에스에너지 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	196,427,101,513	178,468,142,462	151,029,886,627

현금및현금성자산	34,380,435,433	46,391,291,354	45,673,795,501

단기금융상품	382,000,000	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	112,637,447,471	101,388,428,043	76,484,033,031

위험회피목적파생상품자산	165,434,508	138,072,758

재고자산	37,931,731,322	23,374,819,341	20,227,907,051

당기법인세자산	15,028,330	141,420	13,123,447

기타자산	10,915,024,449	7,013,462,304	8,192,954,839

비유동자산	105,057,510,441	101,052,469,879	72,943,806,537

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,755,860,080	16,308,589,682	11,401,843,959

장기매출채권	3,106,069,309	3,106,069,310

장기미수금	2,496,771,537	2,496,771,537	43,020,000

장기보증금	1,380,350,647	1,485,227,506	2,293,114,274

장기선급비용	8,772,668,587	9,220,521,329	9,065,709,685

기타금융자산	6,913,843,627	6,941,632,415	4,897,889,162

비유동매도가능금융자산	3,450,254,197	3,298,053,462	1,765,122,175

장기대여금및수취채권	2,763,589,430	3,003,578,953	3,092,766,987

장기금융상품	700,000,000	640,000,000	40,000,000

유형자산	81,070,156,319	76,505,743,997	55,427,817,676

무형자산	986,383,633	925,653,087	1,124,546,814

이연법인세자산	196,174,855	196,174,855	91,708,926

지분법적용 투자지분	135,091,927	174,675,843

자산총계	301,484,611,954	279,520,612,341	223,973,693,164

부채

유동부채	142,532,059,371	130,408,385,713	109,508,719,592

매입채무및기타채무	71,528,853,315	65,673,192,444	57,058,167,317

단기차입금	49,222,258,866	50,356,846,042	48,754,909,724

위험회피목적파생상품부채	144,963,308	30,663,475

당기법인세부채	101,368,586	1,082,790,998	1,113,472,097

기타부채	21,534,615,296	13,264,892,754	2,582,170,454

비유동부채	67,461,174,218	60,637,863,709	31,233,460,012

장기차입금	47,023,797,102	40,136,112,175	28,806,951,394

전환사채	18,064,162,891	17,785,139,249

기타금융부채	1,569,134,018	1,524,134,018	1,164,034,018

비유동충당부채	119,250,928	834,755,862	895,121,862

기타장기충당부채	119,250,928	834,755,862	895,121,862

장기제품보증충당부채	119,250,928	834,755,862	895,121,862

이연법인세부채	684,829,279	357,722,405	367,352,738

부채총계	209,993,233,589	191,046,249,422	140,742,179,604

자본

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

보통주자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

기타불입자본	38,082,109,559	34,323,325,160	31,368,090,999

이익잉여금	47,401,797,236	48,328,024,021	46,247,772,205

비지배지분	204,007,070	191,392,738	121,504,356

자본총계	91,491,378,365	88,474,362,919	83,231,513,560

자본과부채총계	301,484,611,954	279,520,612,341	223,973,693,164

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	56,749,159,835	56,749,159,835	62,155,567,095	62,155,567,095	313,049,193,073	273,413,970,716

매출원가	51,795,237,402	51,795,237,402	55,532,213,834	55,532,213,834	286,828,069,133	244,784,513,285

매출총이익	4,953,922,433	4,953,922,433	6,623,353,261	6,623,353,261	26,221,123,940	28,629,457,431

판매비와관리비	(4,508,777,532)	(4,508,777,532)	(4,556,412,232)	(4,556,412,232)	(20,655,348,900)	(22,629,131,423)

영업이익	445,144,901	445,144,901	2,066,941,029	2,066,941,029	5,565,775,040	6,000,326,008

금융이익	2,887,079,096	2,887,079,096	863,577,540	863,577,540	3,958,707,862	4,676,985,561

금융원가	(3,234,047,280)	(3,234,047,280)	(1,869,170,247)	(1,869,170,247)	(6,760,109,677)	(6,719,565,612)

