테스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	206,900,881,665	180,564,189,248

(1)현금및현금성자산	76,565,181,802	39,036,024,567

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,985,087,627	40,578,661,563

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,007,410,000	13,044,052,000

(4)기타금융자산	59,735,000	565,975,000

(5)매출채권 및 기타채권	21,735,888,614	12,320,505,650

(6)재고자산	46,407,804,628	73,707,478,571

(7)기타자산	3,139,773,994	1,311,491,897

Ⅱ.비유동자산	121,086,929,154	94,305,791,676

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	47,164,556,374	38,573,633,123

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	14,034,124,425	2,829,650,500

(3)관계기업투자

(4)기타금융자산	25,225,000	84,960,000

(5)장기매출채권 및 기타채권	917,999,610	667,704,069

(6)유형자산	45,831,699,463	42,047,504,066

(7)무형자산	6,254,086,877	5,010,221,307

(8)이연법인세자산	6,848,638,727	5,082,474,710

(9)기타자산	10,598,678	9,643,901

자산총계	327,987,810,819	274,869,980,924

부채

Ⅰ.유동부채	43,299,572,164	36,775,950,545

(1)매입채무 및 기타채무	17,517,445,861	22,378,255,759

(2)유동차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

(3)기타유동충당부채	3,292,911,242	3,680,582,127

(4)당기법인세부채	5,327,386,909

(5)기타유동부채	18,489,215,061	1,389,725,750

Ⅱ.비유동부채	4,185,797,128	1,593,281,191

(1)확정급여부채	3,182,676,214	654,494,992

(2)장기매입채무 및 기타채무	1,003,120,914	938,786,199

부채총계	47,485,369,292	38,369,231,736

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	280,502,441,527	236,500,749,188

(1)자본금	9,884,113,000	9,884,113,000

(2)자본잉여금	57,822,400,318	57,822,400,318

(3)기타자본	(19,241,188,217)	(16,883,723,901)

(4)이익잉여금	232,037,116,426	185,677,959,771

Ⅱ.비지배지분

자본총계	280,502,441,527	236,500,749,188

자본과부채총계	327,987,810,819	274,869,980,924

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	54,968,900,176	313,047,406,040	55,698,525,041	191,457,215,930

Ⅱ.매출원가	43,725,031,617	228,537,388,764	44,912,561,288	146,553,155,967

Ⅲ.매출총이익	11,243,868,559	84,510,017,276	10,785,963,753	44,904,059,963

Ⅳ.판매비와관리비	4,907,565,367	22,851,551,941	4,853,273,176	14,260,381,180

Ⅴ.영업이익	6,336,303,192	61,658,465,335	5,932,690,577	30,643,678,783

Ⅵ.기타수익	129,876,960	345,444,904	36,444,348	220,074,613

Ⅶ.기타비용	40,343,723	158,690,441	1,147,264,548	1,571,542,944

Ⅷ.금융수익	2,453,768,733	12,896,507,270	4,396,702,431	7,798,235,681

Ⅸ.금융비용	459,485,030	2,312,046,746	(657,181,360)	2,480,471,629

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	8,420,120,132	72,429,680,322	9,875,754,168	34,609,974,504

XI.법인세비용	1,303,940,646	16,679,805,449	3,873,930,461	9,588,773,407

XⅡ.당기순이익	7,116,179,486	55,749,874,873	6,001,823,707	25,021,201,097

XⅢ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	7,116,179,486	55,749,874,873	6,001,823,707	25,021,201,097

(2)비지배지분

XIV.기타포괄손익	931,431,049	1,621,362,016	685,940,633	(139,624,619)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	34,756,081	101,807,716	(1,376,874)	9,673,456

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(34,749,309)	(34,484,300)	(18,761,877)	(39,756,829)

2.해외사업환산손익	69,505,390	136,292,016	17,385,003	49,430,285

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	896,674,968	1,519,554,300	687,317,507	(149,298,075)

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	1,125,336,039	2,410,240,518	34,958,804	(77,944,218)

