에스코넥 반기보고서 (2016.06)
3. 연결재무제표 주석

제17기 반기 : 2016년 06월 30일 현재
제16기 : 2015년 12월 31일 현재
주식회사 에스코넥과 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 에스코넥(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

주식회사 에스코넥은 2000년 01월 11일 설립되어 2009년 06월 23일에 주식회사 삼영코넥 을 흡수합병하였고, 2009년 05월 18일에 주식회사 쎄믹스에서 주식회사 에스코넥으로 상호를 변경하였으며, 2009년 06월 23일을 분할기일로 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사 쎄믹스(분할신설법인)로 물적분할 하였습니다. 회사는 경기도 광주시에 본사를 두고 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업을 주된 영업으로 하고 있으며, 2007년 12월에 코스닥시장에 상장되었습니다. 설립 이후 수차의 증자, 주식분할, 감자 및 합병을 거 쳐 2016년 6월 30일 현재 납입자본금은 13,053백만원입니다.

당반기말 현재 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

박순관	10,299,577	15.78	대표이사

김치원	1,931,933	2.96	임원

자기주식	5,921,568	9.07

기타	47,112,646	72.19

계	65,265,724	100.00

한편, 2009년 05월 06일자 주주총회 결의에 따라 사업다각화와 재무구조 개선 등의 시너지 효과를 거두어 경쟁력 강화, 경영효율성 증대로 주주가치를 극대화하고자 2009년 06월 23일을 합병기일로 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업 등을 주요 목적사업으로 하는 비상장회사인 주식회사 삼영코넥을 합병비율 1 : 37.15257439주로 흡수합병하였으며, 합병후 회사의 최대주주는 주식회사 삼영코넥에서 박순관으로 변경되었습니다.또한, 지배기업은 2009년 05월 06일자 주주총회결의에 따라 2009년 06월 23일을 분할기준일로 하여 분할되는 회사가 존속하면서 설립되는 회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할의 방법으로 분할하여 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사쎄믹스(분할신설법인)로 분할하였습니다. 분할법인으로 이전된 자산은 13,144백만원이고 부채는 6,782백만원이며 반도체검사장치 제조사업부문은 중단하였습니다.(2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자본금	지분율	업종	소재지	보고기간종료일

청도삼영전자(유)	6,472,871	100%	핸드폰 금속부품 제조업	중국 청도	2016.06.30

동관삼영전자(유)	1,891,731	100%	핸드폰 금속부품 제조업	중국 동관	2016.06.30

S-Connect. VINA	1,790,545	100%	핸드폰 금속부품 제조업	베트남 하노이	2016.06.30

㈜커리어넷	2,685,000	76.88%	온라인정보제공업	서울 구로	2016.06.30

2) 종속기업의 요약재무정보(단위: 천원)

회사명	당반기	전기

자산	부채	자본	매출	당반기순손익	자산	부채	자본	매출	당기순손익

청도삼영전자(유)	12,861,443	7,434,727	5,426,717	12,790,204	(1,112,009)	15,069,823	8,327,776	6,742,047	42,632,354	244,591

동관삼영전자(유)	19,297,235	16,497,498	2,799,737	29,599,560	312,583	26,094,834	23,519,233	2,575,601	70,227,788	292,989

S-Connect.VINA	19,390,658	13,851,280	5,539,378	20,022,244	1,306,143	8,719,120	6,233,001	2,486,119	1,383,925	(586,502)

㈜커리어넷	9,536,813	6,564,119	2,972,694	14,561,089	1,138,009	6,543,183	4,399,446	2,143,737	20,355,113	543,335

합계	61,086,148	44,347,624	16,738,525	76,973,098	1,644,725	56,426,960	42,479,456	13,947,504	134,599,180	494,413

2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정기준서를 신규로적용하였습니다.- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시-금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용도하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

