네오위즈 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 본 보고서 작성기준일 현재 사내이사 6인(김승철, 배태근, 이기원, 김상욱, 박성준, 이완수), 사외이사 3인(최현정, 전동진, 유병준) 총 9인으로 구성되어 있으며 산하에 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 이사회 의장은 2026년 3월 27일 이사회 결의를 거쳐 김승철 공동대표이사가 맡고 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의, 결정합니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다. 1) 이사회의 구성

성 명	역할	비고

김승철	공동대표이사	의장 선임사유: 이사회결의

배태근	공동대표이사	-

이기원	사내이사	-

김상욱	사내이사	-

박성준	사내이사	-

이완수	사내이사	-

최현정	사외이사인 감사위원장	-

전동진	사외이사인 감사위원	-

유병준	사외이사인 감사위원	-

2) 사외이사 및 그 변동현황공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 제출일까지 당사의 사외이사 및 그 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	3	2	-	-

3) 이사회 운영규정의 주요 내용

당사는 이사회의 운영에 관한 사항을 규정하기 위하여 '이사회 규정'을 제정, 운영하고 있으며, 정관에서 아래와 같이 이사회의 구성, 소집, 결의방법, 의사록 등에 관한 세부사항을 규정하고 있습니다.

구분	내용

구성과회의소집	제32조 (이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
제32조의2 (이사회 의장의 선임)
당 회사는 이사회의 결의로 이사회 의장을 선임할 수 있다.

회의성립 및 결의	제33조 (이사회의 결의방법)
① 이사는 이사회를 조직하고 대표이사의 선임과 회사 업무집행에 관한 중요사항을 결의한다.
② 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2 및 제398조에 관련된 사안은 이사 3분의 2 이상 승인으로 한다.
③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

이사회 내위원회	제 34 조2 (위원회) ① 회사는 필요시 이사내에 다음 각호의 위원회를 둘 수 있다. 1. 감사위원회 2. 인사위원회 3. 기타 이사회에서 필요하다고 인정하는 경우② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 결의로 정한다.③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제33조와 제34조를 준용한다.

이사의직무	제 35 조 (대표이사) 대표이사는 당 회사를 대표하고 대표이사가 수명일 때는이사회 결의로 각자 또는 공동으로 대표할 것을 정하여야 한다.제 36 조 (이사의 직무) ① 대표이사는 당 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.
② 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 이사회 결의로 정하는 자가 그 직무를 대행한다.
제 37 조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.② 이사는 선량한 관리자의 주의로써 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회나 감사위원회 위원에게 이를 보고하여야 한다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

김승철(참석률: 100%)	배태근(참석률: 100%)	이기원(참석률: 100%)	김상욱(참석률: 100%)	박성준(참석률: 100%)	이완수(참석률: 100%)	최현정(참석률: 100%)	전동진(참석률:100%)	유병준(참석률:100%)	송진형(참석률: 100%)	정기영(참석률:100%)

1	2026.01.23	합병경과 보고 및 공고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	선임 전	선임 전	찬성	찬성	찬성

주주환원정책 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

경영 현황 보고의 건	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

2	2026.02.10	제19기(2025 사업연도) 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제19기(2025 사업연도) 현금배당 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제20기(2026 사업연도) 사업계획 및 예산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

계열회사와의 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

산업안전보건 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제19기(2025 사업연도) 내부회계관리제도 운영 실태 보고	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

제19기(2025 사업연도) 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고의 건	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

경영 현황 보고의 건	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

3	2026.02.20	스톡그랜트 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

자기주식 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2026.03.05	제19기(2025 사업연도) 정기 주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

자기주식처분 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

자기주식취득 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

자기주식보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제20기(2026 사업연도) ESG 활동 계획 보고의 건	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

경영현황 보고	-	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

5	2026.03.27	공동대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	퇴임 후	퇴임 후

자기주식 소각 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주식매수선택권 행사에 따른 부여방법 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주1) 계열회사와의 내부거래 승인 안건은 거래 상대방인 계열회사의 임원으로 겸직 중인 이사는 의결권을 제한하여 찬반여부에 '-'표시하였으며 안건을 구성하는 개별 거래 모두 출석이사 과반수의 찬성으로 승인되었습니다. 주2) 2026년 3월 27일에 개최된 제19기(2025 사업연도) 정기주주총회에서 최현정, 전동진 사외이사가 신규 선임되었으며 송진형, 정기영 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였습니다.

