JW홀딩스 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 지주사업, 의약품 도소매업, 수출입업, 부동산임대, 브랜드 및 지적재산권 라이센스업, 투자경영자문 및 컨설팅업 등을 목적으로 2007년 7월 1일 JW중외제약(주)로부터 투자 사업부문과 해외 사업부문 등을 인적분할하여 설립되었으며, 이 후 글로벌 기업으로의 도약 등을 목적으로 2010년 12월 29일 임시주주총회를 통하여 사명을 'JW홀딩스(주)'로 변경하였습니다. 당사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 목적으로 하는 공정거래법상 지주회사로 설립신고 되어 있으며, 2016년 9월말 기준 아래와 같이 연결대상 종속회사를 두고 있습니다.

상호	설립일	주소	주요사업

JW중외제약(주)	1953.08.08	서울시 서초구 남부순환로	의약품 제조/판매업 외

JW신약(주)	1981.08.13	서울시 서초구 남부순환로	의약품 제조/판매업 외

JW메디칼(주)	2005.12.02	충북 충주시 충주산단1로 73	의료기기 제조 및 도소매업외

JW바이오사이언스(주)	2016.04.01	충북 충주시 충주산단1로 73	의료기기 제조 및 도소매업외

JW산업㈜	1989.01.01	서울시 서초구 남부순환로	자동차용품 및 생활용품 제조,판매업 외

(주)KVG제2호기업구조조정부동산투자회사	2011.11.10	서울시 서초구 남부순환로	부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산 개발 외

JW크레아젠㈜	2011.04.07	경기도 성남시 중원구	의약품 제조 및 판매업 외

JW THERIAC	2001.09.28	600 Broadway Medical Center,Suite 510, Seattle, WA	의약품 연구 개발 및 의약품 도소매업 외

JW Healthcare Philippines Corporation	2014.03.25	Unit C, 8th Floor, Suntree tower 13 Meralco Ave.
Ortigas Center, Pasig City, Metro Manila, Philippines	의약품 판매 외

JW HealthcareVietnam LLC	2016.04.04	Saigon Finance Center 7th floor, number 9,Dinh Tien Hoang Street,Da Kao Ward, District 01, Ho Chi Minh	의약품 판매 외

※ 연결대상 특수목적기업현황

상호	설립일	주소	주요사업

JW중외제약제팔차주식회사	2015.05.18	서울시 영등포구 은행로	금 융

JW중외제약제구차주식회사	2016.02.25	서울시 영등포구 은행로	금 융

한편, 연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 사업부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다.