2.보험수리적손익	(228,661,071)	(890,686,218)	652,358,703	(71,353,857)

XV.당기총포괄이익	8,047,610,535	57,371,236,889	6,687,764,340	24,881,576,478

XVI.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	8,047,610,535	57,371,236,889	6,687,764,340	24,881,576,478

(2)비지배지분

XVII.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	377	2,955	315	1,314

(2)희석주당이익 (단위 : 원)	377	2,955	315	1,314

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(14,886,182,227)	162,099,008,003	214,919,339,094	0	214,919,339,094

Ⅱ.당기순이익	25,021,201,097	25,021,201,097	0	25,021,201,097

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(117,701,047)	(117,701,047)	0	(117,701,047)

Ⅳ.해외사업환산	49,430,285	49,430,285	0	49,430,285

Ⅴ.보험수리적손익	(71,353,857)	(71,353,857)	0	(71,353,857)

Ⅵ.연차배당	(5,755,728,600)	(5,755,728,600)	0	(5,755,728,600)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(6,004,141,022)	(6,004,141,022)	0	(6,004,141,022)

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(20,958,594,011)	181,293,126,643	228,041,045,950	0	228,041,045,950

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(16,883,723,901)	185,677,959,771	236,500,749,188	0	236,500,749,188

Ⅱ.당기순이익	55,749,874,873	55,749,874,873	0	55,749,874,873

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	2,375,756,218	2,375,756,218	0	2,375,756,218

Ⅳ.해외사업환산	136,292,016	136,292,016	0	136,292,016

Ⅴ.보험수리적손익	(890,686,218)	(890,686,218)	0	(890,686,218)

Ⅵ.연차배당	(8,500,032,000)	(8,500,032,000)	0	(8,500,032,000)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(4,869,512,550)	(4,869,512,550)	0	(4,869,512,550)

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(19,241,188,217)	232,037,116,426	280,502,441,527	0	280,502,441,527

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	68,707,149,730	26,590,550,699

(1)당기순이익	55,749,874,873	25,021,201,097

(2)조정	19,186,347,236	11,139,993,267

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,313,423,174	(8,995,603,678)

(4)이자의 지급	42,963,453	(85,725,909)

(5)이자의 수령	939,826,403	373,975,001

(6)배당금 수령	58,335,051	56,900,351

(7)법인세납부	(8,583,620,460)	(920,189,430)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(19,949,829,402)	(38,464,147,413)

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	35,936,393,227	55,696,404,457

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 감소	4,940,965,763	140,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	15,040,885,495	7,996,403,168

(4)기타금융자산의 감소	565,975,000	8,501,435,000

(5)단기대여금의 증감	17,689,650	(388,574,440)

(6)유형자산의 처분	239,090,907	132,727,271

(7)보증금의 증감	(250,000,000)	(900,000)

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	(44,180,624,910)	(70,578,448,662)

(9)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	(8,680,387,476)	(15,577,552,081)

(10)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(13,070,387,845)	(10,012,800,000)

(11)기타금융자산의 증가	(579,690,000)

(12)보험예치금의 증가	(2,052,144,000)	(1,677,744,000)

(13)유형자산의 취득	(7,194,836,871)	(8,382,147,532)

(14)무형자산의 취득	(1,262,448,342)	(3,733,260,594)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(11,886,557,753)	(10,618,761,170)

(1)정부보조금의 수령	1,485,187,921	1,296,984,162

(2)장기미지급금의 증감	269,708,876	89,313,800

(3)배당금지급	(8,500,032,000)	(5,755,728,600)

(4)리스부채의 상환	(271,910,000)	(245,189,510)

(5)자기주식의 취득	(4,869,512,550)	(6,004,141,022)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	36,870,762,575	(22,492,357,884)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	658,394,660	(144,127,754)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	37,529,157,235	(22,636,485,638)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	39,036,024,567	58,650,624,955

Ⅷ.기말현금및현금성자산	76,565,181,802	36,014,139,317