멜파스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	13,409,334,756	17,603,430,042

현금및현금성자산	1,702,612,075	2,811,820,328

매출채권	5,153,132,085	4,522,435,133

재고자산	3,736,551,925	7,560,541,312

기타유동금융자산	2,292,473,323	2,605,789,822

기타유동자산	513,906,268	93,846,207

당기법인세자산	10,659,080	8,997,240

비유동자산	59,094,233,259	60,711,383,099

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000

관계기업투자주식	29,455,296,819	30,812,182,846

종속기업투자주식	1,893,828,289	1,734,890,895

투자부동산	9,629,297,900	9,768,333,640

유형자산	17,659,648,733	17,875,587,178

무형자산	440,641,698	496,950,060

기타비유동금융자산	15,517,820	23,436,480

자산총계	72,503,568,015	78,314,813,141

부채

유동부채	40,680,294,878	49,391,490,374

매입채무	12,736,814,275	10,203,570,806

단기차입금	17,000,000,000	17,000,000,000

기타유동금융부채	717,727,158	585,271,142

기타유동부채	148,151,615	1,253,161,014

당기손익-공정가치측정금융부채	2,456,625,958	6,415,008,398

전환사채	7,573,174,880	13,747,578,832

신주인수권부사채	47,800,992	186,900,182

비유동부채	324,574,029	271,980,000

기타비유동금융부채	324,574,029	271,980,000

부채총계	41,004,868,907	49,663,470,374

자본

자본금	14,547,348,000	11,337,262,000

자본잉여금	89,890,676,083	87,073,648,059

기타자본구성요소	(6,139,144,882)	(6,139,144,882)

기타포괄손익누계액	5,908,215,867	4,714,949,095

이익잉여금(결손금)	(72,708,395,960)	(68,335,371,505)

자본총계	31,498,699,108	28,651,342,767

자본과부채총계	72,503,568,015	78,314,813,141

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,448,542,009	39,775,788,033	20,459,209,810	60,615,985,292

매출원가	11,893,072,554	33,359,415,218	17,584,858,545	50,331,947,787

매출총이익	2,555,469,455	6,416,372,815	2,874,351,265	10,284,037,505

판매비와관리비	1,592,978,652	5,241,045,683	1,975,007,636	6,255,163,391

영업이익(손실)	962,490,803	1,175,327,132	899,343,629	4,028,874,114

금융수익	(9,940,291)	662,625,178	16,838,830	52,893,556

금융비용	834,569,074	2,898,773,494	1,051,408,910	4,232,226,686

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	(69,089,117)	(2,383,720,209)	(3,350,128,061)	(5,225,893,311)

기타영업외수익	193,457,412	1,128,760,039	339,556,754	1,310,204,492

기타영업외비용	631,303,306	2,049,747,923	324,697,664	1,318,297,085

법인세비용차감전순이익(손실)	(388,953,573)	(4,365,529,277)	(3,470,495,422)	(5,384,444,920)

법인세비용

당기순이익(손실)	(388,953,573)	(4,365,529,277)	(3,470,495,422)	(5,384,444,920)

기타포괄손익	353,381,213	1,185,771,576	545,967,923	1,076,875,993

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	353,381,213	1,193,266,772	545,967,923	810,650,591

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금변동	(7,495,196)	266,225,402

총포괄손익	(35,572,360)	(3,179,757,701)	(2,924,527,499)	(4,307,568,927)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(182)	(169)	(256)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(182)	(169)	(256)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,139,144,882)	3,803,350,516	(56,845,672,424)	36,324,282,688

당기순이익(손실)	(5,384,444,920)	(5,384,444,920)

신주인수권행사로 인한 자본전입	708,686,500	2,358,793,685	3,067,480,185

신주청약

지분법잉여금 변동	266,225,402	266,225,402

지분법자본변동	810,650,591	810,650,591

유상증자

오류수정에 따른 증가(감소)

2019.09.30 (기말자본)	11,337,262,000	87,235,967,663	(6,139,144,882)	4,614,001,107	(61,963,891,942)	35,084,193,946

2020.01.01 (기초자본)	11,337,262,000	87,073,648,059	(6,139,144,882)	4,714,949,095	(68,335,371,505)	28,651,342,767

당기순이익(손실)	(4,365,529,277)	(4,365,529,277)

신주인수권행사로 인한 자본전입

신주청약

지분법잉여금 변동	(7,495,196)	(7,495,196)

지분법자본변동	1,193,266,772	1,193,266,772

유상증자	3,210,086,000	2,817,028,024	6,027,114,024

오류수정에 따른 증가(감소)	18	18

2020.09.30 (기말자본)	14,547,348,000	89,890,676,083	(6,139,144,882)	5,908,215,867	72,708,395,960	31,498,699,108

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	4,178,583,170	(1,241,028,869)

당기순이익(손실)	(4,365,529,277)	(5,384,444,920)

당기순이익조정을 위한 가감	4,938,483,884	9,369,829,385

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,159,059,839	(3,577,865,461)

이자수취(영업)	23,276,743	25,819,253

이자지급(영업)	(1,566,048,939)	(1,668,228,936)

법인세납부(환급)	(10,659,080)	(6,138,190)

투자활동현금흐름	(333,161,659)	340,902,994

기타유동금융자산의 순증감	(300,000,000)	350,000,000

유형자산의 취득	(1,480,000)

유형자산의 처분	1,572,727	9,907,377

무형자산의 취득	(20,800,000)

건설중인자산의 취득	(12,454,386)	(19,004,383)

재무활동현금흐름	(5,010,355,977)	(1,065,055,690)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(3,891,600)

사채의 상환	(11,033,578,401)

신주인수권의 행사	934,944,310

유상증자	6,027,114,024

주식청약 증거금

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,164,934,466)	(1,965,181,565)

기초현금및현금성자산	2,811,820,328	4,682,610,219

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,726,213	72,940,408

기말현금및현금성자산	1,702,612,075	2,790,369,062