알에프세미 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	47,201,770,230	43,136,623,284

재고자산	34,195,233,996	31,517,618,583

매출채권 및 기타유동채권	4,113,756,643	3,940,673,359

기타유동자산	281,828,358	152,991,388

기타유동금융자산	162,504,177	188,687,474

단기금융상품	2,999,940,274	3,000,000,000

유동파생상품자산	948,091,760	720,816,000

당기법인세자산	133,531,263	102,222,388

현금및현금성자산	4,366,883,759	3,513,614,092

비유동자산	42,731,721,189	44,610,346,326

유형자산	30,868,038,679	33,133,668,340

사용권자산	815,365,700	495,176,394

영업권 이외의 무형자산	3,254,124,863	4,046,258,288

장기매출채권 및 기타비유동채권	90,265,455

기타비유동금융자산	122,858,934	91,477,528

이연법인세자산	7,230,389,219	6,496,389,729

관계기업에 대한 투자자산	350,678,339	347,376,047

자산총계	89,933,491,419	87,746,969,610

부채

유동부채	37,674,433,966	33,224,637,159

단기차입금	22,908,639,033	26,294,610,752

유동성장기차입금	3,717,376,000	1,831,604,000

매입채무 및 기타유동채무	4,855,868,827	3,817,930,736

기타유동부채	837,436,503	392,715,820

유동파생상품부채	2,864,437,185	545,352,213

유동리스부채	348,212,984	342,423,638

유동성신주인수권부사채	2,142,463,434

비유동부채	15,614,382,470	17,244,788,017

장기차입금	4,903,114,000	7,578,366,000

확정급여부채	5,310,611,694	4,983,013,997

신주인수권부사채	4,385,848,916

전환사채	4,763,687,346

비유동리스부채	487,739,529	167,470,304

장기종업원급여부채	149,229,901	130,088,800

부채총계	53,288,816,436	50,469,425,176

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,676,695,243	37,289,243,767

자본금	5,124,333,000	4,747,362,000

자본잉여금	18,092,532,957	13,198,863,680

기타자본	(1,177,608,511)	(1,364,119,419)

이익잉여금(결손금)	14,637,437,797	20,707,137,506

비지배지분	(32,020,260)	(11,699,333)

자본총계	36,644,674,983	37,277,544,434

자본과부채총계	89,933,491,419	87,746,969,610

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,168,474,420	28,214,220,696	8,896,600,513	24,232,467,432

매출원가	9,356,711,416	28,210,540,832	9,650,123,709	25,683,399,480

매출총이익	(2,188,236,996)	3,679,864	(753,523,196)	(1,450,932,048)

판매비와관리비	1,600,379,340	6,750,285,333	2,314,402,413	6,251,418,723

영업이익(손실)	(3,788,616,336)	(6,746,605,469)	(3,067,925,609)	(7,702,350,771)

기타이익	644,065,289	1,436,499,839	(91,050,065)	458,950,586

기타손실	97,453,445	629,867,922	452,833,143	687,777,944

금융수익	31,546,879	103,465,407	56,196,238	79,495,805

금융원가	527,469,278	1,490,874,701	475,207,680	1,391,200,170

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,737,926,891)	(7,327,382,846)	(4,030,820,259)	(9,242,882,494)

법인세비용	(353,636,942)	(1,236,365,010)	(155,464,181)	(325,827,688)

당기순이익(손실)	(3,384,289,949)	(6,091,017,836)	(3,875,356,078)	(8,917,054,806)

기타포괄손익	66,997,063	187,508,108	67,188,137	181,325,042

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	66,997,063	187,508,108	67,188,137	181,325,042

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	66,997,063	187,508,108	67,188,137	181,325,042

총포괄손익	(3,317,292,886)	(5,903,509,728)	(3,808,167,941)	(8,735,729,764)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,383,427,932)	(6,069,699,709)	(3,875,348,729)	(8,917,030,449)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(862,017)	(21,318,127)	(7,349)	(24,357)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,315,763,029)	(5,883,188,801)	(3,808,367,212)	(8,736,201,031)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,529,857)	(20,320,927)	199,271	471,267

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(337)	(633)	(391)	(1,025)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

배당금지급	(102,862,513)	(102,862,513)	(102,862,513)

주식발행초과금	3,405,846,578	3,405,846,578	3,405,846,578

전환권대가	(671,787,539)	(671,787,539)	(671,787,539)

신주인수권대가	1,355,125,011	1,355,125,011	1,355,125,011

전환사채의 전환	393,978,000	393,978,000	393,978,000

신주인수권행사 청구

전환권재매입손실	(15,626,489)	(15,626,489)	(15,626,489)

