멜파스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	9,966,912,112	16,584,418,675	9,660,947,133

현금및현금성자산	5,035,303,279	2,189,845,292	3,780,610,178

매출채권	77,670,745	1,077,331,652	1,664,230,358

재고자산	2,428,751,266	10,616,766,856	3,149,267,447

기타유동금융자산	367,986,777	1,157,517,850	1,000,310,001

기타유동자산	2,021,699,205	1,536,761,665	54,505,229

당기법인세자산	35,500,840	6,195,360	12,023,920

비유동자산	42,008,059,478	45,164,225,023	55,670,579,290

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000	9,494,930

관계기업투자주식	8,828,065,816	11,369,711,085	26,271,983,157

종속기업투자주식	34,653,543	43,365,148	1,805,508,138

투자부동산	9,212,190,654	9,397,571,652	9,582,952,652

유형자산	23,663,626,669	24,000,503,348	17,563,896,651

무형자산	269,083,056	337,554,050	421,225,942

기타비유동금융자산	437,740	15,517,740	15,517,820

자산총계	51,974,971,590	61,748,643,698	65,331,526,423

부채

유동부채	1,356,075,854	24,816,283,307	32,117,691,352

매입채무	385,075,829	2,157,321,189	12,358,002,221

단기차입금	17,000,000,000	16,850,000,000

기타유동금융부채	540,535,295	640,987,319	834,124,290

기타유동부채	430,464,730	53,387,091	167,003,955

당기손익-공정가치측정금융부채	1,822,723,488	1,568,408,376

전환사채	3,141,864,220	338,585,068

신주인수권부사채	1,567,442

비유동부채	22,340,390,435	348,464,045	207,889,159

장기차입금	22,000,000,000

기타비유동금융부채	340,390,435	348,464,045	207,889,159

부채총계	23,696,466,289	25,164,747,352	32,325,580,511

자본

자본금	23,258,831,500	18,973,117,500	16,785,696,500

자본잉여금	105,621,196,585	104,114,911,912	97,862,027,166

기타자본구성요소	(5,274,698,375)	(6,139,144,882)	(6,139,144,882)

기타포괄손익누계액	13,142,033,225	13,315,007,745	4,823,540,187

이익잉여금(결손금)	(108,468,857,634)	(93,679,995,929)	(80,326,173,059)

자본총계	28,278,505,301	36,583,896,346	33,005,945,912

자본과부채총계	51,974,971,590	61,748,643,698	65,331,526,423

포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	10,524,579,463	24,003,294,188	50,235,709,704

매출원가	14,626,696,031	18,108,827,670	42,216,733,684

매출총이익	(4,102,116,568)	5,894,466,518	8,018,976,020

판매비와관리비	5,121,343,007	4,951,212,604	6,814,721,657

영업이익(손실)	(9,223,459,575)	943,253,914	1,204,254,363

금융수익	134,590,614	546,220,637	393,566,018

금융비용	2,531,543,522	2,430,960,216	10,512,445,431

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	(2,370,398,344)	(9,038,509,324)	(3,576,892,631)

기타영업외수익	319,717,294	1,248,894,770	3,284,680,331

기타영업외비용	1,110,785,162	4,637,042,871	2,776,469,026

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,781,878,695)	(13,368,143,090)	(11,983,306,376)

법인세비용

당기순이익(손실)	(14,781,878,695)	(13,368,143,090)	(11,983,306,376)

기타포괄손익	(179,957,530)	8,505,787,778	101,095,896

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(172,974,520)	1,732,851,170	108,591,092

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

재평가잉여금	6,768,108,318

지분법이익잉여금변동	(6,983,010)	14,320,220	(7,495,196)

공정가치측정 금융자산 평가손익	(9,491,930)

총포괄손익	(14,961,836,225)	(4,862,355,312)	(11,882,210,480)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(389)	(385)	(475)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(389)	(385)	(475)

자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,337,262,000	87,073,648,059	(6,139,144,882)	4,714,949,095	(68,335,371,487)	28,651,342,785

당기순이익(손실)	(11,983,306,376)	(11,983,306,376)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입	73,359,500	216,299,024	289,658,524

