알에프세미 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	55,091,096,110	54,135,153,636

재고자산	41,840,426,676	41,557,102,868

매출채권 및 기타유동채권	5,242,306,005	6,137,247,494

기타유동금융자산	327,276,685	340,616,590

기타유동자산	378,342,132	338,562,743

단기금융상품	3,999,079,453	1,005,109,890

유동파생상품자산	226,789,810	68,046,000

당기법인세자산	54,187,205	111,509,085

현금및현금성자산	3,022,688,144	4,576,958,966

비유동자산	44,162,731,036	48,410,540,893

유형자산	34,621,145,124	37,667,395,169

사용권자산	602,987,660	821,285,639

영업권 이외의 무형자산	5,366,606,644	6,344,049,502

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,026,997

기타비유동금융자산	142,696,416	142,472,597

이연법인세자산	3,083,364,886	3,074,310,989

관계기업에 대한 투자자산	345,930,306	360,000,000

자산총계	99,253,827,146	102,545,694,529

부채

유동부채	35,583,134,648	40,818,405,579

단기차입금	25,395,758,932	24,780,000,000

유동성장기차입금	2,997,230,000	4,994,770,000

매입채무 및 기타유동채무	3,177,409,312	4,722,512,219

기타유동부채	641,544,276	250,907,950

유동파생상품부채	1,134,409,887	1,593,049,458

유동리스부채	421,166,626	410,888,198

유동성전환사채	1,815,615,615	4,066,277,754

비유동부채	18,180,305,665	11,865,845,401

장기차입금	7,803,450,000	5,859,880,000

확정급여부채	5,941,785,044	5,590,078,597

신주인수권부사채	4,243,738,696

비유동리스부채	191,331,925	415,886,804

부채총계	53,763,440,313	52,684,250,980

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,492,986,072	49,864,514,055

자본금	4,454,463,000	4,060,485,000

자본잉여금	11,161,509,466	7,072,325,416

기타자본	(1,445,390,776)	(1,610,593,705)

이익잉여금(결손금)	31,322,404,382	40,342,297,344

비지배지분	(2,599,239)	(3,070,506)

자본총계	45,490,386,833	49,861,443,549

자본과부채총계	99,253,827,146	102,545,694,529

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,896,600,513	24,232,467,432	9,946,961,028	32,744,100,773

매출원가	9,650,123,709	25,683,399,480	7,735,955,238	25,696,368,841

매출총이익	(753,523,196)	(1,450,932,048)	2,211,005,790	7,047,731,932

판매비와관리비	2,314,402,413	6,251,418,723	1,999,406,382	6,279,007,259

영업이익(손실)	(3,067,925,609)	(7,702,350,771)	211,599,408	768,724,673

기타이익	(91,050,065)	458,950,586	477,961,303	960,206,993

기타손실	452,833,143	687,777,944	249,904,200	451,718,165

금융수익	56,196,238	79,495,805	29,082,375	112,879,228

금융원가	475,207,680	1,391,200,170	436,781,771	1,329,113,791

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,030,820,259)	(9,242,882,494)	31,957,115	60,978,938

법인세비용	(155,464,181)	(325,827,688)	27,797,558	(178,277,052)

당기순이익(손실)	(3,875,356,078)	(8,917,054,806)	4,159,557	239,255,990

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,875,348,729)	(8,917,030,449)	3,961,691	243,908,454

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,349)	(24,357)	197,866	(4,652,464)

기타포괄손익	67,188,137	181,325,042	23,310,748	141,810,295

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	67,188,137	181,325,042	23,310,748	141,810,295

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	67,188,137	181,325,042	23,310,748	141,810,295

총포괄손익	(3,808,167,941)	(8,735,729,764)	27,470,305	381,066,285

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,808,367,212)	(8,736,201,031)	25,633,948	383,661,630

총 포괄손익, 비지배지분	199,271	471,267	1,836,357	(2,595,345)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(1,025)	1	31

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

배당금지급	(221,550,028)	(221,550,028)	(221,550,028)

주식발행초과금

전환권대가

신주인수권대가

전환사채의 전환

전환권재매입손실

기타포괄손익	139,753,176	139,753,176	2,057,119	141,810,295

당기순이익(손실)	243,908,454	243,908,454	(4,652,464)	239,255,990

2019.09.30 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(586,381,694)	43,339,707,365	52,886,154,252	(6,964,518)	52,879,189,734

