대창솔루션 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 48 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 47 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	39,015,312,279	33,319,963,456

현금및현금성자산	10,783,198,269	6,154,521,499

단기금융상품	2,072,659,712	1,907,659,712

매출채권	8,433,497,414	8,251,092,004

유동계약자산	3,592,179,530	1,748,470,171

기타수취채권	1,514,450,862	2,000,119,424

당기법인세자산	11,035,250	10,688,240

유동재고자산	11,200,304,366	12,362,973,359

기타유동자산	494,692,688	637,401,381

유동파생상품자산	913,294,188	247,037,666

비유동자산	95,312,523,535	95,501,621,360

장기금융상품	80,044,900	80,044,900

기타수취채권	169,477,203	154,477,203

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,661,474,830	1,661,074,830

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	141,816,938	139,484,368

유형자산	91,902,944,389	92,055,047,477

사용권자산	151,901,158	151,901,158

무형자산	625,395,298	620,765,350

기타비유동자산	579,468,819	638,826,074

자산총계	134,327,835,814	128,821,584,816

부채

유동부채	65,699,813,598	66,860,168,239

단기매입채무	6,590,518,992	7,489,502,259

유동계약부채	1,544,265,217	3,658,750,226

차입금	40,887,994,914	46,265,103,781

충당부채	94,636,317	113,778,238

기타금융부채	3,458,767,771	3,243,427,015

기타 유동부채	1,769,839,416	1,997,421,377

유동 리스부채	66,627,227	66,627,227

유동파생상품부채	11,287,163,744	4,025,558,116

비유동부채	32,410,837,474	26,199,092,272

장기차입금	11,803,640,201	10,090,677,109

전환사채	7,864,327,297	3,432,633,659

확정급여부채	3,309,653,271	3,272,705,164

이연법인세부채	6,848,576,074	6,848,576,074

기타금융부채	1,083,060,285	1,052,919,920

기타 비유동 부채	1,417,484,696	1,417,484,696

비유동 리스부채	84,095,650	84,095,650

부채총계	98,110,651,072	93,059,260,511

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,514,601,408	30,125,659,565

자본금	62,161,137,267	62,161,137,267

보통주자본금	16,376,100,900	16,376,100,900

주식발행초과금	45,785,036,367	45,785,036,367

이익잉여금(결손금)	(42,788,671,800)	(43,175,281,073)

기타자본구성요소	11,142,135,941	11,139,803,371

비지배지분	5,702,583,334	5,636,664,740

자본총계	36,217,184,742	35,762,324,305

자본과부채총계	134,327,835,814	128,821,584,816

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,739,948,186	16,739,948,186	19,766,411,205	19,766,411,205

매출원가	13,914,533,017	13,914,533,017	15,726,900,325	15,726,900,325

매출총이익	2,825,415,169	2,825,415,169	4,039,510,880	4,039,510,880

판매비와관리비	1,867,238,124	1,867,238,124	1,855,034,624	1,855,034,624

영업이익(손실)	958,177,045	958,177,045	2,184,476,256	2,184,476,256

기타이익	579,727,646	579,727,646	294,874,679	294,874,679

기타손실	223,523,414	223,523,414	164,363,126	164,363,126

금융수익	15,332,574	15,332,574	24,422,637	24,422,637

금융원가	875,216,283	875,216,283	876,983,568	876,983,568

법인세비용차감전순이익(손실)	454,497,568	454,497,568	1,462,426,878	1,462,426,878

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	454,497,568	454,497,568	1,462,426,878	1,462,426,878

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	387,667,987	387,667,987	1,294,982,703	1,294,982,703

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	66,829,581	66,829,581	167,444,175	167,444,175

기타포괄손익	362,869	362,869	(6,896,713)	(6,896,713)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	362,869	362,869	(6,896,713)	(6,896,713)

확정급여제도의 재측정요소	(1,969,701)	(1,969,701)	(2,364,378)	(2,364,378)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	2,332,570	2,332,570	(4,532,335)	(4,532,335)

재평가잉여금	0	0	0	0

총포괄손익	454,860,437	454,860,437	1,455,530,165	1,455,530,165

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	388,941,843	388,941,843	1,289,016,609	1,289,016,609

총 포괄손익, 비지배지분	65,918,594	65,918,594	166,513,556	166,513,556

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	8	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	8	8

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,376,100,900	45,785,036,367	9,216,973,944	(45,013,720,753)	26,364,390,458	2,576,774,147	28,941,164,605