다. 이사회 내 위원회1) 위원회 구성 현황당사는 감사위원회의 운영에 관한 사항을 규정하기 위하여 '감사위원회 규정'을 제정, 운영하고 있으며 직무와 권한은 아래와 같습니다.

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

감사위원회	사외이사 3명	감사위원장 최현정감사위원 전동진감사위원 유병준	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업 보고 요구 및 업무·재산상태 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구
8. 이사·회사 간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가
12. 외부감사인의 선정
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.	-

2) 위원회 활동 내용

위원회명	개최일자	안건 내용	가결여부	위원출석현황	최현정(참석률:100%)	전동진(참석률:100%)	유병준(참석률:100%)	송진형(참석률:100%)	정기영(참석률:100%)

감사위원회	2026.01.23	외부감사인의 비감사용역 계약 승인의 건	가결	3/3	선임 전	선임 전	찬성	찬성	찬성

2026.01.27	외부감사인 선정의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성

2026.02.10	제19기(2025 사업연도) 결산재무제표 및 영업보고서 보고	-	3/3	보고	보고	보고

제19기(2025 사업연도) 대표이사의 내부회계관리제도 계획 및 설계, 운영실태 보고	-	3/3	보고	보고	보고

제20기(2026 사업연도) 내부감사 계획 보고	-	3/3	보고	보고	보고

제19기(2025 사업연도) 내부회계관리제도 평가 결과 승인의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성

제19기(2025 사업연도) 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성

제19기(2025 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 제출의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성

2026.03.05	외부감사인의 대면보고	-	3/3	보고	보고	보고

제19기(2025 사업연도) 내부감사 결과 보고	-	3/3	보고	보고	보고

2026.03.18	외부감사인의 비감사 용역 거래 계약의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성

2026.03.27	감사위원장 선임의 건	가결	3/3	찬성	찬성	찬성	퇴임 후	퇴임 후

주) 2026년 3월 27일에 개최된 제19기(2025 사업연도) 정기주주총회에서 최현정, 전동진 사외이사가 신규 선임되었으며 송진형, 정기영 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였습니다. 라. 이사의 독립성당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.1) 이사의 선임당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

직명	성명	추천인	담당업무	회사와의거래	최대주주와의관계	선임배경

공동대표이사	김승철	이사회	대표이사	해당없음	계열회사등기임원	글로벌 시장에서 'P의 거짓'과 '브라운더스트2'의 연타석 흥행을 이끌며 당사 역대 최대 실적 성장을 견인. 게임 사업 전반에 대한 깊은 통찰력과 검증된 경영 능력을 바탕으로, 향후 신규 IP 확보와 글로벌 퍼블리싱 역량 강화를 통해 기업 가치를 지속적으로 제고할 적임자로 판단.

공동대표이사	배태근	이사회	대표이사	해당없음	계열회사등기임원	네오위즈의 IT 및 기술 분야에서 20여 년간 헌신해 온 기술 전문가로서, 현재 CTO 조직을 총괄하며 전사적인 AI 기술 도입 및 활용을 적극적으로 주도함. 특히 AI를 통한 업무 프로세스 혁신과 생산성 증대 가능 영역을 발굴하는 데 주력하고 있으며, 이러한 기술적 안목과 리더십을 바탕으로 급변하는 IT 환경 속에서 당사의 기술 경쟁력을 공고히 하고 전사적 운영 효율화를 이끌 적임자로 판단.

사내이사	이기원	이사회	사업	해당없음	계열회사등기임원	네오위즈 초창기 멤버로 네오위즈 및 국내 인터넷 및 게임 산업의 풍부한 경험과 안목을 통하여 당사가 글로벌 기업으로 성장할 수 있는 동력을 제공할 것으로 판단.

사내이사	김상욱	이사회	경영	해당없음	최대주주의 대표이사, 계열회사 등기임원	최대주주인 네오위즈홀딩스의 대표이사를 역임하며, 당사가 본연의 게임 사업에 역량을 집중할 수 있도록 지주사 차원의 전폭적인 지원과 안정적인 경영 환경 조성에 기여함. 특히 지배구조의 투명성을 제고하고 이해관계자 간의 균형 잡힌 의사결정을 지원함으로써 기업 가치의 선순환 구조를 구축하는 데 핵심적인 역할을 수행함. 향후에도 풍부한 투자 안목과 경영 경험을 바탕으로 지배구조의 안정적 운영과 지속 가능한 성장을 견인할 것으로 판단.

