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크레버스 반기보고서 (2022.06)
반 기 보 고 서

(제 21 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 08월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 크레버스
대 표 이 사 : 이 충 국
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 521, 21층
(전 화) 02-3429-9407
(홈페이지) https://creverse.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 김진빈
(전 화) 02-3429-9407
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
1. 사업의 개요 ----------------------- 12
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 16
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 20
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 22
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 22
7. 기타 참고사항 ----------------------- 31
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 41
1. 요약재무정보 ----------------------- 41
2. 연결재무제표 ----------------------- 43
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 49
4. 재무제표 ----------------------- 88
5. 재무제표 주석 ----------------------- 93
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 131
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 134
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 134
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 136
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 137
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 148
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 149
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 149
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 150
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 151
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 151
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 157
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 159
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 163
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 166
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 166
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 170
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 175
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 178
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 179
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 179
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 179
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 181
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 181
XII. 상세표 ----------------------- 184
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 184
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 185
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 186
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 187
1. 전문가의 확인 ----------------------- 187
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 187
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭회사 정관상 회사의 명칭은 다음과 같습니다.

구분	회사의 명칭

한글	주식회사 크레버스

영문	Creverse, Inc.

나. 설립일자 및 존속기간학원 운영업 및 교육관련 서비스업을 목적으로 1998년 12월 '청담어학원'이 설립되었으며, 2002년 6월 법인으로 전환되었습니다. 2008년 6월 KOSDAQ 상장 이후 현재까지 사고력 기반의 언어/수리/컴퓨팅 교육 사업, 학원 프랜차이즈 사업, 해외 교육 사업 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사의 주소	서울특별시 강남구 테헤란로 521, 21층(삼성동, 파르나스타워)

전화번호	02-3429-9407

홈페이지 주소	https://creverse.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률보고서 제출일 현재 당사는 온라인 교육 서비스의 제공 및 오프라인 학원과 관련하여'학원의 설립ㆍ운영 및 과외교습에 관한 법률'에 따라 사업을 영위하고 있습니다. 그리고 회원 등의 개인정보수집과 관련하여 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률'과 '개인정보보호법'의 적용을 받습니다. 또한 당사는 정부의 교육정책과 관련하여 일정한 연관성이 있으며, 입시제도의 변화 및 각 지역 교육청의 정책 등에 의해 영향을 받습니다.

마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 언어/수리/컴퓨팅 사고력을 키우는 융합 교육 전문 기업으로써 오프라인 학원을 직영과 가맹 형태로 운영하는 학원 사업부문과 원격 학원 사업부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그리고 모듈형 융합 교육 브랜드 사업을 도입하는 동시에, 인터랙티브/트랜스미디어 스토리텔링을 핵심으로 하는 메타버스 교육 사업을 추진하고 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

당사 정관에 규정되어 있는 목적사업은 아래와 같습니다.

목적사업	비고

1. 학원 운영업
2. 교육관련 서비스업
3. 출판사업
4. 강사파견업
5. 인터넷 교육사업
6. 인터넷을 통한 회원제 서비스업
7. 운영자문 컨설팅업
8. 학원 프랜차이즈사업
9. 인문 및 사회과학의 연구개발업
10. 광고 서비스업
11. 영상, 오디오 기록물 제작, 복제 및 배급업
12. 정기간행물 발행업
13. 데이터베이스 정보검색 및 제공업
14. 소프트웨어 개발 및 공급업
15. 부동산 임대업
16. 종합무역업
17. 외국어학원 및 운영업
18. 유학사업
19. 헤드헌팅
20. 온라인교육사업
21. 컨텐츠제공업
22. 유통업
23. 국내외 여행업
24. 평생교육시설운영업
25. 각종 도서의 도소매업
26. 통신판매업
27. 전자상거래업
28. 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업
29. 방송사업
30. 전기통신사업
31. 방송영상제작업
32. 미디어플랫폼 제공업
33. 주식 소유를 통한 타법인의 사업내용 지배
34. 교육정보 제공, 역량검사 및 컨설팅업
35. 메타버스 교육 플랫폼, 콘텐츠, 서비스, 상품의 개발, 판매, 운영사업
36. 위 각호와 관련되거나 위 각호에 부대하는 사업일체	-

바. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	1	-	-

비상장	9	1	4	6	-

합계	10	1	5	6	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)크레버스에프	신규 법인 설립 및 지분 취득

-	-

연결제외	(주)씨엠에스에듀	(주)크레버스와 흡수합병으로 인한 법인소멸

(주)진에듀	보유 지분 처분

(주)상상과창조	(주)진에듀와 흡수합병으로 인한 법인소멸

(주)생각하는아이지	(주)진에듀와 흡수합병으로 인한 법인소멸

(주)퓨처북	보유 지분 처분

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	2008년 06월 27일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제21기(당반기말)	제20기(2021년말)	제19기(2020년말)

보통주	발행주식총수	11,543,764	7,523,826	7,473,826

액면금액	500	500	500

자본금	5,872,294,500	3,862,325,500	3,837,325,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	5,872,294,500	3,862,325,500	3,837,325,500

※ 전기(제20기)에 주식매수선택권 행사로 보통주 50,000주가 추가 발행되었습니다.

※ (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 추가 신주상장(4,019,938주)이 완료(2022.03.17)됨에 따라, 총 발행 주식수는 11,543,764주 입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	20,000,000	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	11,744,589	1,144,710	12,889,299	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	200,825	1,144,710	1,345,535	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	200,825	-	200,825	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,144,710	1,144,710	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,543,764	-	11,543,764	주1)

Ⅴ. 자기주식수	3,279,909	-	3,279,909	주2)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	8,263,855	-	8,263,855	-

주1) (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 추가 신주상장(4,019,938주)이 완료(2022.03.17)됨에 따라, 총 발행주식수는 11,543,764주 입니다.주2) 당반기 중 (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 주식매수청구권 행사분 양수 및 주식변환에 따른 단수주 취득 등으로 인해 3,324,909주를 자기주식으로 취득했습니다. 이 중 일부는 회사 前임원의 주식매수선택권 행사 신청에 따라 자기주식으로 지급되었습니다. 자세한 내용은 2022년 5월 20일 공시된 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'를 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	-	3,324,909	45,000	-	3,279,909	[합병에 따른 자기주식 취득 내역]① 합병 전 (주)크레버스가 보유했던 (주)씨엠에스에듀 주식 1,728,616주② 합병 전 (주)크레버스가 취득한 주식매수청구권 행사 주식 1,006,690주③ 합병 전 (주)씨엠에스에듀가 취득한 주식매수청구권 행사 주식 465,336주④ 합병 전 (주)씨엠에스에듀가 보유한 (주)크레버스 주식 120,000주⑤ 합병 후 (주)크레버스가 취득한 합병 단수주 4,267주[주식매수선택권 행사분 자기주식 지급 내역]2018년 3월 23일 주주총회를 통한 부여, 승인된 주식매수선택권의 행사 신청에 따른 자기주식 교부 건으로, 자세한 내용은 2022년 5월 20일 공시된 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'를 참고하시기 바랍니다.

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	-	3,324,909	45,000	-	3,279,909	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

주1) '기초수량'은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도(2022년) 개시시점의 보유수량을 말하며, '기말수량'은 공시서류작성기준일(2022년 6월 30일) 현재 보유수량입니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제17기 정기주주총회	1. 전자증권제도 도입에 관한 관련 조항 정비2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 조항 정비3. 코스닥 상장법인 표준정관 반영4. 이사의 수 상향 변경	- 전자증권법 시행에 따른 관련 규정 정비- 외부감사법 개정사항 반영- 코스닥 상장법인 표준정관 준용- 조문 정비

2020년 03월 30일	제18기 정기주주총회	1. 감사위원회 도입2. 감사위원회 도입을 위한 이사의 수 변경	- 감사위원회 도입을 위한 정관 변경

2022년 01월 28일	임시주주총회	1. 사명 변경2. 사업목적의 추가 변경3. 코스닥 상장법인 표준정관 반영4. 정관상 기준일 변경	- 합병법인의 신규 사업목적 추가- 소멸법인의 사업목적 포괄- 코스닥 상장법인 표준정관 준용- 조문 정비

※ 제20기(2021년) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 1월 28일(임시주주총회)입니다.
1. 사업의 개요

