제넥신 분기보고서 (2022.03)
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기술이전 계약, 정부과제 계약 등의 주요 경영상의 계약들이 있으며 주요 계약현황은 다음과 같습니다.

가. 기술이전 계약

1) 총괄표 (단위 : $ or \ (천원))

품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총 계약금액	수취금액	진행단계

GX-188	BSK	중국	2014.07	2030.08	$5,000,000	$3,000,000	중국 임상준비

GX-I7	NeoImmuneTech	유럽/미국	2015.06	특허만료일	$12,500,000	$7,500,000	미국 임상 2상 진행중

hyFc적용 3종단백질치료제 외 (GX-H9, GX-G6,GX-G3)	I-Mab(Tasgen)	중국	2015.10	특허만료일	$100,000,000	$20,000,000	GX-G6 중국 임상1상 승인

GX-E4	CWB*	중국	2016.02	별도계약해지시	$44,500,000	$3,750,000	중국 임상1상 진행

GX-E4	KG-Bio	아세안지역/ MENA	2016.03	별도계약해지시	$3,000,000	$3,000,000	호주, 인도네시아 등 아세안 다국가 임상3상 진행

GX-I7	I-Mab	중국	2017.12	특허만료 또는 상업판패 이후 15년	$560,000,000	$12,000,000	중국 임상2상 진행

GX-P1, GX-P10(장기이식 면 역거부반응 적응증 치료제)	제넨바이오	전세계	2020.01	계약체결일 후 20년	\191,000,000	\7,000,000	한국 임상계획

GX-P1 면역억제 기전을 활용한 뇌졸증, 자궁내막증, 조산증 치료제)	Turret Capital Management	전세계	2020.12	계약체결일 후 10년	Egret 주식 1백만주 + $200,000,000	Egret 주식 1백만주	미국 임상계획

GX-I7	KG-Bio	아세안지역/ MENA/ 호주, 뉴질랜드/ 기타 아프리카	2021.02	별도계약해지시	$1,100,000,000	$27,000,000	인도네시아 임상2상 진행중

GX-E4	KG-Bio	아세안지역, MENA, 남아시아, 유럽 및 기타 아프리카 국가	2022.03	별도계약해지시	$13,000,000	-	호주, 인도네시아 등 아세안 다국가 임상3상 진행

CWB* : Shanghai ChemoWanbang Biopharma(중국)

2) 세부내역

1) 품목 : GX-188

계약상대방	Nanjing BioSciKin Co, Ltd.(BSK, 중국)

계약내용	치료백신(GX-188) 관련 특허기술을 이용한 중국내 개발권, 사업권등의 이전

대상지역	중국지역(대만, 홍콩, 마카오 포함)

계약기간	2015년 - 2030년

계약총 금액	미화 5,000,000 달러 ($5,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : $1,000,000 (반환조항 없음)- 지정된 진척상황별 마일스톤 달성시 : $4,000,000

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	HPV 항원 특이적 T 세포 면역반응을 유도하는 DNA 백신

개발진행경과	- 계약상대방의 임상 경과 : 중국 허가용 공정개발 및 임상준비- 회사의 임상 경과 : 자궁경부암 한국 임상 1b/2 진행중

2) 품목 : GX-I7

계약상대방	NeoImmuneTech, Inc.(NIT, 미국)

계약내용	항암면역치료제(GX-I7)의 전용실시권

대상지역	북미, 남미, 중미, 유럽

계약기간	2015년 ~ 특허만료일

계약총 금액	미화 12,500,000 달러( $12,500,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : $4,500,000 (반횐조항 없음)- 지정된 진척상황별 마일스톤 달성시 총액 : $8,000,000

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 인터루킨-7

개발진행경과	- 계약상대방의 임상 경과: 뇌암(교모세포종), 피부암(흑색종) 대상 임상 1b/2 진행중(2018.03 ~), 비소세포폐암 (1L) 및 위암/위식도접합부암/식도암 대상 임상2상 포함 총 13개 진행중 - 회사의 임상 경과 :삼중음성유방암 대상 임상 1b/2 진행중( 2017.12 ~), 재발성 교모세포종 대상 임상 2상 포함 총 5개 진행중

3) 품목 : 3종 단백질 치료제 GX-H9 (human growth hormone), GX-G6 (GLP-1), GX-G3 (G-CSF)

계약상대방	I-Mab Biopharma (I-Mab, 중국)

계약내용	중국내 GX-H9, GX-G3의 전용실시권 및 GX-G3의 중국권리 양도

대상지역	중국지역

계약기간	2015년 - 2045년

계약총 금액	미화 100,000,000 달러 ($100,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : $ 20,000,000- 지정된 진척상황별 마일스톤 달성시 : $ 80,000,000

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 성장호르몬결핍증 치료제, 당뇨병치료제, 호중구 감소증치료제

개발진행경과	-계약상대방의 임상 경과: 성장호르몬 임상 3상 승인(2020.09) , 당뇨병치료제 GX-G6 임상 1b 진행 중 (CSPC)-회사의 임상 경과 : GX-H9 유럽 성인 임상 2상 완료 및 소아 임상 2상 CSR 완료

4) 품목 : GX-E4

계약상대방	SHANGHAI CHEMOWANBANG BIOPHARMA CO., LTD.(CWB, 중국)

계약내용	지속형 빈혈치료제 GX-E4의 중국내 개발권 및 사업권

대상지역	중국전역(홍콩, 마카오, 대만 제외)

계약기간	2016년 - 별도의 계약 해지시

계약총 금액	미화 44,500,000 달러 ($ 44,500,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : $ 2,000,000- 지정된 진척상황별 마일스톤 달성시 총액 : $ 42,500,000- 로열티 별도

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 erythropoietin

개발진행경과	- 계약상대방의 임상 경과: 중국 임상1b상 진행- 회사의 임상 경과 : 한국 임상3상 승인(진행)

5) 품목 : GX-E4

계약상대방	PT KALBE-GENEXINE BIOLOGICS (KG BIO, 인도네시아)

계약내용	지속형 빈혈치료제 GX-E4의 대상지역내 개발권 및 사업권

대상지역	아세안 지역 (인도네시아, 말레이시아, 싱가폴, 필리핀, 태국, 브루나이, 베트남, 미얀마, 캄보디아, 라 오스) 및 MENA, 스리랑카, 나이지리아, 타이완, 호주, 뉴질랜드

계약기간	2015년 - JVA 종료일 까지

계약총 금액	미화 3,000,000 달러 ($3,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료: $1,500,000- 지정된 진척상활별 마일스톤 달성시 총액: $1,500,000- 로열티 별도

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 erythropoietin

개발진행경과	-계약상대방의 임상 경과: ASEAN (호주, 뉴질랜드 포함) 임상3상 승인 및 진행 중-회사의 임상 경과 : 한국 임상3상 승인(진행)

6) 품목 : GX-I7

계약상대방	I-Mab Biopharma (I-Mab, 중국)

계약내용	항암면역치료제(GX-I7)의 전용실시권

대상지역	중국 전역(대만, 홍콩, 마카오 포함)

계약기간	2017년 ~관련특허 만료일 또는 첫 상업생산 15년 후 까지

계약총 금액	미화 560,000,000 달러 ($560,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : $12,000,000 (반환의무 없음)- 지정된 진척상황별 마일스톤 달성시 총액 : $548,000,000- 로열티 별도

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 인터루킨-7

개발진행경과	- 계약상대방의 임상 경과: 고형암, 뇌암(교모세포종) 중국 임상2상 진행- 회사의 임상 경과 : 삼중음성유방암 대상 임상 1b/2 진행중( 2017.12 ~), 재발성 교모세포종 대상 임상 2상 포함 총 5개 진행중

7) 품목 : GX-P1, GX-P10

계약상대방	주식회사 제넨바이오

계약내용	PD-L1 면역글로불린 hyFc 융합단백질 (GX-P1, GX-P10) 전용실시권(장기이식 면역거부반응 적응증에 한정)

대상지역	전세계

계약기간	2020년 ~ 계약일로부터 20년간

계약총 금액	원화 191,000,000,000

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료 : KRW 7,000,000,000 - 최초시판일 시작 기준으로 계약 지역 내 총순매출액의 누적액의 마일스톤

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 수익 인식포함된 용역대가는 수행의무 완료시점에 수익인식

대상기술	PD-L1 면역글로불린 hyFc 융합단백질의 완제의약품

개발진행경과	-계약상대방의 임상 경과: 한국 임상1상 계획-회사의 임상 경과 : 한국 임상 1상 종료

8) 품목 : GX-P1

계약상대방	Turret Capital Management

계약내용	면역억제 기전을 활용한 뇌졸증, 자궁내막증, 조산증 치료제의 기술이전계약

대상지역	전세계

계약기간	2020년 ~ 특허만료일

계약총 금액	Egret 주식 1백만주 + 미화200,000,000 달러

계약조건	- 계약시 초기 기술이전대가로 Egret 주식 1백만주 취득- 최초시판일 시작 기준으로 계약 지역 내 총순매출액의 누적액의 마일스톤 - sub-license fee 별도

회계처리방법	- 계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식- Egret주식 1주당 $1.0292로 가치평가 (2020.12.31기준)

대상기술	GX-P1 면역억제 기전을 활용한 뇌졸증, 자궁내막증, 조산증 치료제)

개발진행경과	미국 임상계획

9) 품목 : GX-I7

계약상대방	PT KALBE-GENEXINE BIOLOGICS (KG BIO, 인도네시아)

계약내용	항암면역치료제(GX-I7)의 전용실시권

대상지역	ASEAN 국가, MENA 국가, 호주, 뉴질랜드, 남아시아 (인도 포함) 및 기타 아프리카

계약기간	2021년 ~ 별도계약해지시

계약총 금액	미화 1,100,000,000 달러($1,100,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료: $27,000,000 - 지정된 진척상활별 마일스톤 달성시 총액: $1,073,000,000 - 로열티 별도

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 인터루킨-7

개발진행경과	- 계약상대방의 임상경과: 임상2상 진행 중 - 회사의 임상 경과 : 삼중음성유방암 대상 임상 1b/2 (2017.12 ~), 재발성 교모세포종 대상 임상 2상 포함 총 5개 진행중

10) 품목 : GX-E4

계약상대방	PT KALBE-GENEXINE BIOLOGICS (KG BIO, 인도네시아)

계약내용	지속형 빈혈치료제 GX-E4의 대상지역내 개발권 및 사업권

대상지역	아세안지역, MENA, 남아시아, 유럽 및 기타 아프리카 국가

계약기간	2022년 - JVA 종료일 까지

계약총 금액	미화 13,000,000 달러 ($13,000,000)

계약조건	- 계약시 초기 정액기술료: $8,000,000- 지정된 진척상활별 마일스톤 달성시 총액: $5,000,000- 로열티 별도

회계처리방법	계약금, 마일스톤 수취액은 매출계약 조건에 따라 일시에 수익 인식

대상기술	지속형 항체융합기술 hyFc을 적용한 erythropoietin

개발진행경과	-계약상대방의 임상 경과: ASEAN (호주, 뉴질랜드 포함) 임상3상 승인 및 진행 중-회사의 임상 경과 : 임상3상 승인(진행)

나. 정부과제 계약

종류	계약상대방	계약일	계약명칭	계약기간

정부과제계약	국가항암신약개발센터	2021.01	GX-188E, NOIU1702	6차년도 (2022.01.01~2022.12.31)

보건복지부	2022.01	차세대 신규 다항원성 결핵 DNA 백신의 유효성 평가 및 비임상 연구	3차년도 (2022.01.01~2022.12.31)

☞ 상기 정부과제 계약은 공시서류 작성 기준일 현재 유효한 계약만을 기재 하였습니다.

다. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 바이오신약 개발에 있어서 플랫폼 기술이란 신약개발 과정에 적용해 다양한 후보물질을 찾아낼 수 있는 기반으로, 기존에 없는 치료제의 개발에 활용될 수 있으며 기존치료제보다 효능을 높이거나 지속성을 증가시켜 환자의 투여 편의성을 개선하는 등 기술적인 진화를 이루어 높은 부가가치를 만들 수 있는 원천기술을 의미합니다.당사의 플랫폼 기술인 하이브리드 Fc 융합기술(hyFc)은 우리몸에 존재하는 단백질을 융합하여 생물학적 활성과 체내 지속력을 극대화한 기술이며 이를 이용하여 암, 내분비계질환, 면역계통 질환 등 다양한 만성질환을 대상으로 바이오 의약품을 개발하고 있으며, DNA백신은 세포성 면역반응을 유도하여 항원 특이적인 살상세포 반응을 일으키는 기전이며 혁신적인 DNA벡터기술과 플랫폼 기술을 활용하여 자궁경부암 치료백신 등을 개발하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 가) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 바이오연구소, 임상개발실로 구성되어 있습니다. 바이오연구소는 세포배양, 비임상, 정제, 분석팀, QA팀으로 구성되어 있습니다. 임상개발실은 임상과학팀, 임상운영 1팀, 임상운영 2팀 등으로 구성되어 있으며 현황과 담당하는 업무는 아래와 같습니다.

(2022.03.31.)

구분	팀명	인원	담당업무

바이오연구소(주1)	- 비임상1팀 - 비임상2팀 - 생물품질분석팀 - 세포배양1팀 - 세포배양2팀 - 정제1팀 - 정제2팀 - 분석1팀 - 분석2팀 - 분석3팀 - QA팀	64	- 단백질치료제 개발, 유전자백신개발, 세포주 제조,배양, 정제, CMC, 분석 및 비임상시험

임상개발실	- 임상과학팀 - 임상운영1팀 - 임상운영2팀 - CMO	13	- 임상 개발 전략 수립- 임상 시험 기획- 임상 시험 결과 해석

(주1) 단백질생산바이오연구소의 연구인력 일부 및 자산을 종속회사인 에스엘포젠으로 이전함에 따라, 단백질생산바이오연구소와 유전자생산바이오연구소를 바이오연구소로 통합하였습니다. 유전자백신 개발 업무는 바이오연구소에서 승계하였으며 생산업무는 CDMO사업목적의 에스엘포젠으로 이전하였습니다. 나) 연구관련 전문인력 현황공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 10명, 석사급 40명 등 총 77명의 연구인력을 보유하고 있으며 그 현황은 아래와 같습니다.

구 분	인 원

박사	석사	기타	합계

바이오연구소, 임상개발실 등	10	40	27	77

3) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구인력은 전략과학자문위원회 의장인 성영철 회장, 대표이사인 우정원 사장, 기술연구소장 김기용 전무, 기술연구소 이성희 전문위원, 임상개발실 허민규 상무 등 입니다.

직위	성명	부서	주요 경력	주요 연구실적(논문, 학회발표)

