에이루트 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	64,956,640,762	63,769,059,943

현금및현금성자산	14,951,681,165	41,075,210,431

매출채권 및 기타유동채권	42,446,893,623	15,051,308,362

매출채권	5,523,381,895	6,102,334,031

단기미수금	523,284,951	420,070,722

단기미수수익	1,054,663,402	158,922,034

단기선급금	186,047,525	409,922,802

단기선급비용	24,882,013	21,246,096

단기대여금	36,893,698,204	7,603,753,988

대손충당금	(3,950,000,000)	(2,600,000,000)

전환채권(대여금및수취채권)	2,190,935,633	2,935,058,689

당기법인세자산	30,324,404	20,205,599

재고자산	5,022,125,188	3,537,858,929

기타유동금융자산	2,505,616,382	4,084,476,622

유동단기매매금융자산	1,500,000,000	2,958,619,180

유동당기손익인식지정금융자산	1,005,616,382	1,125,857,442

비유동자산	37,193,395,510	43,892,389,151

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,124,422,817	3,107,392,859

장기보증금자산	4,621,755,969	2,606,598,338

신주인수권부채권(대여금및수취채권)	502,666,848	500,794,521

유형자산	10,200,576,440	10,541,313,932

영업권 이외의 무형자산	2,791,795,569	2,809,269,212

기타비유동금융자산	3,545,000	3,545,000

비유동매도가능금융자산	3,545,000	3,545,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	17,376,456,995	25,733,791,111

관계기업에 대한 투자자산	17,376,456,995	25,733,791,111

이연법인세자산	1,236,095,409	1,245,545,637

기타비유동자산	460,503,280	451,531,400

자산총계	102,150,036,272	107,661,449,094

부채

유동부채	14,174,552,836	27,991,032,648

매입채무 및 기타유동채무	14,065,213,426	27,991,032,648

단기매입채무	839,220,264	879,614,358

단기미지급금	835,036,235	1,848,085,905

단기미지급비용	707,353,053	235,579,863

단기예수금	84,336,790	102,604,328

단기선수금	166,572,514	179,464,064

단기차입금	975,211,013	2,998,150,720

유동성전환사채	10,457,483,557	21,747,533,410

당기법인세부채	109,339,410

비유동부채	30,000,000	30,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000

장기임대보증금	30,000,000	30,000,000

부채총계	14,204,552,836	28,021,032,648

자본

자본금	25,314,301,300	23,002,856,000

보통주자본금	25,314,301,300	23,002,856,000

자본잉여금	66,429,340,875	58,454,853,097

주식발행초과금	66,264,840,649	58,168,485,920

자기주식처분이익	138,049,107	138,049,107

전환권대가	7,926,084	148,318,070

기타자본잉여금	18,525,035

기타자본구성요소	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

자기주식	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

기타포괄손익누계액	376,616,242	0

이익잉여금(결손금)	(805,347,106)	1,552,135,224

자본총계	87,945,483,436	79,640,416,446

자본과부채총계	102,150,036,272	107,661,449,094

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,944,821,103	29,308,568,133	8,977,186,000	24,832,005,054

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,911,202,196	29,199,132,181	8,898,863,368	24,652,478,351

제품매출액	6,910,132,196	29,195,922,181	8,880,442,498	24,626,567,481

상품매출액	1,070,000	3,210,000	18,420,870	25,910,870

기타수익(매출액)	33,618,907	109,435,952	78,322,632	179,526,703

매출원가	5,070,520,798	20,819,666,309	6,825,280,545	18,353,510,582

매출총이익	1,874,300,305	8,488,901,824	2,151,905,455	6,478,494,472

판매비와관리비	2,427,042,948	7,336,391,994	1,908,311,905	5,893,113,090

영업이익(손실)	(552,742,643)	1,152,509,830	243,593,550	585,381,382

기타이익	625,485,914	7,533,268,236	2,509,882,288	2,842,355,804

기타손실	3,517,661,405	11,582,676,114	412,658,865	687,374,997

금융수익	532,424,252	1,213,843,465	288,260,405	583,691,455

이자수익	467,709,633	1,149,688,118	287,147,347	575,297,593

외화환산이익(금융수익)	64,714,619	64,155,347	1,113,058	8,393,862

금융원가	133,331,244	555,638,109	407,699,569	668,746,338

이자비용	133,331,244	511,503,607	189,013,707	405,684,611

외화환산손실(금융원가)	44,134,502	218,685,862	263,061,727

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,045,825,126)	(2,238,692,692)	2,221,377,809	2,655,307,306

