제넥신 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	92,024,734,254	43,417,237,162	51,699,725,374

현금및현금성자산	42,680,316,932	9,052,170,867	45,106,523,519

단기금융상품	45,059,126,822	11,525,000,000	1,325,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,926,313,855	21,428,322,429	4,454,403,684

기타유동자산	1,185,579,996	1,146,464,515	689,402,182

당기법인세자산	31,012,610	73,576,642	16,867,810

재고자산	142,384,039	191,702,709	107,528,179

비유동자산	110,389,258,680	98,683,348,446	62,411,970,345

매도가능금융자산	4,923,530,750	4,952,358,250	4,054,853,511

관계기업투자	31,593,260,068	25,588,176,895	11,658,737,294

당기손익인식금융자산	2,042,295,900	2,789,377,500

유형자산	23,836,360,258	24,344,552,890	23,815,649,099

무형자산	43,811,781,678	35,675,561,854	20,649,762,129

기타장기채권	4,182,030,026	5,333,321,057	2,232,968,312

자산총계	202,413,992,934	142,100,585,608	114,111,695,719

부채

유동부채	8,738,096,196	14,727,017,139	7,297,726,607

매입채무 및 기타채무	5,735,071,160	11,727,017,139	4,267,672,657

차입부채	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동부채	3,025,036	30,053,950

비유동부채	18,472,130,904	1,607,224,105	5,881,482,499

차입부채	15,191,141,488	4,257,194,474

퇴직급여채무	1,813,422,045	756,612,877	912,999,225

기타장기채무	1,467,567,371	850,611,228	711,288,800

부채총계	27,210,227,100	16,334,241,244	13,179,209,106

자본

납입자본	229,255,388,326	162,877,557,125	137,879,917,982

자본금	9,727,560,500	4,521,635,500	4,271,844,000

자본잉여금	219,527,827,826	158,355,921,625	133,608,073,982

기타자본구성요소	5,765,319,662	4,591,155,166	3,056,178,412

이익잉여금(결손금)	(59,816,942,154)	(41,702,367,927)	(40,003,609,781)

자본총계	175,203,765,834	125,766,344,364	100,932,486,613

자본과부채총계	202,413,992,934	142,100,585,608	114,111,695,719

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	675,501,234	5,587,029,655	696,711,037	11,941,363,414	32,519,853,392	16,655,692,242

매출원가	574,526,261	2,078,906,965	803,618,509	2,699,118,787	4,896,215,247	3,389,249,706

매출총이익	100,974,973	3,508,122,690	(106,907,472)	9,242,244,627	27,623,638,145	13,266,442,536

판매비와관리비	5,987,779,203	22,278,806,857	8,337,573,948	17,272,554,144	26,537,016,498	18,474,149,269

영업이익(손실)	(5,886,804,230)	(18,770,684,167)	(8,444,481,420)	(8,030,309,517)	1,086,621,647	(5,207,706,733)

기타영업외수익	1,259,988,812	3,766,888,600	1,097,450,081	4,190,239,157	5,356,185,329	1,003,107,168

기타영업외비용	1,475,807,866	2,763,665,667	958,718,790	1,066,055,126	1,751,668,515	248,809,662

금융수익	239,093,168	357,613,536	32,499,281	348,963,945	401,210,003	251,483,941

금융비용	320,577,734	358,585,291	20,970,019	269,480,101	290,443,289	1,030,719,720

지분법손익	(539,579,534)	38,552,687	(1,268,326,797)	(2,833,546,863)	(6,228,582,369)	(2,180,636,727)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,723,687,384)	(17,729,880,302)	(9,562,547,664)	(7,660,188,505)	(1,426,677,194)	(7,413,281,733)

법인세비용

당기순이익(손실)	(6,723,687,384)	(17,729,880,302)	(9,562,547,664)	(7,660,188,505)	(1,426,677,194)	(7,413,281,733)

기타포괄손익	(1,236,457,441)	(1,981,399,549)	(1,309,767,430)	(1,967,792,394)	(272,080,952)	(312,625,901)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(384,693,925)	(344,433,155)	(272,080,952)	(107,734,433)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(918,096,041)	(1,537,678,124)	(194,490,454)	(567,784,567)	0	(441,249,922)

매도가능증권평가손실	(318,361,400)	(59,027,500)	(1,115,276,976)	(1,055,574,672)	0	236,358,454

총포괄손익	(7,960,144,825)	(19,711,279,851)	(10,872,315,094)	(9,627,980,899)	(1,698,758,146)	(7,725,907,634)

주당이익

기본주당이익(손실)	(380)	(1,402)	(1,261)	(1,017)	(187)	(1,042)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,142,989,000	66,188,755,204	1,453,943,775	(32,482,593,615)	38,303,094,364

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,413,281,733)	(7,413,281,733)

매도가능금융자산평가손익	236,358,454	236,358,454

지분법자본변동	(441,249,922)	(441,249,922)

확정급여제도의 재측정요소	(107,734,433)	(107,734,433)

무상증자

전환사채의 발행 또는 전환행사	500,000,000	13,240,106,771	13,740,106,771

전환우선주의 전환

주식선택권행사	46,600,000	1,799,920,007	1,807,126,105	3,653,646,112

유상증자	582,255,000	52,379,292,000	52,961,547,000

2014.12.31 (기말자본)	4,271,844,000	133,608,073,982	3,056,178,412	(40,003,609,781)	100,932,486,613

2015.01.01 (기초자본)	4,271,844,000	133,608,073,982	3,056,178,412	(40,003,609,781)	100,932,486,613