회장	성영철	전략과학자문위원회 의장	-現 ㈜제넥신 전략과학자문위원회 의장-前 ㈜제넥신 대표이사-現 포스텍 융합생명공학부 교수-前 대한면역학회 회장	- HIF-1α activation in myeloid cells accelerates dextran sodium sulfate-induced colitis progression in mice.(2018년, Dis Model Mech) - Erratum: Plasmacytoid Dendritic Cells Contribute to the Protective Immunity Induced by Intranasal Treatment with Fc-fused Interleukin-7 against Lethal Influenza Virus Infection. (2017년, Immune Netw) - PD-1 deficiency protects experimental colitis via alteration of gut microbiota.(2017년, BMB Rep) - Intravaginal Administration of Fc-Fused IL7 Suppresses the Cervicovaginal Tumor by Recruiting HPV DNA Vaccine-Induced CD8 T Cells. (2016년, Clin Cancer Res) - (p40)2-Fc reduces immune-inflammatory response through the activation of T cells in collagen induced arthritis mice.(2016년, Immunol Lett.) - Safety and immunogenicity of therapeutic DNA vaccine with antiviral drug in chronic HBV patients and its immunogenicity in mice.(2015년, LIVER INTERNATIONAL) - Protective effects of Fc-fused PD-L1 on two different animal models of colitis.(2015년, GUT) - Oral immunization of haemaggulutinin H5 expressed in plant endoplasmic reticulum with adjuvant saponin protects mice against highly pathogenic avian influenza A virus infection.(2015년, Plant Biotechnol J.) - Clearance of persistent HPV infection and cervical lesion by therapeutic DNA vaccine in CIN3 patients.(2014년, Nature communications) - Enhancement of antigen-specific CD8 T cell responses by co-delivery of Fc-fused CXCL11.(2014년, VACCINE) - onlytic Fc-fused IL-7 synergizes with Mtb32 DNA vaccine to enhance antigen-specific T cell responses in a therapeutic model of tuberculosis.(2013년, VACCINE) - IL-7/anti-IL-7 mAb complexes augment cytokine potency in mice through association with IgG-Fc and by competition with IL-7R(2013년, Blood) - Interleukin-27 suppresses osteoclastogenesis via induction of interferon-γ. (2012년, CLINICAL IMMUNOLOGY) - Natural form of noncytolytic flexible human Fc as a long-acting carrier of agonistic ligand, erythropoietin.(2011년, PLOS ONE) - Complete protection against a H5N2 avian influenza virus by a DNA vaccine expressing a fusion protein of H1N1 HA and M2e.(2011년, VACCINE) - Pembrolizumab plus GX-188E therapeutic DNA vaccine in patients with HPV-16-positive or HPV-18-positive advanced cervical cancer: interim results of a single-arm, phase 2 trial (2020년, Lancet Oncology) A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for Twice-Monthly Administration in Both Adult and Pediatric Growth Hormone Deficiencies (2017년, ENDO) A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for Weekly and Twice-Monthly Administration in Children with Growth Hormone Deficiency (2017년, IMPE) A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for Semi-Monthly Administration LBFri-28 in Clinical Studies (2016년, ENDO) / ICE-CSE 2016 / ESPE 2016 대표이사 우정원 CEO -現 (주)제넥신 대표이사-前 서울성모병원 연구원-Cornell University 미생물학 박사 - Clearance of persistent HPV infection and cervical lesion by therapeutic DNA vaccine in CIN3 patients.(2014년, Nature communications) - Red ginseng extract ameliorates autoimmune arthritis via regulation of STAT3 pathway, Th17/Treg balance, and osteoclastogenesis in mice and human.(2014년, Mediators of inflammation) - MRP8 promotes Th17 differentiation via upregulation of IL-6 production by fibroblast-like synoviocytes in rheumatoid arthritis.(2013년, Exp Mol Med) - S100A8/A9 as a biomarker for synovial inflammation and joint damage in patients with rheumatoid arthritis.(2014년 Korean J Intern Med.) - A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for Twice-Monthly Administration in Both Adult and Pediatric Growth Hormone Deficiencies (2017년, ENDO) - A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for Weekly and Twice-Monthly Administration in Children with Growth Hormone Deficiency (2017년, IMPE) - A Hybrid Fc-Fused Human Growth Hormone, GX-H9, Shows a Potential for SemiMonthly Administration LBFri-28 in Clinical Studies (2016년, ENDO) - 2016년, ENDO / ICE-CSE / ESPE 발표 전무 김기용 기술연구소장 -녹십자 부장-㈜두비엘(現 차백신연구소) 연구개발이사-목암생명공학연구소 책임연구원 - A new manufacturing process to remove thrombogenic factors (II, V(2017년, Biologicals) - Accepted. Multicenter, single-arm, phase IV study to evaluate the efficacy and safety of the combined therapy of aspirin and high-dose "IVIG-SN" for pediatric patients with Kawasaki disease.(2016년, Korean Circulation J) - The role of the alternative complement pathway in early graft loss after intraportal porcine islet xenotransplantation.(2014년, Transplantation) - Intravitreal human complement factor H in a rat model of laser-induced choroidal neovascularization.(2013년, Br. J. Ophthalmol.) - Reconstituted high-density lipoprotein attenuates atherogenesis partly by regulating HSP27 in hyperlipidemic apoE?/? mice(2012년, Int J Cardiol) - Manufacturing and Shelf Stability of Reconstituted High-density Lipoprotein for Infusion Therapy(2011년, Biotech.) - Fructated apolipoprotein A-I showed severe structural modification and loss of beneficial functions in lipid-free and lipid-bound state with acceleration of atherosclerosis and senescence(2010년, Biochem. Biophys.) - Systemic and specific delivery of small interfering RNAs to the liver mediated by apolipoprotein A-I.(2007년, Mol. Ther.) - Mixed lineage kinase 3-activated p38 MAP kinase mediates TGF-β1-induced apoptosis in hepatoma cells(2004년, J. Biol. Chem.) - Purification and molecular cloning of a novel serine protease from the centipede, Scolopendra subspinipes mutilans.(2004년, Insect Biochem.) - The influence of glycosylation on secretion, stability, and immunogenicity of recombinant HBV pre-S antigen synthesized in Saccharomyces cerevisiae.(2003년, Biochem. Biophys.) - N-acetylcysteine induces cell cycle arrest in hepatic stellate cells through its reducing activity.(2001년, J. Biol. Chem.) - Inhibition of fat-storing cell proliferation by a monomeric arginase derived from perfused rat liver.(2000년, J. Biochem.) - Purification and characterization of a novel inhibitor of the proliferation of hepatic stellate cells.(2000년, J. Biochem) - An integrated process for the separation and purification of biologically active proteins from human urine.(1993년, Kor. J. Biotechnol. Bioeng) - The urokinase concentration and the plasmin concentration in the plasma.(1992년, Kor. J. Int. Medicine) - A pharmacokinetic study on the loading dose and maintenance dose for urokinase during intravenous administration.(1992년, Kor. J. Int. Medicine) 전문연구위원 이성희 생산기술연구소 -동아제약 바이오텍연구소 연구소장 - Biochemical characterization of a new recombinant TNF receptor-hyFc fusion protein expressed in CHO cells (2013년 Protein Expression and Purification) - The pharmacology study of a new recombinant TNF receptor-hyFc fusion protein (2013년 Biologicals) - Long-acting Recombinant Human Granulocyte Colony Stimulating Factor(rhG-CSF) with a Trimer-Structured Polyethylene Glycol(2010년 Journal of Pharmaceutical Investigation) - Correlation of antiviral T-cell responses with suppression of viral rebound in chronic hepatitis B carriers: aproof-of concept study (2006년 Gene Therapy) - Long-acting interferon-α 2a modified with atrimer-structured polyethylene glycol: Preparation, in vitro bioactivity, in vivo stability and pharmacokinetics (2006년 International Journal of Pharmaceutics) - Engineering N-glycosylation mutations in IL-12 enhances sustained cytotoxic T lymphocyte responses for DNA immunization (2002년 Nature Biotechnology) - Effect of Recombinant Human FSH on Ovulation, Pregnancy and In Vitro Fertilization in Androgen-sterilized Mice (2002년, Arch. Pharm) - DA-3285(recombinant human erythropoietin)의 국소자극성에 관한 연구 (1998년 J. Toxicol) - Efficacy of Recombinant Human Erythropoietin(rhu-EPO) (1998년 응용약물학회지) - Recombinant Human Erythropoietin (DA-3285)의 실험동물에서의 약동력학 및 조직분포 (1996년 응용약물학회지) - Recombinant Human Erythropoietin(DA-3285)의 효력 및 일반약리작용 (1996년 응용약물학회지) Biotechnology) - Effect of Recombinant Human FSH on Ovulation, Pregnancy and In Vitro Fertilization in Androgen-sterilized Mice (2002년 Proceedings Of The Spring Convention Of The Pharmaceutical Society Of Korea) - Capillary Electrophoresis SDS Nongel Sieving Analysis of PEGylated Interferon Alpha (2001년 AAPS 2001 Annual Meeting Exposition) - Capillary Electrophoretic Analysis of PEGylated Interferon Alpha (2001년 Proceedings Of International Convention Of The Pharmaceutical Society Of Korea) - Sustained Release of Recombinant Human Growth Hormon From Biodegradable Polymer Matrices (2001년 Proceedings Of International Convention Of The Pharmaceutical Society Of Korea) - Preparation and properties of mono-PEG modified interferon-a having different molecular weight of the PEG portion (2001년 Proceedings Of International Convention Of The Pharmaceutical Society Of Korea) - Development of HIV-1 ELISA Using Highly Reactive HIV-1 Antigens (1997년 제 16차 대한수혈학회 학술대회 초록집) 상무 허민규 임상개발실 -前 HBI PM 연구원-前 중외CreaGene 차장 - hIL-7-hyFc, A Long-Acting IL-7, Increased Absolute Lymphocyte Count in Healthy Subjects (2020년, Clinical and Translational Science) - Long-acting FC-fusion rhGH (GX-H9) shows potential for up to twice-monthly administration in GH-deficient adults (2018년, European Journal of Endocrinology) - Adjuvant immunotherapy with autologous dendritic cells for hepatocellular carcinoma, randomized phase II study (2017년, Oncoimmunology) - The changes of estrogen receptor­β variants expression in breast carcinogenesis: Decrease of estrogen receptor­β2 expression is the key event in breast cancer development (2006년, Journal of Surgical oncology) - FBI-1 Enhances Transcription of the Nuclear Factor-κB (NF-κB)-responsive E-selectin Gene by Nuclear Localization of the p65 Subunit of NF-κB (2005년, The Journal of Biological Chemistry) - Expression of estrogen receptor-beta in normal mammary and tumor tissues: is it protective in breast carcinogenesis? (2003년, Breast Cancer Research and Treatment) - Phase 1b/2 Study of GX-I7 plus pembrolizumab in patients with refractory or recurrent (R/R) metastatic triple negative breast cancer (mTNBC): The KEYNOTE-899 Study. (2022년, ASCO) - Pharmacokinetic and Pharmacodynamic Modeling and Simulation of GX-H9 in the Adult Patients with Growth Hormone Deficiency (2020년, KSCPT) - Preliminary safety and efficacy of GX-I7, a long-acting interleukin-7, in combination with pembrolizumab in patients with refractory or recurrent metastatic triple negative breast cancer (mTNBC) (KEYNOTE-899) (2020년, KSMO) - Preliminary safety and efficacy of GX-I7, a long-acting interleukin-7, in combination with pembrolizumab in patients with refractory or recurrent metastatic triple negative breast cancer (mTNBC): Dose escalation period of Phase 1b/2 study (KEYNOTE-899) (2020년, ASCO) - 24-Month Efficacy and Safety of Once Weekly and Every Other Week Administration of GX-H9, Hybrid Fc-Fused Long-Acting Human Growth Hormone: a Phase 2 Study in Children with Growth Hormone Deficiency (2020년, ENDO) - Efficacy and safety of GX-I7 plus pembrolizumab for heavily pretreated patients with metastatic triple negative breast cancer: The Phase 1b/2 KEYNOTE-899 Study (2020년, SITC) - Phase 1b study of GX-I7, a long-acting interleukin-7, evaluating the safety, pharmacokinetics and pharmacodynamics profiles in patients with advanced solid cancers (2019년, SITC) - Hyleukin-7, a long-acting interleukin-7, increased absolute lymphocyte counts after subcutaneous and intramuscular administration in healthy subjects (2019년, AACR) - A Pharmacokinetic-Pharmacodynamic (PK/PD) Analysis of GX-H9, a Long-acting Hybrid Fc-fused rhGH, in Children with GH Deficiency (GHD) (2018, ENDO) - GX-E2 versus CERA for Anemia in Patients Receiving Maintenance Peritoneal Dialysis: A Phase 2, Randomized, Multi-center, Active-comparator, Dose-finding, Safety and Efficacy Study. (2017년, ASN) 4) 조직도 조직도.jpg 조직도 5) 연구개발 비용 가) 연구개발 비용( 연결재무제표 기준) (단위 : 천원) 구 분 2022년 (당분기) 2021년 (전기) 2020년 (전전기) 비용의 성격별 분류 원재료비 746,432 6,250,786 6,936,125 인건비 1,534,647 7,628,771 9,984,228 감가상각비 588,507 1,123,771 1,134,085 위탁용역비 4,280,197 21,730,433 23,063,949 기타경비 591,674 2,757,531 2,601,383 연구개발비용 계 7,741,457 39,491,292 43,719,769 정부보조금 (314,852) (6,373,365) (4,513,496) 보조금 차감 후 금액 7,426,606 33,117,928 39,206,273 회계처리내역 판매비와 관리비 7,426,606 33,117,928 39,206,273 제조경비 - - - 개발비 (무형자산) - - - 회계처리금액 계 7,426,606 33,117,928 39,206,273 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 69% 90% 211% 나) 연구개발 비용( 별도재무제표 기준) (단위 : 천원) 구 분 2022년 (당분기) 2021년 (전기) 2020년 (전전기) 비용의 성격별 분류 원재료비 718,814 5,971,522 6,917,701 인건비 1,412,952 7,250,850 9,802,206 감가상각비 573,712 1,047,065 23,063,949 위탁용역비 3,856,126 21,728,793 2,593,326 기타경비 578,162 2,715,913 1,132,177 연구개발비용 계 7,139,766 38,714,144 43,509,359 정부보조금 (314,852) (6,373,365) (4,513,496) 보조금 차감 후 금액 6,824,915 32,340,779 38,995,862 회계처리내역 판매비와 관리비 6,824,915 32,340,779 38,995,862 제조경비 - - - 개발비 (무형자산) - - - 회계처리금액 계 6,824,915 32,340,779 38,995,862 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 64% 84% 210% 6) 연구개발 실적 당사의 제품별 연구개발 실적은 아래와 같습니다. 가) 전임상 연구 현황 - 세부내역은 "2. 주요제품 및 서비스" 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 나) 주요 제품 임상연구 현황 (2022년 03월 31일) 구분 품목 적응증 현재 진행단계 연구시작일 (임상진입일) 비고 진행국가, 단계 승인(종료)일 DNA백신 GX-188E, 자궁경부전암 DNA백신 자궁경부전암 한국 임상 2상 종료 (2016-02) 2014-05 - 유럽 임상 2상 종료 (2019-09) 2015-08 글로벌첨단바이오지원사업지원 GX-188E, 자궁경부암 DNA백신(CPI병용) 자궁경부암(CPI**병용) 한국 임상 1b/2 승인(진행) 2018-05 2018-06 국가항암신약개발사업단(NOV_2기) 지원 종료 후 3기 사업단 NOIU( National Cancer Center Onco-Innovation Unit) 후속 과제 지원 (2021.05 ~2022.12) GX-19, 코로나19 DNA 백신 코로나19 예방 한국 임상 1/2a 조기종료 (2020-12) 2020-06 산학연 컨소시엄 공동개발 범부처신약개발사업단(KDDF) 지원 GX-19N, 코로나19 DNA 백신 코로나19 예방 한국 임상 1/2a 승인(진행) 2020-12 2020-12 GX-19N, 코로나19 DNA 백신 (고령자 대상) 코로나19 예방 (고령자) 한국 임상 1 상 승인(진행) 2021-01 2021-02 GX-19N, 코로나19 DNA 백신 코로나19 예방 인도네시아 2/3상 승인 (자진철회***) 2021-07 임상개시 전 IND 자진 철회 (2022.03) 바이오신약 GX-I7, 항암면역치료제 및 감염성질환 고형암(Monotherapy) 한국 임상 1b 종료 (2020-03) 2018-03 - 뇌암-교모세포종 한국 임상 1b 종료 (2020-09) 2018-06 - 뇌암-재발성 교모세포종 (Bevacizumab 병용) 한국 임상 2상 승인 2021-11 2021-12 고형암(CPA* Pre-conditioning) 한국 임상 2b 종료 (2020-04) 2018-10 - 삼중음성유방암(CPI**병용) 한국 임상 1b/2 승인(진행) 2018-11 2019-03 범부처신약개발사업단(KDDF) 지원 코로나19(w/ 최적지지요법) 한국 임상 1b 승인(진행) 2020-08 2021-02 - 코로나19(w/ 최적지지요법) 인도네시아 임상 2상 승인(진행) 2020-12 2021-02 의뢰자: KG Bio GX-H9, 성장호르몬 결핍증 치료제 소아 성장호르몬 결핍증 유럽 임상 2상(연장시험)종료 (2019-05) 2016-01 공동개발(한독, 한국/유럽), 범부처신약개발사업단(KDDF) 지원 성인 성장호르몬 결핍증 유럽 임상 2상 종료 (2017-05) 2015-01 공동개발(한독, 한국/유럽), 범부처신약개발사업단(KDDF) 지원 GX-E4, 만성신부전증에 의한 빈혈 치료제 빈혈 한국 임상 2상 종료 2018-03 - - 비투석신장질환 환자 빈혈치료 동남아시아 임상 3상 승인(진행) 한국 임상 3상 승인(진행) 2020-04 2021-03 2020-08 - 의뢰자: KGbio 국내 IND holder: GX GX-P1 면역억제제 면역억제제 한국 임상 1상 종료 (2021-07) 2020-08 산자부과제(5차년도) 지원 CPA* - Cyclophosphamide CPI** - Checkpoint Inhibitor자진철회*** : 급변하는 전세계 코로나 19 시장을 고려하여 자진철회 하기로 결정하였으며 이와 같은 결정을 하게 된 사유는 아래와 같습니다.(가) 엔데믹 시대로 전환됨에 따라 새로운 백신개발에 대한 긴급성이 떨어진 점,(나) 새로운 백신 개발에 대한 시장의 니즈가 낮아졌다는 점(다) 방어효능을 보기위한 임상3상 진행 시 위약을 접종 받아야 하는 임상 참여군에 대한 윤리성 문제가 있다는 점☞ 그 외 관계사 및 협력사에서 GX-I7 뇌암-교모세포종 중국 임상 1/2 IND 승인 (I-Mab), 고형암(CPI**병용) 중국 임상 2상 승인 (I-Mab) 뇌암 교모세포종 미국 임상 1b/2a 승인 (NIT), 피부암(CPI**병용) 미국 임상 1b/2a 승인 (NIT), 코로나19(w/최적지지요법) 미국 임상1상 승인 (NIT), GX-H9 중국 임상 3상 승인 (I-Mab), GX-G3 호중구감소증 치료제 유럽 3상 준비 (ILKOGEN) 등의 단계로 개발을 진행하고 있습니다.☞ HPV16/18 양성인 두경부암 환자를 대상으로 1) 수술 전 선행요법으로 GX-188E, GX-I7과 Pembrolizumab 삼중 병용 연구자 주도 임상 2상 및 2) 재발성/전이성 두경부암 환자를 대상으로 GX-188E, GX-I7과 Nivolumab 삼중 병용 연구자 주도 임상 2상을 승인받아 시험대상자 모집을 준비하고 있습니다. 다) 주요 연구개발 세부 현황 [ GX-I7, 항암면역치료제/감 염치료제] 구 분 바이오신약 적응증 국소 진행성 및 전이성 고형암, 뇌암, 삼중음성유방암, 피부암 등에서 치료 관련 림프구감소증 작용기전 IL-7 수용체에 작용하여, CD8, 4 naive memory T cell 증가 제품의 특성 IgG4 와 IgD 로 구성된 hyFc platform 에 engineered IL-7 을 결합함으로써, 내인성 IL-7 보다 안정하고, 반감기가 긴 것이 특징 진행경과 고형암(Phase 1b): 임상1b 종료뇌암(Phase 1b): 임상1b상 종료뇌암(Phase 2): Bevacizumab 병용투여: 임상 2상 진행, TMZ 병용투여 임상 2상 진행 (중국)고형암(Phase 1b): 임상1b상 종료삼중음성유방암 (Phase 1b/2): CPI(Check Point Inhibitor) 병용투여: 임상 2상 진행COVID-19 임상1b상 진행 (국내)COVID-19 (인도네시아) : 임상 2상 진행 (PART 1 완료) 향후계획 국내 삼중음성유방암 임상2상 종료국내 코로나19 임상1b상 종료Bevacizumab 병용투여 임상 수행COVID-19 (인도네시아) : 임상 2상 PART 23 수행 (2022년 2Q ~ 2022년 4Q) 경쟁제품 IL-2 (Nektar Therapeutics) 임상시험 진행 중IL-7 (CYT107, Revimmune) 임상시험 진행 중 관련논문 등 Crucial Roles of Interleukin-7 in the Development of T Follicular Helper Cells and in the Induction of Humoral Immunity. ( J Virol. 2014)2019 AACR Poster 발표, 2020 ASCO Poster 발표 (2020-05), 2020 SITC Poster 발표 (2020-11)Compassionate Use of the human recombinant IL-7 for restoring lymphopenia as a salvage treatment in patients with recurrent glioblastoma (KAI International Meeting 2020 포스터 발표)Recombinant human IL-7-hyFc for Recurrent GBM (2022.01, MedRxiv 발표) 시장규모 삼중음성유방암 (US$ 505 Mn in 2018 [CAGR of 4.7% during 2018-2026])Ref: persistence market research https://www.persistencemarketresearch.com/mediarelease/triple-negative-breast-cancer-treatment-market.asp) 기타사항 삼중음성유방암 (KDDF 지원, NIT 공동개발, Merck - pembrolizumab 지원) [GX-188E(Papitrol) + 면역관문억제제 병용, HPV 16/18 DNA 백신] 구 분 바이오신약 적응증 HPV16/18 유래 암 (자궁경부암, 두경부암 등) 작용기전 자궁경부 상피내 종양 세포에 직접 투여하는 대신 근육 투여를 통해 HPV type 16 또는 18 바이러스의 E6/E7 특이적인 T 세포 반응을 증대시킴으로써 E6/E7이 발현된 자궁경부상피내 종양 세포 또는 자궁경부 암세포를 cytotoxic T-lymphocyte (CTL) 반응을 유발하여 치료함. 