AJ네트웍스 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 업계 개요 및 시장의 특성소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인 신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 자동차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.현재 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 렌탈 시장은 아이템 별 다수의 소규모 업체가 영업을 하고 있는 상태이나, 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.렌탈과 유사한 성격을 가지는 업종으로 리스가 있습니다. 리스와 렌탈의 가장 큰 차이점은 금융감독원의 감독 여부입니다. 리스는 여신전문금융업법에 의하여 규정되어 금융감독원의 지휘와 통제를 받는 제도권 금융기관(캐피탈, 종합금융 등)에 의하여 이뤄지는 금융 상품이고, 렌탈은 상법상 법인설립 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 렌탈회사에서 실행하는 상품입니다.○ 리스와 렌탈의 차이점

구 분	리 스	렌 탈

대상물건	불특정 물건	특정물건

이 용 자	특정	불특정

사용기간	장기(통상 3년 이상)	단기(1일 ~ 3년)

물건선정	이용자 구매요청	렌탈사 수요예측

재고보유	불보유	보유

이용절차	금융기관 이용절차	리스보다 간편

중도해약	원칙적 불가능	반환가능

유지보수	이용자 책임	렌탈사 책임

보 험	이용자 부담	렌탈사 부담

특 성	금융성격(물적금융)	임대차성격

○ 부가가치세법상의 차이점 : 리스는 부가가치세법상 금융, 용역의 범위로 간주하여 면세거래에 해당하나 렌탈거래는 임대차거래로서 과세거래에 해당합니다.

부가세	리 스	렌 탈

물건 구입시부가세	이용자가 부담하고 매입세액 공제	렌탈사가 부담하고 매입세액 공제

리스료또는 렌탈료	비과세	과세(렌탈료에 대해 발생한 부가세를 이용자가 부담하고 매입세액공제)

법인세법(소득세법)상의 차이점 : 리스의 경우 운용리스에 해당되는 경우에만 리스료전액에 대하여 비용처리가 가능하나, 렌탈의 경우 임대차거래에 해당되어 렌탈료 전액을 조기에 비용처리가 가능합니다.

(2) 업계 현황국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지 등은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 14,000여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있습니다.○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀

설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02

대표이사	반채운, 홍성관	표현명	엄윤기	서병륜

주요사업부문	파렛트,OA기기,건설장비,유통 등	전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등	파렛트,물류기기 외

○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향

AJ네트웍스	파렛트, OA기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대

롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	케이티 그룹에서 롯데그룹으로 매각

한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	단기 반납형 렌탈 부문을 중심으로기존 임대사업을 축소하고사우디, 베트남 등 해외 건설장비에 주력

한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	높은 수준의 경상이익율을 보이고 있으며렌탈자산에 대해 지속적으로 투자

(3) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다.당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2017년 12월 결산 시에는 파렛트(40.0%), IT(36.2%), 건설장비(해외)(23.6%), 기타부문(0.2%)에서, 2018년 3월 결산 시에는 파렛트(33.8%), IT(46.4%), 건설장비(해외)(19.8%)로 다소 변경 되었습니다. IT부문의 매출 성장과 기타부문의 태양광발전사업의 매각으로 인해 사업부별 비중을 변하게 하는 요소가 되었습니다.당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

가) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업 업계별로 자사파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가되고 있으며, 최근 표준파렛트 비사용 신규업종(농산물, 사료, 판지, 전자) 시장진입 초기 단계를 넘어 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다.

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나) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 30%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 모바일로 확산되는 추세이며 태블릿, 올인원 PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비도 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면 연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 모바일 디바이스 렌탈 전담 부서를 신설하여 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여 기업 모바일 렌탈 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 국내 렌탈 시장의 저수익형 구조를 탈피하기 위하여, 일본/미국 등 렌탈 선진국과 같이 전문 렌탈 업체가 시장을 주도하는 방식으로 전환 발전하기 위한 영업 전략을 시행하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로 한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충하여 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진하여 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품을 확대 중입니다, 이를 바탕으로 제조사 의존도를 축소하고 전체 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 자체 연구/개발한 복합기 운영 솔루션 및 프로세스를 활용하여, 대학교/공공시설/도서관 등을 대상으로 유무인POD(Publish On Demand)센터 구축 영업을 진행 중이며, 이를 통해, 매출 확대 및 렌탈 거점 전국망 구축을 꾀하고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.다) 건설장비 및 해외부문: 건설장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈 부문은 고소장비(AWP) 약14,000여대, 지게차4,000여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율1위를 점하고 있으며 고소장비와 지게차 모두 지속적으로 장비보유 대수를 증가할 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획으로 사우디, 베트남 및 미국에 진출 하였습니다. 건설 수요가 활발한 사우디 및 베트남 국내기업 투자에 따라 삼성엔지니어링(주), 삼성전자(주)등 대기업과 동반진출하여 기간 산업 현장에 건설장비를 투입하고 있으며 현재는 현지기업에 장비를 임대함으로 안정적으로 현지화하고 있습니다. 이를 바탕으로 건설장비 렌탈 수요가 예상되는 중동 및 동남아시아로 시장을 확대하고자 검토중입니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 불용자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 수 있을 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국파렛트풀	롯데렌탈

파렛트	33%	-	-	67%	-

OA기기	30%	15%	15%	-	15%

고소장비(AWP)	25%	8%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다.

(3) 시장의 특성

소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행하여야 하며, 렌탈의 노하우와 안정적인 물류인프라공급으로 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 안정적인 매출과 대량의 고객처를 대상으로 기존고객에 대한 타 아이템의 연계영업 또한 가능합니다. 전반적인 파렛트렌탈시장의 증가에 추가로 물류활동에 수반되는 물류기기(지게차) 및 포장부자재(유통) 시장의 공급선이 파렛트렌탈업계로 전환되는 추세이며, 이는 당사의 지속 가능한 사업의 안정성을 추구할 수 있습니다. 그 외로 제조, 유통, 물류업계를 대상으로 하는 다양한 물류서비스 제공부분도 확대될 가능성이 있습니다.국내OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체OA 시장 중 렌탈시장은 약6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈의 경우, 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차업체를 대상으로 파렛트 영업을 확대하고, 가전시장 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.건설장비 부문의 경우, 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였습니다. 또한 2017년 고소장비(AWP)의 현장 영업력을 활용할 수 있는 고소작업트럭 임대 사업에 진출 하였습니다. 향후 성공적으로 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.2. 매출에 관한 사항

가. 사업부문별 요약 재무현황당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 19 기 1/4분기	제 18 기	제 17 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

파렛트 부문	1. 매출액	29,320	33.8%	108,861	39.98%	90,944	37.93%

- 내부매출액	-	-

- 외부매출액	29,320	33.8%	108,861	39.98%	90,944	37.93%

2. 영업손익	4,130	36.9%	16,136	39.67%	12,721	41.65%

3. 고정자산	265,956	49.5%	266,754	51.30%	230,119	54.03%

4. 감가상각비	9,915	33.7%	36,984	43.18%	30,639	42.83%

건설장비 부문	1. 매출액	17,139	19.8%	64,380	23.65%	45,000	18.77%

- 내부매출액	-	-

- 외부매출액	17,139	19.8%	64,380	23.65%	45,000	18.77%

2. 영업손익	3,459	30.9%	15,032	36.95%	11,529	37.74%

3. 고정자산	187,377	34.9%	180,281	34.67%	135,096	31.72%

4. 감가상각비	5,574	19.0%	17,853	20.84%	8,696	12.16%

IT 부문	1. 매출액	40,233	46.4%	98,536	36.19%	103,334	43.10%

- 내부매출액	-	-

- 외부매출액	40,233	46.4%	98,536	36.19%	103,334	43.10%

2. 영업손익	3,599	32.2%	9,366	23.03%	6,796	22.25%

3. 고정자산	84,005	15.6%	72,905	14.02%	58,856	13.82%

4. 감가상각비	13,898	47.3%	30,584	35.71%	31,959	44.68%

기타 부문	1. 매출액	-	-	497	0.18%	481	0.20%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	-	-	497	0.18%	481	0.20%

2. 영업손익	-	-	144	0.35%	-501	-1.64%

3. 고정자산	-	-	0	0.00%	1,857	0.44%

4. 감가상각비	-	-	229	0.27%	242	0.34%

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- 상시 적자를 시현하던 사업팀의 구조조정이 있었으며, 2014년 상반기~2015년 2월에 걸쳐 타워크레인팀, 문화컨텐츠팀의 영업이 중단됨에 따라 건설장비 부문의 매출액 및 영업손익이 감소하였습니다.- 기타부문의 태양광 발전 사업을 2017년 12월 31일 기준 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)에 매각하였습니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

구 분	제 19 기 1/4분기	제 18 기	제 17 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

수 출	렌탈매출	796	0.9%	3,356	1.2%	5,888	2.40%

자산매각	-	-	717	0.3%	-	-

상품매출	609	0.7%	3,897	1.4%	5,220	2.13%

기 타	-	-	0	0.0%	-	-

소 계	1,405	1.6%	7,970	2.8%	11,108	4.53%

내 수	렌탈매출	69,970	78.7%	208,016	74.2%	172,395	70.37%

자산매각	-	-	0	0.0%	62	0.03%

상품매출	14,574	16.4%	53,309	19.0%	52,880	21.59%

기 타	2,914	3.3%	10,971	3.9%	8,526	3.48%

소 계	87,458	98.4%	272,296	97.2%	233,864	95.47%

합 계	88,863	100.0%	280,266	100.0%	244,972	100.00%

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

(2) 판매경로당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.

3. 형태별 매출현황가. 상품매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 19 기 1/4분기	제 18 기	제 17 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈매출	수 출	796	0.9%	3,356	1.20%	5,888	2.40%

매 출	69,970	78.7%	208,016	74.20%	172,395	70.40%

자산매각	수 출	-	-	717	0.30%	-	-

매 출	-	-	-	0.00%	62	0.00%

상품유통	수 출	609	0.7%	3,897	1.40%	5,220	2.10%

매 출	14,574	16.4%	53,309	19.00%	52,880	21.60%

기타	수 출	-	-	-	0.00%	-	-

매 출	2,914	3.3%	10,971	3.90%	8,526	3.50%

합 계	88,863	100.0%	280,266	100.00%	244,972	100.00%

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 19 기 1/4분기	제 18 기	제 17 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈자산(상품등)	수 입	1,026	1.9%	44,957	18.90%	41,346	22.70%

매 입	53,722	98.1%	193,137	81.10%	140,692	77.30%

합 계	54,749	100.0%	238,095	100.00%	182,038	100.00%

(3) 거래지역별 수출(매출)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈매출	수 출	베트남 외	796	0.9%	-

매 출	국내	69,970	78.7%	-

자산매각	수 출	-	-	-	-

매 출	-	-	-	-

상품유통	수 출	베트남 외	609	0.7%	-

매 출	국내	14,574	16.4%	-

기타	수 출	-	-	-	-

매 출	국내	2,914	3.3%	-

합 계	88,863	100.0%	-

(4) 거래지역별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈자산	수 입	미국 외	1,026	1.9%	-

매 입	국내	53,722	98.1%	-

합 계	54,749	100.0%	-

나. 제품매출- 해당사항 없음다. 대행매출- 해당사항 없음

4. 영업설비 등의 현황가. 영업용 설비 현황

(1) 국내(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

부동산	서울 구로구 구로동 235-2 에이스하이엔드타워9층	965	1,728	2,693	26	-

부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 산 16-1	2,438	473	2,912	-	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392	1,128	675	1,803	8	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 232	1,524	1,117	2,640	6	-

부동산	경북 성주군 월향면 유월리 150-2	1,498	1,136	2,633	6	-

부동산	충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19, 667-20	2,594	2,303	4,897	3	-

부동산	울산광역시 울주군 삼동면 조일리 산 1071-6	2,145	1,449	3,594	5	-

부동산	울산광역시 울주군 삼남면 연봉상천길 10-13 (상천리)	3,223	1,014	4,238	5	-

부동산	인천광역시 서구 석남동 655-73	4,124	1,086	5,210	17	-

부동산	강원도 원주시 문막읍 동화리 608	986	2,375	3,361	3	-

합 계	20,625	13,357	33,982	79	-

(2) 해외(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

베트남	하노이	373	213	586	29	-

합 계	373	213	586	29	-

(3) 신규 지점 등의 설치계획- 해당사항 없음

나. 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자 산형 태	금 액	제19기	제20기	제21기

장기렌탈	5개년투자계획	렌탈자산 등	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

소 계	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

합 계	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

5. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	223,940	-	24,403	199,537	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	114,584	10,000	42,764	81,820	-

금융기관 합계	338,524	10,000	67,167	281,357	-

회사채 (공모)	111,000	110,000	20,000	201,000	-

회사채 (사모)	182,000	20,000	10,000	192,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	293,000	130,000	30,000	393,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	631,524	140,000	97,167	674,357	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 개별재무제표기준으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권등	평가대상유가증권의 신용등급	신용평가전문기관명(신용평가 등급범위)	평가구분	비고

2018.02.05	30-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	30-1회

2018.02.05	30-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	30-2회

2018.02.02	30-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	30-1회

2018.02.02	30-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	30-2회

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	28회-1

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	28회-2

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	28회-1

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	28회-2

2017.12.04	27회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	27회

2017.12.01	27회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	27회

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	25회

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	25회

2017.07.20	22-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	22-1회

2017.07.20	22-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	22-2회

2017.07.20	22-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	22-1회

2017.07.20	22-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	22-2회

2017.05.18	21회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	21회

2017.05.17	21회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	21회

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	20-1회

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	20-2회

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	20-1회

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	20-2회

2017.04.04	19회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	19회

2017.04.04	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	18-1회

2017.04.04	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	18-2회

2017.04.04	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	17-2회

2017.04.04	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	17-1회

2017.04.04	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	16-1회

2017.04.04	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	16-2회

2017.04.04	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	15-1회

2017.04.04	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	15-2회

2017.04.04	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	14회

2017.04.04	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	13-1회

2017.04.04	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	13-2회

2017.04.04	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-2회

2017.04.04	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-1회

2017.04.03	18-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	18-1회

2017.04.03	18-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	18-2회

2017.04.03	17-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	17-2회

2017.04.03	17-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	17-1회

2017.04.03	16-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	16-1회

2017.04.03	16-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	16-2회

2017.04.03	15-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	15-1회

2017.04.03	15-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	15-2회

2017.04.03	13-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	13-1회

2017.04.03	13-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	13-2회

2017.04.03	12-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	12-2회

2017.04.03	12-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	12-1회

2017.04.03	19회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	19회

2017.04.03	14회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	14회

2016.10.10	회사채(무보증사채)	BBB+/안정적	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제18-2회제18-1회

2016.10.10	회사채(무보증사채)	BBB+/안정적	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제17-2회제17-1회

2016.08.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.08.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.06.13	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차

2016.06.10	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차14회차

2016.06.09	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	14회차

2016.04.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.04.21	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.01.18	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2016.01.14	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2015.12.30	기업어음	A3+	한국기업평가
(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.09.24	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.06.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가	-

2015.06.19	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가

- 신용등급 체계

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S P(미국)	부여의미	비고

기업평가/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-

AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.

A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.

BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.

BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.

B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.

CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.

CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.

C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.

D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.

A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소열등한 요소가 있습니다.

A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.

B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.

C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인요소가강합니다.