사내이사	박성준	이사회	개발	해당없음	계열회사등기임원	'P의 거짓'을 통해 한국 콘솔 게임의 위상을 전 세계에 입증한 ROUND8 Studio의 수장으로서, 해당 IP의 성공을 단일 흥행에 그치지 않고 지속 가능한 글로벌 프랜차이즈 IP로 진화시키기 위한 사업 다각화와 차세대 프로젝트 개발을 진두지휘하고 있음. 특히 다수의 신규 PC/콘솔 파이프라인을 체계적으로 구축하여 당사의 중장기 성장 동력을 확보하는 데 중추적인 역할을 수행하고 있으며 글로벌 인재 네트워크를 확장하고, 개발 영역에서 AI 기술 활용 범위를 넓히는 등 효율적인 제작 환경 혁신과 창의적인 조직 문화 정착을 주도함. 이처럼 독보적인 크리에이티브 리더십과 전략적 통찰력을 바탕으로 네오위즈가 글로벌 게임 시장에서 선도적인 위치를 공고히 하는 데 핵심적으로 기여할 적임자로 판단.

사내이사	이완수	이사회	사업	해당없음	계열회사등기임원	FD사업본부장으로서 '브라운더스트2', '고양이와 스프' 등 당사 주요 IP의 글로벌 팬덤 확장 전략을 성공적으로 이끌며 가시적인 성과를 창출함. 특히 AI 및 데이터 분석을 기반으로 한 정교한 팬 행동 분석과 BM 최적화를 통해 사업 효율성을 극대화하고 있으며, 글로벌 권역별 맞춤형 조직 체계를 구축하여 해외 사업 역량을 한 단계 높이는 데 기여함. 향후에도 차세대 성장 IP 발굴과 글로벌 팬덤 중심의 조직 혁신을 통해 당사의 중장기 매출 및 수익 목표 달성을 견인할 핵심적인 역할을 수행할 것으로 판단.

사외이사	최현정	이사회	감사위원장	해당없음	발행회사등기임원	재무·회계 및 ESG 분야의 전문 지식을 보유한 학계 전문가로서, 기업 경영의 투명성과 회계 감독 업무의 신뢰성을 확보하는 데 최적화된 역량을 보유함. 특히 중부지방국세청 위원 활동 등을 통한 풍부한 실무 감각을 바탕으로 감사위원으로서 독립적이고 객관적인 감독 업무를 수행할 것으로 판단.

사외이사	전동진	이사회	감사위원	해당없음	발행회사등기임원	블리자드 코리아, 원스토어 등 국내외 유수의 게임사 및 플랫폼사의 대표이사를 역임한 글로벌 게임 산업 전문가로서 글로벌 시장에 대한 높은 이해도와 경영 실무 경험을 바탕으로, 당사의 글로벌 확장 전략 및 플랫폼 대응에 대한 전문적인 조언과 이사회 견제 기능을 충실히 수행할 것으로 판단.

사외이사	유병준	이사회	감사위원	해당없음	발행회사등기임원	게임 콘텐츠 산업에 대한 폭넓은 이해와 AI기술, 경제적 가치를 연구한 이력으로 회사의 AI 기술 고도화를 통한 개발 및 경영 효율화, 기업가치를 높이는데 기여할 것이라 판단.

2) 이사의 임기 및 연임여부 등

성 명	이사 구분	임기	연임여부	연임횟수

김승철	사내이사	2년	해당	4회

배태근	사내이사	2년	해당	2회

이기원	사내이사	2년	해당	2회

김상욱	사내이사	2년	해당	3회

박성준	사내이사	2년	해당	1회

이완수	사내이사	2년	해당	1회

최현정	사외이사인 감사위원	3년	-	-

전동진	사외이사인 감사위원	3년	-	-

유병준	사외이사인 감사위원	3년	-	-

주) 상기 연임횟수는 최초 선임을 포함하지 않고 산정하였습니다.3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 별도의 사외이사 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성1) 사외이사 업무지원 조직당사 Corporate Governance팀에서는 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 해당 조직에서는 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 또한 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Corporate Governance	2	이사 1명 외(평균 11년 4개월)	주주총회, 이사회 업무 및 감사위원회 지원 업무

바. 사외이사 교육 실시 여부

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 개최시, 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록관련 자료와 정보를 제공하여 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.