에스에너지 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	182,087,057,532	158,372,010,837	141,115,977,335

현금및현금성자산	10,502,354,196	34,749,589,687	41,216,642,424

단기금융상품	11,451,495,568	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	133,742,319,082	88,114,327,978	58,422,220,334

미청구공사	10,560,409,482	20,442,155,869

위험회피목적파생상품자산	1,393,574	138,072,758

재고자산	20,280,720,430	20,579,617,426	15,944,201,049

기타자산	5,881,615,754	4,068,066,264	4,652,684,901

당기법인세자산	227,158,928

비유동자산	63,677,479,418	62,440,727,488	47,672,616,458

장기금융상품	280,000,000	40,000,000	40,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,481,807,584	3,507,669,309

매도가능금융자산	279,676,986	279,676,986	279,676,986

종속기업투자	21,263,106,672	22,142,219,081	15,657,054,243

유형자산	36,495,006,996	34,293,149,630	29,237,357,677

무형자산	622,765,693	911,065,032	1,109,286,027

기타금융자산	1,066,947,450	1,266,947,450	1,324,739,000

이연법인세자산	188,168,037	24,502,525

자산총계	245,764,536,950	220,812,738,325	188,788,593,793

부채

유동부채	118,490,433,405	94,612,679,901	83,865,077,285

매입채무및기타채무	85,573,380,632	61,372,312,235	53,666,561,510

단기차입금	24,130,532,694	28,316,720,179	27,553,477,270

당기법인세부채	669,941,438	853,851,406

기타부채	8,786,520,079	4,223,042,574	1,791,187,099

파생상품부채	30,663,475

비유동부채	39,977,504,193	37,895,923,128	20,877,749,880

장기차입금	19,143,000,000	17,249,840,000	18,871,010,000

기타금융부채	1,368,622,731	1,421,234,018	1,111,618,018

비유동충당부채	833,053,467	834,755,862	895,121,862

전환사채	18,632,827,995	17,785,139,249

이연법인세부채	604,953,999

부채총계	158,467,937,598	132,508,603,029	104,742,827,165

자본

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

기타불입자본	32,491,157,811	34,225,938,811	32,068,887,715

이익잉여금	49,001,977,041	48,446,575,485	46,482,732,913

자본총계	87,296,599,352	88,304,135,296	84,045,766,628

자본과부채총계	245,764,536,950	220,812,738,325	188,788,593,793

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,606,301,973	187,377,886,286	75,194,204,784	208,839,801,468	299,268,140,270	260,301,002,905

매출원가	38,402,142,945	173,995,844,605	68,951,293,594	192,024,565,084	279,384,427,891	234,407,001,072

매출총이익	3,204,159,028	13,382,041,681	6,242,911,190	16,815,236,384	19,883,712,379	25,894,001,833

판매비와관리비	(3,047,160,808)	(11,418,333,916)	(4,034,750,864)	(11,385,570,959)	(14,807,165,442)	(18,798,679,736)

영업이익	156,998,220	1,963,707,765	2,208,160,326	5,429,665,425	5,076,546,937	7,095,322,097

금융이익	1,972,966,568	5,543,630,712	1,218,799,478	3,933,221,747	4,666,823,960	5,153,956,394

금융원가	(1,947,736,822)	(5,994,392,430)	(1,852,045,831)	(4,746,068,507)	(5,745,354,600)	(5,802,817,543)

지분법이익	636,738,376	1,273,659,131	937,774,105	1,080,802,745	1,630,039,477	295,989,205

지분법손실	(431,673,219)	(1,295,019,658)	(872,496,905)	(2,014,070,344)	(2,204,143,928)	(2,559,440,191)

기타영업외이익	782,728,781	929,045,884	49,949,249	122,211,566	1,844,440,507	357,049,264

기타영업외비용	(203,160,311)	(768,868,542)	(395,674)	(2,784,997)	(387,597,312)	(36,825,586)

