멜파스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 정관 제29조(감사의 수)와 제31조(감사의 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있고 감사는 주주총회에서 선임한다라고 규정하고 있습니다. 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

정관제 29조(이사 및 감사의 수)
② 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.
제31조(감사의 선임)
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
제32조(이사 및 감사의 임기)
② 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로 한다.

이러한 절차에 따라 선임된 감사의 현황은 다음과 같습니다.

성 명	생년월일	추천인	회사와의거래내역	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)	비 고

반경수	1964.03.22.	이사회	없음	없음	3년	신규(2014.03.21.)중임(2017.03.30)임기만료(2020.03.30)신규(2021.03.30.)	2020.03.30.정기주주총회에서 반경수 감사 선임의 건이 의결정족수 부족으로 부결된 바, 상법 제386조 및 제415조 준용규정에 의거 현감사가 다음 주주총회때까지 업무를 수행하였습니다.

박종율	1963.08.16.	이사회	없음	없음	3년	신규(2021.10.07.)	2021.10.28.직무 정지

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	최대주주등 이해관계	결격요건여부	비 고

반경수	- 스페인 마드리드 국립대학교 국제정치학 박사- 삼성물산 미디어사업팀 팀장 - 삼성그룹 회장비서실 전략홍보팀/사회공헌팀 - The Media Partners Co. 대표이사	없음	없음	-

박종율	- SK네트워크㈜ 리더
- ㈜AMS 이사
- ㈜벤타코리아 부사장
- ㈜카벤쳐 이사
- ㈜내일약품 전무	없음	없음	2021.10.28.직무 정지

다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제36조(감사의 직무)
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제34조 제2항 및 제40조의2의 규정에 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	반경수	박종율 2021.10.28.직무 정지

1	2021-02-09	제21기(2020년) 재무제표 승인의 건 (외부감사 前)	찬성	-

2	2021-03-15	안건1 제21기 정기주주총회 개최의 건	불참	-

안건2 Celfras 지분 18% 매각의 건	불참	-

3	2021-03-30	대표이사 선임의 건	찬성	-

4	2021-04-12	신규차입, 전환사채 발행의 건	찬성	-

5	2021-04-15	신규차입, 전환사채 발행 조건 정정의 건	찬성	-

6	2021-05-14	Celfras 지분 18% 매각(2021.03.15 이사회 결의사항 제2호 안건) 양도 예정일자 정정의 건	찬성	-

7	2021-05-26	Celfras 지분 18% 매각 양도 예정일자(2021.05.14 이사회 결의사항) 정정의 건	찬성	-

8	2021-08-23	안건1 임시주주총회 개최의 건	불참	-

안건2 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	불참	-

안건3 자금조달을 위한 신주발행의 건	불참	-

9	2021-09-16	임시주주총회 개최의 건 (결의 의안 정정)	불참	-

10	2021-10-06	현안 협의 및 임시주주총회 기일 연기 안	찬성	-

11	2021-10-07	대표이사 변경의 건	찬성	-

12	2021-10-13	자금조달을 위한 신주발생 일정(2021.08.20 이사회 결의사항) 정정의 건	찬성	-

13	2021-10-26	임시주주총회 개최의 건	불참	찬성

14	2021-11-30	자금조달을 위한 신주발생 일정(2021.10.13 이사회 결의사항) 정정의 건	불참	직무정지(10/28)

15	2021-12-03	2021년 12월 20일 임시주주총회 의안 상정의 건	불참	"

16	2021-12-24	의안1. 자금조달을 위한 신주발생 일정(2021.11.30 이사회 결의사항) 정정의 건	찬성	"

의안2. 임시주주총회 개최의 건	찬성	"

의안3. 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	찬성	"

17	2022-01-27	의안1. 임시주주총회 연기의 건	찬성	"

의안2. 자금조달을 위한 신주발생 일정(2021.12.24 이사회 결의사항) 정정의 건	찬성	"

의안3. 부동산 자산재평가 진행의 건	찬성	"

18	2022-02-09	2022년 2월 25일 임시주주총회 의안 상정의 건	찬성	"

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	회사의 감사는 해당분야의 전문가로 별도의 교육이 필요하지 않으며, 개별적인 업무역량에 의하고 있습니다. 추가 필요시 교육을 진행할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리그룹	1	그룹장(6년)그룹원 1명(2년)	- 경영정보 등의 보고 및 기타 요청자료 지원

- 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 있지 않으나, 경영관리팀에서 감사의 직무수행을 보조하는 역할을 하고 있습니다. 사. 준법지원인 등 - 해당사항 없음.