제품의 특성 GX-188E 에 의해 유도된 HPV 특이적인 살상세포가 암조직으로 침윤하여, 살상세포의 공격을 억제하려는 PD-L1에 의한 면역억제효과를 PD-1 항체를 통해 역전시킴으로써, 그 효력을 극대화하여 HPV 유래 암을 치료함. 진행경과 기존 계획서에서 목표한 1차 유효성 평가지표 확인 (Part B 완료),2021년 4Q 전체 대상자 60명(유효성평가군) 등록 완료 및 임상 진행 중 (2018년 2Q~2023년 4Q) 향후계획 2022년 4Q primary CSR 확보하여 국내 조건부 허가 신청2023년 4Q final CSR 확보 및 종료 경쟁제품 Inovio VGX-3100 3상 진행 중 관련논문 등 Clearance of persistent HPV infection and cervical lesion by therapeutic DNA vaccine in CIN3 patients.-(Nature communications, 2014)2020 AACR Oral presentation (2020-04)Pembrolizumab plus GX-188E therapeutic DNA vaccine in patients with HPV-16-positive or HPV-18-positive advanced cervical cancer: interim results of a single-arm, phase 2 trial (Tne Lancet Onncology, 2020-12-01)2021 ASCO Oral Presentation (2021.06_ Scheduled) 시장규모 Market cost: up to 2.5B USD, (HPV 유래 자궁경부암 환자 50만명/두경부암 10만명) 기타사항 국가항암신약개발사업단과 공동개발, 식약처 바이오챌린저 프로그램 1호 품목 선정 (2020-07)연세암병원에서 GX-188E + GX-I7 + CPI 삼중 병용 연구자 주도 임상 2상 개시 [ GX-H9, 성장호르몬 결핍증 치료제] 구 분 바이오신약 적응증 성인, 소아 성장호르몬 결핍증 작용기전 뇌하수체 전구에서 분비되는 호르몬으로서 수용체와 결합하여 IGF-1을 발현시킴으로서 세포의 성장/재생에관여함. 제품의 특성 지속형 hyFc 기술 기반으로 성인 및 소아 성장호르몬 결핍환자에서 안전성과 2주형 치료제로서 가능성 확인 진행경과 성인 임상 1b/2상 소아 임상 2상 완료, EU ODD 지정(2021.07) 및Ph3를 위한 DS 생산 및 device 개발 계획 진행 중임. 2022.01. FDA TypeB letter(2022.03) 향후계획 글로벌 L/O 및 글로벌 임상 3상을 위한 시료생산, Device 개발 경쟁제품 지속형 성장호르몬 개발 제품으로 Ascendis Pharma의 PGHD 환자를 위한 ACP-001이 있으며 현재 US, FDA BLA(2020.06.)/EU, EMA MAA(2020.09) submission 함. (U.S. PDUFA June 25, 2021.) AGHD 환자를 위해 ph3 IND submitted.NOVO의 지속형 제품으로 AGHD 환자를 대상으로한 NNC0195-0092는 US, FDA approval(2020.08), EU EMAMAA submission, JP, PMDA approval 받음. PGHD를 위한 ph3 진행 중.OPKO/Pfizer의 지속형 제품(somatrogon)으로 PGHD 환자를 대상으로한 MOD-4023은 US, FDA BLA rejection (2022.01)되었으나 EU approval 받음 (2022.02). 관련논문 등 2016 ENDO, 2016 ESPE, 2017 ENDO, 2018 ENDO, 2018 ESPE 발표, Long-acting FC-fusion rhGH (GX-H9) shows potential for up to twice-monthly administration in GH-deficient adults( Eur J Endocrinol. 2018), 2020 ENDO 시장규모 글로벌 성장호르몬은 약 35억 달러 규모의 시장으로 매년 약 4~5%의 증가가 예측됨(Versartis, Prolor 발표자료) 기타사항 공동개발(한독, 한국/유럽), 범부처신약개발사업단(KDDF) 과제 종료. 중국 IMab ph3 소아임상 진행 중. [ GX-E4, 만성신부전증에 의한 빈혈 치료제 ] 구 분 바이오신약 적응증 신장질환으로 인한 빈혈환자 작용기전 골수의 전구세포의 에리스로포이에틴 수용체와 상호작용하여 적혈구 생성작용을 촉진 제품의 특성 경쟁품 대비 헤모글로빈의 변동성이 작고 서서히 증가하는 패턴을 보임 진행경과 1. 임상2상 종료2. 파트너사 KG Bio 국내 임상3상 시험 확대 향후계획 1. 파트너 발굴 및 L/O 추진2. EU 3상 IND 신청을 위해 인종 간 PK 동등성 자료 등 확보를 위한 추가 임상 계획3. 투석 환자 대상 글로벌 3상 IND 신청 계획 경쟁제품 미쎄라 (로슈), 네스프 (교와기린) 관련논문 등 2017 ASN 포스터발표, 2018년 대한신장학회 구연발표 시장규모 Global sales: $ 8.3 B (IMS data, 2014) On 2015, 1st Gen. ($ 3.4 B, 52%) and 2nd Gen. ($ 2.6 B, 40%) are leading products 기타사항 - [GX-P1, 자가면역질환] 구 분 바이오신약 적응증 자가면역질환 작용기전 T세포에 발현하는 PD-1과 결합하여 T세포의 증식을 억제하고 cytokine 발현을 감소시키는 등 T 세포의 기능을 억제함 제품의 특성 T세포 관용의 유도는 다른 T세포의 활성능은 그대로 유지하면서, 항원특이적으로 자가면역 T세포를 억제할 수 있음.특이적으로 자가면역 T세포를 억제할 수 있으므로 가장 이상적인 자가면역 치료제가 될 수 있음. 진행경과 2021.07 임상 1상 종료 향후계획 차단계 개발 진행을 위한 파트너사 검토 경쟁제품 TNF-a inhibitor, IL-23/IL-17 inhibitor 등 그러나 PD-1/PD-L1 agonist를 이용한 T-세포 활성 억제제로서는 first in class임. 관련논문 등 해당 사항 없음 시장규모 글로벌 자가면역질환 치료제 시장 규모는 $153.3B 임. 기타사항 2020. 1Q 제넨바이오로 장기이식 면역거부반응 적응증으로 L/O 및 2020. 4Q 미국 터렛 캐피털에 뇌졸증, 자궁내막증, 조산증 3개 적응증 L/O함. 산업자원부 지원과제임(5차년도 지원과제이며 2021.04. 만료) [GX-19N, 코로나19 백신] 구 분 바이오신약 적응증 코로나바이러스감염증(COVID-19) 예방 작용기전 SARS-CoV-2 바이러스를 무력화시키는 항체 및 T세포 반응이 유도될 수 있도록 특정 유전자를 인체에 투입, 면역반응을 유도하는 기전 제품의 특성 신종코로나바이러스 (SARS-CoV-2)의 단백질을 발현하는 유전자 서열을 포함하는 DNA 예방 백신, S 및 NP 항원에 대한 면역반응을 유도하여 SARS-CoV-2 감염이 유도하는 COVID-19질환을 예방 진행경과 1. 2020년 6월 GX-19 한국 IND 승인 (1/2a상), 건강 성인 임상 1상 대상자 60명 등록 및 투여 완료 및 임상시험용의약품 변경(GX-19N) 으로 2020년 12월 조기종료2. 2020년 12월 GX-19N으로 임상시험용의약품 변경 및 건강 성인 임상 1상 대상자 21명 등록 및 투여완료 후 중간분석 결과 토대로 임상 2a 상 개시 이후 대상자 164명 등록 및 투여 완료.3. GX-19N 고령자 성인 임상 승인 (1상), 30명 등록 및 투여 완료4. 2021년 7월 인도네시아 식약처로부터 GX-19N 2/3상 IND 승인 후, 8월 26일 부스터 백신으로 IND 변경 제출5. 2021년 10월 아르헨티나 식약처에 GX-19N 2/3상 IND 신청6. 2022년 3월 사업성 및 위약군에 대한 윤리적인 문제로 개발중단 및 IND 자진철회 향후계획 국내 건강성인 1/2a상 및 고령자 1상 임상 종료코로나19 엔데믹 및 새로운 펜데믹에 대한 백신플랫폼 연구개발은 컨소시움을 통해 지속 경쟁제품 Moderna(mRNA), AstraZeneca/Oxford(Virus vector), Inovio(DNA), Novavax(Subunit), etc 관련논문 등 Vaccines (Basel). 2021 Mar 24;9(4):307.Safety and immunogenicity of a recombinant DNA COVID-19 vaccine containing~ ('21.06.02, MedRxiv 발표) 시장규모 - 기타사항 산학연 컨소시엄 공동개발 중 (제넥신, 국제백신연구소, 에스엘백시젠, 바이넥스, 제넨바이오, 카이스트, 포스텍)범부처신약개발사업단(KDDF) 과제 선정 (2020.09) 7 ) 향 후 계획 당사는 지속형 항체융합단백질을 제조할 수 있는 고유의 항체융합기술인 hybrid Fc 기술과 유전자 치료백신 분야의 원천기술을 보유하고 있으며, 이를 이용하여 오리지널 단백질치료제 및 바이오시밀러 대비 진보된 바이오베터 제품과 차세대 바이오 신약을 개발하고 있습니다. 특히 면역 시스템의 핵심세포인 T세포를 만들어내는 가장 중요한 단백질인 인터루킨-7(interleukin-7)을 이용하여 면역기반 치료제를 개발 중이며, 다양한 암종에 대하여 단독 또는 다른 면역항암제와 병용투여 연구를 계획하고 있으며, 이를 통해 안전성과 치료효과를 확보할 계획입니다 8) 연구개발활동 및 판매중단 현황 구 분 품 목 적응증 연구시작일 최종 진행단계 연구중단일 중단 사유 재개 계획 단계(국가) 승인일 바이오 신약 GX-19N COVID-19 2020년 임상1/2a상(한국) 2020년 2022.03 개발환경의 변화* 없음 2021년 임상2/3상(인도네시아) 2021년 * 세계 백신시장 수급상황에 비추어 사업성이 낮고, 위약군에 대한 윤리적인 문제로 임상연구 중단 7. 기타 참고사항 가. 주요 특허보유 현황(지적재산권) 번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 비고 1 IL-12 활성을 증가시키는 IL-12p40 소단위체의 유전자 및 이를 DNA백신 면역증강제로 이용하는 용도 제넥신 01.03.13(한국) 01.03.15 (미국,일본, 유럽, 호주, 캐나다, 중국) 01.09.20(PCT) 03.09.17(한국) 06.01.05(호주) 06.09.27(유럽) 06.10.25(중국) 06.10.25(중국) 07.08.07(미국) 08.09.05(일본) 11.03.02(미국) 12.11.11(캐나다) GX-188E GX-110E GX-051 IL12M기술 2 Immunoglobulin fusion protein 제넥신 / POSTECH 08.05.30(한국) 08.05.30(미국외 14개국) 08.05.30(PCT) 09.11.15(이스라엘) 09.11.06(중국) 09.11.06(인도) 10.08.12(홍콩) 18.12.04(마카오) 09.05.08(한국) 11.01.11(미국) 11.09.15(싱가폴) 12.09.17(이스라엘) 13.02.27(유럽9개국) 13.05.14(캐나다) 13.07.18(호주) 14.07.11(일본) 14.10.10 (러시아) 15.11.25(중국) 16.09.09(홍콩) 19.03.11(마카오) 20.11.24(브라질) 21.01.29(홍콩) 항체융합 단백질 치료제 hyFc기술 3 HPV변형체 및 면역증강제를 포함하는 자궁경부암 제넥신 09.07.02(한국) 10.08.13(PCT) 10.08.13(미국, 유럽, 중국, 일본) 16.05.03(홍콩) 12.07.11(한국) 15.04.07(미국) 15.05.01(일본) 16.01.20(중국) 18.02.28(유럽) 21.06.01(중국) 21.10.15(홍콩) GX-188E DNA 치료백신 기술 4 자궁경부암의 치료방법 제넥신 15.08.14(PCT) 17.02.01(캐나다) 17.02.13(브라질) 17.02.14(일본) 17.02.14(미국) 17.02.15(맥시코) 17.03.15(한국) 17.03.15(유럽) 17.03.30(중국) 18.01.19(홍콩) 21.03.11(호주) GX-188E DNA 치료백신 기술 (단독치료 임상) 5 변형된 인터루킨-7 단백질 및 이의 용도 제넥신 16.06.10(한국) 16.06.10(PCT) 16.09.15(미국) 17.11.10(인도) 17.12.11(중국) 17.12.08(일본) 17.11.17(캐나다) 17.12.11(브라질) 18.01.03(유럽) 18.01.08(인도네시아) 18.01.10(러시아) 18.11.28(홍콩) 18.06.26(한국) 19.02.19(미국) 19.12.04(러시아) 21.02.22(인도네시아, 등록결정) GX-I7 물질특허 6 GLP 및 면역글로불린 하이브리드 Fc 융합 폴리펩타이드 및 이의 용도 제넥신 15.12.30(한국) 15.12.31 (PCT) 15.12.31(대만) 17.07.10(유럽) 17.06.22(미국) 17.06.29(일본) 17.06.29(중국) 18.05.07(홍콩) 18.01.29(한국) 18.08.03(일본) 19.09.04(유럽) 20.01.21(미국) 20.02.21(대만) 20.10.09(홍콩) 20.10.30(중국) GX-G6/G8 물질특허 7-1 hGH 융합단백질을 포함하는 성장호르몬 결핍을 치료하기 위한 약학 조성물(성인) 제넥신/한독 17.02.16(PCT) 17.02.16(한국) 17.02.16(요르단) 17.02.17(베네수엘라) 17.02.17(대만) 18.08.09(캐나다) 18.08.10(미국) 18.08.16(브라질) 18.08.16(일본) 18.09.11(유럽) 18.09.14(인도네시아) 18.09.14(러시아) 18.09.18(중국) 18.12.13(한국) 19.06.14(홍콩) 20.09.11(러시아) 21.06.11(일본) 21.10.07(한국) 21.12.11(대만) GX-H9 (성인) - 7-2 hGH 융합단백질을 포함하는 성장호르몬 결핍을 치료하기 위한 약학 조성물(소아) 제넥신/한독 17.08.30(PCT) 17.08.30(베네수엘라) 17.08.30(대만) 17.08.30(한국) 18.12.13(한국) 19.02.12(요르단) 19.02.15(캐나다) 19.02.27(일본) 19.02.28(미국) 19.02.28(브라질) 19.03.25(인도) 19.03.26(유럽) 19.03.28(인도네시아) 19.03.29(러시아) 19.04.28(중국) 19.12.18(홍콩) 20.12.29(대만) 21.07.01(대만) 21.09.30(한국) GX-H9 (소아) - 8 면역글로불린 Fc가 융합된 인터루킨-7 융합 단백질을 포함하는 사람 파필로마바이러스 유래 질환의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 제넥신 16.12.02(PCT) 16.12.02(한국) 16.12.02(대만) 18.03.14(한국) 18.05.10(미국) 18.06.01(중국) 19.04.18(홍콩) 20.07.08(한국) GX-I7 HPV 용도 9 면역글로불린 Fc가 융합된 인터루킨-7 융합 단백질을 포함하는 인플루엔자 바이러스 감염의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 제넥신 16.11.30(한국) 16.11.30(PCT) 16.12.02(대만) 18.05.18(미국) 18.06.01(중국) 19.04.18(홍콩) - GX-I7 Flu 용도 10 변형된 인터루킨-7 융합 단백질의 제형 제넥신 15.11.06(한국) 16.11.02(PCT) 16.11.04(대만) 18.05.03(미국) 18.06.12(중국) 19.04.25(홍콩) 20.11.18(대만) 21.03.01(대만)22.04.11(한국) GX-I7 제형 11 GLP-1-hyFc 용량용법 제넥신 20.03.09(미국) 20.03.09(PCT) - GX-G6 임상 12 PD-L1 단백질이 포함된 융합 단백질 및 이의 용도 제넥신 21.01.06(PCT) 21.01.06(한국) 21.01.07(대만) - GX-P1 물질 13 PD-L1 단백질 및 단량체성 IL-10 변이체가 포함된 융합 단백질 및 그의 용도 제넥신 21.01.06(PCT) 21.01.06(한국) 21.01.07(대만) - GX-P10 물질 14 신규 IL-10 변이체 단백질 및 그의 용도 제넥신 / 프로젠 20.07.07(PCT)20.07.07(한국)20.07.08(대만)22.02.07(유럽) 22.01.07(일본)22.01.10(미국)22.03.08(중국) - GX-P10 15 종양에서 IL-7 융합 단백질을 이용하여 림프구 수를 증가시키는 방법 제넥신 / NIT 20.09.04(PCT)22.02.03(캐나다)22.02.21(호주)22.02.22(브라질)22.02.23(멕시코)22.02.25(미국)22.03.02(중국)22.03.03(일본, 사우디아라비아,아랍에미리트)22.03.31(한국) - GX-I7 용법용량 16 IL-7 단백질 및 면역체크억제제 조합으로 종양을 치료하는 방법 제넥신 / NIT 19.11.15(PCT) 19.11.15 (호주, 중국, 인도네시아, 인도, 일본, 한국, 뉴질랜드) - GX-I7 병용투여 17 변형된 인터루킨-7 단백질 및 이의 용도 제넥신 / NIT 20.04.16(한국) 21.04.16(미국) modified GX-I7 MGM 보완 18 변형된 인터루킨-7 및 TGF 베타 수용체 II를 포함하는 융합단백질 및 이의 용도 제넥신 / POSTECH 20.11.13(PCT) 20.11.13(한국) - GX-72 19 신규 코로나바이러스 예방 및 치료용 백신 조성물 제넥신 / 벡시젠 20.12.16(한국) 21.12.16(한국) 21.12.16(PCT) - GX-19N 코로나백신 20 자궁경부암의 치료방법 제넥신 20.04.24(미국) 21.04.26(PCT) 21.04.26(미국) - GX-188E PD-1 항체 병용 21 항-TAA 항체, 항-PD-L1 항체 및 IL-2를 포함하는 융합단백질 및 이의 용도 제넥신 20.01.31(한국) 21.01.27(PCT) - tri-specific 면역항암제 22 지속형 에리트로포이에틴 함유 조성물 제넥신 / 녹십자 15.10.07(한국) 16.10.06(PCT) 16.10.05(인도네시아) 16.10.06(중국) 16.10.07(대만) 18.05.03(호주) 18.04.03(한국) 19.10.16(인도네시아) 19.04.01(대만) 20.06.11(호주) GX-E4 고순도조성물 23 지속형 EPO 제제를 이용한 빈혈 치료 방법 제넥신 / 녹십자 16.01.08(한국) 16.01.08(유럽) 16.01.08(중국) 16.01.08(브라질) 16.01.08(러시아) 16.01.08(일본) 16.01.08(미국) 16.01.08(대만) 17.08.08(인도네시아) 21.12.09(중국) 18.06.21(대만) 18.11.28(러시아) 19.07.26(일본) GX-E4 치료방법(용법용량) 24 COVID-19 mRNA 백신 전달시스템 제넥신 / 화이바이오메드 21.07.09(한국) 21.07.12(한국) - mRNA백신 제형 HA 제형 25 Method of Inducing Stem Cell Mobilization NIT / 제넥신 / 포항공대 20.10.26(미국) 21.10.25(PCT) - GX-I7 줄기세포 Mobilization 26 mRNA 복제 및 증폭 시스템이 적용된 신규 코로나바이러스 DNA백신 제넥신 / 에스엘벡시젠 21.06.25(한국) - 코로나 DNA 백신 하이브리드 백신 27 결핵의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 제넥신, 질병관리청 20.12.04(한국) 21.12.03(PCT) - 결핵 결핵 DNA 백신 28 종양 타겟팅 효율 극대화를 통한 차세대 면역항암치료 제넥신 21.07.20(한국) - GX-IO 종양 표적 전달 플랫폼 29 코로나바이러스 백신 조성물 및 이의 사용 방법 제넥신 / 에스엘벡시젠 21.09.24(한국) 21.11.03(한국) - GX-19N 부스터 용량용법 30 PD-L1 및 IL-10의 융합단백질을 유효성분으로 하는 이식거부반응 치료용 약학적 조성물 제넥신 / 제넨바이오 21.11.08(PCT) - GX-P10 용도 31 코로나바이러스 감염 질환의 치료 또는 예방을 위한 인터루킨-7 융합 단백질의 투여 요법 제넥신 21.11.12 - GX-I7 코로나 치료제 32 hGH 융합단백질의 고농도 투여 제형 제넥신 / 한독 21.11.26 - GX-H9 제형 33 변형된 인터루킨-7 및 VEGF 길항제를 포함하는 암 치료용 조성물 및 이를 이용한 암 치료방법 제넥신 22.01.03(한국) GX-I7 병용투여 34 HPV-특이적 DNA 백신, IL-7 단백질 및 면역관문억제제 조합의 종양 치료방법 제넥신 / 연세대학교 산학협력단 22.03.10(한국) Triple Combo 병용투여 나. 산업의 현황 1) 산업의 특성 바이오의약품 산업의 특성을 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다.가) 고부가가치를 창출하는 대표적인 지식산업 의약품을 개발한다는 측면에서 넓게는 제약산업의 범주에 속하며, 무형가치의 투입으로 고부가가치를 창출하는 대표적인 지식산업입니다.나) 고도 성장산업 한국바이오의약품 협회에서 2021년 12월에 발간한 바이오의약품 산업동향 보고서에 따르면 글로벌 바이오의약품 시장은 최근 5년간(2016년~2020년)간 연평균 12% 성장하였으며, 전체 의약품 시장에서 바이오의약품 매출비중은 2012년 20%에서 2019년 29%로 증가했으며, 2026년 35%로 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 전 세계 바이오의약품 시장 규모는 2020년 기준 3,793억 달러로 2016년 2,408억 달러에서 2016년 ~ 2020년 간 연평균 12% 성장하였습니다. Evaluate Pharma(2021) 보고서에 따르면 글로벌 매출 상위 100대 의약품 중 바이오의약품 매출비중은 2020년 52%로 절반 이상을 차지하는 것으로 추정하였고,2026년에는 100대 의약품 매출액의 57% 차지할 것으로 전망하였습니다. 또한 국내 바이오의약품 시장규모은 2020년 3조 3,029억원으로 2019년 2조 6,002억원 대비 27% 증가하였습니다. 국내 바이오의약품 생산액은 2020년 3조 9,300억 원으로 2019년 2조 5,377억 원 대비 54.9% 증가하였고, 의약품 전체 생산액 상승률보다 크게 늘어 의약품 분야 중 가장 활발하게 성장하고 있습니다.다) 장기투자가 필요한 산업 생명공학기술은 실용화되기까지 엄격한 규제가 적용되는 인허가 단계를 포함한 다단계의 개발 과정이 필요하며, 이를 위해 각 단계별로 대규모 연구개발비 투자가 소요되고, 최종적인 기술의 실용화까지 장기간이 소요되는 특성을 가지고 있습니다.2) 산업의 성장성 바이오의약품 산업은 생명공학기술이 산업 차원의 발전단계에 진입하면서 이미 보건의료분야에서 산업화가 진전되어 왔습니다. 이러한 추세는 앞으로도 당분간 지속될 것으로 보이며, 최근에는 연구개발을 위한 주요한 장비(Tool)의 개발, 서비스 및 바이오칩 등 융합기술영역에서도 새로운 시장이 대규모로, 그리고 본격적으로 형성되고 있습니다. 현재 바이오 의약품시장은 기존 오리지널 바이오의약품의 특허 만료의 진행, 환자 및 시장으로부터의 요구, 각국 정부의 규제정책의 변화 등을 반영하여 바이오베터(Bio better) 및 항암 바이오신약 개발에 우호적인 시장환경으로 재편되고 있으며, 최근들어 DNA를 이용한 백신과 인체 면역체계를 이용한 면역항암제 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 이에 따라 향후 바이오 의약품 시장은 급격히 확대, 재편될 것입니다.3) 경기변동의 특성 바이오의약품 산업은 경기변동성이 가장 낮은 산업중의 하나입니다. 이는 바이오의약품 산업이 인간의 생명 및 건강을 바탕으로 하는 산업분야이기 때문입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무제표 당사의 제 24기 1분기, 제23기, 제22기 연결재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따른 외부감사를 받은 연결재무제표입니다 (단위: 원) 제 24 기1분기 제 23 기 제 22 기 자산 유동자산 63,155,501,533 57,274,162,731 20,646,264,727 현금및현금성자산 36,213,467,765 27,795,646,029 5,211,943,321 당기손익금융자산 0 0 1,501,611,941 매출채권 및 기타유동채권 10,241,141,927 2,387,369,167 8,179,064,983 파생상품자산 67,299,999 184,899,999 787,044,000 기타유동자산 16,073,581,524 13,419,075,898 4,800,477,923 당기법인세자산 24,575,850 50,030,640 166,122,559 매각예정비유동자산 535,434,468 13,437,140,998 0 비유동자산 435,181,997,804 579,590,659,908 576,261,556,036 당기손익금융자산 13,017,828,015 13,024,576,122 25,144,426,411 기타포괄손익금융자산 103,362,995,069 241,771,747,741 278,506,627,911 관계기업및공동기업투자 195,991,602,230 206,567,467,208 193,990,633,595 파생상품자산 0 0 1,706,563,412 투자부동산 3,072,033,745 0 0 유형자산 113,512,102,545 111,968,681,117 71,855,549,812 무형자산 3,167,378,313 3,279,528,404 4,065,363,283 기타장기채권 2,257,657,237 2,245,198,197 269,559,052 기타비유동자산 800,400,650 733,461,119 722,832,560 자산총계 498,337,499,337 636,864,822,639 596,907,820,763 부채 유동부채 39,518,287,515 59,153,810,542 40,217,269,707 매입채무 및 기타유동채무 21,980,766,651 23,660,043,429 27,939,384,517 단기차입금 15,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 전환사채 1,249,041,846 1,200,188,396 1,020,884,290 파생상품부채 361,993,296 393,100,260 279,646,500 리스부채 228,170,395 229,673,725 169,661,161 기타유동부채 698,315,327 23,670,804,732 807,693,239 비유동부채 55,853,530,142 54,437,739,768 20,157,442,566 장기차입금 28,600,000,000 28,600,000,000 5,200,000,000 전환사채 12,443,689,079 12,049,568,686 10,575,238,787 파생상품부채 4,840,677,473 4,405,277,473 2,773,932,016 리스부채 147,736,822 138,906,069 188,928,933 종업원급여부채 1,132,490,037 554,144,793 899,271,907 기타장기채무 8,326,406,966 8,295,849,454 520,070,923 기타비유동부채 362,529,765 393,993,293 0 부채총계 95,371,817,657 113,591,550,310 60,374,712,273 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 397,575,367,210 517,741,736,397 535,604,990,886 납입자본 575,230,046,162 575,230,046,162 563,476,933,947 보통주자본금 12,514,566,000 12,514,566,000 12,348,887,000 자본잉여금 562,715,480,162 562,715,480,162 551,128,046,947 기타자본구성요소 (29,769,786,077) 106,778,944,424 126,088,338,937 이익잉여금(결손금) (147,884,892,875) (164,267,254,189) (153,960,281,998) 비지배지분 5,390,314,470 5,531,535,932 928,117,604 자본총계 402,965,681,680 523,273,272,329 536,533,108,490 자본과부채총계 498,337,499,337 636,864,822,639 596,907,820,763 2022.1.1~2022.03.31 2021.1.1~2021.12.31 2020.1.1~2020.12.31 매출 10,812,358,907 36,828,454,645 18,543,494,616 매출원가 871,602,505 5,021,961,340 6,866,700,951 판매비와관리비 12,654,280,335 51,179,684,336 50,836,337,123 영업이익(손실) (2,713,523,933) (19,373,191,031) (39,159,543,458) 법인세비용차감전순이익(손실) 16,248,855,638 (48,561,062,658) 27,535,895,606 법인세비용 0 0 0 당기순이익(손실) 16,248,855,638 (48,561,062,658) 27,535,895,606 지배기업 소유주지분 16,399,401,529 (47,726,585,050) 27,569,725,330 비지배지분 (150,545,891) (834,477,608) (33,829,724) 총포괄손익 (120,920,851,725) (29,578,507,633) 142,609,831,653 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (120,770,305,834) (28,688,020,805) 142,643,661,377 비지배지분 (150,545,891) (890,486,828) (33,829,724) 기본주당이익(손실) 655 (1,915) 1,149 희석주당이익(손실) 655 (1,915) 873 연결에 도합된 회사 수 1 1 1 (2) 요약 재무제표당사의 제 24기 1분기, 제23기, 제22기 재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다. (단위: 원) 제 24 기1분기 제 23 기 제 22 기 자산 유동자산 60,967,924,367 50,362,747,239 19,101,745,273 현금및현금성자산 34,340,362,191 21,376,196,622 5,186,966,852 매출채권 및 기타유동채권 10,091,491,897 2,345,684,535 8,178,191,363 파생상품자산 67,299,999 184,899,999 787,044,000 기타유동자산 15,909,496,422 12,974,835,275 4,783,652,939 당기법인세자산 23,839,390 43,989,810 165,890,119 매각예정비유동자산 535,434,468 13,437,140,998 0 비유동자산 444,825,874,522 585,947,907,085 595,352,956,837 당기손익금융자산 13,017,828,015 13,024,576,122 25,144,426,411 기타포괄손익금융자산 103,362,995,069 241,771,747,741 278,506,627,911 관계기업및공동기업투자 206,006,247,319 208,880,740,865 212,119,828,048 종속기업투자 10,642,000,000 10,642,000,000 5,100,000,000 파생상품자산 0 0 1,706,563,412 투자부동산 3,072,033,745 0 0 유형자산 104,480,381,613 107,338,484,284 67,717,756,160 무형자산 3,154,107,059 3,270,505,902 4,065,363,283 기타장기채권 289,881,052 286,391,052 269,559,052 기타비유동자산 800,400,650 733,461,119 722,832,560 자산총계 505,793,798,889 636,310,654,324 614,454,702,110 부채 유동부채 39,258,050,855 59,344,873,222 40,108,087,492 매입채무 및 기타유동채무 21,851,750,402 23,924,872,188 27,833,249,932 단기차입금 15,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 전환사채 1,249,041,846 1,200,188,396 1,020,884,290 파생상품부채 361,993,296 393,100,260 279,646,500 리스부채 169,524,419 168,086,016 169,661,161 기타유동부채 625,740,892 23,658,626,362 804,645,609 비유동부채 55,559,329,715 54,214,363,758 20,057,552,092 장기차입금 28,600,000,000 28,600,000,000 5,200,000,000 전환사채 12,335,014,085 11,945,624,929 10,488,462,793 파생상품부채 4,840,677,473 4,405,277,473 2,773,932,016 리스부채 147,736,822 131,719,090 188,928,933 종업원급여부채 946,964,604 441,899,519 886,157,427 기타장기채무 8,326,406,966 8,295,849,454 520,070,923 기타비유동부채 362,529,765 393,993,293 0 부채총계 