법인세차감전순이익	966,861,593	1,651,762,862	1,689,744,748	3,802,977,635	4,880,755,041	4,503,233,640

법인세비용	45,949,963	55,453,406	320,371,530	997,497,756	1,884,819,669	1,360,386,643

당기순이익	920,911,630	1,596,309,456	1,369,373,218	2,805,479,879	2,995,935,372	3,142,846,997

기타포괄손익	(3,676,128,988)	(3,676,128,988)	1,229,090,455	1,229,090,455	(272,385,822)	(194,304,785)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(4,553,429,651)	(4,553,429,651)	465,776,401	465,776,401	444,614,496	(340,326,905)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	821,110,265	821,110,265	(102,470,808)	(102,470,808)	(97,815,189)	74,871,919

지분법자본변동	56,190,398	56,190,398	865,784,862	865,784,862	(619,185,129)	71,150,201

당기총포괄손익	(2,755,217,358)	(2,079,819,532)	2,598,463,673	4,034,570,334	2,723,549,550	2,948,542,212

주당손익

기본주당순이익(손실)	79	138	271	132	289	302

희석주당이익(손실)	79	138	267	130	285	295

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타불입자본	자본 합계

주식발행초과금	주식매입선택권	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타자본조정	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,284,267,500	31,599,714,549	3,459,387,727	445,190,544	(3,003,136,812)	28,620,822	32,529,776,830	44,360,967,916	(337,896,525)	81,837,115,721

포괄이익	연차배당	1,021,082,000	1,021,082,000

당기순이익	3,142,846,997	3,142,846,997

주식선택권	(585,063,580)	585,063,580

지분법자본변동	71,150,201	71,150,201

신주인수권 행사	209,878,500	3,342,112,279	(162,453,004)	3,179,659,275	3,389,537,775

자기주식의 취득 및 처분	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)

매도가능증권평가손익

전환권 대가

해외사업환산손익	(265,454,986)	(265,454,986)

2014.12.31 (기말자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	(532,201,310)	84,045,766,628

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	(532,201,310)	84,045,766,628

포괄이익	연차배당	1,032,092,800	1,032,092,800

당기순이익	2,995,935,372	2,995,935,372

주식선택권	(2,606,905,892)	2,606,905,892

지분법자본변동	(619,185,129)	(619,185,129)

신주인수권 행사	137,475,000	1,958,353,372	(95,842,072)	1,862,511,300	1,862,511,300	1,999,986,300

자기주식의 취득 및 처분	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

해외사업환산손익	346,799,307	346,799,307

2015.12.31 (기말자본)	5,631,621,000	36,900,180,200	267,418,255	186,895,468	1,931,332,630	(7,443,076,948)	(4,193,134)	3,191,969,472	35,030,525,943	48,446,575,485	(804,587,132)	88,304,135,296

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	(532,201,310)	84,045,766,628

포괄이익	연차배당	1,032,092,800	1,032,092,800

당기순이익	2,805,479,879	2,805,479,879

주식선택권	(2,606,905,892)	2,606,905,892	0

지분법자본변동	(865,784,862)	(865,784,862)

신주인수권 행사	137,475,000	979,176,686	(47,921,036)	931,255,650	(1,068,730,650)

자기주식의 취득 및 처분	(1,243,819,826)	(42,069,174)	(1,285,889,000)	(1,285,889,000)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

해외사업환산손익	363,305,593	363,305,593

2015.09.30 (기말자본)	5,631,621,000	35,921,003,514	267,418,255	234,816,504	(7,355,303,718)	(13,448,352)	3,191,969,472	34,177,788,305	48,256,119,992	(1,034,680,579)	87,030,848,718

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	36,900,180,200	267,418,255	186,895,468	1,931,332,630	(7,443,076,948)	(4,193,134)	3,191,969,472	35,030,525,943	48,446,575,485	(804,587,132)	88,304,135,296

