멜파스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	18,432,960,440	14,450,429,183

현금및현금성자산	2,790,369,062	4,682,610,219

매출채권	5,620,276,305	4,829,039,644

재고자산	5,447,644,384	2,536,203,729

기타유동금융자산	4,459,068,126	2,253,763,734

기타유동자산	108,832,363	141,858,027

매각예정자산

당기법인세자산	6,770,200	6,953,830

비유동자산	65,821,162,291	70,894,796,253

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,000	4,000

관계기업투자주식	35,988,049,955	40,137,067,284

투자부동산	9,962,498,193	7,977,880,215

유형자산	19,306,054,694	21,728,449,030

무형자산	541,118,969	712,912,254

기타비유동금융자산	23,436,480	323,244,610

기타비유동자산	15,238,860

자산총계	84,254,122,731	85,345,225,436

부채

유동부채	47,544,860,027	47,474,374,839

매입채무	8,694,316,978	6,977,744,313

단기금융부채	17,000,000,000	19,000,000,000

기타유동금융부채	1,025,293,275	901,318,220

기타유동부채	35,509,162	253,421,315

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	6,759,206,864	6,251,702,000

유동성전환사채	7,299,476,379	6,455,348,197

유동성신주인수권부사채	6,731,057,369	7,634,840,794

비유동부채	173,980,000	87,000,000

기타비유동금융부채	173,980,000	87,000,000

부채총계	47,718,840,027	47,561,374,839

자본

자본금	11,337,262,000	10,628,575,500

자본잉여금	87,235,967,663	84,877,173,978

기타자본항목	(6,139,144,882)	(6,139,144,882)

기타포괄손익누계액	5,761,282,385	4,950,631,794

이익잉여금(결손금)	(61,660,084,462)	(56,533,385,793)

자본총계	36,535,282,704	37,783,850,597

자본과부채총계	84,254,122,731	85,345,225,436

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,459,209,810	60,615,985,292	11,556,572,100	33,697,813,853

매출원가	17,584,858,545	50,331,947,787	11,178,329,476	31,153,055,015

매출총이익	2,874,351,265	10,284,037,505	378,242,624	2,544,758,838

판매비와관리비	1,977,834,018	6,263,642,542	2,650,622,241	9,417,707,972

영업이익(손실)	896,517,247	4,020,394,963	(2,272,379,617)	(6,872,949,134)

금융수익	16,838,830	52,893,556	17,125,951	903,062,368

금융비용	1,051,408,910	4,232,226,686	625,443,726	1,552,080,468

관계기업에 대한 지분법손익	(3,350,128,061)	(5,225,893,311)	(2,441,489,563)	(3,677,173,937)

기타영업외수익	339,556,754	1,310,204,492	305,213,542	1,894,491,358

기타영업외비용	324,697,664	1,318,297,085	319,471,499	1,405,019,970

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,473,321,804)	(5,392,924,071)	(5,336,444,912)	(10,709,669,783)

법인세비용	0	0	0	5,924,096,052

당기순이익(손실)	(3,473,321,804)	(5,392,924,071)	(5,336,444,912)	(16,633,765,835)

기타포괄손익	186,272,932	810,650,591	(1,608,620,652)	97,198,402

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	186,272,932	810,650,591	(1,608,620,652)	97,198,402

총포괄손익	(3,287,048,872)	(4,582,273,480)	(6,945,065,564)	(16,536,567,433)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(169)	(257)	(261)	(815)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(169)	(257)	(261)	(815)

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,176,496,972)	5,241,697,723	(25,434,136,884)	69,136,813,345

당기순이익(손실)	(16,633,765,835)	(16,633,765,835)

지분법자본변동	97,198,402	97,198,402

주식보상비용	37,352,090	37,352,090

신주인수권 행사

지분법 잉여금 변동

2018.09.30 (기말자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,139,144,882)	5,338,896,125	(42,067,902,719)	52,637,598,002

2019.01.01 (기초자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,139,144,882)	4,950,631,794	(56,533,385,793)	37,783,850,597

당기순이익(손실)	(5,392,924,071)	(5,392,924,071)

지분법자본변동	810,650,591	810,650,591

주식보상비용

신주인수권 행사	708,686,500	2,358,793,685	3,067,480,185

지분법 잉여금 변동	266,225,402	266,225,402

2019.09.30 (기말자본)	11,337,262,000	87,235,967,663	(6,139,144,882)	5,761,282,385	(61,660,084,462)	36,535,282,704

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,241,028,869)	(2,943,830,517)

당기순이익(손실)	(5,392,924,071)	(16,633,765,835)

조정	9,378,308,536	12,489,273,127

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,577,865,461)	2,675,409,057

이자수취(영업)	25,819,253	17,987,205

이자지급(영업)	(1,668,228,936)	(1,518,044,491)

법인세납부(환급)	(6,138,190)	25,310,420

투자활동현금흐름	340,902,994	14,283,783,692

기타유동금융자산의 순증감	350,000,000	83,000,000

기타비유동금융자산의 순증감	(322,075,380)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,348,719,204)

매각예정자산의 처분	23,027,541,181

유형자산의 취득	(28,700,000)

유형자산의 처분	9,907,377	1,422,164,270

무형자산의 취득	(2,877,200)

건설중인자산의 취득	(19,004,383)	(546,549,975)

재무활동현금흐름	(1,065,055,690)	(11,216,000,000)

단기금융부채의 상환	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(20,000,000,000)

신주인수권 행사	934,944,310

전환사채의 증가	11,784,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,965,181,565)	123,953,175

기초현금및현금성자산	4,682,610,219	1,342,191,718

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,940,408	67,904,593

기말현금및현금성자산	2,790,369,062	1,534,049,486