① 지주사업: 그룹내 계열사 관리

② 의약품: 의약품 제조판매③ 의료장비: 의료장비 제조판매

④ 기타: 자동차용품 제조판매 및 부동산 투자 등

(1) 시장여건 및 영업의 개황 등

[지배회사의 내용] - 대상회사 : JW홀딩스(주) 가. 산업의 개황, 성장성 및 경기변동의 특성 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 지주사업은 일반 사업회사와는 달리 경기 변동의 영향에 직접 노출되어 있진 않으나 자회사의 사업영역에 따라 수익에 영향을 받을 수 있습니다. 나. 영업의 개황등 당사는 지주사업, 의약품 도소매업, 수출입업, 부동산임대, 브랜드 및 지적재산권 라이센스업, 투자경영자문 및 컨설팅업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 공시서류제출일 현재 당사는 유가증권 상장법인인 JW중외제약(주), 코스닥 상장법인인 JW신약(주), 비상장법인인 JW메디칼(주), JW생명과학(주), JW산업(주), (주)KVG제2호기업구조조정부동산투자, JW Healthcare Philippines, JW Healthcare Vietnam 등 총 8개의 자회사를 두고 있으며, 의약품 제조 및 판매(수출), 의약품 연구개발, 의료기기 제조 및 판매, 의료부품 소재 생산 등의 사업 간에 시너지 효과 극대화를 통한 핵심사업의 전문화, 고도화를 주도하고 있습니다. 당사의 2016년 3분기 영업수익은 677억원이며 주요 매출 품목별로는 이미페넴 143억원, 영양수액 42억원, 메로페넴 73억원 등입니다. 세계적 제품으로 거듭나고 있는 고부가가치 항생제 "이미페넴"은 지속적인 시장 지배력 증대를 통해 매출 증가에 힘을 기울이고 있으며, "메로페넴" 원료 시장 개척을 통해 괄목할 만한 수출 실적을 달성하였습니다. 특히 수액부문에 있어서는 차별화 된 기술력과 품질 경쟁력을 바탕으로 사우디 SPC社와 국내 제약사 최초로 수액플랜트 수출에 대한 양해각서를 체결하였습니다. 수액제 분야 세계 최대 기업인 미국 박스터社와 영양수액제를 전 세계에 수출하는 대규모 독점 라이센스 계약을 체결하였으며, 일본 SKK社와도 995억원 규모의 '글로벌 중장기 공동 개발 협력 계약'을 맺는 등 앞으로도 JW홀딩스는 세계적인 수준의 기술력과 생산 인프라를 바탕으로 글로벌 시장에 대한 공략에 박차를 가할 것입니다. 수출입업에 따른 영업수익 이외에 자회사에 대한 용역수익, 임대료수익, 브랜드수수료, 경영컨설팅, 배당수익 등이 당사의 주 수익원이며 궁극적으로는 자회사들의 자율·책임경영을 통한 경영효율성 제고 및 수익성 향상이 기대되는 바 당사의 이익 및 배당금 수입 또한 증가될 것으로 예상됩니다. 당사는 앞으로 시대를 앞서는 변화와 혁신으로 글로벌 시장을 개척하고, 각 사업회사의 내실있는 성장과 투명경영, 윤리경영, 책임경영을 통해 세계적인 경쟁력을 갖춘 Global Healthcare Company로 도약할 것입니다. [주요종속회사 및 주요자회사] - 대상회사 : JW중외제약(주),JW신약(주), JW생명과학(주), JW메디칼(주) 가. 산업의 특성 최근 다국적기업들의 블럭버스터 약물 특허만료가 본격화 됨에 따라 신규약물 개발에 소요되는 연구개발 비용이 급상승하고 있으며, 이러한 R 저하를 극복하기 위해 주요 다국적기업들은 M 및 유망 중소형기업 투자를 활발하게 진행하고 있습니다. 한편 중국과 인도 등 신흥국들이 가격경쟁력을 앞세워 글로벌 시장에서 제네릭약물 공세를 펼치면서 수익률이 날로 저하됨에 따라 이제는 제네릭을 통한 성장은 기대하기 힘든 상황입니다. 또한 선진국의 지적재산권 보호를 핵심으로 하는 한-미 FTA 등 각종 정책변수와 대폭적인 약가인하에 따른 국내 제약산업의 혁신재투자 기반 약화에 따라 국내 제약산업은 대규모 구조적 변화가 있을 것으로 예상됩니다. 나. 산업의 성장성 최근 국회, 보건복지부 및 지식경제부 관계부처들이 세계 7대 제약강국 도약을 위한 방안 마련에 적극 나서고 있어 향후 제약산업의 미래는 밝을 것으로 전망됩니다. 정부는 2012년 3월 31일자로 시행된 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 후속조치로서 혁신형 제약기업을 선정하여 각종 인센티브 부여를 통해 제약산업 전체적으로 혁신성 강화를 유도하는 방안을 마련중에 있으며, 정부와 제약업계간의 최근 논의 결과들은 매 5년마다 수립되는 제약산업 육성 지원 종합 계획에 포함되어 제약산업 발전기반 조성 및 국제경쟁력의 강화를 촉진할 것으로 기대되고 있습니다. (2) 사업부문별 주요재무정보 (1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문정보는 다음과 같습니다. 사업부문 주요사업 지주사업 그룹내 계열사 관리 의 약 품 의약품 제조판매 의료장비 의료장비 제조판매 기 타 자동차용품 제조판매 및 부동산 투자 등 (2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문별 수익과 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 총계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 부문전체수익 19,597,147 12,645,811 469,057,672 429,269,703 84,745,287 62,461,749 21,204,214 (339,565,565) 594,604,320 164,811,698 (-)부문간수익 (10,506,456) (9,493,306) (447,171,453) (406,167,780) (81,534,974) (59,505,595) (23,048,659) 319,765,676 (562,261,541) (155,401,005) 부문손익㈜ 9,090,691 3,152,505 21,886,219 23,101,922 3,210,314 2,956,154 (1,844,445) (19,799,889) 32,342,779 9,410,692 ㈜ 부문손익은 연결실체의 자원배분과 부분의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부거래가 제거되기 이전의 부문정보이며, 관계기업투자 관련 손익, 금융이익(원가), 기타영업손익 등을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다.(3) 당분기와 전분기 보고부문들의 부문손익 합계에서 연결실체 세전이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 부문손익 합계 32,342,779 9,410,593 내부거래제거 (20,280,535) 15,904,704 영업이익(손실) 12,062,245 25,315,297 금융수익 2,986,645 9,590,565 금융원가 (12,798,485) (33,573,437) 기타수익 2,465,612 4,614,341 기타비용 (560,762) (2,936,765) 세전이익(손실) 4,155,254 3,010,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산총액과 부채총액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 미배분자산 등 연결총자산 당분기말 340,671,837 821,263,412 145,408,605 173,441,411 (332,296,668) 1,148,488,597 전기말 279,122,727 783,721,380 99,590,153 167,233,126 (242,570,253) 1,087,097,133 (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 미배분부채 등 연결총부채 당분기말 157,027,253 519,647,520 79,307,287 177,485,867 (419,207,494) 514,260,433 전기말 81,712,780 542,380,331 69,686,628 168,773,333 (49,996,148) 812,556,924 (5) 연결실체의 당기와 전기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분㈜ 한국 아시아 남미 기타 총계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 부문수익 544,869,811 479,802,487 30,109,625 33,660,586 7,676,311 7,384,740 11,948,574 6,491,822 594,604,320 527,339,635 영업이익(손실) 39,642,701 32,517,780 (2,532,741) (4,777,050) (489,121) (1,003,068) 1,915,868 2,849,381 38,536,707 29,587,043 (주) 상기 지역별 정보는 내부거래 등 상계전 금액입니다. (3) 신규사업 진행상황 - 해당사항 없음. 2. 주요 상품ㆍ제품 및 원재료 등 (1) 주요 상/제품 등의 현황 지배회사 및 주요 종속회사의 상/제품 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매출형태 품 목 구체적용도 매출액 금 액 비 율 지주사업 JW홀딩스 배당수입외 - - 19,597 100.0 의약품 JW홀딩스 상품 이미페넴 항생제 14,329 29.8 상품 영양수액 혈중 단백아미노산 공급 4,280 8.9 상품 이트라코나졸 항진균제 2,783 5.8 상품 메로페넴 항생제 7,324 15.2 기 타 - 19,373 40.3 소 계 - 48,089 100.0 JW중외제약 상/제품 일반수액 혈액 및 체액대용제 50,896 13.8 상/제품 영양수액 혈중 단백아미노산 공급 45,718 12.4 제품 리 바 로 고지혈증 치료제 27,975 7.6 상/제품 특수수액 전해질 첨가제, 관류액 27,180 7.4 제품 이미페넴 항생제 18,773 5.1 제품 시그마트 협심증 11,803 3.2 제품 가 나 칸 위장관운동 촉진제 8,112 2.2 제품 트루패스 전립선비대증 치료제 7,721 2.1 제품 듀 파 락 간성혼수 7,685 2.1 제품 피나스타 전립선비대증 치료제 7,609 2.1 제품 악 템 라 류마티스관절염 치료제 7,032 1.9 제품 페린젝트 철분제 6,222 1.7 기 타 - 140,954 38.3 소 계 - 367,680 100.00 JW신약 상제품 모나드정 발모,탈모,염모,양모제 4,202 6.9 상제품 피디정 알러지성 비염, 비계절성 알러지성 비염, 기관지염 등의 치료 2,931 4.8 상제품 리스로마이신정 상기도,하기도 감염 및 피부조직 감염증 1,813 3.0 상제품 잘코넥스 나잘스프레이 계절 알레르기비염 및 연중비염. 중등도 894 1.5 상제품 레바큐어정 500T 위궤양, 급성위염, 만성위염의 급성악화기 완화 및 개선 1,004 1.6 기 타 - 50,209 82.2 소 계 - 61,053 100.0 JW생명과학 제품 기초수액 수분 · 전해질 보급 등 39,188 40.4 제품 특수수액 항생제, 관류 등 13,540 14.0 제품 영양수액 아미노산 보급 8,194 8.5 제품 TPN 칼로리 ·필수 지방산 보급 등 26,313 27.1 제품 HEMO 인공신장투석 관류 9,002 9.3 기 타 - 760 0.8 소 계 - 96,997 100.0 의료장비 JW메디칼 상품 Mammo 유방촬영용X선장치 7,582 14.3 상품 MRI, CT 자기공명장치 3,891 7.4 상품 X-RAY 디지털X선촬영장치 3,290 6.2 상품 내시경 내시경 532 1.0 기타 A/S서비스 등 영상장비유지보수수익 등 37,665 71.1 소 계 - - - 52,959 100.0 주) 위 매출액은 2016년도 3분기 기준이며, 부문간 내부거래 상계전 금액임. (2) 주요 제품등의 가격변동추이본 보고서 작성기준일 현재 주요제품 등의 가격은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 회사명 품 목 2016년 3분기 2015년 2014년 의약품 JW중외제약 위너프페리(1450ml) 53,095 53,095 53,095 콤비플렉스리피드페리주(1440ml) 29,717 30,892 30,892 프리페넴 500mg 8,777 9,268 9,268 5% 포도당 (500ml) 1,272 1,272 1,240 리바로 (1정) 555 561 561 트루패스 (1정) 252 361 361 시그마트 (1정) 138 140 140 JW신약 피디정 89 89 89 리스로마이신정 785 785 785 히트라졸정 1,153 1,153 1,153 원플루캅셀 1,618 1,622 1,622 파크러캅셀 398 398 398 JW생명과학 위너프페리 (1450mL) 24,103 24,103 23,575 헤모비덱스0.1%1(10ℓ) 6,396 6,394 6,396 크린조(1,000㎖) 622 621 604 NS(1,000㎖) 793 787 734 닥터라민(하이남) (250mL) 3,105 3,105 3,105 의료장비 JW메디칼 MRI(1대) 660,727,000 660,727,000 767,182,000 Mammo(1대) 216,622,231 177,870,666 246,052,040 CT(1대) 353,725,124 356,827,250 398,952,800 (3) 주요 원재료 등의 현황연결실체는 원재료 중 일부를 수입에 의존하고 있으며, 본 보고서 기준일 현재 주요원재료의 매입액은 다음과 같습니다. (2016.09.30 기준 ) (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 의약품 JW중외제약 원재료 LIVALO 고콜레스트롤 치료제 원료 6,024 5.6 Kowa (Japan) NICORANDIL 협심증 치료제 원료 2,796 2.6 Chugai (Japan) LACTULOSE 변비,간성혼수 치료제 원료 3,395 3.1 Abbott (Netherland) ACETONE 의약용 원료 622 0.6 영진화학 METHANOL 의약용 원료 111 0.1 KC 기 타 95,224 88.0 - 소 계 108,172 100.0 - JW신약 원재료 피로이드정 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 1,036 12.1 JW중외제약 Mupirocin 기타의 외피용약 1,118 13.1 수입 세실정 주로 그람양성, 음성균에 작용하는 것 478 5.6 (주)대웅제약 중외신약 목사멘틴정 주로 그람양성, 음성균에 작용하는 것 520 6.1 신풍제약㈜ Methylprednisolone Base 부신호르몬제 608 7.1 수입 나잘스프레이 수입펌프/노즐 비강용 분사 스프레이 382 4.5 ㈜엘엠 기 타 4,398 51.5 - 소 계 8,540 100.0 - JW생명과학 원재료 Infusion Tip 수액백자재 2,201 6.0 평화의료정공 헤모 용기 10L 신장투석액용기 2,005 5.5 성전메디텍 플라스틱 용기 수액용기 1,994 5.4 우진기업 PP 100 Cap 수액용기자재 1,405 3.8 평화의료정공 CT703 수액백자재 1,433 3.9 JW케미타운 PP 100 용기 수액용기자재 1,048 2.9 우진기업 Medi Tip(PP) 수액백자재 973 2.6 성전메디텍 CT702 500 수액백자재 794 2.2 JW케미타운 SOD CHLORIDE-HE 수액원재료 716 1.9 Akzo Nobel FISH OIL## 수액원재료 1,900 5.2 Lipoid GmbH 기 타 22,296 60.6 - 소 계 36,765 100.0 - (4) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 회사명 품 목 규 격 2016년 3분기 2015년 2014년 의약품 JW중외제약 LIVALO Tab 179 152 189 NICORANDIL g 458 5,768 7,257 LACTULOSE ℓ 4,443 5,530 6,356 ACETONE kg 1,100 1,090 1,300 METHANOL kg 325 388 460 JW신약 피로이드정 T 174 173 150 Methylprednisolone Base g 2,401 2,569 2,339 중외신약 목사멘틴정 T 135 135 135 Valacyclovir HCl g 562 542 584 Mupirocin g 2,172 2,377 2,113 세실정 T 270 270 270 JW생명과학 CT703 kg 311,657 311,657 311,657 CT703 1N kg 133,067 133,067 133,067 CT702 500 kg 195,463 195,463 195,463 FISH OIL kg 170,210 180,423 194,631 LECITHIN(D,LCT) kg 235,000 246,923 250,000 L-ISOLEUCINE kg 48,136 55,068 59,060 L-LEUCINE kg 30,878 31,863 30,303 3. 생산 및 설비에 관한 사항 [지배회사] ▶ JW홀딩스 (1) 영업설비등의 현황 가. 국내 (2016.09.30 기준 ) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 본사사옥 외 서울 - - - 임 차 지점사옥 외 전남 외 4,133 1,173 5,306 계열회사 임대외 주1) 당사는 2011.11.09일 신사옥 이전을 목적으로 서울시 신대방동에 소재한 본사 사옥을 '(주)퍼스티지개발전문자기관리부동산투자회사'에 매각하기로 결정하였으며, 이후 2012.01.31일 이전 등기를 완료하였습니다.주2) 당사는 2012.06.08일 본사 사옥을 이전하였습니다. (변경후 주소 : 서울시 서초구 남부순환로 2477번지(서초동)) 나. 해외 (2016.09.30 기준) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 사무소 중국 - - - 임 차 [주요종속회사] ▶ JW중외제약 당사의 생산은 제 1공장(당진)과 제2공장(시화)에서 이루어지고 있으며, 각 공장의 생산능력 및 생산실적에 관한 사항은 다음과 같습니다. 종속회사인 Theriac은 생산활동이 없어 기재를 생략합니다. (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거가. 제1공장(당진) (단위: 천 개) 사업부문 품 목 사업소 제61기 3분기 제60기 연간 제59기 연간 의약품 수액제 제1공장(당진) 0 0 0 앰플제 32,752 28,200 27,360 무균제 18,512 24,440 23,712 정 제 428,624 565,880 549,024 캡슐제 42,720 56,400 54,720 수 제 42,720 56,400 54,720 기 타 0 0 0 합 계 377,944 731,320 709,536 주1) 당사의 Bag수액 라인은 JW생명과학(주)로 이전되어 전량 위탁생산 함주2) 산출방법 등 ① 산출기준 (평균) - 무균제 : 8시간/일 - 정제 : 8시간/일 ② 산출방법 - 시간당 무균제 생산능력 × 품목별 소요 작업시간 (1,424시간) (178일, 1일 평균 8시간 가동) - 시간당 정제 생산능력 × 품목별 소요 작업시간 (1,424시간) (178일, 1일 평균 8시간 가동) 나. 제2공장(시화) (단위: Kg) 사업부문 품 목 사업소 제61기 3분기 제60기 연간 제59기 연간 원료의약품 일반원료 제2공장(시화) 12,405 16,540 16,540 무균원료 5,550 7,400 7,400 기 타 4,500 6,000 6,000 합 계 22,455 29,940 29,940 주1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 표준생산능력 ② 산출방법 - 일반원료 Lot별 생산능력 × 품목별 소요 작업시간 (3,906시간) (186일, 1일 평균 21시간 가동) - 무균원료 Lot별 생산능력 × 품목별 소요 작업시간 (3,906시간) (186일, 1일 평균 21시간 가동) (2) 생산실적 및 가동률가. 생산실적ㄱ. 제1공장 (당진) (단위: 천 개) 사업부문 품 목 사업소 제61기 3분기 제60기 연간 제59기 연간 의약품 수액제 제1공장(당진) 40,099 52,340 51,462 앰플제 37,042 43,927 42,144 무균제 17,853 25,268 19,715 정 제 439,514 620,679 412,031 캡슐제 40,414 53,815 59,400 수 제 43,145 58,981 52,723 기 타 28,637 22,780 17,471 합 계 1,086,218 877,790 654,945 주1) 식약청 제출 자료와의 일관성을 위해 위탁 생산 실적 포함주2) 타사 수탁 생산 품목 실적 미포함 ㄴ. 제2공장 (단위: Kg) 사업부문 품 목 사업소 제61기 3분기 제60기 연간 제59기 연간 의약품(원료) 일반원료 제2공장(시화) 8,835 11,728 14,843 무균원료 5,613 6,492 5,211 기 타 12,328 7,003 2,577 합 계 26,776 25,223 22,631 나 . 당해 사업연도의 가동률 (단위: 시간, %) 사업소 3분기 가동가능시간 3분기 실제가동시간 평균 가동률 제1공장 1,368 1,352 98.85 제2공장 3,906 5,250 134.41 주1) 제1공장은 당진 공장 정제 생산기준임 (3) 생산설비의 현황 등종속회사인 JW Theriac은 생산활동이 없어 기재를 생략합니다. 가. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 36,103 21,507 - - - 21,507 - 본사외 자가보유 서울외 23 71 - - - 71 - 합 계 36,126 21,578 - - - 21,578 - [자산항목 : 건물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 42,375 59,849 - - 1,326 58,523 - 본사외 자가보유 서울외 33 89 - - 2 87 - 합 계 42,408 59,938 - - 1328 58,610 - [자산항목 : 구축물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 136 14,282 120 - 704 13,698 - 본사외 자가보유 서울외 27 5,992 - - 265 5,727 - 합 계 163 20,274 120 - 969 19,425 - [자산항목 : 기계장치] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 793 20,163 1183 - 3,341 18,005 - 본사외 자가보유 서울외 9 352 50 - 116 286 - 합 계 802 20,515 1233 - 3,457 18,291 - [자산항목 : 차량운반구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 100 380 - - 83 297 - 본사외 자가보유 서울외 34 56 - - 13 43 - 합 계 134 436 - - 96 340 - [자산항목 : 공구와기구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 825 1,707 87 1 606 1,187 - 본사외 자가보유 서울외 297 1,284 197 - 388 1,093 - 합 계 1,122 2,991 284 1 994 2,280 - [자산항목 : 비품] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진외 217 967 246 - 372 841 - 본사외 자가보유 서울외 520 1,589 140 - 718 1,011 - 합 계 737 2,556 386 - 1090 1,852 - 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ㄱ. 진행중인 투자 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위: 백만원) 구분 공사기간 내용 투자액 비고 기타 2015년 06월~ 라인 2D 이력 관리 장치 1,367 - 기타 2015년 03월~ 무균액제바이알 캡씰링기 175 - 기타 2015년 02월~ L-Arginine주 - 카토너 Overhaul 71 기타 2015년 04월~ 무균제제동 AIR 퍼징 시스템 17 기타 2015년 05월~ JW중외제약 제품플랜트 배관 104 기타 2015년 06월~ 일반제제동 지하 냉동기 냉각수 배관 89 기타 2015년 06월~ 제조설비교체(SR-3, SFD-1) 392 기타 2015년 06월~ 멸균설비교체(SAC-1,SHAS-1) 75 기타 2016년 09월~ 제품플랜트 통신 교환기 Server 10 합계 2,300 - ▶ JW신약당사의 제품은 평택공장에서 이루어지고 있으며, 공장의 생산능력 및 생산실적에 관한 사항은 다음과 같습니다.종속회사인 JW크레아젠(주)는 생산활동이 없어 기재를 생략합니다. (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제36기 3분기 제35기 연간 제34기 연간 의약품등 연고, 크림제 평택공장 2,422 3,259 정제 76,845 106,435 98,242 캡슐제 21,250 29,433 25,567 액제 4,780 6,621 6,402 과립,건조시럽 507 702 555 기타 3,626 5,022 3,066 합 계 109,431 151,568 137,091 주) 생산능력을 수량으로 표기함. 주) 산출방법 등 ① 산출기준(평균) - 평균 가동 시간 : 8시간/일 - 주요생산설비의 Capacity를 기준으로 하여 산출 연고, 크림제 : 연고충전기 정제 : 타정기 캡슐제, 액제, 과립, 건조시럽 : 충전기 ② 산출방법 - 시간당 연고, 크림제 외 기타제형 생산능력 × 960시간 ( 174일, 1일 8시간 가동) - 시간당 제형별 생산능력 (단위:개/시간) 구 분 연고,크림제 정제 캡슐제 액제 과립/건조시럽 기타 2016년 3분기 1,740 55,205 15,266 3,434 364 2,605 ※ 한 기계에 여러제품 적용하는 경우 전년도 생산량 기준으로 능력 배분. (2) 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 회사명 제36기 3분기 제35기 연간 제34기 연간 의약품등 연고, 크림제 평택공장 JW신약(주) 2,664 2,023 1,777 정제 79,875 100,009 86,318 캡슐제 1,940 4,892 3,906 액제 1,770 2,497 2,393 과립, 건조시럽 52 61 52 밴드류 - - - 기타 768 1,337 827 합 계 87,069 110,819 95,273 주) 종속회사인 JW크레아젠(주)는 생산활동이 없어 기재를 생략합니다※밴드류는 2013년부터 전량 위탁생산인해 생산실적이 없음. 나. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 사업소 회사명 제36기 3분기가동 가능시간 제36기 3분기실제 가동시간 평균가동률 의약품 평택공장 JW신약(주) 1,392 1,447 103.9% 주) 종속회사인 JW크레아젠(주)는 생산활동이 없어 기재를 생략합니다※ 평균가동률은 정제 생산기준 다. 생산설비 변동 내역 2013년 밴드성형기 4대 매각 밴드생산은 전량 위탁생산으로 전환 2015년 5월 호모믹서 400L 도입 2016년 7월 롤러컴팩터(TF-156) 도입 (3) 생산설비의 현황 등 가. 생산설비의 현황※ 종속회사인 JW크레아젠(주)는 생산활동이 없어 기재를 생략합니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 5,390.0 2,706 - - - 2,706 - 본사외 자가보유 서울외 244.0 - - - - - 2012년 6월 사옥이전에 따른투자부동산 전환 합 계 5,634.0 2,706 - - - 2,706 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 4,620.0 2,499 - - 62 2,436 - 본사외 자가보유 서울외 1,189.0 2,672 - - 51 2,621 2014년 12월 자산매입후 투자부동산 전환 합 계 5,809.0 5,171 - - 113 5,057 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 27 52 25 - 7 70 본사외 자가보유 서울외 - - - - - - 합 계 27 52 25 - 7 70 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 108 1,198 205 - 223 1,180 본사외 자가보유 서울외 - - - - - - 합 계 108 1,198 205 - 223 1,180 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 5 5 - - 2 3 본사외 자가보유 서울외 1 - - - - - 합 계 6 5 - - 2 3 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 117 377 78 - 100 355 본사외 자가보유 서울외 - - - - - - 합 계 117 377 78 - 100 355 0 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 경기평택 66 16 10 - 7 19 본사외 자가보유 서울외 903 460 57 - 145 372 합 계 969 476 67 - 152 391 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 분기보고서 제출일 현재 진행중인 설비의 신설, 매입계획 등은 없습니다. ▶ JW메디칼 (1) 영업설비 등의 현황 [자산항목 : 토지] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 임차 서울서초 - - - - - - - 본사(공장) 자가보유 충북충주 17,792 2,562 - 2562 - - 회사분할감소 창고 자가보유 경기안양 109 - - - - - - 가산지점 임차 서울가산 245 - - - - - - 합계 18,146 2,562 - - - - - [자산항목 : 건물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 임차 서울 696 - - - - - - 본사(공장) 자가보유 충북충주 5,152 1,490 - 1,479 12 - 회사분할감소 창고 자가보유 경기안양 349 - - - - - - 가산지점 임차 서울가산 981 - - - - - - 합계 7,178 1,490 - - 12 0 - [자산항목 : 구축물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 자가보유 서울 46 341 2 56 21 266 회사분할감소 본사(공장) 자가보유 충북충주 18 255 - 250 6 0 회사분할감소 합계 64 597 - 26 266 - [자산항목 : 기계장치] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 자가보유 서울 2 - - - - - - 본사(공장) 자가보유 충북충주 43 24 - - 24 - - 합계 45 24 - - - - - [자산항목 : 차량운반구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 자가보유 서울 4 3 - 2 - - 회사분할감소 본사(공장) 자가보유 충북충주 14 10 - 9 1 - 회사분할감소 합계 18 13 - - 1 - - [자산항목 : 공구와기구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 자가보유 서울 335 192 40 - 37 194 - 본사(공장) 자가보유 충북충주 986 869 19 790 97 - 회사분할감소 합계 1321 1,061 58 - 134 194 - [자산항목 : 비품] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 서울지점 자가보유 서울 942 1,005 227 - 254 978 - 본사(공장) 자가보유 충북충주 404 93 3 86 10 - 회사분할감소 합계 1,346 1,098 - - 264 978 - ▶ JW생명과학당사의 생산은 당진공장에서 이루어지고 있으며, 당진공장의 생산능력 및 생산실적에 관한 사항은 다음과 같습니다. (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위: 백만 개) 사업부문 품 목 사업소 2016년3분기 2015년 2014년 의약품 T/F 당진 55 63 63 PP 12 16 16 TPN 2 2 2 KLZ 13 18 18 Hemo 3 4 4 합 계 85 102 102 주) 산출방법 등 1) 산출기준 - 각 라인별 대표품목 기준 - 평균 가동 시간 : 15Hr/일(실동시간), 년 조업일수 188일 - 시간당 생산량(포장기준 생산량 / 충전 가동시간) 을 기준으로 Capacity 산정 2) 산출방법 - 시간당생산량(Hr/EA) X 15Hr X 조업일수(188일) (2) 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 (단위: 백만 개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 2016연도 3분기 2015연도 2014연도 수량 금액 수량 금액 수량 금액 완제 의약품 T/F 당진공장 52 36.096 64 49,356 60 45,652 PP 12 6,251 17 8,647 15 8,190 TPN 2 16,344 2 20,425 2 17,094 KLZ 13 7,206 17 10,324 16 9,209 Hemo 1 7,636 2 11,940 3 13,469 합계 81 75,533 101 100,692 95 93,615 나. