AJ네트웍스 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

AJ네트웍스 주식회사(이하 "회사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 회사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.
회사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
당사는 2023년 중 보통주 1,569,536주를 이익소각 하였으며, 이로 인하여 당분기말현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준
회사의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사가 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.2025년부터 최초 적용되는 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.
이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 회사는 비교정보를 재작성하지 않습니다.2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품:공시' 개정-금융상품의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호 '금융상품'및 제1107호 '금융상품: 공시'개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.- 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를결제일 전에 제거하기 위한 회계정책의 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는것을 명확히 함- ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침- 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함
- 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입
이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수 도 있습니다. 회사는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.
이 개정사항은 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 회사는 조기 적용을 하지 않을 계획입니다. 이 개정사항은 분기재무제표에 중요한 영향을미치지 않을 것으로 예상됩니다.
2.3 종속기업투자회사는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정에 따라 종속회사투자주식에 대한 지분법을 적용하였습니다. 종속기업투자주식은 최초에 취득원가로 인식하며지분법을 적용합니다. 회사와 종속기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 종속기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 종속기업투자주식에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.
2.4 관계기업투자관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 회사이며, 관계기업투자는 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계회사 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.2.5 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.5.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 공정가치

금융자산의 범주별 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

유동 당기손익인식금융자산	1,888,759	0	0	1,888,759

비유동 당기손익인식금융자산	17,929,974	0	0	17,929,974

기타포괄손익인식금융자산	0	4,446,263	0	4,446,263

현금및현금성자산	0	0	91,068,838	91,068,838

매출채권	0	0	77,836,561	77,836,561

기타유동금융자산(파생상품 제외)	0	0	59,018,406	59,018,406

기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	0	0	50,862,006	50,862,006

장기금융상품	0	0	4,661,720	4,661,720

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

유동 당기손익인식금융자산	1,886,701	0	0	1,886,701

비유동 당기손익인식금융자산	17,910,056	0	0	17,910,056

기타포괄손익인식금융자산	0	4,418,500	0	4,418,500

현금및현금성자산	0	0	64,821,709	64,821,709

매출채권	0	0	77,615,095	77,615,095

기타유동금융자산(파생상품 제외)	0	0	49,354,981	49,354,981

기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	0	0	41,984,539	41,984,539

장기금융상품	0	0	4,660,640	4,660,640

금융부채의 범주별 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융부채	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

비유동 파생상품 금융부채	0	669,896	0	669,896

매입채무	0	0	29,829,283	29,829,283

차입금	0	0	637,100,613	637,100,613

사채	0	0	469,818,499	469,818,499

기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	0	0	49,557,398	49,557,398

기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	0	0	3,337,697	3,337,697

금융보증부채	0	0	529,071	529,071

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융부채	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

비유동 파생상품 금융부채	0	173,462	0	173,462

매입채무	0	0	27,280,566	27,280,566

차입금	0	0	564,991,364	564,991,364

사채	0	0	497,800,063	497,800,063

기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	0	0	39,025,877	39,025,877

기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	0	0	3,381,617	3,381,617

금융보증부채	0	0	614,293	614,293

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

측정 전체	공정가치	금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	1,888,759

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	17,929,974

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	4,446,263

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	현금및현금성자산	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

매출채권	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타유동금융자산(파생상품 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

장기금융상품	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

측정 전체	공정가치	금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	1,886,701

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	17,910,056

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	4,418,500

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	현금및현금성자산	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

매출채권	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타유동금융자산(파생상품 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

장기금융상품	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 공정가치	공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

측정 전체	공정가치	금융부채, 분류	공정가치로 측정하는 금융부채	파생상품 금융부채	669,896

공정가치로 측정되지 않는 금융부채	매입채무	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

차입금	638,965,637

사채	472,571,649

기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

금융보증부채	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 공정가치	공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