D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

[지주부문]

1. 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다.합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과 당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. 2. 매출에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병후 AJ렌터카(주), AJ토탈(주), AJ파크(주) 그리고 AJ캐피탈파트너스(주) 주력으로 종속회사의 지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로, 보고서 제출일 현재 지분법손익 -1,518백만원, 기타수익 2,171백만원을 실현하였습니다.가. 주요 수익현황

(단위 : 백만원)

수익 구분	회사명	금액	비율	비고

지분법손익	AJ렌터카㈜	2,934	449.3%	-

AJ토탈㈜	3,332	510.2%	-

AJ파크㈜	-3,280	-502.4%	-

AJ캐피탈파트너스㈜	181	27.7%	-

AJURENTAL VINA CO. LTD	-56	-8.5%	-

AJ ALM.CO.,LTD	-1,260	-192.9%	-

Carian Japan Co., Ltd	-2,037	-312.0%	-

AJ렌터스㈜	-869	-133.1%	-

AJ전시몰㈜	-224	-34.2%	-

AJ타이어베이㈜	-14	-2.1%	-

(주)AJ전국스카이	-303	-46.4%	-

㈜페달링	-125	-19.1%	-

AJ바이크㈜	34	5.1%	-

디스커버리자산운용㈜	183	28.0%	-

㈜링크닷츠	-13	-2.0%	-

기타수익	-	2,171	332.4%	-

합 계	653	100.0%	-

- 당기 지분법평가로 인한 손익은 영업외수익과 영업외비용에 계상하였습니다

1. 사업의 개요 가. 사업의 특성 렌터카 사업은 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 욕구충족과 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다.렌터카 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. 나. 렌터카 대여유형에 따른 분류 렌터카는 대여기간에 따라 크게 단기 렌터카와 장기 렌터카로 나눌 수 있으며 각 서비스별 특성은 아래와 같습니다. 서비스 형태 특 징 단기렌터카 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태 장기렌터카 법인이나 기관 또는 개인의 장기간 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차를 구매하여 대여하는 형태 다. 산업의 성장성 국내 렌터카 시장은 1980년대 국제행사 유치를 계기로 급속히 성장하여 왔고 2000년대 들어서는 업체등록에 대한 규정이 완화 되면서 시장참여가 활발해져 업체간 경쟁이 매우 심화되어 왔습니다. 그러나 2008년을 기점으로 출혈경쟁위주의 외형성장에서 벗어나 수익성을 기반한 안정적인 성장을 추구하고 있습니다.한편 대기업의 본격적인 참여로 인해, 대형 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 전문화 기업'으로 성장한 상위업체와 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역 생계형 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있습니다. 렌터카 등록대수는 지난 5년간 (2012년부터 2017년까지) 연평균성장률 18.44%를 나타내고 있으며 년도별 변동추이는 아래와 같습니다. 라. 렌터카 등록대수 (단위 : 대) 구분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017 등록대수 325,334 371,856 459,028 543,657 638,050 731,864 증가율 12.8% 14.3% 23.4% 18.4% 17.4% 14.7% (출처: 서울시자동차대여산업조합) 렌터카가 가지고 있는 경제성과 편리성은 소비자에게 지속적인 편익을 제공할 것으로 예상되며 시장의 규모는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 시장확대 전망을 가능하게 하는 요인을 세부적으로 살펴보면 다음과 같습니다. 1) 장기렌탈 (사업자 측면)관리비용절감을 위한 Outsourcing문화의 활성화와 법인세절감 및 손비처리가 가능한 비용절감 효과로 외국기업과 대기업에서 정부 및 관공서와 중견기업, 개인이용자들까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 2) 단기렌탈 (개인레저 측면) 첫째, 정부차원의 관광산업 육성책으로 인하여 관광지를 중심으로 한 단기렌탈 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 제주도의 경우 올레길, 세계7대 자연경관 지정 등으로 여행수요가 매년 꾸준히 증가하고 있습니다. 둘째, 인터넷의 발달로 인해 고객이 웹사이트를 통한 정보수집 능력이 매우 발달하였고 대형업체를 중심으로 한 마케팅활동의 노출이 많아져 렌터카에 대한 인식이 빠르게 확산되고 있습니다. 셋째, 연관산업과의 제휴마케팅이 활성화되고 있으며 관련하여 고품격 숙박과 렌터카를 결합한 카텔 패키지, 제주 지역은 숙박, 렌터카에 항공까지 연계된 에어카텔 패키지 등 차별화된 여행상품을 제공하고 있습니다. 또한, 소셜커머스 및 제휴카드(롯데카드) 등 다양한 마케팅 활동을 지속하면서 다양한 수요를 창출하고 있습니다. 위와 같은 요인들은 렌터카산업의 성장 전망을 밝게 하며, 당사도 이 같은 기회를 활용해 경쟁력개발과 강화를 통해 시장을 주도하며 산업전체의 성장을 위해 지속적으로 노력하고 있습니 다. 마. 경기변동의 특성 1) 장기 렌터카 장기 렌터카의 시장은 1990년대 후반 IMF에 따른 극심한 경제 위기 상황에서 성장하기 시작하였는데, 당시 대기업 및 공공기관들을 중심으로 원가와 비용절감을 위해 차량을 구매하는 대신 저렴한 비용으로 장기간 사용이 가능한 장기 렌터카를 이용하기 시작하였고, 이를 통해서 렌터카의 등록대수가 급격히 증가함과 동시에 점차 일반기업과 대중들에게 널리 알려지기 시작하였습니다. 또한, 렌터카는 LPG 차량의 사용이 가능하여 고유가 시대에 LPG연료 사용을 통한 유류비용 절감효과가 커 경기가 불황일 때 장기 렌터카 시장은 반대로 성장할 수 있는 기회를 가질 수 있습니다. 반대로 경기가 호황일 때는 정부와 기업들의 투자가 확대되어 건설업체 등을 중심으로 차량 수요가 매우 많아질 것으로 예상되므로 장기 렌터카 시장의 성장 기회가 될 수 있습니다. 또한, 기업들의 Outsourcing문화의 확산으로 인해 현재까지도 장기 렌터카의 시장은 성장가능성이 크다고 할 수 있습니다. 2) 단기 렌터카 단기 렌터카 시장은 주 이용고객이 레저 또는 출장 등의 단기수요에 의한 개인고객이대부분입니다. 경제가 활성화되고 경기가 호황일 때 국민들은 삶의 질에 대한 관심이높아짐과 동시에 여행, 레저활동 등이 증가하게 되며, 그에 따라 단기 렌터카에 대한 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 대부분의 사람들은 여가활동을 먼저 자제하게 되는 경향이 나타나 단기 렌터카의 수요는 줄어들 수 있으나, 경기가 불황일 때에는 자동차의 구매자체가 줄어들어 차량이 일시적으로 필요한 사람들에게는 차량구매에 대한 대안이 될 수 있어 그 외 필요에 의한 수요는 증가할 수 있습니다. 바. 경쟁상황 2002년 6천억원 규모의 시장은 2007년 1조원대를 돌파한 후 2017년 6조원 규모에 이를 것으로 예상되는 등 향후 사업성에 대한 전망이 밝아 점차 대기업 및 오토리스 업체의 참여가 늘어나고 있는 추세입니다. 이로 인해 서비스, 가격, 상품개발 등의 경쟁은 불가피할 것으로 보이며 주로 대형업체간의 규모화 경쟁이 이루어질 것으로 보입니다.반면 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 특히 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 매우 둔화되고 있습니다.이로 인해 시장은 대규모 자금력을 보유한 대기업 업체와 지역밀착형 영세업체로 양분화 되는 양극화현상은 심화되고 있습니다. 사. 시장점유율 추이 당분기 말 기준 당사의 시장점유율은 3위 이며 지난 5개년도의 시장점유율 추이는아래와 같습니다. 구분 2013년 2014년 2015년 말 2016년 말 2017년 말 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 AJ렌터카 50,200 13.50% 58,300 12.70% 66,519 12.24% 73,716 11.55% 75,843 10.36% 롯데렌탈 91,668 24.65% 122,220 26.63% 137,677 25.32% 161,127 25.25% 179,739 24.56% SK네트웍스 22,446 6.04% 32,923 7.17% 50,412 9.27% 72,123 11.30% 87,480 11.95% 현대캐피탈 36,832 9.90% 41,688 9.08% 48,281 8.88% 52,026 8.15% 62,749 8.57% 레드캡투어 13,236 3.56% 15,350 3.34% 18,211 3.35% 19,604 3.07% 20,903 2.86% 기타업체 157,474 42.35% 188,547 41.08% 222,557 40.94% 259,454 40.68% 305,150 41.69% 합 계 371,856 100.00% 459,028 100.00% 543,657 100.00% 638,050 100.00% 731,864 100.00% (출처 : 전국자동차대여사업조합연합회)※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. 아. 당사의 조직도 조직도.jpg 조직도 자. 자회사의 영업실적 당분기 말 당사 자회사의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 당기순이익 총포괄이익 에이제이카리안서비스㈜ 5,215 1,974 3,240 5,302 245 245 에이제이렌터카카자흐스탄 1,578 3,216 -1,639 237 -71 -128 에이제이카리안디투디㈜ 1,002 622 380 1,295 -54 -54 에이제이셀카㈜ 41,862 38,817 3,045 13,296 120 120 AJ Rent A Car USA, Inc 523 747 -224 53 -65 45 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd 2,784 127 2,658 59 -222 -216 2. 주요 제품, 서비스 등 공시기간 동안의 당사의 주요 서비스에 관한 내용 및 각 분류에 대한 전체 매출대비 비율은 아래와 같습니다. 품목 내 용 제31기 1분기 제30기 제29기 제28기 렌탈매출 차량을 대여 대가로 수취하는 수익 67.9% 69.8% 63.1% 60.5% 상 품 중고차 매매를 통한 수익 27.1% 26.8% 34.3% 36.7% 기타매출 용역 매출 등을 포함한 기타 수익 5.0% 3.4% 2.6% 2.8% 합계 100.0% 100.00% 100.00% 10.00% (주) K-IFRS 연결 기준입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 렌터카 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 쉐보레, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 장기렌탈 차량조달은 계약진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 반면 단기렌탈 차량조달은 성수기(7월~8월)를 대비하여 2분기(4월~6월)에 일괄로 발주하여 조달하고 차종은 고객의 선호차종 및 수요분석을 통하여 선택합니다. 4. 영업 시설 및 설비 현황 보고기간 종료일 현재 당사 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 50,133,962 - 50,133,962 59,384,026 - 59,384,026 건물 및 구축물 18,514,330 -1,484,165 17,030,165 33,368,003 -2,082,736 31,285,267 렌탈자산(자동차) 1,425,718,566 -451,491,704 974,226,862 1,400,406,219 -441,719,608 958,686,612 렌탈자산(네비게이션) 10,087,308 -8,574,528 1,512,779 9,920,396 -8,367,681 1,552,715 기타유형자산 8,184,339 -5,947,632 2,236,707 8,024,231 -5,720,228 2,304,003 건설중인자산 276,098 - 276,098 275,916 - 275,916 합계 1,512,914,603 -467,498,030 1,045,416,573 1,511,378,791 -457,890,253 1,053,488,538 5. 매출에 관한 사항 가. 사업부문별 매출 실적 및 판매비 당사의 매출은 차량을 대여한 대가인 렌탈수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차판매수익 및 기타상품매출로 구성이 되어 있습니다. 각 매출유형별 매출 및전체매출 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 제31기 1분기 제30기 1분기 제30기 제29기 제28기 매출 비율 매출 비율 매출 비율 매출 비율 매출 비율 렌탈매출 차량렌탈 수출 35 0.02% 186 0.12% 501 0.08% 284 0.04% 296 0.05% 내수 112,613 67.85% 103,671 65.17% 443,895 69.71% 408,190 63.03% 382,253 60.47% 합계 112,648 67.87% 103,856 65.28% 444,397 69.79% 408,474 63.07% 382,549 60.52% 상 품 렌탈,리스 자산 매각 수출 126 0.08% 1,931 1.21% 2,239 0.35% 3,312 0.51% 4,834 0.76% 내수 35,299 21.27% 42,368 26.63% 139,484 21.91% 127,117 19.63% 116,994 18.51% 합계 35,424 21.34% 44,299 27.85% 141,723 22.26% 130,429 20.14% 121,828 19.27% 기타 수출 0.00% - 0.00% - 0.00% 8,312 1.28% 11,427 1.81% 내수 9,571 5.77% 6,021 3.78% 28,842 4.53% 83,617 12.91% 98,573 15.59% 합계 9,571 5.77% 6,021 3.78% 28,842 4.53% 91,929 14.19% 110,000 17.40% 기타매출 용역매출등 수출 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 내수 8,323 5.01% 4,911 3.09% 21,804 3.42% 16,812 2.60% 17,768 2.81% 합계 8,323 5.01% 4,911 3.09% 21,804 3.42% 16,812 2.60% 17,768 2.81% 합 계 수출 160 0.10% 2,116 1.33% 2,740 0.43% 11,909 1.84% 16,557 2.62% 내수 165,806 99.90% 156,970 98.67% 634,025 99.57% 635,735 98.16% 615,589 97.38% 합계 165,966 100.00% 159,087 100.00% 636,765 100.00% 647,644 100.00% 632,146 100.00% (*) K-IFRS 연결 기준입니다. 나. 판매경로 영업형태는 Inbound와 Outbound로 나뉘는데 장기렌탈은 기존고객을 통해 추가물량을 확보하는 Inbound와 신규고객을 유치하기 위해 DM발송 및 제안서를 통해 물량을 확보하는 Outbound를 겸하고 있으며, 단기렌탈은 주로 인터넷 홈페이지 예약 및 컨택센터, 전국 직영 영업망을 통해 유치되는 Inbound로 이루어집니다. 다. 판매전략 당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다. 1) 장기대여 상품 당사는 건전한 재무구조 및 안정적인 경영을 위해 현재 전체 보유차량의 약 65% 를장기고객을 중심으로 한 장기대여 방식으로 운영하고 있습니다. 당사는 30여년 간의 영업노하우와 전국 영업망, 정비네트워크, 최고의 고객서비스등의 강점을 필두로 공격적인 마케팅활동을 펼치고 있습니다. 2) 중기대여 상품 전국적으로 분포되어 있는 공사현장, 특정 산업이 밀집되어 있는 산업 단지 등을 중심으로 1달 이상 1년 미만의 중기대여의 비중이 점점 늘어나고 있습니다. 기존 단, 중기 이용고객들을 대상으로 프로모션을 펼치는 한편, 신규고객 유치를 위해 최고의 고객 서비스와 다양한 차종 등의 이점을 들어 활발항 영업활동을 전개하고 있습니다. 3) 단기대여 상품정부의 국내관광 활성화 정책으로 제주도를 중심으로 한 관광특성화지역의 단기대여시장의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세이며, 특히 휴가철을 비롯한 성수기 등의 시기에는 단기렌탈에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 또한 외래관광객의 적극적인 유치 정책으로 매출 성장에 일조하고 있습니다. 또한, 다양한 매체광고를 지속적으로 추진 중이며 시기별 특성에 맞춘 Sales promotion을 통해 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 또한CRM을 통한 고객관리로 단발성 구매고객을 재구매고객, 충성고객화하는것을 단기대여마케팅의 핵심전략으로 하고 있습니다. 6. 수주상황 - 해당사항 없음. 7. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 외환위험 지배회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 나. 가격위험 연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 다 . 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는 데 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등 구분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 라이센스 계약 2002.06.24 브랜드 사용에 관한 라이센스계약 Avis Rent A Car System, Inc. 주1) 2018년 만료 주1) 금액은 영업비밀로 공개하지 않습니다. 10. 연구개발활동 - 해당사항 없음. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 장기 렌터카 시장 단기 렌터카 시장 - 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등) - 취득세, 등록세, 자동차세 등 세제, 채권 매입 및 차고지확보 등 관련법률- 국제행사 개최- 제주도의 국제자유도시 개발- 지방자치단체의 관광상품 개발 12. 기업인수목적회사의 합병추진 내용 - 해당사항 없음. 1. 사업의 개요 가. 사업부별 현황 및 전망 (1) 냉동/냉장 창고 사업부 경부고속도로 인근의 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소의 수도권 최대의 냉장 네트워크를 보유하고 있으며, 편리한 교통입지와 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보 제공을 통한 신속 정확한 입출고 시스템을 갖추고, 최첨단 컴퓨터 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 고객 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 국내 동업계 최고금액의 화재보험 가입 등을 통해 보관화물의 Risk에 대한 고객만족도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있고, 현재 건설중인 창고를 비롯하여 향후 추가적인 창고시설 및 대기업 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 국내 최대의 냉동/냉장 사업자로서의 지위를 확고히 할 것입니다. 또한 17년부터 기존의 보관 및 입출고 업무외 당사 창고사업의 플랫폼을 활용을 하여 화물 포장업무를 신규로 시작을 하고 있습니다 이로 인하여 당사는 냉장창고를 기반으로 한 물류사업의 성장을 도모하고 잇습니다 (2) 유류 사업부 AJ토탈은 AJ렌터카 등의 관계사와 시너지창출 및 사업다각화를 위해 현대오일뱅크㈜ 주유소 인수 및 석유제품류 대리점 계약을 2012년 12월에 체결하였습니다. 2013년 1월 2일 수도권에 주유소 5개소를 인수하였으며, 같은 해 10월 전국에 분포되어 있는 주유소 12개소를 추가로 인수하여 전국적인 영업망을 구축하였으며, 국내 정유사 대리점 최초로 주유시점부터 ERP까지 자동 전송되는 최첨단 자동마감시스템을 구축하여 전국주유소의 판매 및 채권, 재고현황을 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 2013년 4월 개발 완료하여 현재까지 체적화된 시스템을 운영중입니다. 2015년 1월부터는 영업팀을 신설하여 전국적으로 당사제품 구매를 희망하는 중대형 법인/개인주유소에 석유제품을 도매로 판매하는 안정적인 판매망을 구축하여 명실상부한 대형 석유대리점으로 거듭났습니다. 또한, 2014년부터 생산 가동한 현대오일뱅크 윤활유 제품도 도/소매 판매를 시작하였으며, AJ토탈 소유 주유소의 복합개발을 통해 단순 주유소 개념이 아닌 렌터카 이용 및 중고차매매,정비까지 가능한 AJ오토멀티센터로 개발할 계획입니다. 관계사와의 적극적 제휴를 모색하여 렌터카외 정비,중고차,주차장 등의 사업을 영위하는 계열사와도 협업을 통해 기존 주유소와 차별화되는 대고객 서비스를 제공할 것입니다. 아울러 2016년도 부터 사업성 높은 주유소의 임차를 통한 운영을 지속적으로 진행하고 있으며 당사가 공급하는 유류만 사용하는 계열화 주유소 확대를 통하여 사업확대 및 이윤의 극대화를 꾀하고 있습니다. 또한 17년 1월부터 대구,진천에 소규모 태양광 발전시설을 구축해서 태양광 발전을 시작하여 한국전력에 납품을 하였으며 추가로 태양광발전 시설을 확대시킬예정입니다, 이렇듯 기존 유류에너지를 대체하는 미래신규 에너지사업을 준비하기 위하여 지속적으로 당사의 역량을 끌어올리고 잇습니다 (3) 식품 사업부 당사의 식품사업부는 당초 육가공 단순가공의 형태로 당사 기흥냉장에 설립이 되었습니다. 당사 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육 및 냉동창고와의 시너지 효과를 기대하며 설립한 식품사업부분은 식품 안전처로부터 HACCP 인증을 받아 항상 안전한 식품의 유통을 보장을 하며 이에 국내 종합 식품회사인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 당사가 가공한 육가공제품을 공급하고 있습니다 이로인하여 2015년 기준 120억원의 매출 및 8억원정도의 경상이익을 달성을 하였습니다. 이렇듯 육가공 가공 납품에 대한 경험을 축적을 하여 2015년 10월 (주)신동진축산을 인수를 하여 계속 증가하는 주문 물량에 맞추어 공급능력 확보 및 기존 (주)신동진 축산이 가지고 잇는 관공서 및 학교등에 납품을 하는 영업망 또한 갖추게 되었습니다. 이렇듯 당사의 식품사업부는 현재의 육가공사업 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력을 하고있습니다 2. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 냉장 사업부문 냉동 냉장 창고 보관업, 보세창고 에너지 사업부문 주유소 운영 및 유류 도매 식품 사업부문 육류 가공 납품 및 도매 3. 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 냉장 사업부문 냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를 자가 소유하여 수산물 및 축산물등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음 유류 사업부문 당사 유류사업부의 경우 당초 현대오일뱅크와의 전략적 제휴를 통하여 현대오일뱅크 유류의 저가구입이 가능하며 또한 매입처 다양화를 꾀하기 위하여 지역별로 GS칼텍스, S-OIL, 등으로 부터 유류를 공급받고 있으며 또한 KRX 경쟁매매를 통하여 저가로 유류를 공급받고 잇습니다 식품 사업부문 당초 식품사업의 경우 냉동육을 일반시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식이며 현재는 직접 수입하는등 매입 방법의 다양화를 꾀하여 질좋은 육류를 공급하고 있습니다 4. 영업시설 및 설비현황 1) 냉장사업부 4개의 냉동 냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 신축한 창고입니다 창고 주소 토지면적 건물면적 용인냉장 용인시 기흥구상하동 319-1 7,384㎡ 13,156㎡ 수지냉장 용인시 수지구동천동 177-2 4,049㎡ 11,171㎡ 기흥냉장 용인시 기흥구원고매로 29 41,455㎡ 16,989㎡ 처인냉장 용인시 처인구 중부대로 1022-1 18,733㎡ 18,329㎡ 2) 유류사업부 당사 유류사업의 경우 2018년 3월 현재 13개의 직영주유소를 운영을 하고 있으며 임차주유소 는 경기도 광주에 위치한 대교주유소 , 의정부에 위치한 자금주유소 또한 운영하고 있습니다 또한 17년 1월달에 신규로 부성 및 정원주유소를 68억에 매입을 하여 인천지역에 당사주유소 거점을 확보하였으며 지속적으로 신규 임차주유소를 물색하고 있으며 17년 6월30일에는 당사소유 울산주유소를 매각 및 9월 30일에는 엑스포주유소를 매각하여 매각차익을 극대화 하였으며 그에 따른 신규주유소 남양,주유소를 임차 및 당진주유소 신규매입등 기존주유소 매각에 따른 매출액 및 경상이익을 대체하며 지속적인 신규주유소 개발등 당사 시장지배력 확장에 최선을 다하고 있습니다, 또한 17년 12월에는 강릉시 소재 강동주유소를 임차를 하여 강원도 지역의 거점을 확보함으로써 강원도 지역 공사물량 수주등에 대비하고 있습니다 (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 정자주유소 수원시 장안구 정자동 874-7 1,366 635.26 양지주유소 용인시 처인구 양지리 486-2 1,553 435.75 정원주유소 부천시 오정구 원동동 186-13 1,048 426.34 부성주유소 부천시 소사구 소사본동 62-3 1,310 491.06 이화주유소 경기도 평택시 합정동 25 1,005 357.46 안양주유소 안양시 만안구 석수동 389-14 938 306.21 탄벌주유소 경기도 광주시 탄벌동 88-2 539 96.84 김포주유소 경기도 김포시 운양동 1129-4 515 143.71 논산주유소 충남 논산시 연무읍동산리 20-6 2,428 226.76 천안주유소 천안시 동남구신부동 168-4 1,427 291,17 아산주유소 아산시 둔포면 관대리 194-1 1,443 261.38 제철주유소 전남 광양시 광영동 739-1 330 460.91 당진주유소 충남 당진시신평면매산리 46-30 1,392 632.42 3) 식품사업부 당사 식품사업부의 경우 기존 기흥냉장 부지에 가공공장을 신축하여 영업을 하였으며 2015년 10월 강서구 내발산동에 위치한 신동진 축산을 인수하여 운영하고 있습니다. (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 기흥식품사업소 용인시 기흥구원고매로 29 - 486.40 신동진축산 서울 강서구 내발산동 754 613 1,196.75 5. 매출에 관한 사항 2018년 1분기 매출중 냉장,식품,유류사업부의 매출은 큰변동은 없으며 서울자동차경매장 건물의 임대기간 만료로 인한 임대료 수입이 소폭 하락 하였습니다. (단위: 백만원 ) 2018년도 1분기 2017년 기말 2016년 기말 냉장사업 2,324 12,771 13,643 유류사업 74,073 275,683 203,833 식품 및 임대 11,272. 41,812 45,963 냉장 사업의 경우 기존거래처의 입출고 물량 및 보관물량이 지속적으로 유지가 되어 가동율100% 이상의 실적을 유지하고 있으며 식품사업소의 경우 신규 학교 및 관공서등 납품처 확대 및 육류 유통으로 인한 신규거래처가 증가 되었습니다. 유류사업의 경우 신규 공사현장에 당사유류 납품실적을 올리고 있으며 신규주유소 임차를 통하여 매출액 상승을 기대하고 있습니다. 아울러 2017년 12월 31일 기준 AJ네트웍스로부터 태양광발전사업을 인수하여 본격적인 태양광 사업을 진행하고 있으며 당사 기흥냉장 및 처인냉장 옥상에 별도의 태양광 발전시설을 설치하여 미래 신규 에너지 사업의 기반을 다지고 있습니다6. 수주현황 - 해당사항 없음 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 업계 개요 및 시장의 특성 자동차라는 것은 그 형태만 바뀔 뿐, 앞으로 수많은 시간 동안 우리와 함께 존재할 것입니다. 이런 이유에서 주차라는 것 또한 자동차의 존재와 더불어 우리가 살아가는데 점점 더 중요한 부분을 차지하게 될 것입니다. 