멜파스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	8,384,917,498	16,584,418,675

현금및현금성자산	3,678,135,059	2,189,845,292

매출채권	20,418,549	1,077,331,652

재고자산	3,930,366,598	10,616,766,856

기타유동금융자산	184,242,013	1,157,517,850

기타유동자산	538,006,219	1,536,761,665

당기법인세자산	33,749,060	6,195,360

비유동자산	44,837,114,682	45,164,225,023

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000

관계기업투자주식	11,475,381,502	11,369,711,085

종속기업투자주식	45,085,443	43,365,148

투자부동산	9,258,535,903	9,397,571,652

유형자산	23,754,661,251	24,000,503,348

무형자산	287,930,843	337,554,050

기타비유동금융자산	15,517,740	15,517,740

자산총계	53,222,032,180	61,748,643,698

부채

유동부채	23,859,689,255	24,816,283,307

매입채무	299,953,979	2,157,321,189

단기차입금	22,155,625,000	17,000,000,000

기타유동금융부채	1,397,495,296	640,987,319

기타유동부채	6,614,980	53,387,091

당기손익-공정가치측정금융부채	1,822,723,488

전환사채	3,141,864,220

신주인수권부사채

비유동부채	344,625,177	348,464,045

기타비유동금융부채	344,625,177	348,464,045

부채총계	24,204,314,432	25,164,747,352

자본

자본금	18,973,117,500	18,973,117,500

자본잉여금	104,049,752,405	104,114,911,912

기타자본구성요소	(5,274,698,375)	(6,139,144,882)

기타포괄손익누계액	14,139,856,919	13,315,007,745

이익잉여금(결손금)	(102,870,310,701)	(93,679,995,929)

자본총계	29,017,717,748	36,583,896,346

자본과부채총계	53,222,032,180	61,748,643,698

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,441,785,547	9,486,169,019	7,924,515,157	17,957,016,789

매출원가	1,032,926,281	12,573,778,780	6,038,891,742	13,693,192,335

매출총이익	408,859,266	(3,087,609,761)	1,885,623,415	4,263,824,454

판매비와관리비	845,671,892	3,323,285,093	1,232,718,052	3,927,260,021

영업이익(손실)	(436,812,626)	(6,410,894,854)	652,905,363	336,564,433

금융수익	6,712,259	127,957,717	7,079,445	172,432,096

금융비용	671,095,407	1,860,701,048	544,096,066	2,445,102,153

종속기업 및 관계기업에 대한 지분법손익	773,817,566	(709,907,326)	(963,326,459)	(4,354,023,656)

기타영업외수익	59,557,813	249,862,256	583,361,350	1,187,971,225

기타영업외비용	49,504,863	579,081,381	529,850,887	4,460,739,208

법인세비용차감전순이익(손실)	(317,325,258)	(9,182,764,636)	(793,927,254)	(9,562,897,263)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(317,325,258)	(9,182,764,636)	(793,927,254)	(9,562,897,263)

기타포괄손익	163,355,665	817,299,038	788,559,597	1,628,478,110

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	163,836,207	824,849,174	788,559,597	1,614,157,890

지분법자본변동	163,836,207	824,849,174	788,559,597	1,614,157,890

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(480,542)	(7,550,136)	0	14,320,220

재평가잉여금

지분법이익잉여금변동	(480,542)	(7,550,136)	0	14,320,220

공정가치측정 금융자산 평가손익

총포괄손익	(153,969,593)	(8,365,465,598)	(5,367,657)	(7,934,419,153)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(244)	(23)	(282)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(244)	(23)	(282)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,785,696,500	97,862,027,166	(6,139,144,882)	4,823,540,187	(80,326,173,059)	33,005,945,912

당기순이익(손실)	(9,562,897,263)	(9,562,897,263)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입	1,929,071,000	5,558,535,319	7,487,606,319

전환청구행사로 인한 자본전입	140,918,000	401,283,642	542,201,642

지분법잉여금 변동	14,320,220	14,320,220

지분법자본변동	1,614,157,890	1,614,157,890

재평가잉여금

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

유상증자

2021.09.30 (기말자본)	18,855,685,500	103,821,846,127	(6,139,144,882)	6,437,698,077	(89,874,750,102)	33,101,334,720

2022.01.01 (기초자본)	18,973,117,500	104,114,911,912	(6,139,144,882)	13,315,007,745	(93,679,995,929)	36,583,896,346

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,182,764,636)	(9,182,764,636)

신주인수권의 행사로 인한 자본전입	0	0	0	0	0	0

전환청구행사로 인한 자본전입	0	0	0	0	0	0

지분법잉여금 변동	0	0	0	0	(7,550,136)	(7,550,136)

지분법자본변동	0	0	0	824,849,174	0	824,849,174

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	(65,159,507)	864,446,507	0	0	799,287,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	18,973,117,500	104,049,752,405	(5,274,698,375)	14,139,856,919	(102,870,310,701)	29,017,717,748

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	674,719,139	(10,799,831,711)

당기순이익(손실)	(9,182,764,636)	(9,562,897,263)

당기순이익조정을 위한 가감	3,180,164,118	9,836,310,481

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,376,268,907	(9,971,851,695)

이자수취(영업)	123,269,922	16,741,416

이자지급(영업)	(794,665,472)	(1,113,745,010)

법인세납부(환급)	(27,553,700)	(4,389,640)

투자활동현금흐름	(6,152,802)	(46,419,931)

기타유동금융자산의 순증감	(11,423,000)

유형자산의 취득	(3,450,793)	(37,396,931)

유형자산의 처분	2,400,000

무형자산의 취득	(2,702,009)	0

건설중인자산의 취득

지분법적용 투자주식의 처분

재무활동현금흐름	775,737,600	11,315,077,026

단기차입금의 차입	17,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,850,000,000)

유동성리스부채의 상환	(23,549,400)	(19,524,600)

사채의 상환	0

신주인수권 행사	6,184,601,626

신주인수권부사채 상환

전환사채의 발행	5,000,000,000

자기주식의 처분	799,287,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,444,303,937	468,825,384

기초현금및현금성자산	2,189,845,292	3,780,610,178

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,985,830	52,619,031

기말현금및현금성자산	3,678,135,059	4,302,054,593