에이루트 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	71,308,905,521	64,909,400,867	27,546,679,472

현금및현금성자산	10,081,649,764	41,071,676,673	8,842,276,244

기타유동금융자산	48,263,683,480	11,940,678,637	8,307,377,222

단기금융상품	6,625,119,573	2,958,619,180	8,303,181,222

당기손익인식금융자산	1,138,113,907	1,138,059,457	171,000

단기매도가능증권	4,025,000

유동매도가능금융자산

유동만기보유금융자산

단기대여금및수취채권	40,500,450,000	7,844,000,000

당기법인세자산	18,824,462	18,824,462

매출채권 및 기타유동채권	8,505,598,268	8,340,362,166	6,573,626,182

단기매출채권	5,241,722,322	6,102,334,031	5,841,562,254

단기미수금	529,483,142	420,070,722	292,060,642

단기미수수익	434,028,096	164,986,601	143,729,591

단기선급금	514,836,365	409,922,802	272,282,655

단기선급비용	40,346,118	21,246,096	23,991,040

전환채권	1,745,182,225	1,221,801,914

재고자산	4,439,149,547	3,537,858,929	3,823,399,824

비유동자산	69,174,081,429	67,076,105,263	17,109,377,480

유형자산	10,359,256,097	10,541,313,932	11,011,288,437

영업권 이외의 무형자산	2,800,667,954	2,809,269,212	2,487,829,961

기타비유동금융자산	36,969,534,035	36,479,993,927	443,121,536

비유동매도가능금융자산	3,545,000	3,545,000	3,545,000

장기금융상품	454,521,508	451,531,400	439,576,536

비유동당기손익인식금융자산

종속및관계기업투자	36,511,467,527	36,024,917,527

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,619,013,319	13,484,828,614	1,260,829,804

장기보증금	4,620,538,124	2,606,545,484	1,260,829,804

신주인수권부채권	10,998,475,195	10,878,283,130

이연법인세자산	3,425,610,024	3,760,699,578	1,906,307,742

자산총계	140,482,986,950	131,985,506,130	44,656,056,952

부채

유동부채	22,928,039,611	28,089,743,136	4,025,315,426

매입채무 및 기타유동채무	3,957,240,051	3,184,592,426	1,566,444,771

단기매입채무	2,557,806,787	879,614,358	692,362,440

단기미지급금	725,429,041	1,848,085,905	410,041,302

단기예수금	79,961,280	102,440,360	92,775,850

단기선수금	216,524,153	179,464,064	227,533,079

단기미지급비용	377,518,790	174,987,739	143,732,100

단기차입금	7,140,800,588	2,998,150,720	2,436,292,656

전환사채	11,756,698,312	21,906,999,990

미지급법인세	73,300,660	22,577,999

비유동부채	30,000,000	30,000,000

임대보증금	30,000,000	30,000,000

부채총계	22,958,039,611	28,119,743,136	4,025,315,426

자본

납입자본	91,611,538,409	81,171,341,920	12,617,691,430

자본금	25,314,301,300	23,002,856,000	5,000,000,000

주식발행초과금	66,297,237,109	58,168,485,920	7,617,691,430

기타자본구성요소	(3,163,945,429)	(3,039,300,316)	138,049,107

자기주식	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

기타자본

자기주식처분이익	138,049,107	138,049,107	138,049,107

전환권대가	67,433,339	192,078,452

이익잉여금(결손금)	29,077,354,359	25,733,721,390	27,875,000,989

자본총계	117,524,947,339	103,865,762,994	40,630,741,526

자본과부채총계	140,482,986,950	131,985,506,130	44,656,056,952

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,530,474,532	8,530,474,532	8,199,691,520	8,199,691,520	33,833,693,498	29,335,971,438

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,498,260,288	8,498,260,288	8,166,594,452	8,166,594,452	33,610,752,885	29,160,221,140

기타수익(매출액)	32,214,244	32,214,244	33,097,068	33,097,068	222,940,613	175,750,298

매출원가	6,255,966,124	6,255,966,124	5,908,267,571	5,908,267,571	24,753,365,310	21,643,216,107

매출총이익	2,274,508,408	2,274,508,408	2,291,423,949	2,291,423,949	9,080,328,188	7,692,755,331

판매비와관리비	2,028,200,354	2,028,200,354	1,726,678,584	1,726,678,584	7,673,490,516	4,725,151,126

영업이익(손실)	246,308,054	246,308,054	564,745,365	564,745,365	1,406,837,672	2,967,604,205

기타이익	3,817,869,165	3,817,869,165	220,087,470	220,087,470	3,409,023,963	534,035,367

기타손실	413,919,710	413,919,710	218,990,005	218,990,005	9,047,910,176	2,385,525,729

금융수익	512,264,152	512,264,152	150,280,679	150,280,679	1,021,306,997	605,357,482

이자수익	492,820,203	492,820,203	60,842,815	60,842,815	901,843,388	534,858,146

외화환산이익	19,443,949	19,443,949	89,437,864	89,437,864	119,463,609	70,499,336

금융원가	397,488,562	397,488,562	200,162,864	200,162,864	721,200,840	35,743,441

이자비용	226,509,537	226,509,537	9,258,149	9,258,149	709,807,374	15,115,740

외화환산손실	170,979,025	170,979,025	190,904,715	190,904,715	11,393,466	20,627,701

관계기업투자지분법이익	34,981,787	34,981,787

법인세비용차감전순이익(손실)	3,765,033,099	3,765,033,099	550,942,432	550,942,432	(3,931,942,384)	1,685,727,884

