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크레버스 사업보고서 (2017.12)
사 업 보 고 서

(제 16 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018 년 03 월 30 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 청담러닝
대 표 이 사 : 김 영 화
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 청담동 68-5
(전 화) 02-3429-9407
(홈페이지) http://company.chungdahm.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 서 종 현
(전 화) 02-3429-9407
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 의결권 현황 ----------------------- 8
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 11
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 38
1. 요약재무정보 ----------------------- 38
2. 연결재무제표 ----------------------- 40
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 49
4. 재무제표 ----------------------- 132
5. 재무제표 주석 ----------------------- 140
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 223
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 234
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 235
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 241
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 241
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 243
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 244
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 245
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 249
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 249
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 251
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 255
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 259
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 260
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 266
1. 전문가의 확인 ----------------------- 266
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 266
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 청담러닝'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'CHUNGDAHM Learning, Inc.' 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '㈜청담러닝'이라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 학원 운영업 및 교육관련 서비스업을 목적으로 1998년 12월 '청담어학원'이 설립되었으며, 2002년 06월 법인으로 전환되었습니다. 2008년 6월 KOSDAQ 상장 이후 현재까지 외국어교육사업, 학원 프랜차이즈사업 및 콘텐츠제공(스마트러닝) 사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 ○ 주소 : 서울특별시 강남구 청담동 68-5 신영빌딩○ 전화번호 : 02-3429-9407○ 홈페이지 : http://company.chungdahm.com 라. 중소기업 해당 여부 당사는 본 보고서 작성기준일(2017.12.31) 현재 중소기업에 해당하지 않습니다. 마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 교육 전문 기업으로 오프라인 학원을 직영 및 가맹 형태로 운영하는 학원사업부문과 콘텐츠 사업부문, 스마트러닝 기반의 스마트클래스 사업부문 등 크게 세 가지로 사업을 분류할 수 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 당사를 제 외 한 19개 의 계열회사를 가지고 있으며, 제출일 현재 코스닥상장사 1개, 비상장회 사 18개 입니다. (국내 12개/해외 7개)

(2017.12.31 현재)

회사명(피출자회사)	출자현황	비고

출자회사	지분율

㈜씨엠에스 에듀	㈜청담러닝	43.4%	코스닥시장 상장

㈜퓨처북	㈜청담러닝	62.7%	-

Chungdah m (Phil is.), Inc. (CDP)	㈜청담러닝	78.4%	필리핀

㈜씨비전	㈜청담러닝	75.0%	-

㈜인중교육	㈜청담러닝	91.9%	-

㈜런이십일	㈜청담러닝	29.6%	-

Chungdahm Learnin g CHINA	㈜청담러닝	100.0%	중국

CDL Education Canada, Ltd.	㈜청담러닝	100.0%	캐나다

㈜유테카	㈜청담러닝	49.0%	-

㈜외교	㈜청담러닝	38.5%	-

Shanghai GClass IT Co, Ltd.	㈜청담러닝	44.1%	중국

㈜표현러닝	㈜청담러닝	-	-

Apax English Corporation	㈜청담러닝	15.0%	베트남

㈜진에듀	㈜씨엠에스에듀	100.0%	-

㈜상상과창조	㈜씨엠에스에듀	100.0%	-

Fusion Innovation Edu	㈜씨엠에스에듀	30.0%	중국

Shengsi Mathematics Thinking Edu	㈜씨엠에스에듀	45.0%	중국

㈜청담강동브랜치	㈜씨비전	32.5%	-

㈜블루스프링스	㈜런이십일	100.0%	-

※ ㈜씨엠에스에듀는 2016월 04월 07일 코스닥시장에 상장하였습니다.※ ㈜표현러닝의 전환사채의 전환이 가능함에 따라 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하였습니다. ※ Apax English Corporation은 이사선임권을 통한 유의적 영향력을 보유한 것으로 판단하였습니다. ※ ㈜런이십일의 의결권 있는 주식은 보유하고 있지 않으나 피투자회사가 회사로부터 대부분의 재고매입거래를 수행하는바 유의적 영향력을 보유한 것으로 판단하였습니다. ※ Fusion Innovation Edu의 정식 법인명은 Fusion Innovation (Wuhan) Educational Science and Technology Co., Ltd.입니다. ※ Shengsi Mathematics Thinking Edu의 정식 법인명은 Shengsi Mathematics Thinking(Beijing) Education and Technology Co., Ltd. 입니다.

사. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

㈜씨엠에스에듀	2003.07.24	서울시 서초구 방배로 208 소암빌딩 2층, 7층	초등 및 중등 직영 및 가맹 수학학원운영	73,240,155	의결권의 과반수 소유	해당(자산총액 10%이상)

㈜진에듀	2005.10.06	서울시 금천구 시흥대로 277	교육서비스	1,537,233	㈜씨엠에스에듀의 종속회사	해당없음

㈜상상과창조	2016.02.23	서울시 금천구 시흥대로 415, 7층	학원운영업	485,521	㈜씨엠에스에듀의 종속회사	해당없음

Chungdahm (Philis.), Inc.	2008.06.05	The Enterprise Center 6766 Ayala Avenue Cor. Paseo De Roxas Makati City, Manila, Philippines	교육업(당사 평가센터 운영)	1,368,926	의결권의 과반수 소유	해당없음

㈜퓨처북	2006.08.30	서울시 강남구 도산대로 224, 8층 901호(논현동, 디엠씨씨빌딩)	학원 및 교재사업	3,747,022	의결권의 과반수 소유	해당없음

㈜씨비전	2013.08.30	서울 강남구 학동로97길 42, 3층 302호(청담동, 청담동교육연구시설)	학원운영업	3,064,900	의결권의 과반수 소유	해당없음

㈜인중교육	2006.05.22	부산시 동래구 중앙대로 1325번길 29 지하(온천동)	교육서비스	2,342,376	의결권의 과반수 소유	해당없음

Chungdahm Learnin g CHINA	2016.03.28	Room 115, Bldg.8, Zixiu Road 100, Minhang District, Shanghai	교육업	62,987	의결권의 과반수 소유	해당없음

CDL Education Canada, Ltd	2016.10.28	700-104 west Georgia Street Vancouver, BC V6B 5A1 CANADA	교육업	27	의결권의 과반수 소유	해당없음

사-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-
2. 회사의 연혁

최근 5사업연도에 대한 ㈜청담러닝 및 주요 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다.

회사명	연/월	내 용

㈜청담러닝	2012.02	㈜씨엠에스에듀 주식 양수 (양도자 : 이충국 외 32명)

2012.09	중국 북경, 상해 April어학원 오픈

2012.02	English Bean 등 3개 콘텐츠사업 양도 (양수자 : ㈜퓨처북)

2012.08	㈜비전네트워크 주식 양수 (양도자 : 김근진 외 2인)

2013.04	㈜씨엠에스에듀 주식 9.0% 추가 양수 (양도자 : 이충국 외 25인)

2013.06	표현어학원 중계지점 및 가맹 사업 양도 (양수자 : ㈜표현러닝)

2013.08	㈜씨비전 주식 양수 (발행사 : ㈜씨비전)

2013.08	스마트클래스 '청담3.0' 론칭

2013.09	㈜퓨처북 주식 5.4% 추가 양수 (양도자 : ㈜퓨처북)

2013.11	㈜유테카 주식 49.0% 양수 (양도자 : ㈜유테카)

2014.03	㈜인중교육 주식 인수 및 전환사채 전환 (지분 총 91.9%)

2014.03	㈜씨엠에스에듀 주식 3.9% 추가 양수 및 인수 종료 (양도자 : 문창주 외 19명)

2014.03	대표이사 선임 : 김영화 (중임)

2014.04	㈜씨비전 주식 추가 양수 (발행사 : ㈜씨비전)

2014.06	㈜씨엠에스에듀의 주식3.9% 양도(양수자 : 오규영 외 2인)

2014.07	스마트클래스 솔루션 'Loudclass' 론칭

2014.12	청담어학원 해운대지점 및 April어학원 해운대좌동지점의 사업부문 양도(양수자 : ㈜인중교육)

2015.05	April어학원 베트남 캠퍼스 1호점 오픈

2015.09	베트남 Egame과 April 콘텐츠를 베트남 공교육에 공급계약

2015.09	청담 아이가르텐 론칭 : 유아전문영어 브랜드(영어유치부)

2015.11	청담어학원 : 자사·특목고 진학대비 프로그램 론칭

2016.03	유네스코와 미얀마 공교육 스마트러닝 환경 구현을 위한 디지털교과서 개발 계약 체결

2016.06	말레이시아 스마트클래스 솔루션 Loudclass

2016.07	중국 ONLY EDUCATION과 스마트클래스 솔루션 Loudclass 공급 계약

2016.12	중국 ONLY EDUCATION과 April 콘텐츠 공급 계약

2017.01	일본 No.1 solutions와 Chungdahm Jr. 콘텐츠 공급 계약

㈜씨엠에스에듀	2012.01	기업부설 영재교육연구소 인증

2012.02	최대주주 변경 (이충국 → ㈜청담러닝, 54.9% 인수)

2012.12	부천 영재교육센터 개원

2013.03	광진, 동작 영재교육센터 개원

2013.04	최대주주 지분율 변경 (㈜ 청담러닝, 54.9% → 63.9%)

