제넥신 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

제18(당) 기 2016년 9월 30일 현재

제17(전) 기 2015년 9월 30일 현재

1. 당사의 개요 주식회사 제넥신(이하 "당사")은 1999년 7월 1일 설립되어, 유전공학방식을 이용한 신약 연구개발과 관련 신기술의 사용권 대여 및 양도 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 경기도 성남시 분당구 삼평동 694 코리아바이오파크에 본사를 두고 있으며, 기술개발을 위한 연구시설을 두고 있습니다. 당사는 2009년 9월 15일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.당사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 8,894,834천원, 우선주자본금 832,727천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)

(주)한독	4,449,000	22.90%

성영철 외 특수관계자	2,463,924	12.60%

기타 소액주주	12,542,197	64.50%

합 계	19,455,121	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기말 현재 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석 서 2115호 '부동산건설약정' 개정- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정- 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공 동기업에 대한 투자'의 개정- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-20143. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.4. 위험관리

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2015년과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	27,210,227	16,334,241

자본	175,203,766	125,766,344

부채비율	15.53%	12.99%

(2) 재무위험관리당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다

가. 시장위험1) 외환위험

당사는 영업활동에 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 엔화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성부채는 없으며, 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

현금및현금성자산

USD	12,137,245.82	13,306,063	1,904	2,232

EUR	0.36	0	0	0

JPY	10	0	10	0

단기금융상품

USD	4,000,000.00	4,385,200

매출채권

USD	12,995.00	14,246	16,884,671	19,788,835

원화합계	17,705,510	19,791,067

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 환율변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

현금및현금성자산	1,330,606	(1,330,606)	223	(223)

단기금융상품	438,520	(438,520)

매출채권	1,425	(1,425)	1,978,883	(1,978,883)

합 계	1,770,551	(1,770,551)	1,979,106	(1,979,106)

