에스에너지 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 반기말 2025.06.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	35,759,008,026	60,446,708,031

현금및현금성자산	2,296,379,855	5,208,154,890

단기금융상품	6,044,641,731	15,773,663,565

매출채권 및 기타채권	19,757,211,610	27,938,201,073

계약자산	528,688,102	572,778,233

파생상품자산	210,970,925	117,304,964

재고자산	6,180,597,853	5,196,440,049

기타유동금융자산	10,500,000	30,800,000

당기법인세자산	103,418,023	26,986,199

기타유동자산	626,599,927	5,582,379,058

비유동자산	69,263,651,544	71,223,743,923

장기금융상품	40,000,000	40,000,000

매출채권 및 기타채권	3,158,018,415	2,687,505,950

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,156,434,793	3,156,434,793

당기손익-공정가치측정금융자산	5,962,433,687	5,833,069,537

종속기업에 대한 투자자산	32,149,956,817	33,470,968,721

관계기업에 대한 투자자산	473,273,088	530,953,427

유형자산	14,237,548,568	15,316,878,575

투자부동산	302,486,693	305,298,929

무형자산	896,863,491	985,991,866

기타비유동금융자산	830,584,650	814,011,401

기타비유동자산	54,037,113	80,616,495

이연법인세자산	8,002,014,229	8,002,014,229

자산총계	105,022,659,570	131,670,451,954

부채

유동부채	64,220,003,353	95,509,531,578

매입채무 및 기타유동채무	7,636,447,884	19,107,839,906

계약부채	403,382,977	828,259,108

단기차입금	34,815,099,964	39,552,296,679

유동성장기차입금	906,810,000	1,227,520,000

신주인수권부사채	984,622,663	2,870,315,918

파생상품부채	1,066,013,702	3,001,296,767

유동충당부채	14,778,818,468	17,320,604,032

기타유동금융부채	607,938,035	1,064,651,544

기타유동부채	3,020,869,660	10,536,747,624

비유동부채	2,791,175,187	3,435,661,567

장기차입금	445,200,000	789,870,000

기타금융부채	40,355,990	104,139,476

비유동충당부채	2,305,619,197	2,541,652,091

부채총계	67,011,178,540	98,945,193,145

자본

자본금	11,451,410,500	9,752,251,500

기타불입자본	73,581,729,127	71,180,315,665

기타자본구성요소	798,950,292	1,634,236,762

이익잉여금(결손금)	(47,820,608,889)	(49,841,545,118)

자본총계	38,011,481,030	32,725,258,809

자본과부채총계	105,022,659,570	131,670,451,954

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,684,178,085	31,826,863,689	19,333,828,575	34,539,494,790

매출원가	15,993,090,942	26,953,856,609	16,415,634,899	29,262,860,054

매출총이익	2,691,087,143	4,873,007,080	2,918,193,676	5,276,634,736

판매비와관리비	1,042,349,527	2,297,686,571	2,410,835,044	5,082,919,232

영업이익	1,648,737,616	2,575,320,509	507,358,632	193,715,504

금융수익	2,491,882,444	3,145,094,001	1,647,367,624	2,301,872,252

금융원가	1,177,299,787	2,136,383,999	2,225,237,486	5,067,818,825

지분법손익	(689,998,397)	(358,688,186)	(790,509,963)	(1,849,335,920)

기타영업외수익	922,168,701	992,641,385	18,973,520	30,088,848

기타영업외비용	281,477,404	2,197,047,481	529,007,422	1,109,787,501

법인세비용차감전순이익(손실)	2,914,013,173	2,020,936,229	(1,371,055,095)	(5,501,265,642)

법인세비용(수익)	0	0	0	(76,281,250)

당기순이익(손실)	2,914,013,173	2,020,936,229	(1,371,055,095)	(5,424,984,392)

기타포괄손익	(741,179,853)	(835,286,470)	917,570,445	977,658,185

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(741,179,853)	(835,286,470)	917,570,445	977,658,185

총포괄손익	2,172,833,320	1,185,649,759	(453,484,650)	(4,447,326,207)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140	102	(74)	(291)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	140	102	(74)	(291)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	58,845,464	(24,508,624,645)	56,482,787,984

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,424,984,392)	(5,424,984,392)

신주인수권행사	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	977,658,185	0	977,658,185

2024.06.30 (기말자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	1,036,503,649	(29,933,609,037)	52,035,461,777

2025.01.01 (기초자본)	9,752,251,500	71,180,315,665	1,634,236,762	(49,841,545,118)	32,725,258,809

당기순이익(손실)	0	0	0	2,020,936,229	2,020,936,229

신주인수권행사	1,699,159,000	2,416,634,399	0	0	4,115,793,399

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	(15,220,937)	(835,286,470)	0	(850,507,407)

2025.06.30 (기말자본)	11,451,410,500	73,581,729,127	798,950,292	(47,820,608,889)	38,011,481,030

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(4,810,009,089)	10,333,818,901

영업활동으로 창출된 현금흐름	(4,537,612,907)	11,464,884,188

이자의수취	583,915,569	496,720,927

이자의지급	(1,064,888,580)	(1,782,458,237)

법인세환급(납부)	24,533,456	33,869,650

배당금수취(영업)	184,043,373	120,802,373

투자활동현금흐름	6,241,896,538	(1,878,617,807)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,755,115,000)	(1,790,544,000)

단기대여금및수취채권의 처분	1,100,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	(160,204,929)

단기금융상품의 처분	9,801,702,525	0

장기대여금및수취채권의 취득	(2,453,852,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(327,201,300)	(3,505,543,069)

유형자산의 취득	(83,248,438)	(78,766,814)

유형자산의 처분	0	715,021

무형자산의 취득	(44,116,000)	(107,889,681)

매각예정비유동자산의 변동	0	3,724,080,000

보증금의 증가	(16,573,249)	(216,012,801)

보증금의 감소	20,300,000	255,548,466

재무활동현금흐름	(4,343,658,998)	(8,717,713,138)

차입금의 증가	12,800,000,000	20,126,096,468

차입금의 감소	(16,625,380,000)	(28,392,185,303)

리스부채의 상환	(518,278,998)	(451,624,303)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,911,771,549)	(262,512,044)

기초현금및현금성자산	5,208,154,890	2,457,901,977

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,486)	0

기말현금및현금성자산	2,296,379,855	2,195,389,933