크레버스 분기보고서 (2024.03)
1. 사업의 개요

당사는 언어-수리-컴퓨팅 사고력 커리큘럼을 제공하는 '융합사고력 플랫폼'으로'역량 발굴, 삶의 발견'이라는 미션을 실현하여 21세기 인재를 양성하는 전문 교육기업입니다. 당사는 본사와 7개의 종속회사를 통하여 유아 및 초중고교생을 대상으로 교육 컨텐츠를 제공하고 있으며, 주요 사업 부문은 ▲ 국내 교육 사업부문 ▲ 해외 교육사업부문 ▲ 연결 대상 종속 회사 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 각 부문별 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. 가. 사업부문별 현황

사업 부문	회 사	서비스와 제품에 관한 내용

국내 교육 사업	㈜크레버스	- 직영학원(청담어학원, April어학원, 아이가르텐, CMS영재관, CMS사고력관, 씨큐브코딩)- 메타버스 영어, 수학 사고력 플랫폼 바운시(BOUNCY) 노이지(NOISY)- 가맹학원(청담어학원, April어학원, 아이가르텐, CMS사고력관, 씨큐브코딩)- META-Learning i-Learning 서비스- 크레버스 직영 및 가맹 학원 교재교구 판매- 기타 교육 서비스 매출 및 임대수익

해외 교육 사업	㈜크레버스	- 해외 커리큘럼 공급(베트남 APAX English, 중국 신남양, 일본 Global Vision 등)

종속 기업 사업	영어 학원 사업	㈜크레버스에프	- 직영가맹학원(청담어학원, April어학원)

영어 학원 사업	㈜보다나은	- 직영가맹학원(청담어학원, April어학원)

유아 교육서비스 사업	㈜청담아이가르텐	- 청담아이가르텐학원 운영 및 서비스 제공

멀티미디어 콘텐츠 사업	㈜청담미디어	- 국내외 교육용 멀티미디어 서비스 개발 및 공급

영어 이러닝 서비스 사업	Chungdahm (Philis.), Inc. (CDP)	- 이러닝 첨삭 지도, 화상 Live Session

해외 영어 학원 사업	Chungdahm Learning CHINA	- 중국 교육사업

해외 수학 학원 사업	PT. CMS EDU INDONESIA	- CMS 인도네시아 직영 학원

※ (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 구조적 변화를 반영하여 2023년(제22기) 1분기 보고서부터 주요 사업부문을 변경하여 기재하였습니다.

[국내 교육 사업부문]당사는 프로젝트 수업을 기반으로한 영어 능력 향상 및 창의적 사고력 계발을 목표로 하는 프리미엄 영어 교육 서비스를 제공하고 있으며, April어학원, 청담어학원, iGARTEN을 주요 핵심 브랜드로 육성해 나가고 있습니다. 현재 전국적으로 210여개 이상 (직영 및 가맹 포함)의 러닝센터가 운영되고 있습니다.

또한 당사는 아이들의 상상력과 창의력, 문제해결력을 키우는 사고력 수학 및 영재 수학 교육 서비스를 제공하고 있으며, CMS 영재교육센터(사고력관), CMS 영재관을주요핵심 브랜드로 육성해 나가고 있습니다. 현재 전국적으 로 80여개 이상(직영 및 가맹 포함)의 러닝센터를 운영하고 있습니다.

2017년 하반기에는 코딩교육 브랜드 '씨큐브코딩'을 론칭하고, 초중등 코딩교육 시장에 본격적으로 진출했습니 다 . 현재 전국적으 로 20여개 이상 ( 직영 및 가맹 포함)의 러닝센터가 운영되고 있습니다.