2) 이자율위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써, 최적의 위험회피전략을 적용할 계획입니다.나. 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수 지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 당사 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.다. 유동성 위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 차입금 3,000,000 15,191,141 18,191,141 매입채무및기타채무 5,442,251 292,820 5,735,071 기타장기채무 1,467,567 1,467,567 합 계 8,442,251 292,820 16,658,709 25,393,780 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 차입금 3,000,000 3,000,000 매입채무및기타채무 9,720,213 2,006,804 11,727,017 기타장기채무 850,611 850,611 합 계 12,720,213 2,006,804 850,611 15,577,628 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치당사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익인식금융자산 2,042,296 2,042,296 2,789,378 2,789,378 매도가능금융자산 4,923,531 4,923,531 4,952,358 4,952,358 합 계 6,965,827 6,965,827 7,741,736 7,741,736 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정되었습니다. 당사의 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 : 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치단, 수준1 에 해당되는 공시가격은 제외 수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 매도가능금융자산 3,924,171 999,360 4,923,531 당기손익인식금융자산 2,042,296 2,042,296 합 계 3,924,171 2,042,296 999,360 6,965,827 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 매도가능금융자산 3,952,998 999,360 4,952,358 당기손익인식금융자산 2,789,378 2,789,378 합 계 3,952,998 2,789,378 999,360 7,741,736 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 범위 투입변수 (가중평균) 당기손익인식금융자산 투자전환사채 2,042,296 2 현재가치기법, 이항모형 - - (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 범위 투입변수 (가중평균) 당기손익인식금융자산 투자전환사채 2,789,378 2 현재가치기법, 이항모형 - - 한편, 당분기와 전기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 기타포괄손익 기말 매도가능금융자산 999,360 - - - - 999,360 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 기타포괄손익 기말 매도가능금융자산 296,682 999,360 (296,682) - - 999,360 5. 범주별 금융상품(1) 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 42,680,317 - - 42,680,317 9,052,171 - - 9,052,171 단기금융상품 45,059,127 - - 45,059,127 11,525,000 - - 11,525,000 매출채권및기타채권 2,926,314 - - 2,926,314 21,428,322 - - 21,428,322 당기손익인식금융자산 2,042,296 2,042,296 - 2,789,378 - 2,789,378 매도가능금융자산 - 4,923,531 4,923,531 - - 4,952,358 4,952,358 기타장기채권 4,182,030 - - 4,182,030 5,333,321 - - 5,333,321 합 계 94,847,788 2,042,296 4,923,531 101,813,614 47,338,814 2,789,378 4,952,358 55,080,550 나. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 매입채무및기타채무 5,735,071 5,735,071 11,727,017 11,727,017 차입금(유동) 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 차입금(비유동) 15,191,141 15,191,141 - - 기타장기채무 1,467,567 1,467,567 850,611 850,611 합 계 25,393,780 25,393,780 15,577,628 15,577,628 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융자산 평가손익 52,918 - 매도가능금융자산 - - 평가손익(기타포괄손익) (59,028) 59,702 처분손익 - 1,475,624 손상차손 - - 매도가능증권손상차손환입 1,003,321 대여금 및 수취채권 - - 이자수익 357,614 348,964 외환차손익 (1,266,658) 234,185 외화환산손익 888,306 142,460 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (358,585) (269,480) 6. 현금및현금성자산 등(1) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 46,239,447 11,674,120 정부보조금 (3,559,130) (2,621,949) 합 계 42,680,317 9,052,171 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 105,000 105,000 우리사주조합원 대출관련 담보제공 단기금융상품 1,320,000 1,320,000 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 지급보증 단기금융상품 100,000 100,000 농협 과제카드 담보제공 합 계 1,525,000 1,525,000 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,991,111 - 22,838,443 - 차감:대손충당금 (1,742,730) - (1,742,730) - 단기대여금 - - 200,000 - 미수금 487,647 - 80,708 - 미수수익 190,286 - 51,901 - 장기대여금 - 771,125 - 771,125 차감:대손충당금 - (291,125) - (291,125) 보증금 - 3,702,030 - 4,853,321 합 계 2,926,314 4,182,030 21,428,322 5,333,321 (2) 당분기 및 전기 중 단기대여금에 대한 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 단기대여금 당분기 200,000 - (200,000) - 전기 1,600,000 460,000 (1,860,000) 200,000 (3) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 대손상각 환입 기말 매출채권 당분기 1,742,730 - - 1,742,730 전기 880,000 862,730 - 1,742,730 (4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 정상채권 2,248,381 - 2,248,381 21,095,713 - 21,095,713 3개월 이하 - - - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 1,742,730 (1,742,730) - 1,742,730 (1,742,730) - 합 계 3,991,111 (1,742,730) 2,248,381 22,838,443 (1,742,730) 21,095,713 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 208,650 256,999 선급비용 31,612 20,047 부가세대급금 374,121 867,208 선급용역원가 426,400 2,211 미청구공사 144,797 - 합 계 1,185,580 1,146,465 9. 당기손익인식금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행회사명 당분기말 전기말 투자전환사채 ㈜메지온 1,120,622 1,867,704 투자전환사채 한국티씨엠 921,674 921,674 합 계 2,042,296 2,789,378 10. 매도가능금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 보유주식수 지분율 당분기 전기 (주) (%) 취득가액 공정가액 장부가액 장부가액 시장성있는 지분증권 (주)바이넥스 52,000 0.17 734,247 899,600 899,600 842,400 ㈜코스온 81,937 0.47 2,256,098 1,208,571 1,208,571 1,778,598 (주)포스코 8,000 0.01 1,995,508 1,816,000 1,816,000 1,332,000 소 계 4,985,853 3,924,171 3,924,171 3,952,998 시장성없는 지분증권 (주)한국티씨엠 13,880 5.73 999,360 999,360 999,360 999,360 소 계 999,360 999,360 999,360 999,360 합 계 5,985,213 4,923,531 4,923,531 4,952,358 (2) 당분기 및 전기 중 매도가능증권평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 (1,002,655) 352,916 평가액 (59,028) (1,355,571) 자본에 가감되는 법인세효과 - - 기말 (1,061,682) (1,002,655) 11. 