에스에너지 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	201,383,128,082	158,372,010,837	141,115,977,335

현금및현금성자산	14,642,472,100	34,749,589,687	41,216,642,424

단기금융상품	4,382,000,000	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	90,142,100,523	88,114,327,978	58,422,220,334

미청구공사	56,428,632,069	10,560,409,482	20,442,155,869

위험회피목적파생상품자산	25,903,005	138,072,758

재고자산	30,110,470,023	20,579,617,426	15,944,201,049

기타자산	5,624,263,062	4,068,066,264	4,652,684,901

당기법인세자산	27,287,300

비유동자산	64,277,005,716	62,440,727,488	47,672,616,458

장기금융상품	190,000,000	40,000,000	40,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,498,677,548	3,507,669,309

매도가능금융자산	279,676,986	279,676,986	279,676,986

종속기업투자	21,735,772,578	22,142,219,081	15,657,054,243

유형자산	36,769,873,587	34,293,149,630	29,237,357,677

무형자산	736,057,567	911,065,032	1,109,286,027

기타금융자산	1,066,947,450	1,266,947,450	1,324,739,000

이연법인세자산	24,502,525

자산총계	265,660,133,798	220,812,738,325	188,788,593,793

부채

유동부채	148,327,455,148	94,612,679,901	83,865,077,285

매입채무및기타채무	82,386,212,399	61,372,312,235	53,666,561,510

단기차입금	35,071,048,495	28,316,720,179	27,553,477,270

전환사채	18,429,277,122

당기법인세부채	584,243,116	669,941,438	853,851,406

기타부채	11,735,433,690	4,223,042,574	1,791,187,099

파생상품부채	121,240,326	30,663,475

비유동부채	21,671,183,572	37,895,923,128	20,877,749,880

장기차입금	18,476,280,000	17,249,840,000	18,871,010,000

기타금융부채	1,368,622,731	1,421,234,018	1,111,618,018

비유동충당부채	738,545,294	834,755,862	895,121,862

전환사채	17,785,139,249

이연법인세부채	1,087,735,547	604,953,999

부채총계	169,998,638,720	132,508,603,029	104,742,827,165

자본

자본금	5,803,464,500	5,631,621,000	5,494,146,000

기타불입자본	41,757,958,281	34,225,938,811	32,068,887,715

이익잉여금	48,100,072,297	48,446,575,485	46,482,732,913

자본총계	95,661,495,078	88,304,135,296	84,045,766,628

자본과부채총계	265,660,133,798	220,812,738,325	188,788,593,793

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	83,712,936,653	145,771,584,313	73,593,527,013	133,645,596,684	299,268,140,270	260,301,002,905

매출원가	77,920,209,441	135,593,701,660	68,562,000,490	123,073,271,490	279,384,427,891	234,407,001,072

매출총이익	5,792,727,212	10,177,882,653	5,031,526,523	10,572,325,194	19,883,712,379	25,894,001,833

판매비와관리비	(5,281,177,031)	(8,413,956,250)	(3,998,589,277)	(7,350,820,095)	(14,807,165,442)	(18,798,679,736)

영업이익	511,550,181	1,763,926,403	1,032,937,246	3,221,505,099	5,076,546,937	7,095,322,097

금융이익	2,715,439,861	4,671,371,013	1,693,882,376	2,714,422,269	4,666,823,960	5,153,956,394

금융원가	(1,850,676,280)	(4,046,655,608)	(1,252,525,864)	(2,894,022,676)	(5,745,354,600)	(5,802,817,543)

지분법이익	309,520,875	636,920,755	(12,314,193)	143,028,640	1,630,039,477	295,989,205

지분법손실	(1,302,937,177)	(1,964,053,308)	82,065,230	(1,141,573,439)	(2,204,143,928)	(2,559,440,191)

기타영업외이익	26,587,870	145,255,749	54,448,861	72,262,317	1,844,440,507	357,049,264

기타영업외비용	(521,800,451)	(521,863,735)	(922,297)	(2,389,323)	(387,597,312)	(36,825,586)

