알에프세미 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	32,361,745,920	50,961,012,388

재고자산	25,921,169,866	26,349,628,685

매출채권 및 기타유동채권	3,220,836,689	3,362,169,063

기타유동금융자산	240,228,000	188,038,000

기타유동자산	752,166,341	791,748,792

단기금융상품

유동파생상품자산	52,964,400	43,320,123

당기법인세자산	4,289,216	3,797,374

현금및현금성자산	2,170,091,408	740,640,296

매각예정비유동자산	19,481,670,055

비유동자산	26,118,565,586	26,401,431,796

유형자산	15,004,790,855	15,626,216,991

사용권자산	808,334,537	766,828,286

영업권 이외의 무형자산	1,984,308,819	2,075,981,833

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,276,551	2,276,551

기타비유동금융자산	25,967,000	75,967,000

이연법인세자산	7,940,339,716	7,511,425,756

관계기업에 대한 투자자산	352,548,108	342,735,379

자산총계	58,480,311,506	77,362,444,184

부채

유동부채	25,758,954,273	42,547,417,708

단기차입금	7,330,000,000	18,980,000,000

유동성장기차입금	4,937,496,000	7,557,496,000

매입채무 및 기타유동채무	4,626,163,460	5,376,120,410

기타유동부채	567,865,016	312,487,380

유동파생상품부채	3,125,150,400	4,006,807,200

유동리스부채	542,058,782	518,699,811

유동성전환사채	4,630,220,615	5,795,806,907

유동성신주인수권부사채

비유동부채	3,862,221,775	4,629,298,690

장기차입금	1,471,870,000	2,006,244,000

확정급여부채	2,008,971,546	2,265,058,741

전환사채

비유동리스부채	286,862,139	268,079,856

장기종업원급여충당부채	94,518,090	89,916,093

부채총계	29,621,176,048	47,176,716,398

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,895,390,340	30,220,808,767

자본금	5,436,906,000	5,436,906,000

자본잉여금	17,783,760,154	18,436,209,950

자본조정	(106,194,393)	(244,673,134)

기타포괄손익누계액	3,348,623,567	9,470,162,327

이익잉여금(결손금)	2,432,295,012	(2,877,796,376)

비지배지분	(36,254,882)	(35,080,981)

자본총계	28,859,135,458	30,185,727,786

자본과부채총계	58,480,311,506	77,362,444,184

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,828,349,197	6,828,349,197	10,244,966,772	10,244,966,772

매출원가	5,946,302,072	5,946,302,072	9,883,856,866	9,883,856,866

매출총이익	882,047,125	882,047,125	361,109,906	361,109,906

판매비와관리비	2,331,891,624	2,331,891,624	1,714,075,867	1,714,075,867

영업이익(손실)	(1,449,844,499)	(1,449,844,499)	(1,352,965,961)	(1,352,965,961)

기타이익	613,126,714	613,126,714	295,170,493	295,170,493

기타손실	352,631,504	352,631,504	136,129,515	136,129,515

금융수익	610,844,394	610,844,394	1,250,120,007	1,250,120,007

금융원가	768,908,521	768,908,521	507,734,050	507,734,050

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,347,413,416)	(1,347,413,416)	(451,539,026)	(451,539,026)

법인세비용	428,913,960	428,913,960	14,207,177	14,207,177

당기순이익(손실)	(918,499,456)	(918,499,456)	(465,746,203)	(465,746,203)

기타포괄손익	105,878,183	105,878,183	60,857,561	60,857,561

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	105,878,183	105,878,183	60,857,561	60,857,561

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	105,878,183	105,878,183	60,857,561	60,857,561

총포괄손익	(812,621,273)	(812,621,273)	(404,888,642)	(404,888,642)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(912,570,835)	(912,570,835)	(463,159,148)	(463,159,148)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,928,621)	(5,928,621)	(2,587,055)	(2,587,055)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(811,447,372)	(811,447,372)	(404,075,766)	(404,075,766)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,173,901)	(1,173,901)	(812,876)	(812,876)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(84)	(44)	(44)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,237,199,500	18,751,629,858	(1,001,207,135)	(70,388,734)	11,626,131,605	34,543,365,094	(32,114,321)	34,511,250,773

