멜파스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,344,450,517	9,660,947,133

현금및현금성자산	4,302,054,593	3,780,610,178

매출채권	1,937,980,811	1,664,230,358

재고자산	8,103,348,119	3,149,267,447

기타유동금융자산	686,998,321	1,000,310,001

기타유동자산	1,309,679,033	54,505,229

당기법인세자산	4,389,640	12,023,920

비유동자산	43,139,545,058	55,670,579,290

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,493,930	9,494,930

관계기업투자주식	15,048,867,089	26,271,983,157

종속기업투자주식	930,001,532	1,805,508,138

투자부동산	9,443,916,901	9,582,952,652

유형자산	17,335,210,901	17,563,896,651

무형자산	356,536,965	421,225,942

기타비유동금융자산	15,517,740	15,517,820

자산총계	59,483,995,575	65,331,526,423

부채

유동부채	26,115,774,683	32,117,691,352

매입채무	2,439,181,885	12,358,002,221

단기차입금	17,000,000,000	16,850,000,000

기타유동금융부채	700,941,029	834,124,290

기타유동부채	194,944,288	167,003,955

당기손익-공정가치측정금융부채	2,742,456,664	1,568,408,376

전환사채	3,036,539,952	338,585,068

신주인수권부사채	1,710,865	1,567,442

비유동부채	266,886,172	207,889,159

기타비유동금융부채	266,886,172	207,889,159

부채총계	26,382,660,855	32,325,580,511

자본

자본금	18,855,685,500	16,785,696,500

자본잉여금	103,821,846,127	97,862,027,166

기타자본구성요소	(6,139,144,882)	(6,139,144,882)

기타포괄손익누계액	6,437,698,077	4,823,540,187

이익잉여금(결손금)	(89,874,750,102)	(80,326,173,059)

자본총계	33,101,334,720	33,005,945,912

자본과부채총계	59,483,995,575	65,331,526,423

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,924,515,157	17,957,016,789	14,448,542,009	39,775,788,033

매출원가	6,038,891,742	13,693,192,335	11,893,072,554	33,359,415,218

매출총이익	1,885,623,415	4,263,824,454	2,555,469,455	6,416,372,815

판매비와관리비	1,232,718,052	3,927,260,021	1,592,978,652	5,241,045,683

영업이익(손실)	652,905,363	336,564,433	962,490,803	1,175,327,132

금융수익	7,079,445	172,432,096	(9,940,291)	662,625,178

금융비용	544,096,066	2,445,102,153	834,569,074	2,898,773,494

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	(963,326,459)	(4,354,023,656)	(69,089,117)	(2,383,720,209)

기타영업외수익	583,361,350	1,187,971,225	193,457,412	1,128,760,039

기타영업외비용	529,850,887	4,460,739,208	631,303,306	2,049,747,923

법인세비용차감전순이익(손실)	(793,927,254)	(9,562,897,263)	(388,953,573)	(4,365,529,277)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(793,927,254)	(9,562,897,263)	(388,953,573)	(4,365,529,277)

기타포괄손익	788,559,597	1,628,478,110	353,381,213	1,185,771,576

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	788,559,597	1,614,157,890	353,381,213	1,193,266,772

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금변동	0	14,320,220	0	(7,495,196)

총포괄손익	(5,367,657)	(7,934,419,153)	(35,572,360)	(3,179,757,701)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(282)	(14)	(182)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(282)	(14)	(182)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,337,262,000	87,073,648,059	(6,139,144,882)	4,714,949,095	(68,335,371,487)	28,651,342,785

당기순이익(손실)	(4,365,529,277)	(4,365,529,277)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입

전환청구행사로 인한 자본전입

지분법잉여금 변동	(7,495,196)	(7,495,196)

지분법자본변동	1,193,266,772	1,193,266,772

유상증자	3,210,086,000	2,817,028,024	6,027,114,024

2020.09.30 (기말자본)	14,547,348,000	89,890,676,083	(6,139,144,882)	5,908,215,867	(72,708,395,960)	31,498,699,108

2021.01.01 (기초자본)	16,785,696,500	97,862,027,166	(6,139,144,882)	4,823,540,187	(80,326,173,059)	33,005,945,912

당기순이익(손실)	(9,562,897,263)	(9,562,897,263)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입	1,929,071,000	5,558,535,319	7,487,606,319

전환청구행사로 인한 자본전입	140,918,000	401,283,642	542,201,642

지분법잉여금 변동	14,320,220	14,320,220

지분법자본변동	1,614,157,890	1,614,157,890

유상증자

2021.09.30 (기말자본)	18,855,685,500	103,821,846,127	(6,139,144,882)	6,437,698,077	(89,874,750,102)	33,101,334,720

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,799,831,711)	4,178,583,170

당기순이익(손실)	(9,562,897,263)	(4,365,529,277)

당기순이익조정을 위한 가감	9,836,310,481	4,938,483,884

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,971,851,695)	5,159,059,839

이자수취(영업)	16,741,416	23,276,743

이자지급(영업)	(1,113,745,010)	(1,566,048,939)

법인세납부(환급)	(4,389,640)	(10,659,080)

투자활동현금흐름	(46,419,931)	(333,161,659)

기타유동금융자산의 순증감	(11,423,000)	(300,000,000)

유형자산의 취득	(37,396,931)	(13,934,386)

유형자산의 처분	2,400,000	1,572,727

무형자산의 취득	0	(20,800,000)

재무활동현금흐름	11,315,077,026	(5,010,355,977)

단기차입금의 차입	17,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(16,850,000,000)	0

유동성리스부채의 상환	(19,524,600)	(3,891,600)

사채의 상환	0	(11,033,578,401)

신주인수권 행사	6,184,601,626	0

전환사채의 발행	5,000,000,000	0

유상증자	0	6,027,114,024

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	468,825,384	(1,164,934,466)

기초현금및현금성자산	3,780,610,178	2,811,820,328

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,619,031	55,726,213

기말현금및현금성자산	4,302,054,593	1,702,612,075