94,817,380,570 113,559,236,980 60,165,639,584 자본 납입자본 574,865,609,039 574,865,609,039 563,542,105,287 보통주자본금 12,514,566,000 12,514,566,000 12,348,887,000 자본잉여금 562,351,043,039 562,351,043,039 551,193,218,287 기타자본구성요소 (32,473,477,730) 106,331,366,251 135,542,815,738 이익잉여금(결손금) (131,415,712,990) (158,445,557,946) (144,795,858,499) 자본총계 410,976,418,319 522,751,417,344 554,289,062,526 자본과부채총계 505,793,798,889 636,310,654,324 614,454,702,110 종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2022.1.1~2022.03.31 2021.1.1~2021.12.31 2020.1.1~2020.12.31 매출 10,711,806,437 38,320,454,645 18,543,494,616 매출원가 813,606,175 5,021,961,340 6,866,700,951 판매비와관리비 11,780,941,213 49,657,229,133 50,405,959,580 영업이익(손실) (1,882,740,951) (16,358,735,828) (38,729,165,915) 법인세비용차감전순이익(손실) 27,029,844,956 (51,142,245,063) 18,241,823,487 법인세비용 0 0 0 당기순이익(손실) 27,029,844,956 (51,142,245,063) 18,241,823,487 기타포괄손익 (139,408,780,628) 9,209,442,028 120,582,287,227 총포괄손익 (112,378,935,672) (41,932,803,035) 138,824,110,714 기본주당이익(손실) 1,080 (2,052) 760 희석주당이익(손실) 1,080 (2,052) 491 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 63,155,501,533 57,274,162,731 현금및현금성자산 36,213,467,765 27,795,646,029 매출채권 및 기타채권 10,241,141,927 2,387,369,167 파생상품자산 67,299,999 184,899,999 기타유동자산 16,073,581,524 13,419,075,898 당기법인세자산 24,575,850 50,030,640 매각예정비유동자산 535,434,468 13,437,140,998 비유동자산 435,181,997,804 579,590,659,908 당기손익금융자산 13,017,828,015 13,024,576,122 기타포괄손익금융자산 103,362,995,069 241,771,747,741 관계기업및공동기업투자 195,991,602,230 206,567,467,208 투자부동산 3,072,033,745 0 유형자산 113,512,102,545 111,968,681,117 무형자산 3,167,378,313 3,279,528,404 기타장기채권 2,257,657,237 2,245,198,197 기타비유동자산 800,400,650 733,461,119 자산총계 498,337,499,337 636,864,822,639 부채 유동부채 39,518,287,515 59,153,810,542 매입채무 및 기타채무 21,980,766,651 23,660,043,429 단기차입금 15,000,000,000 10,000,000,000 전환사채 1,249,041,846 1,200,188,396 파생상품부채 361,993,296 393,100,260 리스부채 228,170,395 229,673,725 기타유동부채 698,315,327 23,670,804,732 비유동부채 55,853,530,142 54,437,739,768 장기차입금 28,600,000,000 28,600,000,000 전환사채 12,443,689,079 12,049,568,686 파생상품부채 4,840,677,473 4,405,277,473 리스부채 147,736,822 138,906,069 종업원급여부채 1,132,490,037 554,144,793 기타장기채무 8,326,406,966 8,295,849,454 기타비유동부채 362,529,765 393,993,293 부채총계 95,371,817,657 113,591,550,310 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 397,575,367,210 517,741,736,397 납입자본 575,230,046,162 575,230,046,162 보통주자본금 12,514,566,000 12,514,566,000 자본잉여금 562,715,480,162 562,715,480,162 기타자본구성요소 (29,769,786,077) 106,778,944,424 이익잉여금(결손금) (147,884,892,875) (164,267,254,189) 비지배지분 5,390,314,470 5,531,535,932 자본총계 402,965,681,680 523,273,272,329 자본과부채총계 498,337,499,337 636,864,822,639 연결 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 10,812,358,907 10,812,358,907 32,962,810,313 32,962,810,313 매출원가 871,602,505 871,602,505 2,618,024,497 2,618,024,497 매출총이익 9,940,756,402 9,940,756,402 30,344,785,816 30,344,785,816 판매비와관리비 12,654,280,335 12,654,280,335 17,242,557,945 17,242,557,945 영업이익(손실) (2,713,523,933) (2,713,523,933) 13,102,227,871 13,102,227,871 기타수익 33,549,917,745 33,549,917,745 1,361,597,062 1,361,597,062 기타비용 600,058,754 600,058,754 1,250,344,211 1,250,344,211 금융수익 73,491,567 73,491,567 7,698,357 7,698,357 금융비용 1,246,032,744 1,246,032,744 877,591,763 877,591,763 지분법이익 48,958,677 48,958,677 21,727,706,500 21,727,706,500 지분법손실 12,863,896,920 12,863,896,920 12,760,578,691 12,760,578,691 법인세비용차감전순이익(손실) 16,248,855,638 16,248,855,638 21,310,715,125 21,310,715,125 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 16,248,855,638 16,248,855,638 21,310,715,125 21,310,715,125 지배기업 소유주지분 16,399,401,529 16,399,401,529 21,314,435,064 21,314,435,064 비지배지분 (150,545,891) (150,545,891) (3,719,939) (3,719,939) 기타포괄손익 (137,169,707,363) (137,169,707,363) 17,130,424,734 17,130,424,734 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익금융자산평가손익 (139,408,780,628) (139,408,780,628) 13,476,649,854 13,476,649,854 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 관계기업의 재측정요소에 대한 지분 (17,040,215) (17,040,215) 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 지분법자본변동 2,256,113,480 2,256,113,480 3,653,774,880 3,653,774,880 총포괄손익 (120,920,851,725) (120,920,851,725) 38,441,139,859 38,441,139,859 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (120,770,305,834) (120,770,305,834) 38,444,859,798 38,444,859,798 비지배지분 (150,545,891) (150,545,891) (3,719,939) (3,719,939) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 655 655 861 861 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 655 655 861 861 연결 자본변동표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,348,887,000 551,128,046,947 126,088,338,937 (153,960,281,998) 535,604,990,886 928,117,604 536,533,108,490 당기순이익(손실) 0 0 0 21,314,435,064 21,314,435,064 (3,719,939) 21,310,715,125 기타포괄손익금융자산평가손익 0 0 13,476,649,854 0 13,476,649,854 0 13,476,649,854 기타포괄손익금융자산처분손익이익잉여금 대체 0 0 (12,427,564,812) 12,427,564,812 0 0 0 지분법자본변동 0 0 3,653,774,880 0 3,653,774,880 0 3,653,774,880 관계기업의 재측정요소에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 0 주식선택권 발행 및 행사 86,945,000 7,574,470,556 (1,660,898,959) 0 6,000,516,597 0 6,000,516,597 연결범위의 변동 0 (34,327,731) 0 0 (34,327,731) 5,202,531 (29,125,200) 종속기업의 지분율 변동 0 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 12,435,832,000 558,668,189,772 129,130,299,900 (120,218,282,122) 580,016,039,550 929,600,196 580,945,639,746 2022.01.01 (기초자본) 12,514,566,000 562,715,480,162 106,778,944,424 (164,267,254,189) 517,741,736,397 5,531,535,932 523,273,272,329 당기순이익(손실) 0 0 0 16,399,401,529 16,399,401,529 (150,545,891) 16,248,855,638 기타포괄손익금융자산평가손익 0 0 (139,408,780,628) 0 (139,408,780,628) 0 (139,408,780,628) 기타포괄손익금융자산처분손익이익잉여금 대체 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 2,256,113,480 0 2,256,113,480 0 2,256,113,480 관계기업의 재측정요소에 대한 지분 0 0 0 (17,040,215) (17,040,215) 0 (17,040,215) 주식선택권 발행 및 행사 0 0 603,936,647 0 603,936,647 9,324,429 613,261,076 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 지분율 변동 0 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 12,514,566,000 562,715,480,162 (29,769,786,077) (147,884,892,875) 397,575,367,210 5,390,314,470 402,965,681,680 연결 현금흐름표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,745,174,682) 9,088,549,439 영업활동으로 창출된 현금흐름 (12,621,374,283) 8,960,993,055 이자수취 114,173,750 157,220,304 이자지급 (217,965,639) 0 법인세납부(환급) (20,008,510) (29,663,920) 투자활동현금흐름 16,100,484,520 5,240,984,212 투자활동으로 인한 현금유입액 33,573,611,815 30,681,004,106 장기대여금의 감소 0 15,000,000 당기손익금융자산의 처분 10,018,336,815 9,573,359,214 기타포괄손익금융자산의 처분 0 18,962,203,292 유형자산의 처분 23,555,275,000 2,124,330,000 보증금의 감소 0 6,111,600 투자활동으로 인한 현금유출액 (17,473,127,295) (25,440,019,894) 당기손익금융자산의 취득 10,000,000,000 2,500,000,000 기타포괄손익금융자산의 취득 1,000,027,956 4,999,997,970 관계/공동기업투자의 증가 0 11,522,121,748 유형자산의 취득 6,298,388,729 3,884,174,638 무형자산의 취득 5,000,000 443,000,000 보증금의 증가 169,710,610 2,090,725,538 재무활동현금흐름 4,937,377,895 16,054,594,827 재무활동으로 인한 현금유입액 5,000,000,000 16,127,035,500 주식선택권의 행사 0 5,137,035,500 차입금의 증가 5,000,000,000 4,490,000,000 임대보증금의 증가 0 6,500,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (62,622,105) (72,440,673) 리스부채의 상환 62,622,105 43,315,473 주식발행비용 0 29,125,200 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,292,687,733 30,384,128,478 기초현금및현금성자산 27,795,646,029 5,211,943,321 현금및현금성자산에 대한 환율변동효 (1) 125,134,003 257,086,300 기말현금및현금성자산 36,213,467,765 35,853,158,099 3. 연결재무제표 주석 제 24(당) 기 분기 2022년 03월 31일 현재 제 23(전) 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 제넥신과 그 종속기업 1. 일반적 사항(1) 당사의 개요주식회사 제넥신(이하 "당사")은 1999년 7월 1일 설립되었습니다. 당사 및 종속기업(이하 주식회사 제넥신과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")은 유전공학방식을 이용한 신약 연구개발과 관련 신기술의 사용권 양도 및 대여 등을 주요사업으로 영위하고있습니다. 당사는 서울특별시 강서구 마곡중앙로 172 바이오이노베이션파크에 본사와 기술개발을 위한 연구시설을 두고 있습니다. 한편 당사의 보통주식은 2009년 9월 15일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 12,514,566천원이며, 주요 주주현황은 다음과같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) ㈜한독 3,781,017 15.11% 성영철 외 특수관계자 1,945,230 7.77% 기타 19,302,885 77.12% 합 계 25,029,132 100.00% (2) 종속기업의 현황가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 업종 결산월 ㈜에스엘포젠 대한민국 63.65% 신약 연구개발 12월 나. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜에스엘포젠 15,433,240 1,903,167 1,808,159 (416,754) (416,754) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책가. 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서 2022년 12월 31일 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 작성하는 시점에 유효한 한국채택국제회계기준 및 선택사항 적용여부에 따라 변경될 수 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 한편, 당기가 속하는 회계연도부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 연결연결회사는 기준서 제1110호(연결재무제표)에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 종속기업종속기업은 연결회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 연결회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기이익으로 인식됩니다. 연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권과 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. (2) 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분의 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. (3) 종속기업의 처분연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산으로 인식되는 경우의 최초 인식 시 장부가액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 손익 또는 자본으로 재분류됩니다. (4) 비지배지분당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표를 작성함에 있어, 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표의 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 연결회사의 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.다만 2021년 COVID-19의 확산으로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 4. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사는 부채와 자본의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 95,371,818 113,591,550 자본 402,965,682 523,273,272 부채비율 23.67% 21.70% (2) 재무위험관리연결회사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.이러한 위험들은 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결회사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을체결하거나 거래하지 않습니다. 가. 시장위험1) 외환위험연결회사는 영업활동에 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화 및 파운드화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,754,222.86 5,756,413 5,563,012.37 6,594,951 매출채권 USD 7,097,934.55 8,594,179 644,185.15 763,681 미수금 USD 179,742.84 217,633 445,840.49 528,544 외화자산합계 14,568,225 7,887,176 미지급금 USD 224,461.38 271,778 292,354.14 346,586 EUR - - 1,500.00 2,014 GBP 86,180.34 137,097 13,035.52 20,860 외화부채합계 408,875 369,460 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 환율변동이 연결회사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 현금및현금성자산 575,641 (575,641) 659,495 (659,495) 매출채권 859,418 (859,418) 76,368 (76,368) 미수금 21,763 (21,763) 52,854 (52,854) 미지급금 (40,887) 40,887 (36,946) 36,946 합 계 1,415,935 (1,415,935) 751,771 (751,771) 2) 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써, 최적의 위험회피전략을 적용할 계획입니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 보유한 차입금의 이자율이 100베이시스포인트 변동할 때, 이러한 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 당분기말에 최대 436,000천원 증가 또는 436,000천원 감소합니다. 나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예적금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수 지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부금액과 동일합니다.다. 유동성 위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 21,980,767 21,980,767 21,885,517 95,250 - - 차입금 43,600,000 45,713,777 5,199,289 10,474,413 30,040,075 - 전환사채 13,692,731 23,750,418 1,500,000 - 20,000,000 2,250,418 리스부채 375,907 385,544 63,104 170,844 151,596 - 기타장기채무 8,326,407 8,822,096 62,861 190,202 8,569,033 - 합 계 87,975,812 100,652,602 28,710,771 10,930,709 58,760,704 2,250,418 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 23,660,043 23,660,043 23,130,138 529,905 - - 차입금 38,600,000 40,975,894 216,862 10,569,928 30,189,104 - 전환사채 13,249,757 22,625,209 1,500,000 - 20,000,000 1,125,209 리스부채 368,580 377,106 59,144 176,090 141,872 - 기타장기채무 8,295,849 8,822,096 62,021 190,434 8,569,641 - 합 계 84,174,230 96,460,348 24,968,165 11,466,357 58,900,617 1,125,209 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치연결회사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 36,213,468 36,213,468 27,795,646 27,795,646 매출채권및기타채권(*) 10,241,142 10,241,142 2,387,369 2,387,369 당기손익금융자산 13,017,828 13,017,828 13,024,576 13,024,576 기타포괄손익금융자산 103,362,995 103,362,995 241,771,748 241,771,748 파생상품자산 67,300 67,300 184,900 184,900 기타장기채권(*) 2,257,657 2,257,657 2,245,198 2,245,198 합 계 165,160,390 165,160,390 287,409,437 287,409,437 금융부채 매입채무및기타채무(*) 21,980,767 21,980,767 23,660,043 23,660,043 차입금(*) 43,600,000 43,600,000 38,600,000 38,600,000 전환사채(*) 13,692,731 13,692,731 13,249,757 13,249,757 파생상품부채 5,202,671 5,202,671 4,798,378 4,798,378 리스부채(*) 375,907 375,907 368,580 368,580 기타장기채무(*) 8,326,407 8,326,407 8,295,849 8,295,849 합 계 93,178,483 93,178,483 88,972,607 88,972,607 (*) 연결회사의 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 연결회사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. - 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정되었습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 : 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치단, 수준1 에 해당되는 공시가격은 제외 수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익금융자산 - 5,149,400 7,868,428 13,017,828 기타포괄손익금융자산 80,335,208 - 23,027,787 103,362,995 파생상품자산 - 67,300 - 67,300 합 계 80,335,208 5,216,700 30,896,215 116,448,123 금융부채 파생상품부채 - 4,954,326 248,345 5,202,671 합 계 - 4,954,326 248,345 5,202,671 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 5,206,695 7,817,881 13,024,576 기타포괄손익금융자산 219,780,304 - 21,991,444 241,771,748 파생상품자산 - 184,900 - 184,900 합 계 219,780,304 5,391,595 29,809,325 254,981,224 금융부채 파생상품부채 - 4,554,211 244,167 4,798,378 합 계 - 4,554,211 244,167 4,798,378 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3투입변수 당기손익금융자산 투자전환사채 5,149,400 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품자산 전환사채 콜옵션 67,300 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품부채 전환사채 풋옵션 4,954,326 2 이항모형 할인율, 변동성 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3투입변수 당기손익인식금융자산 투자전환사채 5,206,695 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품자산 전환사채 콜옵션 184,900 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품부채 전환사채 풋옵션 4,554,211 2 이항모형 할인율, 변동성 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익금융자산 출자금 2,116,338 3 자산접근법 순자산가액 - 전환사채 5,000,000 3 원가측정 - - 전환사채 752,090 3 시장접근법 PBR, PSR - 이항모형 할인율 18.21% 변동성 24.60% 기타포괄손익금융자산 보통주 13,465,596 3 원가측정 - - 보통주 2,618,759 3 시장접근법 PBR - 보통주 451,635 3 자산접근법 순자산가액 - 우선주 6,491,797 3 원가측정 - - 파생상품부채 보통주 콜옵션 199,927 3 원가측정 - - 보통주 풋옵션 48,417 3 시장접근법 PBR - 이항모형 할인율 14.37% 변동성 24.60% (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익금융자산 출자금 2,065,791 3 자산접근법 순자산가액 - 전환사채 5,000,000 3 원가측정 - - 전환사채 752,090 3 시장접근법 PBR, PSR - 이항모형 할인율 18.21% 변동성 24.60% 기타포괄손익금융자산 보통주 12,439,529 3 원가측정 - - 보통주 2,618,759 3 시장접근법 PBR - 보통주 451,635 3 자산접근법 순자산가액 - 우선주 6,481,521 3 원가측정 - - 파생상품부채 보통주 콜옵션 195,750 3 원가측정 - - 보통주 풋옵션 48,417 3 시장접근법 PBR - 이항모형 할인율 14.37% 변동성 24.60% 5. 범주별 금융상품(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 36,213,468 - - 36,213,468 27,795,646 - - 27,795,646 매출채권및기타채권 10,241,142 - - 10,241,142 2,387,369 - - 2,387,369 당기손익금융자산 - 13,017,828 - 13,017,828 - 13,024,576 - 13,024,576 기타포괄손익금융자산 - - 103,362,995 103,362,995 - - 241,771,748 241,771,748 파생상품자산 - 67,300 - 67,300 - 184,900 - 184,900 기타장기채권 2,257,657 - - 2,257,657 2,245,198 - - 2,245,198 합 계 48,712,267 13,085,128 103,362,995 165,160,390 32,428,213 13,209,476 241,771,748 287,409,437 나. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는금융부채 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는금융부채 합 계 매입채무및기타채무 21,980,767 - 21,980,767 23,660,043 - 23,660,043 차입금 43,600,000 - 43,600,000 38,600,000 - 38,600,000 전환사채 13,692,731 - 13,692,731 13,249,757 - 13,249,757 파생상품부채 - 5,202,671 5,202,671 - 4,798,378 4,798,378 리스부채 375,907 - 375,907 368,580 - 368,580 기타장기채무 8,326,407 - 8,326,407 8,295,849 - 8,295,849 합 계 87,975,812 5,202,671 93,178,483 84,174,229 4,798,378 88,972,607 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익금융자산 평가손익 (6,748) 1,768 처분손익 18,337 (564,649) 기타포괄손익금융자산 평가손익(기타포괄손익) (139,408,781) 13,476,650 공정가치측정 금융자산 평가손익 (117,600) (787,881) 상각후원가측정 금융자산 이자수익 38,207 2,016 외환차손익 18,057 477,141 외화환산손익 121,686 270,227 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (684,214) (3,950) 공정가치측정 금융부채 평가손익 (404,293) (85,761) 6. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 30,457,055 21,200,695 외화예금 5,756,413 6,594,951 합 계 36,213,468 27,795,646 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 9,947,892 - 2,111,908 - 차감:손실충당금 (1,082,125) - (1,079,800) - 미수금 1,419,605 - 1,314,555 - 차감:손실충당금 (46,581) - (46,581) - 미수수익 2,351 - 87,287 - 장기대여금 - - - - 차감:손실충당금 - - - - 보증금 - 2,257,657 - 2,245,198 합 계 10,241,142 2,257,657 2,387,369 2,245,198 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 대손상각 환입 기말 매출채권 당분기 1,079,800 6,325 (4,000) 1,082,125 전기 794,525 296,375 (11,100) 1,079,800 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분(*) 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 정상채권 8,865,767 - 8,865,767 1,032,108 - 1,032,108 3개월 이하 - - - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 1,082,125 (1,082,125) - 1,079,800 (1,079,800) - 합 계 9,947,892 (1,082,125) 8,865,767 2,111,908 (1,079,800) 1,032,108 (*) 매출채권의 기간구분은 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 2,058,447 3,248,168 선급비용 118,679 108,651 선급용역원가 589,389 591,174 미청구공사 427,992 2,892 부가세대급금 4,218 2,300,877 연구자재 12,874,856 7,167,313 합 계 16,073,582 13,419,075 기타비유동자산 장기선급금 800,401 733,461 합 계 800,401 733,461 9. 