 등 특이사항 없음 - 2019.1.~ 2019.3 o '18년 전사 준법통제기준 준수 점검 특이사항 없음 - 주요 내용 참고 o 준법 교육 시행 - 부정청탁금지법 시행령 개정안 안내 ('18.1.17) - 공정거래/하도급법 관련 세미나 (2회) - 구성원 Compliance 인식도 제고 교육 (2회) - 특허 등 지식재산권에 대한 전사 임직원 교육 (4회) - - ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황 (3) 준법지원인 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무실 11 임원 1명, 팀원 10명(평균 3년 8개월) 전사 준법통제기준 준수여부 점검 및 이사회 결과보고 등 바. 감사 ▶ 해당사항 없음. 감사위원회 설치