알에프세미 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	54,919,602,679	52,540,304,620

재고자산	40,131,746,042	30,833,713,210

현금및현금성자산	3,146,047,661	5,216,524,393

매출채권 및 기타유동채권	8,136,654,612	7,444,869,713

당기법인세자산	137,770,363	263,591,142

단기금융상품	2,198,135,617	8,000,000,000

유동파생상품자산	189,480,000	189,480,000

기타유동금융자산	343,545,637	245,132,230

기타유동자산	636,222,747	346,993,932

비유동자산	49,310,397,937	52,448,418,565

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,069,366	26,348,970

유형자산	38,865,679,992	42,633,475,711

사용권자산	598,204,876

영업권 이외의 무형자산	6,660,294,250	6,805,665,122

기타비유동금융자산	143,092,733	143,146,634

이연법인세자산	3,039,056,720	2,839,782,128

자산총계	104,230,000,616	104,988,723,185

부채

유동부채	35,861,961,757	33,510,149,414

매입채무 및 기타유동채무	4,890,045,533	4,496,704,890

유동리스부채	269,438,657

단기차입금	24,780,000,000	25,450,000,000

유동성장기차입금	3,921,120,000	1,134,740,001

유동파생상품부채	1,462,765,171	1,414,997,037

기타유동부채	538,592,396	1,013,707,486

비유동부채	15,488,849,125	18,758,900,294

장기차입금	5,768,125,000	10,193,059,999

확정급여부채	5,360,025,122	4,936,937,729

기타비유동부채	103,000,000	100,000,000

전환사채	3,922,210,922	3,528,902,566

비유동리스부채	335,488,081

부채총계	51,350,810,882	52,269,049,708

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,886,154,252	52,724,042,650

자본금	4,060,485,000	4,060,485,000

자본잉여금	7,072,325,416	7,072,325,416

기타자본	(1,586,363,529)	(1,726,116,705)

이익잉여금(결손금)	43,339,707,365	43,317,348,939

비지배지분	(6,964,518)	(4,369,173)

자본총계	52,879,189,734	52,719,673,477

자본과부채총계	104,230,000,616	104,988,723,185

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,946,961,028	32,744,100,773	14,035,127,197	38,883,054,607

매출원가	7,735,955,238	25,696,368,841	11,735,361,834	33,144,971,009

매출총이익	2,211,005,790	7,047,731,932	2,299,765,363	5,738,083,598

판매비와관리비	1,999,406,382	6,279,007,259	1,758,048,223	5,672,170,833

영업이익(손실)	211,599,408	768,724,673	541,717,140	65,912,765

기타이익	477,961,303	960,206,993	39,147,980	646,528,287

기타손실	249,904,200	451,718,165	67,050,158	392,899,202

금융수익	29,082,375	112,879,228	2,426,501	139,277,100

금융원가	436,781,771	1,329,113,791	250,773,874	739,882,698

법인세비용차감전순이익(손실)	31,957,115	60,978,938	265,467,589	(281,063,748)

법인세비용	(27,797,558)	178,277,052	40,688,594	(254,345,871)

당기순이익(손실)	4,159,557	239,255,990	224,778,995	(26,717,877)

기타포괄손익	23,310,748	141,810,295	(227,050,607)	(77,635,762)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	23,310,748	141,810,295	(227,050,607)	(77,635,762)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	23,310,748	141,810,295	(227,050,607)	(77,635,762)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,961,691	243,908,454	230,006,547	(9,603,983)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	197,866	(4,652,464)	(5,227,552)	(17,113,894)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	25,633,948	383,661,630	2,955,940	(87,239,745)

총 포괄손익, 비지배지분	1,836,357	(2,595,345)	(5,227,552)	(17,113,894)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	31	28	(1)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	(581,039,570)	42,566,733,997	51,995,740,155	15,633,230	52,011,373,385

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(70,837,353)	(70,837,353)	(70,837,353)

배당금지급	(186,782,310)	(186,782,310)	(186,782,310)

기타포괄손익	(76,222,016)	(76,222,016)	(1,413,746)	(77,635,762)

