에스코넥 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

Ⅰ.유동자산	97,062,804,314	81,124,826,196	103,513,872,700

(1)현금및현금성자산	36,541,144,225	31,098,020,482	42,932,734,010

(2)기타유동금융자산	5,800,766,500	4,184,753,200	1,101,242,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	40,708,410,625	32,607,532,397	44,754,976,069

(4)재고자산	11,695,229,430	10,364,859,332	13,237,490,940

(5)당기법인세자산

(6)기타유동비금융자산	2,317,253,534	2,869,660,785	1,487,429,681

Ⅱ.비유동자산	74,162,889,300	77,812,363,965	62,916,516,198

(1)비유동금융자산	2,824,751,836	2,780,040,855	1,951,723,819

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	3,003,588,170	3,523,106,587	3,312,855,568

(3)기타비유동비금융자산	2,698,301,607	2,590,301,607	152,000,000

(4)지분법적용 투자지분	1,126,729,808	1,239,804,933

(5)유형자산	57,344,907,914	60,358,797,410	51,127,361,907

(6)영업권	3,049,145,702	3,049,145,702	3,049,145,702

(7)영업권 이외의 무형자산	1,603,654,305	1,924,259,466	1,868,758,055

(8)이연법인세자산	2,511,809,958	2,346,907,405	1,454,671,147

자산총계	171,225,693,614	158,937,190,161	166,430,388,898

부채

Ⅰ.유동부채	82,669,365,783	73,272,258,607	88,190,349,545

(1)매입채무 및 기타유동채무	48,613,282,233	31,758,567,146	38,080,701,940

(2)단기차입금	23,090,010,498	25,106,139,259	29,478,476,708

(3)유동성장기차입금	7,973,333,332	5,583,333,336

(4)기타유동금융부채	2,443,492,789	9,134,317,063	18,992,952,647

(5)당기법인세부채	549,246,931	1,689,901,803	1,638,218,250

Ⅱ.비유동부채	17,612,879,238	18,545,364,300	14,867,162,209

(1)장기차입금	3,229,166,665	7,556,666,664	7,000,000,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,708,294,454	272,750,000	585,553,691

(3)기타비유동금융부채	8,600,000,000	7,400,000,000	5,000,000,000

(4)퇴직급여채무	4,075,418,119	3,315,947,636	2,281,608,518

부채총계	100,282,245,021	91,817,622,907	103,057,511,754

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,225,771,522	66,602,213,407	62,971,777,952

Ⅱ.납입자본	13,053,144,800	13,053,144,800	12,857,641,400

(1)자본금	13,053,144,800	13,053,144,800	12,857,641,400

1.보통주자본금	13,053,144,800	13,053,144,800	12,857,641,400

Ⅲ.자본잉여금	40,742,854,761	40,742,854,761	39,991,169,880

Ⅳ.기타자본구성요소	(17,084,327,489)	(17,084,327,489)	(14,536,908,405)

Ⅴ.기타포괄손익누계액	(976,059,343)	35,572,989	(115,335,556)

Ⅵ.이익잉여금(결손금)	34,490,158,793	29,854,968,346	24,775,210,633

Ⅶ.비지배지분	717,677,071	517,353,847	401,099,192

자본총계	70,943,448,593	67,119,567,254	63,372,877,144

자본과부채총계	171,225,693,614	158,937,190,161	166,430,388,898

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	81,539,899,310	245,537,197,623	83,917,032,549	240,729,827,541	307,564,792,656	280,173,771,004

Ⅱ.매출원가	70,435,670,037	208,913,004,465	74,512,673,617	210,247,980,125	265,615,308,414	240,386,388,608

Ⅲ.매출총이익	11,104,229,273	36,624,193,158	9,404,358,932	30,481,847,416	41,949,484,242	39,787,382,396

Ⅳ.판매비와관리비	7,398,723,869	24,996,238,279	9,222,527,414	24,337,685,036	31,712,151,883	27,204,311,567

