멜파스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	34,099,776,178	34,893,262,750

현금및현금성자산	892,379,016	391,949,928

매출채권	131,214,877	88,820,746

유동재고자산	111,131,088	92,070,147

기타유동금융자산	326,901,971	1,688,264,978

기타유동자산	34,308,993	16,526,628

당기법인세자산	2,693,350	14,483,440

매각예정 자산	32,601,146,883	32,601,146,883

비유동자산	5,453,533,551	5,437,115,306

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	17,361,500	17,361,500

유형자산	761,668,922	727,618,074

무형자산	33,603,586	36,625,320

기타비유동금융자산	4,640,899,543	4,655,510,412

자산총계	39,553,309,729	40,330,378,056

부채

유동부채	16,027,460,428	15,465,260,170

매입채무	314,404,938	323,426,755

단기금융부채	750,000,000	750,000,000

기타유동금융부채	2,741,101,583	2,177,262,583

기타 유동부채	221,953,907	214,570,832

매각예정 부채	12,000,000,000	12,000,000,000

비유동부채	102,877,783	12,633,205

기타비유동금융부채	96,037,329	3,929,475

기타 비유동 부채	6,840,454	8,703,730

부채총계	16,130,338,211	15,477,893,375

자본

자본금	2,466,055,500	2,466,055,500

자본잉여금	112,480,997,303	112,480,997,303

기타자본구성요소	(5,276,093,150)	(5,276,093,150)

기타포괄손익누계액	13,480,451,677	13,480,451,677

이익잉여금(결손금)	(99,728,439,812)	(98,298,926,649)

자본총계	23,422,971,518	24,852,484,681

자본과부채총계	39,553,309,729	40,330,378,056

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	426,929,489	426,929,489	394,593,132	394,593,132

매출원가	370,955,335	370,955,335	443,580,995	443,580,995

매출총이익	55,974,154	55,974,154	(48,987,863)	(48,987,863)

판매비와관리비	1,046,794,250	1,046,794,250	1,156,480,672	1,156,480,672

영업이익(손실)	(990,820,096)	(990,820,096)	(1,205,468,535)	(1,205,468,535)

금융수익	21,861,222	21,861,222	41,004,812	41,004,812

금융비용	461,386,561	461,386,561	382,091,499	382,091,499

기타영업외수익	832,275	832,275	1,129,412	1,129,412

기타영업외비용	3	3	108	108

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)

당기순이익(손실)	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)

총포괄손익	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(290.0)	(290.0)	(543.0)	(543.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(290.0)	(290.0)	(543.0)	(543.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,544,545,500	107,309,280,765	(5,274,698,375)	13,283,568,415	(121,505,895,045)	21,356,801,260

당기순이익(손실)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)

유상증자	4,718,846,000	5,181,292,908	9,900,138,908

주식매입선택권

기타자본잉여금

2024.03.31 (기말자본)	32,263,391,500	112,490,573,673	(5,274,698,375)	13,283,568,415	(123,051,320,963)	29,711,514,250

2025.01.01 (기초자본)	2,466,055,500	112,480,997,303	(5,276,093,150)	13,480,451,677	(98,298,926,649)	24,852,484,681

당기순이익(손실)	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)

유상증자

주식매입선택권	(164,259,190)	(164,259,190)

기타자본잉여금	164,259,190	164,259,190

2025.03.31 (기말자본)	2,466,055,500	112,480,997,303	(5,276,093,150)	13,480,451,677	(99,728,439,812)	23,422,971,518

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	533,473,679	(1,278,575,625)

당기순이익(손실)	(1,429,513,163)	(1,545,425,918)

당기순이익조정을 위한 가감	545,606,097	451,976,815

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,394,855,635	41,097,127

이자수취	12,912,790	28,646,926

이자지급(영업)	(2,177,770)	(249,762,585)

법인세환급(납부)	11,790,090	(5,107,990)

투자활동현금흐름	4,440,039	(3,853,450,065)

기타비유동금융자산의 취득	(91,517,410)

기타비유동금융자산의 감소	5,000,000	784,394,440

기타유동금융자산의 취득	(10,780)	(4,515,627,095)

유형자산의 취득	(1,510,000)	(30,700,000)

유형자산의 처분	1,290,000

무형자산의 취득	(329,181)

재무활동현금흐름	(37,484,630)	4,469,997,447

유동성리스부채의 상환	(37,484,630)	(30,002,553)

유상증자	4,500,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	500,429,088	(662,028,243)

기초현금및현금성자산	391,949,928	2,691,875,036

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,482,542

기말현금및현금성자산	892,379,016	2,031,329,335