대창솔루션 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 43 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	33,755,156,327	51,071,292,249

현금및현금성자산	820,771,004	5,118,405,132

단기금융상품	946,758,534	1,079,100,000

매출채권	4,401,490,772	17,877,273,886

계약자산	837,583,611

기타수취채권	5,292,598,909	3,801,960,912

당기손익-공정가치측정금융자산	300,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,552,455,780

당기법인세자산	93,524,388	75,567,770

재고자산	19,793,021,887	19,817,017,490

기타유동자산	1,269,407,222	1,749,511,279

비유동자산	102,652,788,767	105,463,776,991

장기금융상품	710,016,315	611,446,265

기타수취채권	141,256,398	180,658,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,037,199,755

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	623,909,443	1,255,798,170

유형자산	95,978,702,226	98,565,585,158

사용권자산	291,870,761	517,361,945

무형자산	3,869,833,869	4,107,275,456

관계기업투자	225,500,000

기타비유동자산	151,997

자산총계	136,407,945,094	156,535,069,240

부채

유동부채	61,191,825,883	73,119,733,424

매입채무	4,691,770,883	10,067,366,690

계약부채	3,877,698,986

차입금	49,344,185,903	55,271,986,553

충당부채	78,614,131

기타지급채무	2,022,641,530	2,896,059,113

기타유동부채	1,020,966,254	4,697,494,768

유동리스부채	155,948,196	186,826,300

비유동부채	19,005,801,567	17,261,409,395

차입금	11,180,550,080	10,574,609,333

순확정급여부채	2,551,121,666	2,243,531,757

이연법인세부채	4,418,124,106	3,287,035,655

기타지급채무	513,951,271	660,730,972

기타비유동부채	199,271,974	199,271,974

비유동리스부채	142,782,470	296,229,704

부채총계	80,197,627,450	90,381,142,819

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	56,187,915,749	66,136,595,620

납입자본	61,161,139,593	60,617,892,988

이익잉여금(결손금)	(8,687,524,335)	214,399,708

기타포괄손익누계액	(1,765,985,183)	(749,906,611)

기타자본구성요소	5,480,285,674	6,054,209,535

비지배지분	22,401,895	17,330,801

자본총계	56,210,317,644	66,153,926,421

부채와자본총계	136,407,945,094	156,535,069,240

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,291,493,037	33,130,061,284	14,347,995,993	40,985,406,744

매출원가	6,155,096,962	35,133,071,628	13,085,400,759	35,964,371,468

매출총이익	136,396,075	(2,003,010,344)	1,262,595,234	5,021,035,276

판매비와관리비	1,055,626,459	4,564,568,815	1,688,146,487	4,881,809,411

영업이익(손실)	(919,230,384)	(6,567,579,159)	(425,551,253)	139,225,865

기타이익	139,748,326	485,820,833	207,313,927	459,514,618

기타손실	78,244,929	287,940,321	58,185,840	260,409,914

금융수익	26,949,531	174,522,527	89,396,077	255,883,022

금융원가	638,927,335	2,112,350,932	811,148,156	2,999,481,682

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,469,704,791)	(8,307,527,052)	(998,175,245)	(2,405,268,091)

법인세비용	433,216,402	1,133,846,935	234,656,946	303,578,935

당기순이익(손실)	(1,902,921,193)	(9,441,373,987)	(1,232,832,191)	(2,708,847,026)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,906,464,995)	(9,446,500,326)	(1,223,086,662)	(2,692,826,858)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,543,802	5,126,339	(9,745,529)	(16,020,168)

기타포괄손익	87,823,272	(1,035,701,314)	(6,503)	(35,123,070)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(5,160,698)	(19,622,742)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	92,983,970	(1,016,078,572)	(6,503)	(35,123,070)

총포괄손익	(1,815,097,921)	(10,477,075,301)	(1,232,838,694)	(2,743,970,096)

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,818,623,307)	(10,482,146,395)	(1,223,093,165)	(2,727,949,928)

총 포괄손익, 비지배지분	3,525,386	5,071,094	(9,745,529)	(16,020,168)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(60)	(8)	(23)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(60)	(8)	(23)

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	39,857,359,156	4,847,569,730	(697,006,730)	6,427,962,036	50,435,884,192	53,128,328	50,489,012,520

회계정책의 변경효과	64,486,187	64,486,187	64,486,187

수정 후 재작성된 금액	39,857,359,156	4,912,055,917	(697,006,730)	6,427,962,036	50,500,370,379	53,128,328	50,553,498,707

총포괄손익	분기순이익(손실)	(2,692,826,858)	(2,692,826,858)	(16,020,168)	(2,708,847,026)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(35,123,070)	(35,123,070)	(35,123,070)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	재평가적립금의 전입

전환권의 행사	10,332,334,142	(186,013,302)	10,146,320,840	10,146,320,840

신주인수권의 행사	9,570,722,456	(172,302,013)	9,398,420,443	9,398,420,443

연결범위의 변동

2019.09.30 (기말자본)	59,760,415,754	2,219,229,059	(732,129,800)	6,069,646,721	67,317,161,734	37,108,160	67,354,269,894

