대창솔루션 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 48 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	41,302,781,259	40,739,028,923

현금및현금성자산	11,889,633,099	13,311,696,673

단기금융상품	1,069,400,000	2,217,400,000

매출채권	8,574,452,558	10,169,673,271

유동계약자산	3,224,679,516	2,410,303,144

기타수취채권	918,898,705	754,724,942

당기법인세자산	17,105,940	15,257,280

유동재고자산	14,349,119,491	10,649,601,798

기타유동자산	1,198,766,454	1,149,646,319

유동파생상품자산	60,725,496	60,725,496

비유동자산	94,687,138,910	94,689,517,364

장기금융상품	207,463,852	177,463,852

기타수취채권	236,974,927	197,624,927

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,682,635,524	1,679,219,724

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	146,728,723	146,603,843

상각후원가측정금융자산	200,000,000	200,000,000

유형자산	91,360,237,199	91,431,012,886

사용권자산	101,666,249	101,666,249

무형자산	526,216,885	526,216,885

기타비유동자산	225,215,551	229,708,998

자산총계	135,989,920,169	135,428,546,287

부채

유동부채	73,092,259,474	72,788,404,334

단기매입채무	8,125,685,584	7,723,482,458

유동계약부채	2,242,658,301	1,350,748,372

차입금	39,253,753,479	40,752,571,238

유동성전환사채	13,576,358,577	13,294,169,922

충당부채	113,375,835	100,567,034

기타금융부채	2,871,379,446	3,399,615,908

기타 유동부채	1,957,733,064	1,215,934,214

유동 리스부채	59,642,085	59,642,085

유동파생상품부채	4,891,673,103	4,891,673,103

비유동부채	31,847,400,461	29,803,902,933

장기차입금(사채 포함), 총액	20,251,357,998	18,409,272,814

전환사채, 총액	0	0

확정급여부채	2,901,237,341	2,729,137,101

이연법인세부채	6,848,576,074	6,848,576,074

기타금융부채	1,004,767,660	975,455,556

기타 비유동 부채	800,000,000	800,000,000

비유동 리스부채	41,461,388	41,461,388

비유동파생상품부채	0	0

부채총계	104,939,659,935	102,592,307,267

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,563,177,980	26,838,750,529

자본금	62,161,137,267	62,161,137,267

보통주자본금	16,376,100,900	16,376,100,900

주식발행초과금	45,785,036,367	45,785,036,367

이익잉여금(결손금)	(47,745,007,013)	(46,469,309,584)

기타자본구성요소	11,147,047,726	11,146,922,846

비지배지분	5,487,082,254	5,997,488,491

자본총계	31,050,260,234	32,836,239,020

자본과부채총계	135,989,920,169	135,428,546,287

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,329,008,177	10,329,008,177	16,739,948,186	16,739,948,186

매출원가	9,301,848,531	9,301,848,531	13,914,533,017	13,914,533,017

매출총이익	1,027,159,646	1,027,159,646	2,825,415,169	2,825,415,169

판매비와관리비	2,194,592,582	2,194,592,582	1,867,238,124	1,867,238,124

영업이익(손실)	(1,167,432,936)	(1,167,432,936)	958,177,045	958,177,045

기타이익	93,079,294	93,079,294	579,727,646	579,727,646

기타손실	53,435,575	53,435,575	223,523,414	223,523,414

금융수익	171,802,793	171,802,793	15,332,574	15,332,574

금융원가	830,117,242	830,117,242	875,216,283	875,216,283

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,786,103,666)	(1,786,103,666)	454,497,568	454,497,568

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,786,103,666)	(1,786,103,666)	454,497,568	454,497,568

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,275,697,429)	(1,275,697,429)	387,667,987	387,667,987

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(510,406,237)	(510,406,237)	66,829,581	66,829,581

기타포괄손익	124,880	124,880	362,869	362,869

당기손익으로 재분류되지 않는항목	124,880	124,880	362,869	362,869

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,969,701)	(1,969,701)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	124,880	124,880	2,332,570	2,332,570

재평가잉여금	0	0	0	0

총포괄손익	(1,785,978,786)	(1,785,978,786)	454,860,437	454,860,437

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,275,572,549)	(1,275,572,549)	388,941,843	388,941,843

총 포괄손익, 비지배지분	(510,406,237)	(510,406,237)	65,918,594	65,918,594

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(8.00)	2.0	2.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(8.00)	2.0	2.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,376,100,900	11,139,803,371	(43,175,281,073)	30,125,659,565	5,636,664,740	35,762,324,305