관계기업 및 공동기업 투자 (1) 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 대한민국 생물학적 제제 제조업 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 미국 면역학을 이용한 바이오의약품 연구/개발 및 판매 관계기업 (주1) Tasgen (Tasgen Bio-Tech Co., Ltd.) 중국 바이오 의약품 생산 관계기업 (주2) KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 인도네시아 바이오 의약품 생산 공동기업 ILKOGEN 터키 글로벌임상개발및 글로벌사업화 공동기업 ㈜바이젠 대한민국 바이오 의약품 생산 (주1) 당사는 2016년 9월 5일 바이오 의약품 생산을 위한 타법인 출자로 Tasgen의 지분 5,000,000주 를 5,588백만원에 추가로 취득하였습니다(주2) 당사는 2016년 3월 3일 바이오 의약품 생산을 위한 타법인 출자로 KG-Bio의 지분 40%(취득주식수 13,200주)를 1,217백만원에 취득하였습니다(2) 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 25.0 8,925,000 8,447,751 8,447,751 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 25.5 4,365,242 3,039,698 3,039,698 관계기업 Tasgen 33.3 17,298,000 10,520,796 10,520,796 관계기업 KG-Bio 40.0 1,217,040 744,085 744,085 공동기업 ILKOGEN 50.0 6,157,451 3,805,390 3,805,390 공동기업 ㈜바이젠 50.0 5,000,000 5,035,541 5,035,541 합 계 42,962,733 31,593,260 31,593,260 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 회사명 자산 부채 매출 당기순손익 포괄손익 총포괄손익 유동 비유동 유동 비유동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 7,246,540 29,200,840 2,594,477 61,898 15,463,570 3,648,135 - 3,648,135 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 12,141,895 10,655,296 8,694 923,433 - (1,741,510) - (1,741,510) 관계기업 Tasgen 25,174,103 20,726,255 9,985 - - (2,499,703) - (2,499,703) 관계기업 KG-Bio 1,050,890 1,699,576 7,826 - - (47,325) - (47,325) 공동기업 ILKOGEN 1,464,940 8,456,269 439,321 - - (11,539) - (11,539) 공동기업 (주)바이젠 10,071,081 - - - - 107,246 - 107,246 (단위 : 천원) 구분 회사명 자산 부채 매출 당기순손익 포괄손익 총포괄손익 유동 비유동 유동 비유동 관계기업 아지노모도제넥신(주) 6,068,427 29,369,154 5,203,987 90,723 7,711,780 (3,038,787) - (3,038,787) 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 6,410,936 11,722,830 4,276 2,233,533 69,937 (1,244,630) - (1,244,630) 관계기업 Tasgen 35,048,884 23,179,555 23,526,193 - - - - - 공동기업 ILKOGEN 2,036,210 8,536,506 160,926 - - 230,925 - 230,925 공동기업 (주)바이젠 9,964,759 - 924 - - (36,165) - (36,165) (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보를 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 내부거래 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 33,791,005 25.00% 8,447,751 - - 8,447,751 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 21,865,064 25.48% 5,570,453 - (2,530,756) 3,039,698 관계기업 Tasgen 45,890,373 33.33% 15,296,776 - (4,775,980) 10,520,796 관계기업 KG-Bio 2,742,640 40.00% 1,097,056 - (352,971) 744,085 공동기업 ILKOGEN 9,481,888 50.00% 4,740,944 - (935,554) 3,805,390 공동기업 ㈜바이젠 10,071,081 50.00% 5,035,541 - - 5,035,541 합 계 123,842,052 40,188,521 - (8,595,261) 31,593,260 (단위 : 천원) 구분 회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 내부거래 장부금액 관계기업 아지노모도제넥신(주) 30,142,870 25.00% 7,535,717 - - 7,535,717 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 15,895,956 28.53% 4,535,530 - (2,530,756) 2,004,775 관계기업 Tasgen 34,702,246 33.33% 11,567,404 - (4,775,980) 6,791,424 공동기업 ILKOGEN 10,411,790 50.00% 5,205,895 - (931,552) 4,274,343 공동기업 ㈜바이젠 9,963,835 50.00% 4,981,918 - - 4,981,918 합 계 101,116,698 33,826,464 - (8,238,288) 25,588,177 (5) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업의 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 기초 취득 및 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말 관계기업 아지노모도제넥신(주) 7,535,718 912,034 8,447,751 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 2,004,775 699,169 199,220 136,534 3,039,698 관계기업 Tasgen 6,791,424 5,588,000 (854,348) (1,004,280) 10,520,796 관계기업 KG-Bio - 1,217,040 (371,901) (101,054) 744,085 공동기업 ILKOGEN 4,274,343 99,924 (568,878) 3,805,390 공동기업 ㈜바이젠 4,981,918 53,623 5,035,541 합 계 25,588,177 7,504,209 38,553 (1,537,678) 31,593,260 (단위 : 천원) 구분 회사명 기초 취득 및 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말 관계기업 아지노모도제넥신(주) 8,295,414 - (759,697) - 7,535,717 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 435,443 2,621,025 (903,560) (148,133) 2,004,775 관계기업 Tasgen - 11,710,000 (4,775,980) (142,596) 6,791,424 공동기업 ILKOGEN 2,927,880 1,562,000 228,737 (444,273) 4,274,343 공동기업 (주)바이젠 - 5,000,000 (18,082) - 4,981,918 합 계 11,658,737 20,893,025 (6,228,582) (735,003) 25,588,177 12. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출액 처분액 대체 감가상각비 기말 취득금액 감가상각누계액 토지 6,838,569 - - - 6,838,569 6,838,569 - 건물 12,241,616 - - (252,484) 11,989,131 13,467,118 (1,477,986) 기계장치 3,567,151 562,713 - (37,900) (894,862) 3,197,102 8,365,658 (5,168,556) 차량운반구 29,362 - - (18,052) 11,310 176,991 (165,680) 비품 354,047 81,883 - (129,905) 306,024 1,061,766 (755,741) 시설장치 1,100,466 144,035 - (405,893) 838,609 2,828,478 (1,989,869) 건설중인자산 213,342 647,248 - (204,976) - 655,614 655,614 - 합 계 24,344,553 1,435,879 - (242,876) (1,701,197) 23,836,360 33,394,192 (9,557,832) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출액 처분액 대체 감가상각비 기말 취득금액 감가상각누계액 토지 5,494,845 - - 1,343,724 - 6,838,569 6,838,569 - 건물 9,335,521 106,224 - 3,135,357 (335,486) 12,241,616 13,466,816 (1,225,200) 기계장치 2,657,094 1,845,822 - 56,979 (992,744) 3,567,151 7,790,983 (4,223,833) 차량운반구 87,576 - (24,267) - (33,948) 29,362 230,657 (201,295) 비품 341,618 161,543 (50,193) 63,403 (162,323) 354,047 979,883 (625,836) 시설장치 1,362,934 318,629 (2,334) (63,403) (515,360) 1,100,466 2,684,443 (1,583,976) 미착기계 56,979 - - (56,979) - - - - 건설중인자산 4,479,081 213,342 - (4,479,081) - 213,342 213,342 - 합 계 23,815,649 2,645,558 (76,794) - (2,039,861) 24,344,553 32,204,692 (7,860,139) (2) 상각액은 감가상각비의 과목으로 포괄손익계산서의 판매비와관리비 및 매출원가에 계상하였으며, 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비로 인식한 감가상각비는 각각 1,654,501천원과 1,442,959천원이며, 매출원가로 인식한 감가상각비는 각각 46,696천원과 46,805천원입니다. (3) 당사의 유형자산 중 토지 및 건물은 당사의 금융기관의 차입부채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석 31. 