멜파스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	39,526,594,193	35,900,167,299

현금및현금성자산	2,031,329,335	2,691,875,036

매출채권	119,964,634	175,010,490

유동재고자산	119,988,557	3,810,669

기타유동금융자산	4,622,615,486	367,980,909

기타유동자산	8,864,718	42,766,722

당기법인세자산	22,684,580	17,576,590

매각예정 자산	32,601,146,883	32,601,146,883

비유동자산	3,254,836,796	3,998,214,237

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	12,535,500	12,535,500

관계기업투자주식	1,720,000,000	1,720,000,000

종속기업 투자 주식

투자부동산

유형자산	890,226,221	922,587,806

무형자산	226,055,773	245,193,476

기타비유동금융자산	406,019,302	1,097,897,455

자산총계	42,781,430,989	39,898,381,536

부채

유동부채	12,859,851,818	18,318,221,589

매입채무	328,336,622	452,781,811

단기차입금

기타유동금융부채	502,553,361	433,667,131

기타 유동부채	28,961,835	5,431,772,647

매각예정 부채	12,000,000,000	12,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융부채

유동성전환사채

비유동부채	210,064,921	223,358,687

장기차입금

기타비유동금융부채	55,660,339	70,298,808

기타 비유동 부채	154,404,582	153,059,879

부채총계	13,069,916,739	18,541,580,276

자본

자본금	32,263,391,500	27,544,545,500

자본잉여금	112,490,573,673	107,309,280,765

기타자본구성요소	(5,274,698,375)	(5,274,698,375)

기타포괄손익누계액	13,283,568,415	13,283,568,415

이익잉여금(결손금)	(123,051,320,963)	(121,505,895,045)

자본총계	29,711,514,250	21,356,801,260

자본과부채총계	42,781,430,989	39,898,381,536

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	394,593,132	394,593,132	2,051,901,592	2,051,901,592

매출원가	443,580,995	443,580,995	1,516,864,198	1,516,864,198

매출총이익	(48,987,863)	(48,987,863)	535,037,394	535,037,394

판매비와관리비	1,156,480,672	1,156,480,672	847,859,753	847,859,753

영업이익(손실)	(1,205,468,535)	(1,205,468,535)	(312,822,359)	(312,822,359)

금융수익	41,004,812	41,004,812	38,362,890	38,362,890

금융비용	382,091,499	382,091,499	691,843,624	691,843,624

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	(692,420,678)	(692,420,678)

기타영업외수익	1,129,412	1,129,412	73,638	73,638

기타영업외비용	108	108	120,330,812	120,330,812

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)	(1,778,980,945)	(1,778,980,945)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)	(1,778,980,945)	(1,778,980,945)

기타포괄손익	(312,411,339)	(312,411,339)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	382,069,812	382,069,812

지분법 자본 변동	382,069,812	382,069,812

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(694,481,151)	(694,481,151)

재평가잉여금

지분법 이익 잉여금 변동	(694,481,151)	(694,481,151)

공정가치측정 금융자산 평가손익

총포괄손익	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)	(2,091,392,284)	(2,091,392,284)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24.0)	(24.0)	(35.0)	(35.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24.0)	(24.0)	(35.0)	(35.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,258,831,500	105,621,196,585	(5,274,698,375)	13,142,033,225	(108,468,857,634)	28,278,505,301

당기순이익(손실)	(1,778,980,945)	(1,778,980,945)

지분법잉여금 변동	(694,481,151)	(694,481,151)

지분법자본변동	382,069,812	382,069,812

유상증자	4,285,714,000	1,688,084,180	5,973,798,180

2023.03.31 (기말자본)	27,544,545,500	107,309,280,765	(5,274,698,375)	13,524,103,037	(110,942,319,730)	32,160,911,197

2024.01.01 (기초자본)	27,544,545,500	107,309,280,765	(5,274,698,375)	13,283,568,415	(121,505,895,045)	21,356,801,260

당기순이익(손실)	(1,545,425,918)	(1,545,425,918)

지분법잉여금 변동

지분법자본변동

유상증자	4,718,846,000	5,181,292,908	9,900,138,908

2024.03.31 (기말자본)	32,263,391,500	112,490,573,673	(5,274,698,375)	13,283,568,415	(123,051,320,963)	29,711,514,250

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,278,575,625)	(632,652,650)

당기순이익(손실)	(1,545,425,918)	(1,778,980,945)

당기순이익조정을 위한 가감	451,976,815	1,483,014,543

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	41,097,127	317,098,969

이자수취	28,646,926	6,772,301

이자지급(영업)	(249,762,585)	(658,799,098)

법인세환급(납부)	(5,107,990)	(1,758,420)

투자활동현금흐름	(3,853,450,065)	(2,160,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(91,517,410)	(160,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	784,394,440	0

기타유동금융자산의 취득	(4,515,627,095)	0

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(30,700,000)

재무활동현금흐름	4,469,997,447	5,971,785,780

유동성리스부채의 상환	(30,002,553)	(2,012,400)

유상증자	4,500,000,000	5,973,798,180

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(662,028,243)	3,179,133,130

기초현금및현금성자산	2,691,875,036	5,035,303,279

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,482,542	248,621

기말현금및현금성자산	2,031,329,335	8,214,685,030