대창솔루션 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

[기준일 : 2017년 06월 30일] (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제41기(반기)	매출채권	6,571,971	57,265	0.4% ~ 100%

제40기	매출채권	10,351,596	1,004,047	0.4% ~ 100%

제39기	매출채권	8,494,936	933,697	0.4% ~ 100%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

[기준일 : 2017년 06월 30일] (단위 : 천원)

구 분	제41기(반기)	제40기	제39기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,004,047	933,697	1,002,162

2. 순대손처리액(①－②±③)	0	0	0

① 대손처리액(상각채권액)	0	0	0

② 상각채권회수액	0	0	0

③ 기타증감액	0	0	0

3. 대손상각비 계상(환입)액	(946,782)	70,350	(68,465)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	57,265	1,004,047	933,697

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 매출채권 대손충당금 설정기준 - 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에 근거 한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 2) 매출채권 대손충당금 설정방법 - 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하 고 있으며, 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액 을 고려하여 손상차손을 인식합니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

[기준일 : 2017년 06월 30일] (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 ~ 1년	1년 ~ 3년	3년 초과	계

일반	5,632,108	401,668	387,734	0	6,421,510

특수관계자	150,461	0	0	0	150,461

계	5,782,569	401,668	387,734	0	6,571,971

구성비율	87.99%	6.11%	5.90%	0	100%

다. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

[기준일 : 2017년 06월 30일] (단위 : KG, 천원)

사업부문	계정과목	제41기(반기)	제40기	제39기

-	상품	중량	0	0	0

금액	327,341	1,070,850	0

-	제품	중량	835,695	585,575	613,313

금액	2,258,637	1,486,589	2,225,204

-	재공품	중량	1,873,283	1,759,714	2,810,332

금액	9,541,210	6,584,122	7,151,035

-	원재료	중량	351,234	632,907	1,117,366

금액	396,659	438,451	542,532

-	부재료	중량	119,514	100,250	178,983

금액	222,712	197,110	202,033

-	저장품	중량	80,508	127,388	80,880

금액	64,492	93,329	60,388

-	미착품	중량	0	0	0

금액	0	0	599,863

합계	12,811,051	9,870,451	10,781,055

- 당사는 별도의 사업부문을 운영하지 않습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등- 재고실사기준일 : 2017년 06월 30일- 재고실사자 : 회사관계자- 재고실사대상 : 재고자산(상품. 제품. 재공품. 원재료. 부재료. 저장품. 미착품)- 실사방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태파악- 실사결과 : 중대한 차이는 없었습니다.

라. 수주계약 현황

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 공정가치평가 내역 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.