(주)크레버스는 언어, 수리, 컴퓨팅 '융합사고력 플랫폼'으로 '역량 발굴, 삶의 발견"이라는 미션을 실현하여 21세기 인재를 양성하는 전문 교육기업입니다. 당사의 주력사업 부문은 ▲오프라인 학원을 직영 및 가맹 형태로 운영하는 학원사업 부문 ▲사고력 수업 현장의 노하우가 반영된 하이테크 기반의 버추얼 클래스 사업 부문 ▲해외 교육시장(중국/베트남/일본/인도네시아)에도 자체 개발한 융합 사고력 콘텐츠를 공급하는 해외 사업 부문 등으로 구분됩니다. 주요 제품 등의 특성 기타 세부내용은 "II.사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 당기 중 (주)씨엠에스에듀를 흡수합병하고, 언어, 수리, 컴퓨팅, 독서논술을 아우르는 융합교육 브랜드 '크레버스'로 발돋움 하였습니다. 2022년 반기 연결기준매출액은 상반기 기준으로 역대 최대인 1,153.3억원으로 작년 같은 기간보다 약 9.8% 증가했습니다. 올해 상반기 영업이익과 당기순이익은 각각 157.1억원과 29.4억원을 기록했습니다.그리고 올해 2분기의 연결 기준 매출액과 영업이익은 573.6억원과 90.4억원으로 전년 동기 대비 각각 9.3%, 10.9% 늘었습니다. 2분기부터 합병 관련 비용이 크게 감소한 가운데, April어학원과 씨큐브코딩(C3coding) 등 오프라인 학원 사업부문의 외형성장이 계속 이어지며 전년 동기대비 영업이익 성장을 재개했습니다.

(단위 : 천원)

구분	국내학원사업	해외사업	기타	내부거래	합계

영업수익	113,720,594	1,714,419	913,582	(1,019,135)	115,329,460

영업비용	97,087,094	1,673,671	2,187,709	(1,331,585)	99,616,889

영업이익(손실)	16,633,499	40,749	(1,274,127)	312,450	15,712,571

○ 통합법인인 (주)크레버스는 올해 초부터 'April어학원'과 'CMS사고력관'을 비롯한 오프라인 핵심 브랜드를 원스톱(One-stop) 교육서비스로 잇는 '크레버스 캠퍼스(CREVERSE CAMPUS)'를 대치, 목동, 중계 등 수도권 거점 지역에 론칭하고 합병 시너지 본격화에 나섰습니다.이미 양사의 오프라인 센터가 수도권 학원가를 중심으로 인접되어 있다는 점을 충분히 활용하는 동시에 센터 이전 및 확장을 통해 통합 시너지 강화 기반을 구축해 나가고 있습니다. 크레버스 캠퍼스 통합관에서는 3대 사고력 진단을 실시하고, 이를 토대로 개별 맞춤 모듈형 교육이 가능합니다. 미래 교육의 코어인 영어, 수학, 코딩을 통합교육 플랫폼으로 제공하는 '크레버스 캠퍼스'가 창의 융합 교육의 허브가 됨으로써프리미엄 교육 업계 1위의 지위를 더욱 공고히 할 것으로 예상하고 있습니다.○ 올해 3월에는 잠실 롯데월드타워몰에 유아 창의사고력 ESL 교육브랜드 '크레버스 키즈(CREVERSE KIDS)'를 론칭했습니다. 롯데월드타워몰은 당사에서 운영하는 프리미엄 영어 유치원인 '크레버스 키즈' 1호점을 유통업 최초로 오픈했으며, 크레버스 키즈는 ESL 유아 전문 창의사고 교육에 사고력 수학, 키즈 코딩, 키즈 파이낸스를더한 커리큘럼으로 학습할 수 있다는 점이 기존의 영어 유치원과 차별화된 점입니다.당사는 쇼핑몰의 특성을 살려, 평일 저녁과 주말에 ONE DAY 클래스 형태의 체험 프로그램 '크레버스 엑스(CREVERSE X)'를 론칭했습니다. Active Phonics(영어), FunCoding(코딩), Math Game(수학) 프로그램 중 선택하여 2~3시간 정도를 재미있게 배울 수 있는 체험형 학습 프로그램입니다.○ 크레버스는 수리, 영어 사고력을 효과적으로 학습할 수 있는 버추얼 사고력 '바운시(BOUNCY)'와 '노이지(NOISY)'를 2022년 3월 동시 출시했습니다. 크레버스는 20년 이상 축적된 크레버스의 초등 영어교육 노하우를 메타버스 형태로 재구성한 영어 메타버스 원격 학원 '바운시(BOUNCY)' 뿐만 아니라 동일한 개발 플랫폼에 CMS 사고력관 라이브 클래스 서비스를 새롭게 적용한 수학 메타버스 원격학원 '노이지(NOISY)'도 함께 선보였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스 현황(단위 : 백만원, %)

