알에프세미 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	39,324,248,978	43,562,675,315

재고자산	32,765,280,445	33,368,364,749

매출채권 및 기타유동채권	3,646,324,834	3,807,191,975

기타유동자산	990,828,755	231,330,543

기타유동금융자산	198,088,000	159,990,383

단기금융상품	1,000,000,000

유동파생상품자산	1,030,316,335	1,524,158,020

당기법인세자산	4,719,846	112,869,550

현금및현금성자산	688,690,763	3,358,770,095

비유동자산	38,513,543,531	43,637,853,318

유형자산	26,920,260,259	30,210,237,385

사용권자산	956,100,036	997,033,827

영업권 이외의 무형자산	2,862,781,431	3,271,333,737

장기매출채권 및 기타비유동채권	66,265,455

기타비유동금융자산	94,807,359	122,867,488

이연법인세자산	7,320,352,041	8,615,911,119

관계기업에 대한 투자자산	359,242,405	354,204,307

자산총계	77,837,792,509	87,200,528,633

부채

유동부채	42,354,723,574	36,890,489,142

단기차입금	22,030,000,000	22,380,000,000

유동성장기차입금	5,557,496,000	3,677,386,000

매입채무 및 기타유동채무	5,344,827,739	5,365,233,774

기타유동부채	253,844,434	419,195,950

유동파생상품부채	3,032,518,500	3,256,456,573

유동리스부채	579,376,774	410,417,754

유동성신주인수권부사채	1,381,799,091

유동성전환사채	5,556,660,127

비유동부채	6,762,989,579	15,798,788,718

장기차입금	2,345,618,000	4,763,740,000

확정급여부채	3,869,992,154	5,333,252,671

전환사채	4,968,706,272

비유동리스부채	406,539,584	610,395,779

장기종업원급여부채	140,839,841	122,693,996

부채총계	49,117,713,153	52,689,277,860

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,759,494,611	34,543,365,094

자본금	5,436,906,000	5,237,199,500

자본잉여금	18,436,209,950	18,751,629,858

기타자본	(490,669,734)	(1,071,595,869)

이익잉여금(결손금)	5,377,048,395	11,626,131,605

비지배지분	(39,415,255)	(32,114,321)

자본총계	28,720,079,356	34,511,250,773

자본과부채총계	77,837,792,509	87,200,528,633

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,598,911,297	26,993,469,154	7,168,474,420	28,214,220,696

매출원가	5,435,733,717	24,671,943,454	9,356,711,416	28,210,540,832

매출총이익	1,163,177,580	2,321,525,700	(2,188,236,996)	3,679,864

판매비와관리비	2,387,461,087	7,185,547,280	1,600,379,340	6,750,285,333

영업이익(손실)	(1,224,283,507)	(4,864,021,580)	(3,788,616,336)	(6,746,605,469)

기타이익	1,450,489,253	2,822,754,366	644,065,289	1,436,499,839

기타손실	1,924,690,746	2,507,054,717	97,453,445	629,867,922

금융수익	21,297,743	1,299,920,621	31,546,879	103,465,407

금융원가	650,809,096	1,702,175,542	527,469,278	1,490,874,701

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,327,996,353)	(4,950,576,852)	(3,737,926,891)	(7,327,382,846)

법인세비용	380,963,623	1,311,693,335	(353,636,942)	(1,236,365,010)

당기순이익(손실)	(2,708,959,976)	(6,262,270,187)	(3,384,289,949)	(6,091,017,836)

기타포괄손익	(169,493,088)	(169,721,823)	66,997,063	187,508,108

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(169,493,088)	(169,721,823)	66,997,063	187,508,108

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(169,493,088)	(169,721,823)	66,997,063	187,508,108

총포괄손익	(2,878,453,064)	(6,431,992,010)	(3,317,292,886)	(5,903,509,728)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,702,657,218)	(6,249,083,210)	(3,383,427,932)	(6,069,699,709)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,302,758)	(13,186,977)	(862,017)	(21,318,127)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,874,364,884)	(6,424,691,076)	(3,315,763,029)	(5,883,188,801)

총 포괄손익, 비지배지분	(4,088,180)	(7,300,934)	(1,529,857)	(20,320,927)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(251)	(586)	(337)	(633)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

배당금지급

자기주식처분

전환권대가	2,836,738,245	2,836,738,245	2,836,738,245

전환사채의 전환

신주인수권행사 청구	376,971,000	2,056,931,032	2,433,902,032	2,433,902,032

전환권재매입손실

기타포괄손익	186,510,908	186,510,908	997,200	187,508,108

당기순이익(손실)	(6,069,699,709)	(6,069,699,709)	(21,318,127)	(6,091,017,836)