2.3 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 영업부문

(1) 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

지역구분	영업부문	회사명	영업내용

국내	제조부문	㈜에스코넥	핸드폰 금속부품제조업

서비스부문	㈜커리어넷	온라인정보제공업

해외	제조부문	청도삼영전자(유)	핸드폰 금속부품제조업

제조부문	동관삼영전자(유)	핸드폰 금속부품제조업

제조부문	S-Connect VINA	핸드폰 금속부품 제조업

(2) 당반기와 전반기 중 부문 매출액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 ㈜에스코넥 청도삼영전자(유) 동관삼영전자(유) S-Connect VINA ㈜커리어넷 보고부문합계 내부거래제거 연결합계 총매출액 112,654,220 12,790,204 29,599,560 20,022,244 14,561,089 189,627,318 (25,630,019) 163,997,298 내부매출액 17,372,103 4,209,101 532,980 3,515,835 - 25,630,019 (25,630,019) - 외부매출액 95,282,117 8,581,104 29,066,579 16,506,409 14,561,089 163,997,298 - 163,997,298 영업이익 5,331,544 (639,508) 525,190 1,306,067 1,145,126 7,668,419 254,030 7,922,449 반기순이익 2,725,583 (1,112,009) 312,583 1,306,143 1,138,009 4,370,309 (104,174) 4,266,135 (단위: 천원) 구분 ㈜에스코넥 청도삼영전자(유) 동관삼영전자(유) S-Connect VINA ㈜커리어넷 보고부문합계 내부거래제거 연결합계 총매출액 102,611,188 24,280,161 33,093,941 597,306 9,418,043 170,000,639 (13,187,844) 156,812,795 내부매출액 12,468,009 293,080 426,755 - - 13,187,844 (13,187,844) - 외부매출액 90,143,179 23,987,081 32,667,186 597,306 9,418,043 156,812,795 - 156,812,795 영업이익 4,957,883 270,798 585,071 (160,664) 377,945 6,031,034 (68,703) 5,962,331 반기순이익 3,466,050 168,665 436,267 (163,600) 354,528 4,261,910 (144,915) 4,116,995 (3) 당반기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 ㈜에스코넥 청도삼영전자(유) 동관삼영전자(유) S-Connect VINA ㈜커리어넷 보고부문합계 내부거래제거 연결합계 자산 139,409,177 12,861,443 19,297,235 19,390,658 9,536,813 200,495,325 (36,497,084) 164,227,416 부채 69,666,875 7,434,727 16,497,498 13,851,280 6,564,119 114,014,499 (21,140,568) 93,060,666 (단위: 천원) 구분 ㈜에스코넥 청도삼영전자(유) 동관삼영전자(유) S-Connect VINA ㈜커리어넷 보고부문합계 내부거래제거 연결합계 자산 136,777,990 15,069,823 26,094,834 8,719,120 6,543,183 193,204,950 (34,267,760) 158,937,190 부채 69,761,272 8,327,776 23,519,233 6,233,001 4,399,446 112,240,728 (20,423,105) 91,817,623 4. 위험관리(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당반기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장단기차입금 및 사채 46,333,947 54,767,851 현금및현금성자산 및 금융상품 39,450,954 34,912,815 순부채 6,882,994 19,855,036 자본 71,125,951 67,119,567 순부채 대 자본비율 9.68% 29.58% (2) 환위험 관리1) 당반기말과 전기말 현재 기준환율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 기말환율 10% 상승 10% 하락 기말환율 10% 상승 10% 하락 USD 1,164.70 1,281.17 1,048.23 1,172.00 1,289.20 1,054.80 CNY 174.67 192.14 157.20 180.55 198.61 162.50 2) 환율변동위험 노출 자산 및 부채 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 가) 외화표시금액 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 19,421,841.59 1,108,648.0 13,206,833.08 2,121,204.67 CNY 8,274,934.81 0.0 9,221,389.08 0.00 나) 원화표시금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 22,620,619 1,291,242 15,478,408 2,486,052 CNY 1,445,383 - 1,664,922 - 합 계 24,066,002 1,291,242 17,143,330 2,486,052 3) 환율변동에 따른 민감도 분석연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,663,691 (1,663,691) 1,013,404 (1,013,404) CNY 112,740 (112,740) 129,864 (129,864) 합 계 1,776,431 (1,776,431) 1,143,268 (1,143,268) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 41,058,690 343,898 - 41,402,588 차입금 31,458,947 2,583,333 1,291,667 35,333,947 사채 2,400,000 - 8,600,000 11,000,000 기타유동부채 4,664 - - 4,664 금융부채 계 74,922,301 2,927,231 9,891,667 87,741,199 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 31,758,567 272,750 - 32,031,317 차입금 30,689,473 4,973,333 2,583,333 38,246,139 사채 5,000,000 2,400,000 5,000,000 12,400,000 전환사채 4,121,711 - - 4,121,711 파생상품부채 12,606 - - 12,606 금융부채 계 71,582,357 7,646,083 7,583,333 86,811,773 (4) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 지배기업 및 종속기업 개별 차원에서 관리되고 있습니다. 가. 매출채권 및 기타채권일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 34,191,561 28,730,422 기타채권 14,023,993 14,743,703 합 계 48,215,554 43,474,126 나. 금융자산 등 신용위험 관리연결실체는 ㈜KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. . (5) 이자율위험관리연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 이자율변동에 노출되어있는 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 단기차입금 23,485,614 25,106,139 유동성장기부채 7,973,333 5,583,333 장기차입금 3,875,000 7,556,667 사채 11,000,000 12,400,000 전환사채 - 4,121,711 합 계 46,333,947 54,767,851 2) 이자율 민감도 분석당반기 및 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% POINT 변동시 당반기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) (361,405) 361,405 (427,189) 427,189 5. 사용이 제한된 예금의 내용당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 예금의 종류 거래은행 사용제한내용 당반기말 전기말 단기금융상품 정기적금 우리은행 대출담보제공 등 1,500,000 500,000 6. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 시장성없는 지분증권 - 2,368,302 - 2,368,302 채무증권 - - 3,000,000 - 합 계 - 2,368,302 3,000,000 2,368,302 (1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Recarbon INC 518,323 6.25% 2,366,302 551,287 2,366,302 ㈜성남시민프로축구단 - - 2,000 2,000 2,000 ※ 순자산지분가액은 전기말 Recarbon INC의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Recarbon INC 518,323 6.25% 2,366,302 551,287 2,366,302 ㈜성남시민프로축구단 - - 2,000 2,000 2,000 (2) 채무증권 (단위: 천원) 구 분 이자율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)에린데일투자자문 10.00% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 ※ 당반기중 (주)에린데일투자자문의 전환사채는 Call-Option행사를 통하여 전액 회수 되었습니다. 7. 만기보유금융자산 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 유형 회사명 만기일 당반기말 전기말 취득원가 공정가치(*) 장부가액 장부가액 장기만기보유금융자산(*) 채무증권 신보2015제1차유동화전문유한회사 2018-03-26 150,000 150,000 150,000 150,000 채무증권 신보2015제2차유동화전문유한회사 2018-07-24 72,000 72,000 72,000 72,000 채무증권 신보2016제2차유동화전문유한회사 2019-06-25 108,000 108,000 108,000 - 소 계 330,000 330,000 330,000 222,000 유동성만기보유금융자산(*) 채무증권 신보2013제6차유동화전문유한회사 2016-07-26 15,000 15,000 15,000 15,000 소 계 15,000 15,000 15,000 15,000 합 계 345,000 345,000 345,000 237,000 (*) 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.8. 범주별 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 유동 75,476,169 - 15,000 75,491,169 현금및현금성자산 32,655,316 - - 32,655,316 단기금융상품 4,286,767 - - 4,286,767 만기보유금융자산 - - 15,000 15,000 매출채권및기타채권 38,534,085 - - 38,534,085 매출채권 30,364,943 - - 30,364,943 단기대여금 1,151,657 - - 1,151,657 미수금 6,092,131 - - 6,092,131 미수수익 925,354 - - 925,354 비유동 5,104,804 2,368,302 330,000 7,803,106 장기금융상품 2,508,870 - - 2,508,870 장기매출채권및기타채권 2,595,935 - - 2,595,935 장기대여금 45,715 - - 45,715 보증금 2,550,220 - - 2,550,220 장기매도가능금융자산 - 2,368,302 - 2,368,302 장기만기보유금융자산 - - 330,000 330,000 합 계 80,580,973 2,368,302 345,000 83,294,275 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 유동 4,664 74,917,637 74,922,301 매입채무 및 기타채무 - 41,058,690 41,058,690 매입채무 - 33,863,005 33,863,005 미지급금 - 5,217,458 5,217,458 미지급비용 - 1,179,745 1,179,745 선수금 - 460,875 460,875 예수금 - 337,607 337,607 단기차입금 - 23,485,614 23,485,614 유동성장기부채 - 7,973,333 7,973,333 사채 - 2,400,000 2,400,000 파생상품부채 4,664 - 4,664 비유동 - 12,818,898 12,818,898 장기차입금 3,875,000 3,875,000 사채 - 8,600,000 8,600,000 장기매입채무 및 기타채무 - 343,898 343,898 임대보증금 - 343,898 343,898 합 계 4,664 87,736,535 87,741,199 (단위: 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 유동 64,740,306 3,000,000 150,000 67,890,306 현금및현금성자산 31,098,020 - - 31,098,020 단기금융상품 1,034,753 - - 1,034,753 매도가능금융자산 - 3,000,000 - 3,000,000 만기보유금융자산 - - 150,000 150,000 매출채권및기타채권 32,607,532 - - 32,607,532 매출채권 24,895,969 - - 24,895,969 단기대여금 1,548,776 - - 1,548,776 미수금 4,963,100 - - 4,963,100 미수수익 1,097,875 - - 1,097,875 부가세대급금 101,811 - - 101,811 비유동 6,303,147 2,368,302 222,000 8,893,449 장기금융상품 2,780,041 - - 2,780,041 장기매출채권및기타채권 3,523,107 - - 3,523,107 장기미수금 576,922 - - 576,922 장기대여금 48,596 - - 48,596 보증금 2,897,589 - - 2,897,589 장기매도가능금융자산 - 2,368,302 - 2,368,302 장기만기보유금융자산 - - 222,000 222,000 합 계 71,043,454 5,368,302 372,000 76,783,755 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 유동 12,606 71,569,751 71,582,357 매입채무 및 기타채무 - 31,758,567 31,758,567 매입채무 - 26,151,367 26,151,367 미지급금 - 4,001,386 4,001,386 미지급비용 - 825,526 825,526 선수금 - 533,201 533,201 예수금 - 247,087 247,087 단기차입금 - 25,106,139 25,106,139 유동성장기부채 5,583,333 5,583,333 사채 - 5,000,000 5,000,000 전환사채 - 4,121,711 4,121,711 파생상품부채 12,606 - 12,606 비유동 - 15,229,417 15,229,417 장기차입금 7,556,667 7,556,667 사채 - 7,400,000 7,400,000 장기매입채무 및 기타채무 - 272,750 272,750 임대보증금 - 272,750 272,750 합 계 12,606 86,799,168 86,811,773 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. (3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 124,611 139,180 외환차익 1,353,981 914,905 외화환산이익 78,098 502,642 대손상각비 (42,793) (615,585) 대손충당금환입 350,140 - 외환차손 (1,812,834) (571,670) 이자비용 (883,355) - 당기손익인식금융자산 파생상품평가이익 파생상품거래이익 192,660 277,933 만기보유금융자산 만기보유금융자산처분이익 - 10,758 만기보유증권손상차손 (135,000) - 당기손익인식금융부채 파생상품평가이익 21,573 - 파생상품평가손실 (13,631) (47,494) 파생상품거래손실 (10,439) (68,175) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 외환차익 74,850 52,025 외화환산이익 - 97 사채상환이익 - 47,506 이자비용 - (1,639,913) 외환차손 (23,413) 2,061 외화환산손실 (847,422) (84,442) 사채상환손실 (1,050,401) - (4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 4,664 4,664 - 4,664 - (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 12,606 12,606 - 12,606 - 9. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 30,364,943 - 24,895,969 - 미수금 6,092,131 - 4,963,100 576,922 미수수익 925,354 - 1,097,875 - 부가세대급금 - - 101,811 - 대여금 1,151,657 45,715 1,548,776 48,596 보증금 - 1,680,351 - 1,703,262 기타의비유동자산 - 869,868 - 1,194,327 합 계 38,534,085 2,595,935 32,607,532 3,523,107 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당반기말과 전기말 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 48,215,555 43,577,341 대손충당금: 매출채권 3,826,618 3,834,453 미수금 20,750 20,750 미수수익 600,899 948,649 대여금 2,637,268 2,642,849 대손충당금 소계 7,085,535 7,446,702 매출채권및기타채권 순장부금액 41,130,020 36,130,639 (3) 연결실체의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 10. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 33,551 - 33,551 274,539 - 274,539 제 품 7,906,300 3,777,428 4,128,872 8,474,317 3,265,971 5,208,346 재공품 280,074 - 280,074 132,538 - 132,538 원재료 5,464,115 171,588 5,292,527 4,729,970 281,623 4,448,346 부재료 427,684 260,774 166,910 581,621 280,531 301,090 합 계 14,111,724 4,209,790 9,901,933 14,192,985 3,828,125 10,364,859 (2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가: 재고자산평가손실 381,665 363,811 11. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 1,519,702 2,012,106 선급비용 862,459 857,555 합 계 2,382,161 2,869,661 12. 유형자산 (1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 대 체 연결조정 환율조정 기 말 토지 15,732,864 - - - - - 15,732,864 건물 15,755,707 61,966 - 36,519 - - 15,854,192 기계장치 45,966,849 2,480,261 3,467,935 718,563 404,148 (535,852) 45,566,033 차량운반구 246,531 124,102 63,591 - - (6,138) 300,903 공구와기구 11,380 - - (11,380) - - - 비품 3,391,263 269,833 7,497 167,891 - (21,820) 3,799,670 시설장치 7,984,213 119,660 - (112,825) - - 7,991,048 건설중인자산 2,061,982 2,999,096 - (1,378,981) - (1,896) 3,680,200 합 계 91,150,788 6,054,918 3,539,024 (580,213) 404,148 (565,707) 92,924,911 , 정부보조금> (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 감 소 연결조정 환율조정 기 말 건물 3,147,419 312,722 - - (104) 3,460,037 기계장치 21,177,967 3,078,425 2,107,215 - 219,317 22,368,494 차량운반구 161,436 21,412 55,960 - (4,093) 122,795 공구와기구 - - - - - - 비품 2,367,169 178,452 5,162 - (13,692) 2,526,766 시설장치 3,938,001 673,371 - - (44) 4,611,328 합 계 30,791,991 4,264,382 2,168,337 - 201,383 33,089,419 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 대 체 상 각 연결조정 환율조정 기 말 토지 15,732,864 - - - - - - 15,732,864 건물 12,608,288 61,966 - 36,519 312,722 - 104 12,394,156 기계장치 24,788,882 2,480,261 1,360,721 718,563 3,078,425 404,148 (755,169) 23,197,538 차량운반구 85,095 124,102 7,631 - 21,412 - (2,046) 178,108 공구와기구 11,380 - - (11,380) - - - - 비품 1,024,095 269,833 2,335 167,891 178,452 - (8,128) 1,272,904 시설장치 4,046,212 119,660 - (112,825) 673,371 - 44 3,379,720 건설중인자산 2,061,982 2,999,096 - (1,378,981) - - (1,896) 3,680,200 합 계 60,358,797 6,054,918 1,370,686 (580,213) 4,264,382 404,148 (767,090) 59,835,491 (2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기 초 증 가 감소 대체 연결조정 환율조정 기 말 토지 15,732,864 - - - - - 15,732,864 건물 15,166,898 588,809 - - - - 15,755,707 기계장치 32,260,122 3,038,953 3,302,985 13,401,926 - 568,832 45,966,849 차량운반구 278,644 16,907 40,170 - - (8,851) 246,531 공구와기구 - 11,380 - - - - 11,380 비품 2,871,873 258,262 97,494 206,037 - 152,585 3,391,263 시설장치 5,305,744 577,874 468,808 2,569,250 - 154 7,984,213 건설중인자산 4,349,904 14,164,387 - (16,177,213) - (275,096) 2,061,982 합계 75,966,050 18,656,571 3,909,458 - - 437,625 91,150,788 , 정부보조금> (단위: 천원) 구분 기 초 상각 감소 연결조정 환율조정 기 말 건물 2,631,744 515,675 - - - 3,147,419 기계장치 17,127,599 4,945,425 947,346 - 52,289 21,177,967 차량운반구 166,317 38,850 33,737 - (9,994) 161,436 공구와기구 - - - - - - 비품 2,146,440 306,316 92,924 - 7,336 2,367,169 시설장치 2,766,588 1,227,579 54,850 - (1,315) 3,938,001 합계 24,838,688 7,033,844 1,128,857 - 48,316 30,791,991 (단위: 천원) 구분 기 초 증 가 감소 대체 상각 연결조정 환율조정 기 말 토지 15,732,864 - - - - - - 15,732,864 건물 12,535,154 588,809 - - 515,675 - - 12,608,288 기계장치 15,132,524 3,038,953 2,355,639 13,401,926 4,945,425 - 516,543 24,788,882 차량운반구 112,327 16,907 6,433 - 38,850 - 1,143 85,095 공구와기구 - 11,380 - - - - - 11,380 비품 725,433 258,262 4,570 206,037 306,316 - 145,249 1,024,095 시설장치 2,539,156 577,874 413,958 2,569,250 1,227,579 - 1,469 4,046,212 건설중인자산 4,349,904 14,164,387 - (16,177,213) - - (275,096) 2,061,982 합계 51,127,362 18,656,571 2,780,600 - 7,033,844 - 389,309 60,358,797 (3) 당반기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부 보 액 화재보험 공장 건물 및 기계장치 등 삼성화재보험 등 30,465,955 연결실체의 차량운반구는 삼성화재보험에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. (4) 유형자산 담보제공 내역 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 담보제공자산 장부금액 채권최고액 내역 당반기말 전기말 당반기말 전기말 하나은행 안성 토지, 건물 15,758,408 15,963,298 10,800,000 10,800,000 차입금담보 US$1,200,000 US$1,200,000 차입금담보 SC은행 안성 토지, 건물 3,900,000 3,900,000 차입금담보 신한은행 안산 토지, 건물 11,772,306 11,789,045 8,400,000 8,400,000 차입금담보 합 계 27,530,714 27,752,343 23,100,000 23,100,000 US$1,200,000 US$1,200,000 13. 