에스에너지 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	244,404,871,119	175,658,990,598

현금및현금성자산	35,996,177,559	29,797,388,279

단기금융상품	2,932,000,000	1,824,000,000

매출채권 및 기타유동채권	129,055,183,745	89,117,846,897

단기미청구공사	36,001,113,390	33,121,451,003

유동파생상품자산	1,057,000	0

재고자산	14,737,351,137	12,160,005,773

당기법인세자산	868,238,812	15,669,210

기타유동금융자산	3,612,105	3,806,775

기타유동자산	24,810,137,371	9,618,822,661

비유동자산	181,041,857,153	169,881,963,398

장기금융상품	1,148,660,645	1,129,020,645

장기매출채권 및 기타비유동채권	74,192,977,188	61,505,872,058

비유동매도가능금융자산	4,565,729,496	3,483,064,954

관계기업투자	623,490,724	482,906,741

유형자산	74,891,184,538	75,483,095,130

무형자산	15,242,472,528	13,979,089,068

기타비유동금융자산	2,357,929,508	4,097,834,017

기타비유동자산	8,019,412,526	9,031,073,707

이연법인세자산	0	690,007,078

자산총계	425,446,728,272	345,540,953,996

부채

유동부채	258,260,065,820	199,799,431,601

매입채무 및 기타유동채무	142,376,856,665	128,349,316,107

단기차입금	83,432,509,444	44,368,031,103

유동성전환사채	7,312,996,756	18,712,093,548

당기법인세부채	258,208,950	1,067,586,658

기타유동부채	24,879,494,005	7,302,404,185

비유동부채	61,116,459,697	52,029,554,354

장기차입금	51,996,955,392	49,350,954,447

전환사채	6,929,352,594	0

기타비유동금융부채	780,359,258	1,342,085,728

비유동충당부채	1,306,021,036	1,336,514,179

이연법인세부채	103,771,417	0

부채총계	319,376,525,517	251,828,985,955

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,381,723,354	93,263,811,474

자본금	6,604,260,000	5,816,099,500

기타불입자본	50,314,160,350	36,448,442,444

이익잉여금(결손금)	49,995,041,091	50,087,548,676

기타포괄손익누계액	(1,531,738,087)	911,720,854

비지배지분	688,479,401	448,156,567

자본총계	106,070,202,755	93,711,968,041

자본과부채총계	425,446,728,272	345,540,953,996

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,986,742,791	128,350,928,421	54,400,021,455	198,058,139,831

매출원가	41,436,657,307	107,778,608,084	48,859,308,361	179,794,416,776

매출총이익	7,550,085,484	20,572,320,337	5,540,713,094	18,263,723,055

판매비와관리비	6,040,618,354	17,934,775,159	4,655,161,718	15,775,934,448

영업이익(손실)	1,509,467,130	2,637,545,178	885,551,376	2,487,788,607

금융수익	1,315,434,722	3,341,396,669	866,963,613	5,929,965,133

금융원가	1,622,493,325	4,648,755,801	2,331,120,148	7,832,165,904

기타이익	(118,467,481)	2,226,496,966	1,352,557,157	1,572,212,890

기타손실	277,992,868	1,801,582,745	307,515,229	839,282,117

법인세비용차감전순이익(손실)	805,948,178	1,755,100,267	466,436,769	1,318,518,609

법인세비용	213,346,332	423,957,315	34,508,471	74,793,727

당기순이익(손실)	592,601,846	1,331,142,952	431,928,298	1,243,724,882

기타포괄손익	(607,290,310)	(2,446,255,314)	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(607,290,310)	(2,446,255,314)	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(607,290,310)	(2,446,255,314)	(4,492,355,810)	(4,492,355,810)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	810,096,949	810,096,949

총포괄손익	(14,688,464)	(1,115,112,362)	(3,250,330,563)	(2,438,533,979)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	518,235,904	1,088,023,745	419,401,420	1,212,375,547

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	74,365,942	243,119,207	12,526,878	31,349,335

포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(89,215,011)	(1,355,435,196)	419,401,420	1,212,375,547

포괄손익, 비지배지분	74,526,547	240,322,834	12,526,878	31,349,335

주당이익

기본주당이익(손실)	42	96	37	107

희석주당이익(손실)	36	82	37	107

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

연차배당	0	0	(1,040,907,900)	0	(1,040,907,900)	0	(1,040,907,900)

