에스코넥 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	122,895,857,345	78,669,220,164

현금및현금성자산	14,101,849,855	17,625,502,165

단기금융상품	36,036,720,000	8,267,200,000

유동파생상품자산	689,593,260	1,276,839

매출채권 및 기타유동채권	35,446,968,000	21,820,039,896

재고자산	14,937,511,901	9,315,039,993

당기법인세자산	777,162,474	115,150

기타유동자산	7,138,337,665	7,872,331,931

매각예정비유동자산	13,767,714,190	13,767,714,190

비유동자산	62,198,129,240	64,328,373,395

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	644,699,762	344,699,762

장기매출채권 및 기타비유동채권	388,739,773	371,284,209

투자부동산	4,223,975,930	3,787,686,719

유형자산	49,430,295,237	52,430,335,967

사용권자산	4,094,229,867	3,776,915,989

영업권 이외의 무형자산	179,766,694	222,396,021

기타비유동자산	882,610,516	816,046,596

이연법인세자산	2,353,811,461	2,579,008,132

자산총계	185,093,986,585	142,997,593,559

부채

유동부채	128,182,101,733	83,542,172,228

매입채무 및 기타유동채무	25,285,815,690	15,698,233,407

단기차입금	29,468,497,235	32,054,246,319

유동성장기차입금	18,114,540,000	8,251,640,000

유동성전환사채	23,980,757,037	11,943,665,510

상환전환우선주부채(유동)	3,424,445,830

기타유동금융부채	4,403,775,436	2,768,395,538

유동파생상품부채	16,499,102,277	7,632,788,602

유동리스부채	951,217,954	843,593,176

당기법인세부채	2,336,328,423	1,364,295,890

기타유동부채	3,717,621,851	2,985,313,786

비유동부채	2,662,496,627	17,853,633,898

장기매입채무 및 기타비유동채무	430,935,812	435,459,804

장기차입금	1,462,440,000	11,531,730,000

기타비유동금융부채	4,429,501,092

비유동파생상품부채	656,112,161

비유동리스부채	521,357,707	626,594,364

확정급여부채	247,763,108	174,236,477

부채총계	130,844,598,360	101,395,806,126

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,463,894,373	40,324,165,464

자본금	13,255,992,600	13,233,599,800

자본잉여금	41,370,704,580	40,323,528,143

기타자본구성요소	(14,932,862,299)	(17,842,652,602)

기타포괄손익누계액	2,440,056,454	236,280,670

이익잉여금(결손금)	12,330,003,038	4,373,409,453

비지배지분	(214,506,148)	1,277,621,969

자본총계	54,249,388,225	41,601,787,433

자본과부채총계	185,093,986,585	142,997,593,559

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,138,086,281	154,195,604,078	65,367,456,647	139,964,034,367

매출원가	48,382,486,199	135,729,304,460	58,727,235,770	131,685,410,604

매출총이익(손실)	13,755,600,082	18,466,299,618	6,640,220,877	8,278,623,763

판매비와관리비	5,968,962,596	13,654,279,330	4,807,852,098	12,815,613,495

영업이익(손실)	7,786,637,486	4,812,020,288	1,832,368,779	(4,536,989,732)

기타수익	3,971,684,449	7,790,844,733	1,624,197,524	3,782,454,937

기타비용	573,957,143	1,965,672,209	(163,760,744)	1,501,500,044

순금융손익	(1,315,137,295)	(425,493,887)	(860,910,382)	(2,790,581,322)

금융수익	110,079,283	3,494,774,849	134,826,073	303,813,075

금융원가	(1,425,216,578)	(3,920,268,736)	(995,736,455)	(3,094,394,397)

종속기업,공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(43,591,139)	(31,439,067)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,869,227,497	10,211,698,925	2,715,825,526	(5,078,055,228)

법인세비용(수익)	1,162,053,882	3,348,010,472	1,627,994,710	980,974,682

계속영업이익(손실)	8,707,173,615	6,863,688,453	1,087,830,816	(6,059,029,910)

당기순이익(손실)	8,707,173,615	6,863,688,453	1,087,830,816	(6,059,029,910)

