에스에너지 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	85,380,833,524	72,931,254,480

현금및현금성자산	7,858,912,282	5,135,499,333

단기금융상품	15,107,934,532	14,710,336,464

매출채권 및 기타채권	35,328,272,715	27,695,581,772

미청구공사	10,611,225,197	8,076,214,652

파생금융상품	358,566,072	0

재고자산	11,647,997,431	13,155,471,178

기타금융자산	687,127,878	629,280,320

당기법인세자산	20,766,670	28,593,860

기타자산	3,760,030,747	3,500,276,901

매각예정비유동자산	3,724,080,000	0

비유동자산	82,602,382,263	90,440,191,584

장기금융상품	40,000,000	40,000,000

매출채권 및 기타채권	2,860,609,782	2,792,088,686

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,627,762,818	2,627,762,818

당기손익인식-공정가치측정 금융자산	1,267,766,232	1,215,799,384

종속기업에 대한 투자자산	45,407,457,884	46,171,412,487

관계기업에 대한 투자자산	569,169,535	623,573,289

공동기업에 대한 투자자산	321,168,779	302,674,442

유형자산	18,004,543,914	25,138,287,145

투자부동산	312,329,519	316,547,873

무형자산	823,293,966	788,919,475

기타금융자산	164,649,010	200,490,000

기타비유동자산	229,000,000	248,005,161

이연법인세자산	9,974,630,824	9,974,630,824

자산총계	171,707,295,787	163,371,446,064

부채

유동부채	95,192,244,136	87,353,271,409

매입채무 및 기타채무	14,335,296,746	18,846,750,040

초과청구공사	703,316,261	2,297,468,690

단기차입금	60,701,691,457	52,310,364,661

유동성장기차입금	2,262,240,000	2,117,240,000

충당부채	11,725,915,318	7,173,719,628

기타금융부채	948,640,423	1,229,535,110

기타부채	4,515,143,931	3,378,193,280

비유동부채	14,336,820,219	14,448,432,616

장기차입금	3,996,700,000	5,584,630,000

신주인수권부사채	2,664,217,152	0

기타금융부채	1,594,054,931	1,987,918,922

비유동파생상품부채	2,339,640,052

충당부채	3,742,208,084	6,875,883,694

부채총계	109,529,064,355	101,801,704,025

자본

자본금	9,752,251,500	9,752,251,500

기타불입자본	73,486,503,834	71,180,315,665

이익잉여금(결손금)	(21,652,016,219)	(19,510,758,848)

기타자본구성요소	591,492,317	147,933,722

자본총계	62,178,231,432	61,569,742,039

자본과부채총계	171,707,295,787	163,371,446,064

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,479,848,973	81,805,277,050	38,136,166,138	82,798,504,487

매출원가	24,217,172,794	66,774,778,229	36,346,312,286	78,052,684,099

매출총이익	7,262,676,179	15,030,498,821	1,789,853,852	4,745,820,388

판매비와관리비	3,752,040,934	8,864,490,700	692,487,227	13,931,108,227

영업이익	3,510,635,245	6,166,008,121	1,097,366,625	(9,185,287,839)

금융이익	430,844,759	1,490,724,165	2,298,190,554	5,114,446,702

금융원가	2,019,171,047	6,019,348,536	4,247,779,721	7,770,796,343

지분법이익	463,624,385	1,060,957,631	3,234,858,520	5,008,877,338

지분법손실	355,182,514	2,367,291,444	3,941,224,500	4,292,409,955

기타영업외이익	192,980,722	515,484,839	4,183,742,214	4,322,962,488

기타영업외비용	220,060,749	2,987,792,147	5,666,156,119	10,172,373,674

법인세비용차감전순이익(손실)	2,003,670,801	(2,141,257,371)	(3,041,002,427)	(16,974,581,283)

법인세비용(수익)	(2,435,623,620)

계속사업손익	2,003,670,801	(2,141,257,371)	(3,041,002,427)	(14,538,957,663)

당기순이익(손실)	2,003,670,801	(2,141,257,371)	(3,041,002,427)	(14,538,957,663)

기타포괄손익	149,264,356	443,558,595	(3,644,259,969)	(3,201,143,216)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	149,264,356	443,558,595	(3,644,259,969)	(3,201,143,216)

지분법자본변동	149,264,356	443,558,595	(3,644,259,969)	(3,201,143,216)

총포괄손익	2,152,935,157	(1,697,698,776)	(6,685,262,396)	(17,740,100,879)

주당이익

계속기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속기본주당이익(손실) (단위 : 원)	107	(115)	(163)	(783)

계속기본희석이익(손실) (단위 : 원)	105	(112)	(163)	(783)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매입선택권	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타자본조정	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,698,334,500	74,033,609,077	436,027,278	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	70,775,407,933	1,406,754,946	793,982,518	82,674,479,897

포괄이익	연차배당

당기순이익	(14,538,957,663)	(14,538,957,663)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가

지분법자본변동	(3,201,143,216)	(3,201,143,216)

전환사채발행

전환권행사	53,917,000	439,589,466	(34,681,734)	404,907,732	458,824,732

신주인수권부사채발행

전환사채상환

유상증자

2022.09.30 (기말자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(13,132,202,717)	(2,407,160,698)	65,393,203,750

2023.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	71,180,315,665	(19,510,758,848)	147,933,722	61,569,742,039

포괄이익	연차배당

당기순이익	(2,141,257,371)	(2,141,257,371)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가

지분법자본변동	443,558,595	443,558,595

전환사채발행

전환권행사

신주인수권부사채발행	2,306,188,169	2,306,188,169	2,306,188,169

전환사채상환

유상증자

2023.09.30 (기말자본)	9,752,251,500	74,473,198,543	2,306,188,169	401,345,544	(7,472,281,012)	(43,199,411)	3,821,252,001	73,486,503,834	(21,652,016,219)	591,492,317	62,178,231,432

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,172,136,106)	(22,516,011,298)

영업활동으로 창출된 현금흐름	(4,215,456,138)	(21,397,840,998)

이자의수취	137,752,363	60,146,766

이자지급(영업)	(2,394,024,494)	(708,392,372)

법인세지급	7,827,190	(470,936,694)

배당금수취(영업)	291,764,973	1,012,000

투자활동현금흐름	(4,424,791,848)	(11,930,255,573)

단기대여금의 증가	3,650,531,485	4,202,555,409

단기금융상품의 취득	(87,598,068)

단기금융상품의 처분	4,408,749,158

장기대여금의 증가	2,481,475,609

당기손익인식금융자산의 취득	(41,967,463)

종속기업 취득	(7,257,548,184)

종속기업 처분	4,032,354,766

유형자산의 취득	(623,288,264)	(6,403,997,143)

유형자산의 처분	1,600,000	161,748,580

무형자산의 취득	(1,000,000)	(217,531,732)

보증금의 증가	22,006,568

보증금의 감소	30,000,000

재무활동현금흐름	13,320,340,903	22,179,160,577

차입금의 증가	8,322,926,796	26,152,847,250

차입금의 감소	(1,442,930,000)	(3,346,820,000)

신주인수권부사채의 발행	6,930,000,000

금융리스부채의 지급	(489,655,893)	(626,866,673)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,723,412,949	(12,267,106,294)

기초현금및현금성자산	5,135,499,333	13,915,142,402

기말현금및현금성자산	7,858,912,282	1,648,036,108