알에프세미 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	43,562,675,315	43,136,623,284	54,135,153,636

재고자산	33,368,364,749	31,517,618,583	41,557,102,868

매출채권 및 기타유동채권	3,807,191,975	3,940,673,359	6,137,247,494

기타유동금융자산	159,990,383	188,687,474	340,616,590

기타유동자산	231,330,543	152,991,388	338,562,743

단기금융상품	1,000,000,000	3,000,000,000	1,005,109,890

유동파생상품자산	1,524,158,020	720,816,000	68,046,000

당기법인세자산	112,869,550	102,222,388	111,509,085

현금및현금성자산	3,358,770,095	3,513,614,092	4,576,958,966

비유동자산	43,637,853,318	44,610,346,326	48,410,540,893

유형자산	30,210,237,385	33,133,668,340	37,667,395,169

사용권자산	997,033,827	495,176,394	821,285,639

영업권 이외의 무형자산	3,271,333,737	4,046,258,288	6,344,049,502

장기매출채권 및 기타비유동채권	66,265,455	1,026,997

기타비유동금융자산	122,867,488	91,477,528	142,472,597

이연법인세자산	8,615,911,119	6,496,389,729	3,074,310,989

관계기업에 대한 투자자산	354,204,307	347,376,047	360,000,000

자산총계	87,200,528,633	87,746,969,610	102,545,694,529

부채

유동부채	36,890,489,142	33,224,637,159	40,818,405,579

단기차입금	22,380,000,000	26,294,610,752	24,780,000,000

유동성장기차입금	3,677,386,000	1,831,604,000	4,994,770,000

매입채무 및 기타유동채무	5,365,233,774	3,817,930,736	4,722,512,219

기타유동부채	419,195,950	392,715,820	250,907,950

유동파생상품부채	3,256,456,573	545,352,213	1,593,049,458

유동리스부채	410,417,754	342,423,638	410,888,198

유동성전환사채	4,066,277,754

유동성신주인수권부사채	1,381,799,091

비유동부채	15,798,788,718	17,244,788,017	11,865,845,401

장기차입금	4,763,740,000	7,578,366,000	5,859,880,000

확정급여부채	5,333,252,671	4,983,013,997	5,590,078,597

전환사채	4,968,706,272

신주인수권부사채	4,385,848,916

비유동리스부채	610,395,779	167,470,304	415,886,804

장기종업원급여충당부채	122,693,996	130,088,800

부채총계	52,689,277,860	50,469,425,176	52,684,250,980

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,543,365,094	37,289,243,767	49,864,514,055

자본금	5,237,199,500	4,747,362,000	4,060,485,000

자본잉여금	18,751,629,858	13,198,863,680	7,072,325,416

기타자본	(1,071,595,869)	(1,364,119,419)	(1,610,593,705)

이익잉여금(결손금)	11,626,131,605	20,707,137,506	40,342,297,344

비지배지분	(32,114,321)	(11,699,333)	(3,070,506)

자본총계	34,511,250,773	37,277,544,434	49,861,443,549

자본과부채총계	87,200,528,633	87,746,969,610	102,545,694,529

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	36,785,321,279	33,921,914,336	42,446,601,216

매출원가	38,881,704,585	45,157,219,714	34,231,711,267

매출총이익	(2,096,383,306)	(11,235,305,378)	8,214,889,949

판매비와관리비	8,930,686,619	9,800,273,851	9,002,133,696

영업이익(손실)	(11,027,069,925)	(21,035,579,229)	(787,243,747)

기타이익	1,597,255,175	494,245,504	934,363,474

기타손실	707,394,550	2,516,201,195	1,238,116,445

금융수익	820,439,613	748,892,415	130,863,801

금융원가	2,526,400,614	1,908,915,318	1,996,053,412

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,843,170,301)	(24,217,557,823)	(2,956,186,329)

법인세비용	(2,632,275,266)	(3,902,170,442)	(202,551,445)

당기순이익(손실)	(9,210,895,035)	(20,315,387,381)	(2,753,634,884)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,188,355,595)	(20,303,012,453)	(2,753,650,992)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(22,539,440)	(12,374,928)	16,108

기타포괄손익	401,997,696	1,022,160,815	116,954,984

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	107,349,694	770,715,128	149,425

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	107,349,694	770,715,128	149,425

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	294,648,002	251,445,687	116,805,559

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	294,648,002	251,445,687	116,805,559

총포괄손익	(8,808,897,339)	(19,293,226,566)	(2,636,679,900)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,788,482,351)	(19,284,597,739)	(2,637,978,567)

총 포괄손익, 비지배지분	(20,414,988)	(8,628,827)	1,298,667

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(944)	(2,411)	(348)

연결 자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(726,134,870)	43,317,348,939	52,724,042,650	(4,369,173)	52,719,673,477

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(221,550,028)	(221,550,028)	(221,550,028)

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금

전환권대가

신주인수권행사 청구

신주인수권대가

전환사채의 전환

전환권재매입손실

기타포괄손익	115,523,000	149,425	115,672,425	1,282,559	116,954,984

당기순이익(손실)	(2,753,650,992)	(2,753,650,992)	16,108	(2,753,634,884)

2019.12.31 (기말자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(102,862,513)	(102,862,513)	(102,862,513)

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금	5,899,178,402	5,899,178,402	5,899,178,402

전환권대가	(1,122,764,688)	(1,122,764,688)	(1,122,764,688)

신주인수권행사 청구

신주인수권대가	1,350,124,550	1,350,124,550	1,350,124,550

전환사채의 전환	686,877,000	686,877,000	686,877,000

전환권재매입손실	(1,225,300)	(1,225,300)	(1,225,300)

