멜파스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	52,034,561,564	57,231,382,579	98,206,231,965

현금및현금성자산	9,144,167,135	7,567,160,677	32,549,343,388

매출채권	8,256,738,785	9,549,815,936	12,628,644,389

재고자산	25,024,657,327	28,775,909,796	40,652,620,069

기타유동금융자산	7,309,384,343	7,720,543,198	3,574,539,426

기타유동자산	768,268,800	859,012,772	1,631,140,858

당기법인세자산	18,175,160	50,690,200	61,052,068

매각예정자산	1,513,170,014	2,708,250,000	7,108,891,767

비유동자산	95,882,284,987	96,900,019,895	119,981,896,118

매도가능금융자산	3,608,182,071	2,308,183,071	2,142,201,328

관계기업투자주식	26,861,424,724	21,975,808,903	17,983,071,553

투자부동산	1,511,666,180	0	0

유형자산	50,878,633,323	56,881,356,991	75,765,426,970

무형자산	1,219,217,005	1,388,105,361	1,520,093,270

기타비유동금융자산	435,177,775	2,978,581,660	11,203,119,088

이연법인세자산	11,367,983,909	11,367,983,909	11,367,983,909

자산총계	147,916,846,551	154,131,402,474	218,188,128,083

부채

유동부채	35,231,710,249	57,893,044,605	99,087,989,708

매입채무	4,467,171,479	8,124,631,739	15,726,883,287

단기금융부채	28,800,000,000	46,970,000,000	60,300,000,000

기타유동금융부채	1,909,330,200	2,636,724,847	3,340,534,552

기타유동부채	55,208,570	161,688,019	166,510,299

신주인수권부사채	19,554,061,570

비유동부채	20,000,000,000	20,000,000,000	500,000,000

장기금융부채	20,000,000,000	20,000,000,000	500,000,000

부채총계	55,231,710,249	77,893,044,605	99,587,989,708

자본

납입자본	10,628,575,500	8,988,575,500	8,988,575,500

자본금	10,628,575,500	8,988,575,500	8,988,575,500

기타자본구성요소	76,283,608,635	62,485,502,664	64,996,967,778

자본잉여금	84,877,173,978	68,497,628,188	68,497,628,188

기타자본항목	(6,382,978,684)	(6,467,663,262)	(3,471,151,177)

기타포괄손익누계액	(2,210,586,659)	455,537,738	(29,509,233)

이익잉여금(결손금)	5,772,952,167	4,764,279,705	44,614,595,097

자본총계	92,685,136,302	76,238,357,869	118,600,138,375

자본과부채총계	147,916,846,551	154,131,402,474	218,188,128,083

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,942,310,733	66,001,100,437	44,036,270,582	111,086,173,042	143,845,288,160	271,876,243,742

매출원가	15,968,571,330	50,308,574,132	37,216,301,679	107,062,687,936	134,684,313,711	267,415,232,222

매출총이익	4,973,739,403	15,692,526,305	6,819,968,903	4,023,485,106	9,160,974,449	4,461,011,520

판매비와관리비	4,300,583,241	14,576,906,158	5,799,820,996	16,915,086,967	21,449,165,122	25,918,133,898

영업이익(손실)	673,156,162	1,115,620,147	1,020,147,907	(12,891,601,861)	(12,288,190,673)	(21,457,122,378)

금융수익	93,651,613	150,966,175	89,110,141	234,669,308	269,716,380	423,053,693

금융비용	481,172,004	1,576,394,873	614,148,454	2,100,506,162	2,688,785,631	3,270,344,312

관계기업에 대한 지분법손익	225,959,733	1,671,145,186	(1,351,638,813)	(2,977,445,610)	(4,783,967,208)

기타영업외수익	429,241,903	2,683,316,605	2,136,294,291	8,105,889,746	8,365,036,848	8,787,961,809

기타영업외비용	1,360,137,481	4,287,033,188	2,527,099,571	7,413,240,484	30,530,646,706	13,100,446,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(419,300,074)	(242,379,948)	104,304,314	(15,416,428,266)	(39,850,315,392)	(33,400,865,125)

법인세비용	(1,251,052,410)	(1,251,052,410)	(3,318,648,713)	(5,851,872,191)

당기순이익(손실)	831,752,336	1,008,672,462	104,304,314	(12,097,779,553)	(39,850,315,392)	(27,548,992,934)

기타포괄손익	(1,646,445,387)	(2,666,124,397)	571,332,031	485,046,971	(48,069,789)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(1,646,445,387)	(2,666,124,397)	571,332,031	485,046,971	(48,069,789)

총포괄손익	(814,693,051)	(1,657,451,935)	104,304,314	(11,526,447,522)	(39,365,268,421)	(27,597,062,723)

주당이익

기본주당이익(손실)	41	54	6	(681)	(2,260)	(1,551)