참조)13. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초 1,021,002 34,217,042 437,518 35,675,562 증가액 34,129 10,163,186 491,956 10,689,271 상각액 (100,904) (2,329,191) (96,567) (2,526,662) 손상차손 (26,389) - - (26,389) 대체 - - - - 기말 927,837 42,051,037 832,908 43,811,782 (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초 1,100,905 19,125,993 422,864 20,649,762 증가액 105,798 16,459,916 81,184 16,646,898 상각액 (135,636) (1,314,451) (116,681) (1,566,768) 손상차손 - (54,417) - (54,417) 대체 (50,065) - 50,151 86 기말 1,021,002 34,217,042 437,518 35,675,562 (2) 상각액은 무형자산상각비의 과목으로 포괄손익계산서의 판매비와관리비에 계상하였으며, 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비로 인식한 경상개발비는 각각 2,450,327천원과 428,609천원입니다. 14. 정부보조금(1) 개요 당사는 신약개발과 관련하여 교육과학기술부, 보건복지가족부, 한국산업기술평가원,한국보건산업진흥원 등과 과제수행 주관사로서 다수의 협약을 체결하여 과제물을 수행하고 있습니다. 또한, (주)녹십자 등 제약회사, POSTECH 및 연세대학교 산학협력단 등과 다수의 협약을 체결하여 정부과제물을 위탁 수행하고 있습니다. 당사는 이러한 협약에 의해 정부과제를 수행하고 정부보조금을 수령하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 건물 기계장치 개발비 기초 2,621,949 14,287 125,695 9,241,542 수령액 5,661,948 자산취득 (4,419,339) 6,117,041 비용상계 (305,427) (302) (11,961) (748,095) 기말 3,559,130 13,985 113,734 14,610,488 (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산 건물 기계장치 개발비 기초 2,149,642 14,690 211,078 6,296,098 수령액 4,027,977 자산취득 (3,127,082) 3,127,082 비용상계 (428,588) (403) (85,383) (181,638) 기말 2,621,949 14,287 125,695 9,241,542 15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 - - 12,602 - 미지급금 2,872,618 1,467,567 9,966,180 850,611 예수금 1,321,340 - 782,047 - 미지급비용 946,294 - 176,367 - 예수보증금 594,820 - 789,820 - 합 계 5,735,071 1,467,567 11,727,017 850,611 16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 3,025 - 합 계 3,025 - 17. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융기관차입금 3,000,000 - 3,000,000 - 전환사채 - 15,191,141 - - 합 계 3,000,000 15,191,141 3,000,000 - (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금대출 2.47 3,000,000 3,000,000 합 계 3,000,000 3,000,000 상기 단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산 중 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석31 참조).(3) 전환사채당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 18,637,100 - 전환권조정 (5,497,810) - 사채상환할증금 2,051,852 - 합 계 15,191,141 - 당사가 2016년 7월 8일 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 제5회 무기명 무보증 사모 해외 전환사채 권면총액 (달러) 17,000,000 기준환율 1,175.90 사채의 권면총액 (원) 19,990,300천원 이자지급조건 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급 만기보장수익률 사채 만기일까지 연 4% 전환조건 2017년 7월 8일에서 2021년 7월 7일까지 주당 58,406원으로 전환 가능(총 342,264주) 조기상환 조건 사채 발행 후 1년이 되는날인 2017년 7월 8일부터 매 3개월에 해당되는 날마다 본 사채의 원금에 대해 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 인수자 1. Tasly (Hong Kong) pharmaceuticals Ltd. 2. Summer beauty limited 18. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,543,792 2,718,784 사외적립자산의 공정가치 (1,730,370) (1,962,171) 순확정급여부채 1,813,422 756,613 (2) 사외적립자산 운용내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 1,730,370 1,962,171 19. 자본금(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 300,000,000주, 발행한 주식의 수는 보통주 17,789,667주, 우선주 1,665,454주이며, 1주당 금액은 500원입니다. (2) 당분기와 전기 중 보통주식수 및 우선주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 보통주식수(주) 보통주자본금 우선주식수(주) 우선주자본금 2015년 01월 01일 7,379,178 3,689,589 1,164,510 582,255 주식선택권 행사 26,800 13,400 - - 유상증자 244,498 122,249 전환우선주 전환 660,582 330,291 (659,939) (329,970) 전환사채의 전환 227,642 113,821 - - 2015년 12월 31일 8,294,202 4,147,101 749,069 374,535 2016년 01월 01일 8,294,202 4,147,101 749,069 374,535 주식선택권 행사 187,900 93,950 - - 무상증자 8,464,414 4,232,207 580,306 290,153 전환우선주 전환 843,151 421,576 (840,379) (420,190) 유상증자 1,176,458 588,229 2016년 09월 30일 17,789,667 8,894,834 1,665,454 832,727 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 214,560,205 157,255,102 감자차익 1,100,820 1,100,820 전환권대가 3,866,803 - 합 계 219,527,828 158,355,922 21. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 9,589,971 6,819,101 지분법자본변동 (2,762,969) (1,225,291) 매도가능증권평가손익 (1,061,682) (1,002,655) 합 계 5,765,320 4,591,155 22. 