에이루트 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 반기말 2016.06.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	29,827,561,369	27,546,679,472	23,873,672,967

현금및현금성자산	15,119,335,204	8,842,276,244	4,553,438,241

기타유동금융자산	5,870,819,012	8,307,377,222	11,328,615,306

단기금융상품	2,993,264,385	8,303,181,222	10,976,453,924

단기매매금융자산	154,350	171,000	210,600

파생금융상품	1,127,395,277

단기매도가능증권	5,000	4,025,000

유동매도가능금융자산

유동만기보유금융자산	321,168,000

단기대여금및수취채권	1,750,000,000	30,782,782

당기법인세자산	29,721,952	16,302,138

매출채권 및 기타유동채권	5,264,688,583	6,573,626,182	4,532,058,808

단기매출채권	3,644,752,778	5,841,562,254	3,469,558,788

단기미수금	1,195,179,836	292,060,642	184,029,749

단기미수수익	132,676,948	143,729,591	414,507,658

단기선급금	264,531,187	272,282,655	447,161,897

단기선급비용	27,547,834	23,991,040	16,800,716

재고자산	3,542,996,618	3,823,399,824	3,443,258,474

비유동자산	41,495,626,135	17,109,377,480	16,751,021,976

유형자산	10,828,669,213	11,011,288,437	11,429,897,628

영업권 이외의 무형자산	2,454,342,815	2,487,829,961	2,488,261,621

기타비유동금융자산	23,316,808,386	443,121,536	1,553,624,080

비유동매도가능금융자산	3,545,000	3,545,000	6,690,000

신주인수권부사채	12,320,879,428

전환사채	676,829,662

장기금융상품	445,554,296	439,576,536	388,194,806

비유동당기손익인식금융자산	1,158,739,274

종속및관계기업투자	9,870,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,764,376,462	1,260,829,804	248,464,765

장기보증금	2,764,376,462	1,260,829,804	248,464,765

이연법인세자산	2,131,429,259	1,906,307,742	1,030,773,882

자산총계	71,323,187,504	44,656,056,952	40,624,694,943

부채

유동부채	8,798,993,391	4,025,315,426	1,976,471,442

매입채무 및 기타유동채무	2,858,570,034	1,566,444,771	1,151,735,087

단기매입채무	1,525,294,555	692,362,440	594,034,660

단기미지급금	623,416,546	410,041,302	267,290,421

단기예수금	83,976,650	92,775,850	81,166,890

단기선수금	219,299,560	227,533,079	73,970,546

단기미지급비용	406,582,723	143,732,100	135,272,570

단기차입금	925,723,941	2,436,292,656	824,736,355

전환사채	4,996,693,626

미지급법인세	18,005,790	22,577,999

비유동부채	5,174,280,555

비유동충당부채

비유동종업원급여충당부채

전환사채	5,026,780,555

임대보증금	147,500,000

부채총계	13,973,273,946	4,025,315,426	1,976,471,442

자본

납입자본	30,157,283,430	12,617,691,430	12,617,691,430

자본금	15,142,856,000	5,000,000,000	5,000,000,000

주식발행초과금	15,014,427,430	7,617,691,430	7,617,691,430

기타자본구성요소	(1,341,421,875)	138,049,107	138,049,107

자기주식	(1,604,116,095)

기타자본

자기주식처분이익	138,049,107	138,049,107	138,049,107

전환권대가	124,645,113

이익잉여금(결손금)	28,534,052,003	27,875,000,989	25,892,482,964

자본총계	57,349,913,558	40,630,741,526	38,648,223,501

자본과부채총계	71,323,187,504	44,656,056,952	40,624,694,943

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,655,127,534	15,854,819,054	7,012,687,376	13,436,648,972	29,335,971,438	27,782,702,163

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	7,587,020,531	15,753,614,983	6,952,346,567	13,341,090,394	29,160,221,140	26,885,538,774

기타수익(매출액)	68,107,003	101,204,071	60,340,809	95,558,578	175,750,298	897,163,389

매출원가	5,579,402,797	11,487,670,368	5,191,885,411	9,953,843,374	21,643,216,107	21,253,895,429

매출총이익	2,075,724,737	4,367,148,686	1,820,801,965	3,482,805,598	7,692,755,331	6,528,806,734

판매비와관리비	2,258,122,601	3,984,801,185	1,107,937,895	2,485,041,801	4,725,151,126	5,028,316,635

영업이익(손실)	(182,397,864)	382,347,501	712,864,070	997,763,797	2,967,604,205	1,500,490,099

