에이루트 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2017.06.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	68,207,262,615	64,909,400,867

현금및현금성자산	12,742,377,786	41,071,676,673

기타유동금융자산	41,274,663,677	11,940,678,637

단기금융상품	1,000,000,000	2,958,619,180

당기손익인식금융자산	1,100,213,677	1,138,059,457

단기대여금및수취채권	39,174,450,000	7,844,000,000

당기법인세자산	21,211,343	18,824,462

매출채권 및 기타유동채권	10,336,551,811	8,340,362,166

단기매출채권	7,846,389,428	6,102,334,031

단기미수금	767,771,782	420,070,722

단기미수수익	872,889,857	164,986,601

단기선급금	345,273,784	409,922,802

단기선급비용	35,140,562	21,246,096

전환채권	469,086,398	1,221,801,914

재고자산	3,832,457,998	3,537,858,929

비유동자산	67,363,627,225	67,076,105,263

유형자산	10,219,837,469	10,541,313,932

영업권 이외의 무형자산	2,800,791,113	2,809,269,212

기타비유동금융자산	35,019,312,657	36,479,993,927

비유동매도가능금융자산	718,545,000	3,545,000

장기금융상품	457,512,394	451,531,400

종속및관계기업투자	33,843,255,263	36,024,917,527

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,006,229,508	13,484,828,614

장기보증금	4,882,481,521	2,606,545,484

신주인수권부채권	11,123,747,987	10,878,283,130

이연법인세자산	3,317,456,478	3,760,699,578

자산총계	135,570,889,840	131,985,506,130

부채

유동부채	15,712,142,651	28,089,743,136

매입채무 및 기타유동채무	5,232,249,643	3,184,592,426

단기매입채무	3,349,306,974	879,614,358

단기미지급금	1,088,801,725	1,848,085,905

단기예수금	91,222,620	102,440,360

단기선수금	161,774,752	179,464,064

단기미지급비용	541,143,572	174,987,739

단기차입금	684,353,731	2,998,150,720

전환사채	9,687,367,817	21,906,999,990

미지급법인세	108,171,460

비유동부채	30,000,000	30,000,000

임대보증금	30,000,000	30,000,000

부채총계	15,742,142,651	28,119,743,136

자본

납입자본	91,599,400,969	81,171,341,920

자본금	25,314,301,300	23,002,856,000

주식발행초과금	66,285,099,669	58,168,485,920

기타자본구성요소	(3,163,945,429)	(3,039,300,316)

자기주식	(3,369,427,875)	(3,369,427,875)

자기주식처분이익	138,049,107	138,049,107

전환권대가	67,433,339	192,078,452

이익잉여금(결손금)	31,393,291,649	25,733,721,390

자본총계	119,828,747,189	103,865,762,994

자본과부채총계	135,570,889,840	131,985,506,130

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,833,272,498	22,363,747,030	7,655,127,534	15,854,819,054

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	13,789,669,697	22,287,929,985	7,587,020,531	15,753,614,983

기타수익(매출액)	43,602,801	75,817,045	68,107,003	101,204,071

매출원가	9,484,768,221	15,740,734,345	5,579,402,797	11,487,670,368

매출총이익	4,348,504,277	6,623,012,685	2,075,724,737	4,367,148,686

판매비와관리비	2,734,284,203	4,762,484,557	2,258,122,601	3,984,801,185

영업이익(손실)	1,614,220,074	1,860,528,128	(182,397,864)	382,347,501

기타이익	1,209,477,835	4,956,555,700	257,122,584	332,653,805

기타손실	977,098,831	1,320,227,241	241,022,334	315,456,090

금융수익	751,128,066	1,145,674,879	373,836,281	295,431,050

이자수익	644,286,764	1,137,106,967	227,307,431	288,150,246

외화환산이익	106,841,302	8,567,912	146,528,850	7,280,804

금융원가	151,775,424	431,546,647	289,569,815	261,046,769

이자비용	151,775,424	378,284,961	207,412,755	216,670,904

외화환산손실	53,261,686	82,157,060	44,375,865

법인세비용차감전순이익(손실)	2,445,951,720	6,210,984,819	(82,031,148)	433,929,497

법인세비용	130,014,430	551,414,560	(103,649,441)	(225,121,517)

당기순이익(손실)	2,315,937,290	5,659,570,259	21,618,293	659,051,014

총포괄손익	2,315,937,290	5,659,570,259	21,618,293	659,051,014

주당이익

기본주당이익(손실)	10	24	6

희석주당이익(손실)	10	24	6

자본변동표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	7,617,691,430	138,049,107	27,875,000,989	40,630,741,526

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	659,051,014	659,051,014

유상증자	10,431,428,000	58,164,338,640	17,581,708,150

무상증자	7,571,428,000	(7,613,544,150)	(42,116,150)

전환권대가	124,645,113	124,645,113

전환권청구

자기주식취득	(1,604,116,095)	(1,604,116,095)

2016.06.30 (기말자본)	15,142,856,000	15,014,427,430	(1,341,421,875)	28,534,052,003	57,349,913,558

2017.01.01 (기초자본)	23,002,856,000	58,168,485,920	(3,039,300,316)	25,733,721,390	103,865,762,994

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,659,570,259	5,659,570,259

유상증자

무상증자

전환권대가

전환권청구	2,311,445,300	8,116,613,749	(124,645,113)	10,303,413,936

자기주식취득

2017.06.30 (기말자본)	25,314,301,300	66,285,099,669	(3,163,945,429)	31,393,291,649	119,828,747,189

현금흐름표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	1,825,123,791	4,699,346,842

당기순이익(손실)	5,659,570,259	659,051,014

당기순이익조정을 위한 가감	(3,854,656,123)	3,967,822,737

이자수취	138,765,393	174,098,522

이자지급	(116,168,857)	(49,325,480)

법인세납부(환급)	(2,386,881)	(52,299,951)

투자활동현금흐름	(25,676,310,825)	(22,810,100,011)

단기금융상품의 처분	8,902,451,629	14,295,290,812

매도가능금융자산의 처분	4,020,000

당기손익금융자산의 처분	5,347,817,156

단기대여금및수취채권의 처분	41,150,000,000	4,000,000,000

관계기업투자의 처분	2,300,000,000

유형자산의 처분	191,210,000

보증금의 감소	1,172,291,405	667,619,275

전환채권의 처분	1,431,649,274

단기금융상품의 취득	(6,943,832,449)	(8,985,373,975)

당기손익금융자산의 취득	(27,811,781)

유동매도가능금융자산의 취득	(501,000,000)

신주인수권부채권의 취득	(13,000,000,000)

전환채권의 취득	(1,000,000,000)

종속및관계기업투자의 취득	(2,323,337,736)	(10,622,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(72,480,450,000)	(5,750,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,980,994)	(5,977,760)

유형자산의 취득	(240,969,887)	(420,062,430)

무형자산의 취득	(8,910,000)	(13,160,000)

보증금의 증가	(3,448,227,442)	(2,171,165,933)

재무활동현금흐름	(4,439,896,315)	24,429,168,368

단기차입금의 증가	8,216,115,620	5,929,985,119

사채의 발행	15,000,000,000

주식의발행	17,539,592,000

단기차입금의 상환	(10,536,390,845)	(7,436,292,656)

전환사채의 상환	(2,100,000,000)	(5,000,000,000)

전환청구	(19,621,090)

자기주식의 취득	(1,604,116,095)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(28,291,083,349)	6,318,415,199

기초현금및현금성자산	41,071,676,673	8,842,276,244

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,215,538)	(41,356,239)

기말현금및현금성자산	12,742,377,786	15,119,335,204