대창솔루션 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 44 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	33,781,733,446	32,365,210,839

현금및현금성자산	1,163,215,309	600,645,372

단기금융상품	975,758,534	961,758,534

매출채권	7,532,946,510	7,424,601,567

유동계약자산	3,200,659,510	3,608,756,518

기타수취채권	4,944,735,702	4,738,318,136

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당기법인세자산	147,178,368	147,074,408

재고자산	14,757,136,560	13,920,215,869

기타유동자산	1,060,102,953	963,840,435

비유동자산	91,857,804,845	92,277,113,024

장기금융상품	794,000,261	760,126,865

기타수취채권	134,515,840	142,809,499

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,037,199,755	1,037,199,755

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	621,651,613	624,575,438

유형자산	87,262,742,373	87,617,895,180

사용권자산	159,938,792	232,964,121

무형자산	1,740,209,217	1,759,134,536

관계기업에 대한 투자자산

기타비유동자산	107,546,994	102,407,630

자산총계	125,639,538,291	124,642,323,863

부채

유동부채	66,697,281,733	63,768,983,731

단기매입채무	7,200,969,475	6,037,120,633

유동계약부채	90,413,752	476,272,671

차입금	51,331,121,327	49,938,280,530

충당부채	94,234,442	74,581,418

기타금융부채	3,055,239,251	2,682,881,582

기타유동부채	4,823,634,049	4,437,660,110

유동리스부채	101,669,437	122,186,787

비유동부채	18,046,051,697	18,092,649,091

장기차입금	10,447,760,796	10,508,296,824

확정급여부채	2,127,083,126	2,067,109,592

이연법인세부채	4,778,562,353	4,778,562,353

기타금융부채	516,397,988	510,662,724

기타비유동부채	117,484,696	117,484,696

비유동리스부채	58,762,738	110,532,902

부채총계	84,743,333,430	81,861,632,822

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,912,372,329	42,788,790,342

자본금	62,161,137,267	62,161,137,267

보통주자본금	16,376,100,900	16,376,100,900

주식발행초과금	45,785,036,367	45,785,036,367

이익잉여금(결손금)	(27,268,591,312)	(25,395,097,124)

기타포괄손익누계액	(1,663,032,036)	(1,660,108,211)

기타자본구성요소	7,682,858,410	7,682,858,410

비지배지분	(16,167,468)	(8,099,301)

자본총계	40,896,204,861	42,780,691,041

자본과부채총계	125,639,538,291	124,642,323,863

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,662,640,433	9,662,640,433	14,456,015,739	14,456,015,739

매출원가	9,510,642,443	9,510,642,443	14,633,324,167	14,633,324,167

매출총이익	151,997,990	151,997,990	(177,308,428)	(177,308,428)

판매비와관리비	1,500,768,644	1,500,768,644	1,411,190,994	1,411,190,994

대손상각비	126,116,613	126,116,613

영업이익(손실)	(1,474,887,267)	(1,474,887,267)	(1,588,499,422)	(1,588,499,422)

기타이익	174,356,211	174,356,211	307,676,864	307,676,864

기타손실	115,792,659	115,792,659	81,294,175	81,294,175

기타의대손상각비	0	0	0	0

금융수익	69,420,729	69,420,729	97,449,094	97,449,094

금융원가	579,582,443	579,582,443	718,509,294	718,509,294

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,926,485,429)	(1,926,485,429)	(1,983,176,933)	(1,983,176,933)

법인세비용	(20,555,132)	(20,555,132)

당기순이익(손실)	(1,926,485,429)	(1,926,485,429)	(1,962,621,801)	(1,962,621,801)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,918,417,262)	(1,918,417,262)	(1,964,176,151)	(1,964,176,151)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,068,167)	(8,068,167)	1,554,350	1,554,350

기타포괄손익	41,999,249	41,999,249	(59,057,670)	(59,057,670)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	41,999,249	41,999,249	(59,057,670)	(59,057,670)

총포괄손익	(1,884,486,180)	(1,884,486,180)	(2,021,679,471)	(2,021,679,471)

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,876,418,013)	(1,876,418,013)	(2,023,233,821)	(2,023,233,821)

총 포괄손익, 비지배지분	(8,068,167)	(8,068,167)	1,554,350	1,554,350

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	(13)	(13)

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	60,617,892,988	214,399,708	(749,906,611)	6,054,209,535	66,136,595,620	17,330,801	66,153,926,421

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,964,176,151)	(1,964,176,151)	1,554,350	(1,962,621,801)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(59,057,670)	(59,057,670)	(59,057,670)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환사채의 전환	319,556,827	(5,752,989)	313,803,838	313,803,838