Ⅴ.영업이익(손실)	3,705,505,404	11,627,954,879	181,831,518	6,144,162,380	10,237,332,359	12,583,070,829

Ⅵ.기타이익	540,445,782	3,142,805,439	1,866,706,849	3,732,442,463	3,474,914,612	3,471,997,238

Ⅶ.기타손실	2,726,947,988	5,956,585,252	292,075,161	1,181,042,774	1,924,450,757	2,078,910,999

Ⅷ.금융수익	68,784,694	398,661,889	164,806,990	629,426,023	792,710,040	703,434,221

Ⅸ.금융원가	431,964,577	2,515,823,466	2,385,366,229	4,140,948,057	4,754,940,164	3,561,991,803

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,155,823,315	6,697,013,489	(464,096,033)	5,184,040,035	7,825,566,090	11,117,599,486

XI.법인세비용	586,544,145	1,861,499,818	500,497,048	2,031,637,634	2,622,368,848	4,738,297,773

XⅡ.당기순이익(손실)	569,279,170	4,835,513,671	(964,593,081)	3,152,402,401	5,203,196,242	6,379,301,713

XⅢ.기타포괄손익	(751,881,028)	(1,011,632,332)	275,453,300	450,197,749	143,724,671	(506,699,902)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(7,183,874)	(720,972,178)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(9,210,094)	(924,323,305)

2.법인세효과	2,026,220	203,351,127

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	150,908,545	214,272,276

1.외화환산외환차이	(751,881,028)	(1,011,632,332)	275,453,300	450,197,749	150,908,545	214,272,276

XIV.총포괄손익	(182,601,858)	3,823,881,339	(689,139,781)	3,602,600,150	5,346,920,913	5,872,601,811

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	576,861,415	4,635,190,447	(820,864,903)	3,230,266,084	5,106,802,084	6,131,665,790

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,582,245)	200,323,224	(143,728,178)	(77,863,683)	96,394,158	247,635,923

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(175,019,613)	3,623,558,115	(545,411,603)	3,680,463,833	5,230,666,258	5,670,316,294

(2)포괄손익, 비지배지분	(7,582,245)	200,323,224	(143,728,178)	(77,863,683)	116,254,655	202,285,517

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	10	81	29	55	84	99

(2)희석주당이익(손실)	9	81	28	54	84	99

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,806,858,400	39,935,508,580	(8,927,484,368)	(329,607,832)	19,319,166,615	62,804,441,395	198,813,675	63,003,255,070

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	6,131,665,790	6,131,665,790	247,635,923	6,379,301,713

2.해외사업장환산차이	214,272,276	214,272,276	214,272,276

3.보험수리적손익	(675,621,772)	(675,621,772)	(45,350,406)	(720,972,178)

4.총포괄손익	214,272,276	5,456,044,018	5,670,316,294	202,285,517	5,872,601,811

(2)전환사채 전환

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(5,609,424,037)	(5,609,424,037)	5,609,424,037

(4)신주인수권행사	50,783,000	55,661,300	106,444,300	106,444,300

(5)자기주식의 처분이익

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,857,641,400	39,991,169,880	(14,536,908,405)	(115,335,556)	24,775,210,633	62,971,777,952	401,099,192	63,372,877,144

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,857,641,400	39,991,169,880	(14,536,908,405)	(115,335,556)	24,775,210,633	62,971,777,952	401,099,192	63,372,877,144

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,106,802,084	5,106,802,084	96,394,158	5,203,196,242

2.해외사업장환산차이	150,908,545	150,908,545	150,908,545

3.보험수리적손익	(27,044,371)	(27,044,371)	19,860,497	(7,183,874)

4.총포괄손익	150,908,545	5,079,757,713	5,230,666,258	116,254,655	5,346,920,913

(2)전환사채 전환	195,503,400	802,730,841	998,234,241	998,234,241

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,598,465,044)	(2,598,465,044)	(2,598,465,044)