당기순이익(손실)	(9,603,983)	(9,603,983)	(17,113,894)	(26,717,877)

자기주식 거래로 인한 증감	(998,797,615)	(998,797,615)	(998,797,615)

2018.09.30 (기말자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	(998,797,615)	(657,261,586)	42,299,510,351	50,653,496,878	(2,894,410)	50,650,602,468

2019.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(221,550,028)	(221,550,028)	(221,550,028)

기타포괄손익	139,753,176	139,753,176	2,057,119	141,810,295

당기순이익(손실)	243,908,454	243,908,454	(4,652,464)	239,255,990

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(586,381,694)	43,339,707,365	52,886,154,252	(6,964,518)	52,879,189,734

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,489,227,432)	1,362,481,738

당기순이익(손실)	239,255,990	(26,717,877)

당기순이익조정을 위한 가감	7,883,966,353	5,827,738,122

퇴직급여	1,202,251,317	1,095,151,800

감가상각비	4,660,250,085	3,866,921,445

사용권자산상각비	297,116,413

법인세비용	(178,277,052)	(254,345,871)

대손상각비	213,491,099	(4,105,144)

금융비용	1,273,461,283	728,513,777

단기금융상품평가이익	(1,703,893)	(1,536,382)

단기금융상품거래이익	(63,795,432)

기타의 대손상각비	(4,805,840)

무형자산상각비	699,262,838	503,433,305

파생상품평가손실	55,652,508	11,368,921

파생상품평가이익	(6,732,877)

유가증권처분손실	157,261

파생상품거래이익	(1,151,497)

외화환산손실	3,512,213	110,280,574

배당금수익	(130,000,000)

유형자산처분이익	(199,000)

유형자산처분손실	127,713,591	8,766,904

외화환산이익	(357,389,714)	(92,785,528)

이자수익	(39,495,529)	(9,277,100)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,703,814,895)	(4,399,739,598)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	227,893,615	(56,338,818)

매출채권의 감소(증가)	(1,514,901,299)	1,529,956,774

기타유동자산의 감소(증가)	(238,521,557)	527,594,016

재고자산의 감소(증가)	(9,129,491,564)	(7,726,763,057)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	878,576,482	1,086,731,902

매입채무의 증가(감소)	666,864,424	1,078,492,252

기타유동부채의 증가(감소)	(750,547,765)	(102,961,354)

퇴직금의 지급	(843,687,231)	(736,451,313)

배당금수취(영업)	130,000,000

이자수취(영업)	108,469,624	4,336,086

법인세납부(환급)	(17,104,504)	(173,134,995)

투자활동현금흐름	4,186,548,459	(9,126,018,956)

유형자산의 처분	220,000

유형자산의 취득	(1,006,868,215)	(7,346,479,166)

무형자산의 처분	88,000,000

무형자산의 취득	(759,993,421)	(1,619,523,405)

단기금융상품의 취득	(10,569,815,561)	(1,202,385)

단기금융상품의 처분	16,373,383,837

임차보증금의 감소	31,240,000

임대보증금 증가	3,000,000

기타금융자산의 취득	(90,800,000)	(158,814,000)

정부보조금의 수취	118,181,819

재무활동현금흐름	(3,706,430,832)	3,998,238,280

단기차입금의 증가	10,830,000,000	6,350,000,000

단기차입금의 상환	(11,500,000,000)	(4,899,716,565)

장기차입금의 증가	4,919,000,000

장기차입금의 감소	(458,260,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,180,295,000)	(425,908,021)

자기주식의 취득	(998,797,615)

금융리스부채의 지급	(304,336,587)

배당금지급	(221,550,028)	(186,782,310)

이자지급	(871,989,217)	(759,557,209)

현금및현금성자산의순증가(감소)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,009,109,805)	(3,765,298,938)

해외사업장 순외환차이	(61,379,420)	59,006,849

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,493	(3,530,352)

기초현금및현금성자산	5,216,524,393	7,662,881,610

기말현금및현금성자산	3,146,047,661	3,953,059,169