영업부문	사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표 등	매출액	구성비

오프라인	㈜크레버스	서비스	학원 수강료	직영 학원	청담어학원, April어학원,사고력관, 영재관, 씨큐브코딩 등	64,968	55.8%

서비스	프랜차이즈 수입	가맹비, 로열티	청담어학원, April어학원, 사고력관, 씨큐브코딩 등	4,139	3.6%

서비스	리쿠르팅, 트레이닝,유학, 학원기타	강사채용, 훈련,연수, 응시료 등	CIS 2.0 등	961	0.8%

제품	교재교구수입	교재교구	청담어학원, April어학원,생각하는 I.G, WHY 등	18,176	15.6%

기타	임대료	회사소유건물 임대수익	-	221	0.2%

㈜크레버스에프	서비스	학원 수강료	직영 학원	청담어학원, April어학원	3,963	3.4%

Chungdahm (Philis.), Inc.(CDP)	서비스	영어 이러닝 서비스	이러닝 첨삭 지도, 전화,비디오 Live Session 등	-	1,584	1.4%

㈜청담아이가르텐	서비스	학원 수강료	직영 학원	청담아이가르텐 등	1,288	1.1%

제품	교재수입	교재	청담아이가르텐 등	126	0.1%

서비스	기타	유통업 등	With me 등	86	0.1%

Chungdahm LearningCHINA	기타	기타	기타	-	1	0.0%

PT. CMS EDUINDONESIA	서비스	학원 수강료	해외 직영 학원	사고력관, 영재관 프로그램	178	0.2%

제품	교재교구수입	교재교구	ARCHES, WHY 등	12	0.0%

㈜청담미디어	서비스	콘텐츠기타	기타	-	914	0.8%

온라인	㈜크레버스	서비스	학원이러닝	온라인 수강료	청담어학원, April어학원,클루빌, NOISY, EDGE 등	19,731	17.0%

합계 (A)	116,348	100.0%

내부거래 (B)	1,019	-

내부거래를 차감한 총합계 (A-B)	115,329	-

※ 2022년 2분기 연결재무제표 기준입니다.

나. 주요 제품 및 서비스 내용

구분	브랜드	서비스 내용

사고력	청담어학원	글로벌 이슈의 토론과 융복합 프로젝트, 비판적 문제해결 훈련으로 완성하는 고급 영어 사고력 ESL

April어학원	통합교과 커리큘럼과 사고도구를 활용한 예술형 프로젝트로 시작하는 초등 영어 ESL

아이가르텐	상상력 및 표현력을 키우는 체험 기반 커리큘럼과 미국 공통 공교육 기준을 적용한 유아 전문 통합교과 ESL

CMS 영재교육센터	소크라테스식 발문과 토론식 수업을 통해 수리 사고력의 토대를 만드는 초등 전문 브랜드

CMS 영재관	최상위권을 위한 영재학교, 올림피아드, 특목고 대비/목표와 수준에 맞춘 차별화된 수학, 과학 클래스

씨큐브코딩	프로그래망 언어부터 소프트웨어 개발까지 아우르는 프로젝트 기반 맞춤형 클래스

페이지바이페이지	디지털 시대, 문해력과 상상력을 키우는 프로젝트형 초등 독서논술

V-사고력(Virtual)	BOUNCY	미디어, AI 개인화 시스템, 디지털 사고도구를 탑재한 영어 버추얼 클래스

NOISY	양방향 소통 시스템과 디지털 수학교구를 탑재한 수학 버추얼 클래스

EDGE	CMS 영재관의 수업과 관리 시스템을 적용한 수학, 과학 라이브 클래스

codeAlive	유니티와 공동 개발한 메타버스 코딩 플랫폼에서 배우는 파이썬 버추얼 클래스

융합사고력	크레버스키즈	ESL과 수리, 코딩, 파이낸스를 아우르는 유아 맞춤형 융합 사고력 유치원

※ ESL(English as a Second Language) 다. 주요 제품, 서비스 등의 가격 변동 추이수강료를 제외한 교재 및 기타 콘텐츠 부문의 가격은 특성상 가격 변동 추이를 산정하는 것이 어려워 학원 수강료에 대하여만 기재합니다.

