에스에너지 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	197,235,082,042	178,468,142,462	151,029,886,627

현금및현금성자산	18,921,764,877	46,391,291,354	45,673,795,501

단기금융상품	11,451,495,568	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	131,356,145,743	90,828,018,561	56,041,877,162

미청구공사	10,560,409,482	20,442,155,869

위험회피목적파생상품자산	1,393,574	138,072,758

재고자산	24,598,953,186	23,374,819,341	20,227,907,051

당기법인세자산	548,421,544	141,420	13,123,447

기타자산	10,356,907,550	7,013,462,304	8,192,954,839

비유동자산	110,949,140,267	101,052,469,879	72,943,806,537

장기금융상품	630,000,000	640,000,000	40,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,109,007,584	3,106,069,310

매도가능금융자산	3,614,001,690	3,298,053,462	1,765,122,175

관계기업투자	539,491,279	174,675,843

유형자산	86,170,033,062	76,505,743,997	55,427,817,676

무형자산	710,055,047	925,653,087	1,124,546,814

기타금융자산	7,458,749,657	6,985,577,996	5,428,901,261

기타자산	8,333,459,056	9,220,521,329	9,065,709,685

이연법인세자산	384,342,892	196,174,855	91,708,926

자산총계	308,184,222,309	279,520,612,341	223,973,693,164

부채

유동부채	149,672,794,838	130,408,385,713	109,508,719,592

매입채무및기타채무	90,971,852,328	65,673,192,444	57,058,167,317

단기차입금	47,808,891,184	50,356,846,042	48,754,909,724

당기법인세부채	1,082,790,998	1,113,472,097

위험회피목적파생상품부채	0	30,663,475

기타부채	10,892,051,326	13,264,892,754	2,582,170,454

비유동부채	71,365,879,443	60,637,863,709	31,233,460,012

장기차입금	50,298,478,470	40,136,112,175	28,806,951,394

전환사채	18,632,827,995	17,785,139,249

기타금융부채	1,471,522,731	1,524,134,018	1,164,034,018

비유동충당부채	833,053,467	834,755,862	895,121,862

이연법인세부채	129,996,780	357,722,405	367,352,738

부채총계	221,038,674,281	191,046,249,422	140,742,179,604

자본

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

보통주자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

기타불입자본	32,582,414,287	34,323,325,160	31,368,090,999

이익잉여금	48,499,491,668	48,328,024,021	46,247,772,205

비지배지분	260,177,573	191,392,738	121,504,356

자본총계	87,145,548,028	88,474,362,919	83,231,513,560

자본과부채총계	308,184,222,309	279,520,612,341	223,973,693,164

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	54,400,021,455	198,058,139,831	77,614,107,800	215,855,968,650	313,049,193,073	273,413,970,716

매출원가	48,859,308,361	179,794,416,776	69,505,347,757	195,395,143,154	286,828,069,133	244,784,513,285

매출총이익	5,540,713,094	18,263,723,055	8,108,760,043	20,460,825,496	26,221,123,940	28,629,457,431

판매비와관리비	(4,655,161,718)	(15,775,934,448)	(5,511,673,780)	(15,538,609,176)	(20,655,348,900)	(22,629,131,423)

영업이익	885,551,376	2,487,788,607	2,597,086,263	4,922,216,320	5,565,775,040	6,000,326,008

금융이익	866,963,613	5,929,965,133	1,040,328,084	3,059,683,824	3,958,707,862	4,676,985,561

금융원가	(2,331,120,148)	(7,832,165,904)	(2,180,991,549)	(5,523,105,578)	(6,760,109,677)	(6,719,565,612)

지분법이익	93,863,097	54,279,181	403,293,904	174,675,843	96,576,454

지분법손실	(98,000,000)

기타영업외이익	1,258,694,060	1,517,933,709	122,828,269	977,071,503	2,708,050,724	1,190,471,517

기타영업외비용	(307,515,229)	(839,282,117)	(11,946,032)	(25,438,191)	(420,648,472)	(421,618,448)

법인세차감전순이익	466,436,769	1,318,518,609	1,567,305,035	3,813,721,782	5,226,451,320	4,725,175,480

법인세비용	34,508,471	74,793,727	(317,139,743)	(1,133,442,804)	2,044,218,322	1,782,702,799

당기순이익	431,928,298	1,243,724,882	1,250,165,292	2,680,278,978	3,182,232,998	2,942,472,681

기타포괄손익	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)	298,972,392	363,305,593	525,797,243	(420,974,875)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(4,492,355,810)	(4,492,355,810)	298,972,392	363,305,593	623,612,432	(496,201,376)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	354,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	810,096,949	810,096,949	(97,815,189)	74,871,919

당기총포괄손익	(3,250,330,563)	(2,438,533,979)	1,549,137,684	3,043,584,571	3,708,030,241	2,521,497,806

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	419,401,420	1,212,375,547	1,266,872,766	2,702,979,427	3,112,344,616	2,910,968,325

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	12,526,878	31,349,335	(16,707,474)	(22,700,449)	69,888,382	31,504,356

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	419,401,420	1,212,375,547	1,565,845,158	3,066,285,020	3,638,141,859	2,489,993,450

포괄손익, 비지배지분	12,526,878	31,349,335	(16,707,474)	(22,700,449)	69,888,382	31,504,356

주당손익

기본주당순이익(손실)	37	107	112	241	301	280

희석주당이익(손실)	37	107	109	235	296	273

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,284,267,500	31,823,410,200	44,357,885,880	(105,656,521)	81,359,907,059	81,359,907,059

연차배당	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)

