알에프세미 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2020.06.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	59,065,923,818	54,135,153,636

재고자산	42,884,236,140	41,557,102,868

매출채권 및 기타유동채권	4,937,756,200	6,137,247,494

기타유동금융자산	360,234,848	340,616,590

기타유동자산	611,636,798	338,562,743

단기금융상품	1,500,000,000	1,005,109,890

유동파생상품자산	265,122,390	68,046,000

당기법인세자산	61,511,683	111,509,085

현금및현금성자산	8,590,921,214	4,576,958,966

정부보조금	(145,495,455)

비유동자산	45,728,705,006	48,410,540,893

유형자산	35,482,254,603	37,667,395,169

사용권자산	626,490,993	821,285,639

영업권 이외의 무형자산	6,199,161,283	6,344,049,502

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,026,997

기타비유동금융자산	143,084,179	142,472,597

이연법인세자산	2,927,210,543	3,074,310,989

관계기업에 대한 투자자산	350,503,405	360,000,000

자산총계	104,794,628,824	102,545,694,529

부채

유동부채	42,317,291,727	40,818,405,579

단기차입금	28,646,124,200	24,780,000,000

유동성장기차입금	2,962,840,000	4,994,770,000

매입채무 및 기타유동채무	3,795,409,433	4,722,512,219

기타유동부채	346,866,748	250,907,950

유동파생상품부채	1,990,855,662	1,593,049,458

유동리스부채	364,357,874	410,888,198

유동성전환사채	4,210,837,810	4,066,277,754

비유동부채	16,096,196,866	11,865,845,401

장기차입금	6,028,550,000	5,859,880,000

확정급여부채	5,687,908,529	5,590,078,597

신주인수권부사채	4,101,628,476

비유동리스부채	278,109,861	415,886,804

부채총계	58,413,488,593	52,684,250,980

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,383,938,741	49,864,514,055

자본금	4,080,133,000	4,060,485,000

자본잉여금	8,602,798,434	7,072,325,416

기타자본	(1,496,745,804)	(1,610,593,705)

이익잉여금(결손금)	35,197,753,111	40,342,297,344

비지배지분	(2,798,510)	(3,070,506)

자본총계	46,381,140,231	49,861,443,549

자본과부채총계	104,794,628,824	102,545,694,529

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,305,791,053	15,335,866,919	11,942,319,933	22,797,139,745

매출원가	8,113,474,302	16,033,275,771	9,097,645,675	17,960,413,603

매출총이익	(807,683,249)	(697,408,852)	2,844,674,258	4,836,726,142

판매비와관리비	2,070,074,440	3,937,016,310	2,513,910,850	4,279,600,877

영업이익(손실)	(2,877,757,689)	(4,634,425,162)	330,763,408	557,125,265

기타이익	(14,397,555)	550,000,651	245,376,613	482,245,690

기타손실	88,704,927	234,944,801	164,897,074	201,813,965

금융수익	17,422,971	23,299,568	45,509,252	83,796,853

금융원가	474,932,803	915,992,491	429,695,327	892,332,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,438,370,003)	(5,212,062,235)	27,056,872	29,021,823

법인세비용	(168,674,376)	(170,363,507)	(119,234,904)	(206,074,610)

당기순이익(손실)	(3,269,695,627)	(5,041,698,728)	146,291,776	235,096,433

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,269,687,422)	(5,041,681,720)	151,142,106	239,946,763

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,205)	(17,008)	(4,850,330)	(4,850,330)

기타포괄손익	235,543,451	114,136,905	(18,315,602)	118,499,547

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	235,543,451	114,136,905	(18,315,602)	118,499,547

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	235,543,451	114,136,905	(18,315,602)	118,499,547

총포괄손익	(3,034,152,176)	(4,927,561,823)	127,976,174	353,595,980

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,034,389,179)	(4,927,833,819)	132,847,372	358,027,682

총 포괄손익, 비지배지분	237,003	271,996	(4,871,198)	(4,431,702)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(411)	(634)	19	30