2013.08	분당 제2영재교육센터 개원

2013.09	경영혁신형중소기업(MAIN-BIZ)인증

2014.03	최대주주 지분율 변경 (㈜청담러닝, 63.9% → 67.8%)

2014.06	최대주주 지분율 변경 (㈜청담러닝, 67.8% → 63.9%)

2014.09	중계 영재관 개원

2014.09	분당 영재관 개원

2015.03	수지 영재교육센터 개원

2015.03	세종 영재교육센터 개원

2015.07	최대주주 지분율 변경 (㈜청담러닝, 63.9% → 60.0%)

2015.08	관악 영재관 개원

2015.09	목동 제2영재교육센터 개원

2015.11	사명변경 (CMS에듀케이션 → CMS에듀)

2015.12	무상증자 시행 (증자비율 1:1.5)

2016.02	송도 영재교육센터 개원 (직영화)

2016.03	인천 청라 영재교육센터 개원(가맹)

2016.04	코스닥(KOSDAQ)시장 상장

2016.05	중국우한도스에듀그룹 JV설립

2016.09	산본/신동탄/평택비전영재교육센터, 송도영재관 개원

2016.12	분당 제3영재교육센터 개원

2017.03	잠실/은평영재교육센터, 서초영재관 개원

2017.07	무상증자 시행 (증자비율 1:3)

2017.08	중국 성통인쇄와 JV 설립 및 콘텐츠 공급계약 체결

2017.09	코딩교육 브랜드 론칭-서초코어센터, 광명하안영재교육센터 개원
3. 자본금 변동사항

[증자(감자)현황]

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015.12.16	신주인수권행사	보통주	9,147	500	10,932	1회

2016.03.07	신주인수권행사	보통주	45,737	500	10,932	1회

2016.03.08	신주인수권행사	보통주	14,633	500	10,932	1회

2016.05.23	신주인수권행사	보통주	18,294	500	10,932	1회

2016.06.08	신주인수권행사	보통주	54,884	500	10,932	1회

2016.06.16	신주인수권행사	보통주	118,913	500	10,932	1회

2016.06.28	신주인수권행사	보통주	73,179	500	10,932	1회

2016.07.07	신주인수권행사	보통주	127,146	500	10,932	1회

2016.07.29	신주인수권행사	보통주	192,095	500	10,932	1회

2016.08.16	주식매수선택권행사	보통주	29,000	500	14,100	-

2017.02.13	주식매수선택권행사	보통주	5,000	500	14,100	-

2017.06.30	신주인수권행사	보통주	137,211	500	10,932	1회

## [미상환 신주인수권부사채 등 발행현황]

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제1회 무기명식 이권부 무보증 분리형 국내 사모 신주인수권부사채	2013.06.24	2018.06.24	15,000,000,000	보통주	2014.06.24~2018.05.24	100.0	10,932	6,350,000,000	580,862	-

합 계	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	6,350,000,000	580,862	-

※ 조기상환권 행사로 인하여 2015년 6월 24일 사채권면액 150억원을 전액 상환하였으며, 제출일 현재 미행사신주인수권면 총액은 63.5억원입니다.
4. 주식의 총수 등

[주식의 총수 현황]

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	20,000,000	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	7,038,789	1,144,710	8,183,499	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	1,144,710	1,144,710	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,144,710	1,144,710	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	7,038,789	-	7,038,789	-

Ⅴ. 자기주식수	907,902	-	907,902	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	6,130,887	-	6,130,887	-

[자기주식 취득 및 처분 현황]

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	907,902	-	-	-	907,902	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	907,902	-	-	-	907,902	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	907,902	-	-	-	907,902	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	7,038,789	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	907,902	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	6,130,887	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 향후 미래사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금확보 원칙 준수를 기본으로 하여, 실적과 현금흐름상황등을 감안하여 종합적으로 결정하고 있습니다.

[주요배당지표]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제16기	제15기	제14기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	10,821	-17,104	1,017

(별도)당기순이익(백만원)	6,337	-16,051	-2,834

(연결)주당순이익(원)	905	-3,556	-243

현금배당금총액(백만원)	4,905	4,686	4,219

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	89.4	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	4.8	4.5	6.5

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	800	800	800

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 현금배당금총액과 현금배당성향, 주당 현금배당금은 중간배당(주당배당금 300원)을 포함하여 산정하였습니다. ※ 현금배당수익률- 16기 : 1주당 현금배당금(800원) ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평 균 ( 16,550원 )

- 15기 : 1주당 현금배당금(800원) ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 (17,770원)- 14기 : 1주당 현금배당금(800원) ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 (12,288원)