대창솔루션 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 45 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	26,728,683,633	24,556,462,355

현금및현금성자산	1,551,696,937	5,428,898,748

단기금융상품	1,045,146,829	1,072,606,829

매출채권	6,538,748,590	6,645,678,211

유동계약자산	2,898,456,217	1,251,917,489

기타수취채권	1,173,509,959	266,097,459

당기법인세자산	1,378,270	68,207,080

재고자산	12,175,735,399	9,250,282,627

기타유동자산	1,344,011,432	572,773,912

비유동자산	92,892,725,673	95,002,145,976

장기금융상품	845,290,392	480,044,900

기타수취채권	1,251,720,425	1,207,090,952

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,037,199,755	1,037,199,755

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	693,829,042	2,365,783,489

유형자산	88,118,941,136	88,774,384,751

사용권자산	49,056,566	110,630,204

무형자산	591,539,350	941,185,017

기타비유동자산	305,149,007	85,826,908

자산총계	119,621,409,306	119,558,608,331

부채

유동부채	67,584,371,000	63,474,642,239

단기매입채무	8,274,909,069	6,880,190,468

유동계약부채	75,083,978	346,454,645

차입금	49,745,598,148	51,332,919,319

충당부채	110,856,803	109,590,545

기타금융부채	2,536,399,420	3,244,449,572

기타유동부채	6,820,912,463	1,502,209,405

유동리스부채	20,611,119	58,828,285

비유동부채	21,361,990,396	19,232,543,934

장기차입금	11,341,842,300	9,378,890,046

확정급여부채	2,926,690,937	2,632,129,321

이연법인세부채	6,160,524,253	6,160,524,253

기타금융부채	535,031,278	640,537,945

기타비유동부채	117,484,696	117,484,696

비유동리스부채	27,579,028	50,139,769

파생상품부채	252,837,904	252,837,904

부채총계	88,946,361,396	82,707,186,173

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,119,567,591	33,482,841,741

자본금	62,161,137,267	62,161,137,267

보통주자본금	16,376,100,900	16,376,100,900

주식발행초과금	45,785,036,367	45,785,036,367

이익잉여금(결손금)	(43,807,905,363)	(39,726,585,660)

기타자본구성요소	9,766,335,687	11,048,290,134

비지배지분	2,555,480,319	3,368,580,417

자본총계	30,675,047,910	36,851,422,158

자본과부채총계	119,621,409,306	119,558,608,331

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,798,424,354	37,029,056,542	13,287,506,296	34,699,239,909

매출원가	12,346,456,128	36,401,417,247	12,065,940,543	32,834,084,654

매출총이익	451,968,226	627,639,295	1,221,565,753	1,865,155,255

판매비와관리비	1,857,351,000	5,170,184,533	1,571,156,470	4,471,145,729

대손상각비	(101,596,200)	(1,649,405)	31,681,620	228,330,139

영업이익(손실)	(1,303,786,574)	(4,540,895,833)	(381,272,337)	(2,834,320,613)

기타이익	235,486,771	718,915,518	92,431,486	241,954,043

기타손실	67,662,905	213,832,486	242,867,263	332,464,165

금융수익	46,218,705	127,113,784	45,325,398	174,469,787

금융원가	744,964,069	2,142,770,206	514,818,904	1,612,964,473

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,834,708,072)	(6,051,469,223)	(1,001,201,620)	(4,363,325,421)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,834,708,072)	(6,051,469,223)	(1,001,201,620)	(4,363,325,421)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,686,595,532)	(5,240,043,412)	(670,895,113)	(3,980,807,255)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(148,112,540)	(811,425,811)	(330,306,507)	(382,518,166)

기타포괄손익	(1,417,926)	(118,241,485)	1,863,351,779	1,853,302,272

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,417,926)	(118,241,485)	1,863,351,779	1,853,302,272

확정급여제도의 재측정요소	(1,417,926)	(4,253,778)	(1,339,566)	(4,018,698)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	(113,987,707)	1,864,691,345	1,857,320,970

총포괄손익	(1,836,125,998)	(6,169,710,708)	862,150,159	(2,510,023,149)

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,687,455,362)	(5,356,610,610)	1,192,983,920	(2,125,923,222)

총 포괄손익, 비지배지분	(148,670,636)	(813,100,098)	(330,833,761)	(384,099,927)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(33)	(4)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(33)	(4)	(25)

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	62,161,137,267	7,682,858,410	(1,660,108,211)	(25,395,097,124)	42,788,790,342	(8,099,301)	42,780,691,041

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(3,980,807,255)	(3,980,807,255)	(382,518,166)	(4,363,325,421)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,436,937)	(2,436,937)	(1,581,761)	(4,018,698)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	1,857,320,970	0	1,857,320,970	0	1,857,320,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	832,849	0	832,849	0	832,849

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	재평가적립금의 전입	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 인수	0	0	0	0	0	0	0

자본으로 인식된 연결실체 내 자본거래	0	(2,469,240,428)	0	0	(2,469,240,428)	5,069,240,428	2,600,000,000

