와이즈넛 분기보고서 (2025.03)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	3,492,287	2024년 08월 27일	2028년 01월 24일	상장일로부터 3년	(주1)	13,065,612

기명식 보통주	222,314	2024년 08월 27일	2027년 01월 24일	상장일로부터 2년	(주2)	13,065,612

기명식 보통주	53,686	2024년 08월 27일	2026년 01월 24일	상장일로부터 1년	(주3)	13,065,612

기명식 보통주	25,000	2024년 08월 27일	2026년 01월 24일	상장일로부터 1년	(주4)	13,065,612

기명식 보통주	45,000	2025년 02월 20일	2026년 02월 20일	예탁일로부터 1년	우리사주우선배정	13,065,612

(주1) 최대주주 등 5인은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 기술성장기업에 따른 12개월간 의무보유 및 26조 1항 단서조항으로 24개월간 의무보유로 총 36개월간 의무보유(주2) 특수관계인 16인은코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 기술성장기업에 따른 12개월간 의무보유 및 26조 1항 단서조항으로 12개월간 의무보유로 총 12개월간 의무보유로 총 24개월간 의무보유(주3) 상장예비심사청구일 전 1년 내 상장신청인이 제3자배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자가 보유한 주식은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호 기술성장기업에 따른 12개월간 의무보유(주4) 기타주주 1인은 상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호에 따른 12개월간 의무보유

※ 기준일 이후 발생한 변동사항

(기준일 : 보고서 제출일 현재 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	30,924	2025년 04월 30일	2026년 01월 24일	상장일로부터 1년	(주1)	13,096,536

(주1) 특수관계인 4인은 2025년 04월 30일 주식매수선택권 행사에 따라 교부된 보통주 30,924주에 대하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제6호 기술성장기업에 따른 12개월간 의무보유

파. 상장법인의 사후정보1. 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 연결 ) (상장일 : 2025년 01월 24일 , 인수인 : 삼성증권 주식회사 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2024년	매출액	37,558	34,921	미달성	7.02

영업이익	2,153	1,703	미달성	20.90

당기순이익	3,179	3,051	미달성	4.03

2025년	매출액	54,321	-	-	-

영업이익	10,864	-	-	-

당기순이익	8,474	-	-	-

2026년	매출액	83,532	-	-	-

영업이익	23,807	-	-	-

당기순이익	18,569	-	-	-

주1) 당사는 코스닥 시장 IPO당시 최초 증권신고서 제출일인 2024년 11월 21일, 증권신고서를 제출하며 2024년부터 2026년까지 상장 후 3년동안의 예측치를 기재하였습니다.

※영업이익 괴리 발생 원인

당사는 2024년도 영업이익을 2,153백만원으로 추정하여 증권신고서에 기재하였으나, 실제 실적은 1,703백만원으로 괴리율은 20.9%가 발생했습니다. 이 괴리 발생의 주요 원인은 경기침체로 인한 기업들의 비용 통제로 AI 기술 투자가 지연되었고, 정부의 AI 관련 투자도 감소하면서, 전체적인 시장 환경의 어려움으로 인해 매출액이 251 백만원 감소하였습니다.

또한, 당사는 미래 성장 동력을 확보하기 위해 선제적으로 생성형 AI 사업수행능력 확보 유지 하고자 했습니다. 이를 위해 필요한 기술개발 및 인력 확보에 집중하였으며, 이는 매출원가의 증가로 이어졌습니다. 이러한 전략적 투자는 단기적으로 비용 증가로 이어졌지만, 장기적으로는 당사의 경쟁력을 강화하고 새로운 시장 기회를 창출하는 데 중요한 역할을 할 것입니다.

2025년도부터는 생성형 AI 사업의 개화될 것으로 예상되며, 이에 따라 예측치를 달성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 생성형 AI 사업의 발전은 당사의 매출 증가와 함께 지속적인 성장 동력을 제공할 것으로 보이며, 이를 통해 향후 예측치를 충족하는 데 중요한 역할을 할 것으로 예상됩니다.

2. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2024년	34,921	미해당	해당	상장연도 포함 5개 사업연도 유예	2029년 12월 31일

3. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2022년	-5,603,591	43,808,156	-12.8	미해당	해당	2029년 12월 31일

2023년	5,041,066	48,740,402	10.3

2024년	3,435,643	51,354,121	6.7