법인세비용	(432,624,922)	118,789,638	64,575,019	(160,546,498)

당기순이익(손실)	(2,613,200,204)	(2,357,482,330)	2,156,802,790	2,815,853,804

기타포괄손익	53,649,395	376,616,242

총포괄손익	(2,559,550,809)	(1,980,866,088)	2,156,802,790	2,815,853,804

주당이익

기본주당이익(손실)	(10)	(9)	14	23

희석주당이익(손실)	(10)	(9)	14	23

자본변동표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,755,740,537	27,875,000,989	40,630,741,526

당기순이익(손실)	2,815,853,804	2,815,853,804

기타포괄손익

지분의 발행	2,571,428,000	15,010,280,150	17,581,708,150

무상증자	7,571,428,000	(7,613,544,150)	(42,116,150)

전환권대가	192,078,452	192,078,452

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

2016.09.30 (기말자본)	15,142,856,000	15,344,554,989	(3,369,427,875)	30,690,854,793	57,808,837,907

2017.01.01 (기초자본)	23,002,856,000	58,454,853,097	(3,369,427,875)	1,552,135,224	79,640,416,446

당기순이익(손실)	(2,357,482,330)	(2,357,482,330)

기타포괄손익	376,616,242	376,616,242

지분의 발행

무상증자

전환권대가

복합금융상품 전환	2,311,445,300	7,974,487,778	10,285,933,078

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	25,314,301,300	66,429,340,875	(3,369,427,875)	376,616,242	(805,347,106)	87,945,483,436

현금흐름표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	2,726,856,326	4,683,581,138

당기순이익(손실)	(2,357,482,330)	2,815,853,804

당기순이익조정을 위한 가감	5,071,144,621	1,812,976,948

이자지급(영업)	(175,227,732)	(102,727,455)

이자수취(영업)	198,540,572	215,539,377

법인세납부(환급)	(10,118,805)	(58,061,536)

투자활동현금흐름	(25,617,148,939)	(35,855,949,687)

유형자산의 처분	43,710,000

단기대여금및수취채권의 처분	20,923,655,625	4,200,000,000

단기금융상품의 처분	9,902,451,629	16,288,555,197

매도가능금융자산의 처분	1,745,449,186	4,020,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,347,802,476	1,295,465,320

전환채권의 처분	1,431,649,274

임대보증금의 증가	147,500,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	922,667,383

보증금의 감소	1,739,781,196	8,269,459,976

유형자산의 취득	(512,269,887)	(852,041,876)

무형자산의 취득	(8,910,000)	(13,160,000)

대여금의 증가	(52,213,599,841)	(8,750,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,971,880)	(8,966,312)

단기금융상품의 취득	(8,443,832,449)	(11,528,609,885)

매도가능금융자산의 취득	(501,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,329,260)	(3,795,465,320)

대여금및수취채권의 취득	(32,070)	(14,510,000,000)

보증금의 증가	(3,754,938,827)	(9,658,963,662)

임대보증금의 감소	(117,500,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,171,721,494)	(16,869,953,125)

재무활동현금흐름	(3,265,145,756)	34,098,731,246

주식의 발행	17,539,592,000

신주발행비 지급	(19,621,090)

단기차입금의 증가	8,579,443,786	778,859,777

단기차입금의 상환	(10,614,241,004)	(2,436,292,656)

사채의 증가	2,933,000,000	26,586,000,000

사채의 상환	(4,143,727,448)	(5,000,000,000)

자기주식의 취득	(3,369,427,875)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(26,155,438,369)	2,926,362,697

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,909,103	(262,577,691)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	41,075,210,431	8,842,276,244

기말현금및현금성자산	14,951,681,165	11,506,061,250