주식기준보상 (1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 (주) 행사가능기간 가득조건 9차 2011.03.18 4,000 2013.03.18~2018.03.17 용역제공 2년 11-1차 2013.03.15 18,100 2016.03.15~2018.03.14 용역제공 3년 11-2차 2013.03.15 243,000 2018.03.15~2021.03.14 용역제공 5년 11-3차 2013.03.15 405,000 2021.03.15~2023.03.14 용역제공 8년 12-1차 2014.03.21 96,000 2017.03.21~2019.03.20 용역제공 3년 12-2차 2014.03.21 144,000 2019.03.21~2022.03.20 용역제공 5년 12-3차 2014.03.21 240,000 2022.03.21~2024.03.20 용역제공 8년 13차 2014.09.15 155,000 2017.09.15~2019.09.14 용역제공 3년 14차 2015.01.23 65,000 2018.01.23~2020.01.22 용역제공 3년 15차 2015.03.20 35,000 2018.03.20~2020.03.19 용역제공 3년 16차 2015.08.12 200,000 2018.08.12~2020.08.11 용역제공 3년 17차 2015.08.12 8,000 2018.08.12~2020.08.11 용역제공 3년 18차 2016.02.17 35,000 2019.02.17~2021.02.16 용역제공 3년 19차 2016.03.18 20,000 2019.03.18~2021.03.17 용역제공 3년 20차 2016.05.04 14,000 2019.05.04~2021.05.03 용역제공 3년 한편, 당사가 임직원 등에게 부여한 주식기준 보상약정은 주식결제형과 현금결제형을 당사가 선택할 수 있으며, 당분기말 현재는 현금을 지급해야 하는 의무가 없어 주식결제형을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 임직원 등에게 부여한 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는 다음과 같으며, 동공정가치는 블랙ㆍ숄즈모형에 따라 산정한 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 추정 공정가치 주가 행사가격 기대주가변동성 기대배당금 무위험이자율 만기 9차 7,742 10,846 7,500 64.97% - 3.64% 2018년 03월 17일 11-1차 11,169 18,450 9,350 72.14% - 2.70% 2018년 03월 14일 11-2차 12,745 18,450 9,350 72.14% - 2.83% 2021년 03월 14일 11-3차 13,921 18,450 9,350 72.14% - 2.93% 2023년 03월 14일 12-1차 27,637 34,000 17,600 65.57% - 3.13% 2019년 03월 20일 12-2차 30,048 34,000 17,600 65.57% - 3.35% 2022년 03월 20일 12-3차 31,499 34,000 17,600 65.57% - 3.52% 2024년 03월 20일 13차 31,828 52,000 25,775 61.64% - 2.68% 2019년 09월 14일 14차 33,224 57,500 27,500 66.56% - 2.17% 2020년 01월 22일 15차 32,320 68,300 31,000 56.87% - 1.93% 2020년 03월 19일 16차 51,152 115,500 62,400 58.78% - 1.99% 2020년 08월 11일 17차 51,152 115,500 62,400 58.78% - 1.99% 2020년 08월 11일 18차 48,470 93,000 46,300 68.29% - 1.61% 2021년 02월 16일 19차 37,373 58,700 57,400 87.98% - 1.67% 2021년 03월 17일 20차 33,367 53,800 60,000 89.65% - 1.57% 2021년 05월 03일 (2) 당분기 및 전기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 927,750주 20,284 808,550주 27,007 부여 995,750주 22,508 163,500주 103,243 행사 187,900주 9,062 26,800주 15,373 취소 또는 중도청산 53,500주 25,535 17,500주 39,029 기말 현재 행사가능 1,682,100주 22,687 927,750주 40,552 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 비용으로 인식한 보상원가 3,894,787 2,527,516 판매비와관리비 3,894,787 2,527,516 당기 이후 비용으로 인식할 보상원가 11,141,741 14,597,999 23. 결손금당분기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전기 미처리결손금 (59,816,942) (41,702,368) 전기이월미처리결손금 (41,702,368) (40,003,610) 보험수리적손익 (384,694) (272,081) 당기순손실 (17,729,880) (1,426,677) 결손금처리액 - - 차기이월미처리결손금 (59,816,942) (41,702,368) 24. 수익 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매로 인한 수익 225,088 608,547 233,575 805,702 용역의 제공으로 인한 수익 450,413 4,978,482 463,136 11,135,661 합 계 675,501 5,587,030 696,711 11,941,363 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 49,319 (113,458) 종업원급여 3,902,905 4,005,776 감가상각 및 상각비용 4,227,859 2,574,009 주식보상비용 3,894,787 2,527,516 임차료 213,721 115,490 경상개발비 2,450,327 428,609 지급수수료 1,450,652 928,748 기타 8,168,143 9,504,983 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 24,357,714 19,971,673 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 629,834 2,630,220 646,910 1,967,230 퇴직급여 202,628 580,553 167,404 475,444 복리후생비 147,280 609,845 910,025 1,433,447 여비교통비 29,156 299,849 60,928 266,813 세금과공과 80,121 447,625 55,351 1,083,980 접대비 43,819 115,656 37,484 102,483 임차료 61,537 180,196 35,632 84,705 감가상각비 551,956 1,654,501 490,221 1,442,959 경상개발비 1,041,844 2,450,327 243,781 428,609 대손상각비 - - - - 차량유지비 24,630 67,605 17,550 42,866 지급수수료 500,246 1,397,951 352,587 842,326 자문료 32,500 122,039 90,557 233,390 기술료 28,500 4,238,682 3,246,888 4,009,237 보험료 13,223 37,835 8,455 24,117 주식보상비용 1,313,426 3,894,787 1,019,730 2,527,516 무형자산상각비 933,750 2,526,662 412,353 1,084,246 기타판매비와관리비 353,327 1,024,473 541,719 1,223,187 합 계 5,987,779 22,278,807 8,337,574 17,272,554 27. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 12,000 60,000 51,000 56,997 수입임대료 103,055 300,467 97,667 268,852 매도가능금융자산처분이익 - - 577,784 2,309,543 종속기업투자처분이익 - - - - 대손충당금환입 - - - - 외환차익 159,300 1,266,338 269,529 396,562 외화환산이익 879,921 891,126 101,432 152,056 매도가능증권손상차손환입 - - - 1,003,321 유형자산처분이익 11,500 11,500 - - 당기손익인식금융자산평가이익 52,918 52,918 - - 국고보조금수익 39,480 393,705 - - 투자자산처분이익 - 750,019 - - 잡이익 1,815 40,816 38 2,908 합 계 1,259,989 3,766,889 1,097,450 4,190,239 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매도가능금융자산처분손실 - - 833,919 833,919 매도가능금융자산손상차손 - - - - 외환차손 1,401,274 2,532,996 83,425 162,377 외화환산손실 (123,179) 2,820 5,598 9,597 무형자산손상차손 - 26,389 - - 유형자산손상차손 - - - - 유형자산처분손실 - - - 6,601 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - 단기매매금융자산평가손실 188,673 188,673 기부금 9,000 11,159 15,925 16,045 잡손실 40 1,629 19,851 37,516 합 계 1,475,808 2,763,666 958,718 1,066,055 28. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 239,093 357,614 32,499 348,964 금융수익 합계 239,093 357,614 32,499 348,964 금융비용: 이자비용 320,578 358,585 20,970 269,480 금융비용 합계 320,578 358,585 20,970 269,480 29. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세 부담액 - - 이연법인세부채의 변동 - - 자본에 가감된 법인세비용 - - 법인세비용 - - 당사는 최근 사업연도에 지속적으로 적자가 발생하여 법인세 부담액이 없으며, 또한 가까운 장래에 이연법인세자산이 실현될 것으로 기대되지 아니하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 30. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) (6,723,687,384) (17,729,880,302) (9,562,547,664) (7,660,188,505) 가중평균 유통보통주식수 17,689,372 12,647,620 7,582,619 7,532,467 기본주당순이익(손실) (380) (1,402) (1,261) (1,017) 31. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 금융거래 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 차입약정내용 약정한도액 기업은행 시설자금대출 3,000,000 (2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지 6,838,569 3,600,000 시설자금대출 3,000,000 기업은행 건물 11,989,132 (3) 당분기말 현재 타인을 위하여 담보로 제공된 당사 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은자 담보제공자산 금액 담보권자 우리사주조합원 단기금융상품 105,000 우리은행 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 단기금융상품 1,320,000 우리은행 과제카드 단기금융상품 100,000 농협 (4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지급보증제공자 보증내용 보증한도 서울보증보험 이행보증 35,277 32. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 특수관계자명 관계기업 아지노모토제넥신(주) 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) 관계기업 Tasgen(Tasgen Bio-Tech Co., Ltd.) 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 공동기업 ㈜바이젠 공동기업 ILKOGEN 기타특수관계자 (주)한독 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 매출 관계기업 NIT(NeoImmuneTech,Inc.) - 5,017,950 관계기업 KG-Bio (PT Kalbe-Genexine Biologics) 1,038,150 - 관계기업 Tasgen(Tasgen Bio-Tech Co., Ltd.) 14,502 - 공동기업 ILKOGEN 143,330 338,750 기타특수관계자 (주)한독 - 1,300,000 (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 당분기 기타특수관계자 임직원 200,000 - (200,000) - 전기 기타특수관계자 임직원 700,000 460,000 (960,000) 200,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 선급금 미수금 단기대여금 미지급비용 예수금 미지급금 임대보증금 관계기업 KG-Bio - - - - - - - 관계기업 Tasgen(Tasgen Bio-Tech Co., Ltd.) 14,246 752 - - - - - - 공동기업 ILKOGEN - 6,232 - - - - - - 기타특수관계자 (주)한독 - - 19,905 - - - 44,156 112,320 기타특수관계자 임직원 - 400 2 - 500 - 45,619 475,500 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 단기대여금 미지급비용 미지급금 임대보증금 관계기업 아지노모토제넥신(주) - - - - 1,210 - 관계기업 Tasgen 19,729,404 - - - - - 공동기업 ILKOGEN 59,431 6,805 - - - - 기타특수관계자 (주)한독 - - - - 5,841,790 112,320 기타특수관계자 임직원 - - 200,000 165,589 44,963 670,500 (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 616,454 367,527 퇴직급여 74,552 69,192 주식보상비용 1,455,059 248,976 합 계 2,146,066 685,695 주요경영진은 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 33. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순손실 (17,729,880) (7,660,189) 수익ㆍ비용의 조정 7,230,278 5,716,229 이자비용 358,585 269,480 대손상각비 - - 감가상각비 1,701,197 1,489,763 무형자산상각비 2,526,662 1,084,246 퇴직급여 582,461 475,444 주식보상비용 3,894,787 2,527,516 외화환산손실 2,820 9,597 무형자산손상차손 26,389 유형자산손상차손 - - 매도가능금융자산손상차손 - - 지분법손실 - 2,833,547 단기매매금융자산평가손실 188,673 유형자산처분손실 - 6,601 유가증권처분손실 - 833,919 당기손익인식금융자산평가손실 - - 기타손실 50,433 - 이자수익 (357,614) (348,964) 외화환산이익 (891,126) (152,056) 매도가능금융자산처분이익 - (3,312,864) 당기손익인식금융자산평가이익 (52,918) - 유형자산처분이익 (11,500) - 투자자산처분이익 (750,019) - 지분법이익 (38,553) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 13,349,175 (3,055,362) 매출채권의 감소 (증가) 18,864,050 (1,428,562) 기타채권의 감소 (증가) (406,939) (211,832) 당기법인세자산의 감소 (증가) (31,013) (63,985) 기타유동자산의 감소 (증가) (39,115) (804,142) 재고자산의 감소 (증가) 49,319 (113,458) 기타채무의 감소 (증가) (5,179,805) (396,125) 기타유동부채의 증가 (감소) 3,025 (30,000) 순확정급여부채의 증가 (감소) 89,654 (7,257) 영업으로부터 창출된 현금 2,849,573 (4,999,322) 34. 영업부문 정보(1) 당사의 보고부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 2,897,853 4,354,463 아시아 2,533,332 2,230,200 북미 - 5,017,950 유럽 155,844 338,750 합 계 5,587,030 11,941,363 (3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출액은 각각 4,641백만원와 8,548백만원 입니다. 35. 벤처기업으로서의 불확실성 당사는 바이오벤처기업으로서 그 영업활동의 변동성과 개발비 등 일부자산의 불확실성은 일반기업보다 클 수 있으며, 본 재무제표는 이러한 불확실성으로 인해 발생가능한 조정사항은 반영되지 아니하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)제넥신 회사채 사모 2012.09.25 16,650 4.7 - 2017.10.26 전부전환 - (주)제넥신 회사채 사모 2014.04.15 7,000 4 - 2019.04.15 전부전환 - (주)제넥신 회사채 사모 2016.07.08 19,990 4 - 2021.07.08 미상환 - 합 계 - - - 43,640 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ☞ 해당사항 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ☞ 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 19,990 - - 19,990 합계 - - - - 19,990 - - 19,990 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ☞ 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ☞ 해당사항 없습니다.대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원) 계정과목 제18기 3분기(2016) 제17기(2015) 제16기(2014) 채권금액 대손충당금 설정율 채권금액 대손충당금 설정율 채권금액 대손충당금 설정율 매출채권 3,991,111 -1,742,730 43.7% 22,838,443 -1,742,730 7.6% 3,514,742 -880,000 25.0% 대여금 771,125 -291,125 37.8% 971,125 -291,125 30.0% 1,891,125 -291,125 15.4% 합 계 4,762,235 -2,033,855 42.7% 23,809,568 -2,033,855 8.5% 5,405,866 -1,171,125 21.7% 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제18기 3분기 제17기 제16기 기초 대손충당금 잔액 2,033,855 1,171,125 841,125 2. 