기타포괄손익	247,699,586	770,715,128	1,018,414,714	3,746,101	1,022,160,815

당기순이익(손실)	(20,303,012,453)	(20,303,012,453)	(12,374,928)	(20,315,387,381)

2020.12.31 (기말자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

2021.01.01 (기초자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금

전환권대가	2,836,738,245	2,836,738,245	2,836,738,245

신주인수권행사 청구	489,837,500	2,716,027,933	3,205,865,433	3,205,865,433

신주인수권대가

전환사채의 전환

전환권재매입손실

기타포괄손익	292,523,550	107,349,694	399,873,244	2,124,452	401,997,696

당기순이익(손실)	(9,188,355,595)	(9,188,355,595)	(22,539,440)	(9,210,895,035)

2021.12.31 (기말자본)	5,237,199,500	18,751,629,858	(1,001,207,135)	(70,388,734)	11,626,131,605	34,543,365,094	(32,114,321)	34,511,250,773

연결 현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(4,852,747,090)	(1,810,021,137)	(1,898,488,908)

당기순이익(손실)	(9,210,895,035)	(20,315,387,381)	(2,753,634,884)

당기순이익조정을 위한 가감	5,490,008,719	9,633,882,811	12,197,251,755

퇴직급여	1,212,730,455	1,484,939,384	1,607,780,124

장기종업원급여	34,605,196	27,350,931	142,237,869

감가상각비	3,697,453,206	5,027,878,843	5,649,260,127

사용권자산상각비	492,882,044	491,450,425	441,578,303

기타의 대손상각비	7,130,160

기타의 대손상각비(환입)	(43,382,673)	190,796,628

법인세비용	(2,632,275,266)	(3,902,170,442)	(202,551,445)

대손상각비	243,665,025	1,596,774,143	926,735,220

금융비용	2,046,838,354	1,783,540,113	1,688,682,617

단기금융상품평가이익	(1,012,954)

단기금융상품거래이익	(28,192,177)	(34,027,052)	(73,881,099)

무형자산상각비	1,212,864,634	1,655,873,474	1,385,484,452

외화환산손실	328,462,449	497,829,406	28,076,891

유형자산처분손실	21,833,986	1,000	127,159,750

유형자산손상차손	291,426,096

관계기업손익	(6,828,260)	12,623,953

유형자산처분이익	(240,634,097)	(9,400,685)	(199,000)

무형자산손상차손	1,416,350,294	64,637,995

외화환산이익	(544,459,141)	(16,437,446)	(129,564,238)

이자수익	(20,408,196)	(21,352,445)	(48,085,374)

파생상품평가손실	479,562,260	125,375,205	307,370,795

파생상품거래이익	(1,151,497)

파생상품평가이익	(771,839,240)	(675,592,020)	(6,732,877)

차입금(사채)상환이익	(17,920,898)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,029,215,816)	8,828,151,512	(11,458,892,328)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(318,187,661)	131,033,263	348,645,344

매출채권의 감소(증가)	(592,283,469)	(59,623,293)	(255,985,232)

기타유동자산의 감소(증가)	(73,217,872)	164,497,060	78,079,981

재고자산의 감소(증가)	(1,447,580,820)	10,020,913,071	(10,706,585,159)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	566,541,187	3,546,337	523,371,605

매입채무의 증가(감소)	1,586,813,505	(3,823,849)	272,361,408

기타유동부채의 증가(감소)	5,205,482	(222,626,147)	(760,790,358)

장기종업원급여의 지급	(42,000,000)	(39,500,000)

퇴직금의 지급	(714,506,168)	(1,166,264,930)	(957,989,917)

이자수취(영업)	63,614,170	41,826,860	131,396,831

법인세납부(환급)	(166,259,128)	1,505,061	(14,610,282)

투자활동현금흐름	1,170,280,069	(3,282,904,147)	4,191,873,900

유형자산의 처분	560,824,924	38,289,600	220,000

유형자산의 취득	(970,862,513)	(681,594,220)	(1,298,226,489)

무형자산의 취득	(437,924,426)	(774,399,977)	(1,076,449,721)

무형자산의 처분	88,000,000

단기금융상품의 취득	(18,990,418,555)	(16,151,351,994)	(12,575,126,057)

단기금융상품의 처분	21,007,895,799	14,181,561,744	19,570,016,167

기타금융자산의 처분	450,764,840

기타금융자산의 취득	(450,000,000)	(90,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(360,000,000)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(4,696,000)

임차보증금의 감소	30,000,000	109,286,700	31,240,000

임대보증금의 증가	3,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

재무활동현금흐름	3,458,776,326	4,048,669,768	(2,948,358,344)

단기차입금의 증가	6,497,946,000	18,365,846,891	10,830,000,000

단기차입금의 상환	(10,415,368,416)	(16,850,000,000)	(11,500,000,000)

유동장기차입금의 상환	(968,844,000)	(3,994,680,000)	(1,811,765,000)

금융리스부채의 지급	(495,753,064)	(495,118,312)	(457,464,009)

신주인수권부사채의 증가	5,945,880,000

장기차입금의 증가	2,550,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 감소	(1,661,385,000)

전환사채의 증가	9,909,780,000

전환사채의 상환	(327,255,000)

배당금지급	(102,862,513)	(221,550,028)

이자지급	(1,068,984,194)	(1,043,141,298)	(1,126,194,307)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,051,654	(14,411,341)	(12,226,079)

해외사업장 순외환차이	64,795,044	(4,678,017)	27,634,004

기초현금및현금성자산	3,513,614,092	4,576,958,966	5,216,524,393

기말현금및현금성자산	3,358,770,095	3,513,614,092	4,576,958,966