그리고 당사는 2022년 3월 메타버스 환경에 맞춰 개발된 버추얼 영어, 수학 사고력 플랫폼 바운시(BOUNCY)와 노이지(NOISY)를 출시하였습니다. 프리미엄 ESL(English as a Second Language)과 융합사고력 수학 프로그램을 메타버스 플랫폼 안에서 현실과 가상세계를 오가며 효과적으로 학습할 수 있습니다. 2024년은 개인 맞춤형 로드맵을 통해 기존 고객들의 리텐션을 강화하고, 입시와 내신솔루션 커리큘럼인 , 을 통해 교육환경 변화 초입에 있는 중고등 입시교육 시장에서 시장지배력을 높여 갈 예정입니다. [해외 교육 사업부문]당사는 2014년 말 베트남 교육업체 'EGroup(APAX English)'과 마스터 프랜차이즈 계약을 체결했습니다. 주요도시 진출 후, 2-3급 도시까지 사업이 확장했습니다. 코로나로 인한 베트남 정부의 봉쇄조치로 사업이 일시 중단되었지만, 2023년 3월부터 'April 3.0 및 'iGARTEN 2.0' 커리큘럼 공급 계약을 새롭게 체결함으로써 사업이 재개되었습니다. 2020년에는 중국 신남양(상해 신남양 앙리 과기지분 유한공사)과의 지분 협력 및 JV중심의 협업을 통해 'iGARTEN'을 론칭해 중국 유아 영어교육 시장에 본격 진입하였습니다. 이후 중국 정부의 제로 코로나 정책과 사교육 시장 규제 '쌍감(雙減) 정책’으로 인해 사업 확장이 지연되었지만 코로나 봉쇄가 해제되며, 오프라인 학원 사업dl 재개되었습니다. 2024년 기존 사업부문의 안정적인 운영을 위해 기존 파트너사와 연장 계약을 체결하는 한편, 독점계약 종료에 따라 추가적인 파트너사 계약을 검토하고 있습니다. 이를 통해 동남아시아 주요 거점지역으로의 확대진출도 추진할 계획입니다.[종속 기업 사업부문]당사는 연결종속회사를 통하여 국내외 교육서비스 제공 및 교재ㆍ교구 판매업 등을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 원, %) 사업 부문 회사 매출유형 품목 서비스와 제품에 관한 내용 매출액 구성비 국내 교육 사업 ㈜크레버스 서비스 학원 수강료 직영학원(청담어학원, April어학원, 아이가르텐, CMS영재관, CMS사고력관, 씨큐브코딩) 메타버스 영어, 수학 사고력 플랫폼 바운시(BOUNCY) 노이지(NOISY) 32,184,731,211 51.8% 서비스 프랜차이즈 수입 가맹학원(청담어학원, April어학원, 아이가르텐, CMS사고력관, 씨큐브코딩) 2,040,051,855 3.3% 서비스 온라인 서비스 META Learning i-Learning 서비스 9,418,009,347 15.2% 서비스/기타 기타 매출 기타 교육 서비스 매출 및 임대수익 1,129,642,893 1.8% 제품 교재 교구 크레버스 직영 및 가맹 학원 교재교구 판매 9,731,481,635 15.7% 해외 교육 사업 ㈜크레버스 서비스 해외 매출 해외 커리큘럼 공급(베트남 APAX English, 중국 신남양, 일본 Global Vision 등) 216,432,905 0.3% 종속 기업 사업 영어 학원 사업 ㈜크레버스에프 서비스 학원 매출 직영가맹학원(청담어학원, April어학원) 4,481,684,476 7.2% 영어 학원 사업 ㈜보다나은 서비스 학원 매출 직영가맹학원(청담어학원, April어학원) 1,132,824,957 1.8% 유아 교육서비스 사업 ㈜청담아이가르텐 서비스 학원 매출 청담아이가르텐학원 운영 및 서비스 제공 666,987,073 1.1% 멀티미디어 콘텐츠 사업 ㈜청담미디어 서비스 미디어 서비스 매출 국내외 교육용 멀티미디어 서비스 개발 및 공급 349,532,756 0.6% 영어 이러닝 서비스 사업 Chungdahm (Philis.), Inc. (CDP) 서비스 이러닝 서비스 매출 이러닝 첨삭 지도, 화상 Live Session 659,886,473 1.1% 해외 영어 학원 사업 Chungdahm Learning CHINA 서비스 해외 매출 중국 교육사업 123,610,488 0.2% 해외 수학 학원 사업 PT. CMS EDU INDONESIA 서비스 해외 매출 CMS 인도네시아 직영 학원 0 0.00% 합계(A) 62,134,876,069 100.00% 내부거래(B) 965,658,698 - 내부거래를 차감한 총합계(A-B) 61,169,217,371 - ※ 2024년 1분기 연결재무제표 기준입니다. (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 구조적 변화를 반영하여 전기 1분기 보고서부터 주요 사업부문을 변경하여 기재하였습니다. 나. 주요 제품 및 서비스 내용 구분 브랜드 서비스 내용 국내교육사업 영어사고력 청담어학원 글로벌 이슈의 토론과 융복합 프로젝트, 비판적 문제해결 훈련으로 완성하는 고급 영어 사고력 ESL April어학원 통합교과 커리큘럼과 사고도구를 활용한 예술형 프로젝트로 시작하는 초등 영어 사고력 ESL iGARTEN(아이가르텐) 문해력, 상상력, 서사력을 키우는 영-수-코 융합 사고력 영어학습 수리/컴퓨팅사고력 CMS 영재교육센터 소크라테스식 발문과 토론식 수업을 통해 수리 사고력의 토대를 만드는 초등 전문 브랜드 CMS 영재관 최상위권을 위한 영재학교, 올림피아드, 특목고 대비/목표와 수준에 맞춘 차별화된 수학, 과학 클래스 씨큐브코딩 프로그래밍 언어부터 소프트웨어 개발까지 아우르는 프로젝트 기반 맞춤형 컴퓨팅 사고력 클래스 V-사고력(Virtual) BOUNCY 미디어, AI 개인화 시스템, 디지털 사고도구를 탑재한 버추얼 영어 사고력 클래스 NOISY 양방향 소통 시스템과 디지털 수학교구를 탑재한 버추얼 수리 사고력 클래스 EDGE CMS 영재관의 수업과 관리 시스템을 적용한 수학, 과학 라이브 클래스 codeAlive 유니티와 공동 개발한 메타버스 코딩 플랫폼에서 배우는 파이썬 버추얼 컴퓨팅 사고력 클래스 ※ ESL(English as a Second Language) 다. 주요 제품, 서비스 등의 가격 변동 추이수강료를 제외한 교재 및 기타 콘텐츠 부문의 가격은 특성상 가격 변동 추이를 산정하는 것이 어려워 학원 수강료에 대하여만 기재합니다. (단위 : 원) 구분 제23기(2024년 1분기) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 청담어학원(주1) 340,000 340,000 330,000 April어학원(주2) 300,000 300,000 290,000 CMS 영재교육센터(주3) 175,000 175,000 175,000 씨큐브코딩(주3) 200,000 200,000 200,000 BOUNCY 200,000 200,000 200,000 NOISY 140,000 140,000 140,000 (주1) 직영점(평촌 지점) 기준이며, 점별, 레벨별로 상이합니다. (주2) 직영점(안양평촌 지점) 기준이며, 점별, 레벨별로 상이합니다. (주3) 수강료는 월단위 금액(정규강좌 기준)이며, 직영센터와 가맹센터 모두 동일합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업시설의 현황보고서 작성 기준일 현재 당사가 운영하는 직영점 시설 현황은 아래와 같습니다.