테스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

Ⅰ.유동자산	185,929,713,688	194,321,555,888

(1)현금및현금성자산	21,735,672,855	20,904,046,251

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	29,033,692,272	29,514,723,784

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,109,239,000	11,419,639,900

(4)기타금융자산	57,814,800,000	66,051,600,000

(5)매출채권 및 기타채권	20,019,767,301	12,216,654,535

(6)재고자산	51,725,025,467	53,020,478,051

(7)기타자산	2,491,516,793	1,194,413,367

Ⅱ.비유동자산	132,914,309,519	127,508,268,369

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	43,756,674,856	42,270,963,103

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,197,786,540	7,573,473,015

(3)관계기업및종속기업투자	0	0

(4)순확정급여자산	4,362,529,848	5,195,088,699

(5)기타금융자산	0	0

(6)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,308,144,069	958,144,069

(7)유형자산	66,287,831,770	62,265,514,123

(8)무형자산	5,369,849,515	5,301,896,727

(9)이연법인세자산	4,434,636,382	3,724,687,332

(10)기타자산	196,856,539	218,501,301

자산총계	318,844,023,207	321,829,824,257

부채

Ⅰ.유동부채	20,088,052,710	20,856,890,855

(1)매입채무 및 기타채무	12,807,728,517	12,699,245,005

(2)유동충당부채	3,762,928,227	4,245,802,984

(3)당기법인세부채	0	0

(4)기타유동부채	3,517,395,966	3,911,842,866

Ⅱ.비유동부채	2,215,642,798	2,074,258,723

(1)확정급여부채	0	0

(2)장기매입채무 및 기타채무	2,215,642,798	2,074,258,723

부채총계	22,303,695,508	22,931,149,578

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	296,540,327,699	298,898,674,679

(1)자본금	9,884,113,000	9,884,113,000

(2)자본잉여금	57,417,358,318	57,417,358,318

(3)기타자본	(49,918,366,989)	(49,744,921,976)

(4)이익잉여금(결손금)	279,157,223,370	281,342,125,337

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	296,540,327,699	298,898,674,679

자본과부채총계	318,844,023,207	321,829,824,257

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	42,169,447,997	42,169,447,997	36,279,542,643	36,279,542,643

Ⅱ.매출원가	34,371,560,970	34,371,560,970	32,945,152,111	32,945,152,111

Ⅲ.매출총이익	7,797,887,027	7,797,887,027	3,334,390,532	3,334,390,532

Ⅳ.판매비와관리비	5,414,313,849	5,414,313,849	5,654,573,574	5,654,573,574

Ⅴ.영업이익(손실)	2,383,573,178	2,383,573,178	(2,320,183,042)	(2,320,183,042)

Ⅵ.기타수익	62,378,189	62,378,189	121,094,718	121,094,718

Ⅶ.기타비용	138,173,580	138,173,580	22,085,779	22,085,779

Ⅷ.금융수익	5,713,884,137	5,713,884,137	2,982,419,174	2,982,419,174

Ⅸ.금융비용	61,114,232	61,114,232	107,031,121	107,031,121

Ⅹ.법인세차감전순이익	7,960,547,692	7,960,547,692	654,213,950	654,213,950

XI.법인세비용(수익)	1,060,793,271	1,060,793,271	316,142,961	316,142,961

XⅡ.당기순이익(손실)	6,899,754,421	6,899,754,421	338,070,989	338,070,989

XⅢ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,899,754,421	6,899,754,421	338,070,989	338,070,989

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

XIV.기타포괄손익	(487,488,401)	(487,488,401)	1,377,663,601	1,377,663,601

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	10,787,689	10,787,689	346,752,321	346,752,321

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(45,994,583)	(45,994,583)	265,412,810	265,412,810

2.해외사업환산손익	56,782,272	56,782,272	81,339,511	81,339,511

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(498,276,090)	(498,276,090)	1,030,911,280	1,030,911,280

