멜파스 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 정관 제29조(감사의 수)와 제31조(감사의 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있고 감사는 주주총회에서 선임한다라고 규정하고 있습니다. 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 2인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

정관제 29조(이사 및 감사의 수)
② 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.
제31조(감사의 선임)
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
제32조(이사 및 감사의 임기)
② 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로 한다.

이러한 절차에 따라 선임된 감사의 현황은 다음과 같습니다.

성 명	생년월일	추천인	회사와의거래내역	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)	비 고

김윤홍	83.12.06.	성남지원2022비합19	없음	없음	3년	2022.11.11.	-

박진호	66.04.21.	없음	없음	3년	2022.11.11.	-

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

나. 감사의 인적사항감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김윤홍	-	(주)LS전기 근무(주)비엠비즈니스 이사	-	-	-

박진호	-	상지대학교 국문학과(사)대한화장품협회고문(주)DNC고문한국과학기술정책연구회 이사	-	-	-

다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제36조(감사의 직무)
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제34조 제2항 및 제40조의2의 규정에 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	반경수	박종율 2021.10.28.직무 정지

1	2022.01.27	임시주주총회 연기의 건	불참	직무정지2021.10.28

자금조달을 위한 신주 발행 일정(2021.12.24 이사회 결의사항) 정정의 건	참석

부동산 자산재평가 진행의 건	참석

2	2022.02.09	2022년 2월25일 임시주주총회 의안 상정의 건	참석

3	2022.02.15	제22기(2021년)가결산 재무제표 승인의 건(외부감사 前)	참석

4	2022.03.03	자금조달을 위한 신주 발행 일정(2022.1.27이사회 결의사항) 정정의 건	참석

5	2022.03.14	제22기 정기주주총회 개최의 건	참석

6	2022.03.21	자사주 매각의 건임시주주총회 개최의건임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참

7	2022.03.22	제22기(2021년도) 결산 재무제표 승인의 건, 제무재표 보고사항으로 변경의 건	참석

8	2022.04.06	자금조달을 위한 신주 발행(2020.08.23 이사회 결의사항) 정정의 건	불참

9	2022.04.13	자금조달을 위한 신주 발행(2022.04.16 이사회 결의사항) 정정의 건	참석

10	2022.05.13	임시주주총회 개최의 건	참석

11	2022.06.13	임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참

12	2022.07.13	임시주주총회 일정 연기의 건	참석

13	2022.07.22	회생절차 개시 신청의 건	참석

14	2022.08.12	임시주주총회 일정 연기의 건	불참

15	2022.08.29	- 임시주주총회 개최의 건- 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참

16	2022.10.11	- 임시주주총회 개최의 건- 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참

17	2022.10.27	- 임시주주총회 장소 확정의 건- 전자투표 미시행	불참

18	2022.11.03	- 임시주주총회 일정 연기의 건	불참

※ 2022.11.11. 임시주주총회 해임 : 감사 박종률, 감사 반경수

회차	개최일자	의안내용	김윤홍	박진호

19	2022.11.11	- 이사회 의장선임의 건- 공동대표규정설정(신설)의 건- 공동대표이사(오상운, 강정훈) 선임의 건	참석	참석

20	2022.11.24	- 이사보수 확정의 건- 감사보수 확정의 건- 지배인 선임의 건	참석	불참

21	2022.12.05	- 임시주주총회 개최의 건- 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참	불참

22	2022.12.09	- 유상증자(3자배정)의 건	불참	불참

23	2022.12.28	- 주총의안 확정의 건- 유상증자(3자배정)의 건- 타법인 주식 인수의 건	참석	불참

※ 2022.11.11. 임시주주총회 선임 : 감사 김윤홍, 감사 박진호

마. 감사 교육 미실시 내역감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회로서 전문성을 갖추고 있어 교육을 미실시하였으며, 향후 업무관련 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정임

바. 감사 지원조직 현황감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리본부	2	그룹장(1년)그룹원 1명(1년)	- 경영정보 등의 보고 및 기타 요청자료 지원

- 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 있지 않으나, 경영관리팀에서 감사의 직무수행을 보조하는 역할을 하고 있습니다.

사. 준법지원인 등 - 해당사항 없음.