알에프세미 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

비유동자산	49,365,515,294	49,639,990,684	47,067,573,836

유형자산	39,052,640,102	40,331,644,969	40,291,543,327

무형자산	5,845,500,493	5,213,398,214	4,213,286,654

매도가능금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000	500,000,000

기타비유동금융자산	1,392,250,369	1,190,109,229	1,098,318,745

이연법인세자산	1,575,124,330	1,404,838,272	964,425,110

유동자산	40,943,260,430	39,797,410,372	40,570,527,294

재고자산	20,706,614,156	21,526,631,917	21,955,901,449

매출채권 및 기타유동채권	12,071,237,793	9,228,714,605	10,952,375,762

기타유동자산	386,267,350	256,807,769	322,145,405

기타유동금융자산	642,121,078	90,275,000	254,399,000

현금및현금성자산	7,137,020,053	8,694,981,081	7,085,705,678

자산총계	90,308,775,724	89,437,401,056	87,638,101,130

자본

자본금	4,060,485,000	4,060,485,000	4,060,485,000

주식발행초과금	5,949,560,728	5,949,560,728	5,949,560,728

기타자본구성요소	(563,343,831)	(12,258,882)	(93,714,215)

이익잉여금(결손금)	44,478,612,209	43,790,438,760	41,906,609,205

비지배지분	(252,135)	(157,637)

자본총계	53,925,061,971	53,788,067,969	51,822,940,718

부채

비유동부채	6,541,272,116	10,642,257,635	8,819,628,166

장기차입금	2,833,725,000	7,557,280,000	6,634,290,000

퇴직급여채무	3,707,547,116	3,084,977,635	2,185,338,166

유동부채	29,842,441,637	25,007,075,452	26,995,532,246

단기차입금	13,987,557,361	15,057,080,451	16,988,800,000

유동성장기차입금	6,864,740,000	2,624,740,000	3,913,880,000

매입채무 및 기타유동채무	8,414,693,846	6,803,079,949	5,710,073,559

기타유동부채	345,504,201	252,599,575	148,193,392

당기법인세부채	229,946,229	269,575,477	234,585,295

부채총계	36,383,713,753	35,649,333,087	35,815,160,412

자본과부채총계	90,308,775,724	89,437,401,056	87,638,101,130

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,630,639,242	47,521,790,512	17,209,661,050	42,249,710,982	57,248,130,014	55,409,737,701

매출원가	13,737,758,581	39,242,214,433	14,478,466,101	35,297,222,662	48,338,901,695	46,731,607,577

매출총이익	1,892,880,661	8,279,576,079	2,731,194,949	6,952,488,320	8,909,228,319	8,678,130,124

판매비와관리비	1,771,409,062	5,843,193,028	1,933,744,476	4,801,436,173	5,908,740,194	3,925,434,507

영업이익(손실)	121,471,599	2,436,383,051	797,450,473	2,151,052,147	3,000,488,125	4,752,695,617

기타이익	911,099,451	2,093,715,431	619,930,969	1,742,236,140	1,959,859,034	1,147,880,207

기타손실	1,042,391,283	2,753,200,880	185,910,458	1,150,794,842	1,874,884,304	1,383,289,320

금융수익	21,375,008	54,262,375	9,464,946	29,130,875	46,985,339	44,629,482

금융원가	151,403,270	506,699,685	181,370,823	566,542,821	748,614,064	908,569,571

법인세비용차감전순이익(손실)	(139,848,495)	1,324,460,292	1,059,565,107	2,205,081,499	2,383,834,130	3,653,346,415

법인세비용	(153,818,361)	(303,166,578)	(34,758,287)	(120,038,765)	(163,269,257)	454,926,069

당기순이익(손실)	(293,666,856)	1,021,293,714	1,024,806,820	2,085,042,734	2,220,564,873	3,198,420,346

기타포괄손익	(381,720,419)	(551,339,942)	397,461,932	302,174,304	(52,413,372)	(26,908,991)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(133,739,442)	(133,200,557)

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(133,739,442)	(133,200,557)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(381,720,419)	(551,339,942)	397,461,932	302,174,304	81,326,070	106,291,566

해외사업장환산외환차이	(381,720,419)	(551,339,942)	397,461,932	302,174,304	81,326,070	106,291,566

총포괄손익	(675,387,275)	469,953,772	1,422,268,752	2,387,217,038	2,168,151,501	3,171,511,355

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(293,827,324)	1,021,133,219	1,094,323,394	2,085,042,734	2,220,593,247	3,198,420,346

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	160,468	160,495	0	0	(28,374)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(675,547,743)	469,793,277	1,422,268,752	2,387,217,038	(52,413,372)	(26,908,991)

포괄손익, 비지배지분	160,468	160,495	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(36)	126	126	257	273	394

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	200,005,781	39,288,042,766	49,098,082,713	0	49,098,082,713

자본의 변동	현금배당	3,198,420,346	3,198,420,346	3,198,420,346

해외사업장환산외환차이	446,653,350	446,653,350	446,653,350

보험수리적손익	106,291,566	106,291,566	106,291,566

당기순이익	133,200,557	133,200,557	133,200,557

2014.12.31 (기말자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	93,714,215	41,906,609,205	51,822,940,718	0	51,822,940,718

2015.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	93,714,215	41,906,609,205	51,822,940,718	0	51,822,940,718

