알에프세미 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	43,265,603,963	43,136,623,284

재고자산	31,624,810,494	31,517,618,583

매출채권 및 기타유동채권	5,351,504,947	3,940,673,359

기타유동금융자산	188,395,451	188,687,474

기타유동자산	437,009,826	152,991,388

단기금융상품	3,000,000,000	3,000,000,000

유동파생상품자산	720,816,000	720,816,000

당기법인세자산	104,514,864	102,222,388

현금및현금성자산	1,838,552,381	3,513,614,092

비유동자산	44,110,631,335	44,610,346,326

유형자산	32,121,577,683	33,133,668,340

사용권자산	390,568,705	495,176,394

영업권 이외의 무형자산	3,782,441,180	4,046,258,288

장기매출채권 및 기타비유동채권	138,265,455

기타비유동금융자산	92,126,176	91,477,528

이연법인세자산	7,242,674,418	6,496,389,729

관계기업에 대한 투자자산	342,977,718	347,376,047

자산총계	87,376,235,298	87,746,969,610

부채

유동부채	33,946,855,034	33,224,637,159

단기차입금	25,803,357,716	26,294,610,752

유동성장기차입금	1,865,978,000	1,831,604,000

매입채무 및 기타유동채무	4,973,209,065	3,817,930,736

기타유동부채	527,922,738	392,715,820

유동파생상품부채	518,549,509	545,352,213

유동리스부채	257,838,006	342,423,638

비유동부채	17,281,276,822	17,244,788,017

장기차입금	7,353,282,000	7,578,366,000

확정급여부채	5,121,741,991	4,983,013,997

신주인수권부사채	4,524,869,784	4,385,848,916

비유동리스부채	144,913,880	167,470,304

장기종업원급여충당부채	136,469,167	130,088,800

부채총계	51,228,131,856	50,469,425,176

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,178,057,326	37,289,243,767

자본금	4,747,362,000	4,747,362,000

자본잉여금	13,198,863,680	13,198,863,680

기타자본	(1,299,100,242)	(1,364,119,419)

이익잉여금(결손금)	19,530,931,888	20,707,137,506

비지배지분	(29,953,884)	(11,699,333)

자본총계	36,148,103,442	37,277,544,434

자본과부채총계	87,376,235,298	87,746,969,610

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,437,578,402	10,437,578,402	8,030,075,866	8,030,075,866

매출원가	9,613,804,184	9,613,804,184	7,919,801,469	7,919,801,469

매출총이익	823,774,218	823,774,218	110,274,397	110,274,397

판매비와관리비	2,494,143,032	2,494,143,032	1,866,941,870	1,866,941,870

영업이익(손실)	(1,670,368,814)	(1,670,368,814)	(1,756,667,473)	(1,756,667,473)

기타이익	568,177,277	568,177,277	564,398,206	564,398,206

기타손실	462,332,036	462,332,036	146,239,874	146,239,874

금융수익	55,557,560	55,557,560	5,876,597	5,876,597

금융원가	417,095,579	417,095,579	441,059,688	441,059,688

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,926,061,592)	(1,926,061,592)	(1,773,692,232)	(1,773,692,232)

법인세비용	730,696,829	730,696,829	(1,689,131)	(1,689,131)

당기순이익(손실)	(1,195,364,763)	(1,195,364,763)	(1,772,003,101)	(1,772,003,101)

기타포괄손익	65,923,771	65,923,771	(121,406,546)	(121,406,546)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	65,923,771	65,923,771	(121,406,546)	(121,406,546)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	65,923,771	65,923,771	(121,406,546)	(121,406,546)

총포괄손익	(1,129,440,992)	(1,129,440,992)	(1,893,409,647)	(1,893,409,647)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,176,205,618)	(1,176,205,618)	(1,771,994,298)	(1,771,994,298)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,159,145)	(19,159,145)	(8,803)	(8,803)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,111,186,441)	(1,111,186,441)	(1,893,444,640)	(1,893,444,640)