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 당진공장 2,832 2,832 100% (3) 생산설비의 현황 등 가. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 101,865 31,567 - - - 31,567 - 합 계 101,865 31,567 0 0 0 31,567 - [자산항목 : 건물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 52,384 43,838 5,306 - 1,662 47,482 - 지 점 임대 서울 975 - - - - - - 합 계 53,359 43,838 5,306 - 1,662 47,482 - [자산항목 : 구축물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 12 7,401 - - 507 6,894 - 지 점 자가보유 서울 4 167 - - 8 159 - 합 계 16 7,568 - - 515 7,053 - [자산항목 : 기계장치] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 520 20,020 28,449 147 6,993 41,329 - 합 계 520 20,020 28,449 147 6,993 41,329 - [자산항목 : 차량운반구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 3 7 - - 3 4 - 합 계 3 7 - - 3 4 - [자산항목 : 공구와기구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 798 1,787 231 - 482 1,536 - 798 1,787 231 - 482 1,536 - [자산항목 : 비품] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(점) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 공 장 자가보유 충남 당진 414 1,007 337 - 253 1,091 - 지 점 자가보유 서울 29 22 10 - 12 20 - 합 계 443 1,029 347 - 265 1,111 - 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ㄱ. 진행중인 투자 (2016.09.30 기준) (단위 : 백만원) 구분 내용 금액 비고 당진공장 기타 3,601 - 합계 3,601 - 4. 매출에 관한 사항 (1) 매출 형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사명 수출/내수 2016년 3분기 2015년 2014년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 지주사업 JW홀딩스 내수 19,597 100.0 17,493 100.0 12,381 100.0 의약품 JW홀딩스 수출 46,466 96.6 46,557 99.3 41,998 96.4 내수 1,623 3.4 320 0.7 1,550 3.6 JW중외제약 수출 25,504 6.9 57,747 13.3 27,324 6.6 내수 342,176 93.1 376,605 87.7 385,467 93.4 JW신약 수출 - - - - - - 내수 61,052 100.0 75,157 100.0 72,859 100.0 JW생명과학 수출 2,772 2.9 3,308 2.7 3,006 2.7 내수 94,225 97.1 120,572 97.3 106,546 97.3 의료장비 JW메디칼 수출 640 1.2 3,474 4.3 4,406 5.6 내수 52,319 98.8 77,441 95.7 74,765 94.4 부동산관리외 KVG 제2호기업구조조정부동산투자회사 내수 5,852 100.0 7,246 100.0 6,766 100.0 (2) 판매경로 및 판매방법 등 [수 출] 가. 판매경로 - 직접수출: 90% 내외 - 간접수출: 10% 내외 나. 판매방법 및 조건 - 수출주문에 따른 수출용 생산, 선수금(T/T) 또는 신용장방식, 신용거래 (D/A, T/T after shipment) 등 다. 판매전략 ㄱ. 주요 핵심품목을 세계적인 마케팅 품목으로 육성 - 이미페넴 : 일본, 중국, 중남미, 동남아 등 직접 수출확대와 미국, 유럽, 호주등 (라이센스 아웃) 신규시장 진출 및 장기공급계약 체결 - 이트라코나졸 : 고수익 시장확대(일본, 동남아 등)와 미국시장 진출 ㄴ. 기술선도적인 고부가가치 수액 제품 수출확대 - 향후 시장을 주도할 고가의 콤비플렉스 제품등의 장기 공급계약등을 통한 시장 진출로 매출증대 전략 ㄷ. 플랜트수출 : 국내의 기계설비와 아사의 오랜 제품생산 및 품질관리 노하우, Film ,포장자재 등 Total service를 제공함으로써 사업분야 확대 ㄹ. 해외 현지 사무소 운영 및 외부 컨설팅 등을 통한 시장 진출 확대 [내 수] 유통별 판매경로 약국유통 도매유통 회사 → 도매상 → 약국 → 소비자 소매유통 회사 → 약국 → 소비자 병원유통 일반병원 회사 → 병원 → 소비자 종합병원 회사 → 도매상 → 병원 → 소비자 일반유통 마트,편의점 회사 → 마트,편의점 → 소비자 나. 판매방법 및 조건 - 의약품 도매상 및 병원,약국의 주문에 의한 현금 및 외상판매 다. 판매전략 - 대형매출 품목에 대한 장기적 초대형 품목 육성 전략 - 새로운 시장 창출로 기존 품목의 한계극복 5. 수주상황등 (1) 주요 공급계약 체결 등 - 2009년 10월 12일 중국 항주민생그룹과 1억불 규모의 콤비플렉스 리피드 (영양수액) 공급계약을 체결하였으며 공시작성기준일 현재 제품 등록 절차 진행중에 있습니다. [관련공시 : 2009년 10월 13일- 단일판매ㆍ공급계약 체결] - 중국 톈진화약의약유한공사와 당사의 수출 주력품목인 이미페넴(항생제) 공급 계약(2천만불 규모)을 2010년 3월 체결하였습니다. [관련공시 : 2010년 3월 4일- 단일판매ㆍ공급계약 체결]- 2010년 7월 20일 독일 Berlin Chemie社와 독일, 러시아, 우크라이나, 카자흐스탄을 비롯한 13개국에 공급하는 수액(콤비플렉스 리피드, 콤비플렉스 MCT) 공급계약(계약금액 : 18백만유로)을 체결하였습니다. [관련공시 : 2010년 7월 21일- 단일판매ㆍ공급계약 체결]- 2013년 1월 21일 중국 Green Pine社와 큐록신(항생제) 및 창포엔(염색약) 공급계약 (11백만불 규모)을 체결하였습니다. [관련공시 : 2013년 1월 21일-기타 주요경영사항]- 2013년 3월 13일 중국 Green Pine社와 당사의 수출 주력품목인 이미페넴(항생제) 공급계약(38백만불 규모)을 2013년 3월 체결하였습니다. [관련공시 : 2013년 3월 13일-단일판매ㆍ공급계약 체결]- 2013년 3월 25일 Hong Kong Wan He社와 잘코넥스 나잘스프레이(건비염치료제) 공급계약(6백만불 규모)을 체결하였습니다. [관련공시 : 2013년 3월 25일-기타 주요경영사항]- 2013년 7월 9일 일본 SKK社와의 전문의약품 제네릭 공동 연구개발 및 공급에 관한 계약을 체결하였습니다.[관련공시 : 2013년 7월 9일-기타 주요경영사항]- 2013년 7월 30일 미국 박스터社와 당사의 핵심 품목인 영양수액에 대해 전세계 지역을 대상으로 한 독점 수출계약을 체결하였습니다.[관련공시 : 2013년 7월 31일-기타 주요경영사항]- 2014년 6월 25일 사우디아라비아 SPC와 수액 플랜트 수출 MOU를 체결하였습니다.[관련공시 : 2014년 6월 26일 - 기타주요경영사항] 6. 시장위험과 위험관리 (1) 주요시장위험 원재료 중 일부를 일본 등 해외거래처에서 수입하고 있어 국내업계의 상황과는 무관하게 환율로 인한 원재료 가격의 변동폭이 존재하며 당사의 원가절감노력보다 빠르게 원재료 가격이 상승할 경우 당사의 이익률에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한, 해외매출은 주로 미달러화로 이루어지며, 원재료 구매대금 지급은 주로 미달러화와 엔화로 결제가 이루어지고 있어 원가 구성통화와 매출통화가 다르기 때문에 당사의 영업이익은 두 통화간의 환율변동에 영향을 받을 수 있습니다. (2) 위험관리방식 시장위험 중 수입 원재료 가격과 관련하여 국내업계의 상황과는 무관하게 환율상승으로 인한 가격 상승이 지속될 수 있기 때문에 당사가 통제가능하지 않은 측면에 대해서는 위험관리가 어렵습니다. 그러나 이러한 환거래 위험을 사전에 예방하고 사후에 대처하기 위하여 해외거래처와 정기적인 정보교류와 환율변동에 따른 원료가격 조정, 결제시기 조정 등을 실시하고 있으며, 사내관련 부서와도 정례적인 회의를 통하여 환위험을 사전에 감지할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 내부적으로 지속적인 원가절감노력 및 기술개발을 진행 중에 있습니다. 7. 경영상의 주요계약등 ▶ JW중외제약 최근 5사업연도 내에 체결한 주요계약 사항은 다음과 같습니다. 계약상대방 항 목 주요내용 VIFOR 계약목적 Ferinject의 라이센스/공급 계약 체결시기/기간 2011-02-10 (최초 계약일 후 5년 종료 6개월 전까지 서면 통지 없는 한 자동적으로 3년 연장) 계약금액 없음 기타 주요내용 Ferinject 1 x 2ml /Ferinject 1 x 10ml Chugai 계약목적 악템라 QC검증에 필요한 물질의 무상 공급 허여 체결시기/기간 2011-04-14 계약금액 없음 기타 주요내용 한정된 세포주의 양을 고려하여, 공급량에 대해서는 별도 계약 체결 Abbott Korea 계약목적 싱귤맥스 공급계약 (제조자: JW중외제약, 판매자: 애보트 코리아) 체결시기/기간 2011-12-30 (계약일로부터 10년간, 이후 3개월 전 통지없는 한 2년씩 자동연장) 계약금액 103백만원 (upfront) 기타 주요내용 국내 계약제품 보관, 프로모션, 광고, 유통 및 판매에 대한 독점권 Kowa 계약목적 리바로정 4mg 개발 및 라이센스계약 체결시기/기간 2012-07-31 계약금액 없음 기타 주요내용 ~2012.09.30: 10백만엔/kg 2012.10.01~2013.02.01: 9백만엔/kg AbbVie 계약목적 포란액 250ml 완제 공급 계약서 체결시기/기간 2013년 2월 1일부터 2015년 12월 31일까지 2년간 계약금액 없음 기타 주요내용 1. 연간최소구매수량(MPQ) : 7800 bottle, 최소구매수량 지키지 못할 경우, 단독적으로 계약 종료 가능함.2. 공급가: US $33.50 / bottle3. 경쟁품 제한 : 계약기간 동안 general anesthesia에 사용되는 계약 제품(halogenated ether products)과 경쟁품의 판매, 공급, 마케팅 등을 금함 동국제약 계약목적 조루증 치료제 줄리안정 15mg의 공급계약을 체결하고자 함 체결시기/기간 2013.07.09/체결일로부터 5년간 유효, 그 이후부터 6개월전 서면통지 없을 시 자동으로 2년 연장 계약금액 300백만원 (100백만원씩 계약 직후, 체결 1년 후, 체결 2년 후 나눠서 지불) 기타 주요내용 대금지급: 제품 인수일로부터 60일이내로 현금으로 지급 KISSEI 계약목적 Kissei사 식품 도입을 위한 라이센스 계약 체결시기/기간 2013.07.31 계약금액 없음 기타 주요내용 1. 신부전 환자를 위한 식품 14종 도입하여 독점 판매2. 계약 기간: 발효일로부터 10년간 유효3. 기술료: 노하우 및 상표권에 대한 독점권의 기술료는 공급가에 포함되는 것으로 함. Chugai 계약목적 뉴트로진 CMO 비즈니스를 위한 개발계약 ' Technical Transfer Agreement for Manufacturing of Neutrogin' 체결시기/기간 2013년 12월 30일부터 Section 5 에 따른 Service Fee 지불이 완료될때 까지 계약금액 없음 기타 주요내용 1. Lenograstim의 원 개발사인 Chugai 와 JWP가 CMO 비즈니스를 추진하고 있음2. 본 CMO 비즈니스 추진을 위해 필요한 activity 로서, 기술이전 (technology transfer) 을 이행함에 앞서, 본 계약을 체결함 3. 성공적인 기술이전이 완료된 후, 추후 계약으로는 공급계약을 추진할 예정임 EN Otsuka 계약목적 엔커버 2013년 공급가 인하 및 비용 지원 관련 4th amendment 체결시기/기간 2013년 4월 1일부터 공급계약 종료시까지 계약금액 없음 기타 주요내용 비용 지원 : 대한외과대사영양학회 임상진행 비용 절반 지원 (2013년도 지원액 5천만원) Kissei 계약목적 신장환자식 제품 추가 도입 체결시기/기간 체결시기: 2014. 06. 11 계약금액 없음 기타 주요내용 신부전 환자를 위한 건면3종 추가 도입하여 독점 판매. EN Otsuka 계약목적 엔커버 delivery term의 변경과 임상비용 수령을 위한 5th amendment. 체결시기/기간 체결시기: 2014. 08. 28. / 적용기간: 2014. 01. ~ 계약금액 없음 기타 주요내용 1. Delivery term 변경: 기존 FOB TOKYO에서 FOB TOKYO or FOB Sendai 선택으로 변경함.2. 임상비용 지원 URGO HCP 계약목적 UrgoTul, UrgoTul-Absorb의 국내 독점판매를 위한 MOU 체결시기/기간 체결시기: 2014.06.30 / 적용기간: 2014. 07. 01 부터 10년간 계약금액 없음 기타 주요내용 UrgoTul과 UrgoTul Absorb를 JWP가 독점공급 받아서, 국내 MKT 및 판매 URGO HCP 계약목적 OraCare, Libooh, Crevasse의 국내 독점판매를 위한 MOU 체결시기/기간 체결시기: 2014.09.01 / 적용기간: 2014. 09. 01 부터 7년간 계약금액 없음 기타 주요내용 OraCare, Libooh, Crevasse를 JWP가 독점공급 받아서, 국내 MKT 및 판매 Abbott Japan 계약목적 계약 종결 후 허가권 유지 가능하도록 기존 계약 변경 체결시기/기간 2014.09.17~2015.01.27 (허가권 유지 가능 조항은 종결 후에도 survive함) 계약금액 없음 기타 주요내용 계약 종결 후에도 가나톤 상표를 사용하지 않는다는 전제하에 기존 허가권을 유지가능 Abbott Korea 계약목적 가나톤 완제 일회성 공급 체결시기/기간 2014.09 (유효일은 2015년 1월 1일부터 6개월간) 계약금액 없음 기타 주요내용 17,600,000 Tablet의 95%이상에 해당하는 수량의 완제품을 2015년 1월 27일 이전에 공급함. Kowa/Nissan 계약목적 "리바로브이" 라이선스 계약 체결시기/기간 2015년 4월 28일 발효 / 2020년 5월 말일 만료 계약금액 없음 기타 주요내용 JW중외제약에 "리바로브이"의 제조 및 판매를 허여 Chugai 계약목적 악템라 s.p JIA적응증 추가관련의 MOU 체결의 건 (FTE 및 Development Support) 체결시기/기간 체결: 2016. 01. 13 /기간: 2015. 07. 31 ~ s.p JIA 적응증 추가 취득일 까지 계약금액 N/A 기타 주요내용 본 적응증 추가 업무 관련의 Chugai employee 에 지급할 FTE 정의 및 수행 -> FTE Rate: 11,500,000 JPY Chugai 계약목적 2016년도 Chugai사와의 기준환율 설정 Memorandum 체결시기/기간 2016. 03월 체결/기간: 2016.01.01~2016.12.31 계약금액 N/A 기타 주요내용 기 합의한 설정근거에 의거, 2016년 Pivotal Exchange Rate는9.64원으로 설정 SKK 계약목적 한국 내 아나글립틴과 메트폴민의 복합제 독점적 개발, 제조, 판매권 계약 라이선스 체결시기/기간 2016.04.15/2016.04.15로부터 제품 발매 10년후 또는 특허만료일 중 늦은 쪽 계약금액 계약 시 일시금 및 판매액에 따른 로열티 지불 기타 주요내용 N/A Chugai 계약목적 시그마트 2016년- 2017년도 Free Sample 제공에 대한 Memorandum 체결 체결시기/기간 체결: 2016. 05. 12/ 기간: 2016. 01. 01 ~2017. 12. 31 계약금액 N/A 기타 주요내용 해당기간 동안 Compound 발주수량의 15% 에 해당하는 분을 Free Sample로 제공 받음 안국약품 계약목적 안국에 가드렛 및 가드메트 국내 30 병상 미만 유통 전담 및 30병상 미만 JW중외제약 거래처를 제외한 의원에서의 공동판매 허여 체결시기/기간 2016.07.20/2019.12.31 (양사 합의 시 1년 연장 가능) 계약금액 판매액에 따른 판매수수료 지불 기타 주요내용 N/A Japan Tobacco Inc. 계약목적 Japan Tobacco사의 신성빈혈 치료제인 JTZ-951의 국내 독점 라이선스 확보 체결시기/기간 2016.10.14 / N/A 계약금액 N/A 기타 주요내용 N/A ▶ JW신약 회사명 계약상대방 항 목 주요내용 [지배회사]JW신약(주) SMB Laboratories (벨기에) 계약목적 여드름 치료제 isosupra공급계약 체결시기/기간 2008.9.18/계약후 5년(2년씩 자동연장) 계약금액 40,000euro 기타주요내용 Kaken (일본) 계약목적 항진균제 Butenafine공급계약 체결시기/기간 2009.3.18/계약후 5년(1년씩 자동연장) 계약금액 기타주요내용 Gerot (오스트리아) 제삼바이오잠 (Agent) 계약목적 업무협력계약 - 비만치료제 'Adipex Retard(Phentermine resinate)' 허가/판매 체결시기/기간 2007.12.7/계약후 5년(1년씩 자동연장) 계약금액 \60,000,000 기타주요내용 Gerot-제삼바이오잠간 독점계약 첨부 C continental (한국) 계약목적 TEMPORARY filler SkinFill공급계약 체결시기/기간 2009.7.3 / GMP승인후 3년(1년씩 자동연장) 계약금액 23,000euro 기타주요내용 제조원 : Promoitalia(이태리)사 2010.06발매 2011.08.22 Skinfill Diamond 제품허가완료 및 발매에 따른 도입조건 변경 Skinfill-Gold : 2*0.8ml 120euro Skinfill-Diamond : 2 *0.8ml 120euro 매, 60일마다 Gold와 Diamond를 합하여 2000EA 발주 개런티하며 Free good지급 : Gold 발주수량의 40%, Diamond 발주수량의 20% [종속회사]JW크레아젠(주) 한국보건산업진흥원 계약목적 CreaVax-HCC 임상실험 개발 협약 체결시기/기간 2011.05 / 프로젝트 진행기간 계약금액 1,770,000천원 기타 주요내용 프로젝트 성공시 총 지원금액의 약 30%를 반환 8. 연구개발활동 연결실체의 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.jpg 2016.09.30 현재 연구개발 담당조직 ▶ JW중외제약(1) 연구개발 담당조직 및 연구개발활동의 개요 글로벌 혁신 신약 연구개발, 의약품 원료 합성 및 제형 기술을 기반으로 국내 제약업계에 연구개발이라는 개념을 선도적으로 이끌어 온 JW중외제약은 자체 기술 개발뿐만 아니라 남보다 한발 앞선 전략적인 기술 제휴 및 도입을 통해 끊임없는 발전을 이루어왔습니다. 가. 연구소 현황 JW중외제약은 체계적이고 획기적인 제약 기술개발을 위해 1983년 중앙연구소(現 신약연구센터와 CMC연구센터)를 설립하였고, 1992년에는 쥬가이제약과 함께 국내 최초의 신약 전문 연구개발벤처기업인 C 설립하였으며, 2001년도 설립 된 JW중외제약의 미국연구소는 현지의 우수한 연구 인력과 JW중외제약의 신약연구인력을 파견시켜 표적항암제 전문 연구 개발을 위한 Chemogenomics 전문 연구조직을 구축, 신약 개발에 매진하고 있으며, 현재는 이름을 JW THERIAC 연구소로 개칭, 2003년부터 본격적으로 신약개발 중심의 연구를 수행하고 있습니다. 제형 연구의 전문화 및 기반 핵심기술을 이용한 제품화를 위하여 CMC연구센터로 독립 조직을 운용하고 있으며, 미래 시장을 겨냥한 핵심 제제 기술을 이용하여 약물의 생체 이용율을 높이는 다양한 방법과 환자 편의성을 고려한 환자 친화적 연구를 통한 제제 기술을 개발 완료 하였으며, 글로벌 시장으로의 기술 수출 교두보로 하고자 합니다. 한-미-일3개국에 걸친 글로벌 R 네트워크를 바탕으로 암이나 당뇨와 같은 난치성질환 치료제 개발과 과거에는 기술적으로 접근하기 어려웠던 신개념 의약품 개발을 위해 많은 노력을 기울이고 있습니다. 나. 연구개발 성과 혁신 신약 개발 및 글로벌 시장 진출에 중점을 두고 기반 핵심기술 구축 및 기반 기술을 이용한 연구 개발의 성과로 2012년 "혁신형 제약기업 선정" 및 "우수기술 연구센터"로 선정되는 성과를 이루었습니다. 의약품 원료 관련 성과로는 양성전립선비대증 치료제인 Finasteride에 대한 원료 연구개발을 완료하였고, 핵심기술 구축 전략으로는 항진균제, 항생제의 핵심 중간체 연구 결과에 따른 적용 범위 확대와 사업성 평가를 진행하고 있습니다. 또한 항생제 Imipenem 전 공정 합성에 성공, 국산화 하는 업적을 이룩하여 산업기술분야의 최고권위 시상인 'IR52 장영실상' 수상과 함께 차세대 세계일류상품으로 지정되었으며, 고부가가치 산업으로서의 비즈니스 기회 창출이란 점에서 국내외의 높은 평가를 받았습니다. 치료제 개발> JW중외제약 신약연구센터와 미국 시애틀에 위치한 자회사 JW THERIAC이 공동으로 개발중인 세계 최초의 표적항암제 CWP232291(CWP291)은 기존의 화학요법제와 차별화된 새로운 메커니즘의 혁신적인 표적항암제로서, 암의 재발과 전이의 원인인 암 줄기세포를 사멸시켜 근원적으로 암을 치료하는 획기적인 표적항암제로 평가 받고 있습니다. 2016년 11월 1일 한미 양국에서 진행되었던 임상 1상을 완료하였고 약물의 가치를 높이기 위해 기존의 표준치료제와 병행투여하는 임상 1b 시험을 진행하고 있습니다. 다발성골수종 임상 1상은 등록된 환자들 대상으로 투약을 진행하고 있으며 빠른 임상 진행을 목표로 하고 있으며, 고형암에 대한 전임상 데이터를 수집하고 있습니다. 연구 개발> 제형 연구분야에서는 아사의 항진균제 Itraconazole 관련 제제 기술에 대해 일본 사와이社 및 터키와 라이센스 계약을 체결한 데 이어 터키의 전문의약품 주력회사인 DEM社와 완제품에 대한 독점공급 및 유통계약을 체결함으로써 본격적인 유럽 시장 진출을 위한 글로벌 수준의 허가 및 승인에 관련된 노하우와 기술력을 구축하는 계기가 되었습니다. 이와 함께 미래 시장을 겨냥한 4가지 기반기술(platform technology)을 구축함으로써 난용성 약물을 가용화시켜 생체 이용률을 높이는 다양한 방법(ISOD, FESNS?, The Nanotechnology)을 연구하고 있으며, 환자의 복약 순응도를 개선하여 편리성을 부여하는 진보된 제제 기술(BUSH Tab?, Orally Disintegrating Tablet 과, RheoThix?)을 개발 완료하였습니다. 현재 이들 몇몇 기술들을 이용하여 해외 글로벌 제약사들과 공동 연구를 진행하고 있으며, 향후로도 지속적으로 이러한 기술들을 이용하여 해외 제약사들과 협업함으로써 글로벌 시장 진출을 추진하고 있습니다. 다. 공동 연구 개발 국내에서는 한국화학연구원, 한국생명공학연구원, POSTECH, 이화여자대학교, 가천의과대학교, 연세의료원, 삼성서울병원 및 BIOCON(글로벌프론티어) 등과의 활발한 교류를 통한 공동연구가 진행 중이며, 국외 연구기관으로서는 University of Washington, Fred Hutchinson Cancer Research Center, McMaster University, University of Colorado, St. Jude Children’s Hospital 등과 신약 개발을 위한 공동연구를 진행 하고 있습니다. 이러한 신약 개발 공동 연구 구도를 구축하고 임상에 이어지는 개발을 진행하기 위해 국내외 CRO 및 CMO 와의 다양한 교류 협력을 하고 있습니다.또한 2010년 C 개발한 통풍치료제(UR-1102)는 임상시험 1상을 성공적으로 마치고 2014년 4월 임상시험 2상 IND를 승인 받았으며, IRB를 거쳐 2014년 6월부터 통풍환자를 대상으로 임상2상을 개시하였습니다. 현재 임상 2상 종료 후 데이터 정리를 진행 중인 UR-1102는 기존 통풍치료제와는 다른 요산저하 메커니즘을 가지며, 전임상 및 임상 1상에서 우수한 효과 및 안전성을 나타내 통풍 치료에 새로운 전기를 마련할 획기적인 약물로 주목 받고 있습니다. 한편 2013년 7월, 당사의 지주회사 JW홀딩스는 일본 스즈켄그룹 제약사 SKK와 995억원 규모의 '공동개발 협력계약'을 체결하였으며, 이번 계약을 통해 일본 시장을 대상으로 개량신약 3개 품목을 공동으로 개발하고, 글로벌 GMP기준을 갖춘 당사 당진공장에서 제품을 생산키로 하였습니다. JW중외제약은 3개 품목에 대해 빠르게 생동 실험을 완료하였으며 공급 개시를 목전에 두고 있습니다.JW홀딩스가 세포치료제 분야에서 독보적인 기술을 보유한 JW크레아젠을 손자회사로 보유하고 있으며 2007년 7월 세계 최초로 상용화에 성공한 신장암 세포치료제 'CreaVax-RCC'를 포함, 현재 전립선암 치료제와 간암 치료제, 관절염 치료제, 뇌종양 치료제가 임상 시험 진행 중에 있습니다. 특히 간암치료제인 'CreaVax-HCC'는 성공적으로 임상2상을 완료하고 보건산업진흥원 정부과제평가에서 최우수평가를 받았으며, 현재 수술환자군을 대상으로 확증임상을 하기 위한 임상 3상 IND승인을 받았습니다. 또한 TACE환자를 대상으로 하는 연구자 주도 임상을 성공적으로 진행하고 있습니다. JW중외제약의 신약연구센터가 보유하고 있는 저분자 물질 화학기술과 JW크레아젠의 바이오기술의 시너지효과로 새로운 기전의 암, 당뇨, 관절염, 간염 등 난치성 질환에 대한 신약개발이 가속화 될 것으로 기대합니다. 라. 도입신약 당사는 차별화 된 신약개발 전략을 통해 오리지널 라인업 확보에 적극적으로 나서고 있습니다. 개발단계에 있는 후보물질을 도입, 국내에서 자체적으로 임상시험을 진행하고 향후 개발 성공 시에 국내 독점 판매권을 갖는 이원화 전략을 통해 상대적으로 낮은 투자금액과 초기개발 안정성 확보 및 신약개발의 know-how 축적을 위해 노력하고 있습니다.일본 로슈그룹 쥬가이제약으로부터 도입한 류마티스관절염 치료제 '악템라'에 대한 3상 임상시험이 성공적으로 완료, 2013년 1월 출시되어 현재 다국적 제약사가 주도하고 있는 류마티스관절염치료 항체의약품 시장에 유일한 국내 제약사 제품으로 판매되고 있습니다. 악템라는 2013년 12월 1차 급여 치료제로서 인정을 받아 시장 점유율 확대가 예상되고 있으며, 2014년 7월 환자 순응도를 개선시킨 자가피하주사용 악템라SC가 시판허가를 승인 받아 지난 10월 1일 출시되었습니다. 악템라SC는 경쟁제품 중 유일하게 펜타입과 주사제 타입의 두가지 제형을 갖추고 있어 환자에게 처방 선택권을 부여함으로써, 400억대 류마티스 바이오제제 시장에서 블록버스터 품목으로 자리매김할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 마. 헬스케어 사업 당사는 약가인하 규제에서 자유로운 헬스케어 사업에 진출, 웰빙과 친환경 컨셉의 다양한 제품을 출시하고 있습니다. 국내 최초로 눈에 영양을 공급해 주는 새로운 개념의 인공눈물 '프렌즈아이드롭'은 매년 성장하고 있는 EyeCare 시장에서 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 또한 영유아 피부 관리를 위한 '하이맘 베이비케어’ 제품은 천연유래의 식물 혼합 추출물 성분인 피토올리고, 피토피TF, 피톤치드 등과 유효성분인 세라마이드, 히알루론산, 천연유래 아로마에션셜오일 등이 함유돼 거칠어지고 지친 피부의 진정과 보습에 도움을 주며, 특히 피부자극테스트를 통해 안정성을 유지했으며, 파라벤류방부제, 인공색소, 탈크 등 유해물질이 없어 아기 피부에 안심하고 사용할 수 있습니다. 당사는 하이맘 베이비케어 브랜드 홈페이지(http://www.himom.kr)를 오픈하고 제품 체험단을 모집하는 등 다양한 마케팅 전략을 전개해 나가고 있습니다. 또한 유럽 No.1 약국 바디케어 브랜드인 프랑스 URGO사로부터 상처 치유용의 URGO Tul 및 Filmogel제품을 시판허가를 승인받아, 활발한 마케팅을 통해 의료기기 및 헬스케어 분야에서 당사의 영향력을 높이는데 주력할 것입니다.당사는 어려운 환경에서도 R 많은 비용을 투자하고 있으며, 그 동안 구축한 핵심 전략 기술과 개발 경험에 글로벌 인프라를 가미하여 빠른 시간 내에 많은 성과를 도출할 것으로 기대하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제61기 3분기 제60기 연간 제59기 연간 비 고 원 재 료 비 1,064 1,231 1,274 - 인 건 비 7,468 10,542 10,178 - 감 가 상 각 비 4,301 3,502 1,614 - 위탁용역비 및 기타 11,247 13,809 16,650 - 연구개발비용 계 24,080 29,084 29,716 - 회계처리 판매비와 관리비 19,835 21,557 20,837 - 제조경비 등 3,386 5,048 5,239 - 개발비 (무형자산) 859 2,479 3,640 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 6.8 6.7% 7.2% - ※ 상기 연구개발비용은 당사의 연구개발을 위한 관련부서의 당기 퇴직급여 및 연구소에서 사용하는 공구와기구에 대한 감가상각비 등을 포함하고 있습니다. (3) 연구개발실적최근 3사업연도이내 개발이 완료되었거나 본 보고서 기준일 현재 당사가 진행중인 연구개발내용은 다음과 같습니다. 