에이루트 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	35,464,374,171	27,546,679,472	23,873,672,967

현금및현금성자산	11,506,061,250	8,842,276,244	4,553,438,241

기타유동금융자산	13,429,450,360	8,307,377,222	11,328,615,306

단기금융상품	3,543,235,910	8,303,181,222	10,976,453,924

단기매매증권	4,439,190,600	171,000	210,600

파생금융상품	897,018,850	321,168,000

단기매도가능증권	5,000	4,025,000

유동매도가능금융자산

유동만기보유금융자산

단기대여금및수취채권	4,550,000,000	30,782,782

당기법인세자산	35,483,537	16,302,138

매출채권 및 기타유동채권	6,673,722,326	6,573,626,182	4,532,058,808

단기매출채권	5,134,538,912	5,841,562,254	3,469,558,788

단기미수금	496,626,483	292,060,642	184,029,749

단기미수수익	211,337,615	143,729,591	414,507,658

단기선급금	812,436,414	272,282,655	447,161,897

단기선급비용	18,782,902	23,991,040	16,800,716

재고자산	3,819,656,698	3,823,399,824	3,443,258,474

비유동자산	49,192,849,793	17,109,377,480	16,751,021,976

유형자산	10,991,763,827	11,011,288,437	11,429,897,628

영업권 이외의 무형자산	2,445,741,560	2,487,829,961	2,488,261,621

기타비유동금융자산	30,990,013,915	443,121,536	1,553,624,080

비유동매도가능금융자산	3,545,000	3,545,000	6,690,000

신주인수권부사채	12,469,048,678	1,158,739,274

전환사채	1,198,924,264

장기금융상품	448,542,848	439,576,536	388,194,806

비유동당기손익인식금융자산

종속및관계기업투자	16,869,953,125

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,650,333,490	1,260,829,804	248,464,765

장기보증금	2,650,333,490	1,260,829,804	248,464,765

이연법인세자산	2,114,997,001	1,906,307,742	1,030,773,882

자산총계	84,657,223,964	44,656,056,952	40,624,694,943

부채

유동부채	26,818,386,057	4,025,315,426	1,976,471,442

매입채무 및 기타유동채무	4,304,340,857	1,566,444,771	1,151,735,087

단기매입채무	2,159,124,467	692,362,440	594,034,660

단기미지급금	733,005,433	410,041,302	267,290,421

단기예수금	79,306,210	92,775,850	81,166,890

단기선수금	797,298,204	227,533,079	73,970,546

단기미지급비용	535,606,543	143,732,100	135,272,570

단기차입금	770,949,951	2,436,292,656	824,736,355

전환사채	21,694,952,488

미지급법인세	48,142,761	22,577,999

비유동부채	30,000,000

비유동충당부채

비유동종업원급여충당부채

전환사채

임대보증금	30,000,000

부채총계	26,848,386,057	4,025,315,426	1,976,471,442

자본

납입자본	30,157,283,430	12,617,691,430	12,617,691,430

자본금	15,142,856,000	5,000,000,000	5,000,000,000

주식발행초과금	15,014,427,430	7,617,691,430	7,617,691,430

기타자본구성요소	(3,039,300,316)	138,049,107	138,049,107

자기주식	(3,369,427,875)

기타자본

자기주식처분이익	138,049,107	138,049,107	138,049,107

전환권대가	192,078,452

이익잉여금(결손금)	30,690,854,793	27,875,000,989	25,892,482,964

자본총계	57,808,837,907	40,630,741,526	38,648,223,501

자본과부채총계	84,657,223,964	44,656,056,952	40,624,694,943

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,977,186,000	24,832,005,054	7,466,966,756	20,903,615,728	29,335,971,438	27,782,702,163

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,898,863,368	24,652,478,351	7,425,328,971	20,766,419,365	29,160,221,140	26,885,538,774

기타수익(매출액)	78,322,632	179,526,703	41,637,785	137,196,363	175,750,298	897,163,389

매출원가	6,823,691,827	18,311,362,195	5,370,352,380	15,324,195,754	21,643,216,107	21,253,895,429

매출총이익	2,153,494,173	6,520,642,859	2,096,614,376	5,579,419,974	7,692,755,331	6,528,806,734

판매비와관리비	1,908,311,905	5,893,113,090	1,116,023,374	3,601,065,175	4,725,151,126	5,028,316,635

영업이익(손실)	245,182,268	627,529,769	980,591,002	1,978,354,799	2,967,604,205	1,500,490,099

기타이익	2,509,882,288	2,842,355,804	221,327,786	445,754,236	534,035,367	695,648,148

기타손실	414,247,583	729,523,384	41,602,795	186,507,512	2,385,525,729	287,953,747

금융수익	288,260,405	583,691,455	198,712,840	548,294,163	605,357,482	542,063,292

이자수익	287,147,347	575,297,593	134,673,224	427,890,593	534,858,146	521,400,002

외화환산이익	1,113,058	8,393,862	64,039,616	120,403,570	70,499,336	20,663,290

금융원가	407,699,569	668,746,338	5,219,655	16,533,310	35,743,441	58,104,919

이자비용	189,013,707	405,684,611	2,886,899	8,761,380	15,115,740	30,459,215

외화환산손실	218,685,862	263,061,727	2,332,756	7,771,930	20,627,701	27,645,704

관계기업투자지분법이익

법인세비용차감전순이익(손실)	2,221,377,809	2,655,307,306	1,353,809,178	2,769,362,376	1,685,727,884	2,392,142,873