법인세비용	421,400,130	421,400,130	(121,472,076)	(121,472,076)	(1,790,662,785)	(796,790,141)

당기순이익(손실)	3,343,632,969	3,343,632,969	672,414,508	672,414,508	(2,141,279,599)	2,482,518,025

총포괄손익	3,343,632,969	3,343,632,969	672,414,508	672,414,508	(2,141,279,599)	2,482,518,025

주당이익

기본주당이익(손실)	14	14	6	6	(16)	24

희석주당이익(손실)	14	14	6	6	(16)	24

자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,518,025	2,482,518,025

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

무상증자

전환권대가

전환권청구

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,141,279,599)	(2,141,279,599)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자	10,431,428,000	58,164,338,640	68,595,766,640

무상증자	7,571,428,000	(7,613,544,150)	(42,116,150)

전환권대가	192,078,452	192,078,452

전환권청구

자기주식취득	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

배당금지급

2016.12.31 (기말자본)	23,002,856,000	58,168,485,920	(3,039,300,316)	25,733,721,390	103,865,762,994

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	672,414,508	672,414,508

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

무상증자

전환권대가

전환권청구

자기주식취득

배당금지급

2016.03.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	28,547,415,497	41,303,156,034

2017.01.01 (기초자본)	23,002,856,000	58,168,485,920	(3,039,300,316)	25,733,721,390	103,865,762,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,343,632,969	3,343,632,969

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

무상증자

전환권대가

전환권청구	2,311,445,300	8,128,751,189	(124,645,113)	10,315,551,376

자기주식취득

배당금지급

2017.03.31 (기말자본)	25,314,301,300	66,297,237,109	(3,163,945,429)	29,077,354,359	117,524,947,339

현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	4,449,024,977	1,194,608,506	5,835,242,959	2,303,093,717

당기순이익(손실)	3,343,632,969	672,414,508	(2,141,279,599)	2,482,518,025

당기순이익조정을 위한 가감	1,084,447,401	484,443,579	7,856,717,451	(487,394,843)

이자수취	81,206,332	56,915,740	419,444,174	364,843,560

이자지급	(47,251,809)	(10,847,491)	(194,507,555)	(17,009,443)

법인세납부(환급)	(13,009,916)	(8,317,830)	(105,131,512)	(39,863,582)

투자활동현금흐름	(39,422,683,028)	(12,614,990,073)	(61,045,993,352)	824,316,350

단기금융상품의 처분	981,852,056	7,303,181,222	17,873,171,927	30,982,982,839

매도가능금융자산의 처분	4,020,000	4,025,000

당기손익금융자산의 처분	1,517,811,781	4,432,767,629

단기대여금및수취채권의 처분	11,150,000,000	21,200,000,000	130,782,782

신주인수권부채권의 감소	2,236,879,910

유형자산의 처분	72,800,909	45,000,000

보증금의 감소	536,914,596	367,807,207	8,615,061,334	1,308,707,092

임대보증금의 증가	147,500,000

단기금융상품의 취득	(4,648,352,449)	(4,992,109,590)	(12,528,609,885)	(28,309,710,137)

당기손익금융자산의 취득	(27,811,781)	(5,134,997,972)

유동매도가능금융자산의 취득	(1,490,000,000)	(880,000)

신주인수권부채권의 취득	(8,000,000,000)	(12,703,558,123)

전환채권의 취득	(501,000,000)	(1,172,264,627)

종속및관계기업투자의 취득	(1,975,550,000)	(4,850,000,000)	(43,880,937,500)

단기대여금및수취채권의 취득	(43,806,450,000)	(250,000,000)	(29,044,000,000)	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,990,108)	(2,989,208)	(11,954,864)	(51,381,730)

유형자산의 취득	(96,199,887)	(80,446,027)	(1,042,908,676)	(799,040,263)

무형자산의 취득	(2,700,000)	(30,691,400)	(61,072,102)

보증금의 증가	(2,550,907,236)	(621,753,677)	(9,960,777,014)	(2,321,072,131)

임대보증금 감소	(117,500,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

재무활동현금흐름	4,154,610,167	14,672,854,174	87,320,687,213	1,101,294,665

단기차입금의 증가	8,199,574,388	2,109,146,830	8,986,832,254	2,426,031,020

사채의 발행	15,000,000,000	26,586,000,000

주식의발행	(7,483,650)	68,553,650,490

정부보조금의 수취

단기차입금의 상환	(4,037,480,571)	(2,436,292,656)	(8,436,367,656)	(824,736,355)

전환사채의 상환	(5,000,000,000)

배당금지급	(500,000,000)

자기주식의 취득	(3,369,427,875)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(30,819,047,884)	3,252,472,607	32,109,936,820	4,228,704,732

기초현금및현금성자산	41,071,676,673	8,842,276,244	8,842,276,244	4,553,438,241

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(170,979,025)	(190,521,429)	119,463,609	60,133,271

기말현금및현금성자산	10,081,649,764	11,904,227,422	41,071,676,673	8,842,276,244