연구 담당 조직 연구과제 연구내용 -진행경과 총 연구기간 신약연구센터 Chemogenomics연구 Chemogenomics연구/기반기술구축 -신규 Target개발 및 후보물질 탐색연구 -첨단기술(HTS)을 이용한 신약후보물질 도출 3년 급성골수성백혈병 치료제 급성골수성백혈병 치료제/신약개발사업 -임상 1상 종료임-상 Ib상 미국 FDA IND 제출 5년 다발성골수종치료제 CWP291의 새로운 적응증으로 다발성골수종 연구 -임상 Ia/b상 진행 중 5년 CMC 연구센터 신약 공정개선연구 Wnt - CMO 원료 생산 및 임상 1상 진행 중 (추가 생산 예정) 4.8년 통풍치료제 - CMO 원료 생산 및 임상 2상 진행 중 5년 아토피성 피부염 - 공정 개발 진행 중 2년 원료 합성 및 공정 개발 연구 고지혈증치료제 - 공정 개발 완료 2년 지식경제부 우수연구기술센터 지원과제 - 기술 이전 완료, 사업화 진행 중 4.8년 카바페넴 항생제 - 기술 이전 완료, 사업화 진행 중 3.3년 고부가가치 펩타이드 말단비대증 및 항암제 의약품 - 공정 개발 완료 (연구 DMF 작성 완료) 1.5년 DPP4 억제제 - 기술 이전 완료 1.8년 발기부전 치료제 - 기술 이전 완료 1.8년 정신분열병 치료제 - 기술 이전 완료 1.3년 천식 치료제 - 기술 이전 완료 2년 항생제 - 기술 이전 완료 2년 항바이러스제 - 기술 이전 완료 1년 과민성방광치료제 - 원료 합성 완료, 임상 시험 준비 중 2년 과민성방광치료제 - 공정 개발 진행 중 2년 항혈전제 - 공정 개발 진행 중 1.3년 고지혈증 복합제 개발 statin 및 sartan계 복합제 정제 - 제품화 완료 및 발매 (2015년 5월) 5년 천식치료제 개발 항류코트린제 구강붕해정/필름코팅정 - 발매 (2012년 1월) 3년 해열진통제 개발 NSAID 계열 리오틱스 - 허가 취득 (2008년 2월) - 러시아 특허 등록 허여 (2012년 8월) 2년 해열진통제 개발 NSAID 계열 건조시럽형/리오틱스 - 안정성 연구 완료 (24개월) 4년 항암제 제형 변경 연구 백금계 항암제 - 비임상 시험 완료 5년 고혈압 치료제 개발 고혈압 복합제 제네릭 - 제품화 완료 및 발매 (2013년 10월) 3년 당뇨병 치료제 개발 DPP4 저해제 복합제 - 허가 취득 (2016년 1월) 2.8년 동물용 항진균제 개발 트리아졸계 정제 - 안정성 연구 완료 (36개월) 3.5년 해외 제너릭 공동 개발 고혈압 치료제 - 생동 시험 완료 2년 정신분열병 치료제 - 생동 시험 완료 1.8년 천식 치료제 - 생동 시험 완료 1.8년 항생제 - 제제 연구 완료 1년 전립선 비대증 치료제 알파차단제 계열 제네릭 - 허가 취득 및 발매 (2015년 4월) 1.5년 소화기계질환 지료제 위기능 조절제 복합제 - 제제 연구 진행 1.5년 바이러스질환 치료제 뉴클레오타이드 유사체 - 임상 시험 진행 1.3년 고혈압 복합제 개발 sartan, CCB 및 이뇨제 복합제 - 제제 연구 진행 1년 sartan, CCB 복합제 - 제제 연구 진행 0.1년 과민성방광 치료제 항무스카린계 약물 - 비임상 시험 진행 1년 동맥경화용제 혈소판응집 억제제 - 제제 연구 진행 0.7년 전립선 비대증 치료제 알파차단제 계열 개량 신약 - 제제 연구 진행 0.4년 고혈압 복합제 개발 알파차단제 계열 개량 신약 - 제제 연구 진행 0.1년 항혈전제 개발 혈액응고인자 저해제 - 제제 연구 진행 0.5년 ▶ JW신약 (1) 연구개발 담당조직 및 연구개발활동의 개요 당사 및 종속회사의 연구개발 담당조직 현황은 다음과 같습니다. [지배회사]JW신약 제제연구소 [종속회사]JW크레아젠 제제분야(피부과, 비뇨기과,이비인후과 등의 정제/연고/크림제) 바이오분야 중점연구(수지상세포) 주) 분기보고서 제출일 현재, "제이더블유중외신약 주식회사"에서 "제이더블유신약 주식회사" 로 상호 변경되었습니다.[관련공시 : " 정기주주총회결과보고 - 2016.03.18" ]당사는 기존 제제들의 효능 개선 및 환자들의 이용 편의를 높이기 위한 연구, 개발활동을 자체 연구소에서 수행 중이며, 종속회사인 JW크레아젠㈜에서는 수지상세포를 이용한 면역세포치료제의 연구 개발을 수행하고 있습니다. 2009년 5월 舊(주)중외신약과의 합병으로 인해 합병 후 JW신약(주)는 세포치료제 분야에서 독보적인 기술력을 보유한 JW크레아젠(주)를 종속회사로 보유하고 있습니다. 2016년 3월 상환전환우선주(총 312,500주, 발행가액 5,000원)를 발행하여 종속기업에 대한 지분율은 기존의 99.43%에서 59.01%로 변동되었으며, 지속적인 연구개발활동을 진행중에 있습니다. (2) 연구개발성과J JW신약(주)의 연구개발 조직은 JW신약(주) 제제연구소 와 JW크레아젠(주) 연구소로 조직되어 있습니다. JW신약(주) 제제연구소에서는 신제품 연구와 더불어 기존제품의 공정개선, 품질개선 및 소비자들의 복용 용이성을 높이기 위한 연구를 수행하고 있으며, JW크레아젠(주) 연구소는 암, 류마티스 관절염등 난치성질환 치료제 및 CTP 관련 연구개발을 수행하고 있습니다. 제제연구소에서는 비뇨기과, 피부과, 이비인후과 및 내과에서 사용되는 제품들을 중심으로 신제품 연구를 수행하고 있으며, 아울러 CMO사업 수행을 위한 제제연구와 기존제품의 공정개선, 품질개선 및 소비자들의 요구에 맞는 제제개선연구를 수행하고 있습니다. 작년부터 시행되는 "허가특허연계제도"라는 허가요건 변화에 따라 제제연구 계획단계에서부터 특허전략을 수립하고 있으며, 중·장기적으로 현장의 문제, 현장의 기회 요소들을 발굴을 통한 의사의 처방 용이성과 환자의 복용 편리성을 개선된 복합제 연구개발과 외용제 연구개발 등 시장에서 경쟁제품과 차별화된 제제연구에 매진하고 있습니다. JW크레아젠(주)는 세계에서 처음으로 수지상세포를 이용한 신장암치료제(CreaVax-RCC)를 개발하여 2007년 5월 식품의약품안전청(KFDA)으로부터 품목허가를 받았으며, 2013년 12월에 수출용 의약품 전환을 완료 하였습니다. 또한 뇌종양 치료제인 CreaVax-BC는 임상1/2a상을 준비중에 있으며, 2013년 6월 희귀의약품 비임상 개발 정부과제에 선정된바 있으며 2015년에는 식약처로부터 개발단계 희귀의약품으로 지정 되었습니다. 2014년 3월에 임상 3상 IND 승인후, 임상연구중에 있는 간암 치료제(CreaVax-HCC)는 2015년 9월 임상3상 연구계획이 보건복지부의 보건의료기술 연구개발사업 신규과제로 선정되어, 향후 3년동안 약 30억원의 연구비를 지원받아 임상3상 시험을 가속화 할 예정입니다. 이와 함께 JW크레아젠(주)는 류마티스성 관절염에 대해 면역조절 수지상세포를 활용하여 근원적인 치료 효과를 보이는 관절염 치료제(CreaVax-RA)의 임상 1상을 통하여 안전성을 확인하였고, 탐색적 유효성 확립을 위한 임상2a상을 진행중이며, 2013년 6월 정부 지원과제로 선정되어 연구비를 지원받고 있습니다. (3) 연구개발비용 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 연구개발을 위하여 연구소 인력의 인건비 및 교육훈련비, 연구소에서 사용하는 공구기구에 대한 감가상각비 등을 포함하여 2,436백만 이 중 인건비가 750백만원이며 개발비자산대체분, 감가상각비,위탁용역비 및 기타비용이 1,686백만원입니다. 이에 대하여 당사는 개발비 자산대체분으로 566백만,판매비와 관리비로 1,863백만은, 제조경비 7백만원으로 회계처리하였습니다. (4) 연구개발실적 최근 3사업연도 이내 개발이 완료되었거나 제36기 분기보고서 기준일 현재 당사 및 종속회사인 JW크레아젠(주)가 진행중인 연구개발내용은 다음과 같습니다. 회사명 연구과제 연구내용 진행경과 총 연구기간 향후계획 비고 [지배회사]JW신약(주) 플레카크림 항진균제 제품화연구 1년 발매완료 아크렌겔 여드름치료제 제품화연구 1년 발매완료 펜터미정 식욕억제제 제품화연구 1년 발매완료 팜슈어정750 항바이러스제 제품화연구 1년 발매완료 알러반정 항히스타민제 제품화연구 1년 발매완료 라니린정 해열진통제 제품화연구 1년 발매완료 펜디예뜨정 식욕억제제 제품화연구 1년 발매완료 아이듀점안액 인공누액 제품화연구 1년 발매완료 리스로마이신건조시럽 항생제 제품화연구 2년 발매완료 모딤정 소염진통제 제품화연구 2년 발매완료 잘코넥스나잘스프레이 부신피질호르몬제 제품화연구 1년 발매완료 디푸코로션 부신피질호르몬제 제품화연구 1년 발매완료 이부프로펜건조시럽 소염진통제 제품화연구 2년 발매완료 뮤레스건조시럽 거담제 제품화연구 1년 발매완료 큐어패스정 배뇨장애 치료제 제품화연구 1년 발매완료 네오다트연질캡슐 전립선비대증, 남성형 탈모치료제 제품화연구 1년 발매완료 넥시알디정 위식도 연류질환, 항생제 제품화연구 1년 발매완료 제이콕스캡슐 100, 200mg 비스테로이드성 소염진통제 제품화연구 1년 발매완료 에시플엔캡슐 정장제 제품화연구 1년 발매완료 제이릴네일라카 조갑진균증 제품화연구 1년 발매완료 데소닉구강붕해필름 0.1, 0.2mg 야뇨증 제품화연구 1년 발매완료 [종속회사]JW크레아젠(주) CreaVax-RCC 수지상세포의 항암 면역 증강을 이용한 신장암치료제 수출용 의약품 전환 완료(2013.12) 10년 사업화 추진예정(해외 라이선스 아웃 준비) CreaVax-BC 수지상세포의 항암 면역 증강을 이용한 뇌암치료제 -사이토카인 생산 - 5종 제조완료-CTP기술활용연구-연구자임상 1/2a 진행후 결과분석진행 3년 - 2015년 06월 개발단계 희귀의약품 지정승인-교모세포종 치료제(연구자주도 임상, 1/2a상 및 비임상과제) CreaVax-HCC 수지상세포의 항암 면역 증강을 이용한 간암치료제 - 임상 2상 결과 및 정부과제 보고완료(2014.3)- 임상 3상 IND 신청 (2013.12)- 임상 3상 IND 식약처 승인(2014.3) -수술환자 대상 임상3상진행 Ⅱb 임상 3년소요 - 간세포암 환자 (TACE)에서 면역 치료 안전성 및 예비 효과 탐색 - 연구자임상(TACE 환자대상) 종료 면역반응평가 분석 및 최종 결과분석(LSK) 진행중 - 보건복지부 "보건의료기술 연구개발사업(신약개발 분야)신규과제 선정(2015.07) 주1) CreaVax-RA 수지상세포의 자가면역세포 억제 및 제거를 이용한 류마티스관절염치료제 중소기업청(지식경제부) 과제 선정(2007.5~2009.4) 진행 완료임상 I상 진행 중(한양대학교병원)(보건복지부 과제 선정 2010.12 ~ 2012.10)임상Ⅱa상 IND 승인 (2013.01)임상Ⅱa상 IRB 심사진행 (2013.03) 2013년 5월 임상Ⅱa 상 IRB 승인 해당임상은 2년 예정 - 2015년 12월 임상2a상 종료.- 임상2a상 결과 보고서 작성중 최종보고서 제출(보건산업진흥원)-금년내, 과제결과발표 및 후속 임상진입 검토 진행예정 주2) 주1)2014년 3월 연구과제 CreaVax-HCC 임상3상 계획을 승인 받았음. 주2)2013년 5월中 연구과제CreaVax-RA는 한양대 류마티스병원 IRB(임상연구심의위원회) 심사통과 및 2a상 임상시험을 진행후, 완료하였음. ▶ JW메디칼 - 당사는 공시서류제출일 기준 현재 연구개발활동을 하지 않습니다. - 종속회사인 JW바이오사이언스(주)의 연구개발활동은 아래와 같습니다. 연구과제 진행경과 총 연구기간 유아가온장치 설계및디자인 완성신뢰성테스트 완료DEMO작업 진행중 1년 거치형 황달치료기 설계및디자인완성DEMO작업 완료상품화 단계 진행중 1년 체외진단기 기술이전완료연구자 임상 진행중진단키트 시제품 진행중 1년 거치형 황달치료기 설계및디자인완성DEMO작업 진행중설계 단계 진행 1년 ▶ JW생명과학 (1) 연구개발 담당조직 생명과학r 생명과학r JW생명과학 수액연구소는 "2003년 3월"에 인증되어, 수액 전문 연구기관으로서의 확고한 위상 정립을 위해 모든 수액 제조관련 기술을 체계화 및 집약하고 연구 발전 시켜 품질 국제화 시대에 대비하여 신기술 개발로 향후 “기술의 상품화”를 통한 회사 이익에 기여하고 있습니다. 수액연구소의 21세기 생존 및 발전전략은 기업의 국제경쟁력 강화에 초점을 맞추고 있습니다. 향후 수액제 시장은 국내 제약사의 도전뿐만 아니라 해외의 선진 수액 전문회사의 시장진입 및 신흥시장의 폭발적인 성장 잠재력이 예상되며, JW생명과학도 세계 5위의 수액제 전문 제약업체로서의 위상에 걸맞게 글로벌 경영체제를 갖추고 고부가가치 제품 개발 및 해외시장 개척이라는 과제를 지향해야 하는 시대적 소명을 갖게 되었습니다. 이에 수액에 대한 핵심역량 확보 및 독자적인 기술력 정립의 전문 연구소로서의 역할을 수행하는데 그 역할을 다하고 있습니다. 핵심 역량 (Technology Platform)은 지방유제 기술(Lipid Emulsion Tech), TPN 제조 기술(Convenient multi-chamber system), 의약용 bag/용기제조 및 개발 기술, Pre-mix 항생제 개발력 입니다. 또한, JW생명과학 수액 연구소는 국내 수액 관련 기술을 이끌며 쌓아온 노하우를 바탕으로 Non-PVC Bag과 같은 환경친화적인 소프트웨어 연구에 힘쓰는 것은 물론 수액의 전자동 생산기술 및 플랜트 엔지니어링 등 하드웨어 관련 연구 개발에도 총력을 기울이고 있습니다. 또한 이러한 JW생명과학 수액연구소의 노력은 Non-PVC 소재 자체 개발과 TPN(Total Parenteral Nutrition, 종합영양수액) 제품 등 고부가가치 수액제품 출시를 통해 해외시장에 성공적으로 진입한 것은 물론 변화하는 시장 환경 속에서도 고객의 요구에 빠르게 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추는데 최선을 다하고 있습니다. 기술명 기술설명 수액용기 다양화 기술 다양한 수액용기 개발경험 보유 용기별 물리 화학적 특성, 기능성 관련 지식 보유 소비자의 요구 및 제품특성에 따른 용기 결정력 보유 수액제품 제제화 기술 다양한 수액제 제제화 개발 경험 보유 수액제 안정화법에 대한 다양한 경험 및 전문지식 보유(Multi-chamber 제품 제조 기술 보유, Lipid emulsion/항생제 등 수액제 제조화 기술 보유) 제제화 연구시스템 구축 제품 안전화 연구기술 다양한 종합병원의 TPN관련 안정성 평가 조 직 팀 명 주요 업무 수액연구소 제제연구팀 Formulation 연구 수행 - IV제품 개발 수행, 특수수액 개발 수행 소재연구팀 신조성/신소재 연구 수행 - 신규 수액용 액세서리 개발 수행 기술지원팀 제품화 연구 수행 - 제품 품질 개선 연구 수행 (2) 연구개발비용 당사는 2016년 09월 30일 기준 발생하는 연구개발비용에 대하여 모든 금액을 비용으로 계상하고 있으며, 자산으로 계상하는 금액은 없습니다. (단위 : 백만원) 구분 2016년 3분기 2015년 2014년 인 건 비 감 가 상 각 비 경 상 연 구 개 발 비 개 발 비 524165399- 855 160 365 - 760 148 477 563 합계 1,087 1,381 1,948 자 산 계 상 비 용 계 상 -1,087 - 1,381 563 1,385 연구개발비/매출액 비율 1.1% 1.1% 1.8% 주) 상기 연구개발비용은 당사의 연구개발을 위한 관련부서의 당기 퇴직급여 및 유헝자산에 대한 감가상각비 등을 포함하고 있습니다. (3) 연구개발실적 연도 과제 개요 상품화 내용 비고 2008 PP Tip 개발 기존 PC 소재에서 PP소재로 대체 적용 - - MT-400(Tube) 개발 수액 Bag용 Tube 국산화 개발 - 전 생산 LINE 적용중 콤비플렉스MCT MCT Oil 함유 3CB 제품의 국산화 콤비플렉스 MCT주 허가완료 2009 CVS Film Soft성 증가 CB Film 조성 변경을 통해 Film의 Soft성 증가를 통한 품질 Upgrade - - Multy Chamber 자재 해외 등록 직접 자재인 Base Film 및 Tube의 미국 FDA DMF 완료 - DMF No. 22792, 22793 2010 글루타드 글루타민 단일성분 제제 국산화 - - 비급여 아미노산 제제 renewal 닥터라민외 1종 비급여 아미노산 제제 발굴 - - HD 소용량 제품 개발 헤모트레이트/헤모비덱스 5.5L/7L 개발 - - 2011 세척용 NS 카테타 세척용 NS 용기 개발완료 - - NAK200주 고함량 KCl 제제 - 허가완료 비급여 3CVS 콤비플렉스 MCT페리주 375mL개발 콤비플렉스 MCT페리주 375mL 허가완료 2012 레보플록사신 Premix 개발 차세대 퀴놀론계 항생제 premix 개발 JW레보플록사신주 허가완료 2013 위너프주 개발 Omega-3산을 함유한 지방유제를 포함한 3CB 개발 위너프, 위너프페리 허가완료 고차단성 Over pouch 개발 산소 및 수분 차단성 우수한 공압출 pouch film 개발 - - 2014 목시플록사신 Premix 개발 3세대 퀴놀론계 항생제 JW목시플록사신주 허가완료 Lipision F 20% Omega-3산을 함유한 Lipid Mono chamber bag 제품 Lipision F 허가완료 JW리네졸리드주 옥사졸리디논계 항생제 JW리네졸리드주 허가완료 2015 PP Cap 고무마개 디자인 개발 오뚜기형 PP cap 고무마개 개발완료 - - TPN용 신규 포장 System 개발 자체 수직 강화 기능을 갖춘 포장 박스 개발 - 실용실안 완료 산소차단성 bag film 개발 산소차단성 우수한 bag film 개발완료 - - 2016 TPN용 신규 Tip 해외등록 Tip(3종) 미국 FDA DMF 등록 - DMF No. 030400 3CB 제품 Packaging Design 재설정 제품 품질 향상 디자인 적용 - 일부 구성 실용실안 완료 주) 진행중인 연구의 경우 비고란에 별도표시 (4) 향후 연구개발 계획 연구과제 개요 연구기관 예상개발연도 프리믹스제 항전간제 자체 2016년 TPN 신규 라인 자재 개발 영양수액 자체 2016년 신규 TPN제품 영양수액 자체 2018년 9. 파생상품등 거래현황※ 해당사항없음 당사는 자회사 JW생명과학(주)의 기업공개(IPO)를 목적으로 한 신규투자자 유치에 따라 기존 외부투자자에 Call Option을 행사하여 전환우선주 1,936,100주를 취득한 후, 신규투자자에 전환우선주 및 보통주 3,662,817주를 처분하였습니다. 이에 따라 파상상품거래로 인식되었던 기존 외부투자자에 대한 사항은 2013년 6월 14일자로 종료되었습니다. [관련공시 : 2013년 06월 14일(타법인 주식 및 출자증권 처분결정) 2013년 06월 14일(타법인 주식 및 출자증권 취득결정)] 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유현황 ▶ JW중외제약공시서류작성기준일 현재 당사의 주요 지적재산권 중 제품화 완료된 현황은 다음과 같습니다. 종 류 취득일 제 목 독점적사용기간 제품화 여부 제품의 명칭 특허권 1999.04.20 트리아졸 유도체의 제조방법 (국내특허) 2017.02.10 O 원플루 특허권 1999.08.11 퀴놀론카트복실산유도체 수화물결정 (국내특허) 2015.06.04 O 큐록신 특허권 2001.02.13 이트라코나졸 경구용 제제 및 그의 제조방법 (국내특허) 2018.07.10 O 히트라졸 특허권 2007.01.04 이미페넴의 신규 제조방법 (국내특허) 2024.12.09 O 프리페넴 특허권 2011.12.20 리버스-턴 유사체 및 관련 방법 (미국특허) 2028.10.15 임상 1상 - 특허권 2011.12.20 리버스-턴 유사체 및 관련 방법 (미국특허 8,318,738호 및 8,729,262호) 2021.10.12 License out (PRISM) PRI-724 (C-82) 특허권 2016.03.15 콘텍트렌즈의 미생물 및 가시아메바 제거용 조성물 (국내특허) 2029.11.27 O 프렌즈 알지피 멀티액프렌즈 알지피 보존액 ▶ JW신약공시서류작성기준일 현재 당사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 종 류 취득일 제 목 독점적사용기간 제품화 여부 제품의 명칭 특허권 2004.07.28 재조합 인간 인터루킨-4의 제조방법 2021.07.31 O rhIL-4 특허권 2004.08.31 마우스 과립구 대식세포 콜로니 촉진인자 발현벡터 pGM-CSF로 형질전환된 대장균 및 상기 마우스 과립구 대식세포 콜로니 촉진인자의 대량생 2021.12.28 O rhGM-CSF 특허권 2005.05.10 면역치료용 성숙한 수지상세포백신의 제조방법 2022.02.25 O CreaVax 특허권 2006.09.05 Cytoplasmic Transduction Peptides and Uses thereof 2023.03.28 O CTP-conjugated 특허권 2006.07.21 세포질 잔류성 세포막 투과 펩타이드 및 이의 용도 2004.09.07 O CTP-conjugated 특허권 2009.03.02 류머티스관절염 치료용 약제학적 조성물 2027.04.24 O CreaVax-RA ▶ JW메디칼공시서류작성기준일 현재 당사는 주요 지적재산권 보유현황이 없습니다.종속회사인 JW바이오사이언스(주)의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 종 류 제 목 독점적사용기간 제품화 여부 제품의 명칭 특허권 분리형 베드 - O 수술대 디자인 수술대 - O 수술대 특허권 리플렉터 무영등의 멀티 싱크 포커싱 장치 - O 무영등 특허권 사용자 인터페이스가 개선된 보육기 - O 보육기 특허권 고정식 히터를 구비한 후드 승강 방식의 보육기 - O 보육기 특허권 후드 및 히터 승강 방식의 보육기 - O 보육기 특허권 방열판 직결식 렌즈를 사용한 LED무영등 - O 무영등 ▶ JW생명과학공시서류작성기준일 현재 당사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 명 칭 등록/출원일 종료예정일 특허관련 제품기재 특허권 플라스틱 앰플의 제조장치 및 그 장치를 이용한 플라스틱앰플의 제조방법 2002-07-08 / 2008-08-11 2022-07-08 20mL AMP 일체형 충진 시스템 및 이를 구비한 다중 챔버 용기 2004-06-14 / 2006-05-29 2024-06-14 CVS 일체형 Port 이중 챔버 수액 용기 및 이에 적용되는 다층 필름 2005-11-18 / 2007-07-11 2025-11-18 KIT 약액 투입용 연결팀과 수액 인출용 연결팀 및 이들을 갖는 수액 용기 세트 2007-10-31 / 2009-05-25 2027-10-31 Bag용 Tip 의료용 튜브 2009-10-06 / 2012-01-03 2028-04-11 Tube 배액용 연결 유니트 및 이를 갖는 수액 용기 일체구조 2008-06-12 / 2011-01-03 2028-06-12 - 의료용 사출 고무전 2008-09-23 / 2015-04-06 2028-09-23 - 수액 용기용 주입구 2008-11-24 / 2015-07-21 2028-11-24 Twist Tip 약제 용기 2008-11-28 / 2011-02-24 2028-11-28 - 수액 용기용 다층 필름, 및 이를 구비한 수액 용기 2008-12-19 / 2011-05-31 2028-12-19 CB Film 기능성 수액 제품을 위한 고차단성 다층 필름 2008-12-19 / 2011-05-31 2028-12-19 CB O/W 의료용 다층 필름, 및 이의 용도 2009-04-06 / 2011-12-02 2029-04-06 일반수액 Film 의료용 다층 필름, 및 이의 용도 2009-04-06 / 2011-12-02 2029-04-06 일반수액 Film 수액 제품 포장용 파우치 2009-06-08 / 2011-12-23 2029-06-08 영양수액 O/W 링-오프 타입 의료용 캡, 및 이를 구비한 의료 기기 세척용기 2011-09-28 / 2013-06-05 2031-09-28 세척용 NS ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl - 해당사항 없음. ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl - 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무제표 K-IFRS (한국채택국제회계) 연결기준 재무정보 (2016.09.30 기준) (단위 : 백만원) 요약 연결재무상태표 구 분 제10기 3분기말(2016.09.30) 제9기말(2015.12.31) 제8기말(2014.12.31) [유동자산] 650,146 577,621 543,605 당좌자산 540,279 467,425 448,088 재고자산 109,867 110,195 95,517 [비유동자산] 498,343 509,477 492,400 투자자산 77,000 80,672 49,688 유형자산 206,056 211,295 209,688 무형자산 101,445 104,934 107,124 기타비유동자산 113,842 112,575 125,900 자산총계 1,148,489 1,087,097 1,036,005 [유동부채] 513,937 594,440 549,762 [비유동부채] 359,041 218,117 274,300 부채총계 872,978 812,557 824,062 [자본금] 29,721 28,310 26,974 [소유주지분] 86,089 105,602 95,873 자본금 29,721 28,310 26,974 기타불입자본 112,342 125,010 111,247 기타자본구성요소 32 -79 -539 결손금 -56,006 -47,638 -41,809 [비지배지분] 189,421 168,938 116,069 자본총계 275,511 274,540 211,942 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 요약 연결손익계산서 구 분 제10기 3분기(2016.01.01~09.30) 제9기 (2015.01.01~12.31) 제8기(2014.01.01~12.31) 매출액 524,582 622,825 573,935 영업이익 32,343 33,553 23,501 당기순이익 -13,028 383 -5,090 소유주지분손이익 -3,216 122 -8,988 비지배지분손이익 -9,811 261 3,898 총포괄이익 -12,794 -5,791 -10,954 소유주지분포괄이익 -2,983 -4,034 -12,013 비지배지분포괄이익 -9,811 -1,757 1,059 기본주당순이익 -54 2 -168 연결에 포함된 회사 수 12 13 16 나. 요약별도재무제표 K-IFRS (한국채택국제회계) 별도기준 재무정보 (2016.09.30 기준) (단위 : 백만원) 요약 재무상태표 구 분 제10기 3분기말(2016.09.30) 제9기말(2015.12.31) 제8기말(2014.12.31) [유동자산] 47,374 49,278 42,312 당좌자산 47,374 45,651 40,333 재고자산 - 3,627 1,980 [비유동자산] 330,719 264,890 237,107 투자자산 301,462 239,453 205,147 유형자산 5,198 5,385 5,518 무형자산 7,672 7,707 8,776 기타비유동자산 16,387 12,344 17,666 자산총계 378,093 314,167 279,420 [유동부채] 80,096 104,750 88,350 [비유동부채] 128,189 39,828 28,711 부채총계 208,285 144,577 117,061 [자본금] 29,721 28,310 26,974 [기타불입자본] 103,225 92,330 91,303 [이익잉여금] 36,862 48,950 44,081 자본총계 169,808 169,590 162,358 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 요약 손익계산서 구 분 제10기 3분기(2016.01.01~09.30) 제9기 (2015.01.01~12.31) 제8기(2014.01.01~12.31) 영업수익 67,686 75,606 63,471 영업이익 7,900 4,573 -4,060 당기순이익(손실) -9,554 6,083 -2,664 총포괄이익(손실) -9,554 6,205 -2,551 기본주당순이익(손실)(원) -164 108 -50 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제10기_3분기보고서_jw홀딩스_별도연결_완.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 9 기말 2015.12.31 현재 제 8 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 3분기말 제 9 기말 제 8 기말 자산 유동자산 650,145,719,623 577,620,535,239 543,605,157,419 현금및현금성자산 29,634,132,937 15,335,030,317 14,107,187,690 단기금융상품 38,756,891,612 2,764,864,241 2,227,553,396 매출채권 451,999,182,425 432,091,274,558 405,637,290,490 대여금및기타미수금 10,626,390,853 6,526,613,092 19,601,260,308 재고자산 109,867,006,239 110,195,243,417 95,517,471,559 당기법인세자산 1,033,835,427 955,469,013 727,417,397 기타유동자산 8,228,280,130 5,978,920,077 5,786,976,579 파생상품자산 3,773,120,524 매각예정자산 비유동자산 498,342,877,530 509,476,597,758 492,400,162,887 매도가능금융자산 8,171,235,058 13,642,855,856 13,531,375,200 장기금융상품 560,050,000 188,500,000 208,500,000 장기대여금및기타미수금 10,063,808,440 9,292,275,133 9,649,544,080 관계기업투자 58,204,653,816 57,548,113,017 26,298,532,725 유형자산 206,056,137,022 211,295,497,317 209,688,030,203 투자부동산 89,192,909,536 94,016,474,260 105,995,590,839 무형자산 101,445,031,909 104,934,074,435 107,124,171,748 기타비유동자산 1,046,522,085 708,115,341 922,477,149 파생상품자산 1,280,134,708 이연법인세자산 23,602,529,664 17,850,692,399 17,701,806,235 자산총계 1,148,488,597,153 1,087,097,132,997 1,036,005,320,306 부채 유동부채 513,936,768,421 594,439,822,046 549,762,513,622 매입채무 59,086,743,591 45,923,672,689 45,754,822,854 미지급및기타부채 28,724,568,691 30,742,904,550 28,468,678,935 단기차입금 178,426,556,283 264,683,094,380 247,299,658,067 유동성장기부채 213,181,805,287 225,915,071,798 201,527,783,732 당기법인세부채 3,385,746,923 1,102,663,151 1,264,599,280 충당부채 11,701,030,828 11,292,166,075 10,492,796,859 기타부채 19,430,316,818 14,780,249,403 14,954,173,895 비유동부채 359,041,279,254 218,117,101,726 274,300,152,249 장기미지급및기타부채 7,150,503,457 4,226,651,696 3,392,744,009 장기차입금 65,781,539,020 60,653,700,000 105,219,977,420 사채 229,207,503,796 97,235,178,632 110,053,740,862 순확정급여부채 47,291,543,541 42,820,505,852 35,166,930,007 충당부채 1,531,014,408 1,192,822,768 1,302,743,363 장기선수금 6,371,590,909 10,194,545,455 15,291,818,182 파생상품부채 803,598,672 1,718,330,884 이연법인세부채 903,985,451 75,366,439 3,872,198,406 부채총계 872,978,047,675 812,556,923,772 824,062,665,871 자본 I. 