지금까지 우리가 차에 대한 관심은 이제 좀더 적극적인 관심으로 바뀌고 있으며, 예전 소수의 존재가 가진 부의 상징 같았던 차의 생각은 바뀐 지 아주 오래입니다. 이러한 자동차라는 문화가 생겼으며 그 문화는 자동차를 단순히 이용하는 물건의 개념에서 탈피시켰으며,이러한 자동차 문화와 더불어 주차장이라는 새로운 문화의 창조는 아주 자연스러운 일이 되었습니다. 주차장의 새로운 문화의 창조는 새로운 부의 창출을 의미하며 이것은 자동차가 존재하는 한 지속될 것이라 전망하고 있습니다. 현재 국내에서 천만 이상의 자동차가 다니고 있음에도 불구하고 주차에 대한 인식과 문화는 아직 선진화 되지 못하였습니다. 자동차의 증가에 따른 주차공간의 부족으로 도로교통의 정체현상이 더욱 심해지고 있으며, 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여, 공공주차장을 정비하기 위한 주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장 ·광역시장 ·도지사는 노상주차장을 설치할 수 있게 되었습니다. 그러나 도로의 신설 확장이 자동차의 증가추세에 따르지 못하여 대도시는 물론이고 대도시 주변지구에까지 불법노상주차가 증가추세에 있어 도로교통의 정체를 가중시키고 있습니다. (2)산업의 성장성 및 경쟁현황 현재 전국에는 8천여개의 주차장이 존재하고 있습니다. 하지만 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 주차하는 공간이라는 목적하에 존재하고 있습니다. 경쟁자의 수 현재 운영되고 있는 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 현재 약 5천여개에 이르고 있지만 단일 브랜드로 프랜차이징 하는 형식의 주차장은 국내에 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 윌슨파킹 등 4~5개 업체만이 경쟁하고 있습니다. 공급자의 교섭력 - 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됩니다 구매자의 교섭력 - 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축으로 역시 고객을 유인할 수 있을 것입니다. 새로운 경쟁자의 진입가능성 - 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이여서 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있습니다. 신제품/대체품의 등장 - 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간/공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1)영업개황 및 향후 전망 AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설의 열악한 주차장 공간을 확보, 개선하여 제공하고 있습니다. 기존 주차관제장비의 기능성과 내구성의 문제를 인식하고, 그 동안의 주차운영 노하우를 바탕으로 사용자 편의를 기본으로 한 주차관제장비를 직접 연구개발생산하여 자체공급 및 제조판매를 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담 없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 이름으로 브랜드 주차장으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다. 서울과 같은 도심의 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 한 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하는 단계입니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 스마트폰을 이용한 앱개발을 통하여 보다 더 고객이 쉽게 다가갈 수 있는 시스템을 개발하였고, 통합관리 시스템을 이용하여 각 현장마다 CCTV를 설치하여 실시간으로 현장을 관리 감독함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 매일매일 현장 별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 현장에서 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 이와 더불어 계열회사인 AJ렌터카(주)와의 렌터카 서비스를 연계함으로써 선진 주차장 서비스와 렌터카 서비스를 함께 누릴 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 2017년 12월 주차설비회사인 동양메닉스를 인수하여 본격적인 토탈주차전문회사로써의 조직과 설비를 갖추어 업계에서 가장 광범위한 주차업무영역을 구축하였습니다. (2) 향후 전망 아직은 많은 사람들이 중요성을 인식하지 못하고 있는 주차(Park)의 개념을 단순히 차를 세워둔다는 의미의 것에서 벗어나서, 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 고객을 자유롭게 하며, 주차 공간을 새로운 문화공간으로 활용할 수 있도록 하며 이를 통해 더 나아가서 주차에 대한 고객들의 관심을 증진시키고 주차를 통해 고객들에게 새로운 가치를 창출시켜 궁극적으로 주차를 문화의 하나로 바꾸어 나가고자 노력할 것입니다. 현재 실행하고 있는 주차장과 렌터카 서비스의 연계에서부터, 현재 세차서비스도 받고, 간단한 차량 정비 또한 받을 수 있는 부스와 간단한 고객편의 시설(간이편의점) 신설 등을 검토 및 진행하고 있습니다. 이러한 과정을 통한 고객 가치의 증대를 통하여, 고객 만족을 극대화 하고 이와 더불어 대한민국 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차의 문제 해결에 기여함으로써 사회전체의 가치를 함양하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 주차장 운영 서비스를 하는 회사로써 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영을 하는 회사입니다. 또한 주차장을 운영하는 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다. 그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발의 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 당사는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기는 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비현황 서울, 경기외에 전국적으로 160여개 주차장 운영 영업장과 400여개의 렌탈/판매 영업장이 있으며, 매년 운영 영업장은 30~40여개, 렌탈/판매 영업장은 80~100여개씩 늘려나가고 있습니다. 주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 20대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다. 주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다. 그리고, 렌탈기간 만료 후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 누적하고자 합니다. 6. 수주현황 - 해당사항없음 1. 사업의 개요 1-1. 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 구분 업무 영역 신용 카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부 금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설 대여업 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 기타 여신성 금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 AJ캐피탈파트너스(주)는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 사업부문 대상 리스(운용/MT리스/금융리스) 자동차 일반대출 운영자금 대출 신기술금융 사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자 1-2. 산업의 성장성 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다. [여신전문금융회사 자산현황] (단위 : 조원) 구분 2018년 1분기 2017년 2016년 2015년 카드자산 89 80 78 77 리스자산 27 28 27 26 할부자산 27 24 23 21 신기술자산 1 1 1 1 대출채권 60 57 54 50 기타자산 9 9 8 7 합계 213 199 191 182 출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템 1-3. 경기변동의 특성 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 1-4. 경쟁 현황 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 품목 내 용 2018년 1분기 2017년 2016년 2015년 리스매출 차량대여 대가로 수취하는 수익 69.5% 72.60% 77.76% 83.63% 주식투자매출 주식투자의 시세 차익을 통한 수익 11.3% 5.90% 14.04% 9.47% 여신매출 기업 여신을 통한 이자 수익 19.2% 21.50% 8.20% 6.90% 합계 100% 100% 100% 100% 3. 주요 자원 조달의 특성 리스 차량은 국내5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 AJ캐피탈파트너스(주)는Maintenance Lease 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 별도로 보유하고 있지 않으며, AJ네트웍스(주)의AJ빌딩6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 AJ 캐피탈 파트너스㈜의 매출은 차량을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 원) 구분 제 19 기 1분기 제 18 기 제 17 기 유동자산 424,606,444,866 318,877,073,839 345,416,728,536 현금및현금성자산 148,018,813,414 77,402,142,843 128,499,184,276 단기금융상품 1,342,449,966 1,366,172,085 376,558,254 당기손익인식금융자산 1,164,261,060 1,404,922,800 1,817,692,200 매출채권 및 기타유동채권 157,445,762,739 122,363,215,331 92,607,267,878 재고자산 65,734,722,479 54,488,684,360 48,758,273,799 기타유동자산 50,900,435,208 61,851,936,420 73,357,752,129 비유동자산 1,999,506,999,932 2,035,356,660,661 1,735,900,124,893 장기금융상품 711,551,671 499,628,869 474,481,682 매도가능금융자산 23,975,357,725 24,745,500,552 21,855,801,173 관계회사투자 32,171,684,141 29,416,917,460 13,191,603,476 유형자산 1,778,099,801,870 1,810,059,210,449 1,558,148,410,826 무형자산 67,242,106,813 69,978,715,694 55,569,122,687 투자부동산 512,378,381 810,603,649 23,493,318,807 기타비유동자산 96,794,119,331 99,846,083,988 63,167,386,242 자산총계 2,424,113,444,798 2,354,233,734,500 2,081,316,853,429 유동부채 1,200,423,983,153 1,207,742,892,817 992,364,518,455 비유동부채 770,188,762,504 699,317,960,406 661,466,633,151 부채총계 1,970,612,745,657 1,907,060,853,223 1,653,831,151,606 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 290,181,167,029 288,780,069,808 280,005,856,406 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,825,938,845 103,825,938,845 103,831,760,591 자본조정 -22,751,252,308 -22,058,673,120 -22,058,673,120 기타포괄손익누계액 -88,796,083 -86,326,079 3,323,084,674 이익잉여금(결손금) 162,372,981,575 160,276,835,162 148,087,389,261 비지배지분 163,319,532,112 158,392,811,469 147,479,845,417 자본총계 453,500,699,141 447,172,881,277 427,485,701,823 자본과부채총계 2,424,113,444,798 2,354,233,734,500 2,081,316,853,429 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 연결에 포함된 회사수 35 33 25 구분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) 영업수익 403,786,577,667 1,431,015,800,850 1,253,876,534,610 영업이익(손실) 13,986,434,145 77,221,587,340 61,859,364,996 법인세비용차감전순이익(손실) 15,292,142,092 33,014,874,764 28,633,579,700 당기순이익(손실) 9,982,225,625 20,647,179,903 17,079,187,443 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 6,122,863,783 14,998,783,601 13,503,869,238 비지배지분 3,859,361,842 5,648,396,302 3,575,318,205 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 131 320 288 (단위 : 원) 구분 제 19 기 1/4분기 제 18 기 제 17 기 유동자산 211,913,908,445 175,963,729,404 139,464,144,034 현금및현금성자산 56,267,937,671 31,420,167,451 61,587,356,083 매출채권 및 기타유동채권 57,095,748,094 51,093,605,755 43,068,700,538 재고자산 15,519,221,465 10,989,163,882 4,994,187,975 기타유동자산 83,031,001,215 82,460,792,316 29,813,899,438 비유동자산 808,954,874,918 798,569,043,208 666,747,313,642 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 8,000,000 매도가능금융자산 4,030,005,630 4,798,201,795 6,098,369,590 종속회사투자 230,903,120,174 221,837,003,821 210,370,187,684 관계회사투자 11,307,937,690 11,104,433,506 5,480,038,515 유형자산 541,361,942,863 544,417,343,157 432,309,741,149 무형자산 6,993,610,654 8,213,853,747 8,132,103,999 기타비유동자산 14,351,257,907 8,191,207,182 4,348,872,705 자산총계 1,020,868,783,363 974,532,772,612 806,211,457,676 유동부채 399,558,048,810 437,011,149,104 282,806,275,786 비유동부채 328,695,351,811 244,699,060,439 241,406,497,105 부채총계 728,253,400,621 681,710,209,543 524,212,772,891 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,729,185,170 103,729,185,170 103,735,006,916 자본조정 -26,516,922,383 -26,516,922,383 -26,516,922,383 기타포괄손익누계액 826,529,336 1,110,813,383 5,249,483,833 이익잉여금(결손금) 167,754,295,619 167,677,191,899 152,708,821,419 자본총계 292,615,382,742 292,822,563,069 281,998,684,785 자본과부채총계 1,020,868,783,363 974,532,772,612 806,211,457,676 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 구분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) 영업수익 88,862,996,589 280,266,235,309 244,971,817,526 영업이익(손실) 9,768,934,693 36,587,199,915 28,836,759,296 법인세비용차감전순이익(손실) 5,791,038,986 23,878,741,872 20,237,285,752 당기순이익(손실) 4,103,821,090 17,777,708,180 15,964,700,118 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 380 341 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기 보고서_19기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)v5_변환(1).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 18 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 자산 유동자산 424,606,444,866 318,877,073,839 현금및현금성자산 148,018,813,414 77,402,142,843 단기금융상품 1,342,449,966 1,366,172,085 당기손익인식금융자산 1,164,261,060 1,404,922,800 매출채권 및 기타유동채권 131,935,788,974 122,363,215,331 재고자산 65,734,722,479 54,488,684,360 기타유동금융자산 25,509,973,765 25,143,594,704 기타유동자산 50,900,435,208 36,708,341,716 비유동자산 1,999,506,999,932 2,035,356,660,661 장기금융상품 711,551,671 499,628,869 매도가능금융자산 23,975,357,725 24,745,500,552 관계회사투자 32,171,684,141 29,416,917,460 유형자산 1,778,099,801,870 1,810,059,210,449 유형자산 268,520,772,006 332,064,561,991 렌탈자산 1,509,579,029,864 1,477,994,648,458 무형자산 67,242,106,813 69,978,715,694 투자부동산 512,378,381 810,603,649 기타비유동금융자산 73,878,511,180 76,984,369,916 기타비유동자산 11,601,255,417 11,296,653,524 이연법인세자산 11,314,352,734 11,565,060,548 자산총계 2,424,113,444,798 2,354,233,734,500 부채 유동부채 1,200,423,983,153 1,207,742,892,817 매입채무 및 기타유동채무 1,050,219,662,570 1,081,079,811,698 매입채무 89,746,681,822 79,703,773,494 단기차입금 406,797,120,216 491,426,376,541 유동성장기차입금 141,969,224,242 168,214,030,871 유동성사채 411,706,636,290 341,735,630,792 기타유동금융부채 101,162,713,789 88,557,580,034 기타유동부채 39,086,137,812 33,940,616,132 당기법인세부채 9,955,468,982 4,164,884,953 비유동부채 770,188,762,504 699,317,960,406 장기매입채무 및 기타비유동채무 697,714,741,385 609,693,821,161 사채 479,006,421,420 369,355,783,683 장기차입금 218,708,319,965 240,338,037,478 기타비유동금융부채 64,430,318,639 80,115,268,357 기타비유동부채 1,862,166,063 1,141,660,267 이연법인세부채 6,181,536,417 8,367,210,621 부채총계 1,970,612,745,657 1,907,060,853,223 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 290,181,167,029 288,780,069,808 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,825,938,845 103,825,938,845 자본조정 (22,751,252,308) (22,058,673,120) 기타포괄손익누계액 (88,796,083) (86,326,079) 이익잉여금(결손금) 162,372,981,575 160,276,835,162 비지배지분 163,319,532,112 158,392,811,469 자본총계 453,500,699,141 447,172,881,277 자본과부채총계 2,424,113,444,798 2,354,233,734,500 연결 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 403,786,577,667 403,786,577,667 351,523,189,411 351,523,189,411 영업비용 389,800,143,522 389,800,143,522 329,695,793,824 329,695,793,824 영업이익(손실) 13,986,434,145 13,986,434,145 21,827,395,587 21,827,395,587 기타수익 18,849,926,342 18,849,926,342 2,051,017,668 2,051,017,668 기타비용 3,995,182,305 3,995,182,305 1,224,447,116 1,224,447,116 관계회사투자손익 330,801,302 330,801,302 194,153,035 194,153,035 금융수익 876,896,765 876,896,765 501,794,757 501,794,757 금융비용 14,756,734,157 14,756,734,157 12,746,872,083 12,746,872,083 법인세비용차감전순이익(손실) 15,292,142,092 15,292,142,092 10,603,041,848 10,603,041,848 법인세비용 5,309,916,467 5,309,916,467 3,724,655,075 3,724,655,075 당기순이익(손실) 9,982,225,625 9,982,225,625 6,878,386,773 6,878,386,773 기타포괄손익 38,997,109 38,997,109 (3,158,787,099) (3,158,787,099) 매도가능금융자산평가이익 (54,912,008) (54,912,008) (2,869,196,596) (2,869,196,596) 파생상품평가이익(손실) (3,184,868) (3,184,868) 지분법자본변동 (34,621) (34,621) 3,188,633 3,188,633 해외사업환산이익(손실) 93,943,738 93,943,738 (289,594,268) (289,594,268) 당기총포괄손익 10,021,222,734 10,021,222,734 3,719,599,674 3,719,599,674 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 6,122,863,783 6,122,863,783 5,133,103,741 5,133,103,741 비지배지분 3,859,361,842 3,859,361,842 1,745,283,032 1,745,283,032 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 6,120,393,779 6,120,393,779 2,165,350,907 2,165,350,907 비지배지분 3,900,828,955 3,900,828,955 1,554,248,767 1,554,248,767 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 131 131 110 110 연결 자본변동표 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 3,323,084,674 148,087,389,261 280,005,856,406 147,479,845,417 427,485,701,823 당기순이익(손실) 5,133,103,741 5,133,103,741 1,745,283,032 6,878,386,773 매도가능금융자산평가이익(손실) (2,869,209,861) (2,869,209,861) 13,265 (2,869,196,596) 파생상품평가이익(손실) (3,184,868) (3,184,868) (3,184,868) 해외사업환산이익(손실) (98,546,738) (98,546,738) (191,047,530) (289,594,268) 지분법자본변동 3,188,633 3,188,633 3,188,633 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) (2,809,337,700) 비지배지분의 취득 종속회사 유상증자 681,383,483 681,383,483 주식발행비용(액면분할 등) (3,184,728) (3,184,728) (3,184,728) 2017.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,828,575,863 (22,058,673,120) 355,331,840 150,411,155,302 149,715,477,667 429,074,162,552 2018.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,825,938,845 (22,058,673,120) (86,326,079) 160,276,835,162 158,392,811,469 447,172,881,277 당기순이익(손실) 6,122,863,783 6,122,863,783 3,859,361,842 9,982,225,625 매도가능금융자산평가이익(손실) (54,920,101) 8,093 (54,912,008) 파생상품평가이익(손실) 해외사업환산이익(손실) 52,484,718 41,459,020 93,943,738 지분법자본변동 (34,621) (34,621) 배당금의 지급 (4,026,717,370) (4,026,717,370) (4,026,717,370) 비지배지분의 취득 (692,579,188) 625,891,688 (66,687,500) 종속회사 유상증자 400,000,000 400,000,000 주식발행비용(액면분할 등) 2018.