에스에너지 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	59,879,574,372	70,485,908,475

현금및현금성자산	1,753,454,194	2,457,901,977

단기금융상품	15,118,262,073	14,888,662,073

매출채권 및 기타채권	26,654,411,111	27,440,526,399

미청구공사	5,863,481,493	16,503,773,308

파생금융상품	255,272,900	255,272,900

재고자산	6,588,784,322	5,396,162,817

기타금융자산	650,041,017	708,280,320

당기법인세자산	45,065,970

기타자산	2,950,801,292	2,835,328,681

매각예정비유동자산	3,724,080,000	3,724,080,000

비유동자산	78,322,772,130	77,675,649,318

장기금융상품	40,000,000	40,000,000

매출채권 및 기타채권	2,509,339,268	2,404,387,738

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,627,762,818	2,627,762,818

당기손익인식-공정가치측정 금융자산	4,178,440,323	1,668,718,199

종속기업에 대한 투자자산	40,000,532,046	41,300,973,135

관계기업에 대한 투자자산	498,878,791	578,757,975

공동기업에 대한 투자자산	321,641,324	307,933,118

유형자산	16,678,546,328	17,263,801,550

투자부동산	309,517,283	310,923,401

무형자산	847,797,319	861,887,555

기타금융자산	185,231,081	169,218,280

기타비유동자산	195,600,000	211,800,000

이연법인세자산	9,929,485,549	9,929,485,549

자산총계	141,926,426,502	151,885,637,793

부채

유동부채	73,765,115,484	79,468,901,221

매입채무 및 기타채무	9,409,633,437	11,184,770,357

초과청구공사	743,967,624	169,561,265

단기차입금	45,510,497,814	51,061,765,303

유동성장기차입금	2,117,240,000	2,117,240,000

당기법인세부채	42,411,600

충당부채	11,815,028,736	11,362,836,006

기타유동금융부채	919,897,378	908,565,213

기타부채	3,248,850,495	2,621,751,477

비유동부채	15,672,364,591	15,933,948,588

장기차입금	2,938,080,000	3,467,390,000

신주인수권부사채	2,388,781,908	2,250,079,162

기타금융부채	1,139,764,351	1,377,108,368

비유동파생상품부채	4,814,058,762	4,814,058,762

충당부채	4,391,679,570	4,025,312,296

부채총계	89,437,480,075	95,402,849,809

자본

자본금	9,752,251,500	9,752,251,500

기타불입자본	71,180,315,665	71,180,315,665

이익잉여금(결손금)	(28,562,553,942)	(24,508,624,645)

기타자본구성요소	118,933,204	58,845,464

자본총계	52,488,946,427	56,482,787,984

자본과부채총계	141,926,426,502	151,885,637,793

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,205,666,215	15,205,666,215	20,345,163,558	20,345,163,558

매출원가	12,847,225,155	12,847,225,155	16,756,126,158	16,756,126,158

매출총이익	2,358,441,060	2,358,441,060	3,589,037,400	3,589,037,400

판매비와관리비	2,672,084,188	2,672,084,188	2,327,593,851	2,327,593,851

영업이익(손실)	(313,643,128)	(313,643,128)	1,261,443,549	1,261,443,549

금융이익	654,504,628	654,504,628	681,710,025	681,710,025

금융원가	2,842,581,339	2,842,581,339	2,165,105,250	2,165,105,250

지분법이익	493,047,156	493,047,156	323,265,879	323,265,879

지분법손실	1,551,873,113	1,551,873,113	1,115,883,767	1,115,883,767

기타영업외이익	11,115,328	11,115,328	59,432,645	59,432,645

기타영업외비용	580,780,079	580,780,079	19,471,446	19,471,446

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,130,210,547)	(4,130,210,547)	(974,608,365)	(974,608,365)

법인세비용(수익)	(76,281,250)	(76,281,250)

계속사업이익(손실)	(4,053,929,297)	(4,053,929,297)	(974,608,365)	(974,608,365)

당기순이익(손실)	(4,053,929,297)	(4,053,929,297)	(974,608,365)	(974,608,365)

기타포괄손익	60,087,740	60,087,740	228,929,736	228,929,736

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	60,087,740	60,087,740	228,929,736	228,929,736

지분법자본변동	60,087,740	60,087,740	228,929,736	228,929,736

총포괄손익	(3,993,841,557)	(3,993,841,557)	(745,678,629)	(745,678,629)

주당이익

계속기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(217)	(217)	(52)	(52)

계속기본희석이익(손실) (단위 : 원)	(217)	(217)	(52)	(52)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타자본조정	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(19,510,758,848)	147,933,722	61,569,742,039

포괄이익	연차배당

당기순이익	(974,608,365)	(974,608,365)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가

지분법자본변동	228,929,736	228,929,736

전환권행사

신주인수권부사채발행

전환사채상환

유상증자

2023.03.31 (기말자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(20,485,367,213)	376,863,458	60,824,063,410

2024.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(24,508,624,645)	58,845,464	56,482,787,984

포괄이익	연차배당

당기순이익	(4,053,929,297)	(4,053,929,297)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가

지분법자본변동	60,087,740	60,087,740

전환권행사

신주인수권부사채발행

전환사채상환

유상증자

2024.03.31 (기말자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(28,562,553,942)	118,933,204	52,488,946,427

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	9,110,766,687	(7,686,806,320)

영업활동으로 창출된 현금흐름	9,414,572,337	(7,103,778,249)

이자의수취	291,235,607	22,061,994

이자지급(영업)	(951,718,787)	(762,710,455)

법인세지급	(11,196,320)	(3,396,260)

배당금수취(영업)	367,873,850	161,016,650

투자활동현금흐름	(3,336,425,129)	(524,050,021)

단기대여금의 증가	915,476,301

장기대여금의 감소	88,031,904

당기손익인식금융자산의 취득	(2,505,682,825)

유형자산의 취득	(21,406,409)	(505,917,185)

유형자산의 처분	1,000,000

무형자산의 취득	(24,118,000)

보증금의 증가	(16,012,801)	(19,132,836)

보증금의 감소	58,239,303

재무활동현금흐름	(6,478,789,341)	4,514,045,780

차입금의 증가	2,200,000,000	5,072,008,686

차입금의 감소	(8,452,777,489)	(529,310,000)

리스부채의 상환	(226,011,852)	(28,652,906)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(704,447,783)	(3,696,810,561)

기초현금및현금성자산	2,457,901,977	5,135,499,333

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,441,375

기말현금및현금성자산	1,753,454,194	1,441,130,147