에스에너지 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	149,126,676,561	163,786,480,717

현금및현금성자산	14,067,606,959	24,635,162,498

단기금융상품	6,505,120,000	282,000,000

매출채권 및 기타채권	90,598,889,058	94,565,898,492

미청구공사	23,375,234,925	33,873,239,637

재고자산	8,469,317,294	4,864,919,599

당기법인세자산	47,954,218	116,507,214

기타금융자산	0	0

파생상품자산	163,619,717	0

기타자산	5,898,934,390	5,448,753,277

비유동자산	62,743,890,616	64,003,125,380

장기금융상품	910,872,091	1,387,849,577

매출채권 및 기타채권	2,308,689,344	2,437,290,461

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	279,676,986	279,676,986

종속기업에 대한 투자자산	30,446,996,077	28,447,525,684

관계기업에 대한 투자자산	386,566,344	359,383,580

유형자산	25,042,871,707	27,368,182,355

무형자산	2,687,132,867	2,922,176,537

기타금융자산	681,085,200	801,040,200

이연법인세자산	0	0

자산총계	211,870,567,177	227,789,606,097

부채

유동부채	94,664,546,883	103,606,828,981

매입채무 및 기타채무	36,329,999,281	48,752,986,769

초과청구공사	5,790,734,486	281,190,545

단기차입금	28,519,149,202	43,126,329,615

전환사채	14,385,202,530	7,429,188,668

당기법인세부채	484,016,588	0

파생상품부채	9,652,976	20,379,089

기타부채	9,145,791,820	3,996,754,295

비유동부채	13,436,122,585	23,634,743,299

장기차입금	11,768,160,000	13,946,200,000

전환사채	0	7,067,180,186

기타금융부채	70,931,234	571,190,232

충당부채	1,532,210,800	1,985,352,330

이연법인세부채	64,820,551	64,820,551

부채총계	108,100,669,468	127,241,572,280

자본

자본금	6,673,515,000	6,604,260,000

기타불입자본	51,956,565,352	51,020,526,980

이익잉여금	46,992,954,191	44,929,225,456

기타자본구성요소	(1,853,136,834)	(2,005,978,619)

자본총계	103,769,897,709	100,548,033,817

자본과부채총계	211,870,567,177	227,789,606,097

주) 제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,859,421,753	75,565,562,842	46,682,593,247	120,956,183,380

매출원가	18,942,670,015	62,659,514,619	41,346,956,205	107,436,916,416

매출총이익	3,916,751,738	12,906,048,223	5,335,637,042	13,519,266,964

판매비와관리비	3,819,363,582	12,357,558,811	5,210,299,896	12,755,101,235

영업이익	97,388,156	548,489,412	125,337,146	764,165,729

금융이익	498,139,770	3,678,231,879	832,824,485	2,752,564,042

금융원가	(965,866,180)	(3,663,408,220)	(1,180,165,772)	(3,295,857,374)

지분법이익	1,102,448,195	4,730,761,932	1,045,930,454	2,814,199,926

지분법손실	(1,624,176,551)	(2,403,671,305)	(337,695,476)	(1,168,322,245)

기타영업외이익	37,753,996	870,397,458	265,620,547	319,843,937

기타영업외비용	2,616,538,742	(989,502,416)	(251,842,871)	(988,214,328)

법인세비용차감전순이익	1,762,226,128	2,771,298,740	500,008,513	1,198,379,687

법인세비용	362,504,576	91,070,755	224,972,089	294,473,701

계속사업이익(손실)	1,399,721,552	2,680,227,985	275,036,424	903,905,986

중단사업이익(손실)	0	0	0	532,891,843

당기순이익	1,399,721,552	2,680,227,985	275,036,424	1,436,797,829

기타포괄손익	439,568,562	152,841,785	(331,462,027)	(1,042,867,596)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	439,568,562	152,841,785	(331,462,027)	(1,042,867,596)

해외사업환산손익	0	0	(509,952,058)	(490,429,932)