(단위 : 원)

구분	2022년 반기	2021년	2020년

청담어학원(주1)	330,000	330,000	320,000

April어학원(주2)	290,000	290,000	280,000

페이지 바이 페이지(주3)	200,000	200,000	200,000

CMS 영재교육센터(주4)	175,000	175,000	175,000

씨큐브코딩(주4)	200,000	200,000	200,000

BOUNCY	270,000	-	-

NOISY	140,000	159,000	159,000

(주1) 직영점(평촌 지점) 기준이며, 점별, 레벨별로 상이합니다.
(주2) 직영점(안양평촌 지점) 기준이며, 점별, 레벨별로 상이합니다.
(주3) 직영점(대치 지점) 4주 기준이며 레벨별로 상이합니다.
(주4) 수강료는 월단위 금액(정규강좌 기준)이며, 직영센터와 가맹센터 모두 동일합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 영업시설의 현황보고서 기준일 현재 학원사업부문에서 직접 운영하는 직영점 시설 현황은 아래와 같습니다.

구분	지역	지점명	주소

청담어학원	서울	대치지점	서울특별시 강남구 도곡로 456

대치 제2지점	서울특별시 강남구 삼성로57길 54

목동지점	서울특별시 양천구 목동동로 233-1

서초지점	서울특별시 서초구 고무래로10길 19

송파지점	서울특별시 송파구 위례성대로 122

중계지점	서울특별시 노원구 중계로 218

청담지점	서울특별시 강남구 학동로97길 30

경기	분당 제1지점	경기도 성남시 분당구 수내로46번길 26

분당 제2지점	경기도 성남시 분당구 수내로 42

일산지점	경기도 고양시 일산서구 강성로 121

평촌지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 136

대전	대전테크노지점	대전광역시 유성구 관평2로 14

April어학원	서울	서초지점	서울특별시 서초구 서초중앙로33길 6-6

강남청담지점	서울특별시 강남구 삼성로119길 14

경기	평촌지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 136

분당수내지점	경기도 성남시 분당구 수내로46번길 12

크레버스키즈	서울	잠실지점	서울특별시 송파구 올림픽로 300

페이지바이페이지	서울	대치지점	서울특별시 강남구 도곡로 456

CMS영재교육센터(사고력관)	서울	압구정 제1지점	서울특별시 강남구 논현로175길 25

서초 제1지점	서울특별시 서초구 동작대로 234

대치 제1지점	서울특별시 강남구 도곡로 456

목동 제1,2지점	서울특별시 양천구 목동서로 133

목동 제3지점	서울특별시 양천구 목동서로 349

중계 제1지점	서울특별시 노원구 중계로 225

강동 제1지점	서울특별시 강동구 성안로 30

마포 제1,2지점	서울특별시 마포구 독막로 262

광진 제1지점	서울특별시 광진구 광나루로 603

동작 제1지점	서울특별시 동작구 상도로 305

잠실 제1지점	서울특별시 송파구 석촌호수로 88

성동 제1지점	서울특별시 성동구 금호로 164-1

경기	분당 제1지점	경기도 성남시 분당구 느티로 27

분당 제2지점	경기도 성남시 분당구 수내로46번길 12

평촌 제1지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 136

일산 제1지점	경기도 고양시 일산동구 일산로 226

부천 제1지점	경기도 부천시 길주로 189

수지 제1지점	경기도 용인시 수지구 문정로7번길 12

산본 제1지점	경기도 군포시 산본로 398

위례 제1지점	성남시 수정구 위례광장로 300

강일 제1지점	경기도 하남시 미사강변대로 80

인천	송도 제1지점	인천광역시 연수구 신송로 170

기타	세종 제1지점	세종특별자치시 보듬3로 91

CMS영재관	서울	대치 제1,2지점	서울특별시 강남구 삼성로 334

