멜파스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	52,005,457,647	57,231,382,579	98,206,231,965

현금및현금성자산	2,957,129,785	7,567,160,677	32,549,343,388

매출채권	11,098,810,961	9,549,815,936	12,628,644,389

재고자산	24,354,997,003	28,775,909,796	40,652,620,069

기타유동금융자산	9,148,480,839	7,720,543,198	3,574,539,426

기타유동자산	703,152,050	859,012,772	1,631,140,858

당기법인세자산	21,538,924	50,690,200	61,052,068

매각예정자산	3,721,348,085	2,708,250,000	7,108,891,767

비유동자산	100,381,270,102	96,900,019,895	119,981,896,118

매도가능금융자산	500,004,000	2,308,183,071	2,142,201,328

관계기업투자주식	35,663,987,339	21,975,808,903	17,983,071,553

투자부동산	755,937,333	0	0

유형자산	50,076,527,295	56,881,356,991	75,765,426,970

무형자산	1,176,462,968	1,388,105,361	1,520,093,270

기타비유동금융자산	452,248,137	2,978,581,660	11,203,119,088

이연법인세자산	11,756,103,030	11,367,983,909	11,367,983,909

자산총계	152,386,727,749	154,131,402,474	218,188,128,083

부채

유동부채	37,539,564,984	57,893,044,605	99,087,989,708

매입채무	7,656,693,332	8,124,631,739	15,726,883,287

단기금융부채	28,080,000,000	46,970,000,000	60,300,000,000

기타유동금융부채	1,759,452,292	2,636,724,847	3,340,534,552

기타유동부채	43,419,360	161,688,019	166,510,299

신주인수권부사채	19,554,061,570

비유동부채	20,000,000,000	20,000,000,000	500,000,000

장기금융부채	20,000,000,000	20,000,000,000	500,000,000

부채총계	57,539,564,984	77,893,044,605	99,587,989,708

자본

납입자본	10,628,575,500	8,988,575,500	8,988,575,500

자본금	10,628,575,500	8,988,575,500	8,988,575,500

기타자본구성요소	78,112,308,101	62,485,502,664	64,996,967,778

자본잉여금	84,877,173,978	68,497,628,188	68,497,628,188

기타자본항목	(6,341,102,902)	(6,467,663,262)	(3,471,151,177)

기타포괄손익누계액	(423,762,975)	455,537,738	(29,509,233)

이익잉여금(결손금)	6,106,279,164	4,764,279,705	44,614,595,097

자본총계	94,847,162,765	76,238,357,869	118,600,138,375

자본과부채총계	152,386,727,749	154,131,402,474	218,188,128,083

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	83,326,595,663	143,845,288,160	271,876,243,742

매출원가	63,678,218,744	134,684,313,711	267,415,232,222

매출총이익	19,648,376,919	9,160,974,449	4,461,011,520

판매비와관리비	18,692,494,440	21,449,165,122	25,918,133,898

영업이익(손실)	955,882,479	(12,288,190,673)	(21,457,122,378)

금융수익	217,671,312	269,716,380	423,053,693

금융비용	1,996,493,969	2,688,785,631	3,270,344,312

관계기업에 대한 지분법손익	3,062,384,117	(2,977,445,610)	(4,783,967,208)

기타영업외수익	3,444,508,344	8,365,036,848	8,787,961,809

기타영업외비용	5,981,041,809	30,530,646,706	13,100,446,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(297,089,526)	(39,850,315,392)	(33,400,865,125)

법인세비용	(1,639,088,985)	(5,851,872,191)

당기순이익(손실)	1,341,999,459	(39,850,315,392)	(27,548,992,934)

기타포괄손익	(879,300,713)	485,046,971	(48,069,789)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(879,300,713)	485,046,971	(48,069,789)

총포괄손익	462,698,746	(39,365,268,421)	(27,597,062,723)

주당이익

기본주당이익(손실)	70	(2,260)	(1,551)

희석주당이익(손실)	70	(2,260)	(1,551)

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	18,560,556	72,163,588,031	146,197,201,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(27,548,992,934)	(27,548,992,934)

지분법자본변동	(48,069,789)	(48,069,789)

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

주식보상비용

2014.12.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

2015.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(39,850,315,392)	(39,850,315,392)

지분법자본변동	485,046,971	485,046,971

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,996,512,085)	(2,996,512,085)

유상증자

주식보상비용

2015.12.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

2016.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,341,999,459	1,341,999,459

지분법자본변동	(879,300,713)	(879,300,713)

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자	1,640,000,000	16,379,545,790	18,019,545,790

주식보상비용	(126,560,360)	(126,560,360)

2016.12.31 (기말자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,341,102,902)	(423,762,975)	6,106,279,164	94,847,162,765

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	3,608,054,040	(2,951,490,857)	12,531,150,088

당기순이익(손실)	1,341,999,459	(39,850,315,392)	(27,548,992,934)

조정	(1,578,157,281)	40,079,637,672	22,635,181,529

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	4,452,657,741	(888,044,163)	19,506,120,267

이자수취	131,273,719	272,177,299	419,845,061

이자지급	(2,019,840,738)	(2,575,308,141)	(2,446,316,520)

법인세 부담액	1,280,121,140	10,361,868	(34,687,315)

투자활동현금흐름	(7,526,503,404)	(5,999,311,099)	(3,091,451,720)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,023,981,389)	(500,000,000)

기타유동금융자산의 순증감	1,587,741,400	(7,826,267,952)	(595,353,320)

기타비유동금융자산의 순증감	1,636,333,523	2,262,830,482	(112,652,493)

매도가능금융자산의 취득	(1,725,254,563)	(100,000,000)	(2,977,144,492)

매도가능금융자산의 처분	1,040,000,000	4,294,414

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,280,500,000)	(11,013,500,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

투자부동산의 취득	(8,499,160)

투자부동산의 처분	803,213,950

유형자산의 취득	(320,549,065)	(110,974,356)	(3,521,200,092)

유형자산의 처분	57,166,050	361,850,174	15,448,481,669

무형자산의 취득	(424,150)	(86,749,447)	(324,377,406)

매각예정자산의 처분	2,708,250,000

재무활동현금흐름	(870,454,210)	(16,288,982,989)	(18,485,000,000)

단기금융부채의 상환	(18,890,000,000)	(13,830,000,000)	(18,485,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(19,462,470,904)

장기금융부채의 차입	20,000,000,000

장기금융부채의 상환

유상증자	18,019,545,790

자기주식의 취득	(2,996,512,085)

현금및현금성자산의증가(감소)	(4,788,903,574)	(25,239,784,945)	(9,045,301,632)

기초현금및현금성자산	7,567,160,677	32,549,343,388	40,577,516,979

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	178,872,682	257,602,234	1,017,128,041

기말현금및현금성자산	2,957,129,785	7,567,160,677	32,549,343,388