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,825,938,845 (22,751,252,308) (88,796,083) 162,372,981,575 290,181,167,029 163,319,532,112 453,500,699,141 연결 현금흐름표 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 영업활동 현금흐름 (23,469,830,203) (27,748,160,657) 영업에서 창출된 현금흐름 (9,322,583,992) (12,957,936,161) 이자의 수취 2,457,967,669 1,628,725,690 이자의 지급 (15,502,158,907) (13,520,570,628) 배당금수취(영업) 6,270,000 1,549,208 법인세의 납부 (1,109,324,973) (2,899,928,766) 투자활동 현금흐름 54,685,445,181 (23,885,933,914) 단기금융상품의 증가 (51,630,000) (567,294,880) 단기금융상품의 감소 289,821,896 254,838,325 단기대여금의 증가 (246,241,259) 단기대여금의 감소 326,968,167 849,512,000 장기금융상품의 증가 (31,922,802) (34,940,166) 장기금융상품의 감소 1,000,000 보증금의 증가 (8,877,274,500) (1,727,893,279) 보증금의 감소 220,830,518 383,000,000 장기대여금의 감소 135,165,674 4,332,564 기타비유동자산의 증가 (398,766,312) (27,856,760) 기타비유동자산의 감소 714,982,437 843,455,000 매도가능금융자산의 취득 (148,709,498) (4,517,921,567) 매도가능금융자산의 처분 774,411,054 1,002,600,000 관계회사투자주식의취득 (2,424,000,000) (485,100,000) 유형자산의 취득 (7,113,705,876) (19,899,665,481) 유형자산의 처분 70,484,947,472 841,770,054 무형자산의 취득 (1,643,068,152) (805,769,724) 무형자산의 처분 2,673,636,362 재무활동 현금흐름 39,134,995,997 27,129,688,563 단기차입금의 상환 (341,684,365,175) (243,431,923,243) 단기차입금의 차입 254,109,766,033 249,362,939,000 장기차입금의 상환 (56,990,242,681) (66,246,809,479) 장기차입금의 차입 10,819,646,063 41,329,108,000 사채의 상환 (40,000,680,900) (49,908,286,077) 사채의 증가 219,318,210,000 100,245,710,000 금융리스부채의감소 (6,770,649,843) (4,221,049,638) 종속회사의 유상증자 400,000,000 비지배지분의 취득 (66,687,500) 현금및현금성자산의 순증감 70,350,610,975 (24,504,406,008) 기초 현금및현금성자산 77,402,142,843 128,499,184,276 현금및현금성자산의 환율변동효과 266,059,596 (96,172,509) 기말 현금및현금성자산 148,018,813,414 103,898,605,759 3. 연결재무제표 주석 주석 제 19(당) 기 1/4 분기 : 2018년 3월 31일 현재 제 18(전) 기 1/4 분기 : 2017년 3월 31일 현재 AJ네트웍스주식회사와 그 종속회사 1. 회사의 개요(1) 지배회사의 개요지 배회사인 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2018년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 17,847,825 38.12 문 지 회 2,616,695 5.59 문 선 우 2,616,690 5.59 FINVENTURES UK Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기 타 13,144,200 28.06 합 계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ 렌터 카주식회사 등 35개의 종속회사 (이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배회사 종속회사 AJ렌터카㈜(*1) 대한민국 39.95% - 12월 차량렌탈 AJ셀카㈜(*2) 대한민국 - 77.79% 12월 중고차매매 AJ카리안서비스㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ카리안디투디㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 AJ렌터카 카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car USA, Inc(*2) 미국 - 100.00% 12월 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd.(*2) 베트남 - 100.00% 12월 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고 임대, 혼화제 제조 및 판매 ㈜신동진축산(*3) 대한민국 - 100.00% 12월 육류 도매업 AJ세이프티파트너스㈜(*3) 대한민국 - 55.56% 12월 금융리스업 AJ파크㈜ 대한민국 100.00% - 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 ㈜덕원파킹(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 대저자산관리㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 동양메닉스㈜(*4,5) 대한민국 - 99.64% 12월 주차설비설계 디와이메닉스㈜(*5) 대한민국 - 100.00% 12월 주차설비 디와이케어㈜(*5) 대한민국 - 76.73% 12월 의료용 전동 스쿠터 및 전동 휠체어 AJ캐피탈파트너스㈜(*6) 대한민국 50.06% 49.94% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*7,8) 대한민국 - 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ창조관광제1호 투자조합(*7,8) 대한민국 - 20.00% 12월 관광벤처기업 육성 펀드 AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA Co.,Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 Carian Japan Co.,Ltd 일본 100.00% - 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. LTD.(*9) 파키스탄 - 100.00% 12월 Carian Guyana Inc.(*9) 가이아나 - 70.00% 12월 AJ Oceania Co.,Ltd.(*9) 뉴질랜드 - 100.00% 12월 AJ인터내셔널트레이더스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 AJ전시몰㈜ 대한민국 64.26% - 12월 디지털제품 전자상거래업 AJ타이어베이㈜(*10,*11) 대한민국 25.00% 50.00% 12월 타이어매매 ㈜페달링(*12) 대한민국 100.00% - 12월 주문형 세차 서비스 ㈜AJ전국스카이 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ Rental USA Inc.(*13) 미국 100.00% - 12월 렌탈업 AJ Rental Top Tier Inc.(*13,14) 미국 88.89% 12월 건설장비렌탈 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다.(*3) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*4) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*5) AJ파크㈜의 종속회사인 동양메닉스㈜의 종속회사입니다.(*6) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다.(*7) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*8) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로분류하였습니다.(*9) 당사의 종속회사인 Carian Japan Co.,Ltd.의 종속회사입니다.(*10) 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카㈜가 각각 25% 및 50%의 지분을 보유하고 있습니다.(*11) 당사의 지분율은 과반 미만이나 주주간의 약정에 따라 주요 경영진의 선임과 주요 거래를 결정하는 이사회 구성에 대한 권리를 당사가 보유하고 있기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*12) 당분기 중 49.02%의 지분을 추가취득 하였습니다.(*13) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (*14) 당사의 종속회사인 AJ Rental USA Inc. 의 종속회사입니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 19(당) 기 1/4 분기 (단위: 백만원) 회사명 제 19(당) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*1) 1,254,334 1,000,631 253,703 165,966 7,361 7,420 AJ토탈㈜(*1) 195,337 102,726 92,611 87,670 3,255 3,255 AJ파크㈜(*1) 157,959 137,288 20,671 33,484 (3,296) (3,363) AJ캐피탈파트너스㈜(*1) 100,436 41,833 58,603 5,420 260 260 AJ렌탈서비스㈜ 1,954 2,189 (235) 10,474 (21) (21) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 14,423 12,244 2,179 755 (85) (85) AJ렌터스㈜ 2,447 316 2,131 325 (92) (92) AJ ALM CO.,LTD. 29 13 16 - (46) (46) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 7,498 7,861 (363) 2,142 (762) (762) AJ인터네셔널트레이더스㈜ 2,891 3,550 (659) 1,971 (284) (284) AJ전시몰㈜ 27,258 19,339 7,919 21,742 (285) (285) AJ타이어베이㈜ 2,310 4,432 (2,122) 1,910 (684) (684) ㈜페달링 176 968 (792) 50 (219) (219) ㈜AJ전국스카이 3,475 438 3,037 1,199 (303) (303) AJ Rental USA Inc.(*2) 4,865 466 4,399 - - - (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.② 제 18(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 제 18(전) 기 제 18(전) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*1) 1,216,525 970,242 246,283 159,087 3,268 2,949 AJ토탈㈜(*1) 192,411 103,055 89,356 71,638 830 830 AJ파크㈜(*1) 157,909 133,773 24,136 22,371 1,063 (769) AJ캐피탈파트너스㈜(*1) 107,946 50,004 57,942 5,949 1,116 1,116 AJ렌탈서비스㈜ 1,889 2,102 (213) 9,112 (41) (41) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 14,577 12,295 2,282 1,117 273 273 AJ렌터스㈜ 2,794 3,571 (777) 497 (1,377) (1,377) AJ ALM CO.,LTD. 116 1,330 (1,214) 134 (161) (161) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 7,186 8,983 (1,797) 1,974 186 186 AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,018 3,393 (375) 1,658 (183) (183) AJ전시몰㈜ 29,286 21,082 8,204 23,665 351 351 AJ타이어베이㈜ 2,895 4,333 (1,439) 3,783 (445) (445) ㈜페달링(*2) 205 978 (773) - - - ㈜AJ전국스카이(*2) 3,968 628 3,340 - - - (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 전기 중 신규 취득하였습니다. (4) 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 사 유 AJ Rental USA Inc. 당분기 중 신규로 취득하였습니다. AJ Rental Top Tier Inc. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. (1) 회계정책의 변경연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다. 다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다. (단위: 천원) 계정과목 K-IFRS 제1039호에 따른 분류 K-IFRS 제1039호에 따른 금액 K-IFRS 제1109호에 따른 분류 K-IFRS 제1109호에 따른 금액 현금및현금성자산 대여금및수취채권 148,018,813 상각후원가 148,018,813 단기금융상품 대여금및수취채권 1,342,450 상각후원가 1,342,450 매출채권 대여금및수취채권 131,935,789 상각후원가 131,935,789 기타유동금융자산 대여금및수취채권 25,509,974 상각후원가 25,509,974 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 73,878,511 상각후원가 73,878,511 장기금융상품 대여금및수취채권 711,552 상각후원가 711,552 매도가능금융자산 매도가능금융자산 23,975,358 기타포괄손익-공정가치 18,716,177 당기손익-공정가치 5,259,181 단기매매금융자산 당기손익인식금융자산 1,164,261 당기손익-공정가치 1,164,261 (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.(라) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.연결실체는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 중요하지 않습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라, 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다. ② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표와 동일자로 종료되는 분기연결포괄손익계산서 및 분기연결현금흐름표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 중요하지 않습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 분기연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익인식금융자산 1,164,261 - - 1,164,261 1,164,261 매도가능금융자산 5,259,181 18,716,177 - 23,975,358 23,975,358 합 계 6,423,442 18,716,177 - 25,139,619 25,139,619 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 148,018,813 148,018,813 148,018,813 단기금융상품 - - 1,342,450 1,342,450 1,342,450 매출채권 - - 131,935,789 131,935,789 131,935,789 기타유동금융자산 - - 25,509,974 25,509,974 25,509,974 기타비유동금융자산 - - 73,878,511 73,878,511 73,878,511 장기금융상품 - - 711,552 711,552 711,552 합 계 - - 381,397,089 381,397,089 381,397,089 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 89,746,682 89,746,682 89,746,682 차입금 - - 767,474,664 767,474,664 783,560,880 사채 - - 890,713,058 890,713,058 882,808,445 기타유동금융부채 - - 71,591,447 71,591,447 71,591,447 기타비유동금융부채 - - 46,349,169 46,349,169 46,349,169 금융리스부채 - - 41,820,473 41,820,473 41,086,319 금융보증부채 - - 9,053 9,053 9,053 합 계 - - 1,907,704,546 1,907,704,546 1,915,151,995 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익인식금융자산 1,404,923 - - 1,404,923 1,404,923 매도가능금융자산 5,110,471 19,635,029 - 24,745,500 24,745,500 합 계 6,515,394 19,635,029 - 26,150,423 26,150,423 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 77,402,143 77,402,143 77,402,143 단기금융상품 - - 1,366,172 1,366,172 1,366,172 매출채권 - - 122,363,215 122,363,215 122,363,215 기타유동금융자산 - - 25,143,595 25,143,595 25,143,595 기타비유동금융자산 - - 76,984,370 76,984,370 76,984,370 장기금융상품 - - 499,629 499,629 499,629 합 계 - - 303,759,124 303,759,124 303,759,124 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 79,703,773 79,703,773 79,703,773 차입금 - - 899,978,445 899,978,445 906,639,689 사채 - - 711,091,414 711,091,414 713,296,201 기타유동금융부채 - - 57,084,468 57,084,468 57,084,468 기타비유동금융부채 - - 56,624,381 56,624,381 56,624,381 금융리스부채 - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - 18,291 18,291 18,291 합 계 - - 1,853,091,895 1,853,091,895 1,860,284,901 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 1,164,261 - - 1,164,261 매도가능금융자산 3,114,811 1,101,365 4,708,500 8,924,676 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 1,101,365 현금흐름할인모형 할인율(*) 매도가능금융자산 4,708,500 현금흐름할인모형 신용위험이 반영된 할인율 (*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 783,560,880 783,560,880 사채 - - 882,808,445 882,808,445 금융리스부채 - - 41,086,319 41,086,319 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 1,666,369,325 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 41,086,319 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 15,050,682 15,171,480 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈료수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌터카 부문, 렌탈 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문 및 캐피탈 부문으로 구성되어 있습니다.당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다. (1) 제 19(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 165,025,443 112,669,718 87,588,620 33,342,294 5,160,503 403,786,578 감가상각비 63,076,390 29,906,688 739,014 989,009 1,882,473 96,593,574 무형자산상각비 298,144 690,749 33,238 793,783 49,264 1,865,178 영업이익 8,809,056 7,083,107 1,290,500 (3,800,771) 604,542 13,986,434 (2) 제 18(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 158,834,127 93,639,736 71,085,232 22,220,174 5,743,920 351,523,189 감가상각비 58,499,777 19,748,833 627,715 1,751,667 395,448 81,023,440 무형자산상각비 216,138 697,475 26,065 42,344 571,004 1,553,026 영업이익 11,250,679 5,715,162 1,512,473 1,653,250 1,695,832 21,827,396 6. 렌탈자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 151,185,974 (70,638,899) 80,547,075 132,579,829 (63,167,233) 69,412,596 파렛트렌탈자산 383,133,012 (142,353,491) 240,779,521 376,352,812 (134,950,047) 241,402,765 건설장비렌탈자산 238,765,230 (55,788,987) 182,976,243 227,558,316 (51,858,098) 175,700,218 자동차렌탈자산 1,465,415,295 (464,486,065) 1,000,929,230 1,440,389,262 (454,417,511) 985,971,751 기타렌탈자산 14,579,033 (10,232,072) 4,346,961 15,364,029 (9,856,711) 5,507,318 합 계 2,253,078,544 (743,499,514) 1,509,579,030 2,192,244,248 (714,249,600) 1,477,994,648 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합 계 기초 순장부금액 69,412,596 241,402,765 175,700,218 985,971,751 5,507,318 1,477,994,648 취 득 20,321,461 9,108,145 12,087,043 108,905,741 3,203,757 153,626,147 처 분 (1,069,335) (309,389) (906,694) (943,025) (8,690) (3,237,133) 감가상각비 (13,830,666) (9,253,363) (5,723,261) (64,249,034) (415,535) (93,471,859) 손상차손(*) (14,240) - - (618,851) - (633,091) 대 체 5,727,259 (168,637) 1,818,937 (28,137,352) (3,939,889) (24,699,682) 분기말 순장부금액 80,547,075 240,779,521 182,976,243 1,000,929,230 4,346,961 1,509,579,030 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합 계 기초 순장부금액 53,849,184 211,367,622 108,518,028 895,839,681 35,940,129 1,305,514,644 취 득 12,385,405 15,846,732 8,923,018 126,983,271 10,219,067 174,357,493 처 분 (1,555,275) (280,284) (874,801) (1,053,602) (8,211) (3,772,173) 감가상각비 (6,851,674) (8,122,758) (3,677,917) (59,688,253) (402,078) (78,742,680) 손상차손(*) (10,409) - - - - (10,409) 대 체 (141,187) 1,045,226 13,231,514 (9,394,976) (36,975,232) (32,234,655) 분기말 순장부금액 57,676,044 219,856,538 126,119,842 952,686,121 8,773,675 1,365,112,220 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 152,503,562 - 152,503,562 178,090,270 - 178,090,270 건물 89,032,936 (11,553,477) 77,479,459 120,467,255 (13,110,051) 107,357,204 구축물 6,967,601 (1,619,831) 5,347,770 6,660,871 (1,506,338) 5,154,533 기계장치 27,252,967 (12,971,374) 14,281,593 25,714,682 (11,898,615) 13,816,067 비품 15,590,001 (10,117,548) 5,472,453 15,368,975 (9,509,651) 5,859,324 차량운반구 8,354,641 (2,928,876) 5,425,765 8,104,750 (3,442,723) 4,662,027 기타유형자산 13,537,971 (6,163,642) 7,374,329 13,279,266 (5,859,410) 7,419,856 건설중인자산 635,841 - 635,841 9,705,280 - 9,705,280 합 계 313,875,520 (45,354,748) 268,520,772 377,391,349 (45,326,788) 332,064,561 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처 분 감가상각비 기타증감 기말장부금액 토지 178,090,270 18,931 (27,261,858) - 1,656,219 152,503,562 건물 107,357,204 - (30,224,444) (769,680) 1,116,379 77,479,459 구축물 5,154,533 344,500 (28,750) (124,744) 2,231 5,347,770 기계장치 13,816,067 1,538,376 (91) (1,072,759) - 14,281,593 비품 5,859,324 362,395 (11,167) (620,572) (117,527) 5,472,453 차량운반구 4,662,027 102,578 (130,422) (220,819) 1,012,401 5,425,765 기타유형자산 7,419,856 425,348 (155,426) (312,915) (2,534) 7,374,329 건설중인자산 9,705,280 4,311,892 (154,000) - (13,227,331) 635,841 합 계 332,064,561 7,104,020 (57,966,158) (3,121,489) (9,560,162) 268,520,772 (3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처 분 감가상각비 기타증감 기말장부금액 토지 139,455,869 10,418,481 (635,930) - 3,909,580 153,148,000 건물 77,096,073 1,669,432 (19,273) (629,978) 2,849,948 80,966,202 구축물 1,904,571 410,061 (4,987) (54,413) 179,020 2,434,252 기계장치 11,349,127 688,781 - (560,865) (4,741,616) 6,735,427 비품 5,040,860 227,256 (114,181) (474,579) 45,367 4,724,723 차량운반구 1,406,216 77,751 (17,376) (141,419) 468,513 1,793,685 기타유형자산 7,782,201 22,914 (7,988) (390,386) 47,207 7,453,948 건설중인자산 8,598,849 6,589,837 (83,600) - (7,574,915) 7,530,171 합 계 252,633,766 20,104,513 (883,335) (2,251,640) (4,816,896) 264,786,408 8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 영업권 17,342,518 (548,230) 16,794,288 19,409,438 (3,005,082) 16,404,356 소프트웨어 7,753,543 (2,454,071) 5,299,472 7,106,742 (2,229,783) 4,876,959 관리운영권 32,819,860 (10,762,249) 22,057,611 32,819,860 (10,298,267) 22,521,593 기타의무형자산 29,113,489 (6,022,753) 23,090,736 31,685,325 (5,509,517) 26,175,808 합 계 87,029,410 (19,787,303) 67,242,107 91,021,365 (21,042,649) 69,978,716 (2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 16,404,356 4,876,959 22,521,593 26,175,808 69,978,716 취 득 391,036 1,003,669 - 248,362 1,643,067 처 분 - - - (2,613,923) (2,613,923) 상각비 (1,104) (525,578) (463,982) (874,514) (1,865,178) 기 타 - (55,578) - 155,003 99,425 분기말 순장부금액 16,794,288 5,299,472 22,057,611 23,090,736 67,242,107 (3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 8,468,052 3,672,401 24,366,874 19,061,796 55,569,123 취 득 - 666,641 - 139,129 805,770 처 분 - - - (4,719) (4,719) 상각비 (938) (360,242) (468,983) (722,863) (1,553,026) 기 타 681,383 58,219 - (404,483) 335,119 분기말 순장부금액 9,148,497 4,037,019 23,897,891 18,068,860 55,152,267 9. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 480,388 - 480,388 480,388 - 480,388 건물 36,043 (4,053) 31,990 334,043 (3,827) 330,216 합 계 516,431 (4,053) 512,378 814,431 (3,827) 810,604 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초 순장부금액 480,388 330,216 810,604 19,636,444 3,856,875 23,493,319 취 득 - - - - - - 처 분 - - - - - - 감가상각비 - (225) (225) - (29,120) (29,120) 대 체 - (298,001) (298,001) - - - 분기말 순장부금액 480,388 31,990 512,378 19,636,444 3,827,755 23,464,199 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 8백만원(전분기: 458백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 1백만원(전분기: 33백만원) 입니다. 10. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차 입 처 이자율 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 SBI 저축은행 4.60%~4.80% 6,000,000 10,000,000 Shinhan Bank Japan 1.50% 3,254,745 3,084,608 SK증권(주) 2.50%~2.65% 20,000,000 20,000,000 중소기업은행 2.83%~6.00% 809,470 1,118,388 농협은행(주) 4.18%~5.44% 1,797,435 1,100,000 수협은행 4.41%~6.40% 5,130,000 5,130,000 신영증권(주) 2.45%~3.25% 67,000,000 105,000,000 (주)KEB하나은행 2.81%~6.30% 26,300,000 65,802,080 (주)IBK캐피탈 4.30%~4.80% 3,075,000 3,720,000 (주)국민은행 2.81%~5.50% 6,200,000 6,200,000 (주)대구은행 4.17%~4.22% 4,500,000 5,000,000 (주)신한은행 2.50%~4.40% 51,929,907 45,755,957 (주)우리은행 2.75%~7.00% 6,841,000 6,849,000 (주)하나저축은행 5.20% - 3,887,026 푸르덴셜생명보험 5.50% 85,342 25,343 한국산업은행 2.58%~4.70% 107,699,990 91,199,980 한양증권(주) 2.50%~3.20% 53,000,000 47,000,000 KB증권(주) 2.69% 10,000,000 10,000,000 (주)IBK투자증권 2.40%~2.65% - 30,000,000 IMT 4.60% 79,000 79,000 (주)부산은행 5.40% 95,000 306,420 (주)아주저축은행 5.10% 10,000,000 10,000,000 우리종합금융(주) 2.48% 10,000,000 10,000,000 전문건설공제조합 1.70% 134,978 134,978 키움증권(주) 2.69% 10,000,000 10,000,000 (주)신한저축은행 4.90% 2,833,333 - 서울보증재단 - - 20,000 기타특수관계자 - 31,920 13,597 합 계 406,797,120 491,426,377 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차 입 처 이자율 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 Shinhan Bank Japan 2.84%~8.70% - 3,998 (주)한국스탠다드차타드은행 2.77%~3.04% 1,372,200 5,539,200 넥센타이어(주) 2.84% 100,000 100,000 농협은행(주) 3.78%~4.21% 27,142,790 31,063,640 신한캐피탈(주) 4.65% 1,650,000 2,400,000 써니모아제일차(주) 3.04%~3.69% 13,100,000 15,500,000 (주)KEB하나은행 3.26%~4.90% 70,800,929 82,879,561 (주)광주은행 3.16%~3.64% 5,646,772 6,403,426 (주)국민은행 3.02%~6.90% 49,795,491 57,791,399 (주)대구은행 2.96%~3.75% 34,443,710 28,221,670 (주)신한은행 1.75%~7.38% 54,475,393 63,835,579 (주)우리은행 3.10%~4.15% 6,175,414 9,090,610 (주)전북은행 3.77%~3.79% 6,221,890 6,888,520 (주)한국씨티은행 3.06% 4,166,667 5,416,667 한국산업은행 2.70%~5.97% 50,780,214 57,967,460 한국증권금융(주) 5.50% 11,517,504 11,681,053 중소기업진흥공단 2.60%~3.00% 500,000 500,000 신한금융투자(주) 4.63% 20,000,000 20,000,000 세람상호저축은행 5.10% 1,428,570 1,714,285 중소기업은행 5.50%~6.80% 1,360,000 1,555,000 소 계 360,677,544 408,552,068 차감 : 유동성대체 (141,969,224) (168,214,031) 합 계 218,708,320 240,338,037 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% - 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.61% 35,000,000 35,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% 10,000,000 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% - 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% 10,000,000 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% 10,000,000 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% 17,000,000 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 제19회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-04 3.25% 15,000,000 15,000,000 제20-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-18 3.21% 15,000,000 15,000,000 제20-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-04-18 3.70% 10,000,000 10,000,000 제21회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-18 3.30% 15,000,000 15,000,000 제22-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-02 3.40% 11,000,000 11,000,000 제22-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-02 3.82% 18,000,000 18,000,000 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제25회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-21 4.01% 11,000,000 11,000,000 제26-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-30 3.98% 20,000,000 20,000,000 제26-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-11-30 4.39% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제27회 무기명 이권부 무보증사채 2019-06-04 3.92% 25,000,000 25,000,000 제28-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-07-22 3.72% 35,000,000 - 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 4.27% 35,000,000 - 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 4.27% 20,000,000 - 제30-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-05 3.72% 15,000,000 - 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 4.38% 25,000,000 - 사모사채 2018-05-26 3.75% 780,000 780,000 제19회 무보증사채 2018-04-19 5.11% 20,000,000 20,000,000 제24회 무보증사채 2018-07-02 2.86% 70,000,000 70,000,000 제25회 무보증사채 2019-02-04 2.95% 22,000,000 22,000,000 제26회 무보증사채 2019-05-04 3.11% 40,000,000 40,000,000 제29-1회 무보증사채 2018-04-04 2.71% 36,000,000 36,000,000 제29-2회 무보증사채 2019-10-04 3.20% 20,000,000 20,000,000 제30-1회 무보증사채 2018-08-14 2.74% 38,000,000 38,000,000 제30-2회 무보증사채 2019-02-14 3.19% 32,000,000 32,000,000 제31회 무보증사채 2019-02-10 3.26% 20,000,000 20,000,000 제32회 무보증사채 2019-07-12 3.12% 50,000,000 50,000,000 제33회 무보증사채 2019-07-28 3.15% 10,000,000 10,000,000 제34회 무보증사채 2018-09-01 2.73% 20,000,000 20,000,000 제35회 무보증사채 2019-09-11 3.24% 20,000,000 20,000,000 제36회 무보증사채 2019-11-03 3.67% 20,000,000 20,000,000 제37-1회 무보증사채 2020-05-02 3.24% 35,000,000 - 제37-2회 무보증사채 2021-02-05 3.68% 45,000,000 - 신주인수권부사채 2020-02-22 3.50% 400,000 400,000 소 계 892,180,000 712,180,000 차감 : 사채할인발행차금 (1,466,943) (1,088,585) 차감 : 유동성대체 (411,706,636) (341,735,631) 합 계 479,006,421 369,355,784 11. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 발행주식수(주) 금 액 발행주식수(주) 금 액 기초잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 기말잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 12. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 상품 및 저장품의 사용 등 169,891,383 158,903,736 급여 22,684,215 19,045,993 퇴직급여 2,011,422 1,717,076 복리후생비 3,745,759 3,245,312 지급임차료 15,644,215 7,214,853 감가상각비 96,593,574 81,023,441 무형자산상각비 1,865,179 1,553,025 지급수수료 18,614,449 14,481,246 차량유지비 10,981,566 9,718,345 광고선전비 1,906,881 1,961,499 대손상각비 1,011,033 665,650 운반비 10,005,679 8,598,677 기타비용 34,844,789 21,566,941 합 계 389,800,144 329,695,794 13 . 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 법인세부담액 7,255,881 2,822,693 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,934,966) 11,022 자본에 직접 반영된 이연법인세 (10,999) 890,940 법인세비용 5,309,916 3,724,655 유효세율 34.72% 35.13% 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 약정한도 차 입 액 수협은행 5,130,000 5,130,000 (주)KEB하나은행 111,609,595 98,100,929 (주)한국스탠다드차타드은행 1,372,200 1,372,200 (주)부산은행 95,000 95,000 (주)광주은행 5,646,772 5,646,772 (주)국민은행 56,785,791 55,995,491 중소기업은행 2,765,000 2,169,470 농협은행(주) 29,955,310 28,940,225 (주)대구은행 44,610,460 38,943,710 한국산업은행 159,999,932 157,480,204 (주)신한은행 125,032,424 106,405,300 써니모아제일차(주) 13,100,000 13,100,000 (주)우리은행 13,016,414 13,016,414 (주)전북은행 6,221,890 6,221,890 (주)한국씨티은행 4,166,667 4,166,667 SBI저축은행 10,000,000 6,000,000 (주)IBK캐피탈 9,000,000 3,075,000 (주)푸른상호저축은행 5,000,000 - 신한캐피탈(주) 3,000,000 1,650,000 한국증권금융 13,000,000 11,517,504 Shinhan Bank Japan 3,254,745 3,254,745 SK증권(주) 20,000,000 20,000,000 한양증권(주) 53,000,000 53,000,000 KB증권(주) 10,000,000 10,000,000 신영증권(주) 67,000,000 67,000,000 세람상호저축은행 2,000,000 1,428,571 우리종합금융 10,000,000 10,000,000 전문건설공제조합 134,978 134,978 종소기업진흥공단 500,000 500,000 (주)아주저축은행 10,000,000 10,000,000 신한금융투자(주) 20,000,000 20,000,000 키움증권(주) 10,000,000 10,000,000 IMT 79,000 79,000 (주)신한저축은행 3,000,000 2,833,333 합 계 828,476,178 767,257,403 (2) 당분기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜으로부터 17,827백만원(전기 :17,805백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 34,200,000 16,914,700 (주)신한은행, (주)KEB하나은행 등 토지, 건물, 기계장치 142,327,000 74,733,000 렌탈자산 906,639,257 315,706,312 건물 3,500,000 5,000,000 한국산업은행 특허권 1,200,000 - 관리운영권 31,070,000 19,097,776 한국산업은행 등 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계회사 AJ바이크(주), 디스커버리자산운용(주), 구로현주모터스(주), (주)오토허브서비스, AUTO GALLERY HOLDINGS INC., (주)링크닷츠, AJ플릿링크(주), (주)다래파크텍 기타 류가형골프아카데미(주), AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ Networks America, Inc., AJ International TOGO. Inc, AUTO GALLERY INTERNATIONAL INC. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업비용 관계회사 AJ바이크(주) 15,234 25,368 구로현주모터스(주) 22,576 225,902 (주)링크닷츠 2,934 - (주)다래파크텍 30,709 - 기타 류가형골프아카데미(주) 11,632 31,373 AJ Networks America, Inc. 147,978 - 합 계 231,063 282,643 ② 제 18(전) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 AJ바이크(주) 12,806 - 25,368 구로현주모터스(주) 1,215 21,300 278,537 기타 류가형골프아카데미(주) 10,545 - 36,185 AJ Networks America, Inc. 72,587 661 - 합 계 97,153 21,961 340,090 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 등 미지급금 등 매출채권 미수금 등 미지급금 등 관계회사 AJ바이크(주) 8,523 52 9,302 9,383 702 9,302 구로현주모터스(주) 364 7,810 30,000 520 7,810 30,000 (주)링크닷츠 892 1,190 - 2,336 1,557 1,168 (주)다래파크텍 16,242 - - 1,243 - - 기타 류가형골프아카데미(주) 12,795 21,985 13,240 7,723 14,207 10,931 AJ Networks America, Inc. 171,405 138,211 - 79,069 132,554 - 합 계 210,221 169,248 52,542 100,274 156,830 51,401 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 출자거래 현금출자 관계기업 (주)다래파크텍 2,424,000 (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결실체가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 단기종업원급여 622,055 583,138 퇴직급여 124,549 96,563 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 18 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 자산 유동자산 211,913,908,445 175,963,729,404 현금및현금성자산 56,267,937,671 31,420,167,451 매출채권 및 기타유동채권 57,095,748,094 51,093,605,755 재고자산 15,519,221,465 10,989,163,882 기타유동금융자산 75,455,176,284 74,638,645,458 기타유동자산 7,575,824,931 7,822,146,858 비유동자산 808,954,874,918 798,569,043,208 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 매도가능금융자산 4,030,005,630 4,798,201,795 종속회사투자 230,903,120,174 221,837,003,821 관계회사투자 11,307,937,690 11,104,433,506 유형자산 541,361,942,863 544,417,343,157 렌탈자산 497,347,947,648 480,683,916,238 유형자산 44,013,995,215 63,733,426,919 무형자산 6,993,610,654 8,213,853,747 기타비유동금융자산 14,258,145,033 8,095,817,327 기타비유동자산 93,112,874 95,389,855 자산총계 1,020,868,783,363 974,532,772,612 부채 유동부채 399,558,048,810 437,011,149,104 매입채무 및 기타유동채무 346,275,116,031 383,544,308,807 매입채무 20,590,038,499 15,688,688,463 단기차입금 117,500,000,000 151,750,000,000 유동성장기차입금 54,303,043,304 58,231,738,035 유동성사채 153,882,034,228 157,873,882,309 기타유동금융부채 45,664,429,023 44,363,918,175 기타유동부채 3,020,081,883 7,995,330,683 당기법인세부채 4,598,421,873 1,107,591,439 비유동부채 328,695,351,811 244,699,060,439 장기매입채무 및 기타비유동채무 306,188,710,671 214,631,856,498 사채 238,454,910,627 134,673,534,294 장기차입금 67,733,800,044 79,958,322,204 기타비유동금융부채 18,279,145,616 23,689,720,229 이연법인세부채 4,227,495,524 6,377,483,712 부채총계 728,253,400,621 681,710,209,543 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,729,185,170 103,729,185,170 자본조정 (26,516,922,383) (26,516,922,383) 기타포괄손익누계액 826,529,336 1,110,813,383 이익잉여금(결손금) 167,754,295,619 167,677,191,899 자본총계 292,615,382,742 292,822,563,069 자본과부채총계 1,020,868,783,363 974,532,772,612 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 88,862,996,589 88,862,996,589 70,120,556,567 70,120,556,567 영업비용 79,094,061,896 79,094,061,896 61,256,720,012 61,256,720,012 영업이익(손실) 9,768,934,693 9,768,934,693 8,863,836,555 8,863,836,555 기타수익 3,212,178,354 3,212,178,354 243,195,309 243,195,309 기타비용 831,610,481 831,610,481 76,346,643 76,346,643 종속회사및관계회사투자손익 (1,517,686,102) (1,517,686,102) 3,703,771,023 3,703,771,023 금융수익 1,679,725,591 1,679,725,591 805,769,610 805,769,610 금융비용 6,520,503,069 6,520,503,069 5,175,710,845 5,175,710,845 법인세비용차감전순이익(손실) 5,791,038,986 5,791,038,986 8,364,515,009 8,364,515,009 법인세비용 1,687,217,896 1,687,217,896 1,896,533,965 1,896,533,965 당기순이익(손실) 4,103,821,090 4,103,821,090 6,467,981,044 6,467,981,044 기타포괄손익 (284,284,047) (284,284,047) (2,996,311,181) (2,996,311,181) 지분법자본변동 (231,091,038) (231,091,038) (1,525,607,949) (1,525,607,949) 매도가능금융자산평가이익(손실) (53,193,009) (53,193,009) (1,467,518,364) (1,467,518,364) 파생상품평가이익(손실) (3,184,868) (3,184,868) 당기총포괄손익 3,819,537,043 3,819,537,043 3,471,669,863 3,471,669,863 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 88 138 138 자본변동표 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 5,249,483,833 152,708,821,419 281,998,684,785 당기순이익(손실) 6,467,981,044 6,467,981,044 부의지분법자본변동 (1,525,607,949) (1,525,607,949) 매도가능금융자산평가이익(손실) (1,467,518,364) (1,467,518,364) 파생상품평가이익 (3,184,868) (3,184,868) 주식발행비용 (3,184,728) (3,184,728) 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) 2017.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,731,822,188 (26,516,922,383) 2,253,172,652 156,367,464,763 282,657,832,220 2018.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,729,185,170 (26,516,922,383) 1,110,813,383 167,677,191,899 292,822,563,069 당기순이익(손실) 4,103,821,090 4,103,821,090 부의지분법자본변동 (231,091,038) (231,091,038) 매도가능금융자산평가이익(손실) (53,193,009) (53,193,009) 파생상품평가이익 주식발행비용 배당금의 지급 (4,026,717,370) (4,026,717,370) 2018.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,729,185,170 (26,516,922,383) 826,529,336 167,677,191,899 292,615,382,742 현금흐름표 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 영업활동 현금흐름 (9,027,631,732) (27,319,131,430) 영업에서 창출된 현금흐름 (4,259,548,749) (22,159,683,787) 이자의 수취 1,156,099,137 444,053,673 이자의 지급 (5,657,989,149) (4,182,714,115) 법인세의 납부 (266,192,971) (1,420,787,201) 투자활동 현금흐름 (8,555,724,186) (14,309,622,908) 단기대여금의 증가 (12,800,000,000) (12,525,592,000) 단기대여금의 감소 8,105,505,558 2,311,043,000 장기대여금의 감소 134,332,340 999,000 매도가능금융자산의 취득 (1,151,800,000) 매도가능금융자산의 처분 698,812,572 2,600,000 종속회사투자주식의 취득 (8,083,577,200) 장기금융상품의 감소 1,000,000 유형자산의 취득 (4,398,146,458) (2,814,717,361) 유형자산의 처분 13,350,020,000 11,196,000 무형자산의 처분 1,065,454,545 무형자산의 취득 (282,725,543) (37,351,547) 보증금의 증가 (6,410,600,000) (315,000,000) 보증금의 감소 65,200,000 208,000,000 재무활동 현금흐름 42,466,783,266 (2,744,539,796) 단기차입금의 상환 (57,250,000,000) (3,000,000,000) 단기차입금의 차입 23,000,000,000 장기차입금의 차입 20,000,000,000 사채의 상환 (40,000,000,000) 사채의 증가 139,640,650,000 금융리스부채의감소 (6,770,649,843) (4,221,049,638) 유동성장기차입금의 상환 (16,153,216,891) (15,523,490,158) 현금및현금성자산의 순증감 24,883,427,348 (44,373,294,134) 현금및현금성자산의 환율변동효과 (35,657,128) 기초 현금및현금성자산 31,420,167,451 61,587,356,083 기말 현금및현금성자산 56,267,937,671 17,214,061,949 5. 재무제표 주석 주석 제 19(당) 기 1/4 분기 : 2018년 3월 31일 현재 제 18(전) 기 1/4 분기 : 2017년 3월 31일 현재 AJ네트웍스주식회사 1. 