무형자산 (1) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 대 체 상 각 환율조정 기 말 산업재산권 51,254 - - - (4,495) - 46,759 소프트웨어 853,687 337,658 63,611 - (103,591) (14,883) 1,009,260 개발비 592,652 1,032,739 1,375,715 - (34,047) - 215,629 시설이용권 426,667 - - - - - 426,667 영업권 3,049,146 - - - - - 3,049,146 합 계 4,973,405 1,370,397 1,439,326 - (142,132) (14,883) 4,747,460 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 대 체 상 각 환율조정 기 말 산업재산권 41,701 18,196 - - (8,643) - 51,254 소프트웨어 944,989 101,297 - - (201,883) 9,283 853,687 개발비 455,401 225,344 - (20,000) (68,093) - 592,652 시설이용권 426,667 - - - - - 426,667 영업권 3,049,146 - - - - - 3,049,146 합 계 4,917,904 344,837 - (20,000) (278,618) 9,283 4,973,405 (2) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 연구개발비 지출의 총액은 각각 1,538,845천원 및 80,907 천원입니다. 14. 리스거래 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 금융리스계약 체결현황 및 리스미지급금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스회사명 리스물건명 리스기간 월리스료 미지급금 리스실행보증금 현대커머셜 다이아커팅기 2013.3.29-2016.4.25 41,967 - - 잔 액 - (단위: 천원) 리스회사명 리스물건명 리스기간 월리스료 장기리스미지급금 리스실행보증금 현대커머셜 다이아커팅기 2013.3.29-2016.4.25 41,967 781,155 150,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (468,351) 잔 액 312,804 15. 담보제공자산 (1) 당반기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 담보제공자산 채권최고액 근저당권자 내 역 단기금융상품 1,500,000 우리은행 차입금담보 토지, 건물 10,800,000 하나은행 차입금담보 US$1,200,000.00 3,900,000 SC은행 차입금담보 8,400,000 신한은행 차입금담보 합 계 24,600,000 US$1,200,000.00 ( 2) 당반기말 현재 담보로 제공받은 자산은 없습니다. 16. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 33,863,005 - 26,151,367 - 미지급금 5,217,458 - 4,001,386 - 예수금 337,607 - 247,087 - 선수금 460,875 - 533,201 - 미지급비용 1,179,745 - 825,526 - 임대보증금 - 343,898 - 272,750 합 계 41,058,690 343,898 31,758,567 272,750 17. 장ㆍ단기차입금 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 내역 (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 차입금액 만기상환기일 당반기말 전기말 기업은행 운전자금 3.59 2,000,000 2,000,000 2016.11.29 외환은행 운전자금 2.83 1,000,000 1,000,000 2017.03.24 우리은행 운전자금 2.88 1,600,000 1,600,000 2017.02.02 SC은행 운전자금 3.10 1,000,000 1,000,000 2016.09.02 SC은행 운전자금 3.10 1,000,000 1,000,000 2016.09.02 SC은행 운전자금 2.37 2,000,000 2,000,000 2016.07.17 SC은행 외화시설자금 3.13 1,281,170 1,289,200 2016.09.10 씨티은행 운전자금 3.24 3,000,000 3,000,000 2017.04.19 신한은행 운전자금 4.57 1,222,690 2,570,003 2017.03.31 씨티은행 운전자금 5.30 2,973,482 3,097,717 2016.08.01 신한은행 운전자금 4.80 - 126,800 만기일시상환 하나은행 운전자금 3.32 5,000,000 5,000,000 2016.09.10 하나은행 운전자금 3.53 1,158,272 1,172,419 2017.06.26 프리머스HR 운전자금 6.90 250,000 250,000 2016.12.31 합 계 23,485,614 25,106,139 (2) 장기차입금 내역 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 차입금액 당반기말 전기말 시설자금 신한은행 2.71 6,333,333 7,000,000 시설자금 하나은행 3.60 3,125,000 3,750,000 운영자금 하나은행 3.67 1,750,000 1,750,000 운영자금 하나은행 3.67 640,000 640,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (7,973,333) (5,583,333) 잔 액 3,875,000 7,556,667 (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환년도 금액 2017년 7,973,333 2018년 2,583,333 2019년 1,291,667 이후 - 계 11,848,333 18. 사채당반기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제7회 무보증사모사채 제8회 무보증사모사채 제10회 무보증사모사채 제11회 무보증사모사채 제12회 무보증사모사채 1. 발행일 2013년 03월 29일 2013년 04월 25일 2015년 03월 26일 2015년 04월 23일 2016년 03월 24일 2. 액면가액 4,500,000천원 500,000천원 5,000,000천원 2,400,000천원 2,400,000천원 3. 발행가액 4,500,000천원(액면발행) 500,000천원(액면발행) 5,000,000천원(액면발행) 2,400,000천원(액면발행) 3,600,000천원(액면발행) 4. 표시이자율 4.68% 4.72% 3.41% 3.71% 3.59% 5. 이자지급방법 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 6. 상환기일(만기) 2016년 03월 28일 2016년 04월 14일 2018년 03월 26일 2017년 04월 23일 2018년 03월 24일 7. 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 8. 사채의 조기상환권 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. (*) 상기 제7회차, 8회차 무보증사모사채는 만기일에 전액 상환하였습니다.19. 전환사채 (1) 연결실체는 전 기 이전에 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 유동 액면가액 - 4,000,000 사채할인발행차금 - (30,659) 전환권조정 - (514,316) 사채상환할증금 - 666,686 장부가액 - 4,121,711 (*1) 전환사채는 당반기 중 모두 상환 되었습니다. 20. 파생상품부채 연결실체는 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 선물환 계약을체결하고 있으며, 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 종류 거래구분 총계약액 만기일 평가손익 SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (2,332) SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (2,332) 합계 2,000,000 (4,664) 금융기관 종류 거래구분 총계약액 만기일 평가손익 SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (6,303) SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (6,303) 합계 2,000,000 (12,606) 21. 확정급여부채연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당반기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 변동: 기초금액 3,315,948 2,281,609 손익계산서에 인식하는 총비용 1,018,091 1,847,273 보험수리적손익 - 9,210 지급액 (532,742) (522,144) 사외적립자산의 적립 - (300,000) 기말금액 3,801,296 3,315,948 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 7,136,123 6,602,301 사외적립자산의 공정가치 (3,334,827) (3,286,354) 기말 확정급여부채 3,801,296 3,315,948 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 996,338 702,946 이자원가 70,227 82,386 사외적립자산의 기대수익 (48,474) (47,313) 합 계 1,018,091 738,019 (3) 당반기말과 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 6,602,301 5,211,211 당기근무원가 996,338 1,766,490 이자원가 70,227 164,772 보험수리적손익 - (18,028) 지급액 (532,742) (522,144) 기말금액 7,136,123 6,602,301 (4) 당반기말과 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 3,286,353 2,929,603 사외적립자산의 적립 - 300,000 사외적립자산의 기대수익(주1) 48,474 83,989 보험수리적손익 - (27,238) 기말금액 3,334,827 3,286,354 (주1) 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익을 가중평균하여 산정한 것입니다. 경영진은 역사적 수익률 추세 및 향후 12개월의 시장예측분석에 근거하여 기대수익률을 평가하였습니다 (5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익 없습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 3,334,827 3,286,353 (7) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 기대임금상승률 5.00% 5.00% 할인율 2.95% 2.95% 연결실체는 확정급여채무의 현재가치를 산출하기 위하여 평가일 기준의 AA0 급의 우량회사채를 기준으로 하였습니다. 22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당반기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 수권주식수(주) 발행주식수(주) 1주당금액(원) 납입자본금(천원) 보 통 주 우 선 주 500,000,000 65,265,724 - 200 13,053,145 (2) 당반기 및 전기중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일 자 주식수(주) 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 기타자본잉여금 신주인수권대가 전환권대가 자기주식처분이익(*) 합계 전기초 2015.01.01 64,288,207 12,857,641 34,947,015 3,238,144 - 1,754,965 51,046 39,991,170 전환권행사 2015.04.06 977,517 195,503 - - - (25,974) - (25,974) 전환사채상환 2015.07.29 - - 828,705 1,362,414 - (1,362,414) - 828,705 자기주식처분손익조정 - - - - - - (51,046) (51,046) 전기말 2015.12.31 65,265,724 13,053,145 35,775,719 4,600,558 - 366,577 - 40,742,855 당반기말 2016.06.30 65,265,724 13,053,145 35,775,719 4,600,558 - 366,577 - 40,742,855 (*) 상기 자기주식처분이익은 연결실체의 자기주식처분손실과 대체되었습니다.23. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (8,277,475) (8,277,475) 자기주식처분손실 (10,147,627) (10,147,627) 주식선택권 1,340,775 1,340,775 합 계 (17,084,327) (17,084,327) 24. 주식기준보상(1) 당반기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 1차 부여시점 2010년 03월 26일 행사가능기간 2012.03.26 ~ 2017.03.25 발행할 주식수 1,100,000주 행사가격(*) 1,255원 부여방법 신주교부방식, 자기주식교부방식 차액보상형으로 이사회가 선택 부여주식수 1,100,000주 행사가능조건 부여일로부터 2년재직 ( *) 2013년 11월 14일 이사회결의에 따라 중도퇴사자에 대한 100,000주를 취소하였으며, 유·무상증자 등에 따라 3,016원에서 1,255원으로 행사가액이 조정 되었습니다 . (2) 연결실체는 Black-Scholes 평가모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 선택권의 공정가액 및 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 구 분 1차 무위험이자율(*) 3.82% 기대행사기간 2년 예상주가변동성 70.33% 기대배당율 -% 공정가액 1,117원 (*) 주식선택권의 보상원가 산정일 현재의 3년 만기의 국고채 유통수익률을 적용하였습니다. 25. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 해외사업환산손익 (224,178) 35,573 26. 이익잉여금당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 29,854,968 24,775,211 반기순이익 4,058,229 5,106,802 보험수리적손익 - (27,044) 기말금액 33,913,197 29,854,968 법정적립금(이익준비금)(*) 100,000 100,000 보험수리적손익 (564,325) (564,325) 미처분이익잉여금 34,377,522 30,319,293 (*) 지배회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 27. 우발채무와 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체는 하나은행 등과 총한도 6,000백만원의 매출채권할인약정을 체결하고 있습니다.(2) 전기 중 연결실체는 (주)다우테크와 안성공장 건설과 관련한 공사대금지급 청구의 소송을 진행중에 있었습니다(소송가액 : 54억원). 연결실체는 2010년 12월 10일자로 1심 재판부에서 승소하였으나, 2011년 5월 4일자 항소심 재판부에서 패소하여 2012년 5월 15일 자로 대법원에 상고하였으며, 상고심에서 고등법원으로 파기환송 후 2014년1월 22일자 파기환송심에서 승소하였습니다. 한편, 원고는 2014년 4월 11일자로 대법원에 상고하였 으 며, 2015년 1월 29일 본 소송사건은 기각되어 최종 종결되었습니다. 28. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,948,003 7,190,120 2,990,712 6,593,482 퇴직급여 145,681 409,433 170,344 336,226 복리후생비 452,097 933,451 352,916 721,160 여비교통비 187,240 306,804 148,155 325,536 접대비 88,089 149,570 83,111 146,014 통신비 53,611 103,657 60,541 107,351 수도광열비 56,308 133,239 53,959 108,283 세금과공과 223,148 447,870 349,594 623,484 감가상각비 544,949 1,096,773 451,637 807,523 지급임차료 271,302 545,063 249,514 500,661 수선비 92,306 246,378 175,687 364,229 보험료 386,684 748,137 625,995 1,084,520 차량유지비 98,845 196,641 116,982 199,409 경상연구개발비 1,462,149 1,538,845 54,740 80,907 운반비 464,133 1,235,330 323,536 697,014 교육훈련비 20,099 85,296 22,475 30,024 도서인쇄비 3,898 11,111 4,459 12,409 소모품비 131,748 205,056 72,705 207,052 지급수수료 931,583 1,805,683 517,804 1,306,573 광고선전비 14,288 45,824 27,633 102,558 대손상각비 20,823 20,823 223,076 615,585 무형자산상각비 57,430 142,132 69,054 141,529 잡비 (1,732) 278 1,665 3,628 합 계 8,652,682 17,597,514 7,146,294 15,115,158 29. 기타수익당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 229,895 471,095 75,825 151,650 외환차익 797,913 1,428,831 679,863 966,930 외화환산이익 (40,871) 78,098 378,343 502,739 대손충당금환입 222,974 350,140 - - 만기보유금융자산처분이익 - - - 10,758 유형자산처분이익 (47) 1,400 119 5,211 잡이익 37,683 272,796 140,640 228,447 합 계 1,247,547 2,602,360 1,274,790 1,865,736 30. 기타비용당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 886,584 1,836,247 496,636 569,609 외화환산손실 (456,249) 847,422 (26,468) 84,442 유형자산처분손실 239,163 402,626 - 127,893 유형자산폐기손실 - - - 2 기타의대손상각비 21,970 21,970 - - 기부금 - 30,000 31,000 31,000 지분법손실 37,574 84,270 - - 잡손실 4,519 7,103 25,519 76,021 계 733,561 3,229,637 526,687 888,968 31. 금융수익 및 금융원가당반기와 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 1. 금융수익 이자수익 61,077 124,611 95,087 139,180 사채상환이익 - - 47,506 47,506 파생상품거래이익 - 205,266 217,955 277,933 소 계 61,077 329,877 360,548 464,619 2. 금융원가 이자비용 448,907 912,912 782,990 1,639,913 사채상환손실 (29,557) 1,020,844 - - 만기보유증권손상차손 135,000 135,000 - - 파생상품평가손실 (4,304) 4,664 22,078 47,494 파생상품거래손실 - 10,439 - 68,175 소 계 550,047 2,083,859 805,068 1,755,582 3. 순금융손익(1-2) (488,969) (1,753,982) (444,520) (1,290,963) 32. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 (1) 당반기 법인세부담액(법인세추납액포함) 1,557,400 1,873,117 (2) 일시적차이로 인한 이연법인세의 증감(*) (282,445) (341,976) (3) 자본에 가감한 법인세 - (4) 법인세비용(이익)[(1)+(2)+(3)] 1,274,956 1,531,141 (*) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 구 분 당반기 전반기 반기말 순이연법인세 자산(부채) 2,629,352 1,796,648 반기초 순이연법인세 자산(부채) 2,346,907 1,454,671 이연법인세자산의 변동 282,445 341,976 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 5,541,190 5,648,136 적용세율에 따른 세부담액 1,077,587 1,335,059 조정사항 : 197,369 196,082 비과세수익 (2,301,011) (1,839,822) 비공제비용 2,663,545 2,236,064 이연법인세변동 (282,445) (341,976) 자본에 가감한 법인세 - - 세액공제 - - 법인세추납액 등 117,279 141,816 법인세비용 1,274,956 1,531,141 유효세율 23.01% 27.11% (3) 당반기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적 차이 인식한 이연법인세자산(부채) 기초(주1) 증가 감소 기말 기초 기말 감가상각비 370,946 277,527 - 648,474 81,608 142,664 퇴직급여충당부채 6,214,568 1,066,564 244,791 7,036,342 1,367,205 1,547,995 퇴직연금운영자산 (3,286,353) (48,474) - (3,334,827) (722,998) (733,662) 미수수익 (244,016) (71,243) (244,016) (71,243) (53,683) (15,673) 사채상환할증금 666,686 - 666,686 - 146,671 - 전환권조정 (514,316) - (514,316) - (113,150) - 재고자산평가손실 2,628,231 2,538,466 2,628,231 2,538,466 578,211 558,463 개발비 92,307 - 46,153 46,153 20,307 10,154 대손충당금 6,607,451 6,536,973 6,607,451 6,536,973 1,453,639 1,438,134 이자수익(청도법인정상보증대가) 266,284 54,148 - 320,432 58,583 70,495 지분법손실 - 84,270 - 84,270 - 18,539 무형자산(시설물이용권) 235,329 - - 235,329 51,772 51,772 미지급비용 952,360 1,604,279 952,360 1,604,279 209,519 352,941 토지 (3,506,939) - - (3,506,939) (771,527) (771,527) 건물 (1,593,230) 36,206 - (1,557,023) (350,511) (342,545) 대여금 1,415,000 - 220,000 1,195,000 311,300 262,900 내부거래 제거 및 인식 363,451 (37,281) 150,256 175,914 79,959 38,701 합 계 10,667,760 12,041,435 10,757,596 11,951,600 2,346,907 2,629,352 (주1) 전기의 실제 세무조정계산과정에서 기초금액이 일부 조정 되었습니다. (단위: 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적 차이 인식한 이연법인세자산(부채) 기초(주1) 증가 감소 기말 기초 기말 감가상각비 8,250 362,697 - 370,946 1,815 81,608 퇴직급여충당부채 4,691,913 1,802,020 279,365 6,214,568 1,031,740 1,367,205 퇴직연금운영자산 (2,929,603) (356,750) - (3,286,353) (644,513) (722,998) 미수수익 (49,755) (244,016) (49,755) (244,016) (10,946) (53,683) 사채상환할증금 3,067,330 - 2,400,644 666,686 674,813 146,671 전환권조정 (3,871,892) - (3,357,576) (514,316) (851,816) (113,150) 재고자산평가손실 1,772,475 2,628,231 1,772,475 2,628,231 389,945 578,211 개발비 184,614 - 92,307 92,308 40,615 20,308 대손충당금 6,680,318 6,607,451 6,680,318 6,607,451 1,492,240 1,453,639 이자수익(청도법인정상보증대가) 149,436 116,849 - 266,284 32,876 58,583 무형자산(시설물이용권) 235,329 - - 235,329 51,772 51,772 만기보유금융자산 10,758 - 10,758 - 2,367 - 미지급금 217,268 952,360 217,268 952,360 47,799 209,519 토지 (3,506,939) - - (3,506,939) (771,527) (771,527) 건물 (1,665,643) 72,413 - (1,593,230) (366,441) (350,511) 대여금 1,458,414 - 43,414 1,415,000 320,851 311,300 내부거래 제거 및 인식 59,464 104,436 (199,552) 363,451 13,082 79,959 합 계 6,511,737 12,045,690 7,889,666 10,667,761 1,454,671 2,346,907 (주1) 전기의 실제 세무조정계산과정에서 기초금액이 일부 조정 되었습니다. (4) 당반기 및 전기말 현재 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 이연법인세자산 4,474,220 4,358,775 이연법인세부채 (1,844,868) (2,011,868) 합 계 2,629,352 2,346,907 (5) 당반기 및 전기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율인 22.0%를 적용하여 산정하였습니다. (6) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 연결실체의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 연결실체는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당반기말 현재 모든 차감할 일시적 차이 및 이월세액공제에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다.