배당금지급

기타포괄손익	59,083,382	59,083,382	1,774,179	60,857,561

당기순이익(손실)	(463,159,148)	(463,159,148)	(2,587,055)	(465,746,203)

기타거래

전환사채의 상환

신주인수권행사 청구	187,358,000	(379,078,195)	(191,720,195)	(191,720,195)

2022.03.31 (기말자본)	5,424,557,500	18,372,551,663	(1,001,207,135)	(11,305,352)	11,162,972,457	33,947,569,133	(32,927,197)	33,914,641,936

2023.01.01 (기초자본)	5,436,906,000	18,436,209,950	(244,673,134)	9,470,162,327	(2,877,796,376)	30,220,808,767	(35,080,981)	30,185,727,786

배당금지급

기타포괄손익	(6,121,538,760)	6,222,662,223	101,123,463	4,754,720	105,878,183

당기순이익(손실)	(912,570,835)	(912,570,835)	(5,928,621)	(918,499,456)

기타거래

전환사채의 상환	(652,449,796)	138,478,741	(513,971,055)	(513,971,055)

신주인수권행사 청구

2023.03.31 (기말자본)	5,436,906,000	17,783,760,154	(106,194,393)	3,348,623,567	2,432,295,012	28,895,390,340	(36,254,882)	28,859,135,458

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(337,411,470)	(151,587,990)

당기순이익(손실)	(918,499,456)	(465,746,203)

당기순이익조정을 위한 가감	1,024,636,609	216,335,011

퇴직급여	185,719,691	306,243,502

장기종업원급여	4,601,997	6,048,615

감가상각비	642,919,767	850,972,740

사용권자산상각비	128,711,816	118,312,400

기타의 대손상각비	2,024,000

기타의대손상각비(환입)

법인세비용	(428,913,960)	14,207,177

대손상각비	337,524,301	(482,879,683)

금융비용	704,796,121	506,683,270

잡이익	1

잡손실	8,352,143

단기금융상품거래이익	(1,662,599)	(2,416,490)

무형자산상각비	150,903,640	262,398,342

외화환산손실	135,979,672	55,095,675

유형자산처분손실	20,398,062

관계기업손익	(9,812,729)	(12,381,877)

유형자산처분이익	(18,761,544)	(648,963)

외화환산이익	(291,050,375)	(160,670,960)

이자수익	(3,163,942)	(2,973,375)

파생상품평가손실	64,112,400	1,050,780

파생상품평가이익	(67,032,900)	(1,244,730,142)

사채상환이익	(538,984,953)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(448,007,264)	174,785,269

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(50,423,352)	311,381,458

매출채권의 감소(증가)	(216,105,292)	(2,832,727,819)

기타유동자산의 감소(증가)	61,638,304	(998,599,313)

재고자산의 감소(증가)	636,519,531	743,406,610

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(699,709,079)	306,331,158

매입채무의 증가(감소)	168,918,562	2,821,152,097

기타유동부채의 증가(감소)	371,545,509	67,288,824

퇴직금의 지급	(720,391,447)	(243,447,746)

이자수취(영업)	4,826,541	(44,947,789)

법인세납부(환급)	(367,900)	(32,014,278)

투자활동현금흐름	19,488,570,679	906,600,237

유형자산의 처분	19,506,506,545	759,000

유형자산의 취득	(65,163)	(81,261,116)

무형자산의 취득	(59,230,626)	(73,437,647)

단기금융상품의 취득

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

기타금융자산의 취득	95,000

기타금융자산의 처분	60,445,000

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	41,359,923

기타포괄-공정가치측정금융자산의감소	50,000,000

임차보증금의 증가	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(17,742,243,936)	(1,029,428,806)

자본금의 증가	(379,280,000)

단기차입금의 증가	1,400,000,000	(60,540,000)

단기차입금의 상환	(13,050,000,000)

장기차입금의 상환	(500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,654,374,000)	(179,344,000)

금융리스부채의 지급	(136,334,047)	(120,135,353)

전환사채 증가	(2,300,000,000)

이자지급	(501,535,889)	(290,129,453)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	430,561	(2,504,096)

해외사업장 순외환차이	20,105,278	9,857,040

기초현금및현금성자산	740,640,296	3,358,770,095

기말현금및현금성자산	2,170,091,408	3,091,706,480