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

배당금지급	(221,550,028)	(221,550,028)	(221,550,028)

전환사채의 전환

신주인수권부사채의 발행

기타포괄손익	118,080,919	118,080,919	418,628	118,499,547

당기순이익(손실)	239,946,763	239,946,763	(4,850,330)	235,096,433

2019.06.30 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(608,053,951)	43,335,745,674	52,860,520,304	(8,800,875)	52,851,719,429

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

배당금지급	(102,862,513)	(102,862,513)	(102,862,513)

전환사채의 전환	19,648,000	175,348,007	194,996,007	194,996,007

신주인수권부사채의 발행	1,355,125,011	1,355,125,011	1,355,125,011

기타포괄손익	113,847,901	113,847,901	289,004	114,136,905

당기순이익(손실)	(5,041,681,720)	(5,041,681,720)	(17,008)	(5,041,698,728)

2020.06.30 (기말자본)	4,080,133,000	8,602,798,434	(999,981,835)	(496,763,969)	35,197,753,111	46,383,938,741	(2,798,510)	46,381,140,231

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(1,895,995,098)	(2,716,108,476)

당기순이익(손실)	(5,041,698,728)	235,096,433

당기순이익조정을 위한 가감	5,012,289,104	5,560,777,604

퇴직급여	744,460,021	803,431,825

장기종업원 급여	15,232,956

감가상각비	2,376,440,844	3,361,729,509

사용권자산상각비	243,101,309	191,733,828

대손상각비	284,454,301	213,491,099

무형자산상각비	800,996,526	459,398,506

단기금융상품거래이익	(15,721,316)	(54,284,523)

파생상품평가손실	34,971,144	37,999,066

파생상품평가이익	(5,688,311)

외화환산이익	(218,943,457)	(157,990,243)

유형자산처분이익	(199,000)

외화환산손실	32,256,865	57,959,569

유형자산처분손실	28,761,954

무형자산손상차손	11,960,323

금융비용	881,021,347	854,332,954

이자수익	(7,578,252)	(23,824,019)

법인세비용	(170,363,507)	(206,074,610)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,880,173,179)	(8,637,290,414)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	76,865,048	193,741,696

매출채권의 감소(증가)	127,783,871	(3,423,362,693)

기타유동자산의 감소(증가)	(274,510,604)	(303,063,239)

재고자산의 감소(증가)	(1,206,699,574)	(6,191,105,468)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(13,931,669)	573,952,788

매입채무의 증가(감소)	659,210,087	1,293,065,675

기타유동부채의 증가(감소)	(321,052,071)	(200,062,120)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(927,838,267)	(580,457,053)

이자수취(영업)	(15,858,359)	131,574,176

법인세납부(환급)	29,446,064	(6,266,275)

투자활동현금흐름	(1,184,022,856)	7,261,570,133

유형자산의 처분	220,000

유형자산의 취득	(176,286,657)	(324,347,032)

무형자산의 취득	(668,034,079)	(475,924,654)

단기금융상품의 취득	(4,158,432,877)	(4,992,622,193)

단기금융상품의 처분	3,673,235,302	12,992,622,193

임차보증금의 감소	31,240,000

임대보증금 증가	3,000,000

기타금융자산의 취득	(90,800,000)

정부보조금의 수취	145,495,455	118,181,819

재무활동현금흐름	7,104,689,402	(2,259,754,763)

장기차입금의 증가	550,000,000

단기차입금의 증가	10,150,000,000

단기차입금의 상환	(6,300,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,443,622,259)	(434,190,000)

금융리스부채의 지급	(215,036,240)	(196,060,528)

신주인수권부사채의 증가	5,945,880,000

배당금지급	(114,341,645)	(221,550,028)

이자지급	(468,190,454)	(407,954,207)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,024,671,448	2,285,706,894

해외사업장 순외환차이	717,962	20,007,580

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,427,162)	(49,515,359)

기초현금및현금성자산	4,576,958,966	5,216,524,393

기말현금및현금성자산	8,590,921,214	7,472,723,508