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,294,982,703	1,294,982,703	167,444,175	1,462,426,878

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,433,759)	(1,433,759)	(930,619)	(2,364,378)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(4,532,335)	0	(4,532,335)	0	(4,532,335)

2023.03.31 (기말자본)	16,376,100,900	45,785,036,367	9,212,441,609	(43,720,171,809)	27,653,407,067	2,743,287,703	30,396,694,770

2024.01.01 (기초자본)	16,376,100,900	45,785,036,367	11,139,803,371	(43,175,281,073)	30,125,659,565	5,636,664,740	35,762,324,305

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	387,667,987	387,667,987	66,829,581	454,497,568

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,058,714)	(1,058,714)	(910,987)	(1,969,701)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	2,332,570	0	2,332,570	0	2,332,570

2024.03.31 (기말자본)	16,376,100,900	45,785,036,367	11,142,135,941	(42,788,671,800)	30,514,601,408	5,702,583,334	36,217,184,742

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,168,150,204)	1,738,037,914

당기순이익(손실)	454,497,568	1,462,426,878

손익조정항목	1,465,353,671	1,476,341,161

법인세비용 조정	0	0

이자비용 조정	871,542,176	875,612,864

퇴직급여 조정	220,847,994	189,878,997

외화환산손실 조정	12,495,679	8,969,453

대손상각비 조정	(39,568,124)	(4,117,485)

판매보증비 조정	1,558,079	58,720,302

감가상각비에 대한 조정	248,463,988	234,257,169

무형자산상각비에 대한 조정	2,399,470	270,000

유형자산처분손실 조정	0	334,000

재고자산평가손실 조정	199,323,441	163,454,606

이자수익에 대한 조정	(8,251,791)	(21,790,038)

외화환산이익 조정	(34,185,514)	(24,749,707)

유형자산처분이익 조정	(9,271,727)	(4,499,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,139,563,725)	(336,127,157)

매출채권의 감소(증가)	(124,065,204)	2,632,648,572

계약자산의 감소(증가)	(1,843,709,359)	(1,117,603,510)

미수금의 감소(증가)	(131,555,078)	(204,526,483)

선급금의 감소(증가)	77,723,512	(474,839,936)

선급비용의(증가)감소	(4,049,532)	4,314,948

부가가치세대급금의 감소(증가)	69,034,713	(146,455,684)

재고자산의 감소(증가)	963,345,552	(232,366,795)

과제예치금의 (증가) 감소	59,357,255	31,541,794

매입채무의 증가(감소)	(890,583,267)	588,246,319

계약부채의 증가(감소)	(2,114,485,009)	(446,075,433)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(20,700,000)	(43,555,942)

미지급금의 증가(감소)	492,888,606	(294,915,672)

선수금의 증가(감소)	(185,560,749)	199,367,965

미지급비용의 증가(감소)	(259,314,365)	(629,819,262)

예수금의 증가(감소)	(42,021,212)	(45,213,144)

퇴직금의 지급	(183,749,788)	(111,402,234)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,119,800)	(2,119,800)

장기미지급금의 증가(감소)	0	(43,352,860)

이자수취	(82,924,569)	6,268,968

이자지급(영업)	(865,166,139)	(869,905,456)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(347,010)	(966,480)

투자활동현금흐름	425,481,409	390,057,363

투자활동으로 인한 현금유입액	1,309,272,727	1,053,480,000

장단기금융상품의 감소	0	520,000,000

단기대여금의 감소	1,300,000,000	498,400,000

보증금의 감소	0	30,580,000

유형자산의 처분	9,272,727	4,500,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(883,791,318)	(663,422,637)

장단기금융상품의 증가	(165,000,000)	(511,440,000)

단기대여금의 증가	(600,000,000)	0

보증금의 증가	(15,000,000)	(11,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(400,000)	0

유형자산의 취득	(96,361,900)	(140,982,637)

무형자산의 취득	(7,029,418)	0

재무활동현금흐름	7,368,427,812	(675,130,377)

재무활동으로 인한 현금유입액	14,417,229,230	4,857,900,777

차입금의 증가	3,384,655,643	4,857,900,777

정부보조금의 수령	32,573,587	0

전환사채의 증가	11,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,048,801,418)	(5,533,031,154)

차입금의 상환	(7,048,801,418)	(5,533,031,154)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,917,753	1,594,586

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,628,676,770	1,454,559,486

기초현금및현금성자산	6,154,521,499	1,405,132,178

기말현금및현금성자산	10,783,198,269	2,859,691,664