기타이익	257,122,584	332,653,805	127,390,962	224,426,450	534,035,367	695,648,148

기타손실	241,022,334	315,456,090	102,223,652	144,904,717	2,385,525,729	287,953,747

금융수익	373,836,281	295,431,050	246,867,872	349,581,323	605,357,482	542,063,292

이자수익	227,307,431	288,150,246	143,396,298	293,217,369	534,858,146	521,400,002

외화환산이익	146,528,850	7,280,804	103,471,574	56,363,954	70,499,336	20,663,290

금융원가	289,569,815	261,046,769	3,380,251	11,313,655	35,743,441	58,104,919

이자비용	207,412,755	216,670,904	3,380,251	5,874,481	15,115,740	30,459,215

외화환산손실	82,157,060	44,375,865	5,439,174	20,627,701	27,645,704

관계기업투자지분법이익

법인세비용차감전순이익(손실)	(82,031,148)	433,929,497	981,519,001	1,415,553,198	1,685,727,884	2,392,142,873

법인세비용	103,649,441	225,121,517	(61,771,791)	(183,170,848)	(796,790,141)	(266,466,176)

당기순이익(손실)	21,618,293	659,051,014	1,043,290,792	1,598,724,046	2,482,518,025	2,658,609,049

총포괄손익	21,618,293	659,051,014	1,043,290,792	1,598,724,046	2,482,518,025	2,658,609,049

주당이익

기본주당이익(손실)	30	104	160	248	273

희석주당이익

희석주당이익(손실)	30	104	160	248	273

자본변동표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	23,661,688,469	(922,748,359)	35,494,680,647

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	994,933,805	994,933,805

포괄손익	당기순이익(손실)	2,730,794,495	(72,185,446)	2,658,609,049

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,518,025	2,482,518,025

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,724,046	1,598,724,046

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2015.06.30 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	26,991,207,010	39,746,947,547

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	659,051,014	659,051,014

유상증자	2,571,428,000	15,010,280,150	17,581,708,150

무상증자	7,571,428,000	(7,613,544,150)	(42,116,150)

전환권대가	124,645,113	124,645,113

자기주식취득	(1,604,116,095)	(1,604,116,095)

배당금지급

2016.06.30 (기말자본)	15,142,856,000	15,014,427,430	(1,341,421,875)	28,534,052,003	57,349,913,558

현금흐름표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	4,699,346,842	2,350,689,663	2,303,093,717	3,402,212,203

당기순이익(손실)	659,051,014	1,598,724,046	2,482,518,025	2,658,609,049

당기순이익조정을 위한 가감	3,969,716,440	556,084,454	(487,394,843)	363,878,217

이자수취	174,098,522	218,612,886	364,843,560	403,951,448

이자지급	(51,219,183)	(5,376,101)	(17,009,443)	(27,948,981)

법인세납부(환급)	(52,299,951)	(17,355,622)	(39,863,582)	3,722,470

투자활동현금흐름	(22,810,100,011)	(279,139,731)	824,316,350	(2,669,059,103)

단기금융상품의 처분	14,295,290,812	14,656,568,993	30,982,982,839	22,499,780,757

매도가능금융자산의 처분	4,020,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,000,000,000	130,782,782

유형자산의 처분	43,710,000	45,000,000	45,000,000	92,620,428

임대보증금의 증가	147,500,000

보증금의 감소	667,619,275	533,073,851	1,308,707,092	1,322,862,311

신주인수권부사채의 취득	(13,000,000,000)

전환사채의 취득	(1,000,000,000)

종속및관계기업투자의 취득	(10,622,500,000)

단기금융상품의 취득	(8,985,373,975)	(14,608,964,331)	(28,309,710,137)	(24,130,938,415)

장기금융상품의 취득	(5,977,760)	(25,194,286)	(51,381,730)	(58,731,188)

유동매도가능금융자산의 취득	(880,000)	(1,665,000)

유형자산의 취득	(420,062,430)	(291,863,016)	(799,040,263)	(888,726,521)

무형자산의 취득	(13,160,000)	(43,022,102)	(61,072,102)	(223,089,963)

보증금의 증가	(2,171,165,933)	(544,738,840)	(2,321,072,131)	(1,200,840,964)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,750,000,000)	(100,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(80,330,548)

재무활동현금흐름	24,429,168,368	(757,001,999)	1,101,294,665	(1,853,540,443)

단기차입금의 증가	5,929,985,119	567,734,356	2,426,031,020	829,041,366

사채의 발행	15,000,000,000

주식의발행	17,539,592,000

정부보조금의 수취	82,340,683

단기차입금의 상환	(7,436,292,656)	(824,736,355)	(824,736,355)	(2,264,922,492)

전환사채의 상환	(5,000,000,000)

배당금지급	(500,000,000)	(500,000,000)	(500,000,000)

자기주식의 취득	(1,604,116,095)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,318,415,199	1,314,547,933	4,228,704,732	(1,120,387,343)

기초현금및현금성자산	8,842,276,244	4,553,438,241	4,553,438,241	5,685,113,009

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,356,239)	56,363,954	60,133,271	(11,287,425)

기말현금및현금성자산	15,119,335,204	5,924,350,128	8,842,276,244	4,553,438,241