희석주당이익(손실)	41	54	6	(681)	(2,260)	(1,551)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	18,560,556	72,163,588,031	146,197,201,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(27,548,992,934)	(27,548,992,934)

지분법자본변동	(48,069,789)	(48,069,789)

신주인수권대가

주식보상비용

주식선택권행사

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

현금배당

2014.12.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

2015.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(39,850,315,392)	(39,850,315,392)

지분법자본변동	485,046,971	485,046,971

신주인수권대가

주식보상비용

주식선택권행사

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,996,512,085)	(2,996,512,085)

현금배당	0

2015.12.31 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

2015.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	44,614,595,097	118,600,138,375

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(12,097,779,553)	(12,097,779,553)

지분법자본변동	571,332,031	571,332,031

신주인수권대가

주식보상비용

주식선택권행사

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

현금배당

2015.09.30 (기말자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(3,471,151,177)	(29,509,233)	33,088,147,575	107,073,690,853

2016.01.01 (기초자본)	8,988,575,500	68,497,628,188	(6,467,663,262)	455,537,738	4,764,279,705	76,238,357,869

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,008,672,462	1,008,672,462

지분법자본변동	(2,666,124,397)	(2,666,124,397)

신주인수권대가

주식보상비용	84,684,578	84,684,578

주식선택권행사

유상증자	1,640,000,000	16,379,545,790	18,019,545,790

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

현금배당

2016.09.30 (기말자본)	10,628,575,500	84,877,173,978	(6,382,978,684)	(2,210,586,659)	5,772,952,167	92,685,136,302

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	2,188,060,127	(16,487,475,394)	(2,951,490,857)	12,531,150,088

당기순이익(손실)	1,008,672,462	(12,202,083,867)	(39,850,315,392)	(27,548,992,934)

조정	730,061,320	8,729,652,757	40,079,637,672	22,635,181,529

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,773,201,433	(12,189,377,841)	(888,044,163)	19,506,120,267

이자수취	111,091,415	148,310,149	272,177,299	419,845,061

이자지급	(1,467,481,543)	(1,011,245,220)	(2,575,308,141)	(2,446,316,520)

법인세 부담액	32,515,040	37,268,628	10,361,868	(34,687,315)

투자활동현금흐름	(463,979,460)	2,169,363,259	(5,999,311,099)	(3,091,451,720)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)

기타유동금융자산의 순증감	2,860,000,000	148,904,000	(7,826,267,952)	(595,353,320)

기타비유동금융자산의 순증감	1,269,341,685	9,245,916	2,262,830,482	(112,652,493)

매도가능금융자산의 취득	(1,523,936,963)	(100,000,000)	(2,977,144,492)

매도가능금융자산의 처분	40,000,000	4,294,414

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,656,000,000)	(11,013,500,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

유형자산의 취득	(151,779,092)	(61,057,511)	(110,974,356)	(3,521,200,092)

유형자산의 처분	7,300,911	179,059,357	361,850,174	15,448,481,669

무형자산의 취득	(17,156,001)	(18,384,237)	(86,749,447)	(324,377,406)

매각예정자산의 처분	2,708,250,000

기타비유동자산의 증가	1,911,595,734

재무활동현금흐름	(150,454,210)	(3,962,500,000)	(16,288,982,989)	(18,485,000,000)

단기금융부채의 상환	(18,170,000,000)	(13,500,000,000)	(13,830,000,000)	(18,485,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(5,362,500,000)	(19,462,470,904)

장기금융부채의 차입	20,000,000,000	20,000,000,000

장기금융부채의 상환	(5,100,000,000)

유상증자	18,019,545,790

자기주식의 취득	(2,996,512,085)

현금및현금성자산의증가(감소)	1,573,626,457	(18,280,612,135)	(25,239,784,945)	(9,045,301,632)

기초현금및현금성자산	7,567,160,677	32,549,343,388	32,549,343,388	40,577,516,979

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,380,001	212,799,583	257,602,234	1,017,128,041

기말현금및현금성자산	9,144,167,135	14,481,530,836	7,567,160,677	32,549,343,388

이익잉여금처분계산서

제 17기 분기	2016년 01월 01일 부터2016년 09월 30일 까지	제 16기	2015년 01월 01일 부터2015년 12월 31일 까지

처분예정일 :	2017년 03월 24일	처분확정일 :	2016년 03월 25일

(단위 : 원)

과목	제 17(당)기	제 16(전)기

I. 미처분 이익잉여금	4,975,586,452	3,966,913,990

전기이월이익잉여금	3,966,913,990	43,817,229,382

당기순이익	1,008,672,462	-39,850,315,392

II. 이익잉여금 처분액

이익준비금

현금배당금

(주당배당금(률):

전기: 원(0%))

III. 차기이월 미처분이익잉여금	4,975,586,452	3,966,913,990