(7) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 33. 지배기업지분 주당순손익 (1) 기본주당손익당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주수) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업보통주에 귀속되는 분기순이익 3,276,339,414 4,058,229,256 1,825,704,979 4,051,130,987 가중평균유통보통주식수 (주1) 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 기본주당순이익 55 68 28 63 (주1) 당반기 및 전반기 가중평균유통보통주식수를 산정함에 있어 당분기말 현재 1주당액면가액인 200원으로 환산한 발행주식수를 기준으로 산정 하였습니다. (주2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다. 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 59,344,156 59,344,156 64,288,207 64,288,207 자기주식 효과 - - - - 전환권 효과 - - 923,807 464,456 가중평균유통보통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 (2) 희석주당손익 희석주당순이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것 입니다. 신주인수권 중 희석효과가 있는 경우 기초에 행사된 것으로 가정하였으며, 자기주식법을 이용하여 계산한 주식수를 희석성 잠재적 보통주의 주식수에 포함하였습니다. 희석순이익을 각각 가중평균한 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 주식수를 합한 수로 나누어 당반기의 희석주당순이익을 산정한 것입니다. (단위: 원, 주수) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유통보통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 희석성 잠재적 보통주식수(주1) 588,704 494,518 1,371,014 1,474,098 희석유통보통주식수(계) 59,932,860 59,838,674 66,583,028 66,226,761 지배기업 보통주 당기순이익 3,276,339,414 4,058,229,256 1,825,704,979 4,051,130,987 희석화로 인한 이익의 증가 - - 22,380,658 51,422,301 희석 당기순이익 3,276,339,414 4,058,229,256 1,848,085,637 4,102,553,288 희석주당순이익 55 68 28 62 (주1) 당반기 및 전반기의 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 신주인수권효과 - - - - 전환권 효과 588,704 494,518 1,317,640 1,420,724 주식선택권 효과 - - 53,374 53,374 가중평균희석 유통보통주식수 59,932,860 59,838,674 66,583,028 66,226,761 34. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 현금, 금융기관 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당반기 전반기 만기보유금융자산의 유동대체 - 150,000 장기금융상품의 유동대체 265,000 - 장기대여금의 유동대체 2,881 24,268 장기미수금의 유동대체 576,922 - 장기성매입채무및기타채무의 유동성대체 - 312,804 유동성장기부채의 유동대체 3,681,667 2,541,667 사채의 유동대체 2,400,000 5,000,000 전환권행사 - 1,074,494 35. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 구 분 특수관계자 관계기업 (주)토핀스 기타 주주,임원,종업원 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 당반기 전반기 주주,임원,종업원 지급임차료 78,377 180,427 (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 기초 대여 회수 기말 관계기업 (주)토핀스 자금대여 - 300,000 - 300,000 주주,임원,종업원 자금대여 50,000 - - 50,000 합계 50,000 300,000 - 350,000 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 기초 대여 회수 기말 주주,임원,종업원 자금대여 50,000 - - 50,000 (4) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자형태 채권,채무 당반기말 전기말 (주)토핀스 단기대여금 300,000 - 주주,임원,종업원 단기대여금 4,285 1,404 장기대여금 45,715 48,596 선급금 126,542 - 미수수익 57 57 임차보증금 174,100 150,000 (4) 주요 경영진에 대한 보상당반기 및 전반기 중 회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 급 여 924,977 597,234 퇴직급여 271,663 55,046 (5) 당반기말 현재 연결실체는 회사의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 57,881 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 36. 성격별 포괄손익계산서 당반기와 전반기 중 성격별 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수익 70,920,192,388 163,997,298,313 63,282,536,867 156,812,794,992 기타수익 1,247,546,958 2,602,359,657 1,274,790,337 1,865,735,614 총비용 67,326,937,337 159,304,486,102 61,197,671,899 151,739,431,743 제품과 재공품의 변동 33,243,166 442,335,250 361,127,497 (575,360,517) 원재료의사용 1,651,447,652 19,634,529,433 12,264,083,334 30,897,313,976 상품의판매 4,944,935,162 5,929,407,372 917,485,202 1,995,147,299 종업원급여비용 9,971,478,856 20,838,069,517 8,260,007,785 17,357,314,152 감가상각비와 기타 상각비 2,436,105,485 4,449,307,388 2,227,780,448 4,173,410,882 기타비용 48,289,727,016 108,010,837,142 37,167,187,633 97,891,605,951 순금융손익 (488,969,412) (1,753,981,694) (444,519,945) (1,290,962,795) 금융수익 61,077,269 329,877,195 360,547,711 464,619,033 금융원가 550,046,681 2,083,858,889 805,067,656 1,755,581,828 법인 세 비용차감전이익 4,351,832,597 5,541,190,174 2,915,135,360 5,648,136,068 법인세비용(이익) 938,808,759 1,275,055,449 847,840,956 1,531,140,586 반기순이익 3,413,023,838 4,266,134,725 2,067,294,404 4,116,995,482 기타포괄손익 179,171,017 (259,751,303) 145,825,868 174,744,449 총포괄손익 3,592,194,855 4,006,383,422 2,213,120,272 4,291,739,931 반기순이익의 귀속 3,413,023,838 4,266,134,725 2,067,294,404 4,116,995,482 지배기업주주지분 3,276,339,414 4,058,229,256 1,825,704,979 4,051,130,987 비지배주주지분 136,684,424 207,905,469 241,589,425 65,864,495 총포괄이익의 귀속 3,592,194,855 4,006,383,422 2,213,120,272 4,291,739,931 지배기업주주지분 3,455,510,431 3,798,477,953 1,971,530,846 4,225,875,436 비지배주주지분 136,684,424 207,905,469 241,589,426 65,864,495 37. 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 8,549,243 18,037,652 7,209,617 15,315,601 퇴직급여원가 509,045 1,018,091 369,009 738,018 복리후생비 913,191 1,782,327 681,382 1,303,695 합 계 9,971,479 20,838,070 8,260,008 17,357,314 38. 감가상각비 및 무형자산상각비당반기와 전반기 중 감가상각비와 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 2,335,883 4,264,382 1,935,651 3,416,297 무형자산상각비 57,430 142,132 69,054 141,529 합 계 2,393,313 4,406,514 2,004,705 3,557,826 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 반기말 2016.06.30 현재 제 16 기말 2015.12.31 현재 제 15 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 반기말 제 16 기말 제 15 기말 자산 Ⅰ.유동자산 67,051,163,511 65,315,359,268 75,714,325,800 (1)현금및현금성자산 18,483,484,226 20,275,832,632 34,260,176,105 (2)기타유동금융자산 4,280,000,000 4,150,000,000 1,101,242,000 (3)매출채권 및 기타유동채권 42,148,608,995 37,832,043,714 36,501,602,138 (4)재고자산 1,768,175,674 2,568,242,243 2,713,578,063 (5)당기법인세자산 0 0 0 (6)기타유동비금융자산 370,894,616 489,240,679 1,137,727,494 Ⅱ.비유동자산 72,358,013,112 71,462,630,244 60,355,266,419 (1)비유동금융자산 5,205,171,406 5,368,342,462 1,960,313,819 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 970,555,783 1,710,358,540 1,297,793,340 (3)지분법적용 투자지분 1,155,535,028 1,239,804,933 (4)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 18,578,341,444 16,808,792,395 14,328,512,463 (5)유형자산 43,456,204,645 43,438,436,613 40,540,842,038 (6)영업권 이외의 무형자산 1,216,648,284 1,371,655,253 1,345,201,702 (7)이연법인세자산 1,775,556,522 1,525,240,048 882,603,057 자산총계 139,409,176,623 136,777,989,512 136,069,592,219 부채 Ⅰ.유동부채 55,582,570,356 53,440,172,375 59,108,264,091 (1)매입채무 및 기타유동채무 26,306,882,720 19,474,356,618 16,702,022,510 (2)단기차입금 17,881,170,000 17,889,200,000 22,099,120,000 (3)유동성장기차입금 7,973,333,332 5,583,333,336 0 (4)기타유동금융부채 2,455,103,780 9,173,207,981 19,022,956,633 (5)당기법인세부채 966,080,524 1,320,074,440 1,284,164,948 Ⅱ.비유동부채 14,084,304,900 16,321,099,234 13,323,502,565 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 343,898,000 272,750,000 585,553,691 (2)장기차입금 3,874,999,998 7,556,666,664 7,000,000,000 (3)기타비유동금융부채 8,600,000,000 7,400,000,000 5,000,000,000 (4)퇴직급여채무 1,265,406,902 1,091,682,570 737,948,874 부채총계 69,666,875,256 69,761,271,609 72,431,766,656 자본 Ⅰ.납입자본 13,053,144,800 13,053,144,800 12,857,641,400 (1)자본금 13,053,144,800 13,053,144,800 12,857,641,400 Ⅱ.자본잉여금 40,742,673,383 40,742,673,383 39,939,942,542 Ⅲ.기타자본구성요소 (17,172,987,489) (17,172,987,489) (14,574,522,445) Ⅳ.이익잉여금(결손금) 33,119,470,673 30,393,887,209 25,414,764,066 자본총계 69,742,301,367 67,016,717,903 63,637,825,563 자본과부채총계 139,409,176,623 136,777,989,512 136,069,592,219 포괄손익계산서 제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 반기 제 16 기 반기 제 16 기 제 15 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 46,835,880,451 112,654,220,106 35,548,885,356 102,611,187,903 200,785,556,738 181,936,377,150 Ⅱ.매출원가 39,126,233,136 96,306,465,077 30,951,655,449 90,143,445,244 175,404,561,932 158,580,497,691 Ⅲ.매출총이익 7,709,647,315 16,347,755,029 4,597,229,907 12,467,742,659 25,380,994,806 23,355,879,459 Ⅳ.판매비와관리비 5,466,659,419 11,016,211,423 2,953,861,474 7,509,859,302 16,498,087,233 13,585,047,094 Ⅴ.영업이익(손실) 2,242,987,896 5,331,543,606 1,643,368,433 4,957,883,357 8,882,907,573 9,770,832,365 Ⅵ.기타이익 1,348,809,262 2,602,728,624 1,124,716,441 1,633,547,678 3,333,522,122 3,079,873,714 Ⅶ.기타손실 468,472,979 2,774,517,076 474,060,951 786,327,005 1,670,471,797 1,939,870,886 Ⅷ.금융수익 53,506,966 316,522,776 353,696,000 450,267,876 750,752,182 674,944,008 Ⅸ.금융원가 463,684,040 1,909,452,576 803,240,073 1,674,514,598 4,457,778,229 3,403,324,198 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 2,713,147,105 3,566,825,354 1,844,479,850 4,580,857,308 6,838,931,851 8,182,455,003 XI.법인세비용 621,688,196 841,241,890 463,515,246 1,114,807,104 1,766,707,530 4,312,891,875 XⅡ.당기순이익(손실) 2,091,458,909 2,725,583,464 1,380,964,604 3,466,050,204 5,072,224,321 3,869,563,128 XⅢ.기타포괄손익 (93,101,178) (524,784,507) (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (93,101,178) (524,784,507) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (119,360,484) (672,800,650) 2.기타포괄손익관련 법인세효과 26,259,306 148,016,143 XIV.총포괄손익 2,091,458,909 2,725,583,464 1,380,964,604 3,466,050,204 4,979,123,143 3,344,778,621 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) 35 46 21 54 83 63 (2)희석주당이익(손실) 35 46 21 53 83 63 자본변동표 제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,806,858,400 39,884,281,242 (8,965,098,408) 22,069,985,445 65,796,026,679 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 3,869,563,128 3,869,563,128 2.보험수리적손익 (524,784,507) (524,784,507) 3.총포괄손익 3,344,778,621 3,344,778,621 (2)신주인수권행사 50,783,000 55,661,300 106,444,300 (3)전환사채 전환 (4)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (5,609,424,037) (5,609,424,037) 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 12,857,641,400 39,939,942,542 (14,574,522,445) 25,414,764,066 63,637,825,563 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,857,641,400 39,939,942,542 (14,574,522,445) 25,414,764,066 63,637,825,563 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 5,072,224,321 5,072,224,321 2.보험수리적손익 (93,101,178) (93,101,178) 3.총포괄손익 4,979,123,143 4,979,123,143 (2)신주인수권행사 (3)전환사채 전환 195,503,400 802,730,841 998,234,241 (4)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (2,598,465,044) (2,598,465,044) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 13,053,144,800 40,742,673,383 (17,172,987,489) 30,393,887,209 67,016,717,903 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,857,641,400 39,939,942,542 (14,574,522,445) 25,414,764,066 63,637,825,563 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 3,466,050,204 3,466,050,204 2.보험수리적손익 3.총포괄손익 3,466,050,204 3,466,050,204 (2)신주인수권행사 (3)전환사채 전환 195,503,400 802,730,841 998,234,241 (4)자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2015.06.30 (Ⅲ.기말자본) 13,053,144,800 40,742,673,383 (14,574,522,445) 28,880,814,270 68,102,110,008 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 13,053,144,800 40,742,673,383 (17,172,987,489) 30,393,887,209 67,016,717,903 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 2,725,583,464 2,725,583,464 2.보험수리적손익 3.총포괄손익 2,725,583,464 2,725,583,464 (2)신주인수권행사 (3)전환사채 전환 (4)자기주식 거래에 따른 증가(감소) 2016.06.30 (Ⅲ.기말자본) 13,053,144,800 40,742,673,383 (17,172,987,489) 33,119,470,673 69,742,301,367 현금흐름표 제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 반기 제 16 기 반기 제 16 기 제 15 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 11,416,550,119 3,887,746,466 12,277,062,080 11,952,119,474 (1)당기순이익(손실) 2,725,583,464 3,466,050,204 5,072,224,321 3,869,563,128 (2)당기순이익조정을 위한 가감 10,282,574,848 2,419,543,127 10,874,604,437 12,611,306,702 1.퇴직급여 350,462,542 303,799,979 618,237,382 518,600,642 2.법인세비용 841,241,890 1,114,807,104 1,766,707,530 4,312,891,875 3.감가상각비 2,642,106,516 2,538,722,730 5,241,564,515 2,871,608,182 4.무형자산상각비 101,030,284 98,316,247 197,085,900 233,380,680 5.금융비용 738,505,676 1,558,846,048 2,539,395,275 3,278,710,313 6.외화환산손실 847,421,889 46,427,936 262,091,725 102,887,911 7.유형자산처분손실 127,893,445 127,893,468 44,666,667 8.유형자산폐기손실 2,000 9.사채상환손실 1,020,844,061 1,258,399,693 383,915 10.기타 현금의 유출없는 비용 등 2,046,980,070 120,457,158 785,881,568 807,999,432 11.금융수익 (111,256,978) (124,829,140) (352,589,595) (431,605,312) 12.외화환산이익 (78,098,323) (474,380,308) (357,499,115) (471,153,698) 13.만기보유금융자산처분이익 (10,758,000) (10,758,000) 14.유형자산처분이익 (78,245,144) (5,211,333) (5,314,660) (62,841,181) 15.사채상환이익 (47,505,573) 16.기타 현금의 유입이 없는 수익 등 (561,983,595) (277,933,163) (440,334,735) (243,338,696) 17.매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (5,287,591,082) 2,845,013,460 (4,034,418,628) (1,514,529,871) 18.기타유동자산의 감소(증가) 118,346,063 (812,357,751) 648,486,706 1,124,402,450 19.재고자산의 감소(증가) 800,066,569 765,757,017 145,335,820 1,168,634,307 20.매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 7,069,482,620 (5,274,970,119) 2,868,303,758 2,416,870,936 21.퇴직금의 지급 (176,738,210) (72,554,610) (83,864,170) (346,261,850) 22.퇴직연금운용자산의 증가 (300,000,000) (1,200,000,000) (3)이자수취 609,480,993 225,981,445 416,304,886 380,192,196 (4)이자지급 (755,536,906) (875,836,880) (1,738,895,841) (1,939,718,377) (5)법인세납부(환급) (1,445,552,280) (1,347,991,430) (2,347,175,723) (2,969,224,175) Ⅱ.투자활동현금흐름 (5,158,220,004) (19,097,164,404) (16,951,857,474) (6,047,320,324) (1)단기금융상품의 처분 6,000,000,000 19,569,934,872 (2)장기금융상품의 감소 480,000,000 46,924,964 (3)단기대여금의 회수 700,000,000 900,000,000 1,797,369,615 2,481,537,267 (4)주임종단기대여금의 회수 7,471,820 (5)파생상품의 처분 237,809,884 (6)유동만기보유금융자산의 처분 3,000,000,000 22,000,000 22,000,000 (7)유형자산의 처분 367,622,941 10,616,500 6,962,544,735 102,848,181 (8)무형자산의 처분 (9)기타비유동자산의 감소 206,000,000 (10)단기금융상품의 취득 (3,000,000,000) (3,000,000,000) (6,000,000,000) (18,365,507,411) (11)장기금융상품의 취득 (500,000,000) (510,000,000) (1,020,000,000) (980,000,000) (12)단기대여금의 증가 (300,000,000) (200,000,000) (13)관계기업에 대한 투자자산의 취득 (1,239,804,933) (729,110,000) (14)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (1,758,000,000) (1,061,435,000) (2,471,393,000) (15)유동만기보유금융자산의 취득 (108,000,000) (3,222,000,000) (222,000,000) (16)비유동매도가능금융자산의 취득 (5,366,301,607) (17)보증금의 증가 51,148,000 (147,378,700) (215,242,700) (48,250,000) (18)보증금의 감소 180,000,000 208,794,500 268,794,500 54,210,000 (19)유형자산의 취득 (3,238,252,345) (12,134,237,093) (15,224,284,633) (7,524,161,465) (20)무형자산의 취득 (1,032,738,600) (163,524,611) (243,539,451) (907,028,436) Ⅲ.