지분법자본변동	439,568,562	152,841,785	178,490,031	(552,437,664)

당기총포괄손익	1,839,290,114	2,833,069,770	(56,425,603)	393,930,233

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	215	23	80

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	47

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	94	181	19	61

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	47

주) 제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타자본조정	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,816,099,500	39,544,195,521	1,906,484,731	(7,818,164,558)	(4,193,134)	3,526,486,514	37,154,809,074	50,245,657,374	379,286,715	93,595,852,663

포괄이익	연차배당	0	0	0	0	0	0	0	(1,180,531,330)	0	(1,180,531,330)

당기순이익	0	0	0	0	0	0	0	1,436,797,829	0	1,436,797,829

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	(552,437,664)	(552,437,664)

전환권행사	788,160,500	12,460,995,628	(1,196,460,566)	0	0	0	11,264,535,062	0	0	12,052,695,562

전환사채 발행	0	0	2,425,777,575	0	0	0	2,425,777,575	0	0	2,425,777,575

자기주식의 취득 및 처분	0	0	0	187,277,186	(11,871,917)	0	175,405,269	0	0	175,405,269

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(490,429,932)	(490,429,932)

2017.09.30 (기말자본)	6,604,260,000	52,005,191,149	3,135,801,740	(7,630,887,372)	(16,065,051)	3,526,486,514	51,020,526,980	50,501,923,873	(663,580,881)	107,463,129,972

2018.01.01 (기초자본)	6,604,260,000	52,005,191,149	3,135,801,740	(7,630,887,372)	(16,065,051)	3,526,486,514	51,020,526,980	44,929,225,456	(2,005,978,619)	100,548,033,817

포괄이익	연차배당	0	0	0	0	0	0	0	(616,499,250)	0	(616,499,250)

당기순이익	0	0	0	0	0	0	0	2,680,227,985	0	2,680,227,985

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	152,841,785	152,841,785

전환권행사	69,255,000	1,002,128,308	(197,561,936)	0	0	0	804,566,372	0	0	873,821,372

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득 및 처분	0	0	0	158,606,360	(27,134,360)	0	131,472,000	0	0	131,472,000

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	6,673,515,000	53,007,319,457	2,938,239,804	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,526,486,514	51,956,565,352	46,992,954,191	(1,853,136,834)	103,769,897,709

주) 제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,208,221,331	(26,834,187,289)

영업활동으로창출된현금	11,643,425,831	(24,963,128,216)

이자의수취	319,076,381	423,592,948

배당금수취	934,619,200	460,000

이자의지급	(1,150,398,910)	(965,327,700)

법인세지급액	461,498,829	(1,329,784,321)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,505,529,207)	(12,143,456,508)

단기대여금의 증가	0	(14,097,459,640)

단기대여금의 감소	1,873,793,631	498,079,986

단기금융상품의 취득	(6,223,120,000)	92,000,000

종속기업 처분 순현금유입	115,878,456	0

종속기업 취득 순현금유출	(483,758,436)	(24,542,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	163,200,000

장기금융상품의 취득	476,977,486	(262,000,000)

유형자산의 취득	(1,391,255,344)	(873,823,874)

유형자산의 처분	6,000,000	2,412,117,200

무형자산의 취득	0	(55,123,180)

보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	119,955,000	4,095,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(17,270,247,663)	41,919,074,834

단기차입금의 증가	36,171,140,900

단기차입금의 상환	(2,904,241,495)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(13,880,978,918)	(3,145,440,000)

자기주식의 취득	0	0

자기주식의 처분	131,472,000	175,405,269

배당금지급	(616,499,250)	(1,180,531,330)

전환사채의 감소	0	0

신주인수권의 행사	0	0

전환사채의 증가	0	9,898,499,995

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,567,555,539)	2,941,431,037

기초현금및현금성자산	24,635,162,498	23,596,877,257

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(412,820)

기말현금및현금성자산	14,067,606,959	26,537,895,474

주) 제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.