순대손처리액(1)-(2)±(3) - 862,730 330,000 (1)대손처리액(상각채권액) - 862,730 330,000 (2)상각채권회수액 - - - (3)기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 862,730 330,000 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,033,855 2,033,855 1,171,125 대손충당금 설정기준- 당사는 당분기말 현재 매출채권 등의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 재고자산 보유현황 계정과목 제18기 3분기 제17기 제16기 제 품 - - - 재공품 - - - 상 품 - - - 원 재 료 142,384 191,703 107,528 부 재 료 - - - 소 계 142,384 191,703 107,528 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.07% 0.13% 0.09% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.5 4.6 16.1 재고자산 실사내용 구 분 내 역 전반감사계획 수행시기 2015년 10월 16일 1 일 (감사착수단계) 주요내용 회사에 대한 이해와 감사계획의 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 중간감사 3 일 4 명 - 명 내부통제의 이해와 평가 수행 기말감사 3 일 4 명 - 명 입증감사절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2015년 12월 31일 1 일 실사(입회)장소 제넥신 음성공장 실사(입회)대상 재고자산 실사 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2016 제 18 기 (당분기) 삼경회계법인 - - 2015 제 17 기 (전기) 삼경회계법인 적정 - 2014 제 16 기 (전전기) 삼경회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 2016 제 18 기 (당반기) 삼경회계법인 반기 검토 20,000 158 2015 제 17 기 (전기) 삼경회계법인 분/반기 검토 기말 감사 55,000 640 2014 제 16 기 (전전기) 삼경회계법인 분/반기 검토 기말 감사 45,000 656 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 (당반기) 2016.04 세무조정 2주 5,000 - 제17기 (전기) 2015.08 세무조정 2주 3,000 - 제16기 (전전기) 2014.08 세무조정 2주 3,000 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ☞ 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서는 이 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 기타비상무이사 2명, 사외이사 2명 총7명의 등기임원으로 구성되어있으며 이밖에 상근 감사 1명이 활동하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.나. 이사회내 위원회당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다.다. 이사의 독립성이사회에서는 제품개발, 기술이전, 연구개발 및 경영전반에 관한 토의가 이루어지며 중요한 경영상의 의사결정의 경우 이사회의 의견을 기반으로 결정하고 있습니다. 이사회 구성원 중 기타비상무이사는 2명이며 이사회의 독립성은 유지되고 있다고 판단됩니다.라. 중요 의결 사항 및 사외이사 활동내역 (2016.01.01 ~ 2016.09.30) 회차 개최일자 의안내용 이사회가결여부 사외이사의 성명 운영대(출석율 100%) 안미정(출석율 100%) 찬반여부 1 2016.02.17 1. 2015년 재무제표 승인의 건2. 무상증자 결정의 건3. 주식매수선택권 부여4. 사규 정비의 건5. 정기주주총회 소집결의의 건 가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 2 2016.05.04 1. 지점 실립의 건2. 주식매수선택권 부여3. 임시 주주총회 소집결의의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 3 2016.06.29 1. 유상증자의 건(3자배정, 전환우선주)2. 전환사채 발행의 건(사모, 해외) 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적 사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비고 채치범 포스텍-가톨릭대 의생명공학연구원건국대 의생명과학연구원 원장, 석좌교수포항공대 부총장 및 생명공학센터장 해당사항 없음 상근 나. 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 참석 여부 채치범 *이창훈 채치범 *이창훈 1 2016.02.17 무상증자 결정결산 및 정기주주총회 소집결의주식매수선택권 부여 가결 가결 참석 참석 2 2016.05.04 1. 지점 실립의 건2. 주식매수선택권 부여3. 임시 주주총회 소집결의의 건 가결 - 참석 - 3 2016.06.29 1. 유상증자의 건(3자배정, 전환우선주)2. 전환사채 발행의 건(사모, 해외) 가결 - 참석 - ☞ *감사 이창훈 은 임기 만료에 따라 2016년 3월 18일부 퇴임 하였습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 정관상 서면투표제를 채택하고 있으며, 집중투표제 및 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 대하여 경쟁사실이 없었습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)한독 최대주주 보통주 2,224,500 24.60 4,440,805 22.83 무상증자 계 보통주 2,224,500 24.60 4,440,805 22.83 - - - - - - - ☞ 상기 지분율은 당사 우선주를 포함한 의결권 있는 발행주식총수 대비 지분율 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014.03.24 (주)한독 4,449,000 24.60 - 1) 최대주주의 대표자(2016.09.30 현재) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 김영진 대표이사,회장(상근) 1956 2) 최대주주의 최근 사업연도(2005년) 재무현황 (단위 : 원, 별도 재무제표) 과 목 금 액 자산 Ⅰ. 유동자산 190,994,357,683 1. 현금및현금성자산 1,691,039,904 2. 매출채권 및 기타채권 129,111,433,970 3. 기타유동자산 6,340,434,157 4. 재고자산 53,851,449,652 Ⅱ. 비유동자산 347,318,038,666 1. 장기기타금융자산 5,500,000 2. 장기매출채권 및 기타채권 3,649,265,381 3. 매도가능금융자산 2,399,945,969 4. 유형자산 137,683,725,302 5. 투자부동산 54,660,678,253 6. 무형자산 68,641,537,299 7. 종속기업 및 관계기업투자 80,277,386,462 자산총계 538,312,396,349 부채 Ⅰ. 유동부채 121,962,046,048 1. 매입채무 및 기타채무 79,084,202,200 2. 기타유동부채 3,644,961,473 3. 단기차입금 32,000,000,000 4. 기타충당부채 7,057,319,599 5. 당기법인세부채 175,562,776 Ⅱ. 비유동부채 99,926,502,010 1. 장기매입채무 및 기타채무 6,862,677,000 2. 장기기타금융부채 13,694,768 3. 장기차입금 12,000,000,000 4. 전환사채 19,563,923,760 5. 사채 29,929,825,717 6. 장기기타충당부채 3,245,101,215 7. 퇴직급여부채 11,534,266,381 8. 이연법인세부채 16,777,013,169 부채총계 221,888,548,058 자본 Ⅰ. 보통주자본금 6,297,040,000 Ⅱ. 주식발행초과금 15,880,047,015 Ⅲ. 기타자본항목 38,393,662,821 Ⅳ. 이익잉여금 255,853,098,455 자본총계 316,423,848,291 부채 및 자본총계 538,312,396,349 Ⅰ. 매출액 358,476,925,697 Ⅱ. 매출원가 238,210,290,981 Ⅲ. 매출총이익 120,266,634,716 Ⅳ. 판매비와 관리비 113,730,083,200 Ⅴ. 영업이익 6,536,551,516 XII. 당기순이익 2,157,105,990 1. 기본주당이익 173 2. 희석주당이익 173 3) 최대주주(법인)의 사업현황 당사 최대주주인 (주)한독은 1954년 4월27일 설립되었으며 1976년 6월 30일 유가증권시장에 상장 되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 의약품, 제약원료 등의 연구개발과 제조 판매업 등 입니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성영철 2,083,716 10.71 (주)제넥신 등기임원 - - - - 우리사주조합 19,680 0.10 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016.05.19 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 12,195 99.9 11,737,986 64.00 - ☞ 상기 소액주주 현황은 2016년 05월 19일 임시주총을 위한 기준일 현재 주주명부에 기재된 주주현황을 근거로 작성 되었습니다. [주식사무] 정관상 신주인수권의 내용 정관 제12조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료후3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 01월 01일 부터 01월 07일 까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,일천주권, 일만주권 ( 8종 ) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 매일경제신문 최근 주가 및 주식거래실적 종 류 2016년 09월 2016년 08월 2016년 07월 2016년 06월 2016년 05월 2016년 04월 보통주 최 고 51,200 55,100 59,700 67,800 61,000 70,900 최 저 48,400 46,250 54,200 56,500 52,400 55,400 월간거래량 766,730 1,048,023 1,614,139 2,904,551 1,436,716 2,384,223 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성영철 남 1956.05 회장 등기임원 상근 CTO (주)제넥신 대표이사 대한면역학회 회장 2,083,716 - 17 2018.03.31 경한수 남 1973.11 대표이사 등기임원 상근 사업총괄 CATALYST BIOSCIENCES INC.