회 사의 개요AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한,당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2018년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 17,847,825 38.12 문지회 2,616,695 5.59 문선우 2,616,690 5.59 FINVENTURES (UK) Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기타 13,144,200 28.06 합계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치의 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유 의적인 회계정책 당사는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.(1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일이후 적용되는 다른 기준들은 당사 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다. 다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제 1039 호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다. (단위: 천원) 계정과목 K-IFRS 제1039호에 따른 분류 K-IFRS 제1039호에 따른 금액 K-IFRS 제1109호에 따른 분류 K-IFRS 제1109호에 따른 금액 현금및현금성자산 대여금및수취채권 56,267,938 상각후원가 56,267,938 매출채권 대여금및수취채권 57,095,748 상각후원가 57,095,748 기타유동금융자산 대여금및수취채권 75,455,176 상각후원가 75,455,176 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 14,258,145 상각후원가 14,258,145 장기금융상품 대여금및수취채권 7,000 상각후원가 7,000 매도가능금융자산 매도가능금융자산 4,030,006 기타포괄손익-공정가치 4,030,006 (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.(라) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 중요하지 않습니다. 따라서 2017년에 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라, 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.2018년 3월 31일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 중요하지 않습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 분기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. (3) 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,030,006 - - 4,030,006 4,030,006 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 56,267,938 - 56,267,938 56,267,938 매출채권 - - 57,095,748 - 57,095,748 57,095,748 기타유동금융자산 - - 75,455,176 - 75,455,176 75,455,176 기타비유동금융자산 - - 14,258,145 - 14,258,145 14,258,145 장기금융상품 - - 7,000 - 7,000 7,000 합 계 - - 203,084,007 - 203,084,007 203,084,007 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 20,590,038 20,590,038 20,590,038 차입금 - - - 239,536,843 239,536,843 240,004,656 사채 - - - 392,336,945 392,336,945 396,264,745 기타유동금융부채 - - - 16,093,162 16,093,162 16,093,162 기타비유동금융부채 - - - 197,996 197,996 197,996 금융리스부채 - - - 41,820,473 41,820,473 41,086,319 금융보증부채 - - - 796,681 796,681 796,681 합 계 - - - 711,372,138 711,372,138 715,033,597 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,798,202 - - 4,798,202 4,798,202 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 31,420,167 - 31,420,167 31,420,167 매출채권 - - 51,093,606 - 51,093,606 51,093,606 기타유동금융자산 - - 74,638,645 - 74,638,645 74,638,645 기타비유동금융자산 - - 8,095,817 - 8,095,817 8,095,817 장기금융상품 - - 7,000 - 7,000 7,000 합 계 - - 165,255,235 - 165,255,235 165,255,235 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 15,688,688 15,688,688 15,688,688 차입금 - - - 289,940,060 289,940,060 290,486,444 사채 - - - 292,547,417 292,547,417 294,752,203 기타유동금융부채 - - - 12,890,806 12,890,806 12,890,806 기타비유동금융부채 - - - 198,833 198,833 198,833 금융리스부채 - - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - - 820,379 820,379 820,379 합 계 - - - 660,677,306 660,677,306 661,755,451 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 1,574,825 - - 1,574,825 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입금 - - 240,004,656 240,004,656 사채 - - 396,264,745 396,264,745 금융리스부채 - - 41,086,319 41,086,319 합 계 - - 677,355,720 677,355,720 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 636,269,401 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 41,086,319 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 2,455,181 2,455,181 5. 종속회사 및 관계회사투자 (1) 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ렌터카(주)(*1) 39.95% 15,528,242 97,299,632 - 2,933,608 23,498 100,256,738 AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 62,222,163 - 3,331,512 - 65,553,675 AJ파크(주) 100.00% 18,453,657 24,017,321 - (3,280,339) (216,851) 20,520,131 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 23,681,122 - 180,688 - 23,861,810 AJ렌탈서비스(주) 100.00% 439,555 - - - - - AJURENTAL VINA CO. LTD 100.00% 2,803,172 1,896,743 - (55,802) (18,800) 1,822,141 AJ렌터스(주) 100.00% 9,000,000 - - (869,032) 3,000,000 2,130,968 AJ ALM.CO.,LTD 100.00% 1,492,989 - 1,359,537 (1,259,550) (84,082) 15,905 CARIAN JAPAN 100.00% 2,991,140 - 2,037,240 (2,037,240) - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 - - - - - AJ전시몰(주) 64.26% 10,325,700 9,344,237 - (223,576) - 9,120,661 AJ타이어베이(주)(*2) 25.00% 1,000,000 13,712 - (13,712) - - (주)AJ전국스카이 100.00% 3,500,000 3,362,075 - (302,974) - 3,059,101 (주)페달링 100.00% 899,200 - 400,000 (124,809) - 275,191 AJ RENTAL USA, INC.(*3) 100.00% 4,286,800 - 4,286,800 - - 4,286,800 합 계 153,285,575 221,837,005 8,083,577 (1,721,226) 2,703,765 230,903,121 관계회사 AJ바이크(주)(*4) 18.26% 4,300,000 4,746,239 - 33,557 - 4,779,796 디스커버리자산운용(주) 39.30% 1,000,000 1,014,945 - 182,994 (35) 1,197,904 AUTO GALLERY HOLDINGS INC 31.99% 5,097,150 5,097,150 - - - 5,097,150 (주)링크닷츠 21.50% 246,100 246,100 - (13,012) - 233,088 합 계 10,643,250 11,104,434 - 203,539 (35) 11,307,938 (*1) 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 의결권은 과반 미만이나 주주간의 약정에 따라 주요 경영진의 선임과 주요 거래를 결정하는 이사회 구성에 대한 권리를 당사가 보유하고 있기 때문에 지배력요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 신규로 취득하였습니다.(*4) 지분율이 20% 미만이지만, 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계회사로 분류하였습니다. ② 제 18(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 지분법손익 기타 전분기말 종속회사 AJ렌터카(주) 39.95% 15,528,242 92,382,978 1,333,745 (127,096) 93,589,627 AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 58,938,774 879,183 - 59,817,957 AJ파크(주) 100.00% 18,453,657 25,073,148 1,063,443 (1,832,000) 24,304,591 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 22,846,912 620,728 - 23,467,640 AJ렌탈서비스(주)(*1) 100.00% 439,555 - - - - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 100.00% 511,372 - - - - AJ렌터스(주) 100.00% 5,000,000 - - - - AJ ALM CO.,LTD(*2) 100.00% 133,452 - - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. 100.00% 953,900 - - - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 268,375 (182,838) - 85,537 AJ전시몰(주) 64.26% 10,325,700 10,049,964 (68,892) - 9,981,072 AJ타이어베이(주) 25.00% 1,000,000 810,036 (125,620) - 684,416 합 계 134,910,998 210,370,187 3,519,749 (1,959,096) 211,930,840 관계회사 AJ바이크(주)(*3) 18.26% 4,300,000 4,480,039 4,137 122,583 4,606,759 디스커버리파트너스(주) 45.45% 1,000,000 1,000,000 57,302 3,189 1,060,491 합 계 5,300,000 5,480,039 61,439 125,772 5,667,250 (*1) AJ파렛트(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*2) AJU ALM CO., LTD.에서 사명이 변경되었습니다.(*3) 불균등유상증자로 인하여 종속회사및관계회사투자이익 122,583천원을 인식하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 시장성이 있는 종속회사투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 AJ렌터카(주) 113,696,214 100,256,738 6. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 151,185,974 (70,638,899) 80,547,075 132,579,829 (63,167,233) 69,412,596 파렛트렌탈자산 383,133,012 (142,353,491) 240,779,521 376,352,812 (134,950,048) 241,402,764 건설장비렌탈자산 229,114,289 (54,517,519) 174,596,770 218,341,379 (50,830,052) 167,511,327 미착렌탈자산 1,424,582 - 1,424,582 2,357,229 - 2,357,229 합 계 764,857,857 (267,509,909) 497,347,948 729,631,249 (248,947,333) 480,683,916 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 69,412,596 241,402,764 167,511,327 2,357,229 480,683,916 취 득 20,321,461 9,108,145 11,563,907 3,006,937 44,000,450 처 분 (1,069,335) (309,389) (906,694) - (2,285,418) 감가상각비 (13,830,666) (9,253,362) (5,468,202) - (28,552,230) 손상차손(*) (14,240) - - - (14,240) 대 체 5,727,259 (168,637) 1,896,432 (3,939,584) 3,515,470 분기말장부금액 80,547,075 240,779,521 174,596,770 1,424,582 497,347,948 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 53,849,185 211,367,622 108,518,028 7,083,255 380,818,090 취 득 12,385,405 15,846,732 6,177,372 9,822,662 44,232,171 처 분 (1,555,275) (280,284) (874,801) - (2,710,360) 감가상각비 (6,851,674) (8,122,758) (3,529,830) - (18,504,262) 손상차손(*) (10,409) - - - (10,409) 대 체 (141,188) 1,045,226 8,708,782 (11,860,507) (2,247,687) 분기말장부금액 57,676,044 219,856,538 118,999,551 5,045,410 401,577,543 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 20,624,765 - 20,624,765 25,117,664 - 25,117,664 건물 14,695,537 (1,338,627) 13,356,910 21,651,069 (1,608,908) 20,042,161 구축물 677,035 (280,986) 396,049 717,035 (270,812) 446,223 비품 5,289,963 (3,692,481) 1,597,482 5,094,591 (3,426,148) 1,668,443 차량운반구 5,817,148 (1,105,012) 4,712,136 4,816,831 (983,332) 3,833,499 기계장치 8,288,014 (5,416,217) 2,871,797 8,279,674 (5,020,310) 3,259,364 시설장치 136,951 (125,572) 11,379 137,082 (123,504) 13,578 기타유형자산 95,901 - 95,901 88,662 - 88,662 건설중인자산 347,576 - 347,576 9,263,833 - 9,263,833 합 계 55,972,890 (11,958,895) 44,013,995 75,166,441 (11,433,014) 63,733,427 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 분기말장부금액 토지 25,117,664 - (4,492,899) - - 20,624,765 건물 20,042,161 - (6,564,283) (120,968) - 13,356,910 구축물 446,223 - (28,750) (21,424) - 396,049 비품 1,668,443 70,857 - (213,671) 71,853 1,597,482 차량운반구 3,833,499 - - (114,579) 993,216 4,712,136 기계장치 3,259,364 8,340 - (395,907) - 2,871,797 시설장치 13,578 - (1) (2,198) - 11,379 기타유형자산 88,662 7,239 - - - 95,901 건설중인자산 9,263,833 4,311,710 - - (13,227,967) 347,576 합 계 63,733,427 4,398,146 (11,085,933) (868,747) (12,162,898) 44,013,995 (3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 분기말장부금액 토지 24,364,507 - - - 1,195,860 25,560,367 건물 16,079,007 - - (107,837) 22,239 15,993,409 구축물 333,120 - - (18,712) 179,129 493,537 비품 1,832,739 121,891 (4,432) (185,917) 54,482 1,818,763 차량운반구 926,791 - - (95,341) 472,577 1,304,027 기계장치 3,352,829 86,700 - (349,822) 185,500 3,275,207 시설장치 1,817,347 - - (108,864) 11,046 1,719,529 기타유형자산 80,389 8,273 - - - 88,662 건설중인자산 2,704,922 2,817,934 - - (1,631,095) 3,891,761 합 계 51,491,651 3,034,798 (4,432) (866,493) 489,738 54,145,262 8. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 1,527,018 (1,018,168) 508,850 1,479,883 (956,116) 523,767 기타의무형자산 9,960,830 (3,476,070) 6,484,760 10,749,288 (3,059,201) 7,690,087 합 계 11,487,848 (4,494,238) 6,993,610 12,229,171 (4,015,317) 8,213,854 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 523,767 7,690,087 8,213,854 430,874 7,701,230 8,132,104 취 득 47,135 237,900 285,035 4,590 32,762 37,352 처 분 - (1,026,359) (1,026,359) - (4,719) (4,719) 상각비 (62,052) (416,869) (478,921) (55,571) (377,595) (433,166) 대 체 - - - 58,220 7,270 65,490 분기말장부금액 508,850 6,484,760 6,993,610 438,113 7,358,948 7,797,061 9. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 내역 이자율 제 19(당) 기 1/4분기 제 18(전) 기 (주)KEB하나은행 일반자금 3.66%~3.75% 14,500,000 14,500,000 (주)우리은행 4.22% 5,000,000 5,000,000 (주)국민은행 3.98%~4.00% 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 4.17% 4,000,000 4,000,000 한국산업은행 3.10% 50,000,000 50,000,000 (주)신한은행 3.63%~3.93% 15,000,000 15,000,000 수협은행 4.41% 5,000,000 5,000,000 신영증권(주) 3.15%~3.25% 12,000,000 40,000,000 한양증권(주) 3.20% 8,000,000 6,000,000 (주)KEB하나은행 시설자금 3.28% - 8,250,000 합 계 117,500,000 151,750,000 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 제 19(당) 기 1/4분기 제 18(전) 기 (주)신한은행 시설자금 3.06%~4.34% 7,216,667 8,766,667 (주)KEB하나은행 3.38%~3.71% 22,134,262 26,712,895 (주)국민은행 3.18%~3.96% 14,942,176 16,917,147 (주)우리은행 3.57%~4.15% 3,675,418 4,785,061 농협은행(주) 3.78%~3.91% 27,055,310 30,888,680 (주)대구은행 3.38%~3.60% 20,416,340 22,166,300 (주)광주은행 3.16%~3.38% 2,313,460 2,653,450 한국산업은행 2.96% 1,533,320 2,299,980 (주)전북은행 3.79% 2,749,890 2,999,880 신한금융투자(주) 4.63% 20,000,000 20,000,000 소 계 122,036,843 138,190,060 차감 : 유동성대체 (54,303,043) (58,231,738) 합 계 67,733,800 79,958,322 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율 제 19(당) 기 1/4분기 제 18(전) 기 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% - 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.61% 35,000,000 35,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% 10,000,000 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% - 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% 10,000,000 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% 10,000,000 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% 17,000,000 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 제19회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-04 3.25% 15,000,000 15,000,000 제20-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-18 3.21% 15,000,000 15,000,000 제20-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-04-18 3.70% 10,000,000 10,000,000 제21회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-18 3.30% 15,000,000 15,000,000 제22-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-02 3.40% 11,000,000 11,000,000 제22-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-02 3.82% 18,000,000 18,000,000 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제25회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-21 4.01% 11,000,000 11,000,000 제26-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-30 3.98% 20,000,000 20,000,000 제26-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-11-30 4.39% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제27회 무기명 이권부 무보증사채 2019-06-04 3.92% 25,000,000 25,000,000 제28-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-07-22 3.72% 35,000,000 - 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 4.27% 35,000,000 - 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 4.27% 20,000,000 - 제30-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-05 3.72% 15,000,000 - 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 4.38% 25,000,000 - 소 계 393,000,000 293,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (663,055) (452,584) 차감 : 유동성대체 (153,882,034) (157,873,882) 합 계 238,454,911 134,673,534 10. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 발행주식수(주) 금 액 발행주식수(주) 금 액 기초잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 기말잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 11. 영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 렌탈료수익 70,766,501 49,736,163 상품매출액 15,182,360 18,043,594 기타매출액 2,914,135 2,340,800 합 계 88,862,996 70,120,557 12. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 상품및저장품의사용 14,169,078 17,248,917 급여 6,678,550 5,997,580 퇴직급여 749,692 455,376 복리후생비 1,128,074 1,035,400 지급임차료 7,660,074 928,298 감가상각비 29,420,977 19,370,755 무형자산상각비 478,921 433,166 지급수수료 14,397,254 12,023,130 차량유지비 832,432 629,891 광고선전비 41,175 92,797 대손상각비 50,873 413,253 운반비 1,286,853 1,007,842 기타비용 2,200,109 1,620,315 합 계 79,094,062 61,256,720 13 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 법인세부담액 3,757,023 1,363,849 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2,149,988) (310,632) 자본에 직접 반영된 법인세 80,183 843,317 법인세비용 1,687,218 1,896,534 유효세율 29.1% 22.7% 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)신한은행 일반자금 21,500,000 15,000,000 시설자금 7,216,667 7,216,667 (주)KEB하나은행 일반자금 14,500,000 14,500,000 시설자금 22,134,262 22,134,262 (주)국민은행 일반자금 4,000,000 4,000,000 시설자금 14,942,176 14,942,176 (주)우리은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 시설자금 3,675,418 3,675,418 농협은행(주) 시설자금 27,055,310 27,055,310 (주)대구은행 일반자금 8,000,000 4,000,000 시설자금 20,416,340 20,416,340 (주)광주은행 시설자금 2,313,460 2,313,460 한국산업은행 일반자금 50,000,000 50,000,000 시설자금 1,533,320 1,533,320 (주)전북은행 시설자금 2,749,890 2,749,890 수협은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 신한금융투자㈜ 시설자금 20,000,000 20,000,000 신영증권 CP(기업어음) 12,000,000 12,000,000 한양증권 CP(기업어음) 8,000,000 8,000,000 합 계 250,036,843 239,536,843 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 4,905,809 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 3,900,000 3,000,000 (주)신한은행 렌탈자산 387,960,000 143,857,317 (주)신한은행 등 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속회사 AJ렌터카(주), AJ카리안서비스(주), AJ렌터카카자흐스탄, AJ카리안디투디(주), AJ셀카(주), AJ Rent A Car USA, Inc.AJ Rent A Car Vietnam Co.,LTD., AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주), (주)덕원파킹, 대저자산관리(주), AJ토탈(주),신동진축산(주), AJ캐피탈파트너스(주), AJ농식품 수출육성펀드 2호, AJ창조관광제1호 투자조합, AJ렌탈서비스(주)AJU RENTAL VINA CO.,LTD., AJ렌터스(주), AJ ALM CO.,LTD., Carian Japan CO.,LTD., Carian Pakistan Pvt. LTD., Carian Guyana. Inc, AJ Oceania Co., Ltd., AJ인터네셔널트레이더스(주), AJ전시몰(주), AJ타이어베이(주), (주)AJ전국스카이, (주)페달링, 동양메닉스(주), 디와이메닉스(주), 디와이케어(주), AJ세이프티파트너스(주), AJ Rental USAInc(*1), AJ Rental Top Tier Inc.(*2) 관계회사 AJ바이크(주), 디스커버리자산운용(주), AUTO GALLERY HOLDINGS INC., (주)링크닷츠 기 타 구로현주모터스(주), 류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., AUTO GALLERY INTERNATIONAL, INC., AJ플릿링크(주), (주)오토허브서비스, AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ International TOGO. Inc,(주)다래파크텍 (*1) 당분기 중 당사는 100%의 지분을 취득하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) AJ Rental USA Inc의 종속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 종속회사 AJ렌터카(주) 1,424,048 - 307,127 AJ카리안서비스(주) 28,222 - 6,063 AJ카리안디투디(주) 4,539 - - AJ셀카(주) 224,042 347,836 - AJ파크(주) 262,002 315,963 - AJ토탈(주) 222,960 - 55,669 신동진축산(주) 10,204 - 871 AJ캐피탈파트너스(주) 51,452 - 52,634 AJ렌탈서비스(주) 10,408 - 10,374,194 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 54,540 - - AJ렌터스(주) 372 37,758 - AJ ALM CO.,LTD. - 1,538 - CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 84,601 - AJ인터네셔널트레이더스(주) 3,938 35,162 - AJ전시몰(주) 983,395 - 2,160 AJ타이어베이(주) 22,245 29,900 - (주)페달링 14,942 9,074 - AJ세이프티파트너스(주) 3,449 - - (주)AJ전국스카이 385,669 - - 동양메닉스(주) - 13,611 - AJ Rental Top Tier Inc. 465,819 - - 관계회사 AJ바이크(주) 7,748 - - (주)링크닷츠 2,934 - - 기타 류가형골프아카데미(주) 11,632 - 10,628 (주)다래파크텍 3,240 - - 합 계 4,197,800 875,443 10,809,346 ② 제 18(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ렌터카㈜ 1,198,295 - 244,465 - AJ카리안서비스㈜ 2,133 - - - AJ카리안디투디㈜ 5,777 - - - AJ셀카㈜ 131,355 139,638 - - AJ파크㈜ 174,301 49,515 400 6,736 아주이파킹논현3호㈜ - 4,528 - - AJ토탈㈜ 166,758 - 33,823 - 신동진축산㈜ 3,112 - - - AJ캐피탈파트너스㈜ 44,964 - 48,020 - AJ렌탈서비스㈜ 89,975 - 8,970,190 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 3,113,911 1,351 - - AJ렌터스㈜ 27,709 77,534 15,235 - AJ ALM CO.,LTD. 23,393 30,753 - 20,412 CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 51,023 - - AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,237 22,685 - - AJ전시몰㈜ 1,979,409 64,228 14,050 48,640 AJ타이어베이㈜ 37,177 - - - 관계회사 AJ바이크㈜ 4,350 - - - 기타 류가형골프아카데미㈜ 10,545 - 16,679 - AJ Networks America, Inc. - 661 - - 합 계 7,016,401 441,916 9,342,862 75,788 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 등 미지급금 등 종속회사 AJ렌터카(주) 853,067 150,145 - 161,871 AJ카리안서비스(주) 8,887 19,116 - 6,670 AJ카리안디투디(주) 1,613 - - - AJ셀카(주) 111,616 36,170 31,500,000 374 AJ파크(주) 165,407 58,816 28,200,000 588 아주이파킹논현3호(주) - 20,199 - - 동양메닉스(주) - 590 4,000,000 - AJ토탈(주) 162,436 25,323 - 55,271 신동진축산(주) 1,242 - - - AJ세이프티파트너스(주) 1,083 1,337 - - AJ캐피탈파트너스(주) 30,692 20,069 - 22,576 AJ렌탈서비스(주) 3,292 640 - 1,748,034 AJU RENTAL VINA CO.,LTD 7,654,325 265,368 51,771 - AJ렌터스(주) 136 - 250,000 - Carian Japan Co., Ltd. - 45,344 4,506,570 341 AJ인터네셔널트레이더스(주) 2,384 84 3,100,000 - AJ전시몰(주) 1,095,919 119,195 - - AJ타이어베이(주) 116,450 9,951 2,579,483 35 (주)AJ전국스카이 139,028 - - - (주)페달링 33,439 44,011 813,022 - AJ Rental Top Tier Inc. 466,124 - - - 관계회사 AJ바이크(주) 8,523 52 - - (주)링크닷츠 892 1,190 - - (주)다래파크텍 1,738 - - - 기타 류가형골프아카데미(주) 12,795 21,985 - 4,688 AJ Networks America, Inc - 36,321 101,890 - 합 계 10,871,088 875,906 75,102,736 2,000,448 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 특수관계 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 등 매입채무 미지급금 등 종속회사 AJ렌터카(주) 838,814 105,353 - - 187,079 AJ카리안서비스(주) 10,891 25,278 - - 60 AJ카리안디투디(주) 1,756 - - - 550 AJ셀카(주) 102,010 27,991 30,000,000 - 130 AJ파크(주) 108,493 28,583 25,900,000 - 671 아주이파킹논현3호(주) - - - - - 동양메닉스(주) - - 548 - - AJ토탈(주) 164,045 1,729,256 - - 20,643 신동진축산(주) 9,508 - - - - AJ세이프티파트너스(주) 1,533 1,908 - - - AJ캐피탈파트너스(주) 30,216 23,123 126 - 20,207 AJ렌탈서비스(주) 6,423 1,258 - - 1,645,629 AJU RENTAL VINA CO.,LTD 7,631,887 266,587 51,771 - - AJ렌터스(주) 5,994 6,356 3,500,025 - 25 AJ ALM CO.,LTD 15,779 31,879 119,235 31,947 - Carian Japan Co., Ltd. - 33,558 7,023,414 - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 974 1 3,100,000 - - AJ전시몰(주) 725,773 70,465 - - 2,860 AJ타이어베이(주) 126,428 10,655 2,704,756 - 5 (주)AJ전국스카이 142,993 5,007 - - - (주)페달링 27,987 35,138 803,948 - - 관계회사 AJ바이크(주) 9,383 702 - - - (주)링크닷츠 2,336 1,557 - - 1,168 (주)다래파크텍 1,243 - - - - 기타회사 류가형골프아카데미(주) 7,723 14,207 - - 4,735 AJ Networks America, Inc - 36,488 99,140 - - 합 계 9,972,189 2,455,350 73,302,963 31,947 1,883,762 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ셀카(주) 1,500,000 - - AJ파크(주) 7,300,000 5,000,000 - AJ렌터스(주) - 3,250,000 3,000,000 AJ RENTAL USA, INC. - - 4,286,800 AJ ALM CO.,LTD - JPY 12,000,000 JPY 134,000,000 Carian Japan CO.,LTD - JPY 290,000,000 JPY 200,000,000 AJ인터네셔널트레이더스(주) - - - AJ타이어베이(주) - 133,333 - (주)페달링 - - 400,000 동양메닉스(주) 4,000,000 - - 합 계 12,800,000 8,383,333 7,686,800 - JPY 302,000,000 JPY 334,000,000 ② 제 18(전) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: JPY) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ파크㈜ 5,500,000 2,000,000 - AJ셀카㈜ 4,500,000 - - AJ렌터스㈜ 900,000 - - AJ ALM CO.,LTD. - JPY 30,000,000 - CARIAN JAPAN CO.,LTD. JPY 160,000,000 - - 기타 류가형골프아카데미㈜ - - 100,000 AJ세이프티파트너스㈜ - - 550,000 ㈜페달링 - - 499,200 합계 10,900,000 2,000,000 1,149,200 JPY 160,000,000 JPY 30,000,000 - (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY,VND) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ파크(주) 2,500,000 (주)KEB하나은행 4,320,000 한국산업은행 15,431,636 한국주차장운영(주) 4,440,000 (주)신한은행 4,800,000 한국산업은행 아주이파킹논현3호(주) 15,597,885 한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주) AJURENTAL VINA CO.,LTD. VND 44,770,000,000 (주)국민은행 호치민 지점 VND 49,940,000,000 (주)국민은행 호치민 지점 VND 68,000,000,000 (주)신한은행 역삼동기업금융센터 Carian Japan Co., Ltd. JPY 200,000,000 (주)신한은행 JPY 125,000,000 (주)신한은행 AJ전시몰(주) 3,840,000 (주)신한은행 3,600,000 한국산업은행 AJ NETWORKS AMERICA INC. USD 1,000,000 (주)신한은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4 분기 제 18(전) 기 1/4 분기 단기종업원급여 622,055 583,138 퇴직급여 124,549 96,563 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준:2018년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율 제 19 기 1분기 매출채권 146,954,172 15,018,383 10.22% 단기대여금 4,137,888 511,796 12.37% 미수금 12,080,869 6,295,425 52.11% 미수수익 1,429,580 4,952 0.35% 선급금 30,065,442 45,113 0.15% 유동성금융리스채권 2,225,094 - 0.00% 유동성대부업채권 11,222,209 24,248 0.22% 장기대여금 137,543 - 0.00% 금융리스채권 7,251,252 - 0.00% 대부업채권 32,973,149 1,864,662 5.66% 계 248,477,198 23,764,579 9.56% 제 18 기 매출채권 136,826,377 14,463,162 10.57% 단기대여금 4,162,176 511,796 12.30% 미수금 11,101,787 5,733,312 51.64% 미수수익 1,477,992 5,368 0.36% 선급금 21,056,952 45,113 0.21% 유동성금융리스채권 1,960,464 - 0.00% 유동성대부업채권 11,457,986 96,446 0.84% 장기대여금 349,375 - 0.00% 금융리스채권 6,718,117 - 0.00% 대부업채권 45,809,748 1,311,003 2.86% 계 240,920,974 22,166,198 9.20% 제 17기 매출채권 102,625,426 10,018,158 9.76% 단기대여금 1,165,812 - 0.00% 미수금 22,477,881 4,806,006 21.38% 미수수익 1,856,888 4,367 0.24% 선급금 11,140,720 45,113 0.40% 유동성금융리스채권 1,021,174 51 0.00% 장기대여금 354,750 - 0.00% 유동성대부업채권 28,712,458 337,861 1.18% 금융리스채권 3,420,641 - 0.00% 대부업채권 25,494,477 418,910 1.64% 계 198,270,229 15,630,465 7.88% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준:2018년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 제 19기 1/4분기 제 18기 제 17 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 22,166,198 15,630,465 13,513,291 2. 순대손처리액(①－②±③) -26,868 -3,544,219 1,610,801 ① 대손처리액(상각채권액) 105,203 1,057,569 1,916,839 ② 상각채권회수액 - - -1,886,479 ③ 기타증감액 -132,071 -4,601,788 -374,442 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,571,512 2,991,514 5,682,856 4. 기말 대손충당금 잔액합계 23,764,579 22,166,198 15,630,465 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준:2018년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년이하 3년 초과 계 금액 일반 123,299,364 5,686,198 8,745,677 9,012,711 146,743,950 특수관계자 210,222 - - - 210,222 계 123,509,586 5,686,198 8,745,677 9,012,711 146,954,172 구성비율 84.05% 3.87% 5.95% 6.13% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황(기준일 : 2018년 3월 31일) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 19 기 1/4분기 제 18 기 제 17 기 비고 중고차 부문 상품 11,605,377 12,297,714 9,843 - 기타 267,217 212,928 190 - 소모품 - - - - 소 계 11,872,594 12,510,641 10,033 - OA 부문 상품 9,926,091 6,189,340 2,562 - 소모품 245,554 120,399 24 - 소 계 10,171,645 6,309,739 2,586 - 고소장비 부문 상품 2,093,858 2,428,201 556 - 소모품 2,431,930 2,350,933 1,747 - 기타 - - 78 - 소 계 4,525,789 4,779,135 2,380 - 파렛트 부문 상품 498,648 6,346 - - 소모품 - - - - 소 계 498,648 6,346 - - 시스템사업 부문 원재료 2,083,746 2,191,545 128 - 상품 1,259,989 861,206 512 - 기타 10,131,557 338,380 9,134 - 소모품 - - - - 소 계 13,475,293 3,391,131 9,775 - 냉장사업 부문 상품 - - 8 - 소모품 - - - - 소 계 - - 8 - 식품사업 부문 원재료 1,141,123 1,183,535 667 - 상품 4,427,120 4,424,015 4,821 - 소모품 - - 969 - 소 계 5,568,243 5,607,549 6,457 - 유류사업 부문 원재료 - - - 상품 5,630,604 5,864,756 3,899 - 미착품 3,670,634 4,218,789 4,014 - 소 계 9,301,237 10,083,544 7,913 - 중고IT유통부문 원재료 9,950,182 11,528,815 8,643 - 상품 - - - - 소계 9,950,182 11,528,815 8,643 - 홈렌탈 부문 상품 172,916 - 1,243 - 소모품 57,030 58,552 - - 기타 - - 87 - 소계 229,946 58,552 1,330 - 타이어 부문 상품 141,145 213,231 14 - 소모품 - - - - 소계 141,145 213,231 14 - 합 계 원재료 13,175,051 14,903,895 9,439 - 상품 35,755,749 32,284,809 23,457 - 기타 10,398,774 551,307 9,490 - 소모품 2,734,515 2,529,884 2,740 - 미착품 3,670,634 4,218,789 4,014 - 소 계 65,734,722 54,488,684 49,140 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.71% 2.31% 2.34% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 16.01 15.20 13.68 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내용(1) 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2018.01.02- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. (2) 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월말 기준으로 실시하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 다. 수주계약 현황 (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 (1) 장부금액과 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,030,006 - - 4,030,006 4,030,006 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 56,267,938 - 56,267,938 56,267,938 매출채권 - - 57,095,748 - 57,095,748 57,095,748 기타유동금융자산 - - 75,455,176 - 75,455,176 75,455,176 기타비유동금융자산 - - 14,258,145 - 14,258,145 14,258,145 장기금융상품 - - 7,000 - 7,000 7,000 합 계 - - 203,084,007 - 203,084,007 203,084,007 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 20,590,038 20,590,038 20,590,038 차입금 - - - 239,536,843 239,536,843 240,004,656 사채 - - - 392,336,945 392,336,945 396,264,745 기타유동금융부채 - - - 16,093,162 16,093,162 16,093,162 기타비유동금융부채 - - - 197,996 197,996 197,996 금융리스부채 - - - 41,820,473 41,820,473 41,086,319 금융보증부채 - - - 796,681 796,681 796,681 합 계 - - - 711,372,138 711,372,138 715,033,597 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,798,202 - - 4,798,202 4,798,202 공정가치로 측정되는 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 31,420,167 - 31,420,167 31,420,167 매출채권 - - 51,093,606 - 51,093,606 51,093,606 기타유동금융자산 - - 74,638,645 - 74,638,645 74,638,645 기타비유동금융자산 - - 8,095,817 - 8,095,817 8,095,817 장기금융상품 - - 7,000 - 7,000 7,000 합 계 - - 165,255,235 - 165,255,235 165,255,235 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 15,688,688 15,688,688 15,688,688 차입금 - - - 289,940,060 289,940,060 290,486,444 사채 - - - 292,547,417 292,547,417 294,752,203 기타유동금융부채 - - - 12,890,806 12,890,806 12,890,806 기타비유동금융부채 - - - 198,833 198,833 198,833 금융리스부채 - - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - - 820,379 820,379 820,379 합 계 - - - 660,677,306 660,677,306 661,755,451 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 1,574,825 - - 1,574,825 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입금 - - 240,004,656 240,004,656 사채 - - 396,264,745 396,264,745 금융리스부채 - - 41,086,319 41,086,319 합 계 - - 677,355,720 677,355,720 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 636,269,401 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 41,086,319 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 1/4분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 2,455,181 2,455,181 마. 유형자산 재평가 - 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.04 5,000 4.40 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2014.12.03 상환 부국증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.19 5,000 3.70 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2015.01.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.16 5,000 3.70 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2015.03.16 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 1,000 3.00 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3.00 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3.00 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 5,000 3.00 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 2,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.14 3,000 3.00 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.19 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.06 3,000 3.15 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.03.06 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.27 5,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.28 5,000 3.05 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 5,000 3.20 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.09 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.19 5,000 3.15 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.20 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.20 5,000 3.15 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.20 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.03.06 3,000 3.20 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.07 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 2,000 3.25 A3+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.07.09 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.08.07 10,000 4.77 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2015.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 3.39 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2015.