에스에너지 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	49,951,420,134	60,446,708,031

현금및현금성자산	3,441,991,485	5,208,154,890

단기금융상품	11,360,163,565	15,773,663,565

매출채권 및 기타채권	19,140,748,089	27,938,201,073

계약자산	571,602,110	572,778,233

파생상품자산	113,953,394	117,304,964

재고자산	9,628,476,064	5,196,440,049

기타유동금융자산	30,800,000	30,800,000

당기법인세자산	98,130,609	26,986,199

기타유동자산	5,565,554,818	5,582,379,058

비유동자산	71,633,335,621	71,223,743,923

장기금융상품	40,000,000	40,000,000

매출채권 및 기타채권	3,414,357,127	2,687,505,950

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,156,434,793	3,156,434,793

당기손익-공정가치측정금융자산	6,054,974,364	5,833,069,537

종속기업에 대한 투자자산	33,598,495,821	33,470,968,721

관계기업에 대한 투자자산	471,133,271	530,953,427

유형자산	14,783,006,402	15,316,878,575

투자부동산	303,892,811	305,298,929

무형자산	918,615,349	985,991,866

기타비유동금융자산	830,584,650	814,011,401

기타비유동자산	59,826,804	80,616,495

이연법인세자산	8,002,014,229	8,002,014,229

자산총계	121,584,755,755	131,670,451,954

부채

유동부채	86,648,688,296	95,509,531,578

매입채무 및 기타유동채무	11,884,758,466	19,107,839,906

계약부채	395,134,369	828,259,108

단기차입금	40,546,668,623	39,552,296,679

유동성장기차입금	1,124,280,000	1,227,520,000

신주인수권부사채	2,963,036,000	2,870,315,918

파생상품부채	2,915,545,431	3,001,296,767

유동충당부채	17,378,414,595	17,320,604,032

기타유동금융부채	862,260,191	1,064,651,544

기타유동부채	8,578,590,621	10,536,747,624

비유동부채	3,034,778,901	3,435,661,567

장기차입금	508,800,000	789,870,000

기타금융부채	50,272,483	104,139,476

비유동충당부채	2,475,706,418	2,541,652,091

부채총계	89,683,467,197	98,945,193,145

자본

자본금	9,821,889,000	9,752,251,500

기타불입자본	71,273,891,475	71,180,315,665

기타자본구성요소	1,540,130,145	1,634,236,762

이익잉여금(결손금)	(50,734,622,062)	(49,841,545,118)

자본총계	31,901,288,558	32,725,258,809

자본과부채총계	121,584,755,755	131,670,451,954

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,142,685,604	13,142,685,604	15,205,666,215	15,205,666,215

매출원가	10,960,765,667	10,960,765,667	12,847,225,155	12,847,225,155

매출총이익	2,181,919,937	2,181,919,937	2,358,441,060	2,358,441,060

판매비와관리비	1,255,337,044	1,255,337,044	2,672,084,188	2,672,084,188

영업이익	926,582,893	926,582,893	(313,643,128)	(313,643,128)

금융수익	653,211,557	653,211,557	654,504,628	654,504,628

금융원가	959,084,212	959,084,212	2,842,581,339	2,842,581,339

지분법손익	331,310,211	331,310,211	(1,058,825,957)	(1,058,825,957)

기타영업외수익	70,472,684	70,472,684	11,115,328	11,115,328

기타영업외비용	1,915,570,077	1,915,570,077	580,780,079	580,780,079

법인세비용차감전순이익(손실)	(893,076,944)	(893,076,944)	(4,130,210,547)	(4,130,210,547)

법인세비용(수익)	0	0	(76,281,250)	(76,281,250)

당기순이익(손실)	(893,076,944)	(893,076,944)	(4,053,929,297)	(4,053,929,297)

기타포괄손익	(94,106,617)	(94,106,617)	60,087,740	60,087,740

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(94,106,617)	(94,106,617)	60,087,740	60,087,740

총포괄손익	(987,183,561)	(987,183,561)	(3,993,841,557)	(3,993,841,557)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(217)	(217)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(217)	(217)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	58,845,464	(24,508,624,645)	56,482,787,984

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,053,929,297)	(4,053,929,297)

신주인수권행사	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	60,087,740	0	60,087,740

2024.03.31 (기말자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	118,933,204	(28,562,553,942)	52,488,946,427

2025.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	1,634,236,762	(49,841,545,118)	32,725,258,809

당기순이익(손실)	0	0	0	(893,076,944)	(893,076,944)

신주인수권행사	69,637,500	93,575,810	0	0	163,213,310

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(94,106,617)	0	(94,106,617)

2025.03.31 (기말자본)	9,821,889,000	71,273,891,475	1,540,130,145	(50,734,622,062)	31,901,288,558

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,872,534,358)	9,110,766,687

영업활동으로 창출된 현금흐름	(3,015,130,444)	9,414,572,337

이자의수취	552,799,900	291,235,607

이자의지급	(473,283,814)	(951,718,787)

법인세환급(납부)	0	(11,196,320)

배당금수취(영업)	63,080,000	367,873,850

투자활동현금흐름	983,936,451	(3,336,425,129)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,705,115,000)	(915,476,301)

단기대여금및수취채권의 처분	1,100,000,000	0

단기금융상품의 처분	4,433,700,000	0

장기대여금및수취채권의 취득	(2,453,852,000)	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	88,031,904

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(327,201,300)	(2,505,682,825)

유형자산의 취득	(47,022,000)	(21,406,409)

무형자산의 취득	0	(24,118,000)

보증금의 증가	(16,573,249)	(16,012,801)

보증금의 감소	0	58,239,303

재무활동현금흐름	122,434,502	(6,478,789,341)

차입금의 증가	12,800,000,000	2,200,000,000

차입금의 감소	(12,394,310,000)	(8,452,777,489)

리스부채의 상환	(283,255,498)	(226,011,852)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,766,163,405)	(704,447,783)

기초현금및현금성자산	5,208,154,890	2,457,901,977

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	3,441,991,485	1,753,454,194