당기손익금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행회사명 당분기말 전기말 투자전환사채 ㈜코스온 5,000,000 5,000,000 투자전환사채 ㈜바이넥스 5,149,400 5,206,695 투자전환사채 (주)화이바이오메드 752,090 752,090 출자금 미래에셋청년창업투자조합3호 2,116,338 2,065,791 보통주 ㈜프로젠 - - 합 계 13,017,828 13,024,576 10. 기타포괄손익금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 보유주식수 지분율 당분기말 전기말 취득가액 장부가액 장부가액 시장성있는 지분증권 (주)제넨바이오(주1,2) 3,019,913 7.22% 52,922,047 7,761,177 12,426,942 I-Mab 8,488,885 4.47% 71,767,447 72,574,032 207,353,362 소 계 124,689,494 80,335,209 219,780,304 시장성없는 지분증권 (주)코스온(주3) 216,488 0.90% 4,242,064 451,635 451,635 PharmaJet 297,128 1.14% 895,866 491,795 481,519 와이바이오로직스 176,991 1.44% 2,999,997 2,618,759 2,618,759 에스엘백시젠 250,000 13.51% 10,219,400 10,219,400 10,219,400 이노퓨틱스 381,680 6.97% 1,000,002 1,000,002 1,000,002 칼로스메디칼 8,147 1.64% 1,000,028 1,000,028 - (주)지아이이노베이션(주2) 151,515 0.76% 4,999,995 4,999,995 4,999,995 진메디신 48,182 0.59% 1,000,017 1,000,017 1,000,017 Egret 1,000,000 5.56% 1,166,598 1,246,155 1,220,117 소 계 27,523,967 23,027,786 21,991,444 합 계 152,213,461 103,362,995 241,771,748 (주1) 당분기 중 주식이 5:1로 액면병합되었습니다.(주2) 당분기말 현재 (주)제넨바이오와 (주)지아이이노베이션 주식은 보호예수로 인해 매각이 제한되어 있습니다.(주3) 코스닥시장내의 거래정지로 인해 시장성없는 지분증권으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 241,771,748 278,506,628 취득 1,000,028 12,166,609 처분 - (55,071,859) 대체 - (3,000,180) 평가손익 (139,408,781) 9,170,550 기말 103,362,995 241,771,748 11. 관계기업 및 공동기업 투자 (1) 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 대한민국 생물학적 제제 제조업 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 미국 면역학을 이용한 바이오의약품 연구/개발 및 판매 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 중국 중국, 글로벌 임상개발 및 사업화 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 인도네시아 아세안, 글로벌 임상개발 및 사업화 관계기업 (주)툴젠(주1) 대한민국 유전자교정 연구개발 및 유전자교정 기술 기반 치료제 개발 및 품종개량 관계기업 (주)큐로젠(주2) 대한민국 유전자 및 단백질을 이용한 치료제 개발 공동기업 Rezolute, Inc(주1) 미국 글로벌 임상개발 및 사업화 공동기업 CoImmune, Inc. 미국 글로벌 임상개발 및 사업화 공동기업 ILKOGEN 터키 글로벌 임상개발 및 사업화 공동기업 KinGen Biotech, Inc 태국 CDMO 서비스 및 사업화 (주1) 지분율이 20% 미만이나 투자약정에 의거 피투자회사에 대한 임원 선임권 등이 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업및공동기업으로 분류하였습니다.(주2) 당사 임원이 피투자회사의 사외이사를 겸직하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기말 현재 (주)툴젠 985,721주와 NeoImmuneTech, Inc. 20,936,000주는 보호예수로 인해 매각이 제한되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 25.00% 8,925,000 9,618,557 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 21.20% 45,246,777 42,317,687 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 49.00% 1,102,598 795,860 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 20.32% 38,694,175 40,648,514 관계기업 (주)툴젠 14.24% 79,480,998 72,820,012 관계기업 (주)큐로젠 6.16% 3,000,180 2,928,887 공동기업 Rezolute, Inc 11.74% 25,827,875 7,472,990 공동기업 CoImmune, Inc 22.94% 25,374,549 18,913,009 공동기업 ILKOGEN 50.00% 9,500,093 476,086 공동기업 KinGen Biotech, Inc 50.00% 2,291,519 - 합 계 239,443,764 195,991,602 (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 25.00% 8,925,000 10,068,062 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 21.24% 45,246,777 45,457,149 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 49.00% 1,102,598 791,134 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 20.32% 38,694,175 42,370,109 관계기업 (주)툴젠 14.24% 79,480,998 73,813,115 관계기업 (주)큐로젠 6.16% 3,000,180 2,963,420 공동기업 Rezolute, Inc 11.74% 25,827,875 10,347,484 공동기업 CoImmune, Inc 22.94% 25,374,549 20,093,975 공동기업 ILKOGEN 50.00% 9,500,093 663,019 공동기업 KinGen Biotech, Inc 50.00% 2,291,519 - 합 계 239,443,764 206,567,467 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 자 산 부 채 매 출 분기순손익 총포괄손익 유동 비유동 유동 비유동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 17,056,564 26,668,113 5,250,448 - 4,829,073 (1,798,018) (1,798,018) 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 158,949,339 22,700,634 26,430,766 4,368,221 - (16,497,544) (16,621,532) 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 1,303,308 329,761 8,865 - - (22,896) (22,896) 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 119,152,005 135,279,549 3,411,664 39,050,698 3,393,705 (11,591,573) (11,464,803) 관계기업 (주)툴젠 71,671,655 13,174,944 2,390,264 1,216,471 215,702 (4,495,107) (4,616,368) 관계기업 (주)큐로젠 11,446,247 2,738,739 37,077 94,981 34,250 (560,460) (560,460) 공동기업 Rezolute, Inc 94,559,980 6,425,716 7,803,606 17,792,706 - (15,169,780) (15,169,780) 공동기업 CoImmune, Inc 36,265,175 17,098,717 2,243,489 1,575,608 305,889 (8,241,161) (8,241,161) 공동기업 ILKOGEN 650,092 4,161,585 583,509 - - (3,013) (3,013) 공동기업 KinGen Biotech, Inc 1,833,025 28,297,655 34,790,111 - 26,543 (1,316,518) (1,316,518) (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 자 산 부 채 매 출 당기순손익 총포괄손익 유동 비유동 유동 비유동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 17,773,704 27,044,793 4,509,786 36,464 27,987,231 9,201,184 9,201,184 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 167,894,593 21,153,664 19,369,816 4,834,778 - (49,549,360) (49,914,505) 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 1,309,655 412,361 1,300,965 - - (136,828) (136,828) 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 89,321,684 128,975,159 587,889 209,011 - 1,831,251 1,831,251 관계기업 (주)툴젠 75,489,100 12,228,854 2,044,654 1,024,814 1,597,275 (22,015,282) (21,827,798) 관계기업 (주)큐로젠 11,956,368 2,720,901 52,568 - 9,250 (2,309,476) (2,309,476) 공동기업 Rezolute, Inc 45,457,041 491,983 3,079,929 17,311,857 - (8,965,873) (8,965,873) 공동기업 CoImmune, Inc 41,664,250 18,878,862 3,102,666 1,631,396 360,420 (37,692,407) (37,692,407) 공동기업 ILKOGEN 700,609 4,419,222 517,796 - - (6,505) (6,505) 공동기업 KinGen Biotech, Inc 1,429,181 27,786,262 32,349,742 - - (2,728,977) (2,728,977) (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보를 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 순자산 지분율 순자산지분액 투자차액 내부미실현손익 손상차손 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 38,474,228 25.00% 9,618,557 - - - 9,618,557 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 135,319,180 21.20% 28,691,503 14,506,194 (880,010) - 42,317,687 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 1,624,204 49.00% 795,860 - - - 795,860 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 208,557,456 20.32% 42,368,931 3,287,538 (5,007,955) - 40,648,514 관계기업 (주)툴젠 66,821,325 14.24% 9,516,730 63,303,282 - - 72,820,012 관계기업 (주)큐로젠 14,064,240 6.16% 866,584 2,062,303 - - 2,928,887 공동기업 Rezolute, Inc 63,379,553 11.74% 7,439,471 4,255,876 - (4,222,357) 7,472,990 공동기업 CoImmune, Inc 45,683,617 22.94% 10,479,822 17,276,266 - (8,843,079) 18,913,009 공동기업 ILKOGEN 4,228,167 50.00% 2,114,084 - (1,637,998) - 476,086 공동기업 KinGen Biotech, Inc (4,659,431) 50.00% (2,329,712) - - - - 합 계 573,492,539 109,561,830 104,691,459 (7,525,963) (13,065,436) 195,991,602 (단위 : 천원) 구분 회사명 순자산 지분율 순자산지분액 투자차액 내부미실현손익 손상차손 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 40,272,247 25.00% 10,068,062 - - - 10,068,062 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 151,276,119 21.24% 32,126,721 14,226,063 (895,635) - 45,457,149 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 1,614,559 49.00% 791,134 - - - 791,134 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 217,499,942 20.32% 44,185,618 3,236,901 (5,052,410) - 42,370,109 관계기업 (주)툴젠 71,422,797 14.24% 10,172,074 63,641,041 - - 73,813,115 관계기업 (주)큐로젠 14,624,700 6.16% 901,117 2,062,303 - - 2,963,420 공동기업 Rezolute, Inc 79,965,369 11.74% 9,386,308 4,166,949 - (3,205,773) 10,347,484 공동기업 CoImmune, Inc 52,405,318 22.94% 12,021,780 16,915,273 - (8,843,078) 20,093,975 공동기업 ILKOGEN 4,602,035 50.00% 2,301,017 - (1,637,998) - 663,019 공동기업 KinGen Biotech, Inc (3,134,299) 50.00% (1,567,147) - - - - 합 계 630,548,787 120,386,684 104,248,530 (7,586,043) (12,048,851) 206,567,467 (5) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업의 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 기초 취득및처분 지분법손익 지분법자본변동등 처분손익(주1) 손상차손 기말 관계기업 아지노모도제넥신(주) 10,068,062 - (449,505) - - - 9,618,557 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 45,457,149 - (4,101,960) 913,539 48,959 - 42,317,687 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 791,134 - (11,219) 15,945 - - 795,860 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 42,370,109 - (2,310,400) 588,805 - - 40,648,514 관계기업 (주)툴젠 73,813,115 - (977,377) (15,726) - - 72,820,012 관계기업 (주)큐로젠 2,963,420 - (34,533) - - - 2,928,887 공동기업 Rezolute, Inc 10,347,484 - (2,153,129) 295,219 - (1,016,584) 7,472,990 공동기업 CoImmune, Inc 20,093,975 - (1,807,684) 626,718 - 18,913,009 공동기업 ILKOGEN 663,019 - (1,506) (185,427) - - 476,086 공동기업 KinGen Biotech, Inc - - - - - - - 합 계 206,567,467 - (11,847,313) 2,239,073 48,959 (1,016,584) 195,991,602 (주1) 불균등 유상증자 등으로 인한 지분율 감소 시 처분손익으로 인식한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 기초 취득및처분 지분법손익 지분법자본변동등 처분손익(주1) 손상차손 기말 관계기업 아지노모도제넥신(주) 7,767,766 - 2,300,296 - - - 10,068,062 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 35,279,967 - (10,455,343) 3,848,339 16,784,186 - 45,457,149 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 752,539 - (46,088) 84,683 - - 791,134 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 16,038,372 20,025,000 (3,598,496) 3,779,926 6,125,307 - 42,370,109 관계기업 (주)툴젠 79,480,998 - (4,984,863) 29,867 (712,887) - 73,813,115 관계기업 (주)큐로젠 - 3,000,180 (36,760) - - - 2,963,420 공동기업 Rezolute, Inc 16,106,948 - (6,441,509) 464,034 3,423,784 (3,205,773) 10,347,484 공동기업 CoImmune, Inc 36,423,416 - (9,548,825) 3,194,695 (1,132,232) (8,843,079) 20,093,975 공동기업 ILKOGEN 2,140,628 - (3,253) (1,474,356) - - 663,019 공동기업 KinGen Biotech, Inc - 1,098,153 (1,098,153) - - - - 합 계 193,990,634 24,123,333 (33,912,994) 9,927,188 24,488,158 (12,048,852) 206,567,467 (주1) 불균등 유상증자 등으로 인한 지분율 감소 시 처분손익으로 인식한 금액입니다. 12. 파생상품자산당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 콜옵션(주1) 67,300 - 184,900 - (주1) 당사는 2018년 5월과 2020년 12월에 제6회 및 제7회 전환사채를 발행하였으며, 당사가 보유한 콜옵션을 이항모형에 따라 평가하였습니다. 13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 토지 1,242,682 - 1,242,682 - - - 건물 2,502,746 (673,394) 1,829,352 - - - 합 계 3,745,428 (673,394) 3,072,034 - - - (2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 대체(주1) 감가상각 기말 토지 - - - 1,242,682 - 1,242,682 건물 - - - 1,844,988 (15,636) 1,829,352 합 계 - - - 3,087,670 (15,636) 3,072,034 (주1) 당기 중 마곡 신사옥으로 본점 및 연구소가 이전함에 따라 임대 중인 판교 사옥을 유형자산에서 투자부동산으로 대체하였습니다. (3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 31,464천원이며, 투자부동산 매각과 관련하여 인식한 처분손익은 없습니다. (4) 투자부동산은 원가모형으로 평가하고 있으며, 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되지 아니하였습니다. 다만, 공시가격에 따른 보고기간종료일 현재 투자부동산의 가치는 3,430,947천원 입니다. 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 토지 20,467,479 - 20,467,479 21,696,652 - 21,696,652 건물 65,316,255 (674,814) 64,641,441 67,704,339 (944,559) 66,759,780 기계장치 12,331,789 (8,847,961) 3,483,828 12,001,844 (8,545,457) 3,456,387 차량운반구 48,724 (48,724) - 48,724 (48,724) - 비품 2,245,385 (1,490,852) 754,533 1,915,295 (1,431,502) 483,793 시설장치 4,142,201 (392,971) 3,749,230 6,179,244 (2,349,286) 3,829,958 사용권자산(주1) 4,233,369 (533,922) 3,699,447 4,258,036 (509,709) 3,748,327 건설중인자산 16,716,144 - 16,716,144 11,993,784 - 11,993,784 합 계 125,501,346 (11,989,244) 113,512,102 125,797,918 (13,829,237) 111,968,681 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 기초 취득 및자본적지출 처분 대체 감가상각 매각예정자산 분류 기말 토지 21,696,652 475,260 - (1,242,682) - (461,751) 20,467,479 건물 66,759,780 208,725 - (1,844,988) (408,392) (73,684) 64,641,441 기계장치 3,456,387 327,929 (207) - (300,281) - 3,483,828 차량운반구 - - - - - - - 비품 483,793 69,715 - 257,690 (56,665) - 754,533 시설장치 3,829,958 132,988 (13,412) - (200,304) - 3,749,230 사용권자산(주1) 3,748,327 132,967 (61,213) - (120,634) - 3,699,447 건설중인자산 11,993,784 4,980,050 - (257,690) - - 16,716,144 합 계 111,968,681 6,327,634 (74,832) (3,087,670) (1,086,276) (535,435) 113,512,102 (주1) 당분기말 현재 사용권자산은 차량운반구 312,875 천원 , 시설이용권 3,386,572 천원 으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 기초 취득 및자본적지출 처분 대체 감가상각 매각예정자산 분류 기말 토지 6,838,569 - - 19,992,220 - (5,134,137) 21,696,652 건물 10,558,490 2,246,081 - 62,861,450 (603,237) (8,303,004) 66,759,780 기계장치 2,929,396 1,729,687 (291,920) 168,500 (1,079,276) - 3,456,387 차량운반구 - - - - - - - 비품 631,306 105,693 (49,423) - (203,783) - 483,793 시설장치 514,107 810,611 (425,180) 3,198,601 (268,181) - 3,829,958 사용권자산(주1) 3,896,454 3,880,659 (3,568,681) - (460,105) - 3,748,327 건설중인자산 46,487,227 51,727,328 - (86,220,771) - - 11,993,784 합 계 71,855,549 60,500,059 (4,335,204) - (2,614,582) (13,437,141) 111,968,681 (주1) 전기말 현재 사용권자산은 차량운반구 295,482 천원 , 시설이용권 3,452,845 천원 으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 감가상각비의 계상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 338,713 210,960 경상연구개발비 588,507 280,728 용역원가 158,010 23,134 공동개발 프로젝트 1,046 751 합 계 1,086,276 515,573 (4) 유형자산 중 토지와 건물은 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석37 참조) (5) 차입원가자본화보고기간종료일 현재 차입원가를 자본화하여 건설중인자산으로 계상한 금액과 차입원가를 산정하기 위하여 사용된 일반목적 차입금 자본화이자율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입원가 자본화 금액 9,862 1,788,557 자본화이자율 8.17~11.93% 8.8~9.3% 15 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 산업재산권 시설이용권 기타의무형자산 합계 기초 720,956 349,165 2,209,408 3,279,529 취득 2,311 - 5,000 7,311 대체 - - - - 상각 (43,318) - (76,144) (119,462) 손상차손 - - - - 기말 679,949 349,165 2,138,264 3,167,378 (단위 : 천원) 구분 산업재산권 시설이용권 기타의무형자산 합계 기초 716,770 356,040 2,992,553 4,065,363 취득 168,432 - 573,817 742,249 대체 - - - - 상각 (164,246) - (522,598) (686,844) 손상차손 - (6,875) (834,364) (841,239) 기말 720,956 349,165 2,209,408 3,279,529 (2) 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출액(경상개발비)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료비 746,432 1,596,267 인건비 1,534,647 2,412,843 위탁용역비 4,280,197 6,262,105 기타비용 1,180,181 1,227,063 정부보조금 (314,852) (2,138,084) 합 계 7,426,606 9,360,195 16. 정부보조금(1) 개요연결회사는 신약개발과 관련하여 범부처신약개발사업단, 한국산업기술평가원, 한국보건산업진흥원 등과 과제수행 주관사로서 다수의 협약을 체결하여 과제물을 수행하고 있습니다. 국내 유수의 대학교 등과 다수의 협약을 체결하여 정부과제를 위탁 수행하고 있습니다. 연결회사는 이러한 협약에 의해 정부과제를 수행하고 정부보조금을 수령하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 투자부동산 건물 기계장치 비품 기타의무형자산 기초 - - 2,931 44,916 2,685 9,062 수령 312,310 - - - - - 자산취득 - - - - - - 자산처분 - - - - - - 자산대체 - 2,931 (2,931) - - - 비용상계 (312,310) (25) - (2,568) (359) (1,236) 반납 - - - - - - 기말 - 2,906 - 42,348 2,326 7,826 (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 건물 기계장치 비품 기타의무형자산 기초 - 12,275 11,924 4,305 14,005 수령 6,710,435 - - - - 자산취득 (51,351) - 51,351 - - 자산처분 - - (8,075) (104) - 자산대체 - (8,942) - - - 비용상계 (6,659,084) (402) (10,284) (1,516) (4,943) 반납 - - - - - 기말 - 2,931 44,916 2,685 9,062 17. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 부동산매매계약을 체결한 토지와 건물을 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 재분류하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 재분류전 장부금액 손상차손 장부금액 토지 연수원 461,751 - 461,751 건물 연수원 73,684 - 73,684 합 계 535,434 - 535,434 . (단위 : 천원) 구 분 내 역 재분류전 장부금액 손상차손 장부금액 토지 판교 사옥 5,134,137 - 5,134,137 건물 판교 사옥 8,303,004 - 8,303,004 합 계 13,437,141 - 13,437,141 18. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 20,660,018 1,971,908 21,779,171 1,971,908 미지급비용 1,225,499 47,062 1,688,652 47,062 임대보증금 95,250 6,307,437 192,220 6,276,879 합 계 21,980,767 8,326,407 23,660,043 8,295,849 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 248,471 - 233,997 - 선수금 322,242 - 23,309,206 - 선수수익 127,602 362,530 127,602 393,993 합 계 698,315 362,530 23,670,805 393,993 20. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금대출 2.88 10,000,000 10,000,000 시설자금대출 1.87 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 2.68 8,600,000 8,600,000 하나은행 운전자금대출 3.96 5,000,000 - 합 계 43,600,000 38,600,000 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 중 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석37 참조).(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융기관차입금 15,000,000 28,600,000 10,000,000 28,600,000 21. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 1,500,000 20,900,000 1,500,000 20,900,000 사채상환할증금 - 225,209 - 225,209 전환권조정 (250,958) (8,681,520) (299,812) (9,075,640) 합 계 1,249,042 12,443,689 1,200,188 12,049,569 (2) 연결회사가 당분기말 현재 발행한 전환사채의 내역은 아래와 같습니다. 