지분법이익	174,675,843	96,576,454

지분법손실	(39,583,916)	(39,583,916)	(98,000,000)

기타영업외이익	131,576,294	131,576,294	99,621,044	99,621,044	2,708,050,724	1,190,471,517

기타영업외비용	(9,070,297)	(9,070,297)	(69,989,711)	(69,989,711)	(420,648,472)	(421,618,448)

법인세차감전순이익	181,098,798	181,098,798	1,090,979,655	1,090,979,655	5,226,451,320	4,725,175,480

법인세비용	91,238,851	91,238,851	359,644,089	359,644,089	2,044,218,322	1,782,702,799

당기순이익	89,859,947	89,859,947	731,335,566	731,335,566	3,182,232,998	2,942,472,681

기타포괄손익	3,167,018	3,167,018	525,797,243	(420,974,875)

매도가능금융자산평가손익	(501,261)	(501,261)

해외사업환산손익	3,668,279	3,668,279	623,612,432	(496,201,376)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	354,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(97,815,189)	74,871,919

당기총포괄손익	89,859,947	89,859,947	734,502,584	734,502,584	3,708,030,241	2,521,497,806

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	114,681,115	114,681,115	773,873,101	773,873,101	3,112,344,616	2,910,968,325

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(24,821,168)	(24,821,168)	(42,537,535)	(42,537,535)	69,888,382	31,504,356

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	114,681,115	114,681,115	702,998,228	702,998,228	3,638,141,859	2,489,993,450

포괄손익, 비지배지분	(24,821,168)	(24,821,168)	31,504,356	31,504,356	69,888,382	31,504,356

주당손익

기본주당순이익(손실)	11	11	75	75	301	280

희석주당이익(손실)	11	11	75	75	296	273

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,284,267,500	31,823,410,200	44,357,885,880	(105,656,521)	81,359,907,059	81,359,907,059

연차배당	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)

포괄이익	당기순이익	2,910,968,325	2,910,968,325	31,504,356	2,942,472,681

매도가능증권평가손익

지분법자본변동	354,582	354,582	354,582

해외사업환산손익	(421,329,457)	(421,329,457)	(421,329,457)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)	90,000,000	90,000,000

주식선택권

신주인수권 행사	209,878,500	3,179,659,275	3,389,537,775	3,389,537,775

전환사채발행

자기주식의 취득 및 처분	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)

2014.12.31 (기말자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

연차배당	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)

포괄이익	당기순이익	3,112,344,616	3,112,344,616	69,888,382	3,182,232,998

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	525,797,243	525,797,243	525,797,243

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)

주식선택권

신주인수권 행사	137,475,000	1,862,511,300	1,999,986,300	1,999,986,300

전환사채발행	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

자기주식의 취득 및 처분	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)

2015.12.31 (기말자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

연차배당	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)

포괄이익	당기순이익	773,873,101	773,873,101	(42,537,535)	731,335,566

매도가능증권평가손익	(501,261)	(501,261)	(501,261)

지분법자본변동

해외사업환산손익	3,668,279	3,668,279	3,668,279

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)

주식선택권

신주인수권 행사

전환사채발행

자기주식의 취득 및 처분	(42,529,370)	(42,529,370)	(42,529,370)

2015.03.31 (기말자본)	5,494,146,000	31,852,193,025	45,989,552,506	(523,464,378)	82,812,427,153	78,966,821	82,891,393,974

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

연차배당	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)

포괄이익	당기순이익	114,681,115	114,681,115	(24,821,168)	89,859,947

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	1,564,930,591	1,564,930,591	1,564,930,591

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 처분(취득)	37,435,500	37,435,500

주식선택권	0

신주인수권 행사	171,843,500	2,328,135,738	2,499,979,238	2,499,979,238

전환사채발행

자기주식의 취득 및 처분	(134,281,930)	(134,281,930)	(134,281,930)

