에스에너지 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	175,658,990,598	178,468,142,462	151,029,886,627

현금및현금성자산	29,797,388,279	46,391,291,354	45,673,795,501

단기금융상품	1,824,000,000	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	89,117,846,897	90,828,018,561	56,041,877,162

미청구공사	33,121,451,003	10,560,409,482	20,442,155,869

위험회피목적파생상품자산	138,072,758

재고자산	12,160,005,773	23,374,819,341	20,227,907,051

당기법인세자산	15,669,210	141,420	13,123,447

기타자산	9,622,629,436	7,013,462,304	8,192,954,839

비유동자산	169,881,963,398	101,052,469,879	72,943,806,537

장기금융상품	1,129,020,645	640,000,000	40,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	61,505,872,058	3,106,069,310

매도가능금융자산	3,483,064,954	3,298,053,462	1,765,122,175

관계기업투자	482,906,741	174,675,843

유형자산	75,483,095,130	76,505,743,997	55,427,817,676

무형자산	13,979,089,068	925,653,087	1,124,546,814

기타금융자산	4,097,834,017	6,985,577,996	5,428,901,261

기타자산	9,031,073,707	9,220,521,329	9,065,709,685

이연법인세자산	690,007,078	196,174,855	91,708,926

자산총계	345,540,953,996	279,520,612,341	223,973,693,164

부채

유동부채	199,799,431,601	130,408,385,713	109,508,719,592

매입채무및기타채무	128,349,316,107	65,673,192,444	57,058,167,317

단기차입금	44,368,031,103	50,356,846,042	48,754,909,724

당기법인세부채	1,067,586,658	1,082,790,998	1,113,472,097

위험회피목적파생상품부채	30,663,475

기타부채	26,014,497,733	13,264,892,754	2,582,170,454

비유동부채	52,029,554,354	60,637,863,709	31,233,460,012

장기차입금	49,350,954,447	40,136,112,175	28,806,951,394

전환사채	17,785,139,249

기타금융부채	1,342,085,728	1,524,134,018	1,164,034,018

비유동충당부채	1,336,514,179	834,755,862	895,121,862

이연법인세부채	357,722,405	367,352,738

부채총계	251,828,985,955	191,046,249,422	140,742,179,604

자본

자본금	5,816,099,500	5,631,621,000	5,494,146,000

자본금	5,816,099,500	5,631,621,000	5,494,146,000

보통주자본금	5,816,099,500	5,631,621,000	5,494,146,000

기타불입자본	37,360,163,298	34,323,325,160	31,368,090,999

이익잉여금	50,087,548,676	48,328,024,021	46,247,772,205

비지배지분	448,156,567	191,392,738	121,504,356

자본총계	93,711,968,041	88,474,362,919	83,231,513,560

자본과부채총계	345,540,953,996	279,520,612,341	223,973,693,164

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	304,638,919,708	313,049,193,073	273,413,970,716

매출원가	272,816,015,044	286,828,069,133	244,784,513,285

매출총이익	31,822,904,664	26,221,123,940	28,629,457,431

판매비와관리비	(25,744,017,647)	(20,655,348,900)	(22,629,131,423)

영업이익	6,078,887,017	5,565,775,040	6,000,326,008

금융이익	7,012,962,614	3,958,707,862	4,676,985,561

금융원가	(9,333,127,567)	(6,760,109,677)	(6,719,565,612)

지분법이익	17,622,194	174,675,843	96,576,454

지분법손실	(98,000,000)

기타영업외이익	1,222,479,534	2,708,050,724	1,190,471,517

기타영업외비용	(1,245,480,325)	(420,648,472)	(421,618,448)

법인세차감전순이익	3,753,343,467	5,226,451,320	4,725,175,480

법인세비용	787,549,196	2,044,218,322	1,782,702,799

당기순이익	2,965,794,271	3,182,232,998	2,942,472,681

기타포괄손익	910,724,149	525,797,243	(420,974,875)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0

해외사업환산손익	1,167,595,063	623,612,432	(496,201,376)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	354,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(256,870,914)	(97,815,189)	74,871,919

당기총포괄손익	3,876,518,420	3,708,030,241	2,521,497,806

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,800,432,555	3,112,344,616	2,910,968,325

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	165,361,716	69,888,382	31,504,356

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,712,987,562	3,638,141,859	2,489,993,450

포괄손익, 비지배지분	163,530,858	69,888,382	31,504,356

주당손익

기본주당순이익(손실)	261	301	280

희석주당이익(손실)	261	296	273

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,284,267,500	31,823,410,200	44,357,885,880	(105,656,521)	81,359,907,059	81,359,907,059

연차배당	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)	(1,021,082,000)