전환청구행사로 인한 자본전입	2,164,989,000	7,755,052,059	9,920,041,059

지분법잉여금 변동	(7,495,196)	(7,495,196)

지분법자본변동	108,591,092	108,591,092

재평가잉여금

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

유상증자	3,210,086,000	2,817,028,024	6,027,114,024

2020.12.31 (기말자본)	16,785,696,500	97,862,027,166	(6,139,144,882)	4,823,540,187	(80,326,173,059)	33,005,945,912

2021.01.01 (기초자본)	16,785,696,500	97,862,027,166	(6,139,144,882)	4,823,540,187	(80,326,173,059)	33,005,945,912

당기순이익(손실)	(13,368,143,090)	(13,368,143,090)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입	2,046,503,000	5,851,601,104	7,898,104,104

전환청구행사로 인한 자본전입	140,918,000	401,283,642	542,201,642

지분법잉여금 변동	14,320,220	14,320,220

지분법자본변동	1,732,851,170	1,732,851,170

재평가잉여금	6,768,108,318	6,768,108,318

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(9,491,930)	(9,491,930)

유상증자

2021.12.31 (기말자본)	18,973,117,500	104,114,911,912	(6,139,144,882)	13,315,007,745	(93,679,995,929)	36,583,896,346

2022.01.01 (기초자본)	18,973,117,500	104,114,911,912	(6,139,144,882)	13,315,007,745	(93,679,995,929)	36,583,896,346

당기순이익(손실)	(14,781,878,695)	(14,781,878,695)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입

전환청구행사로 인한 자본전입

지분법잉여금 변동	(6,983,010)	(6,983,010)

지분법자본변동	(172,974,520)	(172,974,520)

재평가잉여금

자기주식 거래로 인한 증감	(65,159,507)	864,446,507	799,287,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

유상증자	4,285,714,000	1,571,444,180	5,857,158,180

2022.12.31 (기말자본)	23,258,831,500	105,621,196,585	(5,274,698,375)	13,142,033,225	(108,468,857,634)	28,278,505,301

현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(3,626,441,965)	(19,601,064,378)	9,365,515,840

당기순이익(손실)	(14,781,878,695)	(13,368,143,090)	(11,983,306,376)

당기순이익조정을 위한 가감	6,060,135,474	12,450,129,319	13,797,653,542

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,385,355,076	(16,818,180,282)	10,718,031,303

이자수취(영업)	129,902,819	25,465,022	44,115,086

이자지급(영업)	(2,390,651,159)	(1,884,139,987)	(3,198,953,795)

법인세납부(환급)	(29,305,480)	(6,195,360)	(12,023,920)

투자활동현금흐름	(154,378,790)	6,343,779,246	266,838,341

기타유동금융자산의 순증감	(141,312,810)	300,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(3,010,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	3,010,000,000

유형자산의 취득	(45,822,269)	(19,355,754)	(13,934,386)

유형자산의 처분	38,909,091	2,610,000	1,572,727

무형자산의 취득	(2,702,009)	(20,800,000)

건설중인자산의 취득	(3,450,793)

지분법적용 투자주식의 처분	6,360,525,000

재무활동현금흐름	6,626,278,318	11,681,964,509	(8,516,057,836)

단기차입금의 차입	17,743,000,000

단기차입금의 상환	(17,593,000,000)	(150,000,000)

유동성리스부채의 상환	(30,166,862)	(27,374,400)	(9,729,000)

사채의 상환	(14,618,633,417)

신주인수권 행사	6,561,088,620	235,190,557

신주인수권부사채 상환	(1,749,711)

전환사채의 발행	5,000,000,000

유상증자	5,857,158,180	6,027,114,024

자기주식의 처분	799,287,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,845,457,563	(1,575,320,623)	1,116,296,345

기초현금및현금성자산	2,189,845,292	3,780,610,178	2,811,820,328

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	424	(15,444,263)	(147,506,495)

기말현금및현금성자산	5,035,303,279	2,189,845,292	3,780,610,178

※ 이익잉여금(결손금) 처분계산서는 소규모기업(자산1천억 미만)으로 기재 생략합니다.※ 상기 제23기 재무제표는 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정 예정입니다.