[영어 사고력] 구 분 지역 지점명 주 소 청담어학원 서울 대치지점 서울특별시 강남구 도곡로 456 대치 제2지점 서울특별시 강남구 삼성로57길 54 목동지점 서울특별시 양천구 목동동로 233-1 서초지점 서울특별시 서초구 고무래로10길 19 서초 제2지점 서울특별시 서초구 고무래로10길 27 송파지점 서울특별시 송파구 위례성대로 122 중계지점 서울특별시 노원구 중계로 218 청담 본원 서울특별시 강남구 학동로 411 경기 분당 제1지점 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 26 분당 제2지점 경기도 성남시 분당구 수내로 42 일산지점 경기도 고양시 일산서구 강성로 121 평촌지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 136 대전 대전테크노지점 대전광역시 유성구 관평2로 14 April어학원 서울 서초지점 서울특별시 서초구 서초중앙로33길 6-6 강남청담지점 서울특별시 강남구 삼성로119길 14 목동지점 서울특별시 양천구 목동서로 49 노원중계지점 서울특별시 노원구 한글비석로 265 경기 평촌지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 136 분당수내지점 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 12 분당이매지점 경기도 성남시 분당구 판교로 474 안양평촌지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 136 일산주엽지점 경기도 고양시 일산서구 강성로 121 수원영통지점 경기도 수원시 영통구 봉영로 1587 대전 대전테크노지점 대전광역시 유성구 관평2로 14 iGARTEN 서울 잠실본원 서울특별시 송파구 올림픽로 300 [수리/컴퓨팅 사고력] 구 분 지역 지점명 주 소 CMS 영재교육센터(사고력관) 서울 압구정 제1지점 서울특별시 강남구 논현로175길 25 서초 제1지점 서울특별시 서초구 동작대로 234 대치 제1지점 서울특별시 강남구 도곡로 456 목동 제1,2지점 서울특별시 양천구 목동서로 133 목동 제3지점 서울특별시 양천구 목동서로 349 중계 제1지점 서울특별시 노원구 중계로 225 강동 제1지점 서울특별시 강동구 성안로 30 마포 제1,2지점 서울특별시 마포구 독막로 262 광진 제1지점 서울특별시 광진구 광나루로 603 동작 제1지점 서울특별시 동작구 상도로 305 잠실 제1지점 서울특별시 송파구 석촌호수로 88 성동 제1지점 서울특별시 성동구 금호로 164-1 경기 분당 제1지점 경기도 성남시 분당구 느티로 27 분당 제2지점 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 12 평촌 제1지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 136 일산 제1지점 경기도 고양시 일산동구 일산로 226 부천 제1지점 경기도 부천시 길주로 189 수지 제1지점 경기도 용인시 수지구 문정로7번길 12 산본 제1지점 경기도 군포시 산본로 398 위례 제1지점 성남시 수정구 위례광장로 300 인천 송도 제1지점 인천광역시 연수구 신송로 170 CMS 영재관 서울 대치 제1,2지점 서울특별시 강남구 삼성로 334 대치 제3지점 서울특별시 강남구 삼성로 336 대치 제5~7지점 서울특별시 강남구 삼성로 345 대치 제10지점 서울특별시 강남구 삼성로71길 7 목동 제1~3지점 서울특별시 양천구 목동서로 133 목동 제4지점 서울특별시 양천구 목동서로 133-2 목동 제5지점 서울특별시 양천구 목동서로 349 목동 제6지점 서울특별시 양천구 목동동로 339 중계 제1지점 서울특별시 노원구 중계로 225 중계 제2지점 서울특별시 노원구 중계로 217 중계 제3지점 서울특별시 노원구 한글비석로 270 관악 제1지점 서울특별시 관악구 남부순환로 1761 관악 제2지점 서울특별시 관악구 양녕로 5 서초 제1지점 서울특별시 서초구 고무래로 18-4 서초 제2지점 서울특별시 서초구 고무래로 8 잠실 제1지점 서울특별시 송파구 석촌호수로 88 마포 제1지점 서울특별시 마포구 대흥로 51 마포 제2지점 서울특별시 마포구 대흥로 41 마포 제3지점 서울특별시 마포구 대흥로 54 경기 평촌 제1지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 118 평촌 제2지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 124 평촌 제4지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 109 일산 제1지점 경기도 고양시 일산동구 일산로 226 일산 제2,3지점 경기도 고양시 일산동구 일산로 214 분당 제1지점 경기도 성남시 분당구 성남대로 349 위례 지점 경기도 성남시 수정구 위례광장로 300 인천 송도 제1지점 인천광역시 연수구 신송로 122 송도 제2지점 인천광역시 연수구 신송로 121 씨큐브코딩 서울 서초 제1지점 서울특별시 서초구 고무래로 26 대치 제1지점 서울특별시 강남구 삼성로71길 18 목동 제1지점 서울특별시 양천구 목동서로 133 잠실 제1지점 서울특별시 송파구 석촌호수로 88 중계 제1지점 서울특별시 노원구 중계로 225 경기 분당 제1지점 경기도 성남시 분당구 느티로 27 평촌 제1지점 경기도 안양시 동안구 평촌대로 136 [V-사고력] 구 분 지역 서비스명 주 소 VL(Virtual Learning) - BOUNCY 해당없음 (온라인 플랫폼) NOISY 해당없음 (온라인 플랫폼) EDGE 해당없음 (온라인 플랫폼) codeAlive 해당없음 (온라인 플랫폼) ※ 2022년 3월 2일 (주)씨엠에스에듀와의 합병을 완료하였으며, CMS 영재교육센터(사고력관), CMS 영재관, 씨큐브코딩, VL서비스 모두 승계하였습니다.※ 상기 영업시설의 현황은 (주)크레버스의 법인등기부등본 기준입니다. 나. 유ㆍ무형자산, 투자부동산 및 사용권자산형자산의 변동내역(연결기준) (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 기초 42,716,802 39,492,122 18,816,019 32,982,584 취득 및 추가 593,984 422,244 - 1,950,622 처분 및 폐기 (698) - - - 상각 (1,365,316) (511,151) (28,377) (4,232,463) 외화환산차이 5,495 88 - - 당분기말 41,950,267 39,403,303 18,787,642 30,700,743 다. 설비의 신설/매입 계획보고서 제출일 현재, 이사회 등에 의해 향후 1년 이내에 투자를 개시하기로 결정된 설비의 신설ㆍ매입계획 등이 없으나 사업진행상황에 따라 향후 설비의 신설ㆍ매입 및 투자 등이 발생할 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(영업수익) (단위 : 백만원, %) 구분 제23기(2024년 1분기말) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 ㈜크레버스및 종속기업 국내 매출 60,631 99.12 230,862 98.88 226,788 99.5 해외 매출 538 0.88 2,623 1.12 712 0.5 합계 61,169 100 233,485 100 227,500 100.0 나. 판매 경로 및 판매 전략(1) 판매 경로 구 분 품 목 판매경로 ㈜크레버스및 종속기업 국내 매출 수강료, 온라인교재교구 등 직영점 → 고객본사 → 총판 → 고객본사 → 고객본사 → 가맹점 해외 매출 본사 → 고객본사 → 관계회사 (2) 판매전략당사는 판매 제품 및 서비스가 다양하고 그에 따른 고객의 구분과 계층 등도 매우 다양하므로 그에 걸맞게 차별화된 판매 전략을 계획, 실행하고 있습니다. ① 고객의 피드백을 지속적으로 반영하여 제품 및 서비스를 업그레이드하고, 차별화된 서비스와 마케팅을 기반으로 제품 및 서비스의 브랜드 가치 상승와 시장 지배력 강화 ② 지역별로 전문화된 경쟁력 있는 가맹 사업자를 선발하여 전국적인 판매관리체계를 구축하고 마케팅 활동을 강화하여 브랜드 인지도를 높임으로써 이를 통해 매출 확대 도모 ③ 다양한 제휴관계 등을 통해 제품 및 서비스 특징 별로 효과적인 판매 채널 확보 및 구축 ④ 구축 DB를 활용해 기존 고객을 대상으로 새로운 제품 및 서비스 홍보 및 재판매를 통해 기존 고객의 만족도 상승 및 잠재 고객을 신규 고객으로 끌어들이는 네트워크 효과 ⑤ 글로벌 스마트클래스 시장 및 현지 공교육을 포함한 교육시장 조사를 통한 현지 맞춤형 교육 솔루션 공급(베트남, 중국, 일본 등 공략) 다. 수주상황당사는 러닝센터 수강료와 교재대, 온라인 교육 서비스를 통해 대부분의 매출이 발생되며, 전체 사업에 영향을 미칠 만한 수주상황이 없어 기재를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험)과 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 연결실체의위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 당기 중 중요한 변동 사항이 없습니다.