발행회사 ㈜제넥신 ㈜제넥신 ㈜에스엘포젠 사채의 종류 제6회 기명식 무보증 사모 전환사채 제7회 기명식 무보증 사모 전환사채 제2회 기명식 사모 전환사채 액면가액(주1) 50,000,000천원 20,000,000천원 900,000천원 발행가액 50,000,000천원 20,000,000천원 900,000천원 발행잔액 1,500,000천원 20,000,000천원 900,000천원 발행일 2018년 05월 18일 2020년 12월 17일 2020년 03월 12일 만기일 2023년 05월 18일 2025년 12월 17일 2035년 03월 12일 이자지급조건 없음 없음 없음 만기보장수익률 0% 0% 1.50% 전환조건(주2) 2019년 5월 18일에서 2023년 5월 17일까지 주당 87,278원으로 전환 가능(총17,186주) 2020년 12월 17일에서 2025년 12월 16일까지 주당 119,807원으로 전환 가능(총166,935주) 2020년 09월 12일부터 2035년 03월 11일까지 주당 5,000원으로 전환 가능(총180,000주) 풋옵션 채권자는 사채발행후 3년이 되는 날인 2021년 5월 18일부터 만기일 3개월 전인 2023년 2월 18일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채의 원금에 대해 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 채권자는 사채발행후 3년이 되는 날인 2023년 12월 17일부터 만기일 3개월 전인 2025년 9월 17일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채의 원금에 대해 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 없음 콜옵션 발행회사는 사채발행후 2년이 되는 날인 2020년 5월 18일부터 만기일 3개월 전인 2023년 2월 18일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채 권면총액 30%에 해당하는 금액의 한도 내에서 발행회사에게 상환하거나, 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 발행회사는 사채발행후 2년이 되는 날인 2022년 12월 17일부터 만기일 3개월 전인 2025년 9월 17일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채 권면총액 30%에 해당하는 금액의 한도 내에서 발행회사에게 상환하거나, 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 없음 (주1) 당사가 2018년 5월 18일 발행한 제6회 전환사채는 2020년 07월 30일 3,500,000천원, 2020년 08월 05일 31,500,000천원이 전환되었으며, 2020년 12월 18일 13,500,000천원이 상환되어 잔여액면금액은 1,500,000천원 입니다. 22. 파생상품부채당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보통주 콜옵션(주1) 199,927 - 195,750 - 보통주 풋옵션(주2) - 48,417 - 48,417 전환사채 풋옵션(주3) 162,066 4,792,260 197,351 4,356,860 합 계 361,993 4,840,677 393,101 4,405,277 (주1) 당사는 미국 Turret과 2020년 12월에 GX-P1 기술을 이전하고 Egret 보통주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2년 이후 Egret의 주식을 당사로부터 매수할 수 있는 콜옵션을 부여하고 있습니다. 당사는 상기 콜옵션의 공정가치를 최초 취득시 이항모형에 따라 평가하였습니다. (주2) 당사는 인도네시아 Kalbe와 풋옵션이 포함된 주주간 계약을 체결하였으며, 당사의 종속기업인 (주)에스엘포젠의 보통주를 매도할 권리를 부여하였습니다. 당사는 상기 옵션의 공정가치를 이항모형에 따라 평가하였습니다.(주3) 당사는 2018년 5월과 2020년 12월에 전환사채를 발행하였으며, 투자자가 보유한 풋옵션을 이항모형에 따라 평가하였습니다. 23. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 233,948 228,170 235,234 229,674 1년 초과 5년 이내 151,596 147,737 141,872 138,906 합 계 385,544 375,907 377,106 368,580 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 228,170 147,737 229,674 138,906 (3) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 120,634 87,327 리스부채 이자비용 1,651 1,938 단기 및 소액리스 관련비용 12,031 3,206 한편, 당분기와 전분기 중 리스부채로 인한 총 현금유출 금액은 각각 62,622천원과 43,315천원입니다. 24. 종업원급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 1,013,077 440,792 기타장기종업원급여부채 119,413 113,353 합 계 1,132,490 554,145 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,579,730 4,536,218 사외적립자산의 공정가치 (3,566,653) (4,095,426) 순확정급여부채 1,013,077 440,792 25. 자본금(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 300,000,000주, 발행한 주식의 수는 보통주 25,029,132주이며, 1주당 금액은 500원입니다.(2) 당분기와 전기 중 보통주식수 및 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 자본금 주식수 자본금 기초 25,029,132 12,514,566 24,697,774 12,348,887 주식선택권 행사 - - 331,358 165,679 기말 25,029,132 12,514,566 25,029,132 12,514,566 26. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 552,019,902 552,019,902 감자차익 1,100,820 1,100,820 전환권대가 9,230,321 9,230,321 기타자본잉여금 364,437 364,437 합 계 562,715,480 562,715,480 27. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식매수선택권 10,278,613 10,171,855 기타포괄손익금융자산평가손익 (48,850,466) 90,558,314 지분법자본변동 2,703,692 447,578 기타자본항목 6,098,375 5,601,197 합 계 (29,769,786) 106,778,944 28. 주식기준보상(1) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 보유수량 행사가능기간 가득조건 11-3차 2013.03.15 77,800 2021.03.15~2023.03.14 용역제공 8년 12-3차 2014.03.21 195,000 2022.03.21~2024.03.20 용역제공 8년 25-1차 2018.02.06 16,010 2021.02.06~2023.02.05 용역제공 3년 25-2차 2018.02.06 66,932 2021.02.06~2024.02.05 용역제공 3년 26차 2018.08.08 21,500 2021.08.08~2023.08.07 용역제공 3년 27차 2018.10.12 29,000 2021.10.12~2023.10.11 용역제공 3년 28차 2019.05.22 3,190 2022.05.22~2024.05.21 용역제공 3년 29차 2019.11.28 4,500 2022.11.28~2024.11.27 용역제공 3년 30차 2019.12.27 850 2022.12.27~2024.12.26 용역제공 3년 31차 2020.03.04 5,000 2023.03.04~2025.03.03 용역제공 3년 32차 2020.07.15 66,500 2023.07.15~2025.07.14 용역제공 3년 33차 2021.02.18 30,250 2024.02.18~2026.02.17 용역제공 3년 34차 2021.03.29 3,000 2024.03.29~2026.03.28 용역제공 3년 35차 2021.08.13 29,000 2024.08.13~2026.08.12 용역제공 3년 36차 2022.03.07 102,200 2025.03.07~2027.03.06 용역제공 3년 37차 2022.03.29 195,000 2025.03.29~2027.03.28 용역제공 3년 한편, 당사가 임직원 등에게 부여한 주식기준 보상약정은 주식결제형과 현금결제형을 당사가 선택할 수 있으며, 당분기말 현재 현금을 지급해야 하는 의무가 없어 주식결제형을 선택하여 회계처리하고 있습니다. (2) 임직원 등에게 부여한 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는 다음과 같으며, 동공정가치는 블랙ㆍ숄즈모형에 따라 산정한 것입니다. (단위 : 원) 구 분 추정공정가치 주가 행사가격 기대주가변동성 기대배당금 무위험이자율 만기 11-3차 11,832 18,450 9,350 55.09% - 2.93% 2023년 03월 14일 12-2차 17,975 33,750 17,600 54.02% - 3.40% 2022년 03월 20일 12-3차 21,563 33,750 17,600 54.02% - 3.56% 2024년 03월 20일 22차 17,791 38,250 39,950 60.84% - 1.83% 2022년 02월 07일 23차 18,401 39,600 41,300 60.59% - 1.90% 2022년 05월 16일 25-1차 34,512 74,500 78,950 60.01% - 2.52% 2023년 02월 05일 25-2차 34,512 74,500 78,950 60.01% - 2.52% 2024년 02월 05일 26차 39,082 81,000 85,900 63.35% - 2.32% 2023년 08월 07일 27차 42,164 87,500 93,700 63.79% - 2.23% 2023년 10월 11일 28차 33,766 69,600 72,600 64.06% - 1.72% 2024년 05월 21일 29차 25,675 54,700 56,200 61.31% - 1.53% 2024년 11월 27일 30차 30,276 61,200 56,900 61.15% - 1.47% 2024년 12월 26일 31차 26,423 62,700 58,800 50.53% - 1.21% 2025년 03월 03일 32차 41,489 96,700 96,500 54.85% - 1.01% 2025년 07월 14일 33차 49,951 107,300 104,100 58.92% - 1.15% 2026년 02월 17일 34차 43,705 96,400 100,100 59.51% - 1.41% 2026년 03월 28일 35차 40,838 88,300 90,100 59.94% - 1.54% 2026년 08월 12일 36차 19,683 44,700 47,600 57.06% 2.33% 2027년 03월 06일 37차 20,416 44,500 45,300 56.82% 2.96% 2027년 03월 28일 (3) 당분기 및 전기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 587,232 53,898 869,480 32,498 부여 303,100 46,120 87,700 97,514 행사 - - 331,358 23,273 취소 또는 중도청산 44,600 62,559 38,590 96,887 기말 845,732 49,988 587,232 53,898 (4) 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 보상원가 613,261 863,481 판매비와관리비 266,955 314,663 경상연구개발비 344,148 548,818 용역매출원가 2,158 - 전분기와 당분기 이후 비용으로 인식할 보상원가 9,274,108 3,802,844 29. 결손금당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미처리결손금 147,884,893 164,267,254 30. 수익당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기술이전으로 인한 수익 9,701,600 29,954,729 용역의 제공으로 인한 수익 1,108,799 2,909,903 기타 수익 1,960 98,178 합 계 10,812,359 32,962,810 31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 2,719,098 2,860,366 감가상각비 및 무형자산상각비 3,298,450 688,254 주식보상비용 2,899,475 863,481 세금과공과 1,499,562 4,586,013 연구재료 및 용역비 5,676,649 8,787,016 지급수수료 647,551 707,592 기타 (3,214,902) 1,367,861 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 13,525,883 19,860,582 32. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,292,749 1,019,014 퇴직급여 138,995 111,840 복리후생비 260,888 294,122 여비교통비 15,033 1,621 세금과공과 1,494,049 4,563,688 접대비 47,996 36,694 임차료 1,855 14,936 대손상각비(환입) 2,325 (4,100) 감가상각비 354,349 210,960 경상연구개발비 7,426,606 9,360,195 차량유지비 15,617 14,980 지급수수료 515,441 397,991 자문료 - 3,000 기술료 - 541,638 보험료 24,825 11,401 주식보상비용 266,955 314,663 무형자산상각비 55,268 71,406 기타판매비와관리비 741,329 278,509 합 계 12,654,280 17,242,558 33. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 107,222 202,483 당기손익금융자산처분이익 18,337 498 당기손익금융자산평가이익 50,547 1,768 외환차익 32,165 641,010 외화환산이익 135,452 283,087 기타의대손상각비환입 - 15,000 유형자산처분이익 33,139,750 - 잡이익 66,445 217,751 합 계 33,549,918 1,361,597 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 14,109 163,869 외화환산손실 13,766 12,860 당기손익금융자산평가손실 57,295 - 당기손익금융자산처분손실 - 565,147 유형자산처분손실 13,413 7,314 기부금 500,000 501,100 잡손실 1,476 54 합 계 600,059 1,250,344 34. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 38,207 2,016 파생상품평가이익 35,285 - 리스부채상환이익 - 5,682 금융수익 합계 73,492 7,698 금융비용 이자비용 684,214 3,950 파생상품평가손실 557,178 873,642 리스부채상환손실 4,641 - 금융비용 합계 1,246,033 877,592 35. 법인세비용 연결회사는 최근 사업연도까지 지속적 적자 발생 및 결손금 누적으로 법인세 부담액이 없으며, 또한 가까운 장래에 이연법인세자산이 실현될 만큼 충분한 과세소득이 발생할 것으로 기대하지 아니하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 36. 주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분 분기순이익(손실) 16,399,401,529 21,314,435,064 가중평균 유통보통주식수 25,029,132 24,745,445 기본주당순이익(손실) 655 861 (2) 당분기 및 전분기 중 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채, 주식매입선택권이 있으며, 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분 분기순이익(손실) 16,399,401,529 21,314,435,064 조정사항(주1) - - 희석효과반영 보통주분기순이익(손실) 16,399,401,529 21,314,435,064 희석효과반영 가중평균유통보통주식수 25,029,132 24,745,445 희석주당순이익(손실) 655 861 (주1) 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주에 의한 희석효과가 없습니다. 37. 담보제공 및 약정사항 등(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 차입약정내용 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 기업은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 시설자금대출 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 20,000,000 8,600,000 20,000,000 8,600,000 하나은행 운전자금대출 10,000,000 5,000,000 - - 합 계 60,000,000 43,600,000 50,000,000 38,600,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 채무 채무금액 담보권자 분양 토지(토지) 19,555,959 13,000,000 단기차입금 10,000,000 기업은행 마곡 사옥 65,316,255 60,000,000 장기차입금 20,000,000 기업은행 장기차입금 8,600,000 기업은행 12,000,000 단기차입금 5,000,000 하나은행 I-Mab 주식(주1) 5,899,018 5,899,018 - - 한미약품 (주1) 연결회사는 한미약품과 체결한 GX-19N의 제조위수탁계약과 관련하여 발생하는 채무를 담보하기 위하여 I-Mab 주식 30만 ADR을 담보로 제공하였습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 채무 채무금액 담보권자 분양 토지(토지) 19,418,470 13,000,000 단기차입금 10,000,000 기업은행 판교 사옥 16,591,685 60,000,000 장기차입금 20,000,000 기업은행 장기차입금 8,600,000 기업은행 I-Mab 주식(주1) 16,854,254 16,854,254 - - 한미약품 (주1) 연결회사는 한미약품과 체결한 GX-19N의 제조위수탁계약과 관련하여 발생하는 채무를 담보하기 위하여 I-Mab 주식 30만 ADR을 담보로 제공하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지급보증제공자 보증내용 보증한도 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증 927,119 927,119 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 가입한 보험내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 보험사 부보금액 부보내역 당분기말 전기말 재산종합보험 롯데손해보험 12,030,000 12,030,000 본사사옥 재물위험담보_시설, 기계, 차량, 집기비품 등 환경책임보험 DB손해보험 5,000,000 5,000,000 본사사옥 환경오염 배상책임_수질오염 재산종합보험 흥국화재해상보험 96,143,423 96,143,423 마곡사옥 재물위험담보_시설, 기계, 집기비품 등 연결회사는 상기 보험 이외에 업무용자동차보험, 임상시험배상책임보험, 임직원단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있습니다. 38. 특수관계자 거래(1) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기 전분기 관계기업 아지노모도제넥신 ㈜ 아지노모도제넥신 ㈜ 관계기업 ㈜툴젠 ㈜툴젠 관계기업 ㈜큐로젠 - 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 공동기업 ILKOGEN ILKOGEN 공동기업 Rezolute, Inc. Rezolute, Inc. 공동기업 CoImmune, Inc. CoImmune, Inc. 공동기업 KinGen Biotech KinGen Biotech 기타특수관계자 ㈜한독 ㈜한독 기타특수관계자 ㈜에스엘바이젠 ㈜에스엘바이젠 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타비용 매출 기타수익 기타비용 관계기업 NIT 330,323 34,667 33,977 194,312 - - 관계기업 KG-Bio 9,701,600 - - 29,907,900 - - 공동기업 KinGen Biotech - - 57,706 - - 466,219 기타특수관계자 ㈜한독 - - 465 - 45,545 353 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 자금대여 자금회수 현금출자 자금대여 자금회수 현금출자 공동기업 KinGen Biotech - - - - - 561,963 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 미지급금 예수금 임대보증금 관계기업 NIT 316,447 192,361 544,961 5,131 - - 관계기업 KG-Bio 8,246,360 36,792 419,518 - - - 공동기업 KinGen Biotech 302,700 - - - - - 기타특수관계자 ㈜한독 - 10,093 50,715 512 130,686 - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 미지급금 예수금 임대보증금 관계기업 NIT 163,031 212,475 364,238 - - - 관계기업 KG-Bio - 306,661 425,370 - - - 공동기업 KinGen Biotech 296,375 - - - - - 기타특수관계자 ㈜한독 - 59,090 80,800 - 130,686 105,420 (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 331,091 199,512 퇴직급여 39,118 28,810 주식보상비용 32,170 8,144 합 계 363,629 236,466 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 39. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 16,248,856 21,310,715 수익ㆍ비용의 조정 (17,181,097) (5,961,149) 이자비용 684,214 3,950 감가상각비 1,100,867 514,822 무형자산상각비 119,434 173,451 퇴직급여등 205,112 281,362 주식보상비용 613,261 863,481 외화환산손실 13,766 12,860 당기손익금융자산평가손실 57,295 - 당기손익금융자산처분손실 - 565,147 파생상품평가손실 557,178 873,642 관계기업주식손상차손 1,016,584 - 지분법손실 11,847,313 12,760,579 유형자산처분손실 13,413 7,314 대손상각비 2,325 - 기타손실 161,418 25,455 이자수익 (38,207) (2,016) 외화환산이익 (135,452) (283,415) 당기손익금융자산평가이익 (50,547) (1,768) 당기손익금융자산처분이익 (18,337) (498) 파생상품평가이익 (35,285) - 관계기업주식처분이익 (48,959) (21,145,177) 지분법이익 - (582,529) 유형자산처분이익 (33,139,750) - 리스부채상환손실 4,641 - 대손상각비환입 - (19,100) 기타이익 (111,381) (8,709) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (11,689,133) (6,388,573) 매출채권의 감소(증가) (7,075,241) 45,886 기타채권의 감소(증가) (47,661) 1,058,201 기타유동자산의 감소(증가) (2,020,598) 202,325 기타비유동자산의 감소(증가) 1,073 - 기타채무의 증가(감소) (2,275,614) (7,795,262) 기타유동부채의 증가(감소) (344,372) - 순확정급여부채의 증가(감소) 73,280 100,277 영업으로부터 창출된 현금 (12,621,374) 8,931,329 (2) 당분기와 전기 중 연결회사의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 대체 기말 전환사채 13,249,757 - 442,974 13,692,731 차입금 38,600,000 5,000,000 - 43,600,000 리스부채 368,580 (62,622) 69,949 375,907 임대보증금 6,500,000 - - 6,500,000 합 계 58,718,337 4,937,378 512,923 64,168,638 (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 대체 기말 전환사채 11,596,123 - 1,653,634 13,249,757 차입금 15,200,000 23,400,000 - 38,600,000 리스부채 358,590 (232,348) 242,338 368,580 임대보증금(장기) - 6,500,000 - 6,500,000 합 계 27,154,713 29,667,652 1,895,972 58,718,337 40. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 736,377 498,005 아시아 9,701,600 29,907,900 미주 374,382 2,556,906 합 계 10,812,359 32,962,810 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 당해 고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 9,701,600 29,907,900 합 계 9,701,600 29,907,900 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 60,967,924,367 50,362,747,239 현금및현금성자산 34,340,362,191 21,376,196,622 매출채권 및 기타채권 10,091,491,897 2,345,684,535 파생상품자산 67,299,999 184,899,999 기타유동자산 15,909,496,422 12,974,835,275 당기법인세자산 23,839,390 43,989,810 매각예정비유동자산 535,434,468 13,437,140,998 비유동자산 444,825,874,522 585,947,907,085 당기손익금융자산 13,017,828,015 13,024,576,122 기타포괄손익금융자산 103,362,995,069 241,771,747,741 관계기업및공동기업투자 206,006,247,319 208,880,740,865 종속기업투자 10,642,000,000 10,642,000,000 투자부동산 3,072,033,745 0 유형자산 104,480,381,613 107,338,484,284 무형자산 3,154,107,059 3,270,505,902 기타장기채권 289,881,052 286,391,052 기타비유동자산 800,400,650 733,461,119 자산총계 505,793,798,889 636,310,654,324 부채 유동부채 39,258,050,855 59,344,873,222 매입채무 및 기타채무 21,851,750,402 23,924,872,188 단기차입금 15,000,000,000 10,000,000,000 전환사채 1,249,041,846 1,200,188,396 파생상품부채 361,993,296 393,100,260 리스부채 169,524,419 168,086,016 기타유동부채 625,740,892 23,658,626,362 비유동부채 55,559,329,715 54,214,363,758 장기차입금 28,600,000,000 28,600,000,000 전환사채 12,335,014,085 11,945,624,929 파생상품부채 4,840,677,473 4,405,277,473 리스부채 147,736,822 131,719,090 종업원급여부채 946,964,604 441,899,519 기타장기채무 8,326,406,966 8,295,849,454 기타비유동부채 362,529,765 393,993,293 부채총계 94,817,380,570 113,559,236,980 자본 납입자본 574,865,609,039 574,865,609,039 보통주자본금 12,514,566,000 12,514,566,000 자본잉여금 562,351,043,039 562,351,043,039 기타자본구성요소 (32,473,477,730) 106,331,366,251 이익잉여금(결손금) (131,415,712,990) (158,445,557,946) 자본총계 410,976,418,319 522,751,417,344 자본과부채총계 505,793,798,889 636,310,654,324 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 10,711,806,437 10,711,806,437 32,962,810,313 32,962,810,313 매출원가 813,606,175 813,606,175 2,618,024,497 2,618,024,497 매출총이익 9,898,200,262 9,898,200,262 30,344,785,816 30,344,785,816 판매비와관리비 11,780,941,213 11,780,941,213 16,842,863,406 16,842,863,406 영업이익(손실) (1,882,740,951) (1,882,740,951) 13,501,922,410 13,501,922,410 기타수익 33,565,223,945 33,565,223,945 1,357,767,084 1,357,767,084 기타비용 3,474,552,297 3,474,552,297 10,458,245,880 10,458,245,880 금융수익 63,305,826 63,305,826 7,499,578 7,499,578 금융비용 1,241,391,567 1,241,391,567 873,641,956 873,641,956 법인세비용차감전순이익(손실) 27,029,844,956 27,029,844,956 3,535,301,236 3,535,301,236 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 27,029,844,956 27,029,844,956 3,535,301,236 3,535,301,236 기타포괄손익 (139,408,780,628) (139,408,780,628) 13,476,649,854 13,476,649,854 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익금융자산평가손익 (139,408,780,628) (139,408,780,628) 13,476,649,854 13,476,649,854 확정급여제도의 재측정요소 0 0 총포괄손익 (112,378,935,672) (112,378,935,672) 17,011,951,090 17,011,951,090 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,080 1,080 143 143 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,080 1,080 143 143 자본변동표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,348,887,000 551,193,218,287 135,542,815,738 (144,795,858,499) 554,289,062,526 당기순이익(손실) 0 0 0 3,535,301,236 3,535,301,236 기타포괄손익금융자산평가손익 0 0 13,476,649,854 0 13,476,649,854 기타포괄손익금융자산처분손익이익잉여금 대체 0 0 (12,427,564,812) 12,427,564,812 0 주식선택권 발행 및 행사 86,945,000 7,574,470,556 (1,660,898,959) 0 6,000,516,597 2021.03.31 (기말자본) 12,435,832,000 558,767,688,843 134,931,001,821 (128,832,992,451) 577,301,530,213 2022.01.01 (기초자본) 12,514,566,000 562,351,043,039 106,331,366,251 (158,445,557,946) 522,751,417,344 당기순이익(손실) 0 0 0 27,029,844,956 27,029,844,956 기타포괄손익금융자산평가손익 0 0 (139,408,780,628) 0 (139,408,780,628) 기타포괄손익금융자산처분손익이익잉여금 대체 0 0 0 0 0 주식선택권 발행 및 행사 0 0 603,936,647 0 603,936,647 2022.03.31 (기말자본) 12,514,566,000 562,351,043,039 (32,473,477,730) (131,415,712,990) 410,976,418,319 현금흐름표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,669,917,655) 9,193,681,519 영업활동으로 창출된 현금흐름 (12,545,087,915) 9,066,293,324 이자수취 112,957,049 157,052,115 이자지급 (217,965,639) 0 법인세납부(환급) (19,821,150) (29,663,920) 투자활동현금흐름 20,556,451,326 4,173,674,611 투자활동으로 인한 현금유입액 33,573,611,815 30,377,669,959 당기손익금융자산의 처분 10,018,336,815 9,273,106,667 기타포괄손익금융자산의 처분 0 18,962,203,292 유형자산의 처분 23,555,275,000 2,124,330,000 장기대여금의 감소 0 15,000,000 보증금의 감소 0 3,030,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (13,017,160,489) (26,203,995,348) 당기손익금융자산의 취득 10,000,000,000 0 기타포괄손익금융자산의 취득 1,000,027,956 4,999,997,970 관계/공동/종속기업투자의 증가 0 17,061,040,148 유형자산의 취득 1,847,421,923 3,606,150,092 무형자산의 취득 0 443,000,000 보증금의 증가 169,710,610 93,807,138 재무활동현금흐름 4,952,497,895 16,083,720,027 재무활동으로 인한 현금유입액 5,000,000,000 16,127,035,500 주식선택권의 행사 0 5,137,035,500 차입금의 증가 5,000,000,000 4,490,000,000 임대보증금의 증가 0 6,500,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (47,502,105) (43,315,473) 리스부채의 상환 47,502,105 43,315,473 현금및현금성자산의순증가(감소) 12,839,031,566 29,451,076,157 기초현금및현금성자산 21,376,196,622 5,186,966,852 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과(1) 125,134,003 257,086,300 기말현금및현금성자산 34,340,362,191 34,895,129,309 5. 