(4)신주인수권행사

(5)자기주식의 처분이익	(51,045,960)	51,045,960

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,053,144,800	40,742,854,761	(17,084,327,489)	35,572,989	29,854,968,346	66,602,213,407	517,353,847	67,119,567,254

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,857,641,400	39,991,169,880	(14,536,908,405)	(115,335,556)	24,775,210,633	62,971,777,952	401,099,192	63,372,877,144

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	3,230,266,084	3,230,266,084	(77,863,683)	3,152,402,401

2.해외사업장환산차이	450,197,749	450,197,749	450,197,749

3.보험수리적손익

4.총포괄손익	450,197,749	3,230,266,084	3,680,463,833	(77,863,683)	3,602,600,150

(2)전환사채 전환	195,503,400	802,730,841	998,234,241	998,234,241

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(51,045,960)	51,045,960

(4)신주인수권행사

(5)자기주식의 처분이익

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	13,053,144,800	40,742,854,761	(14,485,862,445)	334,862,193	28,005,476,717	67,650,476,026	323,355,509	67,973,711,535

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,053,144,800	40,742,854,761	(17,084,327,489)	35,572,989	29,854,968,346	66,602,213,407	517,353,847	67,119,567,254

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	4,635,190,447	4,635,190,447	200,323,224	4,835,513,671

2.해외사업장환산차이	(1,011,632,332)	(1,011,632,332)	(1,011,632,332)

3.보험수리적손익

4.총포괄손익	(1,011,632,332)	4,635,190,447	3,623,558,115	200,323,224	3,823,881,339

(2)전환사채 전환

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)신주인수권행사

(5)자기주식의 처분이익

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	13,053,144,800	40,742,854,761	(17,084,327,489)	(976,059,343)	34,490,158,793	70,225,771,522	717,677,071	70,943,448,593

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	22,380,087,297	4,818,878,785	19,903,109,662	14,286,320,258

(1)당기순이익(손실)	4,835,513,671	3,152,402,401	5,203,196,242	6,379,301,713

(2)당기순이익조정을 위한 가감	20,851,483,407	6,013,943,912	19,685,432,305	13,241,662,495

1.퇴직급여	1,527,135,813	531,858,053	1,847,273,055	1,130,340,922

2.법인세비용	1,861,499,818	127,893,468	2,622,369,848	4,738,297,773

3.감가상각비	6,344,049,890	5,315,266,778	7,033,844,088	4,328,605,864

4.무형자산상각비	218,040,889	210,733,604	278,618,450	304,789,752

5.대손상각비	(56,310,628)	1,023,755,068	635,088,275	1,037,866,076

6.금융비용	1,286,383,777	2,258,954,359	2,836,557,210	3,437,377,918

7.외화환산손실	2,279,682,586	115,898,566	262,091,725	103,154,354

8.유형자산처분손실	376,371,950	1,258,399,693	127,893,468	44,666,667

9.사채상환손실	1,020,844,061	(47,505,573)	1,258,399,693	383,915

10.사채상환이익	(47,505,573)

11.기타현금의 유출없는비용등	343,640,616	2,031,637,634	679,985,261	314,424,620

12.금융수익	(188,732,278)	961,778,382	(394,547,453)	(460,095,525)

13.외화환산이익	(110,983,496)	(274,707,219)	(357,499,115)	(471,153,698)

14.대손충당금환입	(512,419,848)	(1,223,598,687)	(52,930,148)

15.만기보유금융자산처분이익	(10,758,000)	(10,758,000)

16.유형자산처분이익	(1,308,507)	(5,937,606)	(8,767,206)	(62,841,181)

17.기타 현금의 유입이 없는 수익등	(209,929,611)	(307,213,231)	(339,899,014)	(243,338,696)

18.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(9,671,074,074)	(11,639,864,092)	8,738,799,031	(3,255,756,560)