(1) 시장위험 ① 외환위험 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 당사의 세전손익에 영향을 미칩니다.② 가격위험 당사는 재무상태표상 공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 주식은 모두 비상장주식입니다. 공정가치측정금융자산으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 자본이 증가 또는감소될 수 있습니다.③ 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 당사는 보유중인 변동금리부 단기차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있으며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고있습니다. 재원생에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다.(3) 유동성 위험당사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 이 자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금 조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 당사의 경영진은 현재 영업활동현금흐름이 충분하며 추가적인 차입능력을 보유하고 있어서 당사가 보유한 금융부채를 향후 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 나. 자본위험관리자본관리의 주목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주 가치를 극대화하고 높은신용등급과 건전한 자본 비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주 발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 중요한 변동 사항은 없습니다. 구분(연결 기준) 제23기(2024년 1분기말) 제22기(2023년) 유동비율 42.0% 50.5% 부채비율 444.2% 374.2% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 사업부문/법인 항 목 내 용 ㈜크레버스 계약상대방 ㈜씨엠에스에듀 계약내용 흡수합병 결의 체결일자 2021.11.29 ㈜크레버스 계약상대방 ㈜씨엠에스에듀 계약내용 흡수합병 승인 체결일자 2022.01.28 ㈜청담미디어 계약상대방 에스앤에스 링크 뉴패스웨이 아이피 투자조합 계약내용 전환상환우선주 인수계약 체결일자 2022.08.22 ㈜크레버스 계약상대방 APAX ENGLISH CORPORATION 계약내용 기존 계약 종결 및 미수채권의 상환April 3.0, iGARTEN 2.0 콘텐츠 공급 계약 체결일자 2023.03.28 ※(주)청담러닝(KS 096240)과 (주)씨엠에스에듀(KS 225330)의 양사는 2022년 3월 1일 합병되었으며, (주)청담러닝의 상호는 (주)크레버스로 변경되었습니다. 자세한 내용은 기 공시된 증권신고서(2021.12.22) 및 투자설명서(2022.01.03) 를 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구개발 조직 개요당사는 교육콘텐츠 및 관련기술의 개발, 원활한 사업운영을 위해 다양한 연구 개발 조직을 운영하고 있습니다. 전사조직도_20240331.jpg 전사조직도_20240331 연구조직조직도_20240331.jpg 연구조직조직도_20240331 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제23기(2024년 1분기말) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 원 재 료 비 - - - 인 건 비 - 650,544 1,359,333 감 가 상 각 비 - - 위 탁 용 역 비 740,297 4,334,112 5,919,724 기 타 - - 연구개발비용 계 740,297 4,984,656 7,279,057 회계처리 판매비와 관리비 440,872 3,246,331 4,955,182 제조경비 - - 개발비(무형자산) 299,425 1,738,325 2,323,876 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 1.35% 2.39% 3.82% ※ 위 연구개발비용은 2024년 1분기 별도재무제표 기준입니다. 다. 연구개발실적[현재 진행중인 프로젝트] 사업부문 연구과제 개발기간 연구내용 비고 META ContentTeam iGARTEN Renewal '22년12월~진행중 [아이가르텐] i-learning 7-9세 기획 1차 오픈 완료 (3월)Speaking Writing 5월 오픈예정 April 아이러닝 리뉴얼 '23년01월~진행중 [April 어학원]April Speaking Writing 아이러닝 리뉴얼 / 러닝포털 개선 Track A 오픈 완료(3월) Track B 오픈 예정 (6월) CD 아이러닝 리뉴얼 '23년01월~진행중 [청담 어학원] Speaking Writing 아이러닝 리뉴얼 / 오가닉 러닝 개발 Track A 오픈 완료(3월)Track B 오픈 예정 (6월) CD 로드맵 '23년11월~진행중 The Open P러닝 개발 개발중 CD 로드맵 '24년04월~진행중 Grand Slam 과정 오픈 개발중 MT 로드맵 '23년12월~진행중 [CMS영재교육센터] Buildup 아이러닝 개발 기획중 MT 아이러닝 3.0 '24년04월~진행중 [CMS영재교육센터] 아이러닝 3.0 (사고력 수학 연계 테마별 교과 수학 서비스) 기획중 CodingBD Team BU(단기 프로그램) '23년12월~진행중 [CA] 초등학생 대상 생성형 인공지능 활용 단기 과정 개발(1개월 과정) 개발중 CA '23년12월~진행중 [MM] 메이크코드 마이크로비트(3개월 과정) 개발중 '23년12월~진행중 [VN] 초등학생 대상 데이터 분석 및 시각화 과정 개발(3개월 과정) 개발중 CB '23년12월~진행중 [PN] 초등학생 대상 융합 파이썬 기초·심화 과정 개발(외주/ 6개월 과정) 개발중 CC '23년12월~진행중 [PN] 초등학생 대상 데이터과학과 AI융합 기초·심화 과정 개발(외주/ 6개월 과정) 개발중 HC '24년03월~진행중 [HC] 초등학생 체험수업용 콘텐츠 개발(총 10종/ 1회(100분) 과정) 개발중 웹기반 시스템 'LCMS' '23년02월~진행중 코딩 교육을 위한 실습형 학습 콘텐츠 저작도구 및 학습관리와 학원 운영을 위한 웹기반 시스템 'LCMS' 개발 유지보수 전환 ESLContentTeam 청담 마스터 5.0 커리큘럼 '21년06월~'24년06월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 47종 개발 개발중 청담 Writing Speaking 개편 '23년06월~'24년06월 [청담어학원] Writing Speaking 총 10종 Track A B 컨텐츠 및 평가루브릭 개발중 청담 C2 V1 Organic Learning 개발 '23년06월~'24년06월 [청담어학원] C2 V1 총 13개 레벨 개발중 청담 Booster Workbook 개편 '23년06월~'24년06월 [청담어학원] C1, C2, C2D, A2, V1, F1 총 44권 개발중 청담 V1 ESG 프로젝트 개발 '24년03월~'24년07월 [청담어학원] V1 ESG 프로젝트 총 9종 개발중 에이프릴 Writing Speaking 개편 '23년06월~'24년06월 [에이프릴어학원] Writing Speaking 총 9종 Track A B 컨텐츠 및 평가루브릭 개발중 에이프릴 CR-CTP 개편 '23년06월~'24년06월 [에이프릴어학원] Seed~Sprout 총 5개 레벨 Track A B CR 및 CTP 교재 개발중 에이프릴 CR-CTP 개편 '24년03월~'24년07월 [에이프릴어학원] Seed 레벨 Track B