신주인수권부사채의 인수	223,689,778	(4,027,092)	219,662,686	219,662,686

2020.03.31 (기말자본)	61,161,139,593	(1,749,776,443)	(808,964,281)	6,044,429,454	64,646,828,323	18,885,151	64,665,713,474

2021.01.01 (기초자본)	62,161,137,267	(25,395,097,124)	(1,660,108,211)	7,682,858,410	42,788,790,342	(8,099,301)	42,780,691,041

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,918,417,262)	(1,918,417,262)	(8,068,167)	(1,926,485,429)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	41,999,249	41,999,249	41,999,249

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	44,923,074	(44,923,074)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환사채의 전환

신주인수권부사채의 인수

2021.03.31 (기말자본)	62,161,137,267	(27,268,591,312)	(1,663,032,036)	7,682,858,410	40,912,372,329	(16,167,468)	40,896,204,861

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 44 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(461,003,346)	2,205,847,772

당기순이익(손실)	(1,926,485,429)	(1,962,621,801)

손익조정항목	1,489,458,284	1,742,859,900

이자비용	578,309,148	718,433,315

법인세비용	(20,555,132)

퇴직급여	185,437,674	166,960,482

감가상각비	479,512,932	953,337,395

재고자산평가손실	149,016,891

무형자산상각비	24,325,319	80,659,285

대손상각비	126,116,613	(5,483,933)

판매보증비	32,814,783

외화환산손실	24,210,653	2,073,904

이자수익	(69,420,725)	(95,568,962)

대손충당금환입	(12,301,400)

외화환산이익	(20,510,415)	(56,996,454)

유형자산처분이익	(6,727,273)

사용권자산처분이익	(765,020)

잡이익	(560,896)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	379,274,631	3,126,861,715

매출채권의 감소(증가)	(28,993,394)	2,595,921,467

계약자산의 감소(증가)	408,097,008

미수금의 감소(증가)	(144,541,503)	51,628,162

선급금의 감소(증가)	(8,673,347)	361,371,616

선급비용의 감소(증가)	(11,548,981)	604,741

부가가치세대급금의 감소(증가)	(81,179,554)	(117,115,123)

재고자산의 감소(증가)	(974,024,321)	(767,548,857)

장기선급비용의 감소(증가)	61,336

매입채무의 증가(감소)	1,163,848,842	(614,953,776)

계약부채의 증가(감소)	(385,858,919)

미지급금의 증가(감소)	212,675,768	835,113,388

선수금의 증가(감소)	418,480,614	1,042,077,529

판매보증충당부채의 증가(감소)	(13,161,759)

예수금의 증가(감소)	(69,506,675)	(57,300,208)

미지급비용의 증가(감소)	19,124,992	18,031,348

퇴직금의 지급	(124,549,940)	(246,621,622)

사외적립자산의 감소(증가)	(914,200)	20,123,688

장기미지급금의 증가(감소)	5,468,026

이자수취(영업)	106,860,920	13,727,560

이자지급(영업)	(510,007,792)	(714,566,222)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)	(103,960)	(413,380)

투자활동현금흐름	(88,998,685)	(2,820,693,966)

투자활동으로 인한 현금유입액	96,581,501	1,527,509,700

장단기금융상품의 감소	29,931,154	277,308,700

단기대여금의 감소	1,250,201,000

보증금의 감소	15,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	44,923,074

유형자산의 처분	6,727,273

투자활동으로 인한 현금유출액	(185,580,186)	(4,348,203,666)

장단기금융상품의 증가	(77,804,550)	(80,615,450)

단기대여금의 증가	(4,251,588,216)

보증금의 증가	(4,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가

관계기업투자의 증가

유형자산의 취득	(98,375,636)	(16,000,000)

무형자산의 취득	(5,400,000)

재무활동현금흐름	1,112,571,968	(3,792,398,943)

재무활동으로 인한 현금유입액	14,092,319,901	7,113,394,533

차입금의 증가	14,087,428,096	7,113,394,533

유상증자

정부보조금의 수령	4,891,805

재무활동으로 인한 현금유출액	(12,979,747,933)	(10,905,793,476)

차입금의 상환	(12,951,990,327)	(10,853,325,734)

리스부채의 상환	(27,757,606)	(52,467,742)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,111,469

연결범위의 변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	562,569,937	(4,406,133,668)

기초현금및현금성자산	600,645,372	5,118,405,132

기말현금및현금성자산	1,163,215,309	712,271,464