19.기타유동자산의 감소(증가)	516,806,188	(2,881,165,885)	(1,394,837,011)	1,014,647,215

20.재고자산의 감소(증가)	(1,330,370,098)	813,437,086	2,872,631,608	(1,312,750,482)

21.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	17,925,821,689	7,648,649,132	(6,079,231,856)	4,480,918,158

22.퇴직금의 지급	(767,665,330)	106,432,382	(522,144,031)	(687,874,597)

23.퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	(1,200,000,000)

(3)이자수취	831,900,524	263,692,033	458,477,244	568,363,597

(4)이자지급	(971,753,062)	(1,352,196,064)	(1,983,099,796)	(2,399,402,731)

(5)법인세납부(환급)	(3,167,057,243)	(3,258,963,497)	(3,460,896,333)	(3,503,604,816)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,491,938,645)	(23,658,327,184)	(22,193,589,351)	(8,188,938,312)

(1)단기금융상품의 처분	24,000,000	6,000,000,000	28,935,442,283

(2)장기금융상품의 처분	480,000,000	37,703,723	81,410,000	46,924,964

(3)대여금의 회수	700,000,000	2,060,369,615	1,797,369,615	2,489,009,087

(4)매도가능금융자산의 처분	3,000,000,000

(5)유형자산의 처분	4,461,430,293	7,492,123,677	2,661,318,014	101,121,784

(6)보증금의 감소	180,000,000	197,735,702	268,794,500	54,210,000

(7)파생상품의 처분	195,852,174	(237,558,434)	146,265,697

(8)기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,714,473,996	28,291,977	382,275,421	406,571,154

(9)단기금융상품의 취득	(4,510,013,300)	(4,522,100,000)	(6,034,753,200)	(27,815,717,647)

(10)장기금융상품의 취득	(912,710,981)	(6,380,301,607)	(1,131,727,036)	(992,000,000)

(11)대여금의증가	(200,000,000)

(12)만기보유금융자산의 취득

(13)매도가능금융자산의 취득	(5,366,301,607)	(2,000,000)

(14)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,239,804,933)

(15)보증금의 증가	(280,512,621)	(411,536,431)	(395,203,940)	(343,080,000)

(16)유형자산의 취득	(6,454,604,406)	(21,889,602,896)	(18,656,571,157)	(10,001,517,144)

(17)무형자산의 취득	(1,089,853,800)	(293,010,944)	(344,836,594)	(1,014,168,490)

(18)유동만기보유금융자산의 처분	22,000,000	22,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,638,766,090)	(6,345,161,343)	(9,472,363,839)	(3,377,953,023)

(1)차입금	9,554,856,951	9,554,856,951	2,961,216,339

(2)임대보증금의 증가	74,148,000	222,750,000

(3)사채의발행	3,600,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

(4)전환사채의 행사	(1,765,650)	(1,765,650)

(5)신주인수권의 행사	106,444,300

(6)차입금의 상환	(4,170,358,764)	(7,338,536,948)	(7,867,274,400)	(963,704,747)

(7)사채의 상환	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

(8)전환사채의상환	(5,142,555,326)	(12,959,715,696)	(12,959,715,696)

(9)신주인수권부사채의 상환	(95,234,878)

(10)자기주식의 취득	(2,598,465,044)	(5,609,424,037)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,249,382,562	(25,184,609,742)	(11,762,843,528)	2,719,428,923

Ⅴ.외화환산으로인한 변동	(3,806,258,819)	(71,870,000)	(33,717,522)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,443,123,743	(25,184,609,742)	(11,834,713,528)	2,685,711,401

Ⅶ.기초현금및현금성자산	31,098,020,482	42,932,734,010	42,932,734,010	40,247,022,609

Ⅷ.기말현금및현금성자산	36,541,144,225	17,748,124,268	31,098,020,482	42,932,734,010