알에프세미 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	43,136,623,284	54,135,153,636	52,540,304,620

재고자산	31,517,618,583	41,557,102,868	30,833,713,210

매출채권 및 기타유동채권	3,940,673,359	6,137,247,494	7,444,869,713

기타유동금융자산	188,687,474	340,616,590	245,132,230

기타유동자산	152,991,388	338,562,743	346,993,932

단기금융상품	3,000,000,000	1,005,109,890	8,000,000,000

유동파생상품자산	720,816,000	68,046,000	189,480,000

당기법인세자산	102,222,388	111,509,085	263,591,142

현금및현금성자산	3,513,614,092	4,576,958,966	5,216,524,393

비유동자산	44,610,346,326	48,410,540,893	52,448,418,565

유형자산	33,133,668,340	37,667,395,169	42,633,475,711

사용권자산	495,176,394	821,285,639

영업권 이외의 무형자산	4,046,258,288	6,344,049,502	6,805,665,122

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,026,997	26,348,970

기타비유동금융자산	91,477,528	142,472,597	143,146,634

이연법인세자산	6,496,389,729	3,074,310,989	2,839,782,128

관계기업에 대한 투자자산	347,376,047	360,000,000

자산총계	87,746,969,610	102,545,694,529	104,988,723,185

부채

유동부채	33,224,637,159	40,818,405,579	33,510,149,414

단기차입금	26,294,610,752	24,780,000,000	25,450,000,000

유동성장기차입금	1,831,604,000	4,994,770,000	1,134,740,001

매입채무 및 기타유동채무	3,817,930,736	4,722,512,219	4,496,704,890

기타유동부채	392,715,820	250,907,950	1,013,707,486

유동파생상품부채	545,352,213	1,593,049,458	1,414,997,037

유동리스부채	342,423,638	410,888,198

유동성전환사채	4,066,277,754

비유동부채	17,244,788,017	11,865,845,401	18,758,900,294

장기차입금	7,578,366,000	5,859,880,000	10,193,059,999

확정급여부채	4,983,013,997	5,590,078,597	4,936,937,729

기타비유동금융부채	100,000,000

전환사채	3,528,902,566

신주인수권부사채	4,385,848,916

비유동리스부채	167,470,304	415,886,804

장기종업원급여충당부채	130,088,800

부채총계	50,469,425,176	52,684,250,980	52,269,049,708

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,289,243,767	49,864,514,055	52,724,042,650

자본금	4,747,362,000	4,060,485,000	4,060,485,000

자본잉여금	13,198,863,680	7,072,325,416	7,072,325,416

기타자본	(1,364,119,419)	(1,610,593,705)	(1,726,116,705)

이익잉여금(결손금)	20,707,137,506	40,342,297,344	43,317,348,939

비지배지분	(11,699,333)	(3,070,506)	(4,369,173)

자본총계	37,277,544,434	49,861,443,549	52,719,673,477

자본과부채총계	87,746,969,610	102,545,694,529	104,988,723,185

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	33,921,914,336	42,446,601,216	51,873,304,210

매출원가	45,157,219,714	34,231,711,267	43,307,253,258

매출총이익	(11,235,305,378)	8,214,889,949	8,566,050,952

판매비와관리비	9,800,273,851	9,002,133,696	7,932,983,407

영업이익(손실)	(21,035,579,229)	(787,243,747)	633,067,545

기타이익	494,245,504	934,363,474	745,375,377

기타손실	2,516,201,195	1,238,116,445	449,571,894

금융수익	748,892,415	130,863,801	206,484,095

금융원가	1,908,915,318	1,996,053,412	1,306,858,260

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,217,557,823)	(2,956,186,329)	(171,503,137)

법인세비용	(3,902,170,442)	(202,551,445)	(390,463,865)

당기순이익(손실)	(20,315,387,381)	(2,753,634,884)	218,960,728

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,303,012,453)	(2,753,650,992)	236,474,680

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,374,928)	16,108	(17,513,952)

기타포괄손익	1,022,160,815	116,954,984	633,984,669

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	770,715,128	149,425	781,568,420

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	770,715,128	149,425	781,568,420

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	251,445,687	116,805,559	(147,583,751)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	251,445,687	116,805,559	(147,583,751)

총포괄손익	(19,293,226,566)	(2,636,679,900)	852,945,397

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(19,284,597,739)	(2,637,978,567)	872,947,800

총 포괄손익, 비지배지분	(8,628,827)	1,298,667	(20,002,403)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,411)	(348)	29

연결 자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	(581,039,570)	42,566,733,997	51,995,740,155	15,633,230	52,011,373,385

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(80,645,848)	(80,645,848)	(80,645,848)

배당금지급	(186,782,310)	(186,782,310)	(186,782,310)

자기주식 거래로 인한 증감	(999,981,835)	(999,981,835)	(999,981,835)

주식발행초과금

전환권대가	1,122,764,688	1,122,764,688	1,122,764,688

신주인수권대가

전환사채의 전환

전환권재매입손실

기타포괄손익	(145,095,300)	781,568,420	636,473,120	(2,488,451)	633,984,669

당기순이익(손실)	236,474,680	236,474,680	(17,513,952)	218,960,728

2018.12.31 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

2019.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(221,550,028)	(221,550,028)	(221,550,028)

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금

전환권대가

신주인수권대가

전환사채의 전환

전환권재매입손실

기타포괄손익	115,523,000	149,425	115,672,425	1,282,559	116,954,984

당기순이익(손실)	(2,753,650,992)	(2,753,650,992)	16,108	(2,753,634,884)