포괄이익	연차배당	1,040,907,900	1,040,907,900

당기순이익	1,596,309,456	1,596,309,456

주식선택권	(267,418,255)	267,418,255

지분법자본변동	56,190,398	56,190,398

신주인수권 행사	171,843,500	2,447,932,419	(186,895,468)	67,098,787	2,328,135,738	2,499,979,238

자기주식의 취득 및 처분	(375,087,610)	(375,087,610)	(375,087,610)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	(11,700,140)	(11,700,140)	(11,700,140)

해외사업환산손익	(3,732,319,386)	(3,732,319,386)

2016.09.30 (기말자본)	5,803,464,500	39,348,112,619	1,919,632,490	(7,818,164,558)	(4,193,134)	3,526,486,514	36,971,873,931	49,001,977,041	(4,480,716,120)	87,296,599,352

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,482,208,621)	1,321,342,343	(3,622,619,490)	12,169,471,932

영업활동으로창출된현금	(5,922,262,776)	2,474,732,359	(1,371,289,912)	15,737,598,505

이자의수취	259,125,577	431,535,140	697,635,568	782,461,276

이자의지급	(801,136,850)	(1,003,319,165)	(1,860,601,733)	(1,106,963,690)

법인세지급액	(952,553,772)	(932,515,691)	(1,439,273,113)	(3,243,624,159)

배당금수취	934,619,200	350,909,700	350,909,700

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,201,782,603)	(9,557,931,694)	(20,066,645,504)	(9,738,848,377)

단기대여금의 증가	(480,956,890)	(3,705,191,364)	(6,328,769,081)	(10,300,175,093)

단기대여금의 감소	404,196,812	2,744,200,000	3,981,781,664	9,236,775,093

단기금융상품의 취득	(11,251,495,568)	(2,300,000,000)

단기금융상품의 처분	100,000,000	2,200,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0

종속기업 취득 순현금유출	0	(7,274,346,880)	(7,249,600,000)	(4,735,880,000)

관계기업 처분 순현금유입	0

매도가능금융자산의 취득	0	(60,844,000)

매도가능금융자산의 처분	0	121,688,000

장기대여금 취득	28,800,000	28,800,000	(440,000,000)

장기금융상품의 취득	(240,000,000)	(40,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	0

유형자산의 취득	(4,964,236,957)	(1,306,781,618)	(10,232,908,500)	(3,270,239,131)

유형자산의 처분	1,910,000	647,000	8,848,908	10,389,000

무형자산의 취득	0	(92,874,832)	(233,614,495)	(181,052,666)

정부보조금의 수취	0

보증금의 증가	0	(706,759,580)

보증금의 감소	200,000,000	47,616,000	(12,384,000)	727,250,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,209,043,757)	8,736,902,310	17,242,725,844	(1,807,195,506)

차입금의 증가	21,827,610,000	22,995,607,895	55,946,689,226	28,489,315,356

차입금의 상환	(24,120,637,485)	(32,638,524,515)	(58,023,921,749)	(29,556,619,557)

자기주식의 취득	(375,087,610)	(1,425,745,640)	(1,513,518,870)	(3,108,347,080)

자기주식의 처분	0	139,856,640	149,111,858

배당금의지급	(1,040,907,900)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,021,082,000)

신주인수권부사채의 상환	0

신주인수권의 행사	2,499,979,238	999,993,150	1,999,986,300	3,389,537,775

전한사채의 발행	0	19,697,807,580	19,716,471,879

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(23,893,034,981)	500,312,959	(6,446,539,150)	623,428,049

기초 현금및현금성자산	34,749,589,687	41,216,642,424	41,216,642,424	42,086,107,306

물적분할에 따른 변동	0	(1,500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(354,200,510)	54,068,931	(20,513,587)	7,107,069

기말현금및현금성자산	10,502,354,196	41,771,024,314	34,749,589,687	41,216,642,424