멜파스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	48,190,050,012	52,005,457,647	57,231,382,579

현금및현금성자산	2,958,290,326	2,957,129,785	7,567,160,677

매출채권	8,795,409,616	11,098,810,961	9,549,815,936

재고자산	24,630,716,983	24,354,997,003	28,775,909,796

기타유동금융자산	7,373,744,923	9,148,480,839	7,720,543,198

기타유동자산	899,232,056	703,152,050	859,012,772

당기법인세자산	5,999,886	21,538,924	50,690,200

매각예정자산	3,526,656,222	3,721,348,085	2,708,250,000

비유동자산	97,683,202,799	100,381,270,102	96,900,019,895

매도가능금융자산	600,004,000	500,004,000	2,308,183,071

관계기업투자주식	33,309,158,520	35,663,987,339	21,975,808,903

투자부동산	751,791,996	755,937,333	0

유형자산	49,298,459,378	50,076,527,295	56,881,356,991

무형자산	1,370,049,308	1,176,462,968	1,388,105,361

기타비유동금융자산	597,636,567	452,248,137	2,978,581,660

이연법인세자산	11,756,103,030	11,756,103,030	11,367,983,909

자산총계	145,873,252,811	152,386,727,749	154,131,402,474

부채

유동부채	55,873,430,814	37,539,564,984	57,893,044,605

매입채무	8,336,096,568	7,656,693,332	8,124,631,739

단기금융부채	45,080,000,000	28,080,000,000	46,970,000,000

기타유동금융부채	2,410,016,084	1,759,452,292	2,636,724,847

기타유동부채	47,318,162	43,419,360	161,688,019

신주인수권부사채

비유동부채	20,000,000,000	20,000,000,000

장기금융부채	20,000,000,000	20,000,000,000

부채총계	55,873,430,814	57,539,564,984	77,893,044,605

자본

납입자본	10,628,575,500	10,628,575,500	8,988,575,500

자본금	10,628,575,500	10,628,575,500	8,988,575,500

기타자본구성요소	75,828,833,656	78,112,308,101	62,485,502,664

자본잉여금	84,877,173,978	84,877,173,978	68,497,628,188

기타자본항목	(6,300,711,298)	(6,341,102,902)	(6,467,663,262)

기타포괄손익누계액	(2,747,629,024)	(423,762,975)	455,537,738

이익잉여금(결손금)	3,542,412,841	6,106,279,164	4,764,279,705

자본총계	89,999,821,997	94,847,162,765	76,238,357,869

자본과부채총계	145,873,252,811	152,386,727,749	154,131,402,474

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,613,687,929	15,613,687,929	24,874,085,783	24,874,085,783	83,326,595,663	143,845,288,160

매출원가	13,282,719,172	13,282,719,172	19,396,607,117	19,396,607,117	63,678,218,744	134,684,313,711

매출총이익	2,330,968,757	2,330,968,757	5,477,478,666	5,477,478,666	19,648,376,919	9,160,974,449

판매비와관리비	4,341,179,494	4,341,179,494	5,320,519,599	5,320,519,599	18,692,494,440	21,449,165,122

영업이익(손실)	(2,010,210,737)	(2,010,210,737)	156,959,067	156,959,067	955,882,479	(12,288,190,673)

금융수익	47,730,126	47,730,126	16,172,984	16,172,984	217,671,312	269,716,380

금융비용	420,526,288	420,526,288	560,896,189	560,896,189	1,996,493,969	2,688,785,631

관계기업에 대한 지분법손익	(30,962,770)	(30,962,770)	733,317,053	733,317,053	3,062,384,117	(2,977,445,610)

기타영업외수익	1,631,697,429	1,631,697,429	1,694,322,132	1,694,322,132	3,444,508,344	8,365,036,848

기타영업외비용	1,781,594,083	1,781,594,083	2,211,835,386	2,211,835,386	5,981,041,809	30,530,646,706

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,563,866,323)	(2,563,866,323)	(171,960,339)	(171,960,339)	(297,089,526)	(39,850,315,392)

법인세비용	(1,639,088,985)

당기순이익(손실)	(2,563,866,323)	(2,563,866,323)	(171,960,339)	(171,960,339)	1,341,999,459	(39,850,315,392)