법인세비용	64,575,019	(160,546,498)	(65,443,994)	(248,614,842)	(796,790,141)	(266,466,176)

당기순이익(손실)	2,156,802,790	2,815,853,804	1,419,253,172	3,017,977,218	2,482,518,025	2,658,609,049

총포괄손익	2,156,802,790	2,815,853,804	1,419,253,172	3,017,977,218	2,482,518,025	2,658,609,049

주당이익

기본주당이익(손실)	14	23	14	30	25	27

희석주당이익(손실)	14	23	14	30	25	27

자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	23,661,688,469	(922,748,359)	35,494,680,647

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	994,933,805	994,933,805

포괄손익	당기순이익(손실)	2,730,794,495	(72,185,446)	2,658,609,049

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,518,025	2,482,518,025

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	25,892,482,964	38,648,223,501

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	3,017,977,218	3,017,977,218

유상증자

무상증자

전환권대가

자기주식취득

배당금지급	500,000,000	500,000,000

2015.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	28,410,460,182	41,166,200,719

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,815,853,804	2,815,853,804

유상증자	2,571,428,000	15,010,280,150	17,581,708,150

무상증자	7,571,428,000	(7,613,544,150)	(42,116,150)

전환권대가	192,078,452	192,078,452

자기주식취득	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

배당금지급

2016.09.30 (기말자본)	15,142,856,000	15,014,427,430	(3,039,300,316)	30,690,854,793	57,808,837,907

현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	4,683,581,138	2,983,390,379	2,303,093,717	3,402,212,203

당기순이익(손실)	2,815,853,804	3,017,977,218	2,482,518,025	2,658,609,049

당기순이익조정을 위한 가감	1,812,976,948	(277,291,302)	(487,394,843)	363,878,217

이자수취	215,539,377	277,978,854	364,843,560	403,951,448

이자지급	(102,727,455)	(8,781,589)	(17,009,443)	(27,948,981)

법인세납부(환급)	(58,061,536)	(26,492,802)	(39,863,582)	3,722,470

투자활동현금흐름	(35,855,949,687)	(876,758,487)	824,316,350	(2,669,059,103)

단기금융상품의 처분	16,288,555,197	21,831,257,840	30,982,982,839	22,499,780,757

매도가능금융자산의 처분	4,020,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,200,000,000	50,000,000	130,782,782

단기매매증권의 처분	1,295,465,320

유형자산의 처분	43,710,000	45,000,000	45,000,000	92,620,428

임대보증금의 증가	147,500,000

보증금의 감소	8,269,459,976	922,650,229	1,308,707,092	1,322,862,311

신주인수권부사채의 취득	(13,000,000,000)

전환사채의 취득	(1,510,000,000)

종속및관계기업투자의 취득	(16,869,953,125)

단기금융상품의 취득	(11,528,609,885)	(21,006,528,915)	(28,309,710,137)	(24,130,938,415)

단기매매증권의 취득	(3,795,465,320)

장기금융상품의 취득	(8,966,312)	(37,789,588)	(51,381,730)	(58,731,188)

유동매도가능금융자산의 취득	(880,000)	(880,000)	(1,665,000)

유형자산의 취득	(852,041,876)	(594,365,763)	(799,040,263)	(888,726,521)

무형자산의 취득	(13,160,000)	(60,022,102)	(61,072,102)	(223,089,963)

보증금의 증가	(9,658,963,662)	(1,926,080,188)	(2,321,072,131)	(1,200,840,964)

임대보증금 감소	(117,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,750,000,000)	(100,000,000)	(100,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(80,330,548)

재무활동현금흐름	34,098,731,246	(708,153,886)	1,101,294,665	(1,853,540,443)

단기차입금의 증가	778,859,777	616,582,469	2,426,031,020	829,041,366

사채의 발행	26,586,000,000

주식의발행	17,539,592,000

정부보조금의 수취	82,340,683

단기차입금의 상환	(2,436,292,656)	(824,736,355)	(824,736,355)	(2,264,922,492)

전환사채의 상환	(5,000,000,000)

배당금지급	(500,000,000)	(500,000,000)	(500,000,000)

자기주식의 취득	(3,369,427,875)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,926,362,697	1,398,478,006	4,228,704,732	(1,120,387,343)

기초현금및현금성자산	8,842,276,244	4,553,438,241	4,553,438,241	5,685,113,009

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(262,577,691)	120,403,570	60,133,271	(11,287,425)

기말현금및현금성자산	11,506,061,250	6,072,319,817	8,842,276,244	4,553,438,241