재무활동현금흐름 (7,834,221,996) 4,873,234,350 (9,309,946,390) (6,198,214,615) (1)단기차입금의 증가 2,000,000,000 (2)장기차입금의 증가 6,750,000,000 7,390,000,000 (3)사채의발행 3,600,000,000 7,400,000,000 4,400,000,000 (4)사채의상환 (5,000,000,000) (3,000,000,000) (5)신주인수권의 행사 106,444,300 (6)전환권의 행사 (1,765,650) (1,765,650) (7)자기주식의 취득 (2,598,465,044) (5,609,424,037) (8)자기주식의 처분 (9)단기차입금의 상환 (5,650,000,000) (6,290,000,000) (600,000,000) (10)신주인수권부사채의 상환 (95,234,878) (11)유동성장기부채의 상환 (1,291,666,670) (625,000,000) (1,250,000,000) (12)전환사채의 상환 (5,142,555,326) (12,959,715,696) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,575,891,881) (10,336,183,588) (13,984,741,784) (293,415,465) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (216,456,525) 1,833,418 398,311 (33,451,079) Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) (1,792,348,406) (10,334,350,170) (13,984,343,473) (326,866,544) Ⅶ.기초현금및현금성자산 20,275,832,632 34,260,176,105 34,260,176,105 34,587,042,649 Ⅷ.기말현금및현금성자산 18,483,484,226 23,925,825,935 20,275,832,632 34,260,176,105 5. 재무제표 주석 제17기 반기 : 2016년 06월 30일 현재 제16기 : 2015년 12월 31일 현재 주식회사 에스코넥 1. 일반사항주식회사 에스코넥(이하 "회사")는 2000년 01월 11일 설립되어 2009년 06월 23일에 주식회사 삼영코넥을 흡수합병하였고, 2009년 05월 18일에주식회사 쎄믹스에서 주식회사 에스코넥으로 상호를 변경하였으며, 2009년 06월 23일을 분할기일로 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사 쎄믹스(분할신설법인)로 물적분할하였습니 다. 회사는 경기도 광주시에 본사를 두고 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업을 주된 영업으로 하고 있으며, 2007년 12월에 코스닥시장에 상장되었습니다. 설립 이후 수차의 증자, 주식분할, 감자 및 합병을 거쳐 2016년 6월 30일 현재 납입자본금은 13,053백만원입니다 당반기말 현재 주요주주의 구성은 다음과 같습니다 . 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 박순관 10,299,577 15.78 대표이사 김치원 1,931,933 2.96 임원 자기주식 5,921,568 9.07 기타 47,112,646 72.19 계 65,265,724 100.00 한편, 2009년 05월 06일자 주주총회 결의에 따라 사업다각화와 재무구조 개선 등의 시너지 효과를 거두어 경쟁력 강화, 경영효율성 증대로 주주가치를 극대화하고자 2009년 06월 23일을 합병기일로 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업 등을 주요 목적사업으로 하는 비상장회사인 주식회사 삼영코넥을 합병비율 1 : 37.15257439주로 흡수합병하였으며, 합병 후 당사의 최대주주는 주식회사 삼영코넥에서 박순관으로 변경되었습니다. 또한, 회사는 2009년 05월 06일자 주주총회결의에 따라 2009년 06월 23일을 분할기준일로 하여 분할되는 회사가 존속하면서 설립되는 회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할의 방법으로 분할하여 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사 쎄믹스(분할신설법인)로 분할하였습니다. 분할법인으로 이전된 자산은 13,144백만원이고 부채는 6,782백만원이며 반도체검사장치 제조사업부문은 중단하였습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정기준서를 신규로적용하였습니다.- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시-금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용도하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.3 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 회사의 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장단기차입금 및 사채 40,729,503 47,550,911 현금및현금성자산 및 금융상품 25,257,354 24,055,873 순부채 15,472,149 23,495,038 자본총계 69,742,301 67,016,718 순부채 대 자본비율 22.18% 35.06% (2) 환위험 관리 회사는 제품 수출 및 원재료 수입, 외화차입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 기준환율은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당반기말 전기말 기준환율 10%상승 10%하락 기준환율 10%상승 10%하락 USD 1,164.70 1,281.17 1,048.23 1,172.00 1,289.20 1,054.80 CNY 174.67 192.14 157.20 180.55 198.61 162.50 2) 환율변동위험 노출 자산 및 부채회사는 제품 수출 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 가. 외화표시금액 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 28,266,846.59 1,231,863.60 15,532,432.82 1,202,739.47 CNY 67,079,304.53 3,953,407.78 86,481,835.20 715,794.27 나. 원화표시금액(단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 32,922,396 1,434,752 18,204,011 1,409,611 CNY 11,716,742 690,542 15,614,295 129,237 합계 44,639,138 2,125,293 33,818,307 1,538,847 3) 환율변동에 따른 민감도 분석회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,456,036 (2,456,036) 1,309,963 (1,309,963) CNY 860,044 (860,044) 1,207,835 (1,207,835) 합계 3,316,080 (3,316,080) 2,517,798 (2,517,798) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 26,306,883 343,898 - 26,650,781 차입금 25,854,503 2,583,333 1,291,667 29,729,503 사채 2,400,000 - 8,600,000 11,000,000 기타유동부채 55,104 - - 55,104 금융부채 계 54,616,490 2,927,231 9,891,667 67,435,388 (4) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.1) 매출채권 및 기타채권 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 주기적으로 회수지연 현황, 사유 및 회수대책을 마련하여 적절한 조치를 취하는 등 매출채권 및 기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 매출채권 32,391,049 28,277,761 기타채권 16,534,447 17,018,350 합 계 48,925,496 45,296,111 당반기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~1년 1년이상 합 계 매출채권 21,015,591 8,273,860 13,586 442,610 2,645,403 32,391,049 2) 금융자산 등 신용위험 관리 회사는 ㈜KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 3) 금융부채 등 신용위험 관리당반기말 현재 회사는 종속기업인 청도삼영전자(유)를 위하여 USD 1,000,000 및 CNY 10,000,000 , 동관삼영전자(유)를 위하여 USD 3,000,000 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 보증이 지급될 경우 회사가 지급하여야 할 최대금액 입니다. 또한 동 지급보증과 관련하여 재무상태표상 50,440천원의 금융보증채무를 인식하고 있습니다.(5) 이자율위험관리 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 1) 당반기 및 전기말 현재 이자율변동에 노출되어 있는 차입금 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 단기차입금 17,881,170 17,889,200 유동성장기부채 7,973,333 5,583,333 장기차입금 3,875,000 7,556,667 사채 11,000,000 12,400,000 전환사채 - 4,121,711 합계 40,729,503 47,550,911 2) 이자율 민감도 분석당반기 및 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% POINT 변동시 당반기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) (317,690) 317,690 (370,897) 370,897 4. 사용이 제한된 예금의 내용 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다(주석14 참고, 단위:천원). 과 목 예금의 종류 거래은행 사용제한내용 당반기말 전기말 단기금융상품 정기적금 우리은행 대출담보제공 등 1,500,000 1,000,000 5. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 시장성없는 지분증권 - 2,366,302 - 2,366,302 채무증권 - - 3,000,000 - 합 계 - 2,366,302 3,000,000 2,366,302 (1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Recarbon INC 518,323 6.25% 2,366,302 551,287 2,366,302 ※ 순자산지분가액은 전기말 Recarbon INC의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Recarbon INC 518,323 6.25% 2,366,302 551,287 2,366,302 (2) 채무증권 (단위: 천원) 구 분 이자율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)에린데일투자자문 10% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 ※ 당반기중 (주)에린데일투자자문의 전환사채는 Call-Option행사를 통하여 전액 회수 되었습니다. 6. 만 기보유 금융자산 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 유형 회사명 만기일 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 장기만기보유금융자산 채무증권 신보2015제1차유동화전문유한회사 2018-03-26 150,000 150,000 150,000 150,000 채무증권 신보2015제2차유동화전문유한회사 2018-07-24 72,000 72,000 72,000 72,000 채무증권 신보2016제2차유동화전문유한회사 2019-06-25 108,000 108,000 108,000 - 유동성 만기보유금융자산 채무증권 신보2013제3차유동화전문유한회사 2016-06-29 - - - 135,000 채무증권 신보2013제6차유동화전문유한회사 2016-07-26 15,000 15,000 15,000 15,000 합 계 345,000 345,000 345,000 372,000 (*) 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 7. 범주별 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 유동 64,897,093 - 15,000 64,912,093 현금및현금성자산 18,483,484 - - 18,483,484 단기금융상품 4,265,000 - - 4,265,000 매도가능금융자산 - - - - 만기보유금융자산 - - 15,000 15,000 매출채권및기타채권 42,148,609 - - 42,148,609 매출채권 29,843,634 - - 29,843,634 단기대여금 1,151,657 - - 1,151,657 미수금 10,179,668 - - 10,179,668 미수수익 973,650 - - 973,650 비유동 3,479,426 2,366,302 330,000 6,175,727 장기금융상품 2,508,870 - - 2,508,870 장기매출채권및기타채권 970,556 - - 970,556 장기성매출채권 - - - - 장기대여금 45,715 - - 45,715 보증금 924,841 - - 924,841 장기만기보유금융자산 - - 330,000 330,000 장기매도가능금융자산 - 2,366,302 - 2,366,302 합 계 68,376,519 2,366,302 345,000 71,087,820 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증부채 합 계 유동 4,664 54,561,386 50,440 54,616,490 매입채무 및 기타채무 - 26,306,883 - 26,306,883 매입채무 - 23,635,459 - 23,635,459 미지급금 - 2,281,978 - 2,281,978 미지급비용 - 56,445 - 56,445 선수금 - 89,467 - 89,467 예수금 - 243,533 - 243,533 단기차입금 - 17,881,170 - 17,881,170 유동성장기부채 - 7,973,333 - 7,973,333 사채 2,400,000 - 2,400,000 파생상품부채 4,664 - - 4,664 금융보증부채 - - 50,440 50,440 비유동 - 12,818,898 - 12,818,898 장기차입금 3,875,000 - 3,875,000 사 채 - 8,600,000 - 8,600,000 장기매입채무 및 기타채무 - 343,898 - 343,898 임대보증금 - 343,898 - 343,898 합 계 4,664 67,380,284 50,440 67,435,388 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 유동 59,107,876 3,000,000 150,000 62,257,876 현금및현금성자산 20,275,833 - - 20,275,833 단기금융상품 1,000,000 - - 1,000,000 매도가능금융자산 - 3,000,000 - 3,000,000 만기보유금융자산 - - 150,000 150,000 매출채권및기타채권 37,832,044 - - 37,832,044 매출채권 26,136,301 - - 26,136,301 단기대여금 1,548,776 - - 1,548,776 미수금 9,000,873 - - 9,000,873 미수수익 1,146,093 - - 1,146,093 비유동 4,490,399 2,366,302 222,000 7,078,701 장기금융상품 2,780,041 - - 2,780,041 장기매출채권및기타채권 1,710,359 - - 1,710,359 장기미수금 576,922 - - 576,922 장기대여금 48,596 - - 48,596 보증금 1,084,841 - - 1,084,841 장기만기보유금융자산 - - 222,000 222,000 장기매도가능금융자산 - 2,366,302 - 2,366,302 합 계 63,598,276 5,366,302 372,000 69,336,578 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증부채 합 계 유동 12,606 52,068,601 38,891 52,120,098 매입채무 및 기타채무 - 19,474,357 - 19,474,357 매입채무 - 17,315,943 - 17,315,943 미지급금 - 1,885,938 - 1,885,938 미지급비용 - 73,379 - 73,379 선수금 - 54,309 - 54,309 예수금 - 144,788 - 144,788 단기차입금 - 17,889,200 - 17,889,200 유동성장기부채 - 5,583,333 - 5,583,333 사채 - 5,000,000 - 5,000,000 전환사채 - 4,121,711 - 4,121,711 파생상품부채 12,606 - - 12,606 금융보증부채 - - 38,891 38,891 비유동 - 15,229,417 - 15,229,417 장기차입금 - 7,556,667 - 7,556,667 사채 - 7,400,000 - 7,400,000 장기매입채무 및 기타채무 - 272,750 - 272,750 임대보증금 - 272,750 - 272,750 합 계 12,606 67,298,018 38,891 67,349,515 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. (3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 111,257 124,829 외환차익 1,306,895 912,113 외화환산이익 78,098 474,380 장기보험해지환급금 - - 장기보험해지손실 - - 대손상각비 (427,925) (4,789) 대손충당금환입 347,750 - 외환차손 (1,766,818) (538,790) 외화환산손실 - - 이자비용 (738,506) (885,700) 당반기손익인식금융자산 파생상품평가이익 - - 파생상품거래이익 183,693 277,933 만기보유금융자산 만기보유금융자산처분이익 - - 금융자산손상차손 (135,000) - 당반기손익인식금융부채 파생상품거래이익 21,573 - 파생상품평가손실 (4,664) (47,494) 파생상품처분손실 (10,439) (68,175) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 외환차익 74,850 51,390 외화환산이익 - - 사채상환이익 - 47,506 이자비용 - (673,146) 외환차손 (23,413) 2,061 외화환산손실 (847,422) (46,428) 사채상환손실 (1,020,844) - (4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 4,664 4,664 - 4,664 - 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 12,606 12,606 - 12,606 - 8. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 29,843,634 - 26,136,301 - 미수금 10,179,668 - 9,000,873 576,922 미수수익 973,650 - 1,146,093 - 대여금 1,151,657 45,715 1,548,776 48,596 보증금 - 924,841 - 1,084,841 합 계 42,148,609 970,556 37,832,044 1,710,359 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당반기말과 전기말 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 48,925,496 45,296,111 대손충당금: 매출채권 2,547,415 2,141,460 미수금 20,750 20,750 미수수익 600,899 948,649 대여금 2,637,268 2,642,849 대손충당금 소계 5,806,331 5,753,709 매출채권및기타채권 순장부금액 43,119,165 39,542,402 (3) 당반기 및 전기말 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 매출채권 장기성매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초금액 1,018,345 1,123,115 2,642,849 20,750 948,650 5,753,709 대손상각비 418,261 (12,306) - - (325,781) 80,174 제각 - - (5,581) - (21,970) (27,551) 기말금액 1,436,606 1,110,809 2,637,268 20,750 600,899 5,806,332 구 분 매출채권 장기성매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초금액 967,616 1,337,320 2,642,849 - 1,048,649 5,996,434 손상차손(환입) 50,730 55,167 - 20,750 (73,681) 52,966 제각 - (269,372) - - (26,319) (295,691) 기말금액 1,018,346 1,123,115 2,642,849 20,750 948,649 5,753,709 (4) 회사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.9. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 5,292 - 5,292 67,499 - 67,499 제 품 3,501,448 2,106,104 1,395,345 4,170,344 2,195,648 1,974,696 원재료 381,260 171,588 209,672 377,009 152,052 224,958 부재료 418,641 260,774 157,867 581,621 280,531 301,090 합 계 4,306,642 2,538,466 1,768,176 5,196,473 2,628,231 2,568,242 (2) 당반기와 전반기중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 매출원가: 재고자산평가손실 (89,765) 363,811 10. 기타유동자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 선급금 271,047 416,474 선급비용 99,848 72,767 합 계 370,895 489,241 11. 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 및 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 회사명 지분율 취득원가(주1) 순자산지분가액 장부금액(주1) 청도삼영전자(유) 100% 7,011,180 5,426,717 7,025,503 동관삼영전자(유) 100% 1,891,731 2,799,737 1,927,848 S-Connect VINA 100% 4,958,503 5,539,378 4,958,503 ㈜커리어넷 76.88% 4,666,487 2,972,694 4,666,487 합 계 18,527,901 16,738,525 18,578,341 ㈜토핀스(주2) 37.57% 1,239,805 177,684 1,155,535 (주1) 상기 취득원가와 장부금액과의 차액은 종속회사에 제공한 금융보증의 공정가치를 투자의 일부로 보아 종속기업투자에 반영함에 따른 차이 입니다.(주2)(주)토핀스의 취득가액과 장부금액의 차이는 지분법손실을 반영한 차이입니다. 회사명 지분율 취득원가(주1) 순자산지분가액 장부금액(주1) 청도삼영전자(유) 100% 7,011,180 6,742,047 7,035,692 동관삼영전자(유) 100% 1,891,731 2,575,601 1,905,590 S-Connect VINA 100% 3,200,503 2,486,119 3,200,503 ㈜커리어넷 76.88% 4,666,487 2,343,676 4,667,008 합 계 16,769,901 14,147,443 16,808,793 ㈜토핀스 37.57% 1,239,805 261,951 1,239,805 (주1) 상기 취득원가와 장부금액과의 차액은 종속회사에 제공한 금융보증의 공정가치를 투자의 일부로 보아 종속기업투자에 반영함에 따른 차이 입니다. (2) 당반기 및 전기 중 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. 회사명 기 초 취득(처분) 금융보증 지분법평가 기 말 청도삼영전자(유) 7,035,692 - (10,189) - 7,025,503 동관삼영전자(유) 1,905,590 - 22,258 - 1,927,848 S-Connect VINA 3,200,503 1,758,000 - - 4,958,503 ㈜커리어넷 4,667,008 - (520) - 4,666,487 합 계 16,808,792 1,758,000 11,549 - 18,578,341 ㈜토핀스 1,239,805 - - (84,270) 1,155,535 회사명 기 초 취득(처분) 금융보증 기 말 청도삼영전자(유) 7,030,795 - 22,423 7,053,218 동관삼영전자(유) 1,901,504 - 27,370 1,928,874 S-Connect VINA 729,110 1,061,435 - 1,790,545 ㈜커리어넷 4,667,104 - 1,140 4,668,244 합 계 14,328,512 1,061,435 50,933 15,440,880 (*) ㈜토핀스 - - - - (*)(주) 토핀스는 2015년 10월2일 인수하였으므로, 전반기 요약재무정보에 포함치 아니하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 매출액(수익) 반기순손익 청도삼영전자(유) 12,861,443 7,434,727 12,790,204 (1,112,009) 동관삼영전자(유) 19,297,235 16,497,498 29,599,560 312,583 S-Connect VINA 19,390,658 13,851,280 20,022,244 1,306,143 ㈜커리어넷 9,536,813 6,564,119 14,561,089 1,138,009 합 계 61,086,148 44,347,624 76,973,098 1,644,725 ㈜토핀스 1,738,230 1,265,287 73,861 (224,291) 반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 매출액(수익) 반기순손익 청도삼영전자(유) 17,879,075 11,191,476 24,280,161 168,665 동관삼영전자(유) 27,877,000 25,141,859 33,093,941 436,267 S-Connect VINA 1,775,041 261,764 597,306 (163,600) ㈜커리어넷 5,772,196 3,903,183 9,418,043 354,528 합 계 53,303,312 40,498,282 67,389,451 795,860 ㈜토핀스 - - - - (*)(주) 토핀스는 2015년10월2일 인수하였으므로, 전반기 요약재무정보에 포함치 아니하였습니다. 