테스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2022.12.31 현재
제 20 기 2021.12.31 현재
제 19 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

Ⅰ.유동자산	188,969,635,836	207,079,013,713	180,564,189,248

(1)현금및현금성자산	33,677,490,809	63,086,820,110	39,036,024,567

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	49,855,139,660	64,034,344,145	40,578,661,563

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	3,007,410,000	13,044,052,000

(4)기타금융자산	7,023,445,000	61,515,000	565,975,000

(5)매출채권 및 기타채권	36,558,821,991	19,534,744,055	12,320,505,650

(6)재고자산	59,922,025,884	56,273,174,373	73,707,478,571

(7)기타자산	1,932,712,492	1,081,006,030	1,311,491,897

Ⅱ.비유동자산	147,548,520,216	129,865,725,245	94,305,791,676

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	50,262,887,832	50,708,491,924	38,573,633,123

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	27,199,269,655	18,748,559,025	2,829,650,500

(3)관계기업투자	0	0	0

(4)순확정급여자산	6,161,302,297

(5)기타금융자산	0	23,445,000	84,960,000

(6)장기매출채권 및 기타채권	1,547,644,069	1,067,704,069	667,704,069

(7)유형자산	51,322,249,611	50,033,844,522	42,047,504,066

(8)무형자산	5,826,442,575	6,058,712,829	5,010,221,307

(9)이연법인세자산	4,895,218,714	3,216,990,279	5,082,474,710

(10)기타자산	333,505,463	7,977,597	9,643,901

자산총계	336,518,156,052	336,944,738,958	274,869,980,924

부채

Ⅰ.유동부채	27,789,255,768	39,839,191,220	36,775,950,545

(1)매입채무 및 기타채무	17,578,816,492	21,524,013,126	22,378,255,759

(2)유동차입금	0	0	4,000,000,000

(3)기타유동충당부채	2,682,769,349	3,553,494,992	3,680,582,127

(4)당기법인세부채	2,708,931,312	11,290,111,963	5,327,386,909

(5)기타유동부채	4,818,738,615	3,471,571,139	1,389,725,750

Ⅱ.비유동부채	2,058,694,325	2,160,386,431	1,593,281,191

(1)확정급여부채	0	916,542,071	654,494,992

(2)장기매입채무 및 기타채무	2,058,694,325	1,243,844,360	938,786,199

부채총계	29,847,950,093	41,999,577,651	38,369,231,736

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	306,670,205,959	294,945,161,307	236,500,749,188

(1)자본금	9,884,113,000	9,884,113,000	9,884,113,000

(2)자본잉여금	57,417,358,318	57,822,400,318	57,822,400,318

(3)기타자본	(50,074,038,330)	(22,169,396,946)	(16,883,723,901)

(4)이익잉여금	289,442,772,971	249,408,044,935	185,677,959,771

Ⅱ.비지배지분

자본총계	306,670,205,959	294,945,161,307	236,500,749,188

자본과부채총계	336,518,156,052	336,944,738,958	274,869,980,924

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.매출액	357,991,682,573	375,194,330,803	245,967,498,959

Ⅱ.매출원가	275,148,650,858	282,460,419,792	193,934,174,380

Ⅲ.매출총이익	82,843,031,715	92,733,911,011	52,033,324,579

Ⅳ.판매비와관리비	26,944,373,094	30,549,356,252	20,353,650,344

Ⅴ.영업이익	55,898,658,621	62,184,554,759	31,679,674,235

Ⅵ.기타수익	235,324,218	399,667,428	264,271,700

Ⅶ.기타비용	1,825,466,034	189,361,980	2,059,814,760

Ⅷ.금융수익	6,368,406,298	18,598,908,995	14,109,030,367

Ⅸ.금융비용	6,407,355,632	2,916,245,980	4,893,834,078

Ⅹ.관계기업투자손익	(602,728,017)

XI.법인세비용차감전순이익	54,269,567,471	78,077,523,222	38,496,599,447

XⅡ.법인세비용	7,502,895,340	4,089,502,420	8,478,054,561

XⅢ.당기순이익	46,766,672,131	73,988,020,802	30,018,544,886

XIV.당기순이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	46,766,672,131	73,988,020,802	30,018,544,886

(2)비지배지분

XV.기타포괄손익	(406,053,979)	2,711,121,958	3,322,734,829

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(155,394,223)	112,640,375	(303,629,513)

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(102,377,770)	(58,161,300)	(313,259,771)

2.해외사업환산손익	(53,016,453)	170,801,675	9,630,258

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(250,659,756)	2,598,481,583	3,626,364,342

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(3,902,507,261)	4,114,380,380	4,310,228,861

2.보험수리적손익	3,651,847,505	(1,515,898,797)	(683,864,519)

XVI.당기총포괄이익	46,360,618,152	76,699,142,760	33,341,279,715

XVII.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	46,360,618,152	76,699,142,760	33,341,279,715

(2)비지배지분

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	2,580	3,936	1,580

(2)희석주당이익 (단위 : 원)	2,580	3,936	1,580

연결 자본변동표
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(14,886,182,227)	162,099,008,003	214,919,339,094	214,919,339,094