대치 제3지점	서울특별시 강남구 삼성로 336

대치 제4지점	서울특별시 강남구 삼성로 341

대치 제5~7지점	서울특별시 강남구 삼성로 345

대치 제10지점	서울특별시 강남구 삼성로71길 7

목동 제1~3지점	서울특별시 양천구 목동서로 133

목동 제4지점	서울특별시 양천구 목동서로 133-2

목동 제5지점	서울특별시 양천구 목동서로 349

목동 제6지점	서울특별시 양천구 목동동로 339

중계 제1지점	서울특별시 노원구 중계로 225

중계 제2지점	서울특별시 노원구 중계로 217

중계 제3지점	서울특별시 노원구 한글비석로 270

관악 제1지점	서울특별시 관악구 남부순환로 1761

관악 제2지점	서울특별시 관악구 양녕로 5

압구정 제1지점	서울특별시 강남구 논현로175길 25

서초 제1지점	서울특별시 서초구 고무래로 18-4

서초 제2지점	서울특별시 서초구 고무래로 8

잠실 제1지점	서울특별시 송파구 석촌호수로 88

마포 제1지점	서울특별시 마포구 대흥로 51

마포 제2지점	서울특별시 마포구 대흥로 41

마포 제3지점	서울특별시 마포구 대흥로 54

경기	평촌 제1지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 118

평촌 제2지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 124

일산 제1지점	경기도 고양시 일산동구 일산로 226

일산 제2,3지점	경기도 고양시 일산동구 일산로 214

분당 제1지점	경기도 성남시 분당구 성남대로 349

인천	송도 제1지점	인천광역시 연수구 신송로 122

송도 제2지점	인천광역시 연수구 신송로 121

씨큐브코딩	서울	서초 제1지점	서울특별시 서초구 고무래로 26

대치 제1지점	서울특별시 강남구 삼성로71길 18

목동 제1지점	서울특별시 양천구 목동서로 133

잠실 제1지점	서울특별시 송파구 석촌호수로 88

중계 제1지점	서울특별시 노원구 중계로 225

경기	분당 제1지점	경기도 성남시 분당구 느티로 27

평촌 제1지점	경기도 안양시 동안구 평촌대로 136

VLC 센터	서울	엣지점	서울특별시 강남구 삼성로 336

노이지점	서울특별시 성동구 광나루로 232

※ 2022년 3월 2일 (주)씨엠에스에듀와의 합병을 완료하였으며, 영재교육센터(사고력관), 영재관, 씨큐브코딩, VLC 지점을 모두 승계하였습니다.※ 상기 영업시설의 현황은 (주)크레버스의 법인등기부등본 기준입니다. 나. 유무형자산, 투자부동산 및 사용권자산의 변동내역당반기 중 유무형자산, 투자부동산 및 사용권자산형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유형자산	무형자산	투자부동산	사용권자산

기초	34,119,732	18,214,135	4,761,004	35,819,963

취득 및 추가	5,328,636	17,284,884	137,151	8,427,035

처분 및 폐기	(330,180)	(81,330)	-	-

상각	(3,066,540)	(765,249)	(37,752)	(7,343,517)

연결범위 변동을 인한 증감	9,097,639	(897,410)	14,125,880	(1,505,329)

당반기말	45,149,287	33,755,030	18,986,282	35,398,152

다. 설비의 신설/매입 계획보고서 제출일 현재, 이사회 등에 의해 향후 1년 이내에 투자를 개시하기로 결정된 설비의 신설ㆍ매입계획 등이 없으나 사업진행상황에 따라 향후 설비의 신설ㆍ매입 및 투자 등이 발생할 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(영업수익)

(단위 : 백만원, %)

포괄손익계산서 항목	매출액 구분	2022년 반기	2021년	2020년

매출액	비중(%)	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)