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.10.24 15,000 3.64 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2016.04.24 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2014.05.08 41,000 5.10 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.08 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.08.07 10,000 3.41 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 4.32 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 10,000 3.43 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2017.07.28 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 20,000 3.44 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.09 상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.11.30 20,000 4.30 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.30 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.13 20,000 3.21 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14 상환 하이투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.10 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 20,000 3.99 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.28 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 2.96 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.25 상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 10,000 3.07 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.10 미상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 17,000 3.34 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.24 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 35,000 3.61 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.09 미상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.51 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.14 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 3.31 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.25 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.04 15,000 3.25 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.04 미상환 케이비증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 6,000 3.00 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.10 미상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.18 15,000 3.21 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.18 미상환 신영증권 외 2 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 10,000 3.71 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.24 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2017.08.02 11,000 3.40 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.02 미상환 신영증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.05.18 15,000 3.30 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.18 미상환 케이비증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.18 10,000 3.70 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.04.18 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.11.21 11,000 4.01 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.05.21 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.11.30 20,000 3.98 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.05.30 미상환 키움증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.12.04 25,000 3.92 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.06.04 미상환 케이비증권외 2 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2018.01.22 35,000 3.72 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.07.22 미상환 신영증권외 3 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2017.08.02 18,000 3.82 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.08.02 미상환 한국투자증권외 3 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2018.02.05 15,000 3.72 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.08.05 미상환 IBK투자증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.11.30 5,000 4.39 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2019.11.30 미상환 아이비케이투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2018.01.22 35,000 4.27 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2020.01.22 미상환 신영증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2018.01.30 20,000 4.27 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2020.01.30 미상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2018.02.05 25,000 4.38 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2020.02.05 미상환 IBK투자증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.09.14 10,000 4.40 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.14 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.11.30 5,000 4.75 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2020.11.30 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.09.15 5,000 4.50 BBB+(한국신용평가,한국기업평가) 2021.03.15 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.08.03 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.02 미상환 키움증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 5,000 2.50 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.25 미상환 SK증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 5,000 2.50 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.25 미상환 SK증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.02 10,000 2.55 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.02 미상환 SK증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.28 5,000 2.67 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.28 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.28 5,000 2.67 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.28 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.06 4,000 2.69 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.25 미상환 KB증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.06 1,000 2.69 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.25 미상환 KB증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.11 4,000 2.69 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.27 미상환 KB증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.11 1,000 2.69 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.27 미상환 KB증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.17 5,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.18 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.18 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.18 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.25 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.25 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.26 5,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.25 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.08 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.08 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.12 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.14 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.12 10,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.10 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.21 10,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.21 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.22 5,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.23 미상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.02.23 5,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.23 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.03.20 10,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.20 미상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2018.03.20 10,000 2.58 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.20 미상환 우리종합금융 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 10,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.10.17 상환 부국증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 2,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.10.17 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.08 10,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.09.18 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.14 10,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.09.18 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.18 9,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.09.18 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.22 2,000 3.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.11.24 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.17 29,000 3.20 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2014.09.23 상환 대우증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.05.12 20,000 2.45 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2015.08.12 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.03 10,000 2.45 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2015.09.03 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.23 10,000 2.35 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2015.08.24 상환 유안타증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.12 10,000 2.30 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2015.11.12 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.24 10,000 2.35 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.22 상환 유안타증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.09.03 10,000 2.30 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2015.12.03 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.12 10,000 2.55 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.02.12 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.30 3,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.01 6,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.02 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.04 3,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.29 20,000 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.29 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.04 7,000 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 10,000 2.50 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.03 상환 한국투자증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 5,000 2.50 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.03.04 상환 유안타증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.12 10,000 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.12 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.17 7,500 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.17 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 500 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.26 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 3,300 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.26 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 2,850 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.25 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.02 5,000 2.95 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.07.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 10,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.02 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.07.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.07.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 5,050 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.06.03 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.09 4,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.09 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 9,100 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.06.24 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 3,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.23 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.28 10,000 2.90 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.06.28 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.31 1,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.29 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.07 7,000 2.95 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.05 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.08 1,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.08 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.12 10,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.10 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.15 9,100 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.14 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.18 15,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.18 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.29 10,000 2.99 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.29 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.04 5,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.04 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.12 15,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.12 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 5,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.17 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 3,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.17 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.19 10,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.23 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.23 5,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.25 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.02 10,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.12.02 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.23 4,000 2.98 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.23 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.28 10,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.09.28 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.80 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2017.01.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.05 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.14 2,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.14 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.18 8,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.18 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.21 4,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.21 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.04 2,000 2.65 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.03 상환 유안타증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.05 7,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.04 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.08 3,000 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.08 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.11 3,500 2.70 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.11 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.18 8,500 2.65 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.18 상환 유안타증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.19 15,000 2.75 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2017.02.20 상환 신영증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.23 10,000 2.65 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.04 상환 IBK투자증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.27 15,000 2.65 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2016.10.04 상환 IBK투자증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.29 1,000 2.60 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2017.02.02 상환 한양증권 AJ렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.04 5,000 2.65 A2-(한국신용평가,한국기업평가) 2017.03.06 상환 한양증권