Ⅱ.당기순이익	30,018,544,886	30,018,544,886	30,018,544,886

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	3,996,969,090	3,996,969,090	3,996,969,090

Ⅳ.해외사업환산	9,630,258	9,630,258	9,630,258

Ⅴ.보험수리적손익	(683,864,519)	(683,864,519)	(683,864,519)

Ⅵ.연차배당	(5,755,728,600)	(5,755,728,600)	(5,755,728,600)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(6,004,141,022)	(6,004,141,022)	(6,004,141,022)

Ⅷ.종속기업의변동

Ⅸ.기타

2020.12.31 (Ⅹ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(16,883,723,901)	185,677,959,771	236,500,749,188	236,500,749,188

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(16,883,723,901)	185,677,959,771	236,500,749,188	236,500,749,188

Ⅱ.당기순이익	73,988,020,802	73,988,020,802	73,988,020,802

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	4,056,219,080	4,056,219,080	4,056,219,080

Ⅳ.해외사업환산	170,801,675	170,801,675	170,801,675

Ⅴ.보험수리적손익	(1,515,898,797)	(1,515,898,797)	(1,515,898,797)

Ⅵ.연차배당	(8,500,032,000)	(8,500,032,000)	(8,500,032,000)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(9,512,693,800)	(9,512,693,800)	(9,512,693,800)

Ⅷ.종속기업의변동

Ⅸ.기타	(242,004,840)	(242,004,840)	(242,004,840)

2021.12.31 (Ⅹ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(22,169,396,946)	249,408,044,935	294,945,161,307	294,945,161,307

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(22,169,396,946)	249,408,044,935	294,945,161,307	294,945,161,307

Ⅱ.당기순이익	46,766,672,131	46,766,672,131	46,766,672,131

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(4,004,885,031)	(4,004,885,031)	4,004,885,031

Ⅳ.해외사업환산	(53,016,453)	(53,016,453)	53,016,453

Ⅴ.보험수리적손익	3,651,847,505	3,651,847,505	3,651,847,505

Ⅵ.연차배당	(10,383,791,600)	(10,383,791,600)	(10,383,791,600)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(405,042,000)	(23,846,739,900)	(24,251,781,900)	(23,846,739,900)

Ⅷ.종속기업의변동

Ⅸ.기타

2022.12.31 (Ⅹ.기말자본)	9,884,113,000	57,417,358,318	(50,074,038,330)	289,442,772,971	306,670,205,959	306,670,205,959

연결 현금흐름표
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	15,440,038,685	76,534,760,051	24,772,274,256

(1)당기순이익	46,766,672,131	73,988,020,802	30,018,544,886

(2)조정	18,586,707,722	(3,835,548,288)	7,287,900,240

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,164,743,695)	3,114,452,817	(12,082,457,007)

(4)이자의 지급	(47,446,739)	(111,029,714)

(5)이자의 수령	738,565,170	425,656,026	699,520,000

(6)배당금 수령	37,458,575	194,966,327	56,900,351

(7)법인세납부	(17,524,621,218)	2,694,659,106	(1,097,104,500)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,198,013,119)	(33,777,538,307)	(27,842,596,726)

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	36,613,223,493	60,325,150,296	80,793,421,148

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 감소	14,040,886,574	6,429,259,440	1,138,920,879

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	3,000,000,000	15,043,420,370	21,678,953,578

(4)기타금융자산의 감소	61,515,000	565,975,000	8,512,197,067

(5)단기대여금의 증감	(1,379,335,740)	22,297,980	17,944,310

(6)유형자산의 처분	125,304,897	265,999,997	184,545,450

(7)보증금의 증감	(479,940,000)	(400,000,000)	(36,900,000)

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	(21,084,224,744)	(73,542,798,349)	(85,409,170,949)

(9)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	(12,822,800,000)	(10,243,466,540)	(21,497,655,309)

(10)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(13,739,483,184)	(15,570,387,845)	(15,012,800,000)

(11)기타금융자산의 증가	(7,000,000,000)	(579,690,000)

(12)보험예치금의 증가	(3,975,472,000)	(2,776,072,000)	(1,677,744,000)

(13)유형자산의 취득	(5,931,979,415)	(12,624,034,694)	(11,345,471,847)

(14)무형자산의 취득	(625,708,000)	(1,272,881,962)	(4,609,147,053)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(31,511,551,123)	(19,175,571,790)	(15,762,067,593)

(1)정부보조금의 수령	2,852,276,435	2,628,317,866	2,316,903,858

(2)장기미지급금의 증감	650,646,819	555,491,363

(3)배당금지급	(10,383,791,600)	(8,500,032,000)	(5,755,728,600)

(4)리스부채의 상환	(378,900,877)	(346,655,219)	(319,101,829)

(5)단기차입금의 상환	0	(4,000,000,000)	(6,000,000,000)

(6)자기주식의 취득	(24,251,781,900)	(9,512,693,800)	(6,004,141,022)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(29,269,525,557)	23,581,649,954	(18,832,390,063)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(139,803,744)	469,145,589	(782,210,325)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(29,409,329,301)	24,050,795,543	(19,614,600,388)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	63,086,820,110	39,036,024,567	58,650,624,955

Ⅷ.기말현금및현금성자산	33,677,490,809	63,086,820,110	39,036,024,567