기타포괄손익	1,747,297,677	2,203,775,784	1,388,310,427	2,201,921,459

해외사업장환산외환차이	1,747,297,677	2,203,775,784	1,388,310,427	2,201,921,459

총포괄손익	10,454,471,292	9,067,464,237	2,476,141,243	(3,857,108,451)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,943,878,161	7,956,593,585	1,843,638,926	(4,231,212,312)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(236,704,546)	(1,092,905,132)	(755,808,110)	(1,827,817,598)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,691,175,838	10,160,369,369	3,231,949,353	(2,029,290,853)

총 포괄손익, 비지배지분	(236,704,546)	(1,092,905,132)	(755,808,110)	(1,827,817,598)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	142	128	32	(70)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	142	128	37	(50)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,053,144,800	37,781,571,410	(20,239,640,018)	(1,933,514,091)	18,330,143,904	46,991,706,005	4,842,157,541	51,833,863,546

총 포괄손익	당기순이익(손실)	(4,231,212,312)	(4,231,212,312)	(1,827,817,598)	(6,059,029,910)

해외사업장외화환산차이	2,201,921,459	2,201,921,459	2,201,921,459

전환사채의전환	180,455,000	1,744,869,796	1,925,324,796	1,925,324,796

비지배주주와의거래	774,788,681	1,901,471,369	2,676,260,050	(1,000,000,000)	1,676,260,050

자기주식의 처분	(8,817,477)	(8,817,477)	(5,290,486)	(14,107,963)

2021.09.30 (기말자본)	13,233,599,800	40,301,229,887	18,346,986,126	268,407,368	14,098,931,592	49,555,182,521	2,009,049,457	51,564,231,978

2022.01.01 (기초자본)	13,233,599,800	40,323,528,143	(17,842,652,602)	236,280,670	4,373,409,453	40,324,165,464	1,277,621,969	41,601,787,433

총 포괄손익	당기순이익(손실)	7,956,593,585	7,956,593,585	(1,092,905,132)	9,067,464,237

해외사업장외화환산차이	2,203,775,784	2,203,775,784	2,203,775,784

전환사채의전환	22,392,800	164,343,647	186,736,447	186,736,447

비지배주주와의거래	882,832,790	882,832,790	(399,222,985)	483,609,805

자기주식의 처분	2,909,790,303	2,909,790,303	2,909,790,303

2022.09.30 (기말자본)	13,255,992,600	41,370,704,580	(14,932,862,299)	2,440,056,454	12,330,003,038	54,463,894,373	(214,506,148)	54,249,388,225

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	4,744,065,783	(2,748,682,238)

영업에서창출된현금	8,155,232,729	(1,282,023,354)

이자수취(영업)	540,666,953	289,151,545

이자지급(영업)	(1,271,706,135)	(1,344,236,174)

법인세납부(환급)	(2,680,127,764)	(411,574,255)

투자활동현금흐름	(29,924,860,714)	(692,572,707)

단기금융상품의감소	14,465,600,000	12,680,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	950,000,000

유형자산의 처분	344,498,855	78,112,582

임차보증금의 증가	(6,554,849)	(136,371,137)

임차보증금의 감소	54,795,200

기타투자활동으로인한현금유입액	(345,061,094)

장기금융상품의 처분

단기금융상품의 취득	(40,154,350,000)	(12,788,000,000)

장기금융상품의 취득

유형자산의 취득	(3,359,340,021)	(3,067,315,711)

무형자산의 취득	(14,714,699)	(5,980,000)

당기손익공정가치금융자산의처분	2,837,247,453

비유동만기보유금융자산의 취득	(300,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,850,000,000)

재무활동현금흐름	21,209,880,315	(2,672,296,244)

단기차입금의차입	18,176,687,662	1,961,302,993

장기차입금의차입	280,000,000

상환전환우선주부채의 증가	7,000,000,000

임대보증금의 감소	(31,950,000)

단기차입금의 상환	(21,197,701,919)	(3,719,773,000)

장기차입금의 상환	(206,390,000)	(880,900,000)

리스부채의상환	(833,670,648)	(280,976,237)

전환사채의발행	18,270,955,220

외화환산으로 인한 현금의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	447,262,306	1,148,316

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,523,652,310)	(6,112,402,873)

기초현금및현금성자산	17,625,502,165	23,600,238,407

기말현금및현금성자산	14,101,849,855	17,487,835,534