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

배당금지급	(102,862,513)	(102,862,513)	(102,862,513)

주식발행초과금	3,405,846,578	3,405,846,578	3,405,846,578

전환권대가	(671,787,539)	(671,787,539)	(671,787,539)

신주인수권대가	1,355,125,011	1,355,125,011	1,355,125,011

전환사채의 전환	393,978,000	393,978,000	393,978,000

전환권재매입손실	(15,626,489)	(15,626,489)	(15,626,489)

기타포괄손익	180,829,418	180,829,418	495,624	181,325,042

당기순이익(손실)	(8,917,030,449)	(8,917,030,449)	(24,357)	(8,917,054,806)

2020.09.30 (기말자본)	4,454,463,000	11,161,509,466	(1,015,608,324)	(429,782,452)	31,322,404,382	45,492,986,072	(2,599,239)	45,490,386,833

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,358,719,542)	(2,489,227,432)

당기순이익(손실)	(8,917,054,806)	239,255,990

당기순이익조정을 위한 가감	7,982,616,524	7,883,966,353

퇴직급여	1,114,080,398	1,202,251,317

장기종업원급여	22,849,434

감가상각비	3,454,441,735	4,660,250,085

사용권자산상각비	361,532,991	297,116,413

기타의 대손상각비	12,756,628

법인세비용	(325,827,688)	(178,277,052)

대손상각비	358,356,709	213,491,099

금융비용	1,364,923,481	1,273,461,283

단기금융상품평가이익	(65,754)	(1,703,893)

단기금융상품거래이익	(26,175,932)	(63,795,432)

무형자산상각비	1,314,042,427	699,262,838

외화환산손실	22,873,578	3,512,213

유형자산처분손실	1,000	127,713,591

유형자산처분이익	(8,801,685)	(199,000)

무형자산손상차손	381,668,441

외화환산이익	(73,038,796)	(357,389,714)

이자수익	(17,277,132)	(39,495,529)

파생상품평가손실	26,276,689	55,652,508

파생상품거래이익	(1,151,497)

파생상품평가이익	(6,732,877)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,357,700,182)	(10,703,814,895)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	153,332,621	227,893,615

매출채권의 감소(증가)	(353,060,791)	(1,514,901,299)

기타유동자산의 감소(증가)	(56,103,105)	(238,521,557)

재고자산의 감소(증가)	(143,265,916)	(9,129,491,564)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	161,482,895	878,576,482

매입채무의 증가(감소)	147,979,740	666,864,424

기타유동부채의 증가(감소)	(264,142,872)	(750,547,765)

퇴직금의 지급	(1,003,922,754)	(843,687,231)

이자수취(영업)	(57,184,489)	108,469,624

법인세납부(환급)	(9,396,589)	(17,104,504)

투자활동현금흐름	(4,172,786,261)	4,186,548,459

유형자산의 처분	120,371,599	220,000

유형자산의 취득	(626,933,784)	(1,006,868,215)

무형자산의 처분	88,000,000

무형자산의 취득	(718,223,538)	(759,993,421)

단기금융상품의 취득	(10,152,798,973)	(10,569,815,561)

단기금융상품의 처분	7,178,868,129	16,373,383,837

임차보증금의 감소	40,000,000	31,240,000

임대보증금 증가	3,000,000

기타금융자산의 취득	(90,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,069,694)

정부보조금의 수취	118,181,819

재무활동현금흐름	4,966,268,012	(3,706,430,832)

단기차입금의 증가	17,166,124,737	10,830,000,000

단기차입금의 상환	(16,550,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금의 증가	2,550,000,000

장기차입금의 감소	(458,260,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,603,970,000)	(1,180,295,000)

금융리스부채의 지급	(367,820,762)	(304,336,587)

전환사채의 상환	(363,231,987)

신주인수권부사채의 증가	5,945,880,000

배당금지급	(114,504,748)	(221,550,028)

이자지급	(696,209,228)	(871,989,217)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,565,237,791)	(2,009,109,805)

해외사업장 순외환차이	8,205,452	(61,379,420)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,761,517	12,493

기초현금및현금성자산	4,576,958,966	5,216,524,393

기말현금및현금성자산	3,022,688,144	3,146,047,661