CR Storybook 쇼츠 영상 총 12개 개발중 에이프릴 ESG Speech Contest 개발 '24년03월~'24년08월 [에이프릴어학원] Seed~Junior Master용 컨텐트 총 11종 개발중 MATHContentTeam 생각하는 IG 연산북 '24년01월~진행중 IG 대상 초등 1학년 과정 연산 프로그램 총 12권 개발중 PRE WHY 연산북 '24년01월~진행중 ARCHES 대상 초등 2~4학년 과정 연산 프로그램 총 18권 개발중 점프업 '24년01월~진행중 PRE WHY, WHY 대상 개인 맞춤별 로드맵 프로그램 개발중 CMS TOP '24년01월~진행중 상위권 대상 CMS 문제해결력 톱 프로그램: 초급, 중급, 고급 각 12권씩 총 36권 개발중 디엠 S-CLASS '24년01월~진행중 상위권 대상 CMS 교과 프로그램; 2학년~6학년, 각 학년 6권씩 총 30권 개발중 더 마스터 '24년01월~진행중 정수, 대수, 기하, 조합의 네 영역을 관통하는 CMS 사고력의 최고 과정 개발중 아이러닝 3.0 '24년01월~진행중 학생 개인 맞춤별 교과 연계 커리큘럼 개발중 [최근 5년간 완료된 주요 프로젝트] 구분 연구과제 개발기간 연구내용 상품화여부 METAContentsTeam 실시간 G-check 첨삭 프로그램 '19년01월~'19년06월 [청담어학원/April 어학원] Real time G-check feedback(실시간 자동 문법 첨삭) 시스템 구축 상품화 April 3.0 '19년05월~'20년03월 [April 어학원] Learning Portal i-Learning N-Screen개발, AR Learning APP 2종 개발 상품화 April 3.0 글로벌 '19년05월~'20년03월 [April 어학원] GV April Learning Portal i-Learning N-Screen개발, AR Learning APP 2종 개발 - Seedbed1 ~Sprout3, APAX GV April Learning Portal i-Learning N-Screen개발, AR Learning APP 2종 개발 상품화 청담e-Library '19년09월~'20년03월 [청담어학원/April어학원/아이가르텐어학원] e-Library Web/App 커스터마이징 개발 및 청담러닝 보유 도서 e-Book 제작 상품화 Page by Page 런칭 '20년01월~'20년11월 [페이지바이페이지] 러닝포탈/i-Learning 서비스 제공 (Web, Tablet App) 기획/개발 상품화 iG 2.0 Learning Portal '20년06월~'21년03월 [아이가르텐 어학원] 러닝포탈 서비스 제공 (Web) 기획/개발 상품화 Bouncy '21년03월~'22년08월 [BOUNCY] Bouncy Learning Portal(Web) 개발, Mobile apps 3종 개발 및 B201/B202/B301/B302/B303 레벨 론칭 상품화 CMS 사고력 수학 i-Learning '21년08월~'22년03월 [CMS 영재교육센터] 온라인 학습을 위한 Learning Portal 사이트 구축, 과제 평가 시스템 및 온라인 첨삭 도구 개발, 스마트펜 도입 및 과제 제출 도우미 앱 Thinking MeMe AR Learning, 수학일기 기획/개발, Tablet 버전오픈 상품화 Ellagator App '21년03월~'21년09월 Story+음악+영상 결합된 미디어 콘텐츠 기반으로 Storytelling 역량을 향상시키는 영어 교육앱 기획 및 개발 상품화 NOISY Learning Portal_Balancing '22년03월~'22년08월 [NOISY] BOUNCY 와 balancing을 맞추기 위한 NOISY Learning Portal 1차 범위 오픈, Social 기능 및 Point system 기획/개발 상품화 CD 5.0 '22년03월~'22년09월 [청담어학원] CD 5.0 러닝포털 개편 및 디지털포트폴리오 툴 기획/개발 상품화 April Renewal (Meta-learning) '22년09월~'22년12월 [April 어학원] Seedbed2-Spout3 April i-Learning 리뉴얼 : META-learing 오픈 상품화 MT 문제은행 도입 '22년10월~'23년03월 [CMS 영재교육센터] 교과수학 문제은행 도입 : 기획 완료 / 개발 진행중 상품화 MT 과제제출 일원화,Thinking MeMe 기능개선 '22년10월~'23년03월 [CMS 영재교육센터] PC내 과제 제출 기능 도입, Thinking MeMe 내 과제, 복습 영상 및 첨삭 확인 기능 추가 : 기획 완료/ 개발 진행중 상품화 BOUNCY Project Tool 신규 오픈 '22년10월~'23년03월 [BOUNCY] 신규 툴 4개 기획 완료: 개발 진행중, 3개 툴 봄학기 오픈 예정, 1개 툴 여름하기 오픈예정 상품화 매쏠로지 '23년03월~진행중 매쏠로지 교과 문제은행 도입 상품화(업데이트 진행중) April CD 평가 개선 '23년01월~진행중 [청담어학원/April 어학원] Writing 개별화된 피드백 제공 및 제공 방법 업그레이드 상품화 MT Pre-Why 컨텐츠 변경 '23년01월~진행중 [CMS영재교육센터] Pre-Why 컨텐츠 개정에 따른 아이러닝 문항 변경 / 수학 퍼즐 변경 상품화 April Renewal '23년01월~진행중 [April어학원] April 재원생 학습 포인트를 바운씨 젤리(재화) 전환 적용/ MY Planet 아이템 추가 상품화 CodingContetnsTeam(~2023.06) CD '18년03월~'20년11월 [P1/P2/PA] 파이썬 기본 문법 초·중급 교재, 데이터 과학 프로젝트 과정 개발 상품화 '18년12월~'19년08월 [U1/U2] 유니티 게임 엔진과 C# 코딩을 통해 3차원 모바일 게임(안드로이드), VR 게임 제작 과정 개발 상품화 '19년02월~'19년07월 [AR] C언어를 이용한 아두이노 프로그래밍 프로젝트 과정 개발 상품화 '20년12월~'21년05월 [M1] 자바를 이용하여 안드로이드 OS 기반 모바일 앱을 만드는 프로젝트 과정 개발 상품화 '19년08월~'19년11월 [CA] C언어를 이용하여 콘솔 게임을 만드는 프로젝트 과정 개발 상품화 '19년12월~'20년08월 [RA] 파이썬 프로그래밍을 통해 라즈베리파이 프로젝트 과정 개발 상품화 MP '18년12월~'19년07월 [M1/M2] 앱 인벤터를 이용한 모바일앱과 게임 프로젝트, I 스크래치를 이용한 아이팝콘 프로젝트 과정 개발 상품화 DA '18년12월~'20년02월 [U1/U2] 언플러그드로 배우는 컴퓨팅 사고력, S1/S2/SA 스크래치를 이용한 퍼스트코딩 과정 개발 상품화 CA(codeAlive) '20년06월~'21년05월 [BA1/BA2] 유니티 기반 인터렉티브 코딩 교육 플랫폼 상의 파이썬 언어 교육 과정 개발 상품화 '21년06월~'22년02월 [AI1/AI2] 유니티 기반 인터렉티브 코딩 교육 플랫폼 상의 파이썬 언어를 이용한 인공지능 교육 과정 개발 상품화 '22년10월~'22년11월 "메타버스 파이썬" 원데이 코딩 캠프용으로 만든 학생 대상의 파이썬 기초 문법 과정 개발 상품화 '22년10월~'22년11월 "플레이 파이썬 퀵 스타트" 데이터 분석 학습을 위한 성인 대상의 파이썬 기초 문법 과정 개발 상품화 CF '20년09월~'21년02월 [AP1] 구글 어시스턴트 API를 이용하여 AI 스피커를 만들고 스마트홈을 구성해보는 프로젝트 과정 개발 상품화 AI '20년09월~'21년04월 [E1] 파이썬을 이용하여 데이터 분석 및 시각화를 수행하는 프로젝트 과정 개발 상품화 '20년01월~'21년04월 [A2] 앱 인벤터를 이용하여 인공지능 앱을 제작하는 프로젝트 과정 개발 상품화 '20년01월~'21년04월 [A1] 스크래치를 이용하여 머신러닝과 인공지능의 개념을 배울 수 있는 프로젝트 기반 과정 개발 상품화 CodingBD Team CD '23년11월~'23년12월 [E2] 초등고학년 대상 데이터 사이언스 과정 개발(3개월 과정) 상품화 BU(단기 프로그램) '23년12월~'23년12월 [GP] 초등 저학년 대상 스크래치 게임 프로그래밍 단기 과정 개발(1개월 