2019.12.31 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(102,862,513)	(102,862,513)	(102,862,513)

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금	5,899,178,402	5,899,178,402	5,899,178,402

전환권대가	(1,122,764,688)	(1,122,764,688)	(1,122,764,688)

신주인수권대가	1,350,124,550	1,350,124,550	1,350,124,550

전환사채의 전환	686,877,000	686,877,000	686,877,000

전환권재매입손실	(1,225,300)	(1,225,300)	(1,225,300)

기타포괄손익	247,699,586	770,715,128	1,018,414,714	3,746,101	1,022,160,815

당기순이익(손실)	(20,303,012,453)	(20,303,012,453)	(12,374,928)	(20,315,387,381)

2020.12.31 (기말자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

연결 현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(1,810,021,137)	(1,898,488,908)	3,103,570,785

당기순이익(손실)	(20,315,387,381)	(2,753,634,884)	218,960,728

당기순이익조정을 위한 가감	9,633,882,811	12,197,251,755	8,356,139,703

퇴직급여	1,484,939,384	1,607,780,124	1,486,306,860

장기종업원급여	27,350,931	142,237,869

감가상각비	5,027,878,843	5,649,260,127	5,312,545,815

사용권자산상각비	491,450,425	441,578,303

기타의 대손상각비(환입)	190,796,628

법인세비용	(3,902,170,442)	(202,551,445)	(390,463,865)

대손상각비	1,596,774,143	926,735,220	47,164,983

배당금수익	(130,000,000)

금융비용	1,783,540,113	1,688,682,617	1,218,033,962

단기금융상품평가이익	(1,012,954)	(16,381,495)

단기금융상품거래이익	(34,027,052)	(73,881,099)

기타의 대손상각비	(8,464,479)

무형자산상각비	1,655,873,474	1,385,484,452	795,818,350

외화환산손실	497,829,406	28,076,891	102,874,224

유형자산처분손실	1,000	127,159,750	8,766,904

유형자산손상차손	291,426,096

관계기업손익	12,623,953

유형자산처분이익	(9,400,685)	(199,000)

무형자산손상차손	1,416,350,294	64,637,995

외화환산이익	(16,437,446)	(129,564,238)	(98,783,254)

이자수익	(21,352,445)	(48,085,374)	(12,557,579)

파생상품평가손실	125,375,205	307,370,795	88,667,037

파생상품거래이익	(1,151,497)	(2,353,021)

파생상품평가이익	(675,592,020)	(6,732,877)	(45,192,000)

차입금(사채)상환이익	(17,920,898)

유가증권처분손실	157,261

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,828,151,512	(11,458,892,328)	(5,823,421,850)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	131,033,263	348,645,344	(100,841,546)

매출채권의 감소(증가)	(59,623,293)	(255,985,232)	3,107,409,096

기타유동자산의 감소(증가)	164,497,060	78,079,981	786,402,106

재고자산의 감소(증가)	10,020,913,071	(10,706,585,159)	(8,317,900,759)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,546,337	523,371,605	(838,540,656)

매입채무의 증가(감소)	(3,823,849)	272,361,408	273,253,691

기타유동부채의 증가(감소)	(222,626,147)	(760,790,358)	(96,700,264)

장기종업원급여의 지급	(39,500,000)

퇴직금의 지급	(1,166,264,930)	(957,989,917)	(636,503,518)

배당금수취(영업)	130,000,000

이자수취(영업)	41,826,860	131,396,831	10,979,564

법인세납부(환급)	1,505,061	(14,610,282)	210,912,640

투자활동현금흐름	(3,282,904,147)	4,191,873,900	(16,054,039,727)

유형자산의 처분	38,289,600	220,000

유형자산의 취득	(681,594,220)	(1,298,226,489)	(8,074,350,165)

무형자산의 취득	(774,399,977)	(1,076,449,721)	(1,779,098,562)

무형자산의 처분	88,000,000

단기금융상품의 취득	(16,151,351,994)	(12,575,126,057)	(10,000,000,000)

단기금융상품의 처분	14,181,561,744	19,570,016,167	2,000,000,000

기타금융자산의 취득	(90,800,000)	(74,624,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(360,000,000)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 증가	(25,967,000)

임차보증금의 증가	(4,696,000)

임차보증금의 감소	109,286,700	31,240,000	270,000,000

임대보증금의 증가	3,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,630,000,000

재무활동현금흐름	4,048,669,768	(2,948,358,344)	10,594,484,589

단기차입금의 증가	18,365,846,891	10,830,000,000	7,350,000,000

단기차입금의 상환	(16,850,000,000)	(11,500,000,000)	(4,899,716,565)

유동장기차입금의 상환	(3,994,680,000)	(1,811,765,000)	(564,740,000)

금융리스부채의 지급	(495,118,312)	(457,464,009)

신주인수권부사채의 증가	5,945,880,000

장기차입금의 증가	2,550,000,000	3,000,000,000	5,000,000,000

장기차입금의 감소	(1,661,385,000)

자기주식의 취득	(999,981,835)

전환사채의 증가	5,999,480,000

전환사채의 상환	(327,255,000)

배당금지급	(102,862,513)	(221,550,028)	(186,782,310)

이자지급	(1,043,141,298)	(1,126,194,307)	(1,103,774,701)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,411,341)	(12,226,079)	(12,995,338)

해외사업장 순외환차이	(4,678,017)	27,634,004	(77,377,526)

기초현금및현금성자산	4,576,958,966	5,216,524,393	7,662,881,610

기말현금및현금성자산	3,513,614,092	4,576,958,966	5,216,524,393