포괄이익	당기순이익	2,910,968,325	2,910,968,325	31,504,356	2,942,472,681

매도가능증권평가손익

지분법자본변동	354,582	354,582	354,582

해외사업환산손익	(421,329,457)	(421,329,457)	(421,329,457)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)	90,000,000	90,000,000

주식선택권

신주인수권 행사	209,878,500	3,179,659,275	3,389,537,775	3,389,537,775

전환사채발행

자기주식의 취득 및 처분	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)

2014.12.31 (기말자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

연차배당	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)

포괄이익	당기순이익	3,112,344,616	3,112,344,616	69,888,382	3,182,232,998

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	525,797,243	525,797,243	525,797,243

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)

주식선택권

신주인수권 행사	137,475,000	1,862,511,300	1,999,986,300	1,999,986,300

전환사채발행	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

자기주식의 취득 및 처분	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)

2015.12.31 (기말자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

연차배당	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)

포괄이익	당기순이익	2,702,979,427	2,702,979,427	(22,700,449)	2,680,278,978

매도가능증권평가손익	0	0

지분법자본변동

해외사업환산손익	600,322,457	600,322,457	64,333,201

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)

주식선택권

신주인수권 행사	68,737,500	931,255,650	999,993,150	999,993,150

전환사채발행	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

자기주식의 취득 및 처분	(1,285,889,000)	(1,285,889,000)	(1,285,889,000)

2015.09.30 (기말자본)	5,562,883,500	33,471,421,675	47,918,658,832	73,691,061	87,026,655,068	98,803,907	87,125,458,975

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

연차배당	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)

포괄이익	당기순이익	1,212,375,547	1,212,375,547	31,349,335	1,243,724,882

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)	37,435,500	37,435,500

주식선택권

신주인수권 행사	171,843,500	2,328,135,738	2,499,979,238	2,499,979,238

전환사채발행	(11,700,140)	(11,700,140)	(11,700,140)

자기주식의 취득 및 처분	(375,087,610)	(375,087,610)	(375,087,610)

2016.09.30 (기말자본)	5,803,464,500	36,265,507,301	48,499,491,668	(3,683,093,014)	86,885,370,455	260,177,573	87,145,548,028

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,323,299,295)	1,078,217,819	(9,880,399,743)	6,309,077,305

영업활동으로창출된현금	(7,130,936,066)	3,662,729,120	(6,306,453,906)	10,798,644,531

이자의수취	576,906,299	326,774,645	736,361,748	934,460,629

이자의지급	(2,275,236,642)	(1,710,662,452)	(2,803,448,363)	(2,012,975,754)

법인세지급액	(1,494,032,886)	(1,201,223,494)	(1,507,459,222)	(3,411,052,101)

배당금수취	600,000	600,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(26,013,170,942)	(22,329,778,561)	(21,865,963,833)	(11,879,780,871)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(350,000,000)	(600,000,000)	(2,340,000,000)

장기금융상품의 처분	100,000,000	2,453,000,000

당기손익인식금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득	(315,948,228)	(1,407,535,483)	(1,075,171,617)

매도가능금융자산의 처분	10,952,288	1,153,841,540

장기대여금 취득	(1,193,231,533)	(65,000,000)	(125,000,000)	(599,480,481)

장기대여금및수취채권의 처분	615,679,979	(1,721,509,363)	125,041,299	250,000,000

단기대여금의 증가	(4,079,338,009)	(5,195,456,950)	(8,204,858,535)	(10,118,517,126)

단기대여금의 감소	2,498,959,379	3,831,856,534	6,649,234,346	9,973,468,138

유형자산의 취득	(11,738,063,178)	(18,103,239,950)	(18,302,956,039)	(12,222,626,552)

유형자산의 처분	6,761,845	647,000	15,893,241	10,389,000

무형자산의 취득	(7,905,455)	(92,874,832)	(233,614,495)	(188,652,666)

단기금융상품의 취득	(11,151,495,568)

정부보조금의 수취

보증금의 증가	(100,648,603)	(1,375,000,000)	(150,000,000)	(1,710,254,252)

보증금의 감소	245,760,000	60,000,000	130,121	727,250,000

종속기업 처분 순현금유입	350,000,000	1,452,000,000

종속기업 취득 순현금유출	669,846,712

관계기업 처분 순현금유입	788,891,920

관계기업 취득 순현금유출	(98,000,000)

연결범위변동으로 인한 증가	17,701,712

연결범위변동으로 인한 감소	(803,701,571)	(335,918,775)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,698,395,165	23,632,317,457	32,093,478,438	4,158,125,822

유상증자	90,000,000

자기주식의 취득	(375,087,610)	(1,425,745,640)	(1,513,518,870)	(3,108,347,080)

자기주식의 처분	139,856,640	149,111,858

차입금의 상환	(19,779,940,062)	(33,568,261,468)	(72,632,487,008)	(39,475,891,728)

차입금의 증가	27,394,351,499	38,820,759,995	85,406,007,079	44,283,908,855

배당금의지급	(1,040,907,900)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,021,082,000)

주식의 취득이나 상환

전환사채의 발행	19,697,807,580	19,716,471,879

신주인수권부사채의 상환

신주인수권 행사	2,499,979,238	999,993,150	1,999,986,300	3,389,537,775

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(27,638,075,072)	2,380,756,715	347,114,862	(1,412,577,744)

연결범위변동으로 인한 현금의 증감

기초 현금및현금성자산	46,391,291,354	45,673,795,501	45,673,795,501	47,021,491,191

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	168,548,595	385,450,610	370,380,991	64,882,054

기말현금및현금성자산	18,921,764,877	48,440,002,826	46,391,291,354	45,673,795,501