과정) 상품화 '23년12월~'23년12월 [AP] 초등 저학년 대상 앱인벤터 앱 프로그래밍 단기 과정 개발(1개월 과정) 상품화 '23년12월~'24년03월 [PP] 초등 중학년 대상 파이썬 프로그래밍 단기 과정 개발(1개월 과정) 상품화 MP '23년12월~'23년12월 [A] 초등 중학년 대상 엔트리 기반 아두이노 피지컬컴퓨팅 과정 개발(3개월 과정) 상품화 CK Robo '22년12월~'23년12월 [CK Robo] 로봇 교구를 이용하여 스토리 안에서의 문제를 해결하는 방식으로 컴퓨팅 사고력을 길러주는 영어 유아 코딩 교재 개발 상품화 CB '23년12월~'24년03월 [AN1/AN2] 초등학생 대상 앱 프로그래밍 개정(3개월 과정) 상품화 ESLContentTeam 청담 4.0 '19년03월~'19년05월 [청담어학원] 4.0 학부모/강사 전용 Learning Portal, 모바일 웹 기획 및 개발 상품화 i-Garten Global 2.0 커리큘럼 '19년03월~'20년08월 [중국앙리합자사] 카이둔 9개 레벨(3년 사용) 커리큘럼 개발 : Phonics 교과 연계, Conversation 교재 6권 및 동영상 96편/스마트클래스 48개 레슨, i-Project의 AR Storybook 9권 및 AR Sing Dance App 9개, 스토리 Role-play 크로마키 9개, AR 및 VR 기술과 결합한 Virtual Trip 9개 상품화 '19년07월~'20년11월 [아이가르텐] 글로벌용 5개 레벨 국내 적용: 교재 5권 및 AR/VR 프로그램 5개 주제, 유치부 6개 레벨의 2학기용 숙제노트 개발(6권) 상품화 April 3.0 국내 커리큘럼 개편 및 해외용 커리큘럼 '19년11월~'20년05월 [April 어학원] April 3.0 국내용 커리큘럼 개편 및 해외용 커리큘럼 개발 상품화 i-Garten 2.0 LGU+ 아이들나라 '21년02월~'21년11월 [아이가르텐] 시즌2 국내 IPTV 콘텐츠 개발-교재 12권 및 영상 95편 제작 상품화 i-Garten 2.0 커리큘럼 초등레벨 '21년03월~'22년03월 [아이가르텐] 초등학교 1학년 1개 레벨 교재 6권 및 스마트 클래스 개발 (i-Master) 상품화 청담 마스터 5.0 커리큘럼 '21년06월~'22년03월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 4종 개발 상품화 '21년11월~'22년05월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 9종 개발 상품화 '22년03월~'22년09월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 10종 개발 상품화 '22년07월~'22년12월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 6종 개발 상품화 '22년10월~'23년03월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 3종 개발 상품화 '23년01월~'23년06월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 3종 개발 상품화 '23년04월~'23년09월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 3종 개발 상품화 '23년07월~'23년12월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 3종 개발 상품화 '22년10월~'24년03월 [청담어학원] 신규 마스터 프로그램 3종 개발 상품화 청담 5.0 Track A 커리큘럼 '21년06월~'22년03월 [청담어학원] C1/C2 업데이트 상품화 '23년06월~'24년03월 [청담어학원] C2 Organic Learning 총 10개 레벨 상품화 '23년06월~'24년03월 [청담어학원] C1, C2, C2D Booster Workbook 총 23권 상품화 '23년06월~'24년03월 [청담어학원] Writing Speaking 총 7종 Track A 컨텐츠 및 평가루브릭 상품화 청담 5.0 Track B 커리큘럼 '21년11월~'22년05월 [청담어학원] A2/V1 업데이트 상품화 에이프릴 Writing Speaking 개편 '23년06월~'24년03월 [에이프릴어학원] Writing Speaking 총 9종 Track A 컨텐츠 및 평가루브릭 상품화 에이프릴 CR-CTP 개편 '23년06월~'24년03월 [에이프릴어학원] Seed 레벨 Track A CR Storybook 총 6권 상품화 '24년01월~'24년03월 [에이프릴어학원] Seed 레벨 Track A CR Storybook 쇼츠 영상 총 12개 상품화 '23년06월~'24년03월 [에이프릴어학원] Seed 레벨 Track A CR CTP Activity Book 총 2권 상품화 '23년06월~'24년03월 [에이프릴어학원] Sprout 레벨 Track A CR CTP Activity Book 총 3권 상품화 Bouncy 커리큘럼 '21년11월~'22년03월 [Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 4개 레벨 Track A 개발 (B200 B300) 상품화 '22년01월~'22년05월 [Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 5개 레벨 Track B 개발 (B200 B300) 상품화 '22년06월~'22년09월 [Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 2개 레벨 Track A 개발 (B102 B200 B300) 상품화 '22년07월~'22년12월 [Bouncy] 초등용 원격학원(VLC) 1개 레벨 Track B 개발 (B102) 상품화 iGARTEN_CK 커리큘럼 초등부 개발 '22년06월~'23년03월 [아이가르텐] 초등부 2학년 교재 2종 4권 개발 상품화 iGARTEN CK 커리큘럼 CK ESL Media Creation '22년08월~'23년03월 [아이가르텐] 유치부 7세 영어/미디어프로젝트 프로그램 교재 4종 16권 및 애니메이션 32개 개발 상품화 iGARTEN CK 커리큘럼 CK Finance '22년08월~'23년03월 [아이가르텐] 유치부 6세/7세 인성/경제관념 프로그램 컨텐츠 개발 3종 12권 개발 상품화 MATHContentT e am 생각하는 IG(중국 수출용) '17년03월~'18년03월 [중국향] 사고력수학 프로그램 개정 및 현지화 상품화 비상하는BLACKHOLE(중국 수출용) '17년11월~'18년05월 [중국향] 사고력수학 프로그램 개정 및 현지화 상품화 창의 융합 사고력 HOLA(올라) '18년06월~'19년07월 [CMS 영재교육센터] 창의 융합 사고력 방학 특강용 교재 상품화 NEW 생각하는 IG '19년08월~'20년11월 [CMS 영재교육센터] 예비 초등 사고력 프로그램, 활동기반 학급맞춤형 수업교재 상품화 HOLA(올라) 라이트 '20년05월~'20년10월 [CMS 영재교육센터] 창의 융합 사고력 수학 기본서 상품화 WHY-G '21년01월~'21년05월 [CMS 영재교육센터] 융합사고력수학 프로그램 상품화 HOLA(올라) 주니어 '21년01월~'21년07월 [CMS 영재교육센터] 저학년 창의융합 사고력 교재 상품화 WHY(개정판3) '21년02월~'21년12월 [CMS 영재교육센터] 융합사고력수학 프로그램 상품화 생각하는 연산북 '21년09월~'21년12월 [CMS 영재교육센터] 초등 연산 프로그램 상품화 노이지 수리 사고력 '22년05월~'22년08월 [Noisy] 메타버스 플랫폼 기반 버츄얼 수리 클래스 : 기획 변경으로 인한 유보 유보 뉴매쓰(NEW MATH) '22년09월~'22년12월 시뮬레이터 기반의 버츄얼 원리탐구 발견 수리 프로그램 타본부이관 ARCHES A형 콘텐츠 리뉴얼 '23년01월~'23년04월 [CMS 영재교육센터] ARCHES A형 콘텐츠 리뉴얼 및 i-Learning 2.0 스마트 러닝 콘텐츠 리뉴얼 완료 알고마임 '21년01월~'23년12월 [CMS영재교육센터/씨큐브코딩] 사고력 수학과 코딩의 융복합 프로그램: 기획 변경으로 인한 유보 유보 교과 중심형 사고력 수학 M '21년11월~'23년12월 [CMS영재교육센터] 문제해결력과 사고력을 향상시키는 초등 교과중심형 심화서: 기획 변경으로 인한 유보 유보 CK Math '22년03월~'23년12월 [iGARTEN] 5, 6세 대상 알고리즘적 사고 역량 강화 수리 사고력 완료 모듈형 사고력 수학 '22년05월~'23년12월 [CMS영재교육센터] 사고지표에 따른 영역별 모듈형 수리 사고력 프로그램 완료 WHY A형 콘텐츠 리뉴얼 '23년05월~'23년12월 [CMS 영재교육센터] WHY 1~3레벨 A형 콘텐츠 리뉴얼 및 i-Learning 2.0 스마트 러닝 콘텐츠 리뉴얼 완료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 2024년 03월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 총 1,193건으로, 상표권 883건, 특허권 17건, 저작권 293건 입니다. 