대창솔루션 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 44 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	30,488,256,979	32,365,210,839

현금및현금성자산	1,768,075,099	600,645,372

단기금융상품	1,072,606,829	961,758,534

매출채권	6,355,894,411	7,424,601,567

유동계약자산	2,630,316,720	3,608,756,518

기타수취채권	2,105,293,166	4,738,318,136

당기법인세자산	67,379,280	147,074,408

재고자산	15,166,345,852	13,920,215,869

기타유동자산	1,322,345,622	963,840,435

비유동자산	93,436,870,955	92,277,113,024

장기금융상품	918,376,961	760,126,865

기타수취채권	146,732,576	142,809,499

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,378,907,255	1,037,199,755

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,604,488,408	624,575,438

유형자산	86,485,674,357	87,617,895,180

사용권자산	106,989,720	232,964,121

무형자산	1,690,861,282	1,759,134,536

기타비유동자산	104,840,396	102,407,630

자산총계	123,925,127,934	124,642,323,863

부채

유동부채	62,903,473,967	63,768,983,731

단기매입채무	5,846,020,455	6,037,120,633

유동계약부채	826,902,878	476,272,671

차입금	49,474,895,849	49,938,280,530

충당부채	101,436,396	74,581,418

기타금융부채	2,734,585,674	2,682,881,582

기타유동부채	3,868,200,520	4,437,660,110

유동리스부채	51,432,195	122,186,787

비유동부채	18,150,153,226	18,092,649,091

장기차입금	10,314,208,264	10,508,296,824

확정급여부채	2,276,499,639	2,067,109,592

이연법인세부채	4,778,562,353	4,778,562,353

기타금융부채	607,076,577	510,662,724

기타비유동부채	117,484,696	117,484,696

비유동리스부채	56,321,697	110,532,902

부채총계	81,053,627,193	81,861,632,822

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,194,459,541	42,788,790,342

자본금	62,161,137,267	62,161,137,267

보통주자본금	16,376,100,900	16,376,100,900

주식발행초과금	45,785,036,367	45,785,036,367

이익잉여금(결손금)	(29,378,341,316)	(25,395,097,124)

기타포괄손익누계액	198,045,608	(1,660,108,211)

기타자본구성요소	5,213,617,982	7,682,858,410

비지배지분	4,677,041,200	(8,099,301)

자본총계	42,871,500,741	42,780,691,041

자본과부채총계	123,925,127,934	124,642,323,863

연결 포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,287,506,296	34,699,239,909	6,291,493,037	33,130,061,284

매출원가	12,065,940,543	32,834,084,654	6,155,096,962	35,133,071,628

매출총이익	1,221,565,753	1,865,155,255	136,396,075	(2,003,010,344)

판매비와관리비	1,571,156,470	4,471,145,729	1,216,421,459	4,409,621,815

대손상각비	31,681,620	228,330,139	(160,795,000)	154,947,000

영업이익(손실)	(381,272,337)	(2,834,320,613)	(919,230,384)	(6,567,579,159)

기타이익	92,431,486	241,954,043	139,748,326	485,820,833

기타손실	242,867,263	332,464,165	78,244,929	287,940,321

금융수익	45,325,398	174,469,787	26,949,531	174,522,527

금융원가	514,818,904	1,612,964,473	638,927,335	2,112,350,932

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,001,201,620)	(4,363,325,421)	(1,469,704,791)	(8,307,527,052)

법인세비용	433,216,402	1,133,846,935

당기순이익(손실)	(1,001,201,620)	(4,363,325,421)	(1,902,921,193)	(9,441,373,987)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(670,895,113)	(3,980,807,255)	(1,906,464,995)	(9,446,500,326)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(330,306,507)	(382,518,166)	3,543,802	5,126,339

기타포괄손익	1,863,351,779	1,853,302,272	87,823,272	(1,035,701,314)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,863,351,779	1,853,302,272	87,823,272	(1,035,701,314)

확정급여제도의 재측정요소	(1,339,566)	(4,018,698)	(5,160,698)	(19,622,742)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	1,864,691,345	1,857,320,970	92,983,970	(1,016,078,572)

총포괄손익	862,150,159	(2,510,023,149)	(1,815,097,921)	(10,477,075,301)

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,192,983,920	(2,125,923,222)	(1,818,623,307)	(10,482,146,395)

총 포괄손익, 비지배지분	(330,833,761)	(384,099,927)	3,525,386	5,071,094

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(25)	(12)	(60)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(25)	(12)	(60)

연결 자본변동표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	60,617,892,988	6,054,209,535	(749,906,611)	214,399,708	66,136,595,620	17,330,801	66,153,926,421

총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,446,500,326)	(9,446,500,326)	5,126,339	(9,441,373,987)

확정급여제도의 재측정요소	(19,567,497)	(19,567,497)	(55,245)	(19,622,742)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,016,078,572)	(1,016,078,572)	(1,016,078,572)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	재평가적립금의 전입	(564,143,780)	564,143,780

