에이루트 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	93,689,782,833	87,904,540,027

현금및현금성자산	46,974,572,544	39,469,102,921

매출채권 및 기타유동채권	27,848,453,794	19,174,554,186

매출채권	10,401,759,374	5,898,694,144

단기미수금	718,723,124	660,178,236

단기미수수익	1,187,093,408	796,709,283

단기선급금	1,296,450,331	1,385,308,823

단기선급비용	16,327,557	42,629,683

단기임차보증금	13,100,000	611,000,000

단기대여금	14,215,000,000	9,780,034,017

당기법인세자산	46,810,665	1,268,738,660

기타유동금융자산	3,000,000,000	14,005,439,190

재고자산	15,819,945,830	13,986,705,070

비유동자산	68,077,647,060	66,868,242,438

장기매출채권 및 기타비유동채권	624,680,446	1,321,430,186

유형자산	8,658,917,348	8,994,549,339

투자부동산	7,024,851,605	7,091,569,160

영업권 이외의 무형자산	1,135,432,009	1,098,939,361

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,622,765,652	46,727,754,392

기타비유동금융자산	2,011,000,000	1,634,000,000

자산총계	161,767,429,893	154,772,782,465

부채

유동부채	14,884,236,519	15,858,833,503

매입채무 및 기타유동채무	14,831,244,188	15,764,912,323

단기매입채무	1,724,560,938	1,197,389,192

단기미지급금	532,209,919	565,445,339

단기미지급비용	491,383,676	105,668,790

단기예수금	59,824,501	96,365,003

단기예수보증금	484,708,628

단기선수금	1,721,722,804	1,685,694,421

유동성전환사채	7,018,736,797	3,463,504,249

유동파생상품부채	3,083,130,000	5,525,293,900

유동리스부채	199,675,553	110,842,801

기타유동부채	2,530,000,000

기타유동금융부채	52,992,331	93,921,180

비유동부채	315,963,793	180,632,149

장기매입채무 및 기타비유동채무	315,963,793	180,632,149

장기임대보증금	127,600,000	121,500,000

비유동리스부채	188,363,793	59,132,149

퇴직급여부채

부채총계	15,200,200,312	16,039,465,652

자본

자본금	80,491,974,000	79,244,875,000

자본잉여금	64,068,492,643	183,635,659,126

기타자본구성요소	(3,518,562,537)	(3,518,562,537)

기타포괄손익누계액	(987,123,262)	(1,364,123,262)

이익잉여금(결손금)	6,512,448,737	(119,264,531,514)

자본총계	146,567,229,581	138,733,316,813

자본과부채총계	161,767,429,893	154,772,782,465

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,861,513,127	42,617,495,896	9,863,671,340	27,370,113,380

매출원가	11,075,380,983	34,147,167,183	8,696,524,339	23,386,432,739

매출총이익	2,786,132,144	8,470,328,713	1,167,147,001	3,983,680,641

판매비와관리비	2,300,608,521	6,640,641,263	2,279,180,710	5,217,577,565

영업이익(손실)	485,523,623	1,829,687,450	(1,112,033,709)	(1,233,896,924)

기타이익	2,500,155,137	4,986,706,792	332,240,947	900,335,875

기타손실	391,190,602	1,569,811,740	359,857,328	8,594,168,096

금융수익	540,304,705	9,427,007,614	(33,900,150)	1,684,967,266

금융원가	(407,177,650)	8,602,811,379	75,942,339,235	85,857,736,279

법인세비용차감전순이익(손실)	3,541,970,513	6,070,778,737	(77,115,889,475)	(93,100,498,158)

법인세비용	6,090,680

당기순이익(손실)	3,541,970,513	6,070,778,737	(77,115,889,475)	(93,106,588,838)

기타포괄손익	377,000,000	2,016,738	2,016,738

총포괄손익	3,541,970,513	6,447,778,737	(77,113,872,737)	(93,104,572,100)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	38	(560)	(955)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	31	(560)	(955)

자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,324,928,000	139,343,968,122	(3,518,562,537)	(47,536,074,676)	94,614,258,909

당기순이익(손실)	(93,106,588,838)	(93,106,588,838)

무상증자	48,112,612,500	(48,112,612,500)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,016,738	2,016,738

전환권청구	20,844,007,500	126,420,957,040	147,264,964,540

자본잉여금의 이익잉여금 대체	(34,791,591,000)	34,791,591,000

자본 증가(감소) 합계	68,956,620,000	43,516,753,540	2,016,738	(58,314,997,838)	54,160,392,440

2021.09.30 (기말자본)	75,281,548,000	182,860,721,662	(3,518,562,537)	2,016,738	(105,851,072,514)	148,774,651,349

2022.01.01 (기초자본)	79,244,875,000	183,635,659,126	(3,518,562,537)	(1,364,123,262)	(119,264,531,514)	138,733,316,813

당기순이익(손실)	6,070,778,737	6,070,778,737

무상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	377,000,000	377,000,000

전환권청구	1,247,099,000	139,035,031	1,386,134,031

자본잉여금의 이익잉여금 대체	(119,706,201,514)	119,706,201,514

자본 증가(감소) 합계	1,247,099,000	(119,567,166,483)	377,000,000	125,776,980,251	7,833,912,768

2022.09.30 (기말자본)	80,491,974,000	64,068,492,643	(3,518,562,537)	(987,123,262)	6,512,448,737	146,567,229,581

현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,932,217,055)	(4,497,221,857)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,168,203,698)	(4,550,060,854)

이자수취(영업)	206,532,240	15,819,837

배당금수취(영업)	90,419,876	45,577,211

이자지급(영업)	(282,682,208)	(226,921,206)

법인세납부(환급)	1,221,716,735	218,363,155

투자활동현금흐름	1,451,457,647	(26,864,199,509)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	400,000,000	502,016,738

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	17,305,387,512	21,054,614,117

유형자산의 처분	25,727,274

대여금의 감소	4,305,000,000

무형자산의 처분	175,000,000

보증금의 감소	1,558,600,000	2,810,607,629

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,500,140,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,673,763,045)	(18,633,499,877)

단기대여금및수취채권의 처분	6,263,372,418

대여금의 증가	(4,750,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,894,800,000)	(14,008,449,170)

투자부동산의 취득	(5,261,513,614)

유형자산의 취득	(200,758,512)	(296,016,532)

무형자산의 취득	(32,400,000)	(115,300,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,815,520,000)

신주인수권부채권의 취득	(2,500,000,000)

보증금의 증가	(484,388,000)	(1,619,104,000)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	(5,027,414,800)

재무활동현금흐름	7,593,931,440	57,557,937,211

사채의 발행	10,770,000,000	58,101,473,003

리스부채의 감소	(176,068,560)	(205,285,082)

자기주식의 취득	(338,250,710)

사채의 상환	(3,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,113,172,032	26,196,515,845

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	392,297,591	39,785,585

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,505,469,623	26,236,301,430

기초현금및현금성자산	39,469,102,921	11,528,488,059

기말현금및현금성자산	46,974,572,544	37,764,789,489