영업수익	수강료	수출	-	-	-	-	-	-

내수	48,613	54.8	41,889	37.9	35,837	38.9

합계	48,613	54.8	41,889	37.9	35,837	38.9

프랜차이즈	수출	153	0.2	4,112	3.7	3,127	3.4

내수	3,921	4.4	7,110	6.4	5,152	5.6

합계	4,075	4.6	11,221	10.1	8,279	9.0

교재교구	수출	5	0.0	5	0.0	2	0.0

내수	15,258	17.2	22,377	20.2	19,173	20.8

합계	15,262	17.2	22,382	20.2	19,175	20.8

온라인	수출	-	-	-	-	-	-

내수	19,731	22.2	33,838	30.6	28,481	30.9

합계	19,731	22.2	33,838	30.6	28,481	30.9

기타	수출	-	-	115	0.1	33	0.0

내수	1,055	1.2	1,116	1.0	375	0.4

합계	1,055	1.2	1,231	1.1	408	0.4

합계	수출	158	0.2	4,232	3.8	3,162	3.4

내수	88,578	99.8	106,330	96.2	89,018	96.6

합계	88,735	100.0	110,562	100.0	92,180	100.0

※ 2022년 2분기 별도재무제표 기준입니다. 나. 판매 경로 및 판매 전략(1) 판매 경로

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구분	판매경로	매출액	비중

㈜크레버스	제품	교재교구 등	수출	본사→고객	5	0.0

국내	직영점→고객	312	0.4

본사→총판→고객	14,679	16.5

본사→고객	268	0.3

서비스	수강료,온라인 등	수출	본사→관계회사	152	0.2

해외직영학원→고객	-	-

국내	본사→고객	20,224	22.8

직영점→고객(학생)	49,175	55.4

본사→가맹점	3,921	4.4

소계	88,736	100.0

※ 2022년 2분기 별도재무제표 기준입니다.

(2) 판매전략당사는 판매 제품 및 서비스가 다양하고 그에 따른 고객의 구분과 계층 등도 매우 다양하므로 그에 걸맞게 차별화된 판매 전략을 계획, 실행하고 있습니다.

① 고객으로부터의 피드백을 지속적으로 반영하여 제품 및 서비스를 업그레이드하고 차별화된 서비스와 마케팅을 기반으로 해당 제품 및 서비스의 브랜드 가치 유지와 시장 지배력 강화
② 직접 판매가 아닌 경우, 지역별로 전문화된 경쟁력 있는 사업자를 선발하여 전국적인 판매관리체계를 구축하고 마케팅 활동을 강화하여 브랜드 인지도를 높임으로써 이를 통해 매출 확대 도모
③ 다양한 제휴관계 수립 등을 통해 제품 및 서비스 특징에 따른 효과적인 판매 채널 확보 및 구축
④ 구축 DB를 활용한 마케팅 등으로 기존 고객을 대상으로 새로운 제품 및 서비스 등에 대해 홍보 및 재판매를 통해 기존 고객의 만족도를 높여, 기존 고객 주변의 잠재 고객을 신규 고객으로 끌어들이는 네트워크 효과
⑤ 해외시장 확대 및 진출 노력 : 글로벌 스마트클래스 시장 및 현지 공교육을 포함한 교육시장 조사를 통한 현지 맞춤형 솔루션 공급(베트남, 중국 및 일본 등 공략)

다. 수주상황

당사는 교육서비스업을 영위하는 바 수주상황에 관해서는 해당사항이 없어 기재를 생략하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다. 회사의 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 당반기 중 중요한 변동 사항이 없습니다. ※ 자세한 내용은 "III. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석 > 4(4). 재무위험관리" 등을 참고하시기 바랍니다. 나. 자본관리자본관리의 주목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주 가치를 극대화하고 높은신용등급과 건전한 자본 비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주 발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당반기 중 자본관리의 목적,정책 및 절차에 대한 중요한 변동 사항은 없습니다.

구분(연결 기준)	제21기 반기말(2022년)	제20기(2021년말)

유동비율	55.6%	103.3%

부채비율	343.9%	123.1%
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약(주)청담러닝(KS 096240)과 (주)씨엠에스에듀(KS 225330)의 양사는 2022년 3월 1일 합병되었으며, (주)청담러닝의 상호는 (주)크레버스로 변경되었습니다. 자세한 내용은 기 공시된 증권신고서(2021.12.22) 및 투자설명서(2022.01.03)를 참고하시기 바랍니다.

구분	상대방	계약일	계약기간	계약내용	계약금액

합병결의	(주)씨엠에스에듀	2021.11.29	-	흡수합병 결의	합병비율 1 : 0.2157241

합병승인	(주)씨엠에스에듀	2022.01.28	-	흡수합병 승인	상호변경 (주)크레버스신주발행 4,019,938주

나. 연구개발 활동(1) 연구개발 조직 개요당사는 교육콘텐츠 및 관련기술의 개발, 원활한 사업운영을 위해 다양한 연구 개발 조직을 운영하고 있습니다.