2021.09.30 (기말자본)	62,161,137,267	5,213,617,982	198,045,608	(29,378,341,316)	38,194,459,541	4,677,041,200	42,871,500,741

2022.01.01 (기초자본)	62,161,137,267	11,048,290,134	0	(39,726,585,660)	33,482,841,741	3,368,580,417	36,851,422,158

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,240,043,412)	(5,240,043,412)	(811,425,811)	(6,051,469,223)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,579,491)	(2,579,491)	(1,674,287)	(4,253,778)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(120,651,247)	0	0	(120,651,247)	0	(120,651,247)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	(1,161,303,200)	0	1,161,303,200	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	재평가적립금의 전입	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 인수	0	0	0	0	0	0	0

자본으로 인식된 연결실체 내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	62,161,137,267	9,766,335,687	0	(43,807,905,363)	28,119,567,591	2,555,480,319	30,675,047,910

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,061,457,461)	(2,419,006,267)

당기순이익(손실)	(6,051,469,223)	(4,363,325,421)

손익조정항목	1,818,104,332	3,226,454,624

이자비용	2,139,233,557	1,608,641,976

법인세비용	0	0

퇴직급여	599,458,806	552,294,324

감가상각비	805,616,160	1,377,205,019

재고자산평가손실	(1,247,276,649)	(385,292,981)

사용권자산처분손실	0	0

무형자산상각비	10,085,667	73,673,254

대손상각비	(1,649,405)	228,330,139

판매보증비	0	0

외화환산손실	19,598,763	2,766,485

유형자산처분손실	4,097,497	0

지급수수료	0	0

잡손실	0	972,356

이자수익	(90,174,876)	(154,541,026)

배당금수익	(14,740,000)	(13,130,000)

사용권자산처분이익	(372,852)	(765,020)

기타의 대손충당금환입	0	(6,727,484)

무형자산처분이익	(296,803,636)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	0	0

외화환산이익	(108,968,700)	(44,245,145)

유형자산처분이익	0	(12,727,273)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,229,024,897	96,068,585

매출채권의 감소(증가)	208,674,883	883,453,670

계약자산의 감소(증가)	(1,646,127,798)	985,167,282

미수금의 감소(증가)	(95,456,671)	(4,262,316)

선급금의 감소(증가)	(559,418,448)	(158,696,270)

선급비용의 감소(증가)	(2,409,596)	16,687,711

부가가치세대급금의 감소(증가)	(209,409,476)	(216,496,628)

재고자산의 감소(증가)	(1,678,176,123)	(860,837,002)

과제예치금의 (증가) 감소	(219,322,099)	(2,432,766)

장기선급비용의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	1,394,718,601	(192,268,628)

계약부채의 증가(감소)	(271,370,667)	350,630,207

판매보증충당부채의 증가(감소)	1,266,258	26,854,978

미지급금의 증가(감소)	(698,754,374)	131,251,918

선수금의 증가(감소)	5,509,439,953	(450,192,843)

예수금의 증가(감소)	(190,736,895)	(119,266,747)

미지급비용의 증가(감소)	97,961,047	(40,484,482)

퇴직금의 지급	(309,150,968)	(346,922,975)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	(102,702,730)	93,883,476

이자수취(영업)	17,018,253	169,464,994

이자지급(영업)	(2,155,704,530)	(1,640,494,177)

배당금수취(영업)	14,740,000	13,130,000

법인세납부(환급)	66,828,810	79,695,128

투자활동현금흐름	939,641,036	1,727,611,596

투자활동으로 인한 현금유입액	2,747,938,478	4,020,208,690

장단기금융상품의 감소	287,306,829	385,689,688

단기대여금의 감소	126,894,813	2,641,200,000

보증금의 감소	141,070,000	16,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,551,303,200	964,091,729

유형자산의 처분	5,000,000	12,727,273

무형자산의 처분	636,363,636	0

정부보조금의 수령	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,808,297,442)	(2,292,597,094)

장단기금융상품의 증가	(625,092,321)	(654,788,079)

단기대여금의 증가	(884,094,813)	(21,000,000)

보증금의 증가	(184,100,000)	(17,800,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(341,707,500)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(1,085,850,880)

유형자산의 취득	(115,010,308)	(166,050,635)

무형자산의 취득	0	(5,400,000)

재무활동현금흐름	238,483,424	1,859,253,941

재무활동으로 인한 현금유입액	13,134,296,740	22,478,920,771

차입금의 증가	13,134,296,740	21,628,920,771

전환사채의 증가	0	850,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(12,895,813,316)	(20,619,666,830)

차입금의 상환	(12,853,233,691)	(20,536,394,012)

리스부채의 상환	(42,579,625)	(83,272,818)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,131,190	(429,543)

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,877,201,811)	1,167,429,727

기초현금및현금성자산	5,428,898,748	600,645,372

기말현금및현금성자산	1,551,696,937	1,768,075,099