자본의 변동	현금배당	2,220,593,247	2,220,593,247	28,374	2,220,564,873

해외사업장환산외환차이	203,024,250	203,024,250	203,024,250

보험수리적손익	81,455,333	81,455,333	129,263	81,326,070

당기순이익	133,739,442	133,739,442	133,739,442

2015.12.31 (기말자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	12,258,882	43,790,438,760	53,788,225,606	157,637	53,788,067,969

2015.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	93,714,215	41,906,609,205	51,822,940,718	0	51,822,940,718

자본의 변동	현금배당	(203,024,250)	(203,024,250)

해외사업장환산외환차이	302,174,304	302,174,304

보험수리적손익

당기순이익	2,085,042,734	2,085,042,734

2015.09.30 (기말자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	208,460,089	43,788,627,689	54,007,133,506	0	54,007,133,506

2016.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	(12,258,882)	43,790,438,760	53,788,225,606	(157,637)	53,788,067,969

자본의 변동	현금배당	(332,959,770)	(332,959,770)	(332,959,770)

해외사업장환산외환차이	(551,084,949)	(551,084,949)	(254,993)	(551,339,942)

보험수리적손익

당기순이익	1,021,133,219	1,021,133,219	160,495	1,021,293,714

2016.09.30 (기말자본)	4,060,485,000	5,949,560,728	(563,343,831)	44,478,612,209	53,925,314,106	(252,135)	53,925,061,971

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	5,034,237,789	6,275,134,776	11,548,874,595	5,826,942,370

당기순이익	1,021,293,714	2,085,042,734	2,220,564,873	3,198,420,346

비현금 조정	6,057,576,130	4,826,965,689	7,019,463,945	7,480,724,914

퇴직급여	1,052,602,189	984,822,833	1,315,245,877	1,086,190,922

감가상각비	3,126,196,242	3,299,308,624	4,582,696,056	4,556,091,315

대손상각비	1,622,227	(59,000,725)	(84,837,288)	(32,433,051)

기타의 대손상각비	506,300,665	285,920,988	5	0

무형자산상각비	27,607,038	14,175	398,841,750	321,285,664

지급임차료	(965,150,515)	(880,422,506)	36,809,384	31,611,411

외화환산이익	(3,635,364)	(10,541,440)	(1,130,109,675)	(166,304,181)

유형자산처분이익	1,555,531,664	548,862,728	(908,090)

외화환산손실	0	0	855,603,970	204,350,259

유형자산처분손실	1,000	0	36,924,001

무형자산손상차손	0	0	180,315,884	125,050,506

금융비용	506,699,685	567,093,122	748,614,064	908,569,571

금융수익	(54,262,375)	(29,130,875)	(46,985,339)	(44,629,482)

법인세비용	304,063,674	120,038,765	163,269,257	454,926,069

운전자본 조정	(1,614,768,773)	(240,355,021)	2,783,478,512	(4,017,600,621)

재고자산	(6,706,917,707)	(9,810,990,211)	(9,755,439,397)	(1,691,012,431)

매출채권	4,744,810,491	10,527,147,056	14,266,165,621	2,620,736,295

기타채권	(994,948,366)	(65,674,475)	313,317,533	776,905,640

기타유동자산	(192,506,301)	66,176,994	(6,673,858)	(47,051,291)

매입채무	1,107,475,231	(1,283,572,555)	(2,104,935,591)	(4,952,174,878)

기타채무	968,032,816	672,048,501	514,917,941	(312,542,842)

기타유동부채	14,022,148	104,800,552	124,795,051	15,221,634

퇴직금의 지급	(554,737,085)	(450,290,883)	(568,668,788)	(427,682,748)

이자의 수취	54,213,805	29,505,881	47,318,809	15,399,066

법인세의 납부	(484,077,087)	(426,024,507)	(521,951,544)	(850,001,335)

투자활동현금흐름	(4,032,339,383)	(5,030,178,601)	(6,755,726,715)	(9,046,860,683)

유형자산의 처분	3,636,364	6,448,048,245	68,939,090

유형자산의 취득	(2,159,346,217)	(9,606,600,262)	(4,289,430,283)	(7,685,222,114)

무형자산의 취득	(1,138,651,501)	(614,660,879)	(1,579,344,432)	(1,051,277,659)

임차보증금의 감소	0	261,120,000	286,120,000	316,120,000

임차보증금의 증가	(149,286,700)	(291,120,000)	(291,120,000)	(291,120,000)

기타금융자산의 감소	0	(14,000,000)	(14,000,000)

기타금융자산의 증가	(588,691,329)	(1,212,965,705)	(867,952,000)	(404,300,000)

재무활동현금흐름	(2,309,926,856)	(3,437,089,176)	(3,317,099,314)	7,238,409,854

장기차입금의 증가	0	1,614,565,000	1,755,750,000	5,429,880,000

장기차입금의 상환	0	0	8,105,025,788	16,036,900,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	5,991,121,976

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(10,173,700,000)	(10,047,500,000)	(11,060,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	(483,555,000)	0	(2,132,630,000)	(1,906,130,000)

배당금지급	(332,959,770)	(203,024,250)	(203,024,250)	(446,653,350)

이자지급	(493,412,086)	(666,051,902)	(794,720,852)	(815,586,796)

현금및현금성자산의 증감	(1,308,028,450)	(2,192,133,001)	1,476,048,566	4,018,491,541

해외사업장 순외환차이	(156,131,689)	18,877,935	24,442,492	2,316,318

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(87,246,418)	321,382,566	108,784,345	19,876,307

기초현금및현금성자산	8,688,426,610	7,085,705,678	7,085,705,678	3,045,021,512

기말현금및현금성자산	7,137,020,053	5,233,833,178	8,694,981,081	7,085,705,678