2021.09.30 (기말자본)	5,124,333,000	18,092,532,957	(1,001,207,135)	(176,401,376)	14,637,437,797	36,676,695,243	(32,020,260)	36,644,674,983

2022.01.01 (기초자본)	5,237,199,500	18,751,629,858	(1,001,207,135)	(70,388,734)	11,626,131,605	34,543,365,094	(32,114,321)	34,511,250,773

배당금지급

자기주식처분	756,534,001	756,534,001	756,534,001

전환권대가	(28,367,382)	(28,367,382)	(28,367,382)

전환사채의 전환	12,348,500	12,348,500	12,348,500

신주인수권행사 청구	187,358,000	(287,052,526)	(99,694,526)	(99,694,526)

전환권재매입손실

기타포괄손익	(175,607,866)	(175,607,866)	5,886,043	(169,721,823)

당기순이익(손실)	(6,249,083,210)	(6,249,083,210)	(13,186,977)	(6,262,270,187)

2022.09.30 (기말자본)	5,436,906,000	18,436,209,950	(244,673,134)	(245,996,600)	5,377,048,395	28,759,494,611	(39,415,255)	28,720,079,356

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,922,212,143)	(3,360,509,425)

당기순이익(손실)	(6,262,270,187)	(6,091,017,836)

당기순이익조정을 위한 가감	5,479,347,931	5,069,936,557

퇴직급여	875,132,555	908,764,162

장기종업원급여	18,145,845	19,141,101

감가상각비	2,445,370,244	2,849,763,383

사용권자산상각비	370,855,742	374,966,727

기타의 대손상각비	19,944,000	7,082,160

기타의대손상각비(환입)	(37,279,221)

법인세비용	1,311,693,335	(1,236,365,010)

대손상각비	1,005,716,009	274,084,596

잡손실	4,696,000

금융비용	1,701,124,762	1,490,874,701

단기금융상품평가이익	(2,687,671)

단기금융상품거래이익	(6,485,564)	(24,227,874)

무형자산상각비	787,195,029	1,018,298,905

외화환산손실	351,362,645	316,496,150

유형자산처분손실	92,223,729	21,768,920

관계기업손익	(5,038,098)	(3,302,292)

유형자산처분이익	(278,888,181)	(240,312,270)

무형자산손상차손

외화환산이익	(1,905,859,535)	(590,580,048)

이자수익	(20,143,798)	(13,517,754)

파생상품평가손실	1,050,780

파생상품평가이익	(1,288,747,568)	(63,032,108)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,124,623,161)	(2,218,686,779)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	998,824,727	(357,580,939)

매출채권의 감소(증가)	(5,797,761,584)	(1,078,922,110)

기타유동자산의 감소(증가)	(754,723,961)	(124,599,107)

재고자산의 감소(증가)	1,026,264,982	(2,341,336,066)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	104,626,964	666,194,101

매입채무의 증가(감소)	4,502,839,868	1,499,497,534

기타유동부채의 증가(감소)	28,587,724	137,792,695

퇴직금의 지급	(2,233,281,881)	(619,732,887)

이자수취(영업)	34,132,743	29,533,247

법인세납부(환급)	(48,799,469)	(150,274,614)

투자활동현금흐름	1,724,394,435	(424,868,039)

유형자산의 처분	1,493,140,818	543,343,176

유형자산의 취득	(399,336,173)	(758,087,255)

무형자산의 취득	(378,642,723)	(226,153,756)

단기금융상품의 취득	(14,990,841,645)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	15,006,201,601

기타금융자산의 취득	9,232,513	669,840

관계기업에 대한 투자자산의 취득

임차보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 감소	30,000,000

재무활동현금흐름	(2,259,839,369)	4,564,775,766

단기차입금의 증가	7,640,046,000	6,512,148,178

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	(9,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(538,012,000)	(789,480,000)

금융리스부채의 지급	(377,483,528)	(376,606,022)

신주인수권부사채의 증가

장기차입금의 증가

전환사채의 증가	9,909,780,000

전환사채의 상환	(9,967)

배당금지급

이자지급	(984,379,874)	(791,066,390)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,457,657,077)	779,398,302

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,253	7,518,016

해외사업장 순외환차이	787,571,492	66,353,349

기초현금및현금성자산	3,358,770,095	3,513,614,092

기말현금및현금성자산	688,690,763	4,366,883,759