지배기업 소유주에게 귀속되는자본 86,089,090,248 105,602,021,514 95,873,382,035 자본금 29,720,903,000 28,309,995,500 26,973,735,500 기타불입자본 112,342,396,680 125,009,758,186 111,247,077,391 기타자본구성요소 31,770,892 (79,267,043) (538,525,166) 결손금 (56,005,980,324) (47,638,465,129) (41,808,905,690) II. 비지배지분 189,421,459,230 168,938,187,711 116,069,272,400 자본총계 275,510,549,478 274,540,209,225 211,942,654,435 부채및자본총계 1,148,488,597,153 1,087,097,132,997 1,036,005,320,306 연결 포괄손익계산서 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 제 9 기 제 8 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 175,241,983,977 524,582,119,192 160,678,254,475 467,726,997,278 622,825,321,970 573,935,210,974 매출원가 105,144,198,403 314,387,458,134 95,032,419,809 277,102,748,970 366,313,960,099 338,253,217,191 매출총이익 70,097,785,574 210,194,661,058 65,645,834,666 190,624,248,308 256,511,361,871 235,681,993,783 판매비와관리비 59,953,531,273 177,851,881,823 57,959,756,253 165,308,951,151 222,958,032,732 212,181,335,568 판매비 12,064,215,684 33,680,889,532 10,981,798,196 30,572,061,549 42,543,007,820 38,692,783,554 관리비 47,889,315,589 144,170,992,291 46,977,958,057 134,736,889,602 180,415,024,912 173,488,552,014 영업이익 10,144,254,301 32,342,779,235 7,686,078,413 25,315,297,157 33,553,329,139 23,500,658,215 영업외수익 5,572,153,284 15,608,221,888 7,871,972,616 14,204,905,687 13,996,895,909 23,047,418,802 지분법투자이익 1,605,609,677 5,723,219,737 1,453,290,062 3,501,492,656 4,711,553,667 3,378,655,693 종속기업투자주식처분이익 0 0 0 0 0 0 금융수익 2,359,255,487 7,574,851,357 5,917,708,572 9,590,565,107 8,186,336,180 9,872,560,871 이자수익 45,261,866 251,787,810 333,074,337 381,273,531 708,577,318 417,501,490 외환차익 1,056,078,027 3,619,737,150 829,684,555 1,798,599,010 3,260,816,003 3,175,981,944 외화환산이익 779,309,842 2,653,034,498 2,642,949,680 4,404,112,648 1,757,284,132 3,038,190,398 금융보증수익 28,879,253 123,509,687 0 147,579,918 272,497,499 1,464,887,039 파생상품평가이익 449,726,499 926,782,212 2,112,000,000 2,859,000,000 2,187,161,228 1,776,000,000 기타영업외수익 1,607,288,120 2,310,150,794 500,973,982 1,112,847,924 1,099,006,062 9,796,202,238 영업외비용 20,816,494,239 46,690,474,439 15,423,508,315 36,510,202,414 47,214,107,671 54,384,686,712 금융비용 17,356,995,298 39,535,914,887 13,371,514,717 33,573,437,160 43,700,431,412 46,999,160,372 이자비용 7,494,284,572 22,969,514,355 7,333,498,224 24,341,009,477 34,297,946,877 37,804,985,328 매출채권처분손실 (345,049,124) 159,425,893 157,729,434 1,145,066,829 외환차손 2,473,593,885 5,008,194,773 1,802,874,256 2,488,500,612 3,593,331,591 2,635,711,825 외환환산손실 666,404,967 3,897,863,447 4,580,191,361 6,323,219,255 3,743,996,694 2,711,130,009 파생상품평가손실 6,214,624,300 6,214,624,300 0 0 1,521,227,312 금융보증비용 508,087,574 602,718,012 0 147,579,918 272,497,499 1,464,887,039 파생상품거래손실 0 843,000,000 0 사채상환손실 0 113,702,005 113,702,005 1,237,379,342 기타영업외비용 3,459,498,941 7,154,559,552 2,051,993,598 2,936,765,254 3,513,676,259 7,385,526,340 법인세비용차감전순이익(손실) (5,100,086,654) 1,260,526,684 134,542,714 3,010,000,430 336,117,377 (7,836,609,695) 법인세비용(수익) (5,491,541,581) 14,288,167,035 20,976,896 1,260,175,257 (47,445,522) (2,747,091,752) 당기순이익 391,454,927 (13,027,640,351) 113,565,818 1,749,825,173 383,562,899 (5,089,517,943) 지배기업지분순이익(손실) 3,786,283,646 (3,216,255,355) (330,428,555) 1,769,214 122,360,624 (8,987,985,596) 비지배지분순이익(손실) (3,394,828,719) (9,811,384,996) 443,994,373 1,748,055,959 261,202,275 3,898,467,653 기타포괄이익(손실) 3,210,098,499 233,605,788 202,188,515 (1,573,615,659) (6,174,867,286) (5,864,768,881) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 3,200,000,404 0 0 (1,832,095,641) (6,751,748,289) (5,216,007,518) 지분법이익잉여금 3,200,000,404 0 0 (1,832,095,641) (2,265,258,258) (587,076,704) 순확정급여부채 재측정요소 0 0 (4,486,490,031) (4,628,930,814) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 10,098,095 233,605,788 202,188,515 258,479,982 576,881,003 (648,761,363) 매도가능금융자산평가손익 (1,509,300) 143,599,252 (3,249,996) (1,410,069) 256,166,918 (297,645,347) 파생상품평가손익 0 145,765,992 142,429,995 165,998,359 241,008,936 (386,774,928) 해외사업환산손익 11,607,395 (55,759,456) 63,008,516 93,891,692 79,705,149 35,658,912 총포괄손익 3,601,553,426 (12,794,034,563) 315,754,333 176,209,514 (5,791,304,387) (10,954,286,824) 지배기업지분포괄손익 7,174,678,263 (2,982,649,567) (114,695,002) (1,574,326,616) (4,034,041,041) (12,012,829,782) 비지배지분포괄손익 (3,573,124,837) (9,811,384,996) 430,449,335 1,750,536,130 (1,757,263,346) 1,058,542,958 지배기업소유주지분주당이익(손실) 64 (54) (6) 0 2 (160) 기본및희석주당순이익(손실) 64 (54) (6) 0 2 (160) 연결 자본변동표 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배주주지분 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 25,701,064,500 108,609,788,812 (107,891,458) (28,849,614,318) 130,671,720,632 236,025,068,168 연차배당 (1,272,671,373) (2,843,737,400) (4,116,408,773) 당기순이익(손실) (8,987,985,596) 3,898,467,653 (5,089,517,943) 매도가능금융자산평가이익(손실) (277,000,535) (20,644,812) (297,645,347) 해외사업환산손익 24,043,545 11,615,367 35,658,912 파생상품평가손익 (177,676,718) (209,098,210) (386,774,928) 자기주식처분 자기주식처분이익 무상증자 1,272,671,000 (1,272,671,000) 전환권행사 전환권대가 순확정급여부채의 재측정요소 (2,007,133,774) (2,621,797,040) (4,628,930,814) 전환사채 발행 전환사채 전환 자기주식취득 (4,451,578) (4,451,578) 종속기업 주식취득 교환사채의 발행 977,324,400 977,324,400 종속기업 자본잉여금변동 종속기업 자기주식취득 (4,600,033) (13,157,441) (17,757,474) 종속기업 자기주식 취득 (19,690,847) (23,064,146) (42,754,993) 관계기업지분법이익잉여금변동 (587,076,704) (587,076,704) 유동화회사 자본변동 비지배지분변동 298,396,328 (20,298,396,328) (20,000,000,000) 종속기업의 처분 종속기업 신주인수권행사로 인한 변동 587,531,075 7,458,138,776 8,045,669,851 종속기업 전환권행사로 인한 변동 교환사채 교환 종속기업 취득에 따른 지분변동 전환상환우선주 전환 신종자본증권의 발행 종속기업 잉여금처분 45,228,576 (45,228,576) 0 종속기업차등배당 (59,195,349) 59,195,349 전환상환우선주부채의 발행 2,030,221,658 2,030,221,658 특수목적기업의 취득 30,000 30,000 2014.12.31 (기말자본) 26,973,735,500 111,247,077,391 (538,525,166) (41,808,905,690) 116,069,272,400 211,942,654,435 2015.01.01 (기초자본) 26,973,735,500 111,247,077,391 (538,525,166) (41,808,905,690) 116,069,272,400 211,942,654,435 연차배당 (1,336,260,275) (1,931,651,672) (3,267,911,947) 당기순이익(손실) 122,360,624 261,202,275 383,562,899 매도가능금융자산평가이익(손실) 324,789,013 (68,622,095) 256,166,918 해외사업환산손익 36,470,869 43,234,280 79,705,149 파생상품평가손익 97,998,241 143,010,695 241,008,936 자기주식처분 1,570,929,438 1,570,929,438 자기주식처분이익 무상증자 1,336,260,000 (1,336,260,000) 전환권행사 전환권대가 순확정급여부채의 재측정요소 (2,350,401,530) (2,136,088,501) (4,486,490,031) 전환사채 발행 전환사채 전환 자기주식취득 (24,998,827) (22,148,447) (47,147,274) 종속기업 주식취득 교환사채의 발행 종속기업 자본잉여금변동 종속기업 자기주식취득 종속기업 자기주식 취득 관계기업지분법이익잉여금변동 (2,265,258,258) (2,265,258,258) 유동화회사 자본변동 비지배지분변동 종속기업의 처분 종속기업 신주인수권행사로 인한 변동 3,497,774,864 4,973,100,737 8,470,875,601 종속기업 전환권행사로 인한 변동 (1,393,537,971) 21,032,508,518 19,638,970,547 교환사채 교환 12,458,555,749 3,876,920,397 16,335,476,146 종속기업 취득에 따른 지분변동 (1,009,782,458) (33,217,542) (1,043,000,000) 전환상환우선주 전환 신종자본증권의 발행 26,730,666,666 26,730,666,666 종속기업 잉여금처분 종속기업차등배당 전환상환우선주부채의 발행 특수목적기업의 취득 2015.12.31 (기말자본) 28,309,995,500 125,009,758,186 (79,267,043) (47,638,465,129) 168,938,187,711 274,540,209,225 2015.01.01 (기초자본) 26,973,735,500 111,247,077,391 (538,525,166) (41,808,905,690) 116,069,272,400 211,942,654,435 연차배당 (1,336,260,275) (1,759,624,275) (3,095,884,550) 당기순이익(손실) 1,769,214 1,748,055,959 1,749,825,173 매도가능금융자산평가이익(손실) (19,478,726) (55,112,143) (74,590,869) 해외사업환산손익 45,589,438 48,302,254 93,891,692 파생상품평가손익 67,417,641 98,580,718 165,998,359 자기주식처분 884,149,030 884,149,030 자기주식처분이익 704,189,538 704,189,538 무상증자 1,336,260,000 (1,336,260,000) 전환권행사 전환권대가 (1,234,350,639) (1,234,350,639) 순확정급여부채의 재측정요소 전환사채 발행 전환사채 전환 자기주식취득 (21,219,384) (37,758,320) (58,977,704) 종속기업 주식취득 교환사채의 발행 종속기업 자본잉여금변동 종속기업 자기주식취득 종속기업 자기주식 취득 관계기업지분법이익잉여금변동 (1,832,095,641) (1,832,095,641) 유동화회사 자본변동 5,009,800 5,009,800 비지배지분변동 종속기업의 처분 종속기업 신주인수권행사로 인한 변동 2,454,603,613 26,000,750,229 28,455,353,842 종속기업 전환권행사로 인한 변동 교환사채 교환 11,564,800,169 3,783,779,905 15,348,580,074 종속기업 취득에 따른 지분변동 전환상환우선주 전환 888,977,049 888,977,049 신종자본증권의 발행 종속기업 잉여금처분 30,945,870 (30,945,870) 종속기업차등배당 전환상환우선주부채의 발행 특수목적기업의 취득 2015.09.30 (기말자본) 28,309,995,500 125,187,922,437 (444,996,813) (45,006,438,262) 145,896,246,727 253,942,729,589 2016.01.01 (기초자본) 28,309,995,500 125,009,758,186 (79,267,043) (47,638,465,129) 168,938,187,711 274,540,209,225 연차배당 (2,533,911,660) (3,031,790,425) (5,565,702,085) 당기순이익(손실) (3,216,255,355) (9,811,384,996) (13,027,640,351) 매도가능금융자산평가이익(손실) 48,964,569 94,634,683 143,599,252 해외사업환산손익 1,868,463 (40,447,494) (38,579,031) 파생상품평가손익 60,204,903 85,561,089 145,765,992 자기주식처분 (23,251,193) (23,251,193) 자기주식처분이익 404,909,087 404,909,087 무상증자 563,091,000 (563,091,000) 전환권행사 847,816,500 11,391,791,852 12,239,608,352 전환권대가 165,690,568 1,325,146,323 1,490,836,891 순확정급여부채의 재측정요소 전환사채 발행 전환사채 전환 자기주식취득 종속기업 주식취득 (32,039,677,258) (32,039,677,258) 교환사채의 발행 8,086,598,520 8,086,598,520 종속기업 자본잉여금변동 120,155,468 120,155,468 종속기업 자기주식취득 종속기업 자기주식 취득 (90,302,082) (128,334,139) (218,636,221) 관계기업지분법이익잉여금변동 (2,617,348,180) (2,617,348,180) 유동화회사 자본변동 (30,000) (30,000) 비지배지분변동 31,896,403,212 31,896,403,212 종속기업의 처분 (26,672,202) (26,672,202) 종속기업 신주인수권행사로 인한 변동 종속기업 전환권행사로 인한 변동 교환사채 교환 종속기업 취득에 따른 지분변동 전환상환우선주 전환 신종자본증권의 발행 종속기업 잉여금처분 종속기업차등배당 전환상환우선주부채의 발행 특수목적기업의 취득 2016.09.30 (기말자본) 29,720,903,000 112,342,396,680 31,770,892 (56,005,980,324) 189,421,459,230 275,510,549,478 연결 현금흐름표 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 제 9 기 제 8 기 영업활동현금흐름 (3,592,133,621) (12,941,302,001) (23,975,359,149) (17,175,940,051) 영업에서 창출된 현금흐름 37,290,569,444 11,669,049,377 5,515,080,869 19,400,639,373 당기순이익(손실) (13,027,640,351) 1,749,825,173 383,562,899 (5,089,517,943) 비현금비용(수익)조정 63,731,600,766 41,895,084,073 74,549,777,928 50,244,821,223 영업자산부채의 변동 (13,413,390,971) (31,975,859,869) (69,418,259,958) (25,754,663,907) 이자의 수취 199,579,545 346,505,523 670,623,021 1,827,890,339 이자의지급 (22,730,313,118) (20,284,403,411) (24,887,758,992) (35,385,178,442) 배당금 수취 944,949,718 431,174,361 603,201,758 1,415,000,000 법인세 환급액 364,608,264 법인세 납부액 (19,296,919,210) (5,103,627,851) (5,876,505,805) (4,798,899,585) 투자활동현금흐름 (34,297,380,973) (39,470,219,285) (38,241,782,813) (1,900,600,633) 단기금융상품의 순증감 (35,812,027,371) (475,141,105) (395,246,144) (183,334,992) 단기대여금의 순증감 (1,833,854,056) 700,727,062 (10,227,053,295) 장기대여금및기타미수금의 증가 (1,984,322,790) 901,584,280 (590,000,000) 장기대여금및기타미수금의 회수 16,500,000 1,665,000,000 매도가능금융상품의 처분 유형자산의처분 24,600,000 38,619,000 43,811,818 122,749,121 투자부동산의처분 3,920,000,000 1,634,565,300 29,126,629,969 무형자산의처분 20,000,000 787,045,452 매도가능금융상품의 감소 4,524,080,000 2,204,627,037 2,203,856,569 장기금융상품의 순증감 1,478,600,000 (93,000,000) (721,500,000) (130,000,000) 매도가능금융상품의 취득 (2,019,600,000) (2,000,000,000) 관계기업및공동기업투자주식의취득 (28,803,284,883) (28,803,284,883) 유형자산의취득 (5,111,704,192) (2,277,346,272) (7,659,442,090) (9,583,328,531) 건설중인자산의 취득 (46,000,000) (3,594,363,770) 투자부동산의취득 (27,700,000) (4,062,789,740) 무형자산의취득 (2,669,320,963) (3,529,752,190) (5,211,425,316) (6,825,518,617) 국고보조금의 증가(감소) 1,080,000,000 536,498,175 1,071,905,379 보증금의 증가 (141,903,657) (1,615,521,221) 보증금의 감소 420,618,000 연결범위변동으로 인한 현금의 변동 (4,234,788) 재무활동현금흐름 52,624,822,945 57,458,269,295 62,979,706,539 21,211,002,668 단기차입금의 순증감 (86,113,750,947) 25,182,919,550 (28,118,498,277) (128,326,122,543) 유동성장기차입금의 상환 (4,156,650,000) (243,750,000) (2,200,000) (37,178,852,000) 장기차입금의 증가 2,392,806,400 65,000,000,000 장기차입금의 감소 (290,000,000) (24,837,400,000) 배당금의 지급 (5,565,702,085) (3,099,624,275) (3,267,911,947) (4,116,408,773) 종속기업 지분 추가취득 (1,043,000,000) 30,000 사채의 증가 86,484,000,000 39,842,000,000 92,489,485,008 127,099,985,991 사채의 감소 (22,500,000,000) (32,500,000,000) (26,533,856,700) 신주인수권의 행사 8,299,927,580 8,299,927,580 5,899,987,539 전환상환우선주부채의 감소 42,999,514,800 0 유동화부채의 상환 (41,200,000,000) (24,600,000) (731,396,801) 전환상환우선주 발행 25,000,000,000 전환상환우선주의 발행비용 (467,888,000) 유상증자 223,825,581 5,010,000 5,000,000 전환사채의 발행 24,800,000,000 29,826,000,000 자기주식의 취득 (241,887,414) (62,787,958) (47,147,274) (64,964,045) 자기주식의 처분 470,554,610 1,769,547,000 1,570,929,438 신종자본증권의 발행 26,730,666,666 신종자본증권의 배당 (517,972,602) (822,944,655) 유동화차입금의 증가 8,000,000,000 (20,000,000,000) 45,000,000,000 비지배주주지분 취득 (1,043,000,000) 환율변동으로 인한 증감 (97,533,562) 87,690,433 현금및현금성자산의 증가(감소) 14,637,774,789 5,134,438,442 762,564,577 2,134,461,984 기초 현금및현금성자산 15,335,030,317 14,107,187,690 14,107,187,690 11,825,840,433 외화환산으로 인한 현금의 변동 (338,672,169) 472,211,900 465,278,050 146,885,273 기말 현금및현금성자산 29,634,132,937 19,713,838,032 15,335,030,317 14,107,187,690 3. 연결재무제표 주석 제10기 3분기 3개월 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제9기 3분기 누 적 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제9기 3분기 3개월 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지 제9기 3분기 누 적 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지(검토받지 않은 재무제표) 제이더블유홀딩스 주식회사 1. 지 배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 제이더블유홀딩스 주식회사(이하 'JW홀딩스 주식회사' 또는 '당사')는 서울특별시 서초구에 소재하고 있습니다. 2016년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 지주사업, 의약품 제조판매업, 의료장비 제조판매업, 자동차관련용품 판매업, 부동산임대, 브랜드 및 지적재산권 라이센스업, 투자경영자문 및 컨설팅업 등을 영위하고 있습니다.당사는 2007년 7월 1일을 기일로 JW중외제약 주식회사에서 분할되어 설립되었으며,2010년 12월 29일 "주식회사 중외홀딩스"에서 "제이더블유홀딩스 주식회사"로 사명을 변경하였습니다.당사는 2007년 7월 31일 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 29,721백만원이며, 당사의 주식분포상황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 주주명 소유주식수㈜ 지분율(%) 금액 최대주주(이경하, 이종호 외) 29,349,487 49.38 14,674,744 기타주주 29,815,990 50.16 14,907,995 자기주식 276,329 0.46 138,165 합계 59,441,806 100.00 29,720,903 주석 - 계속2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형,위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.'- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보 (1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문정보는 다음과 같습니다. 사업부문 주요사업 지주사업 그룹내 계열사 관리 의 약 품 의약품 제조판매 의료장비 의료장비 제조판매 기 타 자동차용품 제조판매 및 부동산 투자 등 주석 - 계속(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문별 수익과 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 총계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 부문전체수익 19,597,147 12,645,811 469,057,672 429,269,703 84,745,287 62,461,749 21,204,214 (339,565,565) 594,604,320 164,811,698 (-)부문간수익 (10,506,456) (9,493,306) (447,171,453) (406,167,780) (81,534,974) (59,505,595) (23,048,659) 319,765,676 (562,261,541) (155,401,005) 부문손익㈜ 9,090,691 3,152,505 21,886,219 23,101,922 3,210,314 2,956,154 (1,844,445) (19,799,889) 32,342,779 9,410,692 ㈜ 부문손익은 연결실체의 자원배분과 부분의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부거래가 제거되기 이전의 부문정보이며, 관계기업투자 관련 손익, 금융이익(원가), 기타영업손익 등을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다.