기타포괄손익	180,829,418	180,829,418	495,624	181,325,042

당기순이익(손실)	(8,917,030,449)	(8,917,030,449)	(24,357)	(8,917,054,806)

2020.09.30 (기말자본)	4,454,463,000	11,161,509,466	(1,015,608,324)	(429,782,452)	31,322,404,382	45,492,986,072	(2,599,239)	45,490,386,833

2021.01.01 (기초자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

배당금지급

주식발행초과금

전환권대가	2,836,738,245	2,836,738,245	2,836,738,245

신주인수권대가

전환사채의 전환

신주인수권행사 청구	376,971,000	2,056,931,032	2,433,902,032	2,433,902,032

전환권재매입손실

기타포괄손익	186,510,908	186,510,908	997,200	187,508,108

당기순이익(손실)	(6,069,699,709)	(6,069,699,709)	(21,318,127)	(6,091,017,836)

2021.09.30 (기말자본)	5,124,333,000	18,092,532,957	(1,001,207,135)	(176,401,376)	14,637,437,797	36,676,695,243	(32,020,260)	36,644,674,983

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,360,509,425)	(2,358,719,542)

당기순이익(손실)	(6,091,017,836)	(8,917,054,806)

당기순이익조정을 위한 가감	5,069,936,557	7,982,616,524

퇴직급여	908,764,162	1,114,080,398

장기종업원급여	19,141,101	22,849,434

감가상각비	2,849,763,383	3,454,441,735

사용권자산상각비	374,966,727	361,532,991

기타의 대손상각비	7,082,160	12,756,628

기타의대손상각비(환입)	(37,279,221)

법인세비용	(1,236,365,010)	(325,827,688)

대손상각비	274,084,596	358,356,709

금융비용	1,490,874,701	1,364,923,481

단기금융상품평가이익	(2,687,671)	(65,754)

단기금융상품거래이익	(24,227,874)	(26,175,932)

무형자산상각비	1,018,298,905	1,314,042,427

외화환산손실	316,496,150	22,873,578

유형자산처분손실	21,768,920	1,000

관계기업손익	(3,302,292)

유형자산처분이익	(240,312,270)	(8,801,685)

무형자산손상차손	381,668,441

외화환산이익	(590,580,048)	(73,038,796)

이자수익	(13,517,754)	(17,277,132)

파생상품평가손실	26,276,689

파생상품평가이익	(63,032,108)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,218,686,779)	(1,357,700,182)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(357,580,939)	153,332,621

매출채권의 감소(증가)	(1,078,922,110)	(353,060,791)

기타유동자산의 감소(증가)	(124,599,107)	(56,103,105)

재고자산의 감소(증가)	(2,341,336,066)	(143,265,916)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	666,194,101	161,482,895

매입채무의 증가(감소)	1,499,497,534	147,979,740

기타유동부채의 증가(감소)	137,792,695	(264,142,872)

퇴직금의 지급	(619,732,887)	(1,003,922,754)

이자수취(영업)	29,533,247	(57,184,489)

법인세납부(환급)	(150,274,614)	(9,396,589)

투자활동현금흐름	(424,868,039)	(4,172,786,261)

유형자산의 처분	543,343,176	120,371,599

유형자산의 취득	(758,087,255)	(626,933,784)

무형자산의 취득	(226,153,756)	(718,223,538)

단기금융상품의 취득	(14,990,841,645)	(10,152,798,973)

단기금융상품의 처분	15,006,201,601	7,178,868,129

기타금융자산의 취득	669,840

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,069,694)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 감소	30,000,000	40,000,000

재무활동현금흐름	4,564,775,766	4,966,268,012

단기차입금의 증가	6,512,148,178	17,166,124,737

단기차입금의 상환	(9,900,000,000)	(16,550,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(789,480,000)	(2,603,970,000)

금융리스부채의 지급	(376,606,022)	(367,820,762)

신주인수권부사채의 증가	5,945,880,000

장기차입금의 증가	2,550,000,000

전환사채의 증가	9,909,780,000

전환사채의 상환	(363,231,987)

배당금지급	(114,504,748)

이자지급	(791,066,390)	(696,209,228)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	779,398,302	(1,565,237,791)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,518,016	2,761,517

해외사업장 순외환차이	66,353,349	8,205,452

기초현금및현금성자산	3,513,614,092	4,576,958,966

기말현금및현금성자산	4,366,883,759	3,022,688,144