아시아 사장 PORTOLA CAPITAL PARTNERS LLC 설립자 및 파트너 Cornell University 의학박사 - - 1 2018.08.11 서유석 남 1970.02 대표이사 등기임원 상근 연구총괄 (주)제넥신 연구소장 German Primate Center 67,700 - 11 2018.08.11 김영진 남 1956.11 기타비상무이사 등기임원 비상근 공동개발대외협력 한독 대표이사, 회장 - - 2 2018.03.19 송인준 남 1965.09 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영자문 IMM프라이빗에쿼티㈜ 대표이사 Arthur Andersen(안진회계법인) 매니저 - - 2 2018.03.19 윤영대 남 1955.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 이화여대 자연과학대학 학장, 생명과학 교수 - - 1 2018.08.11 안미정 여 1961.11 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 특허법인 이룸 대표변리사 - - 1 2018.08.11 채치범 남 1940.09 감사 등기임원 상근 감사 건국대 의생명과학연구원 원장, 석좌교수내분비학회 회장포스텍 생명공학센터장 1,000 - 2 2018.03.19 박재찬 남 1956.09 부사장 미등기임원 상근 BusinessAlliance Operation 총괄 삼성 종합기술원 Bio연구소 연구소장 - - 2 - 이성희 남 1959.09 부사장 미등기임원 상근 바이오연구소장 동아제약(동아쏘시오홀딩스) 바이오텍연구소 연구소장 - - 2 - 김규돈 남 1958.07 부사장 미등기임원 상근 COO ㈜종근당 대표이사 부사장 - - 1 - 김태경 남 1964.04 상무 미등기임원 상근 임상개발 JW중외제약 메디칼 본부장 미국 노바티스 clinical associated director - - 2 - 윤진원 남 1965.09 이사 미등기임원 상근 유전자실담당 New York Blood Center Lab장 - - 2 - 권재현 남 1974.12 이사 미등기임원 상근 사업전략 테라젠이텍스 부사장대우증권 Bio Analyst - - 3 - 이상춘 남 1972.01 이사 미등기임원 상근 안전관리 포스텍 바이오센터 Animal Center 책임연구원 - - 8 - 황세광 남 1969.07 이사 미등기임원 상근 인사총괄 (주)세미머티리얼즈 이사 - - 3 - 우정원 여 1960.01 이사 미등기임원 상근 임상본부담당 서울성모병원 연구원 Cornell University 미생물학 박사 - - 3 - 조영훈 남 1969.09 이사 미등기임원 상근 BusinessAlliance Operation 담당 JW중외제약 기술수출팀장 - - 3 - 양상인 남 1975.07 이사 미등기임원 상근 바이오연구소 부소장 ㈜제넥신 비임상실장 - - 10 - 직원 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 연구소 남 33 0 1 0 34 2년 9개월 1,222 36 - 연구소 여 45 0 0 0 45 4년 1개월 1,357 30 - 사업/임상본부 남 8 0 0 0 8 3년 2개월 316 40 - 사업/임상본부 여 12 0 0 0 12 3년 2개월 494 41 - 경영지원본부 남 12 0 0 0 12 2년 1개월 417 35 - 경영지원본부 여 5 0 0 0 5 4년 1개월 150 30 - 합 계 115 0 1 0 116 3년 4개월 3,956 212 - ☞ 상기 급여액수는 육아휴직, 병가등의 인원도 포함되어 계산된 단순 합산 및 평균수치 입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 570,288 114,058 - 사외이사 2 18,000 9,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 28,166 28,166 - 계 8 616,454 77,057 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ☞ 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 ☞ 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 5 6,146 - 사외이사 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 8 - - (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 제9차 서보광 외 30명 직원 2011.03.18 신주발행 보통주 110,000 58,000 48,000 4000 2013.03.18-2018.03.17 7,500 제11차 이병권 외 28명 - 2013.03.15 신주발행 보통주 1,140,000 151,900 322,000 666,100 2016.03.15-2023.03.14 9,350 제12차 권재현 외 16명 직원 2014.03.21 신주발행 보통주 510,000 - 30,000 480,000 2017.03.21-2024.03.20 17,600 제13차 김태경 외 30명 - 2014.09.15 신주발행 보통주 172,500 - 17,500 155,000 2017.09.15-2019.09.14 25,775 제14차 박재찬 외 2명 직원 2015.01.23 신주발행 보통주 65,000 - - 65,000 2018.01.23-2020.01.22 27,500 제15차 허민규 외6명 직원 2015.03.20 신주발행 보통주 40,000 - 5,000 35,000 2018.03.21-2020.03.20 31,000 16차 경한수 등기임원 2015.08.12 신주발행 보통주 200,000 - - 200,000 2018.08.12-2020.08.11 62,400 17차 이영일 외 1명 직원 2015.08.12 신주발행 보통주 22,000 - 14,000 8,000 2018.08.12-2020.08.11 62,400 18차 김규돈 미등기임원 2016.02.17 신주발행 보통주 35,000 - - 35,000 2019.02.17-2021.02.16 46,300 19차 서유석 등기임원 2016.03.18 신주발행 보통주 20,000 - - 20,000 2019.03.18-2021.03.17 57,400 20차 심수민 직원 2016.05.04 신주발행 보통주 14,000 - - 14,000 2019.05.04-2021.05.03 60,000 합 계 - - 신주발행 보통주 2,328,500 209,900 436,500 1,682,100 - - ☞ 상기 수량 및 행사가격은 2016년 3월 3일 실시한 100% 무상증자에 따른 무상신주 배정과 행사가격 조정이 반영된 수치 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 바이넥스 2012.10.23 단순투자 - 52,000 0.17% 842 - - 57 52,000 0.17% 899 180,795 -6,812 포스코 2015.02.28 단순투자 6,201 8,000 0.01% 1,332 - - 484 8,000 0.01% 1,816 51,309,408 1,318,271 ㈜코스온 - 단순투자 2,402 79,937 0.47% 1,779 2,000 30 -600 81,937 0.47% 1,209 73,978 4,537 ㈜한국티씨엠(주1) 2015.05.11 단순투자 999 13,880 5.73% 999 - - - 13,880 5.73% 999 - - 아지노모도-제넥신 2012.11.14 합작회사 8,925 1,785,000 25.00% 7,536 - - 912 1,785,000 25.00% 8,448 35,437 -3,038 ILKOGEN 2013.12.24 합작회사 254 1,275,000 50.00% 4,274 - - -469 1,275,000 50.00% 3,805 10,572 230 NeoImmuneTech 2014.04.15 합작회사 1,045 1,750,000 28.53% 2,005 500,000 699 336 2,250,000 25.48% 3,040 18,133 -1,244 바이젠 2015.02.05 합작회사 5,000 1,000,000 50.00% 4,982 - - 54 1,000,000 50.00% 5,036 9,964 -36 Tasgen 2015.12.28 합작회사 11,710 10,000,000 33.33% 6,791 5,000,000 5,588 -1,859 15,000,000 33.33% 10,521 - - KG-Bio 2016.03.03 합작회사 1,217 - - - 13,200 1,217 -473 13,200 40.00% 744 - - 합 계 15,963,817 - 30,540 5,515,200 7,534 -1,558 21,479,017 36,516 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 ㈜한독 관계회사 매입 2016.01.01~2016.09.30 재화 및 용역의 구입 244,709 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.09.30) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ☞ 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 사모 전환사채 2014년 04월 15일 7,000 운영자금 : 7,000 운영자금(개발비) : 7,000 - 유상증자 2014년 08월 25일 3,030 운영자금 : 3,030 운영자금 (개발비): 3,030 - 유상증자 2014년 10월 30일 50,000 운영자금 : 50,000 운영자금(개발비) : 50,000 - 유상증자 2015년 12월 03일 20,000 운영자금 : 20,000 운영자금(개발비) : 20,000 - 해외 전환사채 2016년 07월 11일 19,706 운영자금 : 19,706 - - 유상증자 2016년 07월 20일 59,999 운영자금 : 59,999 - - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ☞ 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ☞ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ☞ 해당사항 없습니다.