(2) 연구개발 비용(단위 : 천원)

과 목	2022년 반기	2021년	2020년

원 재 료 비	-	-	-

인 건 비	763,585	212,786	222,171

감 가 상 각 비	-	-	-

위 탁 용 역 비	2,649,740	3,489,930	2,356,938

기 타	-	-	-

연구개발비용 계	3,413,325	3,702,716	2,579,109

회계처리	판매비와 관리비	1,988,170	3,702,716	2,579,109

제조경비	-	-	-

개발비(무형자산)	1,425,156	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100]	3.85%	3.35%	2.80%

※ 2022년 2분기 별도재무제표 기준입니다. 다. 연구개발 실적[현재 진행중인 프로젝트]

사업부문	연구과제	개발기간	연구내용	비고

META Contents Team	NOISY Learning Portal_Balancing	'22년03월~'22년08월	[Noisy] NOISY Learning Portal 기획1차 범위 오픈, 2차 개발 범위 진행중, Social 기능 및 Point system 기획/개발	개발중

Bouncy	'22년03월~'22년08월	[Bouncy] 신규 레벨 B303 레벨 론칭 완료 / B102 론칭 예정	개발중

Creverse KIDS(KIDS Finance)	'22년03월~'22년09월	[Creverse KIDS] KIDS Finance vARC Contents 기획/개발, Creverse Teacher Gate 기획/개발	개발중

CD 5.0	'22년03월~'22년09월	[청담어학원] CD 5.0 러닝포털 개편 및 디지털포트폴리오 툴 기획/개발	개발중

VLC Main 교체	'22년03월~'22년09월	VLC 진입 페이지 개선 기획/개발	개발중

ESL Contents Team	i-Garten 2.0 커리큘럼 초등레벨 개발(i-Master)	'22년06월~'23년02월	[아이가르텐 어학원] 초등학교 2학년 1개 레벨 교재 6권 및 스마트 클래스 개발	개발중

청담 마스터 5.0 커리큘럼	'21년06월~'23년07월	[청담어학원] 신규 마스터 프로그램 40종 개발	개발중

Bouncy 커리큘럼(B200 B300)	'21년11월~'22년11월	[Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 5개 레벨 개발	개발중

Bouncy 커리큘럼(B100)	'22년06월~'23년06월	[Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 2개 레벨 개발	개발중

Math Contents Team	알고마임	'21년01월~진행중	[CMS영재교육센터/씨큐브코딩] 사고력 수학과 코딩의 융복합 프로그램(대상 : 초2~4 /총 10개 레벨, 본교재 30권)	개발중

교과 중심형 사고력 수학 M	'21년11월~진행중	[CMS영재교육센터] 문제해결력과 사고력을 향상시키는 초등 교과중심형 심화서(초1~초6/학년별 6권(1학년 3권), 총 33권)	개발중

크레버스 키즈 수리 사고력	'22년03월~진행중	[Creverse KIDS] 유아 알고리즘적 사고 역량 강화 수리 사고력(7세 대상/ 총 12권)	개발중

노이지 수리 사고력	'22년05월~진행중	[노이지 센터] 메타버스 플랫폼 기반 버츄얼 수리 클래스(대상: 초1~초5/총 18개 레벨)	개발중

모듈형 사고력 수학	'22년05월~진행중	[CMS영재교육센터] 사고지표에 따른 영역별 모듈형 수리 사고력 프로그램 (초1~초3/)	개발중

Coding Contents Team	MP-MI 메이크코드를 이용한 마이크로비트 프로젝트	'21년04월~'22년07월	교육용 하드웨어 마이크로비트를 이용하여 피지컬 컴퓨팅의 기초를 다지는 하드웨어 메이킹 입문 프로젝트 기반 교재 개발(초, 중등 대상)	개발중

MP-M1 앱 인벤터를 이용한 모바일 앱과 게임 프로젝트 초급 '22년03월~'22년07월 앱 인벤터를 이용하여 다양한 모바일 앱을 제작하는 능력을 길러주는 교재 개정(초, 중등 대상) 개발중