(3) 당분기와 전분기 보고부문들의 부문손익 합계에서 연결실체 세전이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 부문손익 합계 32,342,779 9,410,593 내부거래제거 (20,280,535) 15,904,704 영업이익(손실) 12,062,245 25,315,297 금융수익 2,986,645 9,590,565 금융원가 (12,798,485) (33,573,437) 기타수익 2,465,612 4,614,341 기타비용 (560,762) (2,936,765) 세전이익(손실) 4,155,254 3,010,000 주석 - 계속(4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산총액과 부채총액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 미배분자산 등 연결총자산 당분기말 340,671,837 821,263,412 145,408,605 173,441,411 (332,296,668) 1,148,488,597 전기말 279,122,727 783,721,380 99,590,153 167,233,126 (242,570,253) 1,087,097,133 (단위:천원) 구분 지주사업 의약품 의료장비 기타 미배분부채 등 연결총부채 당분기말 157,027,253 519,647,520 79,307,287 177,485,867 (419,207,494) 514,260,433 전기말 81,712,780 542,380,331 69,686,628 168,773,333 (49,996,148) 812,556,924 (5) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분㈜ 한국 아시아 남미 기타 총계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 부문수익 544,869,811 479,802,487 30,109,625 33,660,586 7,676,311 7,384,740 11,948,574 6,491,822 594,604,320 527,339,635 영업이익(손실) 39,642,701 32,517,780 (2,532,741) (4,777,050) (489,121) (1,003,068) 1,915,868 2,849,381 38,536,707 29,587,043 상기 지역별 정보는 내부거래 등 상계전 금액입니다. 주석 - 계속 5 . 사 용이 제한되 어 있 거나 담보로 제공된 금융자산 (단위:천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 현금및현금등가물 에스크로 예금 0 단기금융상품 차입금 관련 담보제공 2,320,341 장기금융상품 차입금 관련 담보제공, 당좌개설보증금 45,000 185,500 합계 2,365,341 6. 금융자산의 범주별 분류 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대여금및수취채권 매도가능금융자산 위험회피목적 파생상품 대여금및수취채권 매도가능금융자산 위험회피목적 파생상품 현금및현금성자산 29,634,133 0 0 15,335,030 0 0 단기금융상품 38,756,892 0 0 2,764,864 0 0 매출채권 451,999,182 0 0 432,091,275 0 0 대여금및기타미수금 10,626,391 0 0 6,526,613 0 0 장기금융상품 560,050 0 0 188,500 0 0 장기대여금및기타미수금 9,013,808 0 0 9,292,275 0 0 파생상품자산 0 0 0 0 0 3,773,121 시장성 있는 지분증권 0 13,571 0 0 9,533 0 시장성 없는 지분증권 0 8,157,664 0 0 11,613,198 0 채무증권 0 1,050,000 0 0 2,020,125 0 합계 540,590,456 9,221,235 0 466,198,557 13,642,856 3,773,121 주석 - 계속 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 475,345,190 450,885,813 대손충당금 (23,346,007) (18,794,538) 소계 451,999,182 432,091,275 기타미수금 미수금 10,506,106 6,458,505 미수수익 120,285 68,118 소계 10,626,391 6,526,623 장기대여금및 장기투자증권 1,050,000 1,050,000 장기대여금 2,344,323 360,000 장기미수금 0 777,608 장기보증금 6,669,486 7,104,667 소계 10,063,808 9,292,275 합계 20,690,199 15,818,898 (2) 대손설정방법연결실체는 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금 잔액에 대하여 개별분석 및 과거대손경험률을 토대로 예상되는 손추정액을 집합평가 방식으로 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 매출채권 중 부실 및 사고채권으로 판단될 경우 개별분석 평가하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 18,794,538 16,741,749 손상 4,557,983 3,262,409 제각 (6,514) 0 기타 0 21,124 분기말 금액 23,346,007 20,025,282 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대손설정내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구분 매출채권 미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 집합채권 462,584,796 18,236,009 10,506,106 0 개별채권 12,760,394 5,109,999 0 0 합계 475,345,190 23,346,007 10,506,106 0 (전기말) (단위:천원) 구분 매출채권 미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 집합채권 436,735,243 15,487,931 8,081,144 0 개별채권 20,528,274 4,537,352 0 0 합계 457,263,517 20,025,283 8,081,144 0 (5) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 373,010,883 424,963,465 1년 초과~3년 이내 10,363,300 12,194,875 3년 초과 13,973,593 13,727,473 합계 383,374,183 450,885,813 주석 - 계속 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 국고보조금 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 44,171,175 0 (3,912,993) 40,258,181 46,132,069 (3,480,216) 42,651,853 제품 23,153,559 0 (1,713,654) 21,439,905 24,864,161 (1,092,852) 23,771,309 재공품 19,397,061 0 0 19,397,061 18,238,550 0 18,238,550 원재료 21,142,233 (217,509) (302,579) 20,622,145 19,907,241 (302,579) 19,604,662 저장품 52,763 0 0 52,763 24,467 0 24,467 미착품 8,096,951 0 0 8,096,951 5,904,402 0 5,904,402 합 계 116,013,742 (217,509) (5,929,227) 109,867,006 115,070,890 (4,875,647) 110,195,243 (*) 재고자산 평가와 관련하여 당분기와 전기에 인식한 재고자산평가손실(환입)은 각각 1,053,580 천 원 과 971,863 천원 입니다. 9. 기타유동자산 및 기타비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 5,418,710 1,046,522 3,884,027 708,115 선급금 2,809,570 0 1,631,638 0 매입부가세 0 0 463,255 0 합계 8,228,280 1,046,522 5,978,920 708,115 주석 - 계속10. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 지분상품 상장주식 0 13,571 0 4,924 비상장주식(*) 0 8,157,664 0 13,729,382 합계 0 8,171,235 0 13,734,306 (2) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 현대약품㈜ 2,580 0.01 4,924 13,571 13,571 9,533 (3) 당분기말과 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 ㈜디알텍 476,630 9.84 1,152,235 1,152,235 1,152,235 선명 제1호 초기기업 전문투자조합 5 5.00 500,000 500,000 우중명(구,코리아오디에이)(*2) - - 25,000 - 25,000 퍼스티지개발전문자기관리부동산투자회사 400,000 16.20 2,000,000 480,000 2,000,000 EZ Hospital 80,000 0.35 200,000 40,000 200,000 의약B2B컨소시엄(*1) - - 6,000 - - 한국안경조합판매업 협동조합 500,000 0.70 500 500 500 한국투자사모뉴스타트펀드 - - - - 1,797,340 수출사업협동조합 3 1.14 15,300 15,300 15,300 메디케이트 15,000 5.88 15,000 15,000 15,000 KOFC사모투자전문회사 5,795,221,600 9.09 4,983,623 4,983,623 5,907,823 합계 8,897,658 7,186,658 11,113,198 주석 - 계속 11. 관계기업투자 및 공동지배기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 및 공동지배기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 법인설립 및 영업소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 결산월 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 JW생명과학㈜(*) 대한민국 의약품 제조판매 50% 54,782,256 50% 54,334,684 12월 C 대한민국 의약품 연구용역 50% 3,422,398 50% 3,213,429 12월 합계 58,204,654 57,548,113 (*) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자 및 공동지배기업투자의 지분법평가 및 기타변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 기초 지분법 손익 지분법잉여금 배당금 기말 JW생명과학㈜ 54,334,684 5,514,251 (3,200,000) (1,866,679) 54,782,256 C 3,213,429 208,969 0 0 3,422,398 합계 57,548,113 5,723,220 (3,200,000) (1,866,679) 58,204,654 주석 - 계속 (전분기) (단위:천원) 구분 기초 취득 평가손익 지분법잉여금 기말 JW생명과학㈜ 23,464,735 28,803,285 3,028,588 (1,832,096) 53,464,512 C 2,833,798 0 329,799 0 3,163,596 합계 26,298,533 28,803,285 3,358,387 (1,832,096) 56,628,108 (3) 당분기와 전기의 관계기업 및 공동지배기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 JW생명과학㈜ ㈜C JW생명과학㈜ ㈜C 유동자산 34,786,899 38,821,111 7,000,800 3,511,983 비유동자산 144,326,220 141,059,579 4,262,798 4,196,797 자산계 179,113,119 179,880,690 11,263,598 7,708,780 유동부채 69,264,415 82,282,420 3,660,998 876,592 비유동부채 21,249,835 14,766,393 757,804 405,329 부채 계 90,514,250 97,048,813 4,418,802 1,281,921 지배기업 소유주지분 88,598,869 82,831,877 6,844,796 6,426,859 비지배지분 0 0 0 0 자본 계 88,598,869 82,831,877 6,844,796 6,426,859 매출 98,669,308 125,950,121 7,531,707 10,330,313 계속영업손익 12,166,991 12,864,213 417,937 759,264 기타포괄손익 0 (866,325) 0 0 총포괄손익 12,166,991 11,997,888 417,937 759,264 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동지배기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 JW생명과학㈜ ㈜C 당분기 전기말 당분기 전기말 관계기업 기말 순자산(A) 88,598,869 82,831,878 6,844,796 6,426,859 연결실체 지분율(B) 50% 50% 50% 50% 순자산 지분금액(A×B) 44,299,435 41,415,946 3,422,398 3,213,430 (+) 투자차액 등 13,052,644 13,545,219 0 0 (-)내부거래제거효과 (703,145) (626,481) 0 0 (-)배당제거 (1,866,679) 0 0 0 분기말 장부금액 54,782,256 54,334,684 3,422,398 3,213,430 주석 - 계속 12. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 연결실체 내 기업이 소유한 지분율(%) 당분기말 전기말 JW중외제약㈜(*1,6) 의약품 제조판매 대한민국 12월말 42.32 41.29 JW신약㈜(구,JW중외신약㈜)(*2,6) 의약품 제조판매 대한민국 12월말 26.48 26.65 JW메디칼㈜(구,JW중외메디칼㈜) 의료장비 제조판매 대한민국 12월말 100.00 100.00 JW바이오사이언스㈜(*7) 의료장비 제조판매 대한민국 12월말 100.00 - JW산업㈜(구,JW중외산업㈜) 자동차관련 용품판매 대한민국 12월말 100.00 100.00 THERIAC Pharmaceutical Corporation 의약품 연구개발 미국 12월말 100.00 100.00 JW크레아젠㈜ 의약품 제조/판매업 대한민국 12월말 100.00 100.00 Corazonx,Inc(*4) 의약품 R 미국 12월말 - 75.94 KVG 제2호기업구조조정부동산투자회사(*3) 부동산투자 대한민국 6월말,12월말 48.72 48.72 JW중외제약제육차(유)(*4) 금융 대한민국 12월말 - - JW중외제약제칠차(유)(*4) 금융 대한민국 12월말 - - JW중외제약제팔차(유)(*5) 금융 대한민국 12월말 - - JW중외제약제구차(유)(*5,7) 금융 대한민국 12월말 - - JW아이엠제일차㈜(*4) 금융 대한민국 12월말 - - JW아이엠제이차㈜(*4) 금융 대한민국 12월말 - - JW아이엠제삼차㈜(*4) 금융 대한민국 12월말 - - JW Healthcare Philippines Corporation 의약품 판매 필리핀 12월말 100.00 100.00 JW Healthcare Vietnam LLC(*7) 의약품 판매 베트남 12월말 100.00 - (*1) 연결실체는 JW중외제약㈜의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만,지배기업이 보유하고 있는 지분 41.26%를 제외한 나머지 지분은 모두 1% 미만의 소규모주주들에 의하여 보유되고 있어 지분이 널리 분산되어 있으며 과거 수 년간주주총회 참석주주 대비 연결실체의 보유지분의 비율이 최저 75%에서 최고 88%로 평균적으로 82%의 수준을 유지하고 있습니다. 연결실체는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 JW중외제약㈜에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다 (*2) 연결실체의 소유지분율이 과반수 미만이나, 특수관계자로부터 위임받은 의결권을 포함하여 실질지분율에 의하여 과거 주주총회에서의 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 연결실체는 KVG 제2호기업구조조정부동산투자회사의 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 관련활동을 지시하기 전 행사할 수 있는 잠재적 의결권이 있어 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*4) 당분기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다. (*5) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*6) 종속기업이 보유한 자기주식은 지분율 산정시 제외하였습니다. (*7) 상기 회사는 당분기 중 설립되었습니다. 주석 - 계속 (2) 당기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함되거나 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 종속기업명 사유 추가 JW바이오사이언스㈜ 2016년 4월 1일 재무구조 개선 및 사업경쟁력강화를 위해 JW메디칼㈜로부터 물적분할한 회사로 JW메디칼㈜가 발행주식의 100%를 보유하고 있음에 따라 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 추가 JW Healthcare Vietnam LLC 2016년 7월 1일 해외시장 사업경쟁력강화를 위해 설립한 회사로 열결실체가 100%출자함에 따라 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 추가 JW중외제약제구차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 제외 Corazonx,Inc, JW중외제약제육차(유), JW중외제약제칠차(유), JW아이엠제일차㈜, JW아이엠제이차㈜, JW아이엠제삼차㈜ 청산 (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 자산계 유동부채 비유동부채 부채계 지배지분 비지배지분 자본계 JW중외제약㈜(*2) 404,775,709 230,986,992 635,762,700 232,516,508 127,736,955 360,253,463 275,509,237 0 275,509,237 JW신약㈜(구,JW중외신약㈜)(*2) 70,871,798 73,616,179 144,487,977 47,113,554 56,131,429 103,244,983 41,405,616 (162,621) 41,242,995 JW메디칼㈜(구,JW중외메디칼㈜)(*3) 23,977,165 54,311,506 78,288,670 41,014,105 7,684,750 48,698,855 29,589,816 0 29,589,816 JW바이오사이언스㈜ 44,075,308 22,067,022 66,142,330 28,401,562 2,205,419 30,606,980 35,535,349 0 35,535,349 JW산업㈜(구,JW중외산업㈜) 5,841,730 233,204 6,074,934 47,925,202 185,579 48,110,782 (42,035,848) 0 (42,035,848) KVG 제2호기업구조조정 부동산투자회사 1,862,627 79,740,323 81,602,950 321,033 43,531,847 43,852,879 37,750,070 0 37,750,070 JW중외제약제팔차(유) 45,361,531 1,500 45,363,031 45,355,272 0 45,355,272 7,759 0 7,759 JW중외제약제구차(유) 40,180,172 1,500 40,181,672 40,166,934 0 40,166,934 14,737 0 14,737 JW Healthcare Philippines Corporation 3,366,849 224,642 3,591,491 2,698,517 2,192,762 4,891,279 (1,299,787) 0 (1,299,787) JW Healthcare Vietnam LLC 218,826 0 218,826 0 0 0 218,826 0 218,826 (*1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. (*2) Theriac Pharmaceutical Corporation 및 JW크레아젠㈜의 재무정보는 각각 JW중외제약㈜ 및 JW신약㈜(구, JW중외신약㈜)의 재무정보에 포함되어 있습니다. (*3) JW메디칼(구, JW중외메디칼㈜)의 요약재무상태는 종속기업인 JW바이오사이언스㈜의 재무정보를 포함하지 않은 별도재무재표상의 정보입니다. 주석 - 계속(4) 당반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 JW중외제약㈜(*2) 354,653,813 17,234,989 (19,579,182) 238,082 (19,341,100) JW신약㈜(구,JW중외신약㈜)(*2) 64,750,626 6,744,736 1,297,516 0 1,297,516 JW메디칼㈜(구,JW중외메디칼㈜) 52,959,354 1,573,691 928,310 (17,625) 910,685 JW바이오사이언스㈜ 31,785,933 1,630,025 859,360 0 859,360 JW산업㈜(구,JW중외산업㈜) 11,451,568 848,515 (1,610,151) 0 (1,610,151) KVG 제2호기업구조조정 부동산투자회사 5,851,993 3,488,599 2,403,950 0 2,403,950 JW중외제약제팔차(유) 1,250,455 2,750 2,759 0 2,759 JW중외제약제구차(유) 2,650,198 9,733 9,737 0 9,737 JW Healthcare Philippines Corporation 1,564,300 (903,125) (1,117,927) 0 (1,117,927) (*1) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. (*2) Theriac Pharmaceutical Corporation 및 JW크레아젠㈜의 재무정보는 각각 JW중외제약㈜ 및 JW신약㈜(구, JW중외신약㈜)의 재무정보에 포함되어 있습니다. (4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기말 현금 및 현금성자산 JW중외제약㈜(*2) (328,458) (25,271,620) 26,373,227 773,149 (57,009) 8,899,710 JW신약㈜(구,JW중외신약㈜)(*2) 3,756,359 (13,667,954) 11,135,150 1,223,555 0 3,095,330 JW메디칼㈜(구,JW중외메디칼㈜) (1,686,755) 7,761,982 (4,238,449) 1,836,778 0 2,010,317 JW바이오사이언스㈜ 1,449,852 (509,624) (190,992) 749,236 0 749,236 JW산업㈜(구,JW중외산업㈜) (1,728,338) 1,998,554 (191,840) 78,377 0 94,170 KVG 제2호기업구조조정 부동산투자회사 3,234,157 601,839 (3,785,430) 50,565 0 1,160,322 JW중외제약제팔차(유) 8,258 0 0 8,258 0 17,760 JW중외제약제구차(유) (39,990,263) (1,500) 40,005,000 13,237 0 13,237 JW Healthcare Philippines Corporation (1,814,379) (11,805) 2,132,424 265,713 0 428,527 JW Healthcare Vietnam LLC 0 0 218,826 218,826 0 218,826 (*1) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. (*2) Theriac Pharmaceutical Corporation 및 JW크레아젠㈜의 재무정보는 각각 JW중외제약㈜ 및 JW신약㈜(구, JW중외신약㈜)의 재무정보에 포함되어 있습니다. 주석 - 계속 13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기말 전기말 취득원가 국고보조금 상각누계액 장부금액 취득원가 국고보조금 상각누계액 장부금액 토지 67,179,342 0 0 67,179,342 67,179,342 0 0 67,179,342 건물 107,823,344 0 (21,652,734) 86,170,609 103,003,939 0 (14,838,430) 88,165,509 구축물 29,116,959 0 (7,557,362) 21,559,597 28,968,398 0 (6,478,111) 22,490,287 기계장치 66,386,385 0 (46,696,850) 19,689,535 66,948,269 0 (45,001,482) 21,946,787 차량운반구 2,063,429 0 (1,477,409) 586,020 2,116,823 0 (1,355,961) 760,862 공구기구 24,390,265 (138,193) (20,773,332) 3,478,740 24,147,602 (172,930) (19,622,711) 4,351,961 집기비품 35,118,622 0 (30,948,189) 4,170,433 36,078,967 0 (30,960,586) 5,118,381 기타의유형자산 5,000 0 0 5,000 5,000 0 0 5,000 건설중인자산 3,216,861 0 0 3,216,861 1,277,368 0 0 1,277,368 합계 335,300,206 (138,193) (129,105,877) 206,056,137 329,725,708 (172,930) (118,257,281) 211,295,497 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 국고보조금 기타 기말 토지 67,179,342 0 0 0 0 0 0 67,179,342 건물 88,165,509 0 0 0 (1,843,421) 0 (151,479) 86,170,609 구축물 22,490,287 151,940 (1,153) 2,000 (1,079,780) 0 (3,697) 21,559,597 기계장치 21,946,787 1,215,077 (9) 299,000 (3,763,227) 0 (8,093) 19,689,535 차량운반구 760,862 0 0 0 (162,370) 0 (12,472) 586,020 공구기구 4,351,961 667,154 (13) 0 (1,528,963) (63,465) 52,067 3,478,740 집기비품 5,118,382 845,339 (5) 0 (1,801,513) 0 8,230 4,170,433 기타의유형자산 5,000 0 0 0 0 0 0 5,000 건설중인자산 1,277,368 2,278,193 0 (338,700) 0 0 0 3,216,861 합계 211,295,497 5,157,704 (1,180) (37,700) (10,179,275) (63,465) (115,444) 206,056,137 주석 - 계속 (전분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 국고보조금 기타 기말 토지 66,345,828 0 0 0 0 0 3,034,084 69,379,912 건물 82,377,934 7,090 0 0 (1,166,346) 0 632,156 81,850,834 구축물 23,520,510 150,700 0 48,198 (1,066,525) 0 1,657 22,654,540 기계장치 23,401,962 578,311 (26) 821,990 (3,619,028) 0 13,208 21,196,417 차량운반구 981,624 25,608 (1) 0 (207,101) 0 7,131 807,261 공구기구 5,009,917 956,011 (23) 38,000 (1,609,731) (39,755) 73,849 4,428,268 집기비품 7,955,658 559,627 (564) 236,000 (2,771,833) 0 2,691 5,981,579 기타의유형자산 5,000 0 0 0 0 0 0 5,000 건설중인자산 89,598 3,594,364 0 (1,038,678) 0 0 0 2,645,284 합계 209,688,031 5,871,711 (614) 105,510 (10,440,564) (39,755) 3,764,776 208,949,095 (3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지 및 건물, 기계장치 등 241,536,230 375,200,000 장단기차입금 178,878,004 신한은행 시설자금투자 67,276,277 우리은행 등 합계 246,154,281 14. 보험가입자산당분기말과 전기말 현재 당사의 자산에 대한 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입자산 부보금액 보험가입처 당분기말 전기말 재산종합보험 건물 및 구축물 등 484,498,190 376,652,261 ㈜삼성화재 해상보험 기계위험보험 기계장치 등 5,882,976 5,762,826 합계 490,381,166 382,415,087 상기 이외에 연결실체는 가스사고에 대한 사고배상책임보험에 가입하고 있으며,직원상해보장보험, 고용지원 관련 이행보증보험에 가입하고 있습니다.15 . 투자부동산 (1) 당뷴기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 72,229,856 0 0 72,229,856 74,160,239 0 0 74,160,239 건물 21,179,226 (5,308,636) 0 15,870,590 24,128,426 (5,596,032) 0 18,532,394 구축물 6,417,452 (4,705,005) (619,983) 1,092,464 6,417,452 (4,473,628) (619,983) 1,323,841 합계 99,826,533 (10,013,641) (619,983) 89,192,910 104,706,117 (10,069,660) (619,983) 94,016,474 주석 - 계속 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 74,160,239 0 (1,930,383) 0 0 72,229,856 건물 18,532,394 0 (2,286,949) 0 (374,855) 15,870,590 구축물 1,323,841 0 0 0 (231,377) 1,092,464 합계 94,016,474 0 (4,217,332) 0 (606,232) 89,192,910 (전분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 76,846,215 0 0 0 (3,034,084) 73,812,131 건물 27,515,714 27,000 0 (1,165,246) (726,800) 25,650,668 구축물 1,633,662 0 0 (232,455) 0 1,401,207 합계 105,995,591 27,000 0 (1,397,701) (3,760,884) 100,864,006 주석 - 계속 16 . 