법인세차감전순이익	(112,315,121)	684,901,269	1,597,571,359	2,113,232,887	4,880,755,041	4,503,233,640

법인세비용	64,956,849	9,503,443	(380,334,753)	(677,126,226)	1,884,819,669	1,360,386,643

당기순이익	(47,358,272)	694,404,712	1,217,236,606	1,436,106,661	2,995,935,372	3,142,846,997

기타포괄손익	(272,385,822)	(194,304,785)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	444,614,496	(340,326,905)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(97,815,189)	74,871,919

지분법자본변동	(619,185,129)	71,150,201

당기총포괄손익	(47,358,272)	694,404,712	1,217,236,606	1,436,106,661	2,723,549,550	2,948,542,212

주당손익

기본주당순이익(손실)	(4)	65	112	132	289	302

희석주당이익(손실)	(4)	65	111	131	285	295

자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타불입자본	자본 합계

주식발행초과금	주식매입선택권	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타자본조정	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,284,267,500	31,599,714,549	3,459,387,727	445,190,544	(3,003,136,812)	28,620,822	32,529,776,830	44,360,967,916	(337,896,525)	81,837,115,721

포괄이익	연차배당	1,021,082,000	1,021,082,000

당기순이익	3,142,846,997	3,142,846,997

주식선택권	(585,063,580)	585,063,580

지분법자본변동	71,150,201	71,150,201

신주인수권 행사	209,878,500	3,342,112,279	(162,453,004)	3,179,659,275	3,389,537,775

자기주식의 취득 및 처분	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)	(3,108,347,080)

매도가능증권평가손익

전환권 대가

해외사업환산손익	(265,454,986)	(265,454,986)

2014.12.31 (기말자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	(532,201,310)	84,045,766,628

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	532,201,310	84,045,766,628

포괄이익	연차배당	1,032,092,800	1,032,092,800

당기순이익	2,995,935,372	2,995,935,372

주식선택권	(2,606,905,892)	2,606,905,892

지분법자본변동	(619,185,129)	(619,185,129)

신주인수권 행사	137,475,000	1,958,353,372	(95,842,072)	1,862,511,300	1,862,511,300	1,999,986,300

자기주식의 취득 및 처분	(1,364,407,012)	(1,364,407,012)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

해외사업환산손익	346,799,307	346,799,307

2015.12.31 (기말자본)	5,631,621,000	36,900,180,200	267,418,255	186,895,468	1,931,332,630	(7,443,076,948)	(4,193,134)	3,191,969,472	35,030,525,943	48,446,575,485	(804,587,132)	88,304,135,296

2015.01.01 (기초자본)	5,494,146,000	34,941,826,828	2,874,324,147	282,737,540	(6,111,483,892)	28,620,822	585,063,580	32,601,089,025	46,482,732,913	532,201,310	84,045,766,628

포괄이익	연차배당	1,032,092,800	1,032,092,800

당기순이익	1,436,106,661	1,436,106,661

주식선택권	(2,606,905,892)	2,606,905,892	0

지분법자본변동	46,097,846	46,097,846

신주인수권 행사	68,737,500	979,176,686	(47,921,036)	931,255,650	999,993,150

자기주식의 취득 및 처분	(178,209,456)	(42,069,174)	(220,278,630)	(220,278,630)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	1,931,332,630	1,931,332,630	1,931,332,630

해외사업환산손익	6,166,357	6,166,357

2015.06.30 (기말자본)	5,562,883,500	35,921,003,514	267,418,255	234,816,504	6,289,693,348	13,448,352	3,191,969,472	35,243,398,675	50,658,344,486	(213,190,783)	91,251,435,878

2016.01.01 (기초자본)	5,631,621,000	36,900,180,200	267,418,255	186,895,468	1,931,332,630	(7,443,076,948)	(4,193,134)	3,191,969,472	35,030,525,943	48,446,575,485	(804,587,132)	88,304,135,296