포괄이익	당기순이익	2,910,968,325	2,910,968,325	31,504,356	2,942,472,681

매도가능증권평가손익

지분법자본변동	354,582	354,582	354,582

해외사업환산손익	(421,329,457)	(421,329,457)	(421,329,457)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 취득	90,000,000	90,000,000

주식선택권

신주인수권 행사	209,878,500	3,179,659,275	3,389,537,775	3,389,537,775

전환사채발행

자기주식의 취득 및 처분	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)

2014.12.31 (기말자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	31,894,722,395	46,247,772,205	(526,631,396)	83,110,009,204	121,504,356	83,231,513,560

연차배당	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)

포괄이익	당기순이익	3,112,344,616	3,112,344,616	69,888,382	3,182,232,998

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	525,797,243	525,797,243	525,797,243

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 취득

주식선택권

신주인수권 행사	137,475,000	1,862,511,300	1,999,986,300	1,999,986,300

전환사채발행	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

자기주식의 취득 및 처분	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)

2015.12.31 (기말자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	34,324,159,313	48,328,024,021	(834,153)	88,282,970,181	191,392,738	88,474,362,919

연차배당	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)	(1,040,907,900)

포괄이익	당기순이익	2,800,432,555	2,800,432,555	165,361,716	2,965,794,271

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	912,555,007	912,555,007	(1,830,858)	910,724,149

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

종속기업 취득	93,232,971	93,232,971

주식선택권

신주인수권 행사	171,843,500	2,328,135,738	2,499,979,238	2,499,979,238

전환사채발행	12,635,000	171,235,003	183,870,003	183,870,003

자기주식의 취득 및 처분	(375,087,610)	(375,087,610)	(375,087,610)

2016.12.31 (기말자본)	5,816,099,500	36,448,442,444	50,087,548,676	911,720,854	93,263,811,474	448,156,567	93,711,968,041

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,531,802,780)	(9,880,399,743)	6,309,077,305

영업활동으로창출된현금	1,034,850,993	(6,306,453,906)	10,798,644,531

이자의수취	1,232,003,989	736,361,748	934,460,629

이자의지급	(2,916,831,004)	(2,803,448,363)	(2,012,975,754)

법인세지급액	(882,286,758)	(1,507,459,222)	(3,411,052,101)

배당금수취	460,000	600,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,005,735,402)	(21,865,963,833)	(11,879,780,871)

장기금융상품의 취득	(2,009,440,645)	(600,000,000)	(2,340,000,000)

장기금융상품의 처분	2,453,000,000

당기손익인식금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득	(185,011,492)	(1,407,535,483)	(1,075,171,617)

매도가능금융자산의 처분	1,153,841,540

장기대여금 취득	(125,000,000)	(599,480,481)

장기대여금및수취채권의 처분	246,031,749	125,041,299	250,000,000

단기대여금의 증가	(2,486,270,829)	(8,204,858,535)	(10,118,517,126)

단기대여금의 감소	845,168,300	6,649,234,346	9,973,468,138

유형자산의 취득	(10,372,685,136)	(18,302,956,039)	(12,222,626,552)

유형자산의 처분	58,347,995	15,893,241	10,389,000

무형자산의 취득	(77,612,265)	(233,614,495)	(188,652,666)

단기금융상품의 취득

정부보조금의 수취

보증금의 증가	(109,442,525)	(150,000,000)	(1,710,254,252)

보증금의 감소	682,446,693	130,121	727,250,000

종속기업 처분 순현금유입	350,000,000	1,452,000,000

종속기업 취득 순현금유출	(93,232,971)

관계기업 처분 순현금유입	788,891,920

관계기업 취득 순현금유출	(98,000,000)

연결범위변동으로 인한 증가	495,965,724	17,701,712

연결범위변동으로 인한 감소	(335,918,775)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,746,974,614)	32,093,478,438	4,158,125,822

유상증자	90,000,000

자기주식의 취득	(375,087,610)	(1,513,518,870)	(3,108,347,080)

자기주식의 처분	149,111,858

차입금의 상환	(50,365,493,429)	(72,632,487,008)	(39,475,891,728)

차입금의 증가	47,534,535,087	85,406,007,079	44,283,908,855

배당금의지급	(1,040,907,900)	(1,032,092,800)	(1,021,082,000)

주식의 취득이나 상환

전환사채의 발행	19,716,471,879

신주인수권부사채의 상환

신주인수권 행사	2,499,979,238	1,999,986,300	3,389,537,775

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,284,512,796)	347,114,862	(1,412,577,744)

연결범위변동으로 인한 현금의 증감

기초 현금및현금성자산	46,391,291,354	45,673,795,501	47,021,491,191

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(309,390,279)	370,380,991	64,882,054

기말현금및현금성자산	29,797,388,279	46,391,291,354	45,673,795,501