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(184,232,702)	(184,232,702)	1,307,119,777	1,307,119,777

2.보험수리적손익	(314,043,388)	(314,043,388)	(276,208,497)	(276,208,497)

XV.당기총포괄이익	6,412,266,020	6,412,266,020	1,715,734,590	1,715,734,590

XVI.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	6,412,266,020	6,412,266,020	1,715,734,590	1,715,734,590

(2)비지배지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	393	393	19	19

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	393	393	19	19

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,417,358,318	(50,074,038,330)	289,442,772,971	306,670,205,959	306,670,205,959

Ⅱ.당기순이익(손실)	338,070,989	338,070,989	338,070,989

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,572,532,587	1,572,532,587	1,572,532,587

Ⅳ.해외사업환산	81,339,511	81,339,511	81,339,511

Ⅴ.보험수리적손익	(276,208,497)	(276,208,497)	(276,208,497)

Ⅵ.연차배당	(8,770,613,000)	(8,770,613,000)	(8,770,613,000)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅷ.기타

2023.03.31 (Ⅸ.기말자본)	9,884,113,000	57,417,358,318	(48,420,166,232)	280,734,022,463	299,615,327,549	299,615,327,549

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,417,358,318	(49,744,921,976)	281,342,125,337	298,898,674,679	298,898,674,679

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,899,754,421	6,899,754,421	6,899,754,421

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(230,227,285)	(230,227,285)	(230,227,285)

Ⅳ.해외사업환산	56,782,272	56,782,272	56,782,272

Ⅴ.보험수리적손익	(314,043,388)	(314,043,388)	(314,043,388)

Ⅵ.연차배당	(8,770,613,000)	(8,770,613,000)	(8,770,613,000)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅷ.기타

2024.03.31 (Ⅸ.기말자본)	9,884,113,000	57,417,358,318	(49,918,366,989)	279,157,223,370	296,540,327,699	296,540,327,699

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,978,204,547)	9,812,812,050

(1)당기순이익(손실)	6,899,754,421	338,070,989

(2)조정	(1,948,574,509)	(481,746,743)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,624,186,369)	10,088,144,119

(4)이자의 지급	0	0

(5)이자의 수령	1,030,527,323	718,781,530

(6)배당금 수령	0	13,198,822

(7)법인세납부	(335,725,413)	(863,636,667)

Ⅱ.투자활동현금흐름	14,173,854,703	(937,288,669)

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	12,827,823,964	5,079,782,438

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 감소	49,805,378	5,249,605,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	8,386,702,090	0

(4)기타금융자산의 감소	15,315,200,000	17,055,000

(5)단기대여금의 증감	2,000,000	5,739,640

(6)유형자산의 처분	158,090,910	71,211,808

(7)보증금의 증감	(350,000,000)	(20,000,000)

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	9,740,795,835	0

(9)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	33,600,000	278,700,000

(10)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	0	0

(11)기타금융자산의 증가	6,622,300,000	8,000,000,000

(12)보험예치금의 증가	(374,400,000)	(743,868,000)

(13)유형자산의 취득	(5,353,471,804)	(2,301,114,555)

(14)무형자산의 취득	(91,200,000)	(17,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,421,782,560)	(8,730,369,884)

(1)정부보조금의 수령	349,707,351	120,132,626

(2)장기미지급금의 증감	82,807,839	295,240

(3)배당금지급	(8,770,613,000)	(8,770,613,000)

(4)리스부채의 상환	(83,684,750)	(80,184,750)

(5)자기주식의 취득	0	0

(6)단기차입금의 상환	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	773,867,596	145,153,497

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,759,008	309,721,814

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	831,626,604	454,875,311

Ⅶ.기초현금및현금성자산	20,904,046,251	33,693,375,726

Ⅷ.기말현금및현금성자산	21,735,672,855	3,414,825,103