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 개발비 46,623,682 (20,398,266) (1,218,982) (107,374) 24,899,059 44,412,830 (15,747,949) (1,135,673) 27,529,208 산업재산권 6,946,532 (6,097,315) 0 0 849,217 6,818,750 (5,874,107) 0 944,643 기타의무형자산 17,477,125 (12,605,231) (594,843) 0 4,277,051 17,477,125 (12,197,102) (631,508) 4,648,515 소프트웨어 6,186,890 (2,794,860) 0 (2,134) 3,389,896 5,753,194 (1,971,295) 0 3,781,899 영업권 68,483,250 0 (453,441) 0 68,029,809 68,483,250 0 (453,441) 68,029,809 합계 145,717,479 (41,895,672) (2,267,266) (109,509) 101,445,032 142,945,149 (35,790,453) (2,220,622) 0 104,934,074 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 국고보조금 기타 기말 개발비 27,529,208 2,127,543 0 0 (4,650,317) (107,374) 0 24,899,059 산업재산권 944,643 127,783 0 0 (223,208) 0 0 849,217 기타의무형자산 4,648,515 0 0 0 (371,464) 0 0 4,277,051 소프트웨어 3,781,899 413,995 (18,000) 37,700 (823,565) (2,134) 0 3,389,896 영업권 68,029,809 0 0 0 0 0 0 68,029,809 합계 104,934,074 2,669,321 (18,000) 37,700 (6,068,554) (109,509) 0 101,445,032 (전분기) (단위:천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 국고보조금 기타 기말 개발비 28,980,255 2,928,527 (83,309) 0 (2,605,883) (34,359) 6,007 29,191,238 산업재산권 1,234,606 22,799 0 0 (259,445) 0 0 997,960 기타의무형자산 9,248,850 0 0 0 (313,825) 0 (3,720,471) 5,214,554 소프트웨어 3,351,123 578,426 0 140,380 (645,548) 0 0 3,424,381 영업권 68,029,809 0 0 0 0 0 0 68,029,809 합계 110,844,643 3,529,752 (83,309) 140,380 (3,824,701) (34,359) (3,714,464) 106,857,942 주석 - 계속 17. 금융부채의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채 매입채무 59,086,744 0 45,923,673 0 미지급금및기타부채 29,048,234 0 30,742,905 0 단기차입금 178,426,556 0 264,683,094 0 유동성장기부채 213,199,901 0 225,915,071 0 장기미지급금및기타부채 7,150,503 0 4,226,652 0 장기차입금 65,781,539 0 60,653,700 0 사채 229,207,504 0 97,235,179 0 파생상품부채 0 803,599 0 1,718,331 합계 781,900,981 803,599 729,380,274 1,718,331 (2) 당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 21,035,108 22,544,931 유동성장기미지급금 123,900 123,900 미지급비용 6,234,931 6,136,594 미지급배당금 23,473 20,023 수입보증금 1,225,687 1,364,489 금융보증부채 81,469 552,968 합계 28,724,569 30,742,905 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기미지급금및기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 5,872,015 2,941,309 수입보증금 1,278,488 1,285,343 합계 7,150,503 4,226,652 주석 - 계속 18. 사채 및 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 당분기말 전기말 운전자금대출 우리은행 등 2.30~9.48 177,058,192 263,832,632 D/A, D/P 할인 신한은행 등 3.78 1,368,365 850,462 합계 178,426,556 264,683,094 (2) 당분기말과 전기말 현재 유동화차입금 및 유동화기업어음의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 유동화차입금 유동화대출 8.50 0 27,000,000 유동화기업어음 유동화대출 8.50 85,000,000 50,000,000 합계 85,000,000 77,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 등 3.92~5.40 66,255,262 65,000,000 시설대출 신한은행 등 1.75~3.72 27,224,550 30,443,700 부동산매매계약 인수자금 삼성생명보험주식회사 4.45 39,776,277 39,776,277 소계 133,256,089 135,219,977 차감조정 : 유동성대체 (67,474,550) (74,566,277) 차감계 65,781,539 60,653,700 주석 - 계속 (4) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종류 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제65회 무보증사모사채 2016.02.28 6.00 0 10,000,000 제67회 무보증공모사채 2017.04.07 5.23 15,000,000 15,000,000 제68회 무보증사모사채 2016.04.29 4.45 0 35,160,000 제69회 무보증사모사채 2017.03.25 5.50 10,000,000 10,000,000 제70-1회 무보증공모사채 2018.10.29 3.70 17,000,000 17,000,000 제70-2회 무보증공모사채 2018.10.29 3.70 3,000,000 3,000,000 제71회 무보증공모사채 2018.02.26 4.90 10,000,000 0 제5회 무보증 사모사채 2017.02.13 6.20 7,500,000 7,500,000 제6회 무보증 사모사채 2017.04.29 5.90 10,000,000 10,000,000 제1회 무기명식 사모전환사채 2021.03.30 2.00 19,000,000 0 제2회 무기명식 사모전환사채 2021.03.30 2.00 6,000,000 0 전환상환우선주부채 2022.03.30 5.50 26,668,921 0 전환상환우선주부채 2026.09.07 0.00 48,077,330 0 제2회 무보증 전환사채 2019.11.26 3.50 18,100,000 30,000,000 제3회 무보증 교환사채 2020.12.14 3.00 14,999,985 14,999,985 제4회 무보증 교환사채 2021.09.07 2.50 50,500,000 0 제5회 무보증 교환사채 2021.09.07 2.50 26,500,000 0 전환상환우선주부채(*1) 2017.12.31 6.70 20,000,000 20,000,000 사채 액면금액 합계 302,346,236 172,659,985 사채상환할증금 15,610,719 5,492,128 전환권조정 (4,862,433) (4,082,820) 사채할인발행차금 (21,997,697) (2,485,320) 사채 총 장부가액 291,096,825 171,583,973 유동상사채 대체 60,600,000 75,160,000 유동성사채상환할증금 2,195,005 3,638,130 유동성전환권조정 (1,995,133) (4,082,820) 유동성사채할인발행차금 (92,616) (366,516) 유동성사채 소계 60,707,255 74,348,794 비유동성사채 소계 230,389,570 97,235,179 (*2) KVG 제2호기업구조조정부동산투자회사의 정관 제25조에 따라, '존립기간의 연장'은 주주총회 결의사항입니다. 의결권을 고려한 지배기업의 지분율은 48..72%이므로, 실질적으로 피투자회사의 존립기간을 연장할 수 있는 현실적인 방법은 2014년 12월 1일부로 과학기술인공제회가 지배기업과의 '존립기간 연장'을 위한 의결권 위임 계약을 해지함에 따라 KIFRS 제 1032호 문단 16C에 의거하여 KVG 우선주지분을 부채로 계정재분류하였습니다.(5) 당분기 중 신규로 발행된 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 JW신약㈜ 제1회 무기명식 사모전환사채 JW신약㈜ 제2회 무기명식 사모전환사채 JW홀딩스㈜ 제4회 무기명식 사모교환사채 JW홀딩스㈜ 제5회 무기명식 사모교환사채 액면금액 19,000백만원 6,000백만원 50,500백만원 26,500백만원 발행가액 19,000백만원 6,000백만원 50,500백만원 26,500백만원 발행일 2016.03.30 2016.03.30 2016.09.07 2016.09.07 만기일 2021.03.30 2021.03.30 2021.09.07 2021.09.07 연이자율 2% 2% - - 이자지급조건 액면이자 연 2.0%, 발행일 기준 매3개월 후급 액면이자 연 2.0%, 발행일 기준 매3개월 후급 - - 보장수익율 사채 만기일까지 연 3.0% 사채 만기일까지 연 3.0% 2.5%(연단위 복리) 2.5%(연단위 복리) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환 되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 105,3728%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환되지 않거나 조기상환 되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 105,3728%에 해당하는 금액을 일시 상환 교환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 113.2708%에 해당하는 금액을 일시 상환 교환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 113.2708%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 JW신약㈜의 기명식 보통주 JW신약㈜의 기명식 보통주 JW중외제약㈜ 기명식 보통주 JW중외제약㈜ 기명식 보통주 전환시 발행되는 주식의 수 사채의 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 사채의 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 전환청구기간 사채발행일로부터 1년 경과한날로부터 만기일 1개월 전까지 사채발행일로부터 1년 경과한날로부터 만기일 1개월 전까지 사채발행일로부터 6개월 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 사채발행일로부터 6개월 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 전환(교환)가액 1주당 7,799원 1주당 7,799원 1주당 72,400원 1주당 72,400원 조기상환청구권 사채인수인 또는 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 시점 및 그 이후 매 6개월에 사채 권면 금액의 전부 또는 일부 금액에 해당하는 금액에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 사채인수인 또는 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 시점 및 그 이후 매 6개월에 사채 권면 금액의 전부 또는 일부 금액에 해당하는 금액에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 사채인수인 또는 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년6개월이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월에 사채 권면 금액의 전부 또는 일부 금액에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 사채인수인 또는 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년6개월이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월에 사채 권면 금액의 전부 또는 일부 금액에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 (6) 당분기 중 신규로 발행된 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 의결권부 기명식 전환상환우선주 제2차 기명식 의결권부 전환상환우선주 제3차 기명식 의결권부 전환상환우선주 제4차 기명식 의결권부 전환상환우선주 발행일 2016.03.30 2016.09.07 2016.09.07 2016.09.07 액면금액 25,000백만원 29,499백만원 13,499백만원 68,917백만원 발행가액 25,000백만원 29,499백만원 13,499백만원 68,917백만원 상환권자 발행인 발행인 발행인 발행인 전환청구기간 2016년 4월 30일부터 2017년 9월 29일부터 2017년 9월 29일부터 2017년 9월 29일부터 전환조건 1주당 기명식 보통주 1주 1주당 기명식 보통주 1주 1주당 기명식 보통주 1주 1주당 기명식 보통주 1주 주석 - 계속 19. 충당부채 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 반품충당부채 11,393,584 0 11,393,584 11,008,601 0 11,008,601 A/S충당부채 307,447 907,031 1,214,478 283,565 615,212 898,777 합계 11,701,031 907,031 12,608,062 11,292,166 615,212 11,907,378 20. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 9,946,370 5,862,863 예수금 5,088,194 5,010,048 부가세예수금 4,395,752 3,907,338 합계 19,430,317 14,780,249 21. 퇴직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여부채: 확정급여채무의 현재가치 66,473,408 64,888,539 사외적립자산의 공정가치 (19,122,329) (22,000,633) 국민연금전환금 (59,535) (67,400) 합계 47,291,544 42,820,506 주석 - 계속 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타 장기종업원급여 관련부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 장기근속 종업원 포상 623,983 577,611 (3) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초잔액 67,129,279 (22,201,163) 44,928,116 당기근무원가 6,198,579 0 6,198,579 이자비용(이자수익) 1,178,742 (358,145) 820,597 제도개정으로 인한 효과 0 0 0 소계 74,506,600 (22,559,308) 51,947,292 관계사 전입(전출)액 (2,696,315) 359,194 (2,337,121) 퇴직금지급액 (5,336,876) 3,018,249 (2,318,627) 사외적립자산불입액 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 분기말잔액 66,473,408 (19,181,865) 47,291,544 (전분기) (단위:천원) 구분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초잔액 57,277,312 (22,103,145) 35,174,167 당기근무원가 6,053,084 0 6,053,084 이자비용(이자수익) 1,242,235 (475,484) 766,751 제도개정으로 인한 효과 0 0 0 소계 64,572,631 (22,578,629) 41,994,002 관계사 전입(전출)액 177,099 97,484 274,583 퇴직금지급액 (5,035,859) 3,085,838 (1,950,021) 사외적립자산불입액 0 (511,338) (511,338) 연결범위변동 0 0 0 분기말잔액 59,713,871 (19,906,645) 39,807,226 주석 - 계속(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 예적금 등 19,122,329 22,000,633 국민연금전환금 59,535 67,400 합계 19,181,865 22,068,033 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 기말할인율 3.10 2.92~3.10% 미래임금인상률 2.86~4.33 2.74~4.33% 주석 - 계속 22. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기말 수권주식수 140,000,000주 140,000,000주 주당금액 500 500 발행보통주식수 59,441,806주 56,619,991주 보통주자본금 29,720,903 28,309,996 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 102,563,593 91,734,892 자기주식처분이익 1,045,236 812,493 감자차익 57,015 57,015 기타자본잉여금 13,748,798 37,766,903 전환권대가 1,026,558 795,871 자기주식 (1,285,499) (1,434,414) 기타자본조정 (4,813,304) (4,723,002) 합계 112,342,397 125,009,758 23. 기타자본구성요소 당분기말과 전기말 현재 기타포자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기말 매도가능금융자산평가손익 96,338 313,108 매도가능금융자산평가손실 (75,235) (340,970) 파생상품평가손실 (19,474) (79,678) 해외사업환산손익 30,142 28,273 합계 31,771 (79,267) 주석 - 계속 24. 결 손 금 (1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기말 법정적립금(주1) 1,690,000 1,390,000 임의적립금 49,395,072 54,728,406 미처리결손금 (97,723,723) (100,815,542) 재평가잉여금 (2,941,329) 0 지분법이익잉여금 (6,426,001) (2,941,329) 합계 (56,005,980) (47,638,465) (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (47,638,465) (41,808,906) 분기순이익 (13,027,640) 1,769 배당금 지급 (2,533,912) (1,336,260) 기타 7,194,037 (1,863,042) 분기말 금액 (56,005,980) (45,006,439) 주석 - 계속 25. 수익 당분기와 전분기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출액 110,000,933 301,625,031 65,678,841 198,942,863 제품매출액 58,934,511 204,001,915 89,416,950 252,403,805 수수료수익 831,976 2,708,329 470,933 1,623,010 임대료수익 1,240,359 3,682,519 1,227,827 3,423,016 배당금수익 7,650 944,950 4,000 39,989 기타매출액 4,226,556 11,619,376 3,879,703 11,294,314 합계 175,241,984 524,582,119 160,678,254 467,726,997 26 . 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수출경비 673,435 2,929,507 1,118,063 3,324,614 광고선전비 1,666,531 4,746,174 1,459,850 4,084,334 운반비 2,390,897 7,351,306 2,421,258 7,465,807 해외시장개척비 1,185,745 3,560,119 1,026,348 3,061,018 판매촉진비 1,512,559 4,589,194 1,307,337 4,238,416 시장개척비 1,942,317 5,902,396 2,009,479 5,111,109 기타 2,692,731 4,602,193 1,639,463 3,286,764 소계 12,064,216 33,680,890 10,981,798 30,572,062 급여 18,387,804 51,121,262 16,835,321 49,104,349 퇴직급여 1,791,788 5,076,377 1,716,815 4,977,609 복리후생비 2,085,095 7,347,238 2,028,717 7,504,788 여비교통비 2,871,207 8,554,815 2,800,473 8,532,627 세금과공과 1,025,201 3,476,421 491,488 2,903,263 임차료 2,757,139 7,956,029 2,501,163 7,371,392 감가상각비 658,510 3,555,193 103,713 3,067,707 경상연구개발비 5,161,528 15,494,221 4,716,045 14,029,558 지급수수료 660,412 8,442,318 3,821,309 8,120,444 기타 12,490,631 33,147,118 11,962,914 29,125,154 소계 47,889,315 144,170,992 46,977,958 134,736,891 합계 59,953,531 177,851,882 57,959,756 165,308,953 주석 - 계속 27. 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 단기금융상품 30,743 174,930 18,472 29,524 매출채권및기타채권 0 0 0 0 장기금융상품 1,286 8,048 6,397 18,960 후순위사채 13,233 39,411 (7,544) 10,155 기타 0 29,399 (188,615) 322,634 소계 45,262 251,788 (171,290) 381,273 기타금융수익: 외환차익 1,056,078 3,619,737 829,685 1,798,599 외화환산이익 779,310 2,653,034 2,642,950 4,404,113 배당금수익 0 0 (126,886) 147,580 금융보증비용환입 28,879 123,510 2,112,000 2,859,000 기타 449,726 926,782 0 0 소계 2,313,994 7,323,064 5,457,749 9,209,292 합계 2,359,255 7,574,851 5,286,459 9,590,565 28. 금 융비용당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 일반차입금 이자 4,974,755 16,076,416 4,980,395 15,941,617 일반사채 이자 1,034,737 3,765,546 1,730,739 5,737,472 교환사채 이자 702,910 1,209,012 0 0 전환사채 이자 568,299 1,390,802 0 0 기타 이자비용 213,584 527,737 117,999 2,661,921 소계 7,494,285 22,969,514 6,829,133 24,341,010 기타금융비용: 매출채권처분손실 0 0 (345,049) 159,426 외환차손 2,473,594 5,008,195 1,802,874 2,488,501 외화환산손실 666,405 3,897,863 4,580,191 6,323,219 사채상환손실 0 0 0 113,702 파생상품평가손실 6,214,624 6,214,624 0 0 통화스왑평가(거래)손실 0 843,000 0 0 금융보증비용 508,088 602,718 (126,886) 147,580 소계 9,862,711 16,566,401 5,911,130 9,232,428 합계 17,356,995 39,535,915 12,740,263 33,573,438 29. 기타영업외수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 0 0 0 391,185 유형자산처분이익 364,851 373,746 19,998 38,612 무형자산처분이익 0 2,000 0 0 매도가능금융자산처분이익 0 96,980 0 0 연구과제수익 0 0 125,657 125,657 잡이익 1,125,956 1,285,771 355,319 557,394 수수료수익 116,481 551,654 0 0 합계 1,607,288 2,310,151 500,974 1,112,848 31. 기타영업외비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 195,340 663,462 211,361 996,048 유형자산처분손실 169,016 169,017 1 596 투자부동산처분손실 0 478,641 110 110 투자부동산손상차손 0 0 410,613 410,613 투자부동산상각비 606,232 606,232 1,397,701 1,397,701 무형자산손상차손 0 0 83,309 83,309 잡손실 2,328,722 4,941,112 (51,102) 48,388 매도가능금융자산처분손실 188 250 0 0 매도가능금융자산손상차손 160,000 185,000 0 0 종속기업투자처분손실 0 110,845 0 0 합계 3,459,498 7,154,560 2,051,993 2,936,765 주석 - 계속 32. 법인세 (1) 당분기와 전분기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 4,678,128 4,716,447 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 16,933,552 464,976 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액㈜ (5,827,204) (3,648,537) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용 (1,496,310) (272,711) 법인세비용(수익) 14,288,167 1,260,175 ㈜ 일시적차이 등으로 인한 분기말 순이연법인세부채 23,602,530 17,478,145 일시적차이 등으로 인한 기초 순이연법인세부채 17,775,326 13,829,608 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액 5,827,204 (3,648,537) (2) 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전이익(손실) 1,260,527 3,010,000 적용세율에 따른 법인세비용 260,816 645,700 조정사항 비과세수익으로 인한 효과 0 850,502 비공제비용으로 인한 효과 1,081,823 1,751,459 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 16,953,553 464,976 기타(세율 변동 차이등) (4,008,025) (2,452,462) 소계 14,027,351 614,475 계속영업과 관련하여 당기손익으로 인식된 법인세비용 14,288,167 1,260,175 유효세율 1133.51% 41.87% 주석 - 계속33. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 20,193,159 100,047,208 32,893,327 91,826,946 사용된 원재료 41,902,703 136,038,191 35,765,275 108,432,767 급여 24,001,116 66,699,471 22,193,323 64,994,464 퇴직급여 2,258,137 6,898,334 2,257,156 6,764,105 복리후생비 2,346,204 8,160,781 2,299,563 8,264,244 임차료 7,236,228 12,543,441 4,043,441 11,546,835 용역수수료 11,646,176 20,421,677 6,358,796 16,287,956 감가상각비 2,862,967 10,275,707 3,690,517 11,838,265 무형자산상각비 2,087,395 6,068,554 1,762,679 3,824,702 기타 50,525,011 125,085,976 41,728,100 118,631,416 합계 165,059,096 492,239,340 152,992,177 442,411,700 34. 주당이익(손실)(1) 기본주당순이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.1) 기본주당이익(손실) (단위:천원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업지분순이익(손실) 3,786,283,646 (3,216,255,355) (330,428,555) 1,769,214 유통보통주식수 59,165,477 59,165,477 56,279,148 56,279,148 기본주당순이익(손실) 64 (54) (6) 0 2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행보통주식수 59,441,806 59,441,806 56,619,991 56,619,991 자기주식 효과 (276,329) (276,329) (310,843) (340,843) 분기말 가중평균유통보통주식수 59,165,477 59,165,477 56,279,148 56,279,148 (2) 희석주당이익당분기말 현재 희석성 잠재적 보통주가 없음에 따라 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 주석 - 계속 35. 위 험 관 리 (1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약 체결을 고려하고 있습니다.3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 주석 - 계속 (3) 금융상품의 공정가치1) 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산 관련 장부금액은다음과 같습니다. (단위:천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 비상장주식(주1) 3,706,306 3,877,735 (주1) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.3) 연결실체는 요약분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의(조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 13,571 2,172,735 5,984,929 8,171,235 (전기말) (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 9,533 1,797,340 5,907,823 7,714,696 통화스왑자산 - 3,773,121 - 3,773,121 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 주석 - 계속4) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. 36. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 관계기업및공동기업 JW생명과학㈜, ㈜C 기타 특수관계자 ㈜중외정보기술, ㈜큐비스글로벌, JW케미타운㈜ (2) 연결실체간 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 회사의 명칭 매출 매입 원재료 매입 유형자산 취득 기타 관계기업 ㈜C 47,856 0 0 0 132,354 JW생명과학 8,070,406 93,254,817 0 0 1,892,810 기타특수관계자 ㈜중외정보기술 628,096 172,433 0 924,411 3,176,623 JW케미타운㈜ 27,910 0 0 0 0 큐비스글로벌 4,889,506 1,417,129 0 0 0 합계 13,663,775 94,844,378 0 924,411 5,201,787 (전분기) (단위:천원) 구분 회사의 명칭 매출 매입 원재료 매입 유형자산 취득 기타 관계기업 ㈜C 23,677 0 0 0 0 JW생명과학 1,812,473 26,590,167 0 0 405,099 기타특수관계자 ㈜중외정보기술 9,384 110,745 0 129,964 1,142,970 JW케미타운㈜ 135,973 0 0 0 0 큐비스글로벌 270,397 461,775 0 0 0 합계 2,251,905 27,162,688 0 129,964 1,548,069 (3) 당분기말과 전기말 현재 채권,채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 ㈜C 8,263,701 338,171 0 93,933 JW생명과학 2,061,985 342,144 17,932,701 273,757 기타특수관계자 ㈜중외정보기술 280,284 102,007 49,031 797,846 JW케미타운㈜ 699,982 12,119 191,796 0 큐비스글로벌 1,480,423 0 0 20,600 합계 12,786,375 794,441 18,173,528 1,186,135 (전기말) (단위:천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 ㈜C 1,034 4,528 0 26,765 JW생명과학 4,263,270 1,772,711 17,746,584 724,937 기타특수관계자 ㈜중외정보기술 271,542 12,037 127,925 708,484 JW케미타운㈜ 0 251,898 369,049 0 큐비스글로벌 1,480,423 0 0 0 합계 6,016,269 2,041,174 18,243,558 1,460,186 (4) 당분기와 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 없습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 지급보증내역 금액 지급보증처 JW생명과학 차입금지급보증 10,800,000 우리은행 (6) 차입금 및 어음할인약정 등과 관련하여 대표이사로부터 188,360,206천원의 지급보증(차입금한도 216,812,050천원)을 제공받고 있습니다. (7) 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 8,148,020 6,514,692 퇴직급여 3,730,854 4,434,841 합계 11,878,874 10,949,533 연결실체의 주요경영진에는 등기임원 및 미등기임원을 포함하고 있습니다. 주석 - 계속37. 현금유출입이 없는 수익 및 비용(1) 당분기와 전분기 중 현금유출입이 없는 수입 및 비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 법인세비용 14,288,167 1,260,175 퇴직급여 6,981,748 6,803,233 급여 46,372 136,696 대손상각비 4,557,983 3,262,410 대손충당금환입 0 (150,000) 이자수익 (251,788) (381,274) 이자비용 22,969,514 24,341,009 기타매출 (3,822,955) (3,822,955) 기타매출원가 1,163,213 0 배당금수익 (944,950) (431,174) 외화환산이익 (2,653,034) (4,404,113) 외화환산손실 3,897,863 6,323,219 감가상각비 10,179,273 10,440,564 투자부동산상각비 606,232 1,397,701 무형자산상각비 6,704,001 3,824,702 매도가능금융자산처분이익 (96,980) 0 매도가능금융자산처분손실 0 152 매도가능금융상품손상차손 185,000 0 유형/투자자산처분이익 (373,746) (38,612) 유형/투자자산처분손실 647,658 596 매출채권처분손실 0 159,426 무형자산처분이익 (2,000) 0 무형자산손상차손 0 83,309 지분법이익 (5,723,220) (3,501,493) 금융보증수익 (123,510) (147,580) 금융보증비용 602,718 147,580 사채상환손실 0 113,702 파생상품평가손실 6,214,624 0 통화스왑평가이익 (926,782) (2,859,000) 잡이익 (393,803) (663,191) 합계 63,731,601 41,895,082 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (29,265,385) (51,153,812) 미수금의 감소(증가) (3,657,024) 11,681,459 장기미수금의 감소(증가) (111,257) 0 미수수익의 감소(증가) (603,856) (766,531) 선급금의 감소(증가) (784,110) (3,784,142) 선급비용의 감소(증가) (3,149,112) 269,406 선급법인세의 감소(증가) (18,446) 12,971 선급부가세의 감소(증가) 105,067 0 미수법인세환급액의 감소(증가) 0 (512) 부가가치세대급금의 감소(증가) (200,913) (261,440) 재고자산의 감소(증가) 1,381,817 (7,250,836) 장기선급비용의 감소(증가) (1,074,878) (2,271,353) 매입채무의 증가(감소) 13,667,390 20,063,664 미지급금의 증가(감소) 1,577,305 (3,554,225) 선수금의 증가(감소) 4,083,857 2,659,723 예수금의 증가(감소) (86,275) 1,363,871 부가가치세예수금의 증가(감소) 1,067,264 (1,412,086) 선수수익의 증가(감소) 138,172 139,255 미지급비용의 증가(감소) 2,710,747 1,681,838 미지급배당금의 증가(감소) 1,941 1,008 반품충당부채의 증가(감소) 384,983 413,529 A/S충당부채의 증가(감소) 315,701 87,465 수입보증금의 증가(감소) 99,082 210,481 임대보증금의 증가(감소) 248,804 622,132 임차보증금의 감소(증가) (340,264) 776,803 퇴직금의 지급 (5,332,778) (5,230,633) 국고보조금의 증가(감소) 0 0 사외적립자산의 감소(증가) 3,016,601 2,716,114 관계사퇴직급여채무의 전(출)입 (194,534) 380,827 파생상품순결제액 0 0 기타장기종업원급여의 지급 0 0 장기미지급금의 증가(감소) 2,606,706 802,051 후순위차입금의 증가(감소) 0 73,000 0 0 0 합계 (13,413,391) (31,729,973) (3) 당분기와 전분기 중 현금유출입이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 무상증자 563,091 1,336,260 장기차입금의 유동성 대체 67,474,550 3,219,150 사채 유동성대체 60,707,255 44,934,485 지분법이익잉여금의 변동 3,200,000 1,832,096 38. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체가 피고인 소송사건은 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 원고인 사건은 총 4건으로서 소송가액은 3,681,000천원입니다. (2) 연결실체는 제품생산과 관련하여 당분기말 현재 쥬가이社 등과 기술도입계약을 맺고 있으며, 계약제품의 매출 또는 특허사용에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 쥬가이社와 EN Otsuka社 등에 지급한 기술사용료는 1,207,945천원과 677,215천원입니다. 주석 - 계속 ( 3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화:천원, 외화:천USD, 천JPY) 거래내역 금융기관명 통화 사용금액 미사용금액 합계 B2B주계약 우리은행 KRW 1,589,068 3,410,932 5,000,000 기한부수입신용장 외환은행 USD 1,714 286 2,000 단기차입금 우리은행 등 KRW 56,476,277 71,900,000 128,376,277 단기차입금 IBK마닐라 USD 600 200 800 당좌차월 우리은행 등 KRW 0 11,500,000 11,500,000 무역금융 우리은행 USD 1,201 0 1,201 사채 IBK투자증권 등 KRW 72,500,000 0 72,500,000 수출신용보증 한국무역보험공사 KRW 0 1,800,000 1,800,000 어음차입 우리은행 등 KRW 56,030,398 4,069,602 60,100,000 운전자금대출 국민은행 KRW 1,800,000 0 1,800,000 일람불수입신용장 우리은행 USD 141 2,709 2,850 일반자금대출 국민은행 외 KRW 34,562,500 10,000,000 44,562,500 장기차입금 우리은행 등 KRW 87,224,550 0 87,224,550 장기차입금 IBK마닐라 USD 2,000 0 2,000 전환사채 둥부증권 등 KRW 25,000,000 0 25,000,000 한도대출 국민은행 KRW 0 450,000 450,000 무역어음대출 KEB하나은행 등 KRW 6,800,000 5,275,000 12,075,000 상업어음할인 IBK캐피탈 등 KRW 64,569,970 37,528,330 102,098,300 총계 KRW 406,552,764 145,933,864 552,486,627 USD 5,656 3,196 8,851 (4) 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 받을어음의 할인액은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 할인어음 64,569,970 66,110,176 ㈜ 연결실체는 할인어음 중 전기말 399,712천원에 대해 서울보증보험에서 보증하고 있으며, 해당 금액에 대해 매출채권 매각거래로 처리하였습니다.(5) 연결실체는 한국드레가㈜에 공급계약에 따른 대금결제를 보전하기 위하여 어음 1매(1억원)를 견질로 제공하고 있습니다. 또한 JW메디칼㈜가 발행하였으며, JW중외제약㈜가 후면 배서한 어음 1매(20억원)를 NH투자증권에 견질담보로 제공하고 있습니다. 주석 - 계속 39. 파생상품 (1) 연결실체는 2015년 12월 14일에 교환사채를 발행하였으며, 사채권자에게 JW생명과학㈜가 발행한 기명식 보통주식으로 교환할 수 있는 교환권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 JW홀딩㈜ 제3회 무보증 교환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 사채의 권면총액 14,999,985,000원 사채의 발행금액 14,999,985,000원(권면금액의 100%) 사채 발행일 2015년 12월 14일 사채 만기일 2020년 12월 14일 표면이율 0% 만기보장수익율 3%(연단위 복리) 만기상환 원금의 116.1184% 일시상환 조기상환청구권 발행회사에 대하여 사유가 발생하는 경우 사채권자는 언제든지 발행회사에 대한 서면통지로써 본 사채의 전부 또는 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 교환대상 주식 JW홀딩스㈜가 보유한 JW생명과학㈜가 발행한 보통주식 교환청구기간 2017년 02월 01일~2020년 11월 14일 교환비율 각 사채의 권면금액을 교환가격으로 나누어 계산된 주식수의 100% 교환가액 27,000원(교환사채의 교환가액은 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채 발행, 주식배당, 준비금의 자본전입 등의 사유 및 보통주의 시가하락에 따라 조정) (2) JW메디칼㈜는 2015년 8월 13일에 무기명식 무보증 후순위 전환사채를 발행하였으며, JW홀딩스㈜는 인수회사인 JWDB제일차(유)와 본 사채에 대한 수익률 정산계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 발행회사 JW메디칼㈜ 인수회사 JWDB제일차(유) 사채의 명칭 JW메디칼㈜ 제1회 무기명식 무보증 후순위 전환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 후순위 전환사채 사채의 권면총액 7,500,000,000원 사채의 발행금액 7,500,000,000원(권면금액의 100%) 사채 발행일 2015년 08월 13일 사채 만기일 2045년 08월 13일 (만기일의 1개월 이전 본 사채의 만기를 30년씩 연장가능, 연장 횟수에 제한은 없음) 표면이율 발행 후 5년 동안 6.20%(이후 발행일로부터 30년이 되는 날까지는 6.70%) 수익률정산옵션 * 청산가격 : 채권 투자자의 기준수익률 실현하는 채권가격 * 정산가격 : 채권의 실제 공정가액 - 청산가격 JW홀딩스㈜와 JWDB제일차(유)는 발행후 1.5년 이후 수익정산계약 체결 (3) JW메디칼㈜는 2015년 10월 29일에 무기명식 무보증 후순위 전환사채를 발행하였으며, JW홀딩스㈜는 인수회사인 JWDB제이차(유)와 본 사채에 대한 수익률 정산계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 발행회사 JW메디칼㈜ 인수회사 JWDB제이차(유) 사채의 명칭 JW메디칼㈜ 제1회 무기명식 무보증 후순위 전환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 후순위 전환사채 사채의 권면총액 20,000,000,000원 사채의 발행금액 20,000,000,000원(권면금액의 100%) 사채 발행일 2015년 10월 29일 사채 만기일 2045년 10월 29일 (만기일의 1개월 이전 본 사채의 만기를 30년씩 연장가능, 연장 횟수에 제한은 없음) 표면이율 발행 후 5년 동안 5.90%(이후 발행일로부터 30년이 되는 날까지는 6.40%) 수익률정산옵션 * 청산가격 : 채권 투자자의 기준수익률 실현하는 채권가격 * 정산가격 : 채권의 실제 공정가액 - 청산가격 JW홀딩스㈜와 JWDB제이차(유)는 발행후 1.5년 이후 수익정산계약 체결 (4) 당사는 2016년 9월 7일에 교환사채를 발행하였으며, 사채권자에게 JW중외제약㈜가 발행한 기명식 보통주식으로 교환할 수 있는 교환권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 JW홀딩스㈜ 제4회 무보증 교환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 사채의 권면총액 50,500,000,000원 사채의 발행금액 50,500,000,000원(권면금액의 100%) 사채 발행일 2016년 09월 07일 사채 만기일 2021년 09월 07일 표면이율 0% 만기보장수익율 2.5%(연단위 복리) 만기상환 원금의 113.2708% 일시상환 조기상환청구권 인수회사는 발행일로부터 2년 6개월이 경과한 날을 시작으로 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있다 교환대상 주식 JW홀딩스㈜가 보유한 JW중외제약㈜가 발행한 보통주식 교환청구기간 2017년 03월 07일~2021년 08월 07일 교환가액 72,400원(교환사채의 교환가액은 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채 발행하는 경우 조정) (5) 당사는 2016년 9월 7일에 교환사채를 발행하였으며, 사채권자에게 JW중외제약㈜가 발행한 기명식 보통주식으로 교환할 수 있는 교환권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 JW홀딩스㈜ 제4회 무보증 교환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 사채의 권면총액 26,500,000,000원 사채의 발행금액 26,500,000,000원(권면금액의 100%) 사채 발행일 2016년 09월 07일 사채 만기일 2021년 09월 07일 표면이율 0% 만기보장수익율 2.5%(연단위 복리) 만기상환 원금의 113.2708% 일시상환 조기상환청구권 인수회사는 발행일로부터 2년 6개월이 경과한 날을 시작으로 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있다 교환대상 주식 JW홀딩스㈜가 보유한 JW중외제약㈜가 발행한 보통주식 교환청구기간 2017년 03월 07일~2021년 08월 07일 교환가액 72,400원(교환사채의 교환가액은 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채 발행하는 경우 조정) 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 9 기말 2015.12.31 현재 제 8 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 3분기말 제 9 기말 제 8 기말 자산 유동자산 47,374,497,651 49,277,712,746 42,312,465,023 현금및현금성자산 12,946,697,371 3,602,173,932 5,587,707,572 단기금융상품 1,630,000,000 1,600,000,000 1,460,000,000 매출채권 28,223,002,074 28,649,401,938 20,328,228,880 재고자산 3,626,563,457 1,979,858,400 기타금융자산 1,828,734,904 10,351,523,365 11,572,931,376 기타자산 2,097,334,019 1,061,650,351 1,125,678,064 당기법인세자산 648,729,283 386,399,703 258,060,731 비유동자산 330,718,581,885 264,889,703,618 237,107,242,462 매도가능금융자산 2,132,235,000 3,677,235,000 3,677,235,000 장기금융상품 3,000,000 3,000,000 83,000,000 장기대여금및기타미수금 7,270,660,156 10,553,492,572 7,461,147,612 관계기업(지분법적용)투자주식 299,106,673,542 229,952,945,542 201,167,009,455 유형자산 5,197,800,288 5,385,157,626 5,517,672,049 투자부동산 1,826,091,867 2,962,264,880 2,987,960,902 무형자산 7,671,853,226 7,707,492,934 8,776,283,408 이연법인세 자산 7,510,267,806 4,648,115,064 7,436,934,036 자산총계 378,093,079,536 314,167,416,364 279,419,707,485 부채 유동부채 80,095,969,737 104,749,795,087 88,350,227,730 매입채무 및 기타금융부채 17,839,926,490 18,619,936,026 17,113,444,358 단기차입금 36,268,364,644 51,030,461,800 46,925,282,663 유동성장기부채 1,250,000,000 당기법인세부채 사채 18,225,350,894 29,402,811,471 18,710,983,732 기타유동부채 6,512,327,709 5,696,585,790 5,600,516,977 비유동부채 128,189,079,676 39,827,703,663 28,711,311,512 장기미지급및기타부채 6,520,614,043 2,843,857,440 2,704,980,427 확정급여부채 6,083,087,656 5,152,252,012 4,517,075,832 사채 82,281,246,051 14,835,667,569 기타장기종업원급여부채 84,293,428 83,050,303 92,758,772 기타부채 9,184,090,909 15,194,545,455 20,291,818,182 파생상품부채 24,035,747,589 1,718,330,884 1,104,678,299 부채총계 208,285,049,413 144,577,498,750 117,061,539,242 자본 자본금 29,720,903,000 28,309,995,500 26,973,735,500 보통주자본금 29,720,903,000 28,309,995,500 26,973,735,500 기타불입자본 103,225,066,474 92,330,403,232 91,303,673,029 이익잉여금 36,862,060,649 48,949,518,882 44,080,759,714 자본총계 169,808,030,123 169,589,917,614 162,358,168,243 자본과부채총계 378,093,079,536 314,167,416,364 279,419,707,485 포괄손익계산서 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 제 9 기 제 8 기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 23,354,995,526 67,686,079,796 18,056,972,557 55,102,272,831 75,605,689,080 63,470,858,866 영업비용 21,246,706,512 59,785,769,260 17,274,568,129 53,988,725,658 71,032,686,629 67,530,838,606 영업이익(손실) 2,108,289,014 7,900,310,536 782,404,428 1,113,547,173 4,573,002,451 (4,059,979,740) 영업외수익 (14,100,943,732) (17,656,066,769) (127,771,546) 8,930,793,956 4,032,096,296 (2,938,605,927) 금융수익 2,062,444,120 5,490,407,975 4,521,834,041 8,326,084,597 7,446,649,010 5,452,620,576 금융비용 (15,867,815,306) (21,586,497,544) (6,705,634,014) (11,290,771,023) (10,480,546,404) (6,527,385,032) 기타수익 743,395,452 743,648,780 2,096,299,593 13,179,419,381 14,232,807,084 771,900,684 기타비용 (1,038,967,998) (2,303,625,980) (40,271,166) (1,283,938,999) (7,166,813,394) (2,635,742,155) 법인세비용차감전순이익(손실) (11,992,654,718) (9,755,756,233) 654,632,882 10,044,341,129 8,605,098,747 (6,998,585,667) 법인세비용(수익) 2,797,736,724 202,209,660 191,812,467 2,937,128,996 2,521,848,648 (4,334,650,388) 당기순이익(손실) (9,194,917,994) (9,553,546,573) 462,820,415 7,107,212,133 6,083,250,099 (2,663,935,279) 기타포괄이익(손실) 121,769,344 112,770,122 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 121,769,344 112,770,122 총포괄이익(손실) (9,194,917,994) (9,553,546,573) 462,820,415 7,107,212,133 6,205,019,443 (2,551,165,157) 주당이익(손실) 기본및희석주당순이익(손실) (158) (164) 8 127 108 (47) 자본변동표 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 25,701,064,500 92,580,795,607 47,904,596,244 166,186,456,351 배당금의 지급 (1,272,671,375) (1,272,671,375) 당기순이익(손실) (2,663,935,279) (2,663,935,279) 재측정요소 112,770,122 112,770,122 무상증자 1,272,671,000 (1,272,671,000) 전환권대가 전환권행사 자기주식의 취득 (4,451,578) (4,451,578) 자기주식의 처분 자기주식의 처분이익 2014.12.31 (기말자본) 26,973,735,500 91,303,673,029 44,080,759,714 162,358,168,243 2015.01.01 (기초자본) 26,973,735,500 91,303,673,029 44,080,759,714 162,358,168,243 배당금의 지급 (1,336,260,275) (1,336,260,275) 당기순이익(손실) 6,083,250,099 6,083,250,099 재측정요소 121,769,344 121,769,344 무상증자 1,336,260,000 (1,336,260,000) 전환권대가 795,871,019 795,871,019 전환권행사 자기주식의 취득 (3,810,254) (3,810,254) 자기주식의 처분 1,570,929,438 1,570,929,438 자기주식의 처분이익 2015.12.31 (기말자본) 28,309,995,500 92,330,403,232 48,949,518,882 169,589,917,614 2015.01.01 (기초자본) 26,973,735,500 91,303,673,029 44,080,759,714 162,358,168,243 배당금의 지급 (1,336,260,275) (1,336,260,275) 당기순이익(손실) 7,107,212,133 7,107,212,133 재측정요소 무상증자 1,336,260,000 (1,336,260,000) 전환권대가 795,871,019 795,871,019 전환권행사 자기주식의 취득 자기주식의 처분 862,929,646 862,929,646 자기주식의 처분이익 704,189,538 704,189,538 2015.09.30 (기말자본) 28,309,995,500 92,330,403,232 49,851,711,572 170,492,110,304 2016.01.01 (기초자본) 28,309,995,500 92,330,403,232 48,949,518,882 169,589,917,614 배당금의 지급 (2,533,911,660) (2,533,911,660) 당기순이익(손실) (9,553,546,573) (9,553,546,573) 재측정요소 무상증자 563,091,000 (563,091,000) 전환권대가 전환권행사 847,816,500 11,076,096,348 11,923,912,848 자기주식의 취득 (23,251,193) (23,251,193) 자기주식의 처분 172,165,868 172,165,868 자기주식의 처분이익 232,743,219 232,743,219 2016.09.30 (기말자본) 29,720,903,000 103,225,066,474 36,862,060,649 169,808,030,123 현금흐름표 제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 제 9 기 제 8 기 영업활동현금흐름 9,286,769,495 2,223,916,475 (12,586,280,987) (17,511,135,951) 영업에서창출된현금흐름 9,656,389,309 1,610,603,770 (11,972,120,332) (15,137,900,440) 당기순이익(손실) (9,553,546,573) 7,107,212,133 6,083,250,099 (2,663,935,279) 비현금비용(수익)조정 7,494,656,164 (11,559,136,820) (8,738,196,842) (8,784,550,678) 영업자산부채의변동 11,715,279,718 6,062,528,457 (9,317,173,589) (3,689,414,483) 이자의 수취 389,433,798 593,285,038 778,825,815 409,857,008 이자의 지급 (4,152,858,063) (2,212,438,682) (3,959,773,407) (3,154,305,908) 배당금 수취 6,292,680,314 2,713,567,391 2,885,594,788 2,829,125,678 법인세 납부액 (2,898,875,863) (481,101,042) (318,807,851) (2,457,912,289) 투자활동현금흐름 (58,421,368,488) (34,733,443,330) (39,328,507,750) 2,022,784,317 단기금융상품의 증가 (40,000,000) 단기금융상품의 감소 10,000,000 대여금및기타미수금의 순감소(증가) 3,390,140,000 (1,590,140,000) (490,140,000) (1,600,000,000) 장기대여금및기타미수금의 회수 7,120,000,000 305,000,000 유형자산의 처분 9,000 투자부동산의 처분 1,300,000,000 6,626,629,969 장기대여금및기타미수금의 증가 (868,984,850) 장기대여금및기타미수금의 감소 2,059,909,280 장기금융상품의 순감소(증가) (45,000,000) (60,000,000) (70,000,000) 관계기업및공동기업투자주식의 취득 (32,395,944,019) (28,803,284,883) 종속기업투자주식의 취득 (69,153,728,000) (11,592,659,136) (1,356,514,799) 보증금의 증가 (325,349,660) 유형자산의 취득 (140,520,398) (327,800,000) (335,720,000) (432,018,392) 무형자산의 취득 (38,275,240) (49,209,651) (106,613,011) (1,450,321,461) 재무활동현금흐름 58,817,794,601 30,743,941,004 49,524,140,616 13,307,392,619