재무제표 주석 제 24(당) 기 분기 2022년 3월 31일 현재 제 23(전) 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 제넥신 1. 당사의 개요주식회사 제넥신(이하 "당사")은 1999년 7월 1일 설립되어, 유전공학방식을 이용한 신약 연구개발과 관련 신기술의 사용권 양도 및 대여 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 서울특별시 강서구 마곡중앙로 172 바이오이노베이션파크에 본사와 기술개발을 위한 연구시설을 두고 있습니다. 한편 당사의 보통주식은 2009년 9월 15일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 12,514,566천원이며, 주요 주주현황은 다음과같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) ㈜한독 3,781,017 15.11 성영철 외 특수관계자 1,945,230 7.77 기타 19,302,885 77.12 합 계 25,029,132 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책가. 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서 2022년 12월 31일 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표를 작성하는 시점에 유효한 한국채택국제회계기준 및 선택사항 적용여부에 따라 변경될 수 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 한편, 당기가 속하는 회계연도부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 종속기업, 관계기업 및 공동기업당사는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자를 기준서 제1027호(별도재무제표)에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다.또한 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.분기재무제표의 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2021년과변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 94,817,381 113,559,237 자본 410,976,418 522,751,417 부채비율 23.07% 21.72% (2) 재무위험관리당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.이러한 위험들은 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 당사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 가. 시장위험1) 외환위험당사는 영업활동에 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화 및 파운드화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,754,222.86 5,756,413 5,563,012.37 6,594,951 매출채권 USD 7,097,934.55 8,594,179 644,185.15 763,681 미수금 USD 179,742.84 217,633 445,840.49 528,544 외화자산합계 14,568,225 7,887,176 미지급금 USD 224,461.38 271,778 292,354.14 346,586 EUR - - 1,500.00 2,014 GBP 86,180.34 137,097 13,035.52 20,860 외화부채합계 408,875 369,460 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 환율변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 현금및현금성자산 575,641 (575,641) 659,495 (659,495) 매출채권 859,418 (859,418) 76,368 (76,368) 미수금 21,763 (21,763) 52,854 (52,854) 미지급금 (40,887) 40,887 (36,946) 36,946 합 계 1,415,935 (1,415,935) 751,771 (751,771) 2) 이자율위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써, 최적의 위험회피전략을 적용할 계획입니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 보유한 차입금의 이자율이 100베이시스포인트 변동할 때, 이러한 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 당분기말에 최대 436,000천원 증가 또는 436,000천원 감소합니다. 나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예적금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수 지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부금액과 동일합니다.다. 유동성 위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 매입채무및기타채무 21,851,750 21,851,750 21,756,500 95,250 - 차입금 43,600,000 45,713,777 5,199,289 10,474,413 30,040,075 전환사채 13,584,056 21,500,000 1,500,000 - 20,000,000 리스부채 317,261 326,204 47,624 126,984 151,596 기타장기채무 8,326,407 8,822,096 62,861 190,202 8,569,033 합 계 87,679,474 98,213,827 28,566,274 10,886,849 58,760,704 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 매입채무및기타채무 23,924,872 23,924,872 23,394,967 529,905 - 차입금 38,600,000 40,975,894 216,862 10,569,928 30,189,104 전환사채 13,145,813 21,500,000 1,500,000 - 20,000,000 리스부채 299,805 307,506 44,744 128,090 134,672 기타장기채무 8,295,849 8,822,096 62,021 190,434 8,569,641 합 계 84,266,339 95,530,368 25,218,594 11,418,357 58,893,417 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치당사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 34,340,362 34,340,362 21,376,197 21,376,197 매출채권및기타채권(*) 10,091,492 10,091,492 2,345,685 2,345,685 당기손익금융자산 13,017,828 13,017,828 13,024,576 13,024,576 기타포괄손익금융자산 103,362,995 103,362,995 241,771,748 241,771,748 파생상품자산 67,300 67,300 184,900 184,900 기타장기채권(*) 289,881 289,881 286,391 286,391 합 계 161,169,858 161,169,858 278,989,497 278,989,497 금융부채 매입채무및기타채무(*) 21,851,750 21,851,750 23,924,872 23,924,872 차입금(*) 43,600,000 43,600,000 38,600,000 38,600,000 전환사채(*) 13,584,056 13,584,056 13,145,813 13,145,813 파생상품부채 5,202,671 5,202,671 4,798,378 4,798,378 리스부채(*) 317,261 317,261 299,805 299,805 기타장기채무(*) 8,326,407 8,326,407 8,295,849 8,295,849 합 계 92,882,145 92,882,145 89,064,717 89,064,717 (*) 당사의 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. - 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정되었습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 : 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치단, 수준1 에 해당되는 공시가격은 제외 수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익금융자산 - 5,149,400 7,868,428 13,017,828 기타포괄손익금융자산 80,335,208 - 23,027,787 103,362,995 파생상품자산 - 67,300 - 67,300 합 계 80,335,208 5,216,700 30,896,215 116,448,123 금융부채 파생상품부채 - 4,954,326 248,345 5,202,671 합 계 - 4,954,326 248,345 5,202,671 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 5,206,695 7,817,881 13,024,576 기타포괄손익금융자산 219,780,304 - 21,991,444 241,771,748 파생상품자산 - 184,900 - 184,900 합 계 219,780,304 5,391,595 29,809,325 254,981,224 금융부채 파생상품부채 - 4,554,211 244,167 4,798,378 합 계 - 4,554,211 244,167 4,798,378 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익금융자산 투자전환사채 5,149,400 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품자산 전환사채 콜옵션 67,300 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품부채 전환사채 풋옵션 4,954,326 2 이항모형 할인율, 변동성 (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 투자전환사채 5,206,695 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품자산 전환사채 콜옵션 184,900 2 이항모형 할인율, 변동성 파생상품부채 전환사채 풋옵션 4,554,211 2 이항모형 할인율, 변동성 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익금융자산 출자금 2,116,338 3 자산접근법 순자산가액 - 전환사채 5,000,000 3 원가측정 - - 전환사채 752,090 3 시장접근법 PBR, PSR - 이항모형 할인율 18.21% 변동성 24.60% 기타포괄손익금융자산 보통주 13,465,596 3 원가측정 - - 보통주 2,618,759 3 시장접근법 PBR - 보통주 451,635 3 자산접근법 순자산가액 - 우선주 6,491,797 3 원가측정 - - 파생상품부채 보통주 콜옵션 199,927 3 원가측정 - - 보통주 풋옵션 48,417 3 시장접근법 PBR - 이항모형 할인율 14.37% 변동성 24.60% (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익금융자산 출자금 2,065,791 3 자산접근법 순자산가액 - 전환사채 5,000,000 3 원가측정 - - 전환사채 752,090 3 시장접근법 PBR, PSR - 이항모형 할인율 18.21% 변동성 24.60% 기타포괄손익금융자산 보통주 12,439,529 3 원가측정 - - 보통주 2,618,759 3 시장접근법 PBR - 보통주 451,635 3 자산접근법 순자산가액 - 우선주 6,481,521 3 원가측정 - - 파생상품부채 보통주 콜옵션 195,750 3 원가측정 - - 보통주 풋옵션 48,417 3 시장접근법 PBR - 이항모형 할인율 14.37% 변동성 24.60% 5. 범주별 금융상품(1) 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 34,340,362 - - 34,340,362 매출채권및기타채권 10,091,492 - - 10,091,492 당기손익금융자산 - 13,017,828 - 13,017,828 기타포괄손익금융자산 - - 103,362,995 103,362,995 파생상품자산 - 67,300 - 67,300 기타장기채권 289,881 - - 289,881 합 계 44,721,735 13,085,128 103,362,995 161,169,858 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 21,376,197 - - 21,376,197 매출채권및기타채권 2,345,685 - - 2,345,685 당기손익금융자산 - 13,024,576 - 13,024,576 기타포괄손익금융자산 - - 241,771,748 241,771,748 파생상품자산 - 184,900 - 184,900 기타장기채권 286,391 - - 286,391 합 계 24,008,273 13,209,476 241,771,748 278,989,497 나. 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는금융부채 합 계 매입채무및기타채무 21,851,750 - 21,851,750 차입금 43,600,000 - 43,600,000 전환사채 13,584,056 - 13,584,056 파생상품부채 - 5,202,671 5,202,671 리스부채 317,261 - 317,261 기타장기채무 8,326,407 - 8,326,407 합 계 87,679,474 5,202,671 92,882,145 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는금융부채 합 계 매입채무및기타채무 23,924,872 - 23,924,872 차입금 38,600,000 - 38,600,000 전환사채 13,145,813 - 13,145,813 파생상품부채 - 4,798,378 4,798,378 리스부채 299,805 - 299,805 기타장기채무 8,295,849 - 8,295,849 합 계 84,266,339 4,798,378 89,064,717 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익금융자산 평가손익 (6,748) - 처분손익 18,337 (565,147) 기타포괄손익금융자산 평가/처분손익(기타포괄손익) (139,408,781) 13,476,650 공정가치측정 금융자산 평가손익 (117,600) (787,881) 상각후원가측정 금융자산 이자수익 28,021 1,817 외환차손익 18,057 477,141 외화환산손익 121,686 270,227 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (684,214) - 공정가치측정 금융부채 평가손익 (404,293) (85,761) 6. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 28,583,949 14,781,246 외화예금 5,756,413 6,594,951 합 계 34,340,362 21,376,197 7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 9,787,611 - 2,111,908 - 차감:손실충당금 (1,082,125) - (1,079,800) - 미수금 1,430,236 - 1,272,871 - 차감:손실충당금 (46,581) - (46,581) - 미수수익 2,351 - 87,287 - 보증금 - 289,881 - 286,391 합 계 10,091,492 289,881 2,345,685 286,391 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 대손상각 환입 기말 매출채권 당분기 1,079,800 6,325 (4,000) 1,082,125 전기 794,525 296,375 (11,100) 1,079,800 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분(*) 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 정상채권 8,705,486 - 8,705,486 1,032,108 - 1,032,108 3개월 이하 - - - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 1,082,125 (1,082,125) - 1,079,800 (1,079,800) - 합 계 9,787,611 (1,082,125) 8,705,486 2,111,908 (1,079,800) 1,032,108 (*) 매출채권의 기간구분은 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 2,058,447 3,269,683 선급비용 98,716 102,908 선급용역원가 390,753 321,431 미청구공사 486,724 2,892 부가세대급금 - 2,110,608 연구자재 12,874,856 7,167,313 합 계 15,909,496 12,974,835 기타비유동자산 장기선급금 800,401 733,461 합 계 800,401 733,461 9. 당기손익금융자산보고기간종료일 현재 당기손익금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행회사명 당분기말 전기말 투자전환사채 ㈜코스온 5,000,000 5,000,000 투자전환사채 ㈜바이넥스 5,149,400 5,206,695 투자전환사채 ㈜화이바이오메드 752,090 752,090 출자금 미래에셋청년창업투자조합3호 2,116,338 2,065,791 보통주 ㈜프로젠 - - 합 계 13,017,828 13,024,576 10. 기타포괄손익금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 보유주식수 지분율 당분기말 전기말 취득가액 장부가액 장부가액 시장성있는 지분증권 (주)제넨바이오(주1,2) 3,019,913 7.22% 52,922,047 7,761,177 12,426,942 I-Mab 8,488,885 4.47% 71,767,447 72,574,032 207,353,362 소 계 124,689,494 80,335,209 219,780,304 시장성없는 지분증권 (주)코스온(주3) 216,488 0.90% 4,242,064 451,635 451,635 PharmaJet 297,128 1.14% 895,866 491,795 481,519 와이바이오로직스 176,991 1.44% 2,999,997 2,618,759 2,618,759 에스엘백시젠 250,000 13.51% 10,219,400 10,219,400 10,219,400 이노퓨틱스 381,680 6.97% 1,000,002 1,000,002 1,000,002 칼로스메디칼 8,147 1.64% 1,000,028 1,000,028 - (주)지아이이노베이션(주2) 151,515 0.76% 4,999,995 4,999,995 4,999,995 진메디신 48,182 0.59% 1,000,017 1,000,017 1,000,017 Egret 1,000,000 5.56% 1,166,598 1,246,155 1,220,117 소 계 27,523,967 23,027,786 21,991,444 합 계 152,213,461 103,362,995 241,771,748 (주1) 당분기 중 주식이 5:1로 액면병합되었습니다.(주2) 당분기말 현재 (주)제넨바이오와 (주)지아이이노베이션 주식은 보호예수로 인해 매각이 제한되어 있습니다.(주3) 코스닥시장내의 거래정지로 인해 시장성없는 지분증권으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 241,771,748 278,506,628 취득 1,000,028 12,166,609 처분 - (55,071,859) 대체 - (3,000,180) 평가손익 (139,408,781) 9,170,550 기말 103,362,995 241,771,748 11. 관계기업, 공동기업 및 종속기업 투자(1) 보고기간종료일 현재의 관계기업, 공동기업 및 종속기업 투자의 현황과 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 당분기말 전기말 취득금액 장부금액 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 대한민국 생물학적 제제 제조업 25.00% 8,925,000 8,925,000 8,925,000 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.)(주3) 미국 면역학을 이용한 바이오의약품 연구/개발 및 판매 21.20% 45,246,777 45,246,777 45,246,777 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 중국 중국, 글로벌 임상개발 및 사업화 49.00% 1,102,598 791,134 791,134 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 인도네시아 아세안, 글로벌 임상개발 및 사업화 20.32% 38,694,175 38,694,175 38,694,175 관계기업 (주)툴젠(주1,3) 대한민국 유전자교정 연구개발 및 유전자교정 기술 기반 치료제 개발 및 품종개량 14.24% 79,480,998 79,480,998 79,480,998 관계기업 (주)큐로젠(주2) 대한민국 유전자 및 단백질을 이용한 치료제 개발 6.16% 3,000,180 3,000,180 3,000,180 공동기업 Rezolute, Inc(주1) 미국 글로벌 임상개발 및 사업화 11.74% 25,827,875 7,472,991 10,347,484 공동기업 CoImmune, Inc. 미국 글로벌 임상개발 및 사업화 22.94% 25,374,549 20,093,975 20,093,975 공동기업 ILKOGEN 터키 글로벌 임상개발 및 사업화 50.00% 9,500,093 2,301,017 2,301,017 공동기업 KinGen Biotech, Inc 태국 CDMO 서비스 및 사업화 50.00% 2,291,519 - - 종속기업 ㈜에스엘포젠 대한민국 CDMO 서비스 및 사업화 63.65% 10,642,000 10,642,000 10,642,000 합 계 250,085,764 216,648,247 219,522,740 (주1) 지분율이 20% 미만이나 투자약정에 의거 피투자회사에 대한 임원 선임권 등이 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업및공동기업으로 분류하였습니다.(주2) 당사 임원이 피투자회사의 사외이사를 겸직하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기말 현재 (주)툴젠 985,721주와 NeoImmuneTech, Inc. 20,936,000주는 보호예수로 인해 매각이 제한되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업, 공동기업 및 종속기업 투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 219,522,740 217,219,827 취득 - 29,665,333 처분 - - 손상 (2,874,494) (27,362,420) 기말 216,648,247 219,522,740 12. 파생상품자산보고기간종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 콜옵션(주1) 67,300 - 184,900 - (주1) 당사는 2018년 5월과 2020년 12월에 제6회 및 제7회 전환사채를 발행하였으며, 당사가 보유한 콜옵션을 이항모형에 따라 평가하였습니다. 13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 토지 1,242,682 - 1,242,682 - - - 건물 2,502,746 (673,394) 1,829,352 - - - 합 계 3,745,428 (673,394) 3,072,034 - - - (2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 대체(주1) 감가상각 기말 토지 - - - 1,242,682 - 1,242,682 건물 - - - 1,844,988 (15,636) 1,829,352 합 계 - = - 3,087,670 (15,636) 3,072,034 (주1) 당기 중 마곡 신사옥으로 본점 및 연구소가 이전함에 따라 임대 중인 판교 사옥을 유형자산에서 투자부동산으로 대체하였습니다. (3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 31,464천원이며, 투자부동산 매각과 관련하여 인식한 처분손익은 없습니다. (4) 투자부동산은 원가모형으로 평가하고 있으며, 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되지 아니하였습니다. 다만, 공시가격에 따른 보고기간종료일 현재 투자부동산의 가치는 3,430,947천원 입니다. 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 취득금액 감가상각누계액 및 정부보조금 장부금액 토지 20,467,479 - 20,467,479 21,696,652 - 21,696,652 건물 65,316,255 (674,814) 64,641,441 67,704,339 (944,559) 66,759,780 기계장치 11,854,831 (8,750,903) 3,103,928 11,624,802 (8,520,809) 3,103,993 차량운반구 48,724 (48,724) - 48,724 (48,724) - 비품 2,198,213 (1,486,398) 711,815 1,875,843 (1,430,048) 445,795 시설장치 3,873,757 (349,544) 3,524,213 5,910,800 (2,314,200) 3,596,600 사용권자산 4,277,612 (468,050) 3,809,562 4,258,932 (418,864) 3,840,068 건설중인자산 8,221,943 - 8,221,943 7,895,596 - 7,895,596 합 계 116,258,814 (11,778,433) 104,480,381 121,015,688 (13,677,204) 107,338,484 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 대체 감가상각 매각예정자산 분류 기말 토지 21,696,652 475,260 - (1,242,682) - (461,751) 20,467,479 건물 66,759,780 208,725 - (1,844,988) (408,392) (73,684) 64,641,441 기계장치 3,103,993 272,929 (207) - (272,787) - 3,103,928 차량운반구 - - - - - - - 비품 445,795 64,680 - 257,690 (56,350) - 711,815 시설장치 3,596,600 132,990 (13,415) - (191,962) - 3,524,213 사용권자산(주1) 3,840,068 63,307 - - (93,813) - 3,809,562 건설중인자산 7,895,596 584,037 - (257,690) - - 8,221,943 합 계 107,338,484 1,801,928 (13,622) (3,087,670) (1,023,304) (535,435) 104,480,381 (주1) 당분기말 현재 사용권자산은 차량운반구 312,875천원, 시설이용권 3,496,687천원으로 구성되어 있습니 다 . (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출액 처분 대체 감가상각 매각예정자산 분류 기말 토지 6,838,569 - - 19,992,220 - (5,134,137) 21,696,652 건물 10,558,490 - - 65,107,531 (603,237) (8,303,004) 66,759,780 기계장치 2,816,814 340,829 (259,120) 1,217,089 (1,011,619) - 3,103,993 차량운반구 - - - - - - - 비품 617,003 52,891 (25,779) - (198,320) - 445,795 시설장치 48,653 3,740,768 (2,822) - (189,999) - 3,596,600 사용권자산(주1) 351,000 3,881,555 (98,985) - (293,502) - 3,840,068 건설중인자산 46,487,227 47,725,209 - (86,316,840) - - 7,895,596 합 계 67,717,756 55,741,252 (386,706) - (2,296,677) (13,437,141) 107,338,484 (주1) 전기말 현재 사용권자산은 차량운반구 295,481천원, 시설이용권 3,544,587천원으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 감가상각비의 계상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 316,751 138,852 경상연구개발비 573,712 266,035 용역원가 131,797 23,134 공동개발 등 정산 1,044 751 합 계 1,023,304 428,772 (4) 유형자산 중 토지와 건물은 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조).(5) 차입원가자본화보고기간종료일 현재 차입원가를 자본화하여 건설중인자산으로 계상한 금액과 차입원가를 산정하기 위하여 사용된 일반목적 차입금 자본화이자율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입원가 자본화 금액 4,781 1,770,022 자본화이자율 8.17% 8.8% 15. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 산업재산권 시설이용권 기타의무형자산 합계 기초 720,956 349,165 2,200,385 3,270,506 취득 2,311 - - 2,311 대체 - - - - 상각 (43,318) - (75,392) (118,710) 손상차손 - - - - 기말 679,949 349,165 2,124,993 3,154,107 (단위 : 천원) 구분 산업재산권 시설이용권 기타의무형자산 합계 기초 716,770 356,040 2,992,553 4,065,363 취득 168,432 - 563,541 731,973 대체 - - - - 상각 (164,246) - (521,345) (685,591) 손상차손 - (6,875) (834,364) (841,239) 기말 720,956 349,165 2,200,385 3,270,506 (2) 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출액(경상개발비)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료비 563,807 1,582,583 인건비 1,412,952 2,309,881 위탁용역비 3,276,567 6,262,105 기타비용 1,886,441 1,158,548 정부보조금 (314,852) (2,138,084) 합 계 6,824,915 9,175,034 16. 정부보조금(1) 개요당사는 신약개발과 관련하여 국가항암신약개발센터, 보건복지부, 과학기술정보통신부 등과 과제수행 주관사로서 다수의 협약을 체결하여 과제물을 수행하고 있습니다.