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	387,667,987	387,667,987	66,829,581	454,497,568

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,058,714)	(1,058,714)	(910,987)	(1,969,701)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,332,570	2,332,570	2,332,570

2024.03.31 (기말자본)	16,376,100,900	11,142,135,941	(42,788,671,800)	30,514,601,408	5,702,583,334	36,217,184,742

2025.01.01 (기초자본)	16,376,100,900	11,146,922,846	(46,469,309,584)	26,838,750,529	5,997,488,491	32,836,239,020

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,275,697,429)	(1,275,697,429)	(510,406,237)	(1,786,103,666)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	124,880	124,880	124,880

2025.03.31 (기말자본)	16,376,100,900	11,147,047,726	(47,745,007,013)	25,563,177,980	5,487,082,254	31,050,260,234

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,764,950,147)	(3,168,150,204)

당기순이익(손실)	(1,786,103,666)	454,497,568

손익조정항목	1,098,519,670	1,465,353,671

법인세비용 조정	0	0

이자비용 조정	830,117,242	871,542,176

퇴직급여 조정	191,757,909	220,847,994

외화환산손실 조정	5,569,619	12,495,679

대손상각비 조정	(87,193,998)	(39,568,124)

판매보증비 조정	0	1,558,079

감가상각비에 대한 조정	45,133,350	248,463,988

무형자산상각비에 대한 조정	183,965,687	2,399,470

유형자산처분손실 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	100,972,654	199,323,441

이자수익에 대한 조정	(7,386,988)	(8,251,791)

배당수익	(161,000,000)	0

외화환산이익 조정	(5)	(34,185,514)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(3,415,800)	0

유형자산처분이익 조정	0	(9,271,727)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,618,307,662)	(4,139,563,725)

매출채권의 감소(증가)	1,676,845,092	(124,065,204)

계약자산의 감소(증가)	(814,376,372)	(1,843,709,359)

미수금의 감소(증가)	(175,322,316)	(131,555,078)

선급금의 감소(증가)	(57,082,800)	77,723,512

선급비용의(증가)감소	41,615,189	(4,049,532)

부가가치세선급금의감소(증가)	(108,570,662)	69,034,713

재고자산의 감소(증가)	(3,800,490,347)	963,345,552

과제예치금의 (증가) 감소	79,411,585	59,357,255

매입채무의 증가(감소)	402,203,126	(890,583,267)

계약부채의 증가(감소)	891,909,929	(2,114,485,009)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(32,324,549)	(20,700,000)

미지급금의 증가(감소)	(417,615,188)	492,888,606

선수금의 증가(감소)	705,456,905	(185,560,749)

미지급비용의 증가(감소)	(26,651,530)	(259,314,365)

예수금의 증가(감소)	36,341,945	(42,021,212)

퇴직금의 지급	(41,588,730)	(183,749,788)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	21,931,061	(2,119,800)

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

이자수취	12,935,541	(82,924,569)

이자지급(영업)	(631,145,370)	(865,166,139)

배당금수취(영업)	161,000,000	0

법인세환급(납부)	(1,848,660)	(347,010)

투자활동현금흐름	971,060,000	425,481,409

투자활동으로 인한 현금유입액	1,154,600,000	1,309,272,727

장단기금융상품의 감소	1,148,000,000	0

단기대여금의 감소	5,600,000	1,300,000,000

보증금의 감소	1,000,000	0

유형자산의 처분	0	9,272,727

투자활동으로 인한 현금유출액	(183,540,000)	(883,791,318)

장단기금융상품의 증가	(30,000,000)	(165,000,000)

단기대여금의 증가	0	(600,000,000)

보증금의 증가	(40,350,000)	(15,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(400,000)

유형자산의 취득	(113,190,000)	(96,361,900)

무형자산의 취득	0	(7,029,418)

재무활동현금흐름	371,826,568	7,368,427,812

재무활동으로 인한 현금유입액	12,643,878,438	14,417,229,230

차입금의 증가	12,615,319,295	3,384,655,643

정부보조금의 수령	28,559,143	32,573,587

전환사채의 증가	0	11,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(12,272,051,870)	(7,048,801,418)

차입금의 상환	(12,272,051,870)	(7,048,801,418)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5	2,917,753

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,422,063,574)	4,628,676,770

기초현금및현금성자산	13,311,696,673	6,154,521,499

기말현금및현금성자산	11,889,633,099	10,783,198,269