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,426,677,194)	(1,426,677,194)

매도가능금융자산평가손익	(1,355,570,527)	(1,355,570,527)

지분법자본변동	(735,003,030)	(735,003,030)

확정급여제도의 재측정요소	(272,080,952)	(272,080,952)

무상증자

전환사채의 발행 또는 전환행사	113,821,000	4,310,347,961	4,424,168,961

전환우선주의 전환	321,500	(381,466)	(59,966)

주식선택권행사	13,400,000	560,193,748	3,625,550,311	4,199,144,059

유상증자	122,249,000	19,877,687,400	19,999,936,400

2015.12.31 (기말자본)	4,521,635,500	158,355,921,625	4,591,155,166	(41,702,367,927)	125,766,344,364

2015.01.01 (기초자본)	4,271,844,000	133,608,073,982	3,056,178,412	(40,003,609,781)	100,932,486,613

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,660,188,505)	(7,660,188,505)

매도가능금융자산평가손익	(1,055,574,672)	(1,055,574,672)

지분법자본변동	(567,784,567)	(567,784,567)

확정급여제도의 재측정요소	(344,433,155)	(344,433,155)

무상증자

전환사채의 발행 또는 전환행사	113,821,000	4,310,347,961	4,424,168,961

전환우선주의 전환

주식선택권행사	8,000,000	348,902,525	2,410,613,526	2,767,516,051

유상증자

2015.09.30 (기말자본)	4,393,665,000	138,267,324,468	3,843,432,699	48,008,231,441	98,496,190,726

2016.01.01 (기초자본)	4,521,635,500	158,355,921,625	4,591,155,166	(41,702,367,927)	125,766,344,364

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(17,729,880,302)	(17,729,880,302)

매도가능금융자산평가손익	(59,027,500)	(59,027,500)

지분법자본변동	(1,537,678,124)	(1,537,678,124)

확정급여제도의 재측정요소	(384,693,925)	(384,693,925)

무상증자	4,522,360,000	(4,522,360,000)	0

전환사채의 발행 또는 전환행사	3,866,802,559	3,866,802,559

전환우선주의 전환	1,386,000	(1,402,333)	16,333

주식선택권행사	93,950,000	2,732,732,151	2,770,870,120	5,597,552,271

유상증자	588,229,000	59,096,133,824	59,684,362,824

2016.09.30 (기말자본)	9,727,560,500	219,527,827,826	5,765,319,662	(59,816,942,154)	175,203,765,834

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	3,006,741,533	(4,672,591,453)	(1,642,633,914)	6,467,146,837

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	2,849,573,215	(4,999,321,667)	(2,013,438,772)	6,686,634,383

이자수취	219,228,666	412,359,518	477,397,350	128,009,722

이자지급	(135,636,990)	(102,497,114)	(123,460,302)	(385,847,588)

법인세납부(환급)	73,576,642	16,867,810	16,867,810	38,350,320

투자활동현금흐름	(50,472,106,959)	(32,344,669,816)	(54,823,595,172)	(25,542,135,011)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,825,050,000	18,507,820,000	22,018,258,850	12,994,506,431

단기금융상품의 감소	23,613,150,000	16,325,000,000	19,430,000,000	4,507,000,000

단기대여금의감소	200,000,000	1,760,000,000	1,860,000,000	980,000,000

관계기업투자의감소	1,767,900,000

매도가능금융자산의처분	0	170,438,850	4,990,370,689

당기손익인식금융자산의 처분	800,000,000

유형자산의 처분	11,500,000	20,000,000	20,000,000	6,818,182

보증금의 감소	3,432,500,000	402,820,000	537,820,000	2,510,317,560

투자활동으로 인한 현금유출액	(80,297,156,959)	(50,852,489,816)	(76,841,854,022)	(38,536,641,442)

단기금융상품의 증가	57,335,950,000	21,525,000,000	29,630,000,000	5,325,000,000

단기대여금의증가	0	460,000,000	460,000,000	1,600,000,000

관계기업투자의 증가	8,522,090,000	9,010,900,000	20,893,025,000	5,385,966,474

매도가능금융자산의 취득	30,200,000	4,337,467,799	5,529,779,849

당기손익인식금융자산의 취득	0	2,500,000,000

장기대여금의 증가	0	480,000,000	480,000,000

유형자산의 취득	1,435,879,920	1,454,641,613	3,063,208,469	5,784,090,487

무형자산의 취득	10,450,166,213	11,739,238,665	17,225,332,718	14,276,837,072

보증금의 증가	2,522,870,826	1,845,241,739	2,590,287,835	634,967,560

재무활동현금흐름	81,093,511,491	240,000,000	20,411,876,434	60,975,213,670

재무활동으로 인한 현금유입액	81,093,527,824	240,000,000	20,411,936,400	61,361,547,000

주식선택권의 행사	1,702,765,000	240,000,000	412,000,000	1,400,000,000

전환사채의 발행	19,706,400,000	7,000,000,000

유상증자	59,684,362,824	19,999,936,400	52,961,547,000

임대보증금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(16,333)	(59,966)	(386,333,330)

예수보증금의 감소	0	386,333,330

전환우선주의 전환	16,333	59,966

현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,628,146,065	(36,777,261,269)	(36,054,352,652)	41,900,225,496

기초현금및현금성자산	9,052,170,867	45,106,523,519	45,106,523,519	3,206,298,023

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	42,680,316,932	8,329,262,250	9,052,170,867	45,106,523,519