알에프세미 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	16,231,703,957	14,942,079,728

현금및현금성자산	3,285,542,685	1,863,906,328

매출채권및기타채권	2,833,880,365	3,575,506,315

기타금융자산

기타유동자산	197,546,856	273,930,793

당기법인세자산	122,980	98,580

재고자산	9,914,611,071	9,228,637,712

비유동자산	7,610,721,347	7,853,295,258

기타금융자산	25,633,000	25,633,000

유형자산	7,365,749,181	7,632,583,418

사용권자산	153,348,981	125,211,380

무형자산	63,713,634	67,590,909

장기매출채권	2,276,551	2,276,551

자산총계	23,842,425,304	22,795,374,986

부채

유동부채	7,712,132,918	8,313,936,419

매입채무및기타채무	2,303,533,008	2,389,673,814

단기차입금	1,500,000,000	1,500,000,000

유동성장기부채	1,300,000,000	1,300,000,000

전환사채	1,716,593,831	1,649,112,160

파생상품부채	254,944,828	254,944,828

리스부채	64,933,220	50,843,064

기타 유동부채	572,128,031	1,169,362,553

비유동부채	2,550,019,766	2,451,610,703

장기차입금(사채 포함), 총액

확정급여부채	2,411,917,774	2,328,036,490

장기종업원급여부채	43,954,349	43,954,349

리스부채	94,147,643	79,619,864

부채총계	10,262,152,684	10,765,547,122

자본

지배기업 소유주지분	13,467,450,203	11,917,005,447

자본금	8,693,205,500	8,693,205,500

자본잉여금	42,434,006,045	42,434,006,045

자본조정	202,592,226	121,757,693

기타포괄손익누계액	2,642,115,947	2,873,554,570

이익잉여금(결손금)	(40,504,469,515)	(42,205,518,361)

비지배지분	112,822,417	112,822,417

자본총계	13,580,272,620	12,029,827,864

자본과부채총계	23,842,425,304	22,795,374,986

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,199,845,752	6,199,845,752	6,472,951,612	6,472,951,612

매출원가	3,731,976,952	3,731,976,952	4,741,615,200	4,741,615,200

매출총이익	2,467,868,800	2,467,868,800	1,731,336,412	1,731,336,412

판매비와관리비	962,494,236	962,494,236	2,074,090,529	2,074,090,529

영업이익(손실)	1,505,374,564	1,505,374,564	(342,754,117)	(342,754,117)

기타이익	352,825,397	352,825,397	458,288,361	458,288,361

기타손실	161,095,714	161,095,714	179,922,032	179,922,032

금융수익	172,997	172,997	1,644,900	1,644,900

금융원가	102,414,763	102,414,763	231,069,042	231,069,042

법인세비용차감전순이익(손실)	1,594,862,481	1,594,862,481	(293,811,930)	(293,811,930)

법인세비용(수익)	9,432,332	9,432,332

당기순이익(손실)	1,594,862,481	1,594,862,481	(303,244,262)	(303,244,262)

기타포괄손익	(55,733,784)	(55,733,784)	768,434,134	768,434,134

당기손익재분류항목	(55,733,784)	(55,733,784)	768,434,134	768,434,134

해외사업장환산외환차이	(55,733,784)	(55,733,784)	768,434,134	768,434,134

총포괄손익	1,539,128,697	1,539,128,697	465,189,872	465,189,872

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	1,594,862,481	1,594,862,481	(303,244,262)	(303,244,262)

비지배지분

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배지분	1,539,197,779	1,539,197,779	464,494,544	464,494,544

포괄손익, 비지배지분	(69,082)	(69,082)	695,328	695,328

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	92	92	(17)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	92	(17)	(17)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계	이익잉여금	지배지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,693,205,500	42,434,357,435	(243,447,834)	3,923,453,892	(40,187,271,018)	14,620,297,975	(38,074,549)	14,582,223,426

당기순이익(손실)	(2,833,353,806)	(2,833,353,806)	(303,244,262)