2016.03.31 (기말자본)	5,803,464,500	36,518,013,121	47,401,797,236	1,564,096,438	91,287,371,295	204,007,070	91,491,378,365

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(24,910,767,031)	(29,557,929,357)	(9,880,399,743)	6,309,077,305

영업활동으로창출된현금	(23,415,853,498)	(28,765,458,361)	(6,306,453,906)	10,798,644,531

이자의수취	144,270,905	232,019,887	736,361,748	934,460,629

이자의지급	(560,531,107)	(519,627,136)	(2,803,448,363)	(2,012,975,754)

배당금수취	600,000

법인세지급액	(1,078,653,331)	(504,863,747)	(1,507,459,222)	(3,411,052,101)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,061,814,155)	(1,694,497,099)	(21,865,963,833)	(11,879,780,871)

장기금융상품의 취득	(60,000,000)	(350,000,000)	(600,000,000)	(2,340,000,000)

장기금융상품의 처분	2,453,000,000

당기손익인식금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득	(1,564,215)	150,922,389	(1,407,535,483)	(1,075,171,617)

매도가능금융자산의 처분	1,153,841,540

장기대여금및수취채권의 취득	(428,621,243)	(19,200,000)	(125,000,000)	(599,480,481)

장기대여금및수취채권의 처분	205,008,917	70,972,079	125,041,299	250,000,000

단기대여금의 증가	434,881,965	(4,336,499,069)	(8,204,858,535)	(10,118,517,126)

단기대여금의 감소	9,600,000	3,786,797,200	6,649,234,346	9,973,468,138

유형자산의 취득	(3,220,146,584)	(896,610,882)	(18,302,956,039)	(12,222,626,552)

유형자산의 처분	(17,422,995)	15,893,241	10,389,000

무형자산의 취득	(7,000,000)	(878,816)	(233,614,495)	(188,652,666)

단기금융상품의 취득	(82,000,000)

정부보조금의 수취

보증금의 증가	105,450,000	62,384,000	(150,000,000)	(1,710,254,252)

보증금의 감소	(12,384,000)	130,121	727,250,000

종속기업 처분 순현금유입	350,000,000	1,452,000,000

종속기업 취득 순현금유출

관계기업 처분 순현금유입	788,891,920

관계기업 취득 순현금유출	(150,000,000)	(98,000,000)

연결범위변동으로 인한 증가	17,701,712

연결범위변동으로 인한 감소	(335,918,775)

재무활동으로 인한 현금흐름	13,894,139,738	22,376,540,975	32,093,478,438	4,158,125,822

유상증자	90,000,000

자기주식의 취득	(134,281,930)	(182,386,010)	(1,513,518,870)	(3,108,347,080)

자기주식의 처분	139,856,640	149,111,858

유동성장기부채의 증가	1,143,287,464

유동성장기부채의 감소	(736,722,870)	(611,177,736)	(3,969,872,574)	(5,834,545,061)

단기차입금의 증가	9,257,849,032	26,122,776,906	66,513,419,828	32,493,908,855

단기차입금의 상환	(84,766,632)	(3,186,791,691)	(66,409,734,431)	(30,391,346,667)

차입금의 상환

장기차입금의 증가	5,067,150,000	1,126,355,666	17,749,299,787	11,790,000,000

장기차입금의 상환	(2,252,880,003)	(3,250,000,000)

배당금의지급	(1,975,067,100)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,021,082,000)

주식의 취득이나 상환

전환사채의 발행	19,716,471,879

신주인수권부사채의 상환

신주인수권 행사	2,499,979,238	1,999,986,300	3,389,537,775

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,078,441,448)	(8,875,885,481)	347,114,862	(1,412,577,744)

연결범위변동으로 인한 현금의 증감	387,604,238

기초 현금및현금성자산	46,391,291,354	45,673,795,501	45,673,795,501	47,021,491,191

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,679,981,289	10,224,879	370,380,991	64,882,054

기말현금및현금성자산	34,380,435,433	36,808,134,899	46,391,291,354	45,673,795,501