대창솔루션 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 우리 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.

또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다당사의 제43기 연결매출액은 652억원으로 전년대비 26% 매출증가를 하였고 연결영업이익은 9.8억원으로 전년 연결영업손실 80억에서 흑자전환 하였습니다. 당사는 지속적인 연구개발 투자로 세계최초 폐기물저장용기 주강품을 개발하여 2018년말 1호기 초도품을 성공적으로 납품하였고, 후속공사인 2호기에 대해서 2019년 상반기에 수주를 완료한 상태이며, 추가로 후속 공사에 대한 수주를 추진중에 있습니다. 또 한 기존의 경쟁사들과 차별화 될 수 있는 정련설비(LF/VOD)를 통한 다양한 고부가가치의 고급강종 생산을 통한 포트폴리오 개선으로 매출과 수익증대를 기대하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가.연결재무상태표

[기준일 : 2019년 12월 31일] (단위 : 천원)

구 분	제43기	제42기	증감	증감률

유동자산	51,071,292	41,849,541	9,221,751	22%

비유동자산	105,463,777	109,450,507	-3,986,730	-4%

자산총계	156,535,069	151,300,048	5,235,021	3%

유동부채	73,119,733	62,803,071	10,316,662	16%

비유동부채	17,261,409	38,007,964	-20,746,555	-55%

부채총계	90,381,143	100,811,035	-10,429,892	-10%

납입자본	16,042,863	39,857,359	-23,814,496	-60%

이익잉여금	214,400	4,847,570	-4,633,170	-96%

기타포괄손익누계액	-749,907	-697,006	-52,901	8%

기타자본구성요소	6,054,210	6,427,962	-373,752	-6%

비지배지분	17,331	53,128	-35,797	-67%

자본총계	66,153,926	50,489,013	15,664,913	31%

부채 및 자본총계	156,535,069	151,300,048	5,235,021	3%

연결기준 제43기(2019.01.01~2019.12.31) 재무상태는 자산 156,535백만원으로 전기대비 3% 증가 하였고, 부채는 90,381백만원으로 전기 대비 10% 감소하였으며, 자본총계는 66,154백만원으로 전기대비 31% 증가하였습니다. 부채비율은 136%로 전기대비 63% 감소하였습니다. 나. 연결영업실적

[기준일 : 2019년 12월 31일] (단위 : 천원)

구 분	제43기	제42기	증감	증감률

매출액	65,192,868	51,667,981	13,524,887	26%

매출원가	57,445,200	52,321,376	5,123,824	10%

매출총이익	7,747,667	-653,394	8,401,061	흑자전환

판매비와일반관리비	6,765,428	7,397,786	-632,358	-9%

영업이익	982,239	-8,051,181	9,033,420	흑자전환

기타수익	603,521	437,542	165,979	38%

기타비용	2,915,082	354,546	2,560,536	722%

금융수익	418,602	282,438	136,164	48%

금융비용	3,745,267	3,668,798	76,469	2%

법인세차감전순이익	-4,655,988	-11,354,545	16,010,533	-59%

법인세비용	188,375	-243,753	432,128	177%

당기순이익	-4,844,363	-11,110,792	6,266,429	-56%

기타포괄손익	-54,572	-1,064,292	1,009,720	-95%

총포괄손익	-4,789,791	-12,175,084	7,385,293	-61%

주당손익(원)	-39	-116	77	-66%

영업실적은 매출액 65,193백만원으로 전기 대비 26% 증가하였고, 영업이익은 982백만원으로 흑자전환 하였으며 , 당기 순손실은 4,844백만 원으로 전기대비 56% 감소하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동차입금

[기준일 : 2019년 12월 31일] (단위 : 천원)

차입처	차입종류	제43기	제42기

기업은행	구매자금 외	12,703,202	8,609,817

부산은행	구매자금 외	22,637,829	21,853,517

우리은행	무역금융	-	-

국민은행 외	일반자금 외	4,350,000	4,900,000

합계	39,691,031	35,363,334

나. 비유동차입금

[기준일 : 2019년 12월 31일] (단위 : 천원)

차입처	차입종류	제43기	제42기

부산은행	산업시설자금외	10,043,901	12,176,410

대성자산운용주식회사	전환사채	312,181	10,059,010

대성자산운용주식회사	신주인수권부사채	218,527	10,059,010

합계	10,574,609	32,294,430

다. 전환사채 및 신주인수권부사채에 관한 사항은 아래와 같습니다. ① 전환사채

회 차	제2회	종류	무기명식 이권부 무보증
전환사채

사채의 권면총액(원)	10,000,000,000

전환가액(원)	375

사채납입일	2018년07월09일	사채만기일	2021년 07월 09일

사채의 이율	표면이자율(%)	0.0

만기이자율(%)	4.0

전환청구기간	시작일	2019년 07월 09일

종료일	2021년 06월 09일

- 2019년 12월 31일 현재 9,700,000,000원이 전환 완료 되었으며, 2020년 02월 19일 잔액 300,000,000원 전환청구에따른 제2회차 무기명식 이권부 무보증 전환사채는 전액 주식 전환 완료 되었습니다.② 신주인수권부사채

회 차	제1회	종류	무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채

사채의 권면총액(원)	10,000,000,000

행사가액(원)	375

사채납입일	2018년07월09일	사채만기일	2021년 07월 09일

사채의 이율	표면이자율(%)	0.0

액면이자율(%)	4.0

권리행사기간	시작일	2019년 07월 09일

종료일	2021년 06월 09일

- 2019년 12월 31일 현재 9,790,000,000원이 행사 완료 되었으며, 2020년 02월 19일 잔액 210,000,000원 행사청구에따른 제1회차 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채는 전액주식 행사완료 되었습니다.

5. 부외거래- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 국내외의 경제환경에 따라 회사의 경영은 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수도 있습니다.