상표권 특허권 디자인권 저작권 라이선스상표 합계 883 17 - 293 - 1,193 나. 시장 여건 및 영업의 개황 등당사의 주요 사업부문을 매출기준으로 분류할 경우, 크게 국내 교육 사업부문과 해외교육사업부문, 연결 대상 종속 회사 사업부문으로 분류할 수 있습니다. (주)씨엠에스에듀와의 합병에 따른 구조적 변화를 반영하여 2023년 1분기 보고서부터 주요 사업부문을 변경하여 기재하였습니다. [국내 교육 사업](1) 산업의 특성과 성장성당사가 제공하는 교육서비스는 크게 교육 산업에 속하며, 공교육 외에 이루어지는 모든 교육활동 중 학원, 과외, 인터넷 강의 등이 이에 속합니다. 1960년대부터 명문 중학교 진학에 대한 관심이 많아지면서 교육 산업이 성장하기 시작하였습니다. 2010년대까지는 대입을 위한 사교육이 대부분이었지만, 최근 들어서는 성인과 유아를 위한 분야로도 점차 확산되면서 현재 국내 초중고 학생 사교육 참여율은 약 78.5%에 이릅니다.이와 더불어, 외동 자녀가 보편화되고 교육에 대한 인식이 전반적으로 높아지며, 프리미엄 교육을 선호하는 분위기가 시장 확대의 추진력이 되고 있습니다. 자신에게 아낌없이 투자하는 MZ세대의 성향은 자녀를 위한 소비에도 고스란히 반영되며 '골드 키즈'를 겨냥한 마케팅이 확산하고 있습니다. 따라서 향후에도 당사가 제공하고 있는프리미엄 교육에 대한 수요 역시 줄어들지 않을 것으로 전망됩니다.교육부가 2025년도부터 초·중등 교육 과정에 코딩을 필수과목으로 지정한다고 발표했습니다. 이에 따라, 코딩 시장의 규모가 2030년 1조5000억까지 10배 이상 성장할 것으로 전망하며 당사가 제공하는 코딩 교육에 대한 수요도 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. (2) 국내 시장여건 2023년 초중고 학생 1인당 월평균 사교육비는 43만원 으로 통계 집계 이래 매년 최고치를 경신하고 있습니다. 사교육비 총액은 약 27조1천억원원으로 년전보다 4.5% 나 증가해, 소비자 물가 상승률 을 상회하는 증가율을 보였습니다. 특히, 월평균 소득 최고 구간인 800만원 이상 가정에서는 학생 1인당 월평균 사교육비지출은 전년대비 3.5% 오른 평균 67만1천원을 기록했고, 월평균 사교육비 70만원 이상 지출한 학생의 비중 역시 전년대비 2.9% 증가했습니다. 이를 통해 당사가 제공하고 있는 프리미엄 교육에 대한 수요는 지속될 것으로 전망됩니다. 더불어 정부 국정과제의 일환으로 '디지털 인재 100만 육성'을 위해 '초중등 SW/AI 교육'이 필수화 추세에 있어 AI 교육에 필요한 코딩에 대한 새로운 수요 또한 증가할 것으로 예상됩니다. 정부는 2027년까지 AI영재고 설립을 추진 및 현재 8개 영재학교에 더해 광주 GIST 부설 인공지능(AI) 영재학교와 충북 카이스트 부설 AI 바이오영재학교를 2027년 개교 목표로 하고있어 초중등 영재학교 입시 교육시장이 한 단계 확대될 것으로 전망되고 있습니다.대부분의 교육업체들이 교육정책 변화에 따른 부정적인 영향을 받는데 비해, 당사는 정부가 추진 중인 미래 교육정책과 그 맥락을 함께하며 동반 성장하고 있습니다. 언어-예술-사고의 연계를 통해 문해력을 키우고 사고의 토대가 되는 언어교육, 배움을즐기는 수학교육, 미래 국가경쟁력 강화를 위한 영재교육, 4차 산업혁명을 준비하는 코딩교육, 이를 토대로 융합인재를 양성하는 것은 국가차원에서 높은 관심을 두고있는 핵심 과제입니다.(3) 영업의 개황당사의 브랜드는 유아부터 고등학생까지를 대상으로 하며, 프리미엄 영어 사고력, 'April어학원', '청담어학원', 'iGARTEN(아이가르텐)'과 프리미엄 수리 사고력 'CMS 영재교육센터(사고력관)', 'CMS 영재관', 컴퓨팅 사고력 '씨큐브코딩'까지 다양한 브랜드를 직영 및 가맹 형태로 운영하고 있습니다.당사는 프리미엄 영어 및 수학 사고력 교육 선도업체로서 높은 브랜드 가치를 지니고있으며, 당사 연구소에서 직접 개발한 프로그램과 콘텐츠, 강사 네트워크 등의 자산을 보유하고 있는 점이 가장 큰 경쟁우위라고 할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 당사 연구소에서는 자체 IT 기술력과 콘텐츠 개발을 통해 교실-온라인 학습을 유기적으로 연계한 Blended Learning을 제공하고 있으며, 버추얼 러닝 클래스를 원격학원 형태로 구현하여 에듀테크 선두업체로서의 위치를 확고히 하고 있습니다.또한, 과거 주입식 위주의 교육보다 실용 위주의 교육에 대한 수요 증가는 사고력과 펀더멘털 교육을 지향하는 당사 프로그램의 경쟁력을 더욱 더 확고히 해주고 있습니다. April어학 원은 '대한민국 하이스트 브랜드' 초등영어교육 부문 11년 연속 1위 및 '대한민국 브랜드스타' 11년 연속 1위에, 청담어학원은 '프리미엄 브랜드 지수' 15년 연속 1위, 아이가르텐은 '하이스트 브랜드' 유아영어교육부문 7년 연속 1위 및 '대한민국 브랜드스타' 6년 연속 1위에 선정되며 브랜드 파워를 끊임없이 입증해 왔습니다. 크레버스 영재관은 2024학년도 전국 각지의 영재학교 합격자 220명을 배출하였으며, 이는 영 재 학교 정원 대비 41% 수준입니다. 또 한 수학올림피아드, 한국 중학생 물리 화학 대회, 소프트웨어 대회에서도 다수의 수상자와 합격자를 배출하며, 국가 미래 발전을 위한 과제인 영재 발굴과 육성에 끊임없이 이바지하고 있습니다.당사의 브랜드는 커리큘럼의 탁월함과 지속적인 성장성을 인정받았으며, '크레버스'라는 새로운 이름으로 국내 대표 교육 브랜드로서의 입지를 견고히 해오고 있습니다.[브랜드별 상세] 청담어학원 청담어학원은 1998년 최초로 설립된 이후 25년간 영어 교육의 지속적인 변화를 주도해 온 당사의 대표적인 브랜드입니다. 글로벌 이슈 토론과 비판적 문제해결 훈련, 융복합 프로젝트를 통해 글로벌 소통능력을 향상 시키는 것을 학습목표로 합니다.청담 5.0 커리큘럼은 문해력, 상상력, 서사력을 입체적으로 계발하는 정규(Regular Course)프로그램과 영역별 심화 과정인 도약(Jump Course)프로그램으로 구성됩니다.당사는 에듀테크와 소셜 러닝을 통해 스마트러닝 플랫폼 기반 학습시스템을 구축하였습니다. 전국의 청담어학원 강사들이 자료를 공유하는 소셜러닝 포털과 학생과 강사간의 멀티비전 시스템, 다양한 강의준비도구, AI 기반의 실시간 문법첨삭 시스템 G-check와 다양한 학습 앱 등을 제공해 동일한 토픽을 중심으로 교실 학습(c-Learning)과 독자학습(i-Learning)이 유기적으로 연결된 Blended Learning 시스템이 청담어학원의 특장점입니다. April어학원 April어학원은 2007년 런칭한 이후로 꾸준한 성장세를 보이고 있는 당사의 초중등 ESL 영어사고력 브랜드입니다.April어학원의 Creative Learning은 통합교과 기반의 언어학습과 다독을 통해 습득한 지식을 활용하여, 문제 해결 및 융합적인 결과물을 만들어 표현하는 프로젝트 수업으로 구성됩니다. 커리큘럼의 탁월함을 인정받아 보고서 작성일 기준 현재 전국에 200개 이상의 직가맹센터가 운영되고 있습니다.