전환사채의 전환	319,556,827	(5,752,989)	313,803,838	313,803,838

신주인수권부사채의 인수	223,689,778	(4,027,092)	219,662,686	219,662,686

자본으로 인식된 연결실체 내 자본거래

2020.09.30 (기말자본)	61,161,139,593	5,480,285,674	(1,765,985,183)	(8,687,524,335)	56,187,915,749	22,401,895	56,210,317,644

2021.01.01 (기초자본)	62,161,137,267	7,682,858,410	(1,660,108,211)	(25,395,097,124)	42,788,790,342	(8,099,301)	42,780,691,041

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,980,807,255)	(3,980,807,255)	(382,518,166)	(4,363,325,421)

확정급여제도의 재측정요소	(2,436,937)	(2,436,937)	(1,581,761)	(4,018,698)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,857,320,970	1,857,320,970	1,857,320,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	832,849	832,849	832,849

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	재평가적립금의 전입

전환사채의 전환

신주인수권부사채의 인수

자본으로 인식된 연결실체 내 자본거래	(2,469,240,428)	(2,469,240,428)	5,069,240,428	2,600,000,000

2021.09.30 (기말자본)	62,161,137,267	5,213,617,982	198,045,608	(29,378,341,316)	38,194,459,541	4,677,041,200	42,871,500,741

연결 현금흐름표
제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,419,006,267)	1,636,309,335

당기순이익(손실)	(4,363,325,421)	(9,441,373,987)

손익조정항목	3,226,454,624	8,975,071,374

이자비용	1,608,641,976	2,112,163,387

법인세비용	1,133,846,935

퇴직급여	552,294,324	662,013,369

감가상각비	1,377,205,019	2,792,536,867

재고자산평가손실	(385,292,981)	1,958,974,041

사용권자산처분손실	5,451,166

무형자산상각비	73,673,254	237,441,587

대손상각비	228,330,139	154,946,637

판매보증비	78,614,131

외화환산손실	2,766,485	6,840,108

지급수수료

잡손실	972,356	41,470,305

이자수익	(154,541,026)	(173,753,658)

배당금수익	(13,130,000)	(1,257,600)

사용권자산처분이익	(765,020)

기타의 대손충당금환입	(6,727,484)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(5,851,008)

외화환산이익	(44,245,145)	(28,364,893)

유형자산처분이익	(12,727,273)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	96,068,585	3,979,597,346

매출채권의 감소(증가)	883,453,670	13,806,910,695

계약자산의 감소(증가)	985,167,282

미수금의 감소(증가)	(4,262,316)	304,297,053

선급금의 감소(증가)	(158,696,270)	(138,312,581)

선급비용의 감소(증가)	16,687,711	13,496,059

부가가치세대급금의 감소(증가)	(216,496,628)	31,085,765

재고자산의 감소(증가)	(860,837,002)	(1,934,978,438)

과제예치금의 (증가) 감소	(2,432,766)

장기선급비용의 감소(증가)	151,997

매입채무의 증가(감소)	(192,268,628)	(5,530,022,511)

계약부채의 증가(감소)	350,630,207

판매보증충당부채의 증가(감소)	26,854,978

미지급금의 증가(감소)	131,251,918	(929,867,217)

선수금의 증가(감소)	(450,192,843)	(1,041,096,351)

예수금의 증가(감소)	(119,266,747)	(75,706,243)

미지급비용의 증가(감소)	(40,484,482)	63,416,542

퇴직금의 지급	(346,922,975)	(378,189,449)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	4,143,247

장기미지급금의 증가(감소)	93,883,476	(215,731,222)

이자수취(영업)	169,464,994	176,355,715

이자지급(영업)	(1,640,494,177)	(2,036,642,095)

배당금수취(영업)	13,130,000	1,257,600

법인세납부(환급)	79,695,128	(17,956,618)

투자활동현금흐름	1,727,611,596	(991,947,358)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,020,208,690	3,644,195,003

장단기금융상품의 감소	385,689,688	417,308,700

단기대여금의 감소	2,641,200,000	2,820,201,000

보증금의 감소	16,500,000	11,913,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	106,669,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	964,091,729	117,799,423

유형자산의 처분	12,727,273

정부보조금의 수령	170,303,440

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,292,597,094)	(4,636,142,361)

장단기금융상품의 증가	(654,788,079)	(383,537,284)

단기대여금의 증가	(21,000,000)	(4,027,753,402)

보증금의 증가	(17,800,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(341,707,500)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,085,850,880)	(162,051,675)

유형자산의 취득	(166,050,635)	(62,800,000)

무형자산의 취득	(5,400,000)

재무활동현금흐름	1,859,253,941	(4,941,959,391)

재무활동으로 인한 현금유입액	22,478,920,771	25,746,591,353

차입금의 증가	21,628,920,771	25,746,591,353

전환사채의 증가	850,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(20,619,666,830)	(30,688,550,744)

차입금의 상환	(20,536,394,012)	(30,537,743,216)

리스부채의 상환	(83,272,818)	(150,807,528)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(429,543)	(36,714)

연결범위의 변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,167,429,727	(4,297,634,128)

기초현금및현금성자산	600,645,372	5,118,405,132

기말현금및현금성자산	1,768,075,099	820,771,004