2020.01.01 (기초자본)	60,617,892,988	214,399,708	(749,906,611)	6,054,209,535	66,136,595,620	17,330,801	66,153,926,421

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액	60,617,892,988	214,399,708	(749,906,611)	6,054,209,535	66,136,595,620	17,330,801	66,153,926,421

총포괄손익	분기순이익(손실)	(9,446,500,326)	(9,446,500,326)	5,126,339	(9,441,373,987)

확정급여제도의 재측정요소	(19,567,497)	(19,567,497)	(55,245)	(19,622,742)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,016,078,572)	(1,016,078,572)	(1,016,078,572)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	재평가적립금의 전입	564,143,780	(564,143,780)

전환권의 행사	319,556,827	(5,752,989)	313,803,838	313,803,838

신주인수권의 행사	223,689,778	(4,027,092)	219,662,686	219,662,686

연결범위의 변동

2020.09.30 (기말자본)	61,161,139,593	(8,687,524,335)	(1,765,985,183)	5,480,285,674	56,187,915,749	22,401,895	56,210,317,644

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	1,636,309,335	(1,397,158,425)

당기순이익(손실)	(9,441,373,987)	(2,708,847,026)

손익조정항목	8,975,071,374	5,747,242,126

이자비용	2,112,163,387	2,994,461,648

법인세비용	1,133,846,935	303,578,935

퇴직급여	662,013,369	598,051,260

감가상각비	2,792,536,867	3,163,867,842

재고자산평가손실	1,958,974,041

투자자산처분손실	7,823,375

유형자산처분손실	14,403,626

사용권자산처분손실	5,451,166

무형자산상각비	237,441,587	257,527,429

대손상각비	154,946,637	93,464,143

판매보증비	78,614,131

외화환산손실	6,840,108	7,841,217

지급수수료

잡손실	41,470,305

이자수익	(173,753,658)	(252,409,244)

배당금수익	(1,257,600)	(3,772,800)

재고자산평가충당금환입	(1,379,441,165)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이	(25,770,000)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(5,851,008)	0

외화환산이익	(28,364,893)	(13,820,097)

유형자산처분이익	(18,564,043)

금융보증수익

잡이익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,979,597,346	(2,227,543,633)

매출채권의 감소(증가)	13,806,910,695	(1,529,710,191)

계약자산의 감소(증가)

미수금의 감소(증가)	304,297,053	(856,223)

선급금의 감소(증가)	(138,312,581)	1,097,259,713

선급비용의 감소(증가)	13,496,059	(7,593,612)

부가가치세대급금의 감소(증가)	31,085,765	139,274,574

재고자산의 감소(증가)	(1,934,978,438)	(11,068,824,076)

장기선급비용의 감소(증가)	151,997	386,446

매입채무의 증가(감소)	(5,530,022,511)	718,062,649

미지급금의 증가(감소)	(929,867,217)	806,554,839

선수금의 증가(감소)	(1,041,096,351)	8,085,971,997

판매보증충당부채의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	(75,706,243)	(6,780,115)

부가가치세예수금의 증가(감소)	(254,752,290)

미지급비용의 증가(감소)	63,416,542	(135,732,600)

퇴직금의 지급	(378,189,449)	(343,054,910)

사외적립자산의 감소(증가)	4,143,247	209,718,348

장기미지급금의 증가(감소)	(215,731,222)	62,531,818

이자수취(영업)	176,355,715	145,764,900

이자지급(영업)	(2,036,642,095)	(2,346,924,032)

배당금수취(영업)	1,257,600	3,772,800

법인세 환급액(납부액)	(17,956,618)	(10,623,560)

투자활동현금흐름	(991,947,358)	(2,608,852,029)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,644,195,003	6,241,218,356

장단기금융상품의 감소	417,308,700	1,992,428,945

단기대여금의 감소	2,820,201,000	3,083,007,548

보증금의 감소	11,913,000	13,908,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	106,669,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	117,799,423	1,111,873,863

유형자산의 처분	40,000,000

정부보조금의 수령	170,303,440

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,636,142,361)	(8,850,070,385)

장단기금융상품의 증가	(383,537,284)	(2,108,045,529)

단기대여금의 증가	(4,027,753,402)	(5,900,590,310)

보증금의 증가	(51,463,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(162,051,675)	(604,061,946)

유형자산의 취득	(62,800,000)	(164,059,600)

무형자산의 취득	(21,850,000)

재무활동현금흐름	(4,941,959,391)	1,326,999,182

재무활동으로 인한 현금유입액	25,746,591,353	20,379,153,906

차입금의 증가	25,746,591,353	20,379,153,906

재무활동으로 인한 현금유출액	(30,688,550,744)	(19,052,154,724)

차입금의 상환	(30,537,743,216)	(18,893,765,788)

리스부채의 상환	(150,807,528)	(158,388,936)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(36,714)	1,010,638

연결범위의 변동	(6,100,400)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,297,634,128)	(2,684,101,034)

기초현금및현금성자산	5,118,405,132	3,735,278,684

기말현금및현금성자산	820,771,004	1,051,177,650