포괄이익	당기순이익	0	0	1,212,375,547	0	1,212,375,547	31,349,335	1,243,724,882

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(3,682,258,861)	(3,682,258,861)	0	(3,682,258,861)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 취득(처분)	0	0	0	0	0	37,435,500	37,435,500

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	171,843,500	2,328,135,738	0	0	2,499,979,238	0	2,499,979,238

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	(11,700,140)	0	0	(11,700,140)	0	(11,700,140)

자기주식의 취득 및 처분	0	(375,087,610)	0	0	(375,087,610)	0	(375,087,610)

2016.09.30 (기말자본)	5,803,464,500	36,265,507,301	48,499,491,668	(3,683,093,014)	86,885,370,455	260,177,573	87,145,548,028

2017.01.01 (기초자본)	5,816,099,500	36,448,442,444	50,087,548,676	911,720,854	93,263,811,474	448,156,567	93,711,968,041

연차배당	0	0	(1,180,531,330)	0	(1,180,531,330)	0	(1,180,531,330)

포괄이익	당기순이익	0	0	1,088,023,745	0	1,088,023,745	243,119,207	1,331,142,952

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(2,443,458,941)	(2,443,458,941)	(2,796,373)	(2,446,255,314)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 취득(처분)	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환권행사	788,160,500	11,264,535,062	0	0	12,052,695,562	0	12,052,695,562

전환사채발행	0	2,425,777,575	0	0	2,425,777,575	0	2,425,777,575

자기주식의 취득 및 처분	0	175,405,269	0	0	175,405,269	0	175,405,269

2017.09.30 (기말자본)	6,604,260,000	50,314,160,350	49,995,041,091	(1,531,738,087)	105,381,723,354	688,479,401	106,070,202,755

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(25,922,417,809)	(10,323,299,295)

영업활동으로창출된현금	(22,571,649,190)	(7,130,936,066)

이자의수취	865,683,393	576,906,299

이자의지급	(2,240,592,212)	(2,275,236,642)

배당금수취	460,000	(1,494,032,886)

법인세지급액	(1,976,319,800)	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,564,776,169)	(26,013,170,942)

장.단기금융상품의 증가	(1,108,000,000)	(11,241,495,568)

장.단기금융상품의 감소	(19,640,000)	100,000,000

매도가능금융자산의 취득	(1,082,664,542)	(315,948,228)

장기대여금 증가	(2,095,932,668)	(1,193,231,533)

장기대여금 감소	0	615,679,979

단기대여금의 증가	(10,835,937,644)	(4,079,338,009)

단기대여금의 감소	3,600,892,278	2,498,959,379

유형자산의 취득	(10,824,343,653)	(11,738,063,178)

유형자산의 처분	6,261,765,746	6,761,845

무형자산의 취득	(1,443,467,661)	(7,905,455)

보증금의 증가	(1,017,642,695)	(100,648,603)

보증금의 감소	194,670	245,760,000

종속기업 취득 순현금유출	0	0

종속기업 처분 순현금유입	0	0

연결범위변동으로 인한 증가	0	0

연결범위변동으로 인한 감소	0	(803,701,571)

재무활동으로 인한 현금흐름	50,603,853,220	8,698,395,165

유상증자	0	0

자기주식의 취득	0	(375,087,610)

자기주식의 처분	175,405,269	0

유동성장기부채의 증가	0	0

유동성장기부채의 감소	(6,232,452,062)	(19,779,940,062)

단기차입금의 증가	37,609,048,077	22,327,201,499

단기차입금의 상환

장기차입금의 증가	10,333,883,271	5,067,150,000

장기차입금의 상환	0	0

배당금의지급	(1,180,531,330)	(1,040,907,900)

주식의 취득이나 상환	0	0

전환사채의 발행	9,898,499,995	0

신주인수권부사채의 상환	0	0

신주인수권 행사	0	2,499,979,238

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,116,659,242	(27,638,075,072)

연결범위변동으로 인한 현금의 증감	0	0

기초 현금및현금성자산	29,797,388,279	46,391,291,354

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	82,130,038	168,548,595

기말현금및현금성자산	35,996,177,559	18,921,764,877