또한, Smart Class와 META Learning을 유기적으로 연결해 Blended Learning 시스템을 갖추었으며, AR/AI를 활용한 4가지의 영어학습 앱, e-Libarary를 통해 제공되는 20단계의 디지털 도서 1,200여권과 숏폼(short-form)미디어의 시청으로 학습효과를 극대화하는 점이 April어학원의 특장점입니다.당사는 글로벌 강사 확보를 위해 리크루팅 네트워크를 갖추고 있으며, 체계적인 트레이닝을 통한 강사 관리, 교육방식의 표준화를 지향하고 있어 균일한 양질의 교육 서비스를 제공하고 있습니다. iGARTEN(아이가르텐) 아이가르텐은 5세~7세를 대상으로 하는 당사의 유아 융합 사고력 브랜드입니다.인지, 융합, 소통을 입체적으로 다루는 커리큘럼을 토대로 정규 수업과 방과후 수업을 진행하고 있습니다. 인성교육에 기반한 경제관념 정립 및 경제습관 형성 프로그램인 CK Story, 하루 수업에 앞서 진행되는 쌍방향 감성 터치 프로그램 CK Time, short-form 미디어에 기반한 프로젝트가 아이가르텐의 대표적인 프로그램입니다.문해력, 상상력, 서사력을 입체적으로 다루는 커리큘럼을 토대로 영어 몰입교육을 추구하고, 융합 창의성과 서사적 주체성 함양에 맞추어 차별화된 커리큘럼을 제공하는 점이 아이가르텐의 특장점입니다. CMS 영재교육센터(사고력관) CMS 영재교육센터는1997년 설립된 생각하는 수학교실을 시작으로 26년간 사고력 수학에 대한 교육적 연구와 노하우를 결합시킨 당사의 수리 사고력 브랜드입니다. 소크라테스식 발문과 토론식 수업을 통한 수리 사고력 전문 브랜드로 소크라테스가 발문을 통해 제자들이 진리를 깨우치도록 도왔듯이, 발문을 통해 스스로 문제를 해결할 수 있도록 이끕니다.300여 가지 수학 주제로 수학적 호기심을 확장시키고, 발문법에 기초한 발견학습으로 자기주도 학습의 기틀을 마련합니다. 또한, 추론능력과 창의적 문제 해결력을 강화하고, 자유로운 토론 수업으로 협업 및 의사소통 능력을 향상시키는 점이 CMS 영재교육센터의 특장점입니다.CMS 영재교육센터는 2022년, 교실-온라인 학습을 유기적으로 연계한 i-Learning을 출시하여 자기주도학습을 강화하였으며, 최근에는 문제은행 콘텐츠와 서비스를 보강한 i-Learning 2.0을 선보였습니다. CMS 영재관 CMS 영재관은 개인별 목표와 수준에 따라 차별화된 수학, 과학 프로그램과 콘텐츠를 제공하는 브랜드로, 영재학교, 과학고 입시 시장에서의 입지가 굳건한 당사의 고등 입시 브랜드입니다. CMS 영재관에서는 2022학년도 영재학교 전체 합격생의 38.1%에 해당하는 합격생 301명과 과학고 합격생 132명을 배출하며 사고력 수학의 저력을 입증하고 있습니다.영재학교, 특목고, 올림피아드, 속진 등의 전문 강사가 학습, 입시를 밀착 관리하며, 학생맞춤형 커리큘럼과 관리 시스템 등 최적의 교육 환경을 제공합니다. 그리고, 같은 목표를가진 학생들이 정보와 지식을 공유하며 성장하는 또래 네트워크와 다년간 축적된 Data, 입시 노하우 등이 CMS 영재관의 특장점입니다.그 밖에도, 고교 입학 전 수학 로드맵을 완성하고 고교학점제를 대비하기 위한 교과 브랜드 '매쏠로지(MATHOLOGY)'를 신규로 런칭했으며, CMS 영재관은 중등 입반 예비코스부터 대학 입시과정까지의 코스를 영재관, 경시관, 입시센터로 나누어 운영하고 있습니다. 씨큐브코딩 최근 세계적으로 확산되고 있는 코딩(Coding) 교육 시장의 성장을 예측하고, 초등 SW 사고력 프로그램, '14년 출시>을 경쟁사들보다 2년 이상 빠르게 출시하여 시장 우위를 확보했습니다.씨큐브코딩은 발문을 통해 문제를 해결하고, 알고리즘을 스스로 도출할 수 있는 힘을 키워주고, 토론과 협업을 통해 아이디어를 융합하고 해결책을 찾으며 문제 해결력을 향상시킵니다. 다양한 디지털 도구를 갖춘 메이킹 공간인 '씨큐브 스페이스'를 설치해 창의적교육 환경을 조성한 점이 특장점입니다.또한, 2020년 12월, 글로벌 3D 개발 플랫폼 기업 유니티(Unity) 테크놀로지스와의 파트너십을 통해 개발된 실시간 인터랙티브 코딩교육 플랫폼 '코드얼라이브(codeAlive)'는 유니티 엔진 기반의 코딩교육 플랫폼으로 작성한 코드에 따라 실시간으로 반응하는 오브젝트를 통해 몰입 경험을 극대화해 파이썬(Python) 언어를 효율적으로 배울수 있습니다. (4) 당기 중 추진하였거나 향후 추진하려는 사업 회사의 핵심 사업인 가맹학원 사업을 중심으로 견고한 성장이 예상되며, 당사는 오프라인 학원사업 부문과 온라인 학원사업 부문의 시너지 효과를 극대화하기 위한 서비스도 계속해서 선보일 예정입니다. [해외 교육 사업](1) 산업의 특성과 성장성전 세계적으로 사교육에 대한 수요가 늘어나고 있는 가운데 글로벌 교육 시장은 계속 성장할 것이며, 시장 규모는 IT 기술 수준에 따라 더 확대될 전망입니다. IT 기술의 발달로 양질의 교육이 제공될 수 있고 교육에 대한 접근성이 더 향상화 될 것이라고 예상하고 있습니다. 코로나19 팬데믹 현상으로 비대면 방식의 교육뿐만 아니라, 에듀테크 산업에 관심이 급증하고 있습니다. 유치원에서부터 고등학생까지 온라인 강의 수업이 새로운 교육 방식으로 도입되고 있으며, 에듀테크와 원격교육 산업의 시장규모가 꾸준히 증가하고 있고, 유치원부터 초중고를 이루는 K-12 시장이 전체 교육 시장의 약 54%를 차지하며, 꾸준히 성정할 전망입니다.(2) 해외 시장여건세계 경제의 규모는 계속 증가하고 있으며 2050년도까지 현재의 2배의 이를 것이며, 전세계적으로 매년 1.5조 달러가 교육비로 지출되고 있습니다. 2030년도에는 최소 10조 달러에 이를 것으로 예상하고 있으며, 세계 인구 또한 2030년까지 10억 여 명 증가하여 교육의 수요도 확대됨으로 2030년까지 약 3억 5천만 명이 대학을 졸업하고, 8억 여 명이 초등학교와 중학교를 졸업할 것으로 글로벌 교육산업 조사기관인 Holon IQ가 전망하였습니다.해외 영어 교육 시장은 중국, 베트남을 포함한 아시아 지역의 유아, 초등 및 성인 시장을 중심으로 빠르게 성장하고 있으며, 아시아 이외의 지역에서도 영어 교육 솔루션과 콘텐츠에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있어, 국내 유력 사업자의 틈새 시장 개척이 가능할 것으로 보입니다. 당사의 스마트클래스 사업인 IT 디바이스 기반의 스마트교실, IT 디바이스향 솔루션과 콘텐츠 사업의 경우, 제품의 판매가 국내시장에 국한되지 않고 성장세를 이어가고 있는 글로벌 시장으로 확대가 가능하다는 점에서 좋은 성과를 창출할 수 있을 것으로 예상됩니다.(3) 영업의 개황당사는 글로벌 스마트러닝 비즈니스를 위한 상품 구성 및 모델을 개발하여 해외 진출을 지속적으로 타진하고 있습니다. 교육서비스와 테크놀로지가 성공적으로 융합된 크레버스의 스마트러닝 솔루션은 국내와 글로벌 시장에서의 확고한 위치 확보를 위하여 현재 해외의 학교, 학원 및 기타 교육관련 업체들과 협의를 진행하고 있으며 이를 통하여 가시적인 성과를 내고있습니다.(4) 당기 중 추진하였거나 향후 추진하려는 사업 [ 해외 교육 사업 부문]코로나 봉쇄조치와 정책 등의 이슈로 인해 일시 중단되었던 해외 교육 사업이 재개되며 당사의 국내 교육 사업과의 시너지 또한 기대됩니다. 또한 2024년 기존 사업부문의 안정적인 운영을 위해 기존 파트너사와 연장 계약을 체결하는 한편, 독점계약 종료에 따라 추가적인 파트너사 계약을 검토하고 있습니다. 이를 통해 동남아시아 주요 거점지역으로의 확대진출을 추진할 계획입니다. [연결 대상 종속 회사 사업]당사는 연결종속회사를 통하여 국내외 교육서비스 제공 및 교재 교구 판매업 등을 영위하고 있습니다. 연결종속회사가 영위하고 있는 사업은 국내, 해외 교육 사업부문의 산업의 특성과 성장성, 국내외 시장여건 등과 중복되는 내용을 포함하고 있어 기재를 생략합니다.각 종속회사의 사업과 관련한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 > 1. 사업의 개요의 '사업부문별 현황' 표와 2. 주요 제품 및 서비스의 '사업부문별 주요 제품 및 서비스 현황' 표를 참고하시기 바랍니다.