총 포괄손익, 비지배지분	(18,254,551)	(18,254,551)	34,993	34,993

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(127)	(223)	(223)

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,060,485,000	7,072,325,416	(999,981,835)	(610,611,870)	40,342,297,344	49,864,514,055	(3,070,506)	49,861,443,549

배당금지급	196,297,026	196,297,026	196,297,026

기타포괄손익	(121,450,342)	(121,450,342)	43,796	(121,406,546)

당기순이익(손실)	(1,771,994,298)	(1,771,994,298)	(8,803)	(1,772,003,101)

기타거래

전환사채의 전환	19,648,000	175,348,007	194,996,007	194,996,007

2020.03.31 (기말자본)	4,080,133,000	7,247,673,423	(999,981,835)	(732,062,212)	38,374,106,020	47,969,768,396	(3,035,513)	48,359,326,935

2021.01.01 (기초자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(362,912,284)	20,707,137,506	37,289,243,767	(11,699,333)	37,277,544,434

배당금지급

기타포괄손익	65,019,177	65,019,177	904,594	65,923,771

당기순이익(손실)	(1,176,205,618)	(1,176,205,618)	(19,159,145)	(1,195,364,763)

기타거래

전환사채의 전환

2021.03.31 (기말자본)	4,747,362,000	13,198,863,680	(1,001,207,135)	(297,893,107)	19,530,931,888	36,178,057,326	(29,953,884)	36,148,103,442

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(576,978,333)	(1,323,010,863)

당기순이익(손실)	(1,195,364,763)	(1,772,003,101)

당기순이익조정을 위한 가감	1,450,073,894	2,239,826,239

퇴직급여	302,532,838	378,153,497

장기종업원급여	6,380,367

감가상각비	1,179,602,739	1,270,721,313

사용권자산상각비	111,124,456	129,001,181

기타의대손상각비(환입)	(454,679,265)

법인세비용	(734,214,518)	(1,689,131)

대손상각비	439,044,489	10,467,019

금융비용	416,710,758	415,272,499

단기금융상품거래이익	(7,388,250)	(4,938,123)

무형자산상각비	341,387,978	325,068,829

외화환산손실	276,212,045	47,801,394

유형자산처분손실	17,577,333

관계기업손익	4,398,329

유형자산처분이익	(119,981,671)

무형자산손상차손	11,960,323

외화환산이익	(280,464,424)	(366,841,277)

이자수익	(21,366,606)	(938,474)

파생상품평가손실	25,787,189

파생상품평가이익	(26,802,704)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(762,098,427)	(1,762,868,216)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(371,072,756)	(99,147,540)

매출채권의 감소(증가)	(2,294,227,924)	(525,527,729)

기타유동자산의 감소(증가)	(283,095,987)	(291,200,198)

재고자산의 감소(증가)	425,851,581	(1,951,713,423)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	666,709,906	135,102,765

매입채무의 증가(감소)	1,329,939,216	1,371,337,218

기타유동부채의 증가(감소)	74,863,827	(9,075,576)

퇴직금의 지급	(311,066,290)	(392,643,733)

이자수취(영업)	(36,136,450)	(19,463,898)

법인세납부(환급)	(33,452,587)	(8,501,887)

투자활동현금흐름	(51,282,490)	(556,064,057)

유형자산의 처분	301,201,600

유형자산의 취득	(277,526,365)	(48,503,400)

무형자산의 취득	(77,563,408)	(352,670,547)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(2,158,432,877)

단기금융상품의 처분	3,002,605,683	2,003,542,767

재무활동현금흐름	(1,064,487,945)	1,305,681,442

단기차입금의 증가	11,966,011	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(190,710,000)	(2,222,550,000)

금융리스부채의 지급	(116,218,784)	(124,300,393)

배당금지급	(113,344,904)

이자지급	(269,525,172)	(234,123,261)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,482,443	(21,694,170)

해외사업장 순외환차이	16,204,614	96,517,813

기초현금및현금성자산	3,513,614,092	4,576,958,966

기말현금및현금성자산	1,838,552,381	4,078,389,131