테스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	170,337,150,382	171,599,307,238	127,095,607,903

현금및현금성자산	27,242,151,794	7,396,442,107	28,313,927,648

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	48,382,688,956	0	0

당기손익인식금융자산	0	51,049,767,211	29,944,005,722

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동)	5,045,230,000	0	0

매도가능금융자산	0	19,628,416,242	3,975,638,517

기타금융자산	1,141,150,057	728,000,000	894,744,726

매출채권 및 기타채권	18,087,406,456	13,781,005,697	30,075,841,168

미청구공사	0	21,673,720,000	8,266,010,000

재고자산	67,602,886,854	54,214,349,451	24,207,188,508

기타자산	2,835,636,265	3,127,606,530	1,418,251,614

비유동자산	71,486,335,559	70,893,579,351	57,752,650,649

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	8,242,902,254	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	8,011,990,560	0	0

매도가능금융자산	0	16,816,363,599	7,155,106,025

관계기업 투자주식	827,869,786	1,926,233,978	2,260,112,749

기타금융자산(비유동)	241,352,409	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	884,211,289	1,153,330,979	657,555,979

유형자산	33,126,805,947	36,198,444,913	33,481,721,653

무형자산	12,060,493,738	10,665,713,568	9,976,092,219

이연법인세자산	8,077,273,483	4,121,345,581	4,208,617,791

기타자산	13,436,093	12,146,733	13,444,233

자산총계	241,823,485,941	242,492,886,589	184,848,258,552

부채

유동부채	27,227,823,614	51,051,535,798	35,146,074,515

매입채무 및 기타채무	10,670,958,915	21,280,741,749	16,405,862,753

유동성차입금	93,080,760	8,900,000,000	4,574,392,740

기타유동충당부채	4,603,544,356	5,290,167,064	2,932,934,815

당기손익인식금융부채	0	7,435,000	1,998,000

당기법인세부채	7,068,055,873	13,421,083,674	0

기타유동부채	4,792,183,710	2,152,108,311	11,230,886,207

비유동부채	2,159,401,199	1,846,727,204	1,537,471,770

장기차입금	500,000,000	500,000,000	500,000,000

확정급여부채	1,250,472,560	767,054,392	690,244,295

장기매입채무 및 기타채무	408,928,639	579,672,812	347,227,475

부채총계	29,387,224,813	52,898,263,002	36,683,546,285

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,431,423,196	189,617,109,378	148,138,175,389

자본금	9,884,113,000	9,884,113,000	9,702,955,000

자본잉여금	57,822,400,318	57,822,400,318	56,005,550,518

기타자본	(15,587,089,676)	(10,110,705,006)	(141,822,642)

이익잉여금(결손금)	160,311,999,554	132,021,301,066	82,571,492,513

비지배지분	4,837,932	(22,485,791)	26,536,878

자본총계	212,436,261,128	189,594,623,587	148,164,712,267

자본과부채총계	241,823,485,941	242,492,886,589	184,848,258,552

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	287,069,351,271	275,790,382,366	178,907,933,853

매출원가	210,784,363,197	198,373,047,844	130,822,456,692

매출총이익	76,284,988,074	77,417,334,522	48,085,477,161

판매비와관리비	18,467,727,720	14,102,777,087	11,718,995,831

영업이익	57,817,260,354	63,314,557,435	36,366,481,330

기타수익	876,755,483	1,835,196,001	632,847,627

기타비용	4,330,169,462	1,332,486,933	905,920,409

금융수익	6,656,212,657	9,505,501,979	2,579,414,851

금융비용	6,813,152,995	2,536,116,489	1,731,734,345

관계기업투자손익	(1,098,364,192)	(1,276,101,593)	61,702,394

법인세비용차감전순이익	53,108,541,845	69,510,550,400	37,002,791,448

법인세비용	10,675,504,797	15,235,450,190	5,746,888,819

당기순이익	42,433,037,048	54,275,100,210	31,255,902,629

당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	42,404,989,358	54,324,094,595	31,309,267,233

비지배지분	28,047,690	(48,994,385)	(53,364,604)

기타포괄손익	(2,385,426,809)	(126,710,220)	(36,425,631)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,562,880,116)	478,845,986	52,944,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(1,544,034,775)	0	0

매도가능금융자산의 공정가치 변동	0	567,448,030	33,189,312

지분법자본변동	0	(45,081,799)	32,541,330

해외사업환산손익	(18,845,341)	(43,520,245)	(12,785,883)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(822,546,693)	(605,556,206)	(89,370,390)

보험수리적손익	(822,546,693)	(605,556,206)	(89,370,390)

총 포괄손익	40,047,610,239	54,148,389,990	31,219,476,998

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	40,020,286,516	54,197,412,659	31,273,208,415

비지배지분	27,323,723	(49,022,669)	(53,731,417)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,192	2,781	1,764

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,192	2,781	1,739

연결 자본변동표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,144,127,500	35,534,863,567	(109,829,876)	53,511,762,407	94,080,923,598	80,268,295	94,161,191,893

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	31,309,267,233	31,309,267,233	(53,364,604)	31,255,902,629

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	0	0	33,189,312	0	33,189,312	0	33,189,312

해외사업환산손익	0	0	(12,785,883)	0	(12,785,883)	0	(12,785,883)

지분법자본변동	0	0	32,541,330	0	32,541,330	0	32,541,330

보험수리적손익	0	0	0	(89,003,577)	(89,003,577)	(366,813)	(89,370,390)

연차배당	0	0	0	(2,160,533,550)	(2,160,533,550)	0	(2,160,533,550)

자기주식	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	(48,180,390)	0	(48,180,390)	0	(48,180,390)