12. 유형자산 (1) 당반기말 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기 초 증 가 감 소 대 체 당반기말 토지 15,732,864 - - - 15,732,864 건물 15,166,898 - - 36,519 15,203,417 기계장치 23,749,087 729,900 689,165 685,868 24,475,690 차량운반구 58,044 - - - 58,044 비품 1,432,986 685,868 - 307,000 1,938,282 시설장치 6,863,837 - - 27,900 6,891,737 건설중인자산 2,003,758 2,310,056 - (1,346,287) 2,967,528 합계 65,007,475 3,725,824 689,165 (289,000) 67,267,562 구분 기 초 상 각 처 분 당반기말 건물 3,147,419 258,148 - 3,405,567 기계장치 14,037,390 1,688,193 399,787 15,325,796 차량운반구 40,297 3,549 - 43,846 비품 1,018,028 99,850 - 1,117,878 시설장치 3,325,904 592,367 - 3,918,270 합계 21,569,038 2,642,107 399,787 23,811,357 구분 기 초 증 가 감소 대체 상 각 당반기말 토지 15,732,864 - - - - 15,732,864 건물 12,019,479 - - 36,519 258,148 11,797,850 기계장치 9,711,697 729,900 289,378 685,868 1,688,193 9,149,894 차량운반구 17,747 - - - 3,549 14,198 비품 414,958 685,868 - 307,000 99,850 820,404 시설장치 3,537,934 - - 27,900 592,367 2,973,467 건설중인자산 2,003,758 2,310,056 - (1,346,287) - 2,967,528 합계 43,438,437 3,725,824 289,378 (289,000) 2,642,107 43,456,205 (2) 전기말 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기 초 증 가 감 소 대체 기 말 토지 15,732,864 - - - 15,732,864 건물 15,166,898 - - - 15,166,898 기계장치 17,327,512 919,450 7,899,801 13,401,926 23,749,087 차량운반구 58,044 - - - 58,044 비품 1,221,936 74,243 69,230 206,037 1,432,986 시설장치 4,663,396 100,000 468,808 2,569,250 6,863,837 건설중인자산 4,050,380 14,130,591 - (16,177,213) 2,003,758 합계 58,221,030 15,224,285 8,437,840 - 65,007,475 구분 기 초 상 각 처 분 기 말 건물 2,631,744 515,675 - 3,147,419 기계장치 11,815,476 3,450,555 1,228,641 14,037,390 차량운반구 33,200 7,098 - 40,297 비품 964,418 122,832 69,223 1,018,028 시설장치 2,235,349 1,145,404 54,850 3,325,904 합계 17,680,188 5,241,565 1,352,714 21,569,038 구분 기 초 증 가 감 소 대 체 상 각 기 말 토지 15,732,864 - - - - 15,732,864 건물 12,535,154 - - - 515,675 12,019,479 기계장치 5,512,036 919,450 6,671,160 13,401,926 3,450,555 9,711,697 차량운반구 24,844 - - - 7,098 17,747 비품 257,517 74,243 7 206,037 122,832 414,958 시설장치 2,428,046 100,000 413,958 2,569,250 1,145,404 3,537,934 건설중인자산 4,050,380 14,130,591 - (16,177,213) - 2,003,758 합계 40,540,842 15,224,285 7,085,126 - 5,241,565 43,438,437 (3) 당반기말 현 재 유형자산 등에 대 한 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보험종류 부보자산 보험회사 부 보 액 화재보험 공장 건물 및 기계장치 등 삼성화재보험 등 30,465,955 회사의 차량운반구는 삼성화재보험에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. (4) 유형자산 담보제공 내역 당반기말 과 전기말 현재 회사가 담보로 제공한 유형자산은 다음과 같습니다(단위:천원, 미불 ). 금융기관명 담보제공자산 장부금액 채권최고액 내역 당반기말 전기말 당반기말 전기말 하나은행 안성 토지, 건물 15,758,408 15,963,298 10,800,000 10,800,000 차입금담보 US$1,200,000 US$1,200,000 차입금담보 SC은행 안성 토지, 건물 3,900,000 3,900,000 차입금담보 신한은행 안산 토지, 건물 11,772,306 11,789,045 8,400,000 8,400,000 차입금담보 합계 27,530,714 27,752,343 23,100,000 23,100,000 US$1,200,000 US$1,200,000 13. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 기 초 증 가 감 소 대 체 상 각 당반기말 산업재산권 51,254 - - - 4,495 46,759 개발비 592,652 1,032,739 - (1,375,715) 34,047 215,629 시설이용권 426,667 - - - - 426,667 기타의무형자산 301,083 - 289,000 62,489 527,594 합계 1,371,655 1,032,739 - (1,086,715) 101,030 1,216,648 (*) 개발비 중 1,375,715천원은 경상연구개발비로 계정 대체하였습니다. 구 분 기 초 증 가 감 소 대체 상 각 기 말 산업재산권 41,701 18,196 - - 8,643 51,254 개발비(*) 455,401 225,344 - (20,000) 68,093 592,652 시설이용권 426,667 - - - - 426,667 기타의무형자산 421,433 - - - 120,350 301,083 합계 1,345,202 243,539 - (20,000) 197,086 1,371,655 (*) 개발비 중 20,000천원은 경상연구개발비로 계정 대체하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 연구개발비 지출의 총액은 각각 1,538,845천원 및 80,907천원입니다. 14. 리스거래 (1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 금융리스계약 체결현황 및 리스미지급금은 다음과 같습니다(단위:천원). 당반기말 현재 리스계약이 종료되어 리스미지급금 및 리스실행보증금 잔액은 0원입니다. 리스회사명 리스물건명 리스기간 월리스료 장기리스미지급금 리스실행보증금 현대커머셜 다이아커팅기 2013.3.29-2016.4.25 41,967 312,804 150,000 15. 담보제공자산 (1) 당반기말 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원 , 미불 ). 담보제공자산 채권최고액 근저당권자 내 역 단기금융상품 1,500,000 우리은행 차입금담보 토지, 건물 10,800,000 하나은행 차입금담보 US$1,200,000.00 3,900,000 SC은행 차입금담보 8,400,000 신한은행 차입금담보 합 계 24,600,000 US$1,200,000.00 (2) 당반기말 현재 담보로 제공받은 자산은 없습니다. 16. 매입채무및기타채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 23,635,459 - 17,315,943 - 미지급금 2,281,978 - 1,885,938 - 예수금 243,533 - 144,788 - 선수금 89,467 - 54,309 - 미지급비용 56,445 - 73,379 - 임대보증금 - 343,898 - 272,750 합 계 26,306,883 343,898 19,474,357 272,750 17. 차입금 당반기말과 전기말 현재 회사의 장·단기차입금은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 단기차입금 내역 차입처 차입금종류 이자율(%) 차입금액 만기상환기일 당반기말 전기말 기업은행 운전자금 3.587 2,000,000 2,000,000 2016-11-29 외환은행 운전자금 2.834 1,000,000 1,000,000 2017-03-24 우리은행 운전자금 2.880 1,600,000 1,600,000 2017-02-02 SC은행 운전자금 3.100 1,000,000 1,000,000 2016-09-02 SC은행 운전자금 3.100 1,000,000 1,000,000 2016-09-02 SC은행 운전자금 2.370 2,000,000 2,000,000 2016-07-17 SC은행 외화시설자금 3.131 1,281,170 1,289,200 2016-09-10 씨티은행 운전자금 3.240 3,000,000 3,000,000 2017-04-19 하나은행 운전자금 3.320 5,000,000 5,000,000 2016-09-10 합 계 - 17,881,170 17,889,200 (2) 장기차입금 내역 차입금종류 차입처 이자율(%) 차입금액 당반기말 전기말 시설자금 신한은행 2.71 6,333,333 7,000,000 시설자금 하나은행 3.60 3,125,000 3,750,000 운영자금 하나은행 3.67 1,750,000 1,750,000 운영자금 하나은행 3.67 640,000 640,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (7,973,333) (5,583,333) 잔 액 3,875,000 7,556,667 (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 상환년도 금액 2017년 7,973,333 2018년 2,583,333 2019년 1,291,667 이후 - 계 11,848,333 18. 사채 (1) 당반기말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제7회 무보증사모사채(*1) 제8회 무보증사모사채(*1) 제10회 무보증사모사채 제11회 무보증사모사채 제12회 무보증사모사채 1. 발행일 2013년 03월 29일 2013년 04월 25일 2015년 03월 26일 2015년 04월 23일 2016년 03월 24일 2. 액면가액 4,500,000천원 500,000천원 5,000,000천원 2,400,000천원 3,600,000천원 3. 발행가액 4,500,000천원(액면발행) 500,000천원(액면발행) 5,000,000천원(액면발행) 2,400,000천원(액면발행) 3,600,000천원(액면발행) 4. 표시이자율 5.68% 4.72% 3.409% 3.71% 3.59% 5. 이자지급방법 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 3개월 후급 6. 상환기일(만기) 2016년 03월 28일 2016년 04월 14일 2018년 03월 26일 2017년 04월 23일 2018년 03월 24일 7. 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 8. 사채의 조기상환권 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. 발행회사는 발행일로부터 6월이 경과한 달로부터 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있음. (*1) 상기 제7회차 및 8회차 무보증사모사채는, 만기일에 전액 상환되었습니다. 19. 전환사채 (1) 회사는 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 를 발행하였는 바,그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 액면가액 - 4,000,000 사채할인발행차금 - (30,659) 전환권조정 - (514,316) 사채상환할증금 - 666,686 장부가액 - 4,121,711 (*1) 전환사채는 당반기 중 모두 상환 되었습니다. 20. 파생상품부채회사는 외화매출채권과 관련된 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 금융기관 종류 거래구분 총계약액 만기일 평가손익 SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (2,332) SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (2,332) 합계 2,000,000 (4,664) 금융기관 종류 거래구분 총계약액 만기일 평가손익 SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (6,303) SC은행 이자율스왑거래 매도 1,000,000 2016-09-02 (6,303) 합계 2,000,000 (12,606) 21. 확정급여부채 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당반기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 변동: 기초금액 1,091,683 737,949 손익계산서에 인식하는 총비용 350,463 618,237 보험수리적손익 - 119,360 지급액 (176,738) (83,864) 사외적립자산의 적립 - (300,000) 기말금액 1,265,407 1,091,683 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 4,600,233 4,378,035 사외적립자산의 공정가치 (3,334,827) (3,286,353) 기말 확정급여부채 1,265,407 1,091,683 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 361,109 291,882 이자원가 37,827 59,231 사외적립자산의 기대수익 (48,474) (47,313) 합 계 350,463 303,800 (3) 당반기말과 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 4,378,035 3,667,551 당기근무원가 361,109 583,764 이자원가 37,827 118,462 보험수리적손익 - 92,122 지급액 (176,738) (83,864) 기말금액 4,600,233 4,378,035 (4) 당반기말과 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 3,286,353 2,929,603 사외적립자산의 적립 - 300,000 사외적립자산의 기대수익(주1) 48,474 89,989 보험수리적손익 - (27,238) 기말금액 3,334,827 3,286,353 (주1) 기대수익률은 역사적 수익률 추세 및 향후 12개월의 시장예측분석에 근거하여평가하였으며, 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익을 가중평균하여 산정한 것입니다. (5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 없습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 3,334,827 3,286,353 (7) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 기대임금상승률 5.00% 5.00% 할인율 2.95% 2.95% 회사는 확정급여채무의 현재가치를 산출하기 위하여 평가일 기준의 AA0 급의 우량회사채를 기준으로 하였습니다. 22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당반기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 수권주식수(주) 발행주식수(주) 1주당금액(원) 납입자본금(천원) 보 통 주 우 선 주 500,000,000 65,265,724 - 200 13,053,145 (2) 당반기말 및 전기말중 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 일 자 주식수(주) 자본금 자본잉여금 주식발행 초과금 기타자본 잉여금 신주인수권 대가 전환권 대가 합계 전기초 2014.12.31 64,288,207 12,857,641 34,947,015 3,237,963 - 1,754,965 39,939,943 전환권행사 2015.04.06 977,517 195,504 828,705 1,362,414 - (1,388,388) 802,731 전기말 2015.12.31 65,265,724 13,053,145 35,775,719 4,600,377 - 366,577 40,742,673 당반기말 2016.06.30 65,265,724 13,053,145 35,775,719 4,600,377 - 366,577 40,742,673 23. 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 자기주식처분손실 (10,305,873) (10,305,873) 자기주식 (8,207,889) (8,207,889) 주식선택권 1,340,775 1,340,775 합 계 (17,172,987) (17,172,987) 24. 주식기준보상 (1) 당반기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 1차 부여시점 2010년 3월 26일 행사가능기간 2012.03.26 ~ 2017.03.25 발행할 주식수 1,100,000주 행사가격(*) 1,255원 부여방법 신주교부방식, 자기주식교부방식 또는 차액보상형으로 이사회가 선택 부여주식수 1,100,000주 행사가능조건 부여일로부터 2년재직 ( *) 2013년 11월 14일 이사회결의에 따라 중도퇴사자에 대한 100,000주를 취소하였으며, 유·무상증자 등에 따라 3,016원에서 1,255원으로 행사가액이 조정 되었습니다 . (2) 회사는 Black-Scholes 평가모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 선택권의 공정가액 및 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 구 분 1차 무위험이자율(*) 3.82% 기대행사기간 2년 예상주가변동성 70.33% 기대배당율 -% 공정가액 1,117원 (*) 주식선택권의 보상원가 산정일 현재의 3년 만기의 국고채 유통수익률을 적용하였습니다.25. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 30,393,887 25,575,789 반기순이익 2,725,583 5,072,224 보험수리적손익 - (93,101) 기말금액 33,119,471 30,393,887 법정적립금(이익준비금)(*) 100,000 100,000 보험수리적손익 (354,126) (354,126) 미처분이익잉여금 33,373,596 30,648,013 (*) 회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 26. 우발채무와 약정사항 (1) 당반기말 현재 회사는 하나은행과 총한도 6,000백만원의 매출채권할인약정을 체결하고 있습니다.(2) 전기 중 회사는 ㈜다우테크와 안성공장 건설관련 공사대금지급 청구의 소송을 진행중에 있었습니다. (소송가액 : 54억원). 회사는 2010년 12월 10일자로 1심 재판부에서 승소하였으나, 2011년 5월 4일자 항소심 재판부에서 패소하여 2012년 5월 15일 자로 대법원에 상고하였으며, 상고심에서 고등법원으로 파기환송 후 2014년1월 22일자 파기환송심에서 승소하였습니다. 한편 원고는 2014년 4월 11일자로 대법원에상고하였으며, 2015년 1월 29일 본 소송사건은 기각되어 최종 종결되었습니다. 27. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,484,191 4,117,855 1,532,205 3,637,887 퇴직급여 74,387 204,883 110,151 212,284 복리후생비 195,586 384,419 173,782 360,758 교육훈련비 18,758 82,625 17,242 23,263 여비교통비 88,135 150,756 85,939 172,495 통신비 12,535 26,876 16,463 26,882 차량유지비 31,870 61,737 30,213 59,672 국내접대비 46,869 63,711 21,565 39,300 광고선전비 14,199 38,026 3,741 41,892 운반비 227,916 753,871 118,867 292,831 수선비 69,578 212,538 153,484 330,584 도서인쇄비 2,940 8,179 1,499 5,811 소모품비 35,323 60,913 29,815 83,944 세금과공과 54,136 109,885 49,532 114,705 지급임차료 94,206 185,615 45,763 91,521 보험료 93,850 135,917 66,790 120,143 지급수수료 697,199 1,318,324 363,770 967,760 수도광열비 40,126 100,338 30,976 68,242 감가상각비 484,189 953,914 383,290 675,872 산업재산권상각비 34,636 66,984 32,233 64,270 개발비상각비 17,023 34,047 17,023 34,047 대손상각비 186,857 405,955 (385,221) 4,789 경상연구개발비 1,462,149 1,538,845 54,740 80,907 합계 5,466,659 11,016,211 2,953,861 7,509,859 28. 기타수익 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 229,895 471,095 75,825 151,650 외환차익 777,674 1,381,745 679,364 963,503 외화환산이익 (40,871) 78,098 356,785 474,380 대손충당금환입 347,750 347,750 - - 유형자산처분이익 9,270 78,245 119 5,211 용역수익 - - 12,474 27,860 잡이익 25,091 245,794 150 185 유가증권처분이익 - - - 10,758 합 계 1,348,809 2,602,729 1,124,716 1,633,548 29. 기타비용 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 21,970 21,970 - - 외환차손 858,390 1,790,231 480,129 536,729 외화환산손실 (449,461) 847,422 (40,243) 46,428 유형자산처분손실 - - - 127,893 유형자산폐기손실 - - - 2 지분법손실 37,574 84,270 - - 기부금 - 30,000 30,000 30,000 잡손실 - 625 4,175 45,275 합계 468,473 2,774,517 474,061 786,327 30. 금융수익 및 금융원가 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) . 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 1. 금융수익 이자수익 53,507 111,257 88,235 124,829 파생상품처분이익 - 205,266 217,955 277,933 사채상환이익 - - 47,506 47,506 합계 53,507 316,523 353,696 450,268 2. 금융원가 이자비용 362,545 738,506 781,162 1,558,846 사채상환손실 (29,557) 1,020,844 - - 만기보유증권손상차손 135,000 135,000 - - 파생상품평가손실 (4,304) 4,664 22,078 47,494 파생상품처분손실 - 10,439 - 68,175 합계 463,684 1,909,453 803,240 1,674,515 3. 순금융손익(1-2) (410,177) (1,592,930) (449,544) (1,224,247) 31. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 (1) 당반기 법인세부담액(법인세추납액포함) 1,091,558 1,375,556 (2) 일시적차이로 인한 이연법인세의 증감(*) (250,316) (260,749) (3) 자본에 가감한 법인세 - - (4) 법인세비용(이익)[(1)+(2)+(3)] 841,242 1,114,807 (*) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 구 분 당반기 전반기 반기말 순이연법인세 자산(부채) 1,775,557 1,143,352 반기초 순이연법인세 자산(부채) 1,525,240 882,603 이연법인세자산의 변동 250,316 260,749 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 3,566,825 4,580,857 적용세율에 따른 세부담액 703,365 906,171 조정사항 : 137,877 208,636 비과세수익 (2,000,368) (1,598,738) 비공제비용 2,296,187 1,937,180 이연법인세변동 (250,316) (260,749) 자본에 가감한 법인세 - - 세액공제 - - 법인세추납액 등 92,374 130,943 법인세비용 841,242 1,114,807 유효세율 23.59% 24.34% (3) 당반기말과 전기말 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 가산할(차감할) 일시적 차이 인식한 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 반기말 기초 반기말 감가상각비 370,946 277,527 - 648,474 81,608 142,664 퇴직급여충당부채 4,101,516 398,936 - 4,500,453 902,334 990,100 퇴직연금운용자산 (3,286,353) (48,474) - (3,334,827) (722,998) (733,662) 미수수익 (243,938) (71,243) (243,938) (71,243) (53,666) (15,673) 사채상환할증금 666,686 - 666,686 - 146,671 - 전환권조정 (514,316) - (514,316) - (113,150) - 재고자산평가손실 2,628,231 2,538,466 2,628,231 2,538,466 578,211 558,463 개발비 92,307 - 46,153 46,153 20,307 10,154 대손충당금 5,516,158 5,479,407 5,516,158 5,479,407 1,213,555 1,205,469 이자수익(청도법인정상보증대가) 266,284 54,148 - 320,432 58,583 70,495 지분법손실 - 84,270 - 84,270 - 18,539 무형자산(시설물이용권) 235,329 - - 235,329 51,772 51,772 미지급금 785,228 1,492,761 785,228 1,492,761 172,750 328,407 토지 (3,506,939) - - (3,506,939) (771,527) (771,527) 건물 (1,593,230) 36,206 - (1,557,023) (350,511) (342,545) 금융보증부채 68,895 - 18,455 50,440 15,157 11,097 종속기업투자 (68,895) - (18,455) (50,440) (15,157) (11,097) 대여금 1,415,000 - 220,000 1,195,000 311,300 262,900 합 계 6,932,909 10,242,004 9,104,202 8,070,711 1,525,240 1,775,557 계정과목 차감할(가산할) 일시적 차이 인식한 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 감가상각비 8,250 362,697 - 370,946 1,815 81,608 퇴직급여충당부채 3,307,168 794,348 - 4,101,516 727,577 902,334 퇴직연금운용자산 (2,929,603) (356,750) - (3,286,353) (644,513) (722,998) 미수수익 (49,462) (243,938) (49,462) (243,938) (10,882) (53,666) 사채상환할증금 3,067,330 - 2,400,644 666,686 674,813 146,671 전환권조정 (3,871,892) - (3,357,576) (514,316) (851,816) (113,150) 재고자산평가손실 1,772,475 2,628,231 1,772,475 2,628,231 389,945 578,211 개발비 184,613 - 92,307 92,307 40,615 20,307 대손충당금 5,605,694 5,516,158 5,605,694 5,516,158 1,255,823 1,213,555 이자수익(청도법인정상보증대가) 149,436 116,849 - 266,284 32,876 58,583 무형자산(시설물이용권) 235,329 - - 235,329 51,772 51,772 만기보유금융자산 10,758 - 10,758 - 2,367 - 미지급금 133,312 785,228 133,312 785,228 29,329 172,750 토지 (3,506,939) - - (3,506,939) (771,527) (771,527) 건물 (1,665,643) 72,413 - (1,593,230) (366,441) (350,511) 금융보증부채 30,004 38,891 - 68,895 6,601 15,157 종속기업투자 (30,004) - 38,891 (68,895) (6,601) (15,157) 대여금 1,458,414 - 43,414 1,415,000 320,851 311,300 합 계 3,909,240 9,714,125 6,690,457 6,932,909 882,603 1,525,240 (4) 당반기말 및 전기말 현재 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 이연법인세자산 3,789,516 3,683,472 이연법인세부채 (2,013,960) (2,158,232) 합 계 1,775,557 1,525,240 (5) 당반기 및 전기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율인 22.0%를 적용하여 산정하였습니다. (6) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당반기말 현재 모든 차감할 일시적 차이 및 이월세액공제에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. (7) 회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 32. 주당순손익 (1) 기본주당손익당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주수). 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 반기순이익(손실) 2,091,458,909 2,725,583,464 1,380,964,604 3,466,050,204 가중평균유통보통주식수 (주1, 2) 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 기본주당순이익(손실) 35 46 21 54 (주2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다. 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 65,265,724 65,265,724 64,288,207 64,288,207 자기주식 효과 (5,921,568) (5,921,568) - - 전환권 효과 - - 923,807 464,456 가중평균유통보통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 (2) 희석주당손익희석주당순이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것 입니다. 신주인수권 중 희석효과가 있는 경우 기초에 행사된 것으로 가정하였으며, 자기주식법을 이용하여 계산한 주식수를 희석성 잠재적 보통주의 주식수에 포함하였습니다. 희석순이익을 각각 가중평균한 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 주식수를 합한 수로 나누어 당반기의 희석주당순이익을 산정한 것입니다. (단위:원, 주수) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유통보통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 희석성 잠재적 보통주식수(주1) 588,704 494,518 1,371,014 1,474,098 희석유통보통주식수(계) 59,932,860 59,838,674 66,583,028 66,226,761 보통주 당기순이익 2,091,458,909 2,725,583,464 1,380,964,604 3,466,050,204 희석화로 인한 이익의 증가 - - 22,380,658 51,422,301 희석 당기순이익 2,091,458,909 2,725,583,464 1,403,345,262 3,517,472,505 희석 주당순이익 35 46 21 53 (주1) 당반기 및 전반기의 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통주식수 59,344,156 59,344,156 65,212,014 64,752,663 신주인수권효과 - - - - 전환권 효과 588,704 494,518 1,317,640 1,420,724 주식선택권 효과 - - 53,374 53,374 가중평균희석 유통보통주식수 59,932,860 59,838,674 66,583,028 66,226,761 33. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 당반기 전반기 만기보유증권의 유동대체 - 150,000 장기금융상품의 유동대체 265,000 - 장기대여금의 유동대체 2,881 24,268 장기미수금의 유동대체 576,922 - 장기성매입채무및기타채무의 유동성대체 - 312,804 유동성장기부채의 유동대체 3,681,667 2,541,667 사채의 유동대체 2,400,000 5,000,000 전환권행사 - 1,074,494 34. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 구 분 종속기업 및 기타 특수관계자 종속기업 청도삼영전자(유), 동관삼영전자(유), (주)커리어넷, S-Connect VINA 관계기업 (주)토핀스 기타 주주,임원,종업원 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 당반기 전반기 종속기업 청도삼영전자(유) 매출 1,642,970 831,003 매입 4,209,101 293,079 기타 - 27,860 동관삼영전자(유) 매출 10,111,301 11,637,006 매입 532,980 426,755 S-connect VINA 매출 5,617,832 - 매입 3,515,835 - 주주,임원,종업원 지급임차료 78,377 90,000 (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 기초 대여 회수 기말 관계기업 (주)토핀스 자금대여 - 300,000 - 300,000 주주,임원,종업원 자금대여 50,000 - - 50,000 합계 50,000 300,000 - 350,000 특수관계자형태 특수관계자명칭 거래내역 기초 대여 회수 기말 주주,임원,종업원 자금대여 50,000 - - 50,000 (4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자형태 특수관계자명칭 채권,채무 당반기말 전기말 종속기업 청도삼영전자(유) 매출채권 1,424,202 1,064,626 미수금 - 매입채무 612,976 1,425 동관삼영전자(유) 매출채권 9,393,712 13,421,738 미수금 601 - 매입채무 78,148 128,397 S-connect VINA 매출채권 4,247,867 777,308 미수금 5,506,754 5,165,350 매입채무 142,927 - 커리어넷㈜ 미수수익 48,296 48,296 미지급금 33 - 관계기업 (주)토핀스 단기대여금 300,000 - 주주,임원,종업원 단기대여금 4,285 1,404 장기대여금 45,715 48,596 선급금 184,018 97,804 미수수익 47 57 임차보증금 174,100 174,100 (5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 미불 ). 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 S-CONNECT(QINGDAO).CO.,LTD 14.09.10~17.07.06 USD 1,000,000.00 1,164,700 하나은행대출금 16.04.01~17.04.02 CNY 10,000,0001,746,700 신한은행대출금 S-CONNECT(DONGGUAN).CO.,LTD 16.03.20~17.04.19 USD 3,000,000.003,494,100 씨티은행대출금 (6) 당반기말 현재 회사는 회사의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 57,881백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 구 분 당반기 전반기 급 여 924,977 597,234 퇴직급여 271,663 55,046 35. 성격별 포괄손익계산서당반기와 전반기 중 성격별 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 제 17(당) 반기 제 16(전) 반기 3개월 당기 3개월 전기 수익 46,835,880 112,654,220 35,548,885 102,611,188 기타수익 1,348,809 2,602,729 1,124,716 1,633,548 총비용 45,061,366 110,097,194 34,379,578 98,439,632 제품과 재공품의 변동 43,305 191,917 (793,381) 133,860 원재료와 부재료의 사용액 7,710,823 17,236,974 3,855,079 12,642,791 상품의판매 478,031 2,918,962 749,488 1,627,284 종업원급여비용 3,255,506 7,309,173 2,438,666 5,972,769 감가상각비와 기타 상각비 1,593,523 3,171,061 1,140,277 2,641,828 기타비용 31,980,178 79,269,107 26,989,449 75,421,102 순금융손익 (410,177) (1,592,930) (449,544) (1,224,247) 금융수익 53,507 316,523 353,696 450,268 금융원가 463,684 1,909,453 803,240 1,674,515 법인세비용차감전계속사업이익 2,713,147 3,566,825 1,844,480 4,580,857 계속사업법인세비용(이익) 621,688 841,242 463,515 1,114,807 당기순이익(손실) 2,091,459 2,725,583 1,380,965 3,466,050 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 2,091,459 2,725,583 1,380,965 3,466,050 36. 종업원급여 당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 2,834,448 6,483,978 2,062,967 5,208,409 퇴직급여 175,231 350,463 151,900 303,800 복리후생비 245,827 474,732 223,799 460,560 합 계 3,255,506 7,309,173 2,438,666 5,972,769 37. 감가상각비 및 무형자산상각비 당반기와 전반기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 1,333,037 2,642,107 1,476,242 2,538,723 무형자산상각비 51,660 101,030 49,256 98,316 합 계 1,384,696 2,743,137 1,525,498 2,637,039 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성등 유의사항 해당사항 없음 나. 회계정보에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 -. 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제17기 반기 매출채권 34,192 3,827 11.2% 장단기대여금 3,835 2,637 68.8% 미수수익 1,526 601 39.4% 미수금 6,113 21 0.3% 선급금 1,648 128 7.8% 합계 47,314 7,214 15.2% 제16기 매출채권 28,730 3,834 13.3% 장단기대여금 4,240 2,643 62.3% 미수수익 2,047 949 46.4% 미수금 5,561 21 0.4% 선급금 2,140 128 6.0% 합계 42,718 7,575 17.7% 제15기 매출채권 40,272 3,456 8.6% 장단기대여금 6,538 2,643 40.4% 미수수익 2,137 1,049 49.1% 미수금 3,115 - 0.0% 선급금 1,314 128 9.5% 합계 53,376 7,276 13.6% 제14기 매출채권 36,253 2,673 7.4% 장단기대여금 9,040 2,856 31.6% 미수수익 2,245 1,124 50.1% 미수금 4,054 300 7.4% 선급금 2,675 331 12.4% 합계 54,267 7,284 13.4% 제13기 매출채권 40,057 1,963 4.9% 장단기대여금 10,843 2,280 21.0% 미수수익 2,286 1,095 47.9% 미수금 4,512 300 6.6% 선급금 9,627 277 2.9% 합계 67,325 5,915 8.8% -. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 반기 제16기 제15기 제14기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,575 7,276 7,284 5,916 2. 순대손처리액(①－②±③) 55 283 1,067 696 ① 대손처리액(상각채권액) 55 283 1,067 696 ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (307) 582 1,059 2,064 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,213 7,575 7,276 7,284 2) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 -. 보고기간종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적인 불확실성등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정함. -. 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 30,610 44 629 2,909 34,192 구성비율 89.52 0.13 1.84 8.51 100.00 (2) 재고자 산의 현황 등 (연결기준) 1). 당반기 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제17기 반기 제16기 제15기 제14기 공장(핸프폰부품제조) 제품 4,129 5,208 6,614 6,048 재공품 280 133 129 204 상품 34 274 257 12 원/부재료외 5,459 4,749 6,237 5,419 소 계 9,902 10,364 13,237 11,683 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 6.04% 6.5% 7.9% 7.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 27.32회 22.51회 19.29회 21.08회 2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 (나) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 적은 품목의 경우 Sample 조사 실시(주요 사업장의 경우 12월말 재고자산 실사시 당사의 감사법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시) - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 (다) 장기체화재고 등 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액 으로 하고 있으며, 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당반기평가충당금 장부가액 비고 제 품 7,906 7,906 3,777 4,129 - 재 공 품 280 280 - 280 - 상 품 34 34 - 34 - 원 재 료 5,464 5,464 172 5,292 - 부 재 료 428 428 261 167 - 미 착 품 - - - - - 계 14,112 14,112 4,210 9,902 - (3) 공정가치평가 절차요약 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 유동 75,476,169 - 15,000 75,491,169 현금및현금성자산 32,655,316 - - 32,655,316 단기금융상품 4,286,767 - - 4,286,767 만기보유금융자산 - - 15,000 15,000 매출채권및기타채권 38,534,085 - - 38,534,085 매출채권 30,364,943 - - 30,364,943 단기대여금 1,151,657 - - 1,151,657 미수금 6,092,131 - - 6,092,131 미수수익 925,354 - - 925,354 비유동 5,104,804 2,368,302 330,000 7,803,106 장기금융상품 2,508,870 - - 2,508,870 장기매출채권및기타채권 2,595,935 - - 2,595,935 장기대여금 45,715 - - 45,715 보증금 2,550,220 - - 2,550,220 장기매도가능금융자산 - 2,368,302 - 2,368,302 장기만기보유금융자산 - - 330,000 330,000 합 계 80,580,973 2,368,302 345,000 83,294,275 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 유동 4,664 74,917,637 74,922,301 매입채무 및 기타채무 - 41,058,690 41,058,690 매입채무 - 33,863,005 33,863,005 미지급금 - 5,217,458 5,217,458 미지급비용 - 1,179,745 1,179,745 선수금 - 460,875 460,875 예수금 - 337,607 337,607 단기차입금 - 23,485,614 23,485,614 유동성장기부채 - 7,973,333 7,973,333 사채 - 2,400,000 2,400,000 파생상품부채 4,664 - 4,664 비유동 - 12,818,898 12,818,898 장기차입금 3,875,000 3,875,000 사채 - 8,600,000 8,600,000 장기매입채무 및 기타채무 - 343,898 343,898 임대보증금 - 343,898 343,898 합 계 4,664 87,736,535 87,741,199 (단위: 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 유동 64,740,306 3,000,000 150,000 67,890,306 현금및현금성자산 31,098,020 - - 31,098,020 단기금융상품 1,034,753 - - 1,034,753 매도가능금융자산 - 3,000,000 - 3,000,000 만기보유금융자산 - - 150,000 150,000 매출채권및기타채권 32,607,532 - - 32,607,532 매출채권 24,895,969 - - 24,895,969 단기대여금 1,548,776 - - 1,548,776 미수금 4,963,100 - - 4,963,100 미수수익 1,097,875 - - 1,097,875 부가세대급금 101,811 - - 101,811 비유동 6,303,147 2,368,302 222,000 8,893,449 장기금융상품 2,780,041 - - 2,780,041 장기매출채권및기타채권 3,523,107 - - 3,523,107 장기미수금 576,922 - - 576,922 장기대여금 48,596 - - 48,596 보증금 2,897,589 - - 2,897,589 장기매도가능금융자산 - 2,368,302 - 2,368,302 장기만기보유금융자산 - - 222,000 222,000 합 계 71,043,454 5,368,302 372,000 76,783,755 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 유동 12,606 71,569,751 71,582,357 매입채무 및 기타채무 - 31,758,567 31,758,567 매입채무 - 26,151,367 26,151,367 미지급금 - 4,001,386 4,001,386 미지급비용 - 825,526 825,526 선수금 - 533,201 533,201 예수금 - 247,087 247,087 단기차입금 - 25,106,139 25,106,139 유동성장기부채 5,583,333 5,583,333 사채 - 5,000,000 5,000,000 전환사채 - 4,121,711 4,121,711 파생상품부채 12,606 - 12,606 비유동 - 15,229,417 15,229,417 장기차입금 7,556,667 7,556,667 사채 - 7,400,000 7,400,000 장기매입채무 및 기타채무 - 272,750 272,750 임대보증금 - 272,750 272,750 합 계 12,606 86,799,168 86,811,773 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. (3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 124,611 139,180 외환차익 1,353,981 914,905 외화환산이익 78,098 502,642 대손상각비 (346,707) (615,585) 대손충당금환입 350,140 - 외환차손 (1,812,834) (571,670) 이자비용 (883,355) - 당기손익인식금융자산 파생상품평가이익 파생상품거래이익 192,660 277,933 만기보유금융자산 만기보유금융자산처분이익 - 10,758 만기보유증권손상차손 (135,000) - 당기손익인식금융부채 파생상품평가이익 21,573 - 파생상품평가손실 (13,631) (47,494) 파생상품거래손실 (10,439) (68,175) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 외환차익 74,850 52,025 외화환산이익 - 97 사채상환이익 - 47,506 이자비용 - (1,639,913) 외환차손 (23,413) 2,061 외화환산손실 (847,422) (84,442) 사채상환손실 (1,050,401) - (4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 4,664 4,664 - 4,664 - (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 부채 파생상품부채 12,606 12,606 - 12,606 - 4. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)에스코넥 회사채 공모 2011년 04월 14일 12,235 6.00 - 2014년 04월 14일 상환 동부증권 (주)에스코넥 회사채 사모 2012년 04월 26일 3,000 5.92 - 2015년 04월 26일 상환 유진증권 (주)에스코넥 회사채 사모 2013년 01월 29일 2,000 3.80 - 2016년 01월 28일 상환 산업은행 (주)에스코넥 회사채 사모 2013년 03월 29일 4,500 4.68 - 2016년 03월 29일 상환 대신증권 (주)에스코넥 회사채 사모 2013년 04월 26일 500 4.72 - 2016년 04월 25일 상환 현대증권 (주)에스코넥 회사채 사모 2013년 10월 29일 15,000 0.50 - 2017년 10월 29일 상환 - (주)에스코넥 회사채 사모 2015년 03월 26일 5,000 3.41 - 2018년 03월 26일 미상환 KB증권 (주)에스코넥 회사채 사모 2015년 04월 23일 2,400 3.71 - 2017년 04월 23일 미상환 산업은행 (주)에스코넥 회사채 사모 2016년 03월 24일 3,600 3.59 - 2018년 03월 24일 미상환 유진투자 합 계 - - - 48,235 - - - - - ※ 제6회차 전환사채 10억원은 2016년 1월 27일 만기상환 되었습니다.※ 제9회차 전환사채 30억원은 2016년 2월 5일 조기상환 되었습니다.※ 제7회차 회사채 45억원은 2016년 3월 29일 만기상환 되었습니다. ※ 제8회차 회사채 5억원은 2016년 4월 25일 만기상환 되었습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 5. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 6. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 2,400 8,600 - - - - - 11,000 합계 2,400 8,600 - - - - - 11,000 ※ 제6회차 전환사채 10억원은 2016년 1월 27일 만기상환 되었습니다.※ 제9회차 전환사채 30억원은 2016년 2월 5일 조기상환 되었습니다.※ 제7회차 회사채 45억원은 2016년 3월 29일 만기상환 되었습니다. ※ 제8회차 회사채 5억원은 2016년 4월 25일 만기상환 되었습니다. 8. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 9. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제17기(당반기) 이촌회계법인 해당사항없음 해당사항없음 제16기(전기) 이촌회계법인 적정 해당사항없음 제15기(전전기) 이촌회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제17기(당반기) - - 별도 반기 재무제표 검토- 연결 반기 재무제표 검토 - - 제16기(당기) 이촌회계법인 - 분반기 검토- 별도재무제표 감사- 연결재무제표 감사- 내부회계관리제도 98,500 1,046 제15기(전기) 이촌회계법인 상동 98,500 1,046 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17기(당반기) - - - - - - - - - - 제16기(당기) - - - - - - - - - - 제15기(전기) - - - - - - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사는 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 제16기, 제15 기, 제14기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하 고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용' 의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게하는 점이 발견되지 아니하였다는 의 견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 아니 하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항(가) 이사회의 권한 내용 당사의 이사회는 다음의 사안 등을 심의, 의결하고 있습니다. 1) 상법상 규정된 다음 각 목에 관련된 사항 ① 주총회의 소집(상법 제362조) ② 대표이사의 선임 및 해임과 공동대표의 결정(상법 제389조 제1·제2항, 제39 3조의 제2항 제2호) ③ 중요한 자산의 처분 및 양도, 대규모 재산의 차입, 지배인의 선임·해임, 지점 의 설치·이전·폐지 등 회사의 업무집행(상법 제393조 제1항) ④ 주주총회에 대한 의안의 제안(상법 제393조의2 제2항 제1호) ⑤ 이사회내 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임(상법 제393조의2 제2항 제 3호) ⑥ 이사의 경업거래(競業去來)의 승인 및 경업의 경우 개입권(介入權)의 행사 (상 법 제397조) ⑦ 이사의 자기거래(自己去來)의 승인(상법 제398조) ⑧ 신주발행사항의 결정(상법 제416조) ⑨ 재무제표와 영업보고서의 승인(상법 제447조, 제447조의2 제1항) ⑩ 준비금의 자본전입(상법 제461조 제1항) ⑪ 사채의 모집(상법 제469조) ⑫ 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행(상법 제513조 제2항, 제516조의2제2 항) ⑬ 간이합병·간이분할합병·소규모합병·소규모분할합병의 승인(상법 제 527 조의2 제1항, 제527조의3, 제530조의11 제2항) 2) 정관상 규정된 사항 가운데 위 제1항에서 정하는 사항 외에 다음 각 목에 관련된 사항 ① 국내외 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설립 ② 주식매수선택권의 부여 ③ 명의개서대리인에 관한 사항 ④ 주주명부 폐쇄 및 기준일을 정하는 사항 3) 제1항 및 제2항에서 정하는 사항 외의 다음 각 목에 관련된 사항 ① 조직 및 직제와 각종 내부규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 ② 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항 ③ 1억원을 초과하는 여신한도의 책정에 관한 승인 및 변경 등에 관한 사항 ④ 단일규모의 신규사업 및 투자, 신규자산의 취득, 매각 결손의 처리 등과 관련 해서 자산총액의 100분의 10이상에 해당하는 사항 ⑤ 자본금의 100분의 20이상의 담보제공(타인을 위하여 담보를 제공하는 경우에 한함) 또는 채무보증에 관한 사항과 동일인에 대한 당해 사업연도의 담보제공 및 채무보증의 누계잔액이 자본금의 100분의 20이상이 되는경우 담보제공 또는 채무보증에 대한 사항 다만, 그 누계잔액이 자본금의 100분의 20이상인 경우에는 자본금의 100분의 10이상 변동되는 사항 ⑥ 자본금의 100분의 10이상의 타인에 대한 금전의 가지급 및 금전 또는 유가증 권의 대여(당해사업연도의 누계금액)에 관한 사항. 다만, 그 누계잔액이 자본 금의 100분의 10이상인 경우에는 자본금의 100분의 5이상(당해사업연도 누 계금액) 변동되는 사항 ⑦ 자본금의 100분의 10이상의 채무인수 또는 채무면제에 대한 사항 ⑧ 자본금의 100분의 20이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분(당해사업연 도 누계금액)에 대한 사항. 다만, 그 누계금액이 100분의 20이상인 경우에는 자본금의 100분의 10이상 변동(당해사업연도 누계금액)을 초래하는 사항 ⑨ 위 항목에도 불구하고 그 금액에 상관 없이 타법인 출자 또는 출자지분의 처 분으로 인하여 계열회사에 새로이 추가되거나 제외되게 되는 사항 ⑩ 최대주주 등(최대주주 및 그 특수관계인)및 주요주주를 상대방으로 하거 나( 누구의 명의로 하든지 최대주주 등 및 주요주주의 계산으로 거래하는 경우 포함. 이하 같음)그 최대주주 등 및 주요주주를 위하여 금전 또는 유가증권의 가지급 및 대여, 부동산, 동산 또는 유가증권 기타 재산의 담보제공, 금전채 무의 지급보증, 출자, 유가증권의 매수 또는 매도, 부동산의 매수, 매도 또는 임대차 등의 거래를 하는 경우 ⑪ 최대주주 등(최대주주 및 그 특수관계인)과 영업상 거래를 위하여 거래조건 을 정하거나 변경할 경우. 단, 동 거래조건이 최대주주 등 이외의 제3자와의 거래조건과 동등할 경우에는] 제외 ⑫ 자기주식 취득에 대한 사항 ⑬ 이사회운영에 관한 사항 4) 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인 정하는 사항 2. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 이 용 기 - 현 세종대학교 교수 - 전 국립충주대학교 교수 - 전 김천대학교 교수 이해관계없음 - ※ 2016년 3월 25일 제16기 정기주주총회에서 , 정상일 사외이사의 중도퇴임(일신상의 사유)으로 인하여 이용기 사외이사가 신규선임 되었습니다. 3. 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 주 요 내 용 이사회의 구성 ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 제정 및 개폐 이사회 규정의 제정 및 개정과 폐지는 이사회의 결의에 의한다 소집 ① 이사회를 소집할 때에는 대표이사 사장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 이사회의 7일전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 통지하여 소집합니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.② 대표이사가 유고시에는 정관 제37조에 의한 순서로 소집권자가 된다 의결사항 (가) 이사회의 권한 내용 참조 의결방법 ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한 다. 단, 제8호 1항 3호 카목 및 타목(최대주주 등과의 거래)의 의결시에 는 반드시 이사전원과 감사가 출석하여 찬성의사를 표시하여야 한다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하 지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출 석한 것으로 본다.⑤ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사외이사 성명 정상일 (참석율 : 60%) 이용기 (참석율 : 0%) 찬반여부 1 2016.01.04 베트남 현지법인 출자의 건 가결 불참 - 2 2016.01.26 제16기 연결재무제표 확정의 건 가결 참석(찬성) - 3 2016.01.26 제16기 별도재무제표 확정의 건 가결 참석(찬성) - 4 2016.02.25 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) - 5 2016.03.16 제12회차 무보증 사모사채 발행의 건 가결 불참 - 6 2016.03.28 (주)신한은행 외화지급보증(청도)의 건 가결 - 불참 7 2016.04.18 (주)한국씨티은행 기채및 은행 여신의 건 가결 - 불참 ※ 2016년 3월 25일 제16기 정기주주총회에서 , 정상일 사외이사의 중도퇴임(일신상의 사유)으로 인하여 이용기 사외이사가 신규선임 되었습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 당사는 정관 제6장 제46조(감사의 수)에서 회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명을 두 고 있습니다.(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사 직무규정을 제 정하였으며, 동 감사 직무규정 제4조에는 감사가 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다. ① 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무재산 및 손익상태 조사권 ② 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 ③ 관계자의 출석 및 답변 요구권 ④ 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 ⑤ 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 ⑥ 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 엄 준 용 - 서울사이버대학 부동산학과 졸업- 국세청 이천세무서 근무- 서울지방국세청 근무 - 2. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2 2016.01.26 제16기 연결재무제표 확정의 건 가결 이사회 3 2016.01.26 제16기 별도재무제표 확정의 건 가결 이사회 4 2016.02.25 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 이사회 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1. 집중투표제의 채택여부 해당사항 없습니다. 2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 해당사항 없습니다. 3. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박순관 최대주주 보통주 9,527,184 14.60 10,299,577 15.78 대표이사 김치원 등기임원 보통주 1,931,933 2.96 1,931,933 2.96 임원 계 보통주 11,459,117 17.56 12,231,510 18.74 - - - - - - - ※ 당사의 최대주주는 당반기중(2016년 2월 5일부터 2016년 2월 12일) 장내매매를 통하여 772,393주를 취득하였습니다. 2. 최대주주 주요경력 성명 직위 주요경력(최근5년간) 기간 경력사항 겸임현황 박순관 대표이사 10년09월 ~ 15년 12월 에스코넥 대표이사 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박순관 10,299,577 15.78 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 4. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제10조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 회사가 경영상 필요로 신기술금융회사 또는 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우5. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 회사가 재무구조의 개선, 기타 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제3자에게 신주를 발행하는 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1~3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 ~ 1월15일 주권의 종류 기명식 보통주식, 기명식 우선주식 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 한국경제신문 5 . 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,주) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 최 고 1,625 2,375 2,240 2,265 3,330 3,095 최 저 1,250 1,305 1,900 1,965 2,050 2,470 월간거래량 274,418,189 370,789,362 301,622,563 159,657,026 384,734,172 129,113,585 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박순관 남 1960년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 전 (주)삼영코넥 대표이사전 삼성시계 근무 10,299,577 - 12년 2018년 03월 27일 김치원 남 1966년 11월 이사 등기임원 상근 영업총괄 전 (주)삼영코넥 등기임원전 삼성시계 근무 1,931,933 - 12년 2018년 03월 27일 홍성춘 남 1968년 03월 이사 등기임원 상근 관리이사 전 삼성시계(주)근무(주)삼성테크윈 근무 - - 12년 2017년 03월 25일 엄준용 남 1959년 02월 감사 등기임원 상근 감사 서울지방국세청 근무국세청 이천세무서 근무 - - 5년 2017년 12월 26일 이용기 남 1961년 01월 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 전 국립충주대학교 교수 전 김천대학교 교수현 세종대학교 교수 - - 1년 2019년 03월 25일 ※ 2016년 3월 25일 제16기 정기주주총회에서 , 정상일 사외이사의 중도퇴임(일신상 의 사유)으로 인하여 이용기 사외이사가 신규선임 되었습니다. ※ 당사의 최대주주는 당반기중(2016년 2월 5일부터 2016년 2월 12일) 장내매매를 통하여 772,393주를 취득하였습니다. 2. 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 120 - - - 120 4년 11월 4,452,446 35,059 - 관리사무직 여 22 - - - 22 2년 9월 349,457 18,392 - 합 계 142 - - - 142 4년 7월 4,801,903 32,890 - 2. 임원의 보수 등 가. 보수현황>1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 4,000,000 사외이사1인포함 감사 1 50,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 887,686 295,895 - 사외이사 1 12,000 12,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 5 899,686 307,895 - 나. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 해당사항없음 2. 산정기준 및 방법 해당사항없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 다. 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 정선택 미등기임원 2010년 03월 26일 신주발행, 자기주식 차액보상 보통주 300,000 - - 300,000 2012.03.26 ~2017.03.25 1,255 이왕경 - 2010년 03월 26일 " 보통주 300,000 - - 300,000 " 1,255 홍성춘 등기임원 2010년 03월 26일 " 보통주 200,000 - - 200,000 " 1,255 최명제 미등기임원 2010년 03월 26일 " 보통주 200,000 - - 200,000 " 1,255 송 석 미등기임원 2010년 03월 26일 " 보통주 100,000 - - 100,000 " 1,255 ※ 당사의 2016년 6월 30일 종가는 2,630원 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 당사는 사업보고서 기준일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않습니다. 회사명 사업목적 설립일 지분율 상장여부 청도삼영전자(유) 핸드폰금속부품제조 2006년 01월 25일 100% 비상장 동관삼영전자(유) 핸드폰금속부품제조 2012년 05월 10일 100% 비상장 에스코넥VINA 핸드폰금속부품제조 2014년 07월 20일 100% 비상장 (주)커리어넷 취업정보제공 및 소프트웨어 자문 및 개발 등 2003년 10월 29일 76.88% 비상장 2. 회 사와 계열사간 임원 겸직현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 담당업무 김치원 에스코넥 이사 청도삼영전자(유) 대표이사 경영총괄 박순관 에스코넥 대표이사 동관삼영전자(유) 대표이사 경영총괄 박순관 에스코넥 대표이사 에스코넥VINA 대표이사 경영총괄 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 청도삼영전자(유) (비상장) 2006년 03월 12일 경영참여 194 - 100.00 7,036 - - -10 - 100.00 7,026 15,070 245 동관삼영전자(유)(비상장) 2012년 06월 27일 경영참여 460 - 100.00 1,906 - - 22 - 100.00 1,928 26,095 293 에스코넥VINA (비상장) 2014년 07월 20일 경영참여 506 - 100.00 3,200 - 1,758 - - 100.00 4,958 8,719 -587 (주)커리어넷 (비상장) 2009년 06월 22일 경영참여 4,669 412,868 76.88 4,667 - - - 412,868 76.88 4,666 6,543 543 Recarbon USA,Inc(*) (비상장) 2015년 09월 24일 지분투자 2,366 518,323 6.25 2,366 - - - 518,323 6.25 2,366 - - (주)토핀스(**) (비상장) 2015년 10월 02일 지분투자 1,240 27,453 37.57 1,240 - - -84 27,453 37.57 1,156 - - 합 계 958,644 - 20,415 - 1,758 -72 958,644 - 22,100 56,427 494 ※ 수량, 지분율및 장부가액은 당반기말 현재 당사가 직접 보유하고 있는 주식수및 장부가액 기준이며, 재무현황은 전기말 별도재무제표 기준금액입니다. ※ 증가(감소) 부분의 평가손익은 종속기업에 대한 금융보증부채를 종속기업투자주식에 반영함에 따른 금액이며, (주)토핀스의 평가손익은 지분법 평가손실을 반영한 금액입니다. (*) Recarbon USA는 이산화탄소재활용에 대한 원천기술을 바탕으로 당사의 독점생 산및 공급권을 확보하기 위한 지분투자 입니다. (**) (주)토핀스는 열화상 카메라 사업분야에 대한 해당 분야 전문 기술 보유업체로서 방산및 민수시장에 진출하여 사업영역을 확대하기 위한 지분투자 입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 제공한 지급보증 내역 (단위 : 천원, USD,CNY) 제공받은자 보증기간 보증금액(외화금액) 보증금액(원화금액) 보증내용 비고 커리어넷(주) 15.03.16~16.03.15 - - 대출금 자회사(지분율 76.88%) 청도삼영전자(주)(*) 15.07.06~16.07.06 1,000,000 1,164,700 대출금 자회사(지분율 100.00%) 청도삼영전자(주)(**) 16.04.01~17.04.01 10,000,000 1,746,700 대출금 자회사(지분율 100.00%) 동관삼영전자(주)(*) 15.03.19~16.04.19 3,000,000 3,494,100 대출금 자회사(지분율 100.00%) (*) 상기 외화채무보증금액은 2016년 6월 30 서울외국환중개(주)에 고시된 최초 매매기준율(KRW/USD=1,164.70)을 적용하였습니다.(**) 상기 외화채무보증금액은 2016년 6월 30 서울외국환중개(주)에 고시된 최초 매매기준율(KRW/CNY=174.67)을 적용하였습니다. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 종업원등을 위하여 지급한 대여금이 당반기말 현재 50,000천원임 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 2016.03.25 제1호의안: 제16기 별도/연결 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경의 건제3호의안: 사외이사 선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2015.03.27 제1호의안: 제15기 별도/연결 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2014.03.21 제1호의안: 제14기 별도/연결 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 이사보수한도 승인의건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2013.03.22정기주주총회 제1호의안: 제13기 별도/연결 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사보수한도 승인의건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2012.03.23정기주주총회 제1호의안: 제12기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 비상근 감사 선임의 건제5호의안: 이사보수한도 승인의건제6호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2011.03.25정기주주총회 제1호의안: 제11기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 사내이사 선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2010.03.26정기주주총회 제1호의안: 제10기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 주식매수선택권 부여의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2009.08.12임시주주총회 제1호의안: 정관 일부 변경 승인의 건(사업목적 추가, 본점소재지 변경 등) 원안대로 승인 2009.05.06임시주주총회 제1호의안: 자본감소 승인의 건제2호의안: 정관변경 승인의 건제3호의안: 흡수합병계약체결 승인의 건제4호의안: 분할계획서 승인의 건 원안대로 승인 2009.03.31정기주주총회 제1호의안: 제9기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사선임의 건제3호의안: 감사선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 채무보증 현황 (기준일 : 2016년 6월 30일) (단위 : 천원, USD, CNY ) 성 명(법인명) 관 계 보증기간 채권자 채무보증금액 비고 기초 증가 감소 기말 청도삼영전자(유) 계열회사 15.07.06~16.07.06 하나은행 USD1,000,000 USD1,000,000 USD1,000,000 USD1,000,000 - 청도삼영전자(유) 계열회사 16.04.01~17.04.01 신한은행 CNY18,800,000 CNY10,000,000 CNY18,800,000 CNY10,000,000 - 동관삼영전자(유) 계열회사 15.03.19~16.04.19 씨티은행 USD3,000,000 USD3,000,000 USD3,000,000 USD3,000,000 - (*)커리어넷(주) 계열회사 15.03.16~16.03.15 신한은행 152,160 - 152,160 - - (*) 당반기중 차입금상환으로 인하여 지급보증이 해소되었습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 4. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 주권상장법인 회사채발행 2012년 04월 17일 3,000 운영자금 : 3,000 운영자금 : 3,000 - 주권상장법인 사모CB 발행(코스닥시장사모) 2013년 01월 28일 2,000 운영자금 : 2,000 운영자금 : 2,000 - 주권상장법인 회사채발행 2013년 03월 28일 4,500 운영자금 : 4,500 운영자금 : 4,500 - 주권상장법인 회사채발행 2013년 04월 26일 500 운영자금 : 500 운영자금 : 500 - 주권상장법인 사모CB 발행(코스닥시장사모) 2013년 10월 29일 15,000 운영자금 : 15,000 운영자금 : 15,000 - 주권상장법인 회사채발행 2015년 03월 26일 5,000 운영자금 : 5,000 운영자금 : 5,000 - 주권상장법인 회사채발행 2015년 04월 23일 2,400 운영자금 : 3,000 운영자금 : 3,000 - 주권상장법인 회사채발행 2016년 03월 24일 3,600 운영자금 : 3,600 운영자금 : 3,600 - 5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 6. 기타의 우발부채 등 해 당 사항없음 7. 보고서 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해 당사항없음 8. 중소기업기준검토표 당사는 2013년말 중소기업유예기간이 종료되어 본 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계