기타포괄손익	(1,049,899,322)	(1,049,899,322)	(69,082)	768,434,134

연결범위변동	815,106,463	815,106,463	150,966,048	966,072,511

전환사채상환	(351,390)	(351,390)	(351,390)

주식보상비용	365,205,527	365,205,527	365,205,527

2024.03.31 (기말자본)	8,693,205,500	42,434,006,045	121,757,693	2,873,554,570	42,205,518,361	11,917,005,447	112,822,417	12,029,827,864

2025.01.01 (기초자본)	8,693,205,500	42,434,006,045	121,757,693	2,873,554,570	(42,205,518,361)	11,917,005,447	112,822,417	12,029,827,864

당기순이익(손실)	1,594,862,481	1,594,862,481	1,594,862,481

기타포괄손익	(231,438,623)	(231,438,623)	(55,733,784)

연결범위변동	106,186,365	106,186,365	106,186,365

전환사채상환

주식보상비용	80,834,533	80,834,533	80,834,533

2025.03.31 (기말자본)	8,693,205,500	42,434,006,045	202,592,226	2,642,115,947	(40,504,469,515)	13,467,450,203	112,822,417	13,580,272,620

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	1,430,329,708	768,174,929

당기순이익(손실)	1,594,862,481	(303,244,262)

당기순이익조정을 위한 가감	783,418,335	1,479,427,417

퇴직급여	36,462,062	143,792,008

장기종업원급여	0	3,129,156

감가상각비	272,812,298	374,103,030

사용권자산상각비	16,317,236	342,291,231

기타의대손상각비	0	(2,414,799)

법인세비용	0	9,432,332

대손상각비	6,560,502	555,084,674

주식보상비용	80,834,533	89,392,838

재고자산평가손실환입	334,536,373	0

잡손실	0	21,744

금융원가	83,207,014	231,069,042

금융자산처분이익	0	(1,494,713)

무형자산상각비	3,877,275	1,100,000

외화환산손실	15,318,907	54,569,226

유형자산처분손실	0	0

관계기업손익	0	0

유형자산처분이익	0	(34,855,371)

지분법손실	0	(7,768,506)

외화환산이익	(66,494,249)	(277,874,288)

이자수익	(13,616)	(150,187)

파생상품평가손실	0	0

파생상품평가이익	0	0

사채상환이익	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(963,174,510)	(381,034,416)

기타채권의 감소(증가)	34,370,604	(262,292,808)

매출채권의 감소(증가)	873,645,414	421,553,656

기타유동자산의감소(증가)	76,325,420	(192,655,571)

재고자산의 감소(증가)	(1,009,697,226)	(1,270,703,940)

기타채무의증가(감소)	(83,943,545)	743,987,569

매입채무의 증가(감소)	(97,116,472)	378,906,429

기타유동부채의 증가(감소)	(804,177,927)	42,599,884

퇴직금의지급	47,419,222	(242,429,635)

이자수취	13,616	1,644,900

법인세환급(납부)	15,209,786	(28,618,710)

투자활동현금흐름	(4,990,454)	41,674,262

유형자산의 처분	(4,990,454)	38,290,627

유형자산의 취득	0	(6,616,365)

무형자산의 취득	0	(22,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타공정가치측정금융자산의감소	0	0

임차보증금의 감소	0	82,000,000

임차보증금의 증가	0	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(14,905,083)	(1,155,812,041)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(400,000,000)

장기차입금의 상환	0	(200,000,000)

리스부채의상환	(15,840,445)	(357,659,361)

전환사채의 증가	0	0

지배력상실으로 인한 현금유출	(44,775)	0

이자지급	980,137	(198,152,680)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,410,434,171	(345,962,850)

현금및현금성자산에대한환율변동효과	6,658,859	31,374,743

해외사업장순외환차이	4,543,325	749,933,474

기초현금및현금성자산	1,863,906,328	1,745,533,202

기말현금및현금성자산	3,285,542,683	2,180,878,569