신주인수권의 행사	640,123,500	6,556,183,240	0	0	7,196,306,740	0	7,196,306,740

무상증자	3,131,652,500	(3,094,895,365)	(36,757,135)	0	0	0	0

유상증자	787,051,500	17,009,399,076	0	0	17,796,450,576	0	17,796,450,576

2016.12.31 (기말자본)	9,702,955,000	56,005,550,518	(141,822,642)	82,571,492,513	148,138,175,389	26,536,878	148,164,712,267

2017.01.01 (기초자본)	9,702,955,000	56,005,550,518	(141,822,642)	82,571,492,513	148,138,175,389	26,536,878	148,164,712,267

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	54,324,094,595	54,324,094,595	(48,994,385)	54,275,100,210

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	0	0	567,448,030	0	567,448,030	0	567,448,030

해외사업환산손익	0	0	(43,520,245)	0	(43,520,245)	0	(43,520,245)

지분법자본변동	0	0	(45,081,799)	0	(45,081,799)	0	(45,081,799)

보험수리적손익	0	0	0	(605,527,922)	(605,527,922)	(28,284)	(605,556,206)

연차배당	0	0	0	(4,268,758,120)	(4,268,758,120)	0	(4,268,758,120)

자기주식	0	0	(10,447,728,350)	0	(10,447,728,350)	0	(10,447,728,350)

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	181,158,000	1,816,849,800	0	0	1,998,007,800	0	1,998,007,800

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(10,110,705,006)	132,021,301,066	189,617,109,378	(22,485,791)	189,594,623,587

2018.01.01 (기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(10,110,705,006)	132,021,301,066	189,617,109,378	(22,485,791)	189,594,623,587

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	3,036,403,656	(5,498,163,344)	(2,461,759,688)	0	(2,461,759,688)

당기순이익	0	0	0	42,404,989,358	42,404,989,358	28,047,690	42,433,037,048

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	0	0	(1,544,034,775)	0	(1,544,034,775)	0	(1,544,034,775)

해외사업환산손익	0	0	(18,845,341)	0	(18,845,341)	0	(18,845,341)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(821,822,726)	(821,822,726)	(723,967)	(822,546,693)

연차배당	0	0	0	(7,794,304,800)	(7,794,304,800)	0	(7,794,304,800)

자기주식	0	0	(6,949,908,210)	0	(6,949,908,210)	0	(6,949,908,210)

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(15,587,089,676)	160,311,999,554	212,431,423,196	4,837,932	212,436,261,128

연결 현금흐름표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	36,003,158,458	36,660,872,092	22,488,472,838

당기순이익(손실)	42,433,037,048	54,275,100,210	31,255,902,629

조정	21,691,169,144	16,066,569,211	11,567,337,416

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,861,478,913)	(27,567,432,014)	(21,155,462,939)

이자지급	(253,249,136)	(253,249,136)	(253,249,136)

이자수령	481,036,483	1,322,946,124	306,563,489

배당금수령	93,638,512	185,647,037	24,220,500

법인세납부(환급)	(19,580,994,680)	(7,368,709,340)	743,160,879

투자활동현금흐름	6,653,678,016	(50,269,566,054)	(22,159,695,782)

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	42,239,546,464	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	1,028,990,338	0	0

당기손익인식금융자산의 감소	0	60,246,130,471	50,368,489,670

매도가능금융자산의 감소	0	32,841,290,903	5,974,554,159

기타금융자산의 감소	21,377,080,711	462,744,726	1,076,000,000

단기대여금의 감소	507,751,050	400,000,000	300,000,000

유형자산의 처분	76,199,999	7,240,999,997	129,667,778

보증금의 감소	531,808,080	144,000,000	0

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	(38,786,634,265)	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	(3,005,194,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	(73,805,675,237)	(49,324,339,074)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(3,021,670,000)	0	0

매도가능금융자산의 증가	0	(58,097,907,540)	(12,329,486,990)

단기대여금의 증가	(3,344,100,000)	(400,000,000)	(300,000,000)

관계기업투자의 증가	0	(1,002,838,479)	(1,500,000,000)

기타금융자산의 증가	(1,446,787,500)	(296,000,000)	(1,093,000,000)

보증금의 증가	(262,688,390)	(505,775,000)	(36,100,000)

유형자산의 취득	(1,295,534,988)	(11,287,547,067)	(11,004,544,031)

무형자산의 취득	(6,148,265,295)	(4,095,753,349)	(4,420,937,294)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,789,389,188)	(1,742,674,821)	0

파생상품자산의 증가	0	(370,560,658)	0

파생상품부채의 감소	(7,435,000)	0	0

재무활동현금흐름	(22,794,610,966)	(7,255,404,788)	16,798,653,721

정부보조금의 수령	927,114,577	1,039,021,285	1,452,084,072

장기미지급금의 증가	108,596,684	122,535,506	172,170,104

장기미지급금의 상환	(279,340,857)	(24,090,169)	(694,230,974)

배당금지급	(7,794,304,800)	(4,268,758,120)	(2,160,533,550)

유동성차입금의 증감	(8,806,768,360)	4,325,607,260	(6,425,799,087)

자기주식의 취득	(6,949,908,210)	(10,447,728,350)	0

신주인수권의 행사	0	1,998,007,800	7,196,306,740

장기차입금의 증가	0	0	(483,000,000)

유상증자	0	0	17,796,450,576

주식선택권의 행사	0	0	(54,794,160)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,862,225,508	(20,864,098,750)	17,127,430,777

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,515,821)	(53,386,791)	(10,155,137)

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,845,709,687	(20,917,485,541)	17,117,275,640

기초현금및현금성자산	7,396,442,107	28,313,927,648	11,196,652,008

기말현금및현금성자산	27,242,151,794	7,396,442,107	28,313,927,648