당사는 이러한 협약에 의해 정부과제를 수행하고 정부보조금을 수령하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 투자부동산 건물 기계장치 비품 기타의무형자산 기초 - - 2,931 44,916 2,685 9,062 수령 312,310 - - - - - 자산취득 - - - - - - 자산처분 - - - - - - 자산대체 - 2,931 (2,931) - - - 비용상계 (312,310) (25) - (2,568) (359) (1,236) 반납 - - - - - - 기말 - 2,906 - 42,348 2,326 7,826 (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 건물 기계장치 비품 기타의무형자산 기초 - 12,275 11,924 4,305 14,005 수령 6,710,435 - - - - 자산취득 (51,351) - 51,351 - - 자산처분 - - (8,075) (104) - 자산대체 - (8,942) - - - 비용상계 (6,659,084) (402) (10,284) (1,516) (4,943) 반납 - - - - - 기말 - 2,931 44,916 2,685 9,062 17. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 부동산매매계약을 체결한 토지와 건물을 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 재분류하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 재분류전 장부금액 손상차손 장부금액 토지 연수원 461,751 - 461,751 건물 연수원 73,684 - 73,684 합 계 535,434 - 535,434 (단위 : 천원) 구 분 내 역 재분류전 장부금액 손상차손 장부금액 토지 판교 사옥 5,134,137 - 5,134,137 건물 판교 사옥 8,303,004 - 8,303,004 합 계 13,437,141 - 13,437,141 18. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 20,562,205 1,971,909 22,130,600 1,971,908 미지급비용 1,194,295 47,062 1,602,052 47,062 임대보증금 95,250 6,307,436 192,220 6,276,879 합 계 21,851,750 8,326,407 23,924,872 8,295,849 19. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 221,168 - 221,818 - 선수금 276,971 - 23,309,206 - 선수수익 127,602 362,530 127,602 393,993 합 계 625,741 362,530 23,658,626 393,993 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금대출 2.88 10,000,000 10,000,000 시설자금대출 1.87 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 2.68 8,600,000 8,600,000 하나은행 운전자금대출 3.96 5,000,000 - 합 계 43,600,000 38,600,000 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 중 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석37 참조). (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융기관차입금 15,000,000 28,600,000 10,000,000 28,600,000 21. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 1,500,000 20,000,000 1,500,000 20,000,000 전환권조정 (250,958) (7,664,986) (299,812) (8,054,375) 합 계 1,249,042 12,335,014 1,200,188 11,945,625 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 아래와 같습니다. 사채의 종류 제6회 기명식 무보증 사모 전환사채 제7회 기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 50,000,000천원 20,000,000천원 발행가액 50,000,000천원 20,000,000천원 발행잔액(주1) 1,500,000천원 20,000,000천원 발행일 2018년 05월 18일 2020년 12월 17일 만기일 2023년 05월 18일 2025년 12월 17일 이자지급조건 없음 없음 만기보장수익률 0% 0% 전환조건(주2) 2019년 5월 18일에서 2023년 5월 17일까지 주당 87,278원으로 전환 가능(총 17,186주) 2020년 12월 17일에서 2025년 12월 16일까지 주당 119,807원으로 전환 가능(총 166,935주) 풋옵션 채권자는 사채발행후 3년이 되는 날인 2021년 5월 18일부터 만기일 3개월 전인 2023년 2월 18일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채의 원금에 대해 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 채권자는 사채발행후 3년이 되는 날인 2023년 12월 17일부터 만기일 3개월 전인 2025년 9월 17일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채의 원금에 대해 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 콜옵션 발행회사는 사채발행후 2년이 되는 날인 2020년 5월 18일부터 만기일 3개월 전인 2023년 2월 18일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채 권면총액 30%에 해당하는 금액의 한도 내에서 발행회사에게 상환하거나, 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 발행회사는 사채발행후 2년이 되는 날인 2022년 12월 17일부터 만기일 3개월 전인 2025년 9월 17일까지 매 3개월이 되는 날마다 본 사채 권면총액 30%에 해당하는 금액의 한도 내에서 발행회사에게 상환하거나, 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 (주1) 당사가 2018년 5월 18일 발행한 제6회 전환사채는 2020년 07월 30일 3,500,000천원, 2020년 08월 05일 31,500,000천원이 전환되었으며, 2020년 12월 18일 13,500,000천원이 상환되어 잔여액면금액은 1,500,000천원 입니다. 22. 파생상품부채보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보통주 콜옵션(주1) 199,927 - 195,750 - 보통주 풋옵션(주2) - 48,417 - 48,417 전환사채 풋옵션(주3) 162,066 4,792,260 197,351 4,356,860 합 계 361,993 4,840,677 393,101 4,405,277 (주1) 당사는 미국 Turret과 2020년 12월에 GX-P1 기술을 이전하고 Egret 보통주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2년 이후 Egret의 주식을 당사로부터 매수할 수 있는 콜옵션을 부여하고 있습니다. 당사는 상기 콜옵션의 공정가치를 최초 취득시 이항모형에 따라 평가하였습니다. (주2) 당사는 인도네시아 Kalbe와 풋옵션이 포함된 주주간 계약을 체결하였으며, 당사의 종속기업인 (주)에스엘포젠의 보통주를 매도할 권리를 부여하였습니다. 당사는 상기 옵션의 공정가치를 이항모형에 따라 평가하였습니다.(주3) 당사는 2018년 5월과 2020년 12월에 전환사채를 발행하였으며, 투자자가 보유한 풋옵션을 이항모형에 따라 평가하였습니다. 23. 리스부채(1) 보고기간종료일 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 174,608 169,524 172,834 168,086 1년 초과 5년 이내 151,596 147,737 134,672 131,719 합 계 326,204 317,261 307,506 299,805 (2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 169,524 147,737 168,086 131,719 (3) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 93,813 41,873 리스부채 이자비용 1,651 1,938 단기 및 소액리스 관련비용 8,111 3,206 한편, 당분기와 전분기 중 리스부채로 인한 총현금유출 금액은 각각 47,502천원 및 43,315 천원입니다. 24. 종업원급여부채(1) 보고기간종료일 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 840,143 339,988 기타장기종업원급여부채 106,822 101,911 순확정급여부채 946,965 441,900 (2) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,077,944 4,091,805 사외적립자산의 공정가치 (3,237,801) (3,751,817) 순확정급여부채 840,143 339,988 25. 자본금(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 300,000,000주, 발행한 주식의 수는 보통주 25,029,132주이며, 1주당 금액은 500원입니다.(2) 당분기와 전기 중 보통주주식수 및 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 자본금 주식수 자본금 기초 25,029,132 12,514,566 24,697,774 12,348,887 주식선택권 행사 - - 331,358 165,679 기말 25,029,132 12,514,566 25,029,132 12,514,566 26. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 552,019,902 552,019,902 감자차익 1,100,820 1,100,820 전환권대가 9,230,321 9,230,321 합 계 562,351,043 562,351,043 27. 기타자본구성요소보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식매수선택권 10,278,613 10,171,855 기타포괄손익금융자산평가손익 (48,850,466) 90,558,314 기타자본항목 6,098,375 5,601,197 합 계 (32,473,478) 106,331,366 28. 주식기준보상(1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 보유수량 행사가능기간 가득조건 11-3차 2013.03.15 77,800 2021.03.15~2023.03.14 용역제공 8년 12-3차 2014.03.21 195,000 2022.03.21~2024.03.20 용역제공 8년 25-1차 2018.02.06 16,010 2021.02.06~2023.02.05 용역제공 3년 25-2차 2018.02.06 66,932 2021.02.06~2024.02.05 용역제공 3년 26차 2018.08.08 21,500 2021.08.08~2023.08.07 용역제공 3년 27차 2018.10.12 29,000 2021.10.12~2023.10.11 용역제공 3년 28차 2019.05.22 3,190 2022.05.22~2024.05.21 용역제공 3년 29차 2019.11.28 4,500 2022.11.28~2024.11.27 용역제공 3년 30차 2019.12.27 850 2022.12.27~2024.12.26 용역제공 3년 31차 2020.03.04 5,000 2023.03.04~2025.03.03 용역제공 3년 32차 2020.07.15 66,500 2023.07.15~2025.07.14 용역제공 3년 33차 2021.02.18 30,250 2024.02.18~2026.02.17 용역제공 3년 34차 2021.03.29 3,000 2024.03.29~2026.03.28 용역제공 3년 35차 2021.08.13 29,000 2024.08.13~2026.08.12 용역제공 3년 36차 2022.03.07 102,200 2025.03.07~2027.03.06 용역제공 3년 37차 2022.03.29 195,000 2025.03.29~2027.03.28 용역제공 3년 한편, 당사가 임직원 등에게 부여한 주식기준 보상약정은 주식결제형과 현금결제형을 당사가 선택할 수 있으며, 당분기말 현재 현금을 지급해야 하는 의무가 없어 주식결제형을 선택하여 회계처리하고 있습니다. (2) 임직원 등에게 부여한 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는 다음과 같으며, 동공정가치는 블랙ㆍ숄즈모형에 따라 산정한 것입니다. (단위 : 원) 구 분 추정 공정가치 주가 행사가격 기대주가변동성 기대배당금 무위험이자율 만기 11-3차 11,832 18,450 9,350 55.09% - 2.93% 2023년 03월 14일 12-2차 17,975 33,750 17,600 54.02% - 3.40% 2022년 03월 20일 12-3차 21,563 33,750 17,600 54.02% - 3.56% 2024년 03월 20일 22차 17,791 38,250 39,950 60.84% - 1.83% 2022년 02월 07일 23차 18,401 39,600 41,300 60.59% - 1.90% 2022년 05월 16일 25-1차 34,512 74,500 78,950 60.01% - 2.52% 2023년 02월 05일 25-2차 34,512 74,500 78,950 60.01% - 2.52% 2024년 02월 05일 26차 39,082 81,000 85,900 63.35% - 2.32% 2023년 08월 07일 27차 42,164 87,500 93,700 63.79% - 2.23% 2023년 10월 11일 28차 33,766 69,600 72,600 64.06% - 1.72% 2024년 05월 21일 29차 25,675 54,700 56,200 61.31% - 1.53% 2024년 11월 27일 30차 30,276 61,200 56,900 61.15% - 1.47% 2024년 12월 26일 31차 26,423 62,700 58,800 50.53% - 1.21% 2025년 03월 03일 32차 41,489 96,700 96,500 54.85% - 1.01% 2025년 07월 14일 33차 49,951 107,300 104,100 58.92% - 1.15% 2026년 02월 17일 34차 43,705 96,400 100,100 59.51% - 1.41% 2026년 03월 28일 35차 40,838 88,300 90,100 59.94% - 1.54% 2026년 08월 12일 36차 19,683 44,700 47,600 57.06% - 2.33% 2027년 03월 06일 37차 20,416 44,500 45,300 56.82% - 2.96% 2027년 03월 28일 (3) 당분기 및 전기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 587,232 53,898 869,480 32,498 부여 303,100 46,120 87,700 97,514 행사 - - 331,358 23,273 취소 또는 중도청산 44,600 62,559 38,590 96,887 기말 845,732 49,988 587,232 53,898 (4) 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 보상원가 603,937 863,481 판매비와관리비 260,848 314,663 경상연구개발비 343,089 548,818 당분기와 전분기 이후 비용으로 인식할 보상원가 9,168,833 3,802,844 29. 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미처리결손금 131,415,713 158,445,558 30. 수익당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기술이전으로 인한 수익 9,701,600 29,954,729 용역의 제공으로 인한 수익 1,008,246 2,909,903 기타 수익 1,960 98,178 합 계 10,711,806 32,962,810 31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 2,435,882 2,735,893 감가상각비 및 무형자산상각비 1,156,578 601,453 주식보상비용 603,937 863,481 세금과공과 1,499,562 4,586,013 연구재료 및 용역비 5,223,400 8,758,282 지급수수료 614,432 606,963 기타 1,060,756 1,308,803 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 12,594,547 19,460,888 32. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,137,686 985,270 퇴직급여 117,471 109,718 복리후생비 237,846 291,557 여비교통비 14,930 1,446 세금과공과 1,494,049 4,563,688 접대비 47,996 36,694 임차료 1,855 14,936 대손상각비(환입) 2,325 (4,100) 감가상각비 332,386 138,852 경상연구개발비 6,824,915 9,175,034 차량유지비 15,617 14,980 지급수수료 486,632 352,644 자문료 - 3,000 기술료 - 541,638 보험료 24,825 11,401 주식보상비용 260,848 314,663 무형자산상각비 55,018 71,406 기타판매비와관리비 726,542 220,036 합 계 11,780,941 16,842,863 33. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 107,222 157,085 외환차익 32,165 641,010 외화환산이익 135,452 283,087 당기손익금융자산처분이익 18,337 - 당기손익금융자산평가이익 50,547 - 유형자산처분이익 33,131,302 - 기타의대손상각비환입 - 15,000 잡이익 90,199 261,585 합 계 33,565,224 1,357,767 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 14,109 163,869 외화환산손실 13,766 12,860 당기손익금융자산평가손실 57,295 - 당기손익금융자산처분손실 - 565,147 유형자산처분손실 13,413 7,314 관계기업손상차손 2,874,494 9,207,902 기부금 500,000 501,100 잡손실 1,476 54 합 계 3,474,553 10,458,246 34. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 28,021 1,817 파생상품평가이익 35,285 - 리스부채상환이익 - 5,682 합 계 63,306 7,499 금융비용 이자비용 684,214 - 파생상품평가손실 557,178 873,642 합 계 1,241,392 873,642 35. 법인세비용당사는 최근 사업연도까지 지속적 적자 발생 및 결손금 누적으로 법인세 부담액이 없으며, 또한 가까운 장래에 이연법인세자산이 실현될 만큼 충분한 과세소득이 발생할 것으로 기대하지 아니하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 36. 주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(손실) 27,029,844,956 3,535,301,236 가중평균 유통보통주식수 25,029,132 24,745,445 기본주당순이익(손실) 1,080 143 (2) 당분기 및 전분기 중 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채, 주식매입선택권이 있으며, 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(손실) 27,029,844,956 3,535,301,236 조정사항(주1) - - 희석효과반영 보통주분기순이익(손실) 27,029,844,956 3,535,301,236 희석효과반영 가중평균유통보통주식수 25,029,132 24,745,445 희석주당순이익(손실) 1,080 143 (주1) 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주에 의한 희석효과가 없습니다. 37. 담보제공 및 약정사항 등(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과의 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 차입약정내용 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 기업은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 시설자금대출 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 20,000,000 8,600,000 20,000,000 8,600,000 하나은행 운전자금대출 10,000,000 5,000,000 - - 합 계 60,000,000 43,600,000 50,000,000 38,600,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 채무 채무금액 담보권자 분양 토지 19,555,959 13,000,000 단기차입금 10,000,000 기업은행 마곡 사옥 65,316,255 60,000,000 장기차입금 20,000,000 기업은행 장기차입금 8,600,000 기업은행 12,000,000 단기차입금 5,000,000 하나은행 I-Mab 주식(주1) 5,899,018 5,899,018 - - 한미약품 (주1) 당사는 한미약품과 체결한 GX-19N의 제조위수탁계약과 관련하여 발생하는 채무를 담보하기 위하여 I-Mab 주식 30만 ADR을 담보로 제공하였습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 채무 채무금액 담보권자 분양 토지 19,418,470 13,000,000 단기차입금 10,000,000 기업은행 판교 사옥 16,591,685 60,000,000 장기차입금 20,000,000 기업은행 장기차입금 8,600,000 기업은행 I-Mab 주식(주1) 16,854,254 16,854,254 - - 한미약품 (주1) 당사는 한미약품과 체결한 GX-19N의 제조위수탁계약과 관련하여 발생하는 채무를 담보하기 위하여 I-Mab 주식 30만 ADR을 담보로 제공하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지급보증제공자 보증내용 보증한도 당분기말 전기말 서울보증보험 이행보증 927,119 927,119 (4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 가입한 보험내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지급보증제공자 보증내용 부보금액 부보내역 당분기말 전기말 재산종합보험 롯데손해보험 12,030,000 12,030,000 본사사옥 재물위험담보_시설, 기계, 차량, 집기비품 등 환경책임보험 DB손해보험 5,000,000 5,000,000 본사사옥 환경오염 배상책임_수질오염 재산종합보험 흥국화재해상보험 96,143,423 96,143,423 마곡사옥 재물위험담보_시설, 기계, 집기비품 등 당사는 상기 보험 이외에 업무용자동차보험, 임상시험배상책임보험, 임직원단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있습니다. 38. 특수관계자 거래(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기 전분기 관계기업 아지노모도제넥신 ㈜ 아지노모도제넥신 ㈜ 관계기업 ㈜툴젠 ㈜툴젠 관계기업 ㈜큐로젠 - 관계기업 NIT (NeoImmuneTech, Inc.) NIT (NeoImmuneTech, Inc.) 관계기업 Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) Simnogen (Simnogen Biotech Co. Ltd) 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 공동기업 ILKOGEN ILKOGEN 공동기업 Rezolute, Inc. Rezolute, Inc. 공동기업 CoImmune, Inc. CoImmune, Inc. 공동기업 KinGen Biotech KinGen Biotech 종속기업 ㈜에스엘포젠 ㈜에스엘포젠 기타특수관계자 ㈜한독 ㈜한독 기타특수관계자 ㈜에스엘바이젠 ㈜에스엘바이젠 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타비용 매출 기타수익 기타비용 관계기업 NIT 330,323 34,667 33,977 194,312 - - 관계기업 KG-Bio 9,701,600 - - 29,907,900 - - 공동기업 KinGen Biotech - - 57,706 - - 466,219 종속기업 ㈜에스엘포젠 - - 1,331,194 - 45,299 - 기타특수관계자 ㈜한독 - - 465 - 45,545 353 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 자금대여 자금회수 현금출자 자금대여 자금회수 현금출자 공동기업 KinGen Biotech - - - - - 561,963 종속기업 ㈜에스엘포젠 - - - - - 5,542,000 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 선급금 미지급금 예수금 임대보증금 관계기업 NIT 316,447 192,361 544,961 5,131 - - 관계기업 KG-Bio 8,246,360 36,792 419,518 - - - 공동기업 KinGen Biotech 302,700 - - - - - 종속기업 ㈜에스엘포젠 - 16,123 - 300,025 - - 기타특수관계자 ㈜한독 - 10,093 50,715 512 130,686 - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 선급금 미지급금 예수금 임대보증금 관계기업 NIT 163,031 212,475 364,238 - - - 관계기업 KG-Bio - 306,661 425,370 - - - 공동기업 KinGen Biotech 296,375 - - - - - 종속기업 ㈜에스엘포젠 - 4,871 22,192 773,544 - - 기타특수관계자 ㈜한독 - 59,090 80,800 - 130,686 105,420 (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 285,191 199,512 퇴직급여 27,226 28,810 주식보상비용 27,496 8,144 합 계 301,163 236,466 주요 경영진은 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 39. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 27,029,845 3,535,301 수익ㆍ비용의 조정 (27,615,831) 12,115,858 이자비용 684,214 - 감가상각비 1,037,894 428,021 무형자산상각비 118,683 173,451 퇴직급여등 205,112 271,626 주식보상비용 603,937 863,481 외화환산손실 13,766 12,860 당기손익금융자산평가손실 57,295 - 당기손익금융자산처분손실 - 565,147 파생상품평가손실 557,178 873,642 관계종속기업주식손상차손 2,874,494 9,207,902 유형자산처분손실 13,413 7,314 대손상각비 2,325 - 기타손실 161,418 25,455 이자수익 (28,021) (1,817) 외화환산이익 (135,452) (283,415) 당기손익금융자산평가이익 (50,547) - 당기손익금융자산처분이익 (18,337) - 파생상품평가이익 (35,285) - 유형자산처분이익 (33,131,303) - 대손상각비환입 - (19,100) 기타이익 (546,615) (8,709) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (11,959,102) (6,584,866) 매출채권의 감소(증가) (7,681,921) 45,886 기타채권의 감소(증가) (116,921) 1,075,540 기타유동자산의 감소(증가) (2,450,829) 265,984 기타비유동자산의 감소(증가) 1,072 - 기타채무의 증가(감소) (1,883,978) (8,072,553) 기타유동부채의 증가(감소) 173,475 - 순확정급여부채의 증가(감소) - 100,277 영업으로부터 창출된 현금 (12,545,088) 9,066,293 (2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 대체 기말 전환사채 13,145,813 - 438,243 13,584,056 차입금 38,600,000 5,000,000 - 43,600,000 리스부채 299,805 (47,502) 64,958 317,261 임대보증금(장기) 6,500,000 - - 6,500,000 합 계 58,545,618 4,952,498 503,201 64,001,317 (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 대체 기말 전환사채 11,509,347 - 1,636,466 13,145,813 단기차입금 15,200,000 23,400,000 - 38,600,000 리스부채 358,590 (188,116) 129,331 299,805 임대보증금(장기) - 6,500,000 - 6,500,000 합 계 27,067,937 29,711,884 1,765,797 58,545,618 40. 영업부문 정보(1) 당사의 보고부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 635,825 498,005 아시아 9,701,600 29,907,900 미주 374,382 2,556,906 합 계 10,711,807 32,962,810 (3) 당분기 및 전분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 당해 고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 9,701,600 29,907,900 합 계 9,701,600 29,907,900 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관 제 58조에 이익배당에 관해 규정하고 있습니다.가. 배당에 관한 사항 제14조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.제57조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제58조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의에 따라 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제55조 제4항에 따라 이사회가 재무제표를 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.제59조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1호의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.제60조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월· 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전화사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 1분기 제23기 제22기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 16,249 -48,561 27,536 (별도)당기순이익(백만원) 27,030 -51,142 18,242 (연결)주당순이익(원) 655 -1,915 1,149 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - ※ 최근 5년간 당사는 배당을 지급한 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018.01.23 주식매수선택권행사 보통주 21,850 500 25,775 행사가 2종(17,600원, 25,775원)의 주식매수선택권 행사청구로 인해 행사가중 1종을 주당발행가액으로 표기함 2018.02.02 주식매수선택권행사 보통주 17,600 500 27,500 - 2018.02.09 주식매수선택권행사 보통주 16,700 500 25,775 행사가 3종(7,500원, 9,350원 25,775원)의 주식매수선택권 행사 청구로 인해 행사가중 1종을 주당발행가액으로 표기함 2018.03.12 주식매수선택권행사 보통주 37,100 500 27,500 행사가 2종(17,600원, 25,775원, 27,500원)의 주식매수선택권 행사 청구로 인해 행사가중 1종을 주당발행가액으로 표기함 2018.03.19 주식매수선택권행사 보통주 43,000 500 9,350 - 2018.04.13 주식매수선택권행사 보통주 191,700 500 31,000 행사가 4종(9,350원, 25,775원, 27,500원, 31,000원)의 주식매수 선택권 행사청구로 인해 행사가중 1종을 주당발행가액으로 표기함