멜파스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	34,834,210,424	18,307,550,560

현금및현금성자산	5,700,909,662	1,973,955,959

매출채권	140,078,084	103,345,073

유동재고자산	182,701,884	256,287,759

기타유동금융자산	28,656,211,167	15,800,348,206

기타유동자산	65,737,267	29,696,203

당기법인세자산	88,572,360	143,917,360

비유동자산	35,044,745,311	32,241,124,646

종속기업투자주식	168,147,032

유형자산	1,733,337,460	1,802,636,101

무형자산	24,229,611	26,227,974

기타비유동금융자산	33,119,031,208	30,412,260,571

자산총계	69,878,955,735	50,548,675,206

부채

유동부채	20,916,977,567	1,578,363,035

매입채무	319,081,326	310,880,315

기타유동금융부채	19,703,423,495	364,905,402

기타 유동부채	894,472,746	902,577,318

비유동부채	1,220,887,624	1,245,153,186

기타비유동금융부채	1,035,982,502	1,061,394,674

기타 비유동 부채	184,905,122	183,758,512

부채총계	22,137,865,191	2,823,516,221

자본

자본금	2,466,055,500	2,466,055,500

자본잉여금	112,456,750,373	112,480,997,303

기타자본구성요소	(9,776,093,150)	(9,776,093,150)

기타포괄손익누계액	7,939,742

이익잉여금(결손금)	(57,413,561,921)	(57,445,800,668)

자본총계	47,741,090,544	47,725,158,985

자본과부채총계	69,878,955,735	50,548,675,206

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	530,120,338	530,120,338	426,929,489	426,929,489

매출원가	438,258,327	438,258,327	370,955,335	370,955,335

매출총이익	91,862,011	91,862,011	55,974,154	55,974,154

판매비와관리비	2,086,493,024	2,086,493,024	1,046,794,250	1,046,794,250

영업이익(손실)	(1,994,631,013)	(1,994,631,013)	(990,820,096)	(990,820,096)

금융수익	16,137,615,612	16,137,615,612	21,861,222	21,861,222

금융비용	14,107,880,913	14,107,880,913	461,386,561	461,386,561

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	(4,572,188)	(4,572,188)

기타이익	2,490,501	2,490,501	832,275	832,275

기타손실	783,252	783,252	3	3

법인세비용차감전순이익(손실)	32,238,747	32,238,747	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)

당기순이익(손실)	32,238,747	32,238,747	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)

기타포괄손익	7,939,742	7,939,742

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	7,939,742	7,939,742

지분법 자본 변동	7,939,742	7,939,742

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분법 이익 잉여금 변동

총포괄손익	40,178,489	40,178,489	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	7.0	(290.0)	(290.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	7.0	(290.0)	(290.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,466,055,500	112,480,997,303	(5,276,093,150)	13,480,451,677	(98,298,926,649)	24,852,484,681

당기순이익(손실)	(1,429,513,163)	(1,429,513,163)

지분법자본변동

유상증자

주식매입선택권소멸	(164,259,190)	(164,259,190)

기타자본잉여금	164,259,190	164,259,190

2025.03.31 (기말자본)	2,466,055,500	112,480,997,303	(5,276,093,150)	13,480,451,677	(99,728,439,812)	23,422,971,518

2026.01.01 (기초자본)	2,466,055,500	112,480,997,303	(9,776,093,150)	(57,445,800,668)	47,725,158,985

당기순이익(손실)	32,238,747	32,238,747

지분법자본변동	7,939,742	7,939,742

유상증자	(24,246,930)	(24,246,930)

주식매입선택권소멸

기타자본잉여금

2026.03.31 (기말자본)	2,466,055,500	112,456,750,373	(9,776,093,150)	7,939,742	(57,413,561,921)	47,741,090,544

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	5,395,537,518	533,473,679

당기순이익(손실)	32,238,747	(1,429,513,163)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,976,573,321)	545,606,097

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,874,480,819	1,394,855,635

이자수취	397,856,803	12,912,790

이자지급(영업)	(37,731,028)	(2,177,770)

배당금수취(영업)	49,920,498

법인세환급(납부)	55,345,000	11,790,090

투자활동현금흐름	(1,618,460,267)	4,440,039

투자사채의 취득	(2,586,398,564)

대여금의 증가	(275,000,000)

대여금의 감소	1,408,046,787

기타비유동금융자산의 처분	5,000,000

기타유동금융자산의 취득	(10,780)

종속기업투자주식의 취득	(164,779,478)

유형자산의 취득	(1,510,000)

유형자산의 처분	1,290,000

무형자산의 취득	(329,012)	(329,181)

재무활동현금흐름	(52,724,192)	(37,484,630)

금융리스부채의 지급	(28,477,262)	(37,484,630)

유상증자	(24,246,930)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,724,353,059	500,429,088

기초현금및현금성자산	1,973,955,959	391,949,928

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,600,644

기말현금및현금성자산	5,700,909,662	892,379,016