기타포괄손익	(2,323,866,049)	(2,323,866,049)	(382,356,204)	(382,356,204)	(879,300,713)	485,046,971

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(2,323,866,049)	(2,323,866,049)	(382,356,204)	(382,356,204)	(879,300,713)	485,046,971

총포괄손익	(4,887,732,372)	(4,887,732,372)	(554,316,543)	(554,316,543)	462,698,746	(39,365,268,421)

주당이익

기본주당이익(손실)	(126)	(126)	(10)	(10)	70	(2,260)

희석주당이익(손실)	(126)	(126)	(10)	(10)	70	(2,260)

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(39,850,315,392)	(39,850,315,392)

지분법자본변동	485,046,971	485,046,971

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,996,512,085)	(2,996,512,085)

유상증자

주식보상비용

2015.12.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

2016.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,341,999,459	1,341,999,459

지분법자본변동	(879,300,713)	(879,300,713)

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자	1,640,000,000	16,379,545,790	18,019,545,790

주식보상비용	126,560,360	126,560,360

2016.12.31 (기말자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,341,102,902)	(423,762,975)	6,106,279,164	94,847,162,765

2016.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(171,960,339)	(171,960,339)

지분법자본변동	(382,356,204)	(382,356,204)

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

주식보상비용	3,119,958	3,119,958

2016.03.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,464,543,304)	73,181,534	4,592,319,366	75,687,161,284

2017.01.01 (기초자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,341,102,902)	(423,762,975)	6,106,279,164	94,847,162,765

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,563,866,323)	(2,563,866,323)

지분법자본변동	(2,323,866,049)	(2,323,866,049)

신주인수권대가

주식선택권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

주식보상비용	40,391,604	40,391,604

2017.03.31 (기말자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,300,711,298)	(2,747,629,024)	3,542,412,841	89,999,821,997

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	952,292,410	(599,030,467)	3,608,054,040	(2,951,490,857)

당기순이익(손실)	(2,563,866,323)	(171,960,339)	1,341,999,459	(39,850,315,392)

조정	963,917,077	1,573,303,435	(1,578,157,281)	40,079,637,672

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,934,577,864	(1,451,337,116)	4,452,657,741	(888,044,163)

이자수취	22,651,042	14,208,992	131,273,719	272,177,299

이자지급	(420,526,288)	(560,896,189)	(2,019,840,738)	(2,575,308,141)

법인세 부담액	15,539,038	(2,349,250)	1,280,121,140	10,361,868

투자활동현금흐름	2,279,148,495	423,053,577	(7,526,503,404)	(5,999,311,099)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,023,981,389)	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	1,970,032,865

기타유동금융자산의 순증감	1,587,741,400	(7,826,267,952)

기타비유동금융자산의 순증감	143,500,437	1,636,333,523	2,262,830,482

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(223,936,963)	(1,725,254,563)	(100,000,000)

매도가능금융자산의 처분	40,000,000	1,040,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,280,500,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

투자부동산의 취득	(8,499,160)

투자부동산의 처분	803,213,950

유형자산의 취득	(48,881,637)	(2,919,999)	(320,549,065)	(110,974,356)

유형자산의 처분	774,516,708	360,000	57,166,050	361,850,174

무형자산의 취득	(271,131,011)	(27,961,940)	(424,150)	(86,749,447)

매각예정자산의 처분	2,708,250,000

기타비유동금융자산의 증가	(45,388,430)	494,012,042

재무활동현금흐름	(3,000,000,000)	(4,600,000,000)	(870,454,210)	(16,288,982,989)

단기금융부채의 차입	21,600,000,000

단기금융부채의 상환	(3,000,000,000)	(26,200,000,000)	(18,890,000,000)	(13,830,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(19,462,470,904)

장기금융부채의 차입	20,000,000,000

장기금융부채의 상환

유상증자	18,019,545,790

자기주식의 취득	(2,996,512,085)

현금및현금성자산의증가(감소)	231,440,905	(4,775,976,890)	(4,788,903,574)	(25,239,784,945)

기초현금및현금성자산	2,957,129,785	7,567,160,677	7,567,160,677	32,549,343,388

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(230,280,364)	49,211,787	178,872,682	257,602,234

기말현금및현금성자산	2,958,290,326	2,840,395,574	2,957,129,785	7,567,160,677