포괄이익	연차배당	1,040,907,900	1,040,907,900

당기순이익	694,404,712	694,404,712

주식선택권	(267,418,255)	267,418,255

지분법자본변동	918,973,488	918,973,488

신주인수권 행사	171,843,500	2,447,932,419	(186,895,468)	67,098,787	2,328,135,738	2,499,979,238

자기주식의 취득 및 처분	(357,469,350)	922,489	(356,546,861)	(356,546,861)

매도가능증권평가손익

전환권 대가	(11,700,140)	(11,700,140)	(11,700,140)

해외사업환산손익	4,653,157,245	4,653,157,245

2016.06.30 (기말자본)	5,803,464,500	39,348,112,619	1,919,632,490	(7,800,546,298)	(3,270,645)	3,526,486,514	36,990,414,680	48,100,072,297	4,767,543,601	95,661,495,078

현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(33,063,878,536)	(31,919,735,614)	(3,622,619,490)	12,169,471,932

영업활동으로창출된현금	(31,359,165,466)	(30,986,634,992)	(1,371,289,912)	15,737,598,505

이자의수취	184,405,664	306,465,616	697,635,568	782,461,276

이자의지급	(508,734,852)	(657,960,247)	(1,860,601,733)	(1,106,963,690)

법인세지급액	(1,380,843,882)	(932,515,691)	(1,439,273,113)	(3,243,624,159)

배당금수취	460,000	350,909,700	350,909,700

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,398,458,789)	(6,494,822,448)	(20,066,645,504)	(9,738,848,377)

단기대여금의 증가	(127,320,896)	(2,895,504,422)	(6,328,769,081)	(10,300,175,093)

단기대여금의 감소	354,196,812	2,744,200,000	3,981,781,664	9,236,775,093

단기금융상품의 취득	100,000,000	(2,300,000,000)

단기금융상품의 처분	(4,182,000,000)	2,200,000,000

당기손익인식금융자산의 처분

종속기업 취득 순현금유출	(5,000,000,000)	(7,249,600,000)	(4,735,880,000)

관계기업 처분 순현금유입

매도가능금융자산의 취득	(60,844,000)

매도가능금융자산의 처분	121,688,000

장기대여금 취득	(810,885,893)	(440,000,000)

장기금융상품의 취득	(150,000,000)	(40,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	382,264,650	19,200,000

유형자산의 취득	(4,165,457,462)	(1,312,234,378)	(10,232,908,500)	(3,270,239,131)

유형자산의 처분	744,000	654,000	8,848,908	10,389,000

무형자산의 취득	(93,753,648)	(233,614,495)	(181,052,666)

정부보조금의 수취

보증금의 증가	(706,759,580)

보증금의 감소	200,000,000	42,616,000	(12,384,000)	727,250,000

재무활동으로 인한 현금흐름	21,355,542,168	31,942,937,195	17,242,725,844	(1,807,195,506)

차입금의 증가	21,022,550,180	12,995,607,895	55,946,689,226	28,489,315,356

차입금의 상환	(768,610,000)	(498,100,000)	(58,023,921,749)	(29,556,619,557)

자기주식의 취득	(357,469,350)	(360,135,270)	(1,513,518,870)	(3,108,347,080)

자기주식의 처분	139,856,640	149,111,858

배당금의지급	(1,040,907,900)	(1,032,092,800)	(1,032,092,800)	(1,021,082,000)

신주인수권부사채의 상환

신주인수권의 행사	2,499,979,238	999,993,150	1,999,986,300	3,389,537,775

전한사채의 발행	19,697,807,580	19,716,471,879

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,106,795,157)	(6,471,620,867)	(6,446,539,150)	623,428,049

기초 현금및현금성자산	34,749,589,687	41,216,642,424	41,216,642,424	42,086,107,306

물적분할에 따른 변동	(1,500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(322,430)	1,057,850	(20,513,587)	7,107,069

기말현금및현금성자산	14,642,472,100	34,746,079,407	34,749,589,687	41,216,642,424