측정 전체	공정가치	금융부채, 분류	공정가치로 측정하는 금융부채	파생상품 금융부채	173,462

공정가치로 측정되지 않는 금융부채	매입채무	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

차입금	566,285,420

사채	499,909,116

기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

금융보증부채	해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 부채의 서열체계별 공정가치에 대한 공시

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 부채의 서열체계별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융상품

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치	0	0	638,965,637	638,965,637	0	0	472,571,649	472,571,649

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융상품

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치	0	0	566,285,420	566,285,420	0	0	499,909,116	499,909,116

## 5. 종속기업 및 관계기업투자

당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
(*1) 당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.(*2) 당분기 중 지분 30%를 취득하였습니다. (*3) 보통주만을 고려한 지분율은 15.38%이며, 이사회 선임권을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 회사는 2021년 3월 9일 추가 약정을 통해 지분 7.5%에 상당하는 주식을 최대주주로부터 무상양수 할 수 있는 권리 및 요건 미충족시 최대주주 보유주식 전체에 대한 동반매도요구권을 보유하고 있습니다(주석 16 (8) ② 참조).(*5) 회사의 관계기업인 전시몰닷컴㈜이 2024년 6월 25일 발행한 전환사채 계약에 의해 전환사채 투자자는 일정요건 충족 시 최대주주와 회사에게 동반매각청구권을 행사할 수 있습니다(주석 16 (8) ④ 참조).
② 전분기
(*1) 전분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) 모스트엑스㈜ 관계기업투자주식과 연계하여 파생상품자산 1백만원과 파생상품부채 5,147백만원을 계상하고 있습니다 (주석 16 (8) ① 참조).(*3) 보통주만을 고려한 지분율은 15.38%이며, 이사회 선임권을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 회사는 2021년 3월 9일 추가 약정을 통해 지분 7.5%에 상당하는 주식을 최대주주로부터 무상양수 할 수 있는 권리 및 요건 미충족시 최대주주 보유주식 전체에 대한 동반매도요구권을 보유하고 있습니다(주석 16 (8) ② 참조).

## 6. 부문별 보고

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 로지스부문, 산업장비부문, B 및 기타부문으로 구성되어 있습니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

로지스부문	산업장비부문	B	기타부문	부문 합계

영업수익	71,525,626	33,409,726	59,852,251	1,843,534	166,631,137

감가상각비	13,383,474	8,950,891	14,391,470	79,766	36,805,601

무형자산상각비	343,973	281,437	257,899	4	883,313

영업이익(손실)	7,320,386	4,583,771	4,894,516	1,745,656	18,544,329

전분기 (단위 : 천원)

로지스부문	산업장비부문	B	기타부문	부문 합계

영업수익	67,289,082	31,914,506	43,462,964	1,635,909	144,302,461

감가상각비	14,550,072	6,800,743	16,040,912	196,969	37,588,696

무형자산상각비	47,306	104,455	71,407	55,826	278,994

영업이익(손실)	9,460,965	7,555,844	5,339,238	(1,419,923)	20,936,125

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

로지스부문	산업장비부문	B	기타부문	부문 합계

렌탈자산, 순액	324,589,106	265,184,084	153,825,498	0	743,598,688

매출채권	42,113,179	16,258,394	18,590,933	874,055	77,836,561

부문별 자산에 대한 기술

전기말 (단위 : 천원)

로지스부문	산업장비부문	B	기타부문	부문 합계

렌탈자산, 순액	321,009,781	262,256,838	155,765,404	0	739,032,023

매출채권	39,935,115	17,342,127	19,226,686	1,111,167	77,615,095

부문별 자산에 대한 기술	로지스부문의 지게차렌탈자산 63,908백만원을 산업장비부문으로 이관하였습니다.

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업수익	외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술

지역	국내	165,785,655

해외	845,482

지역 합계	166,631,137	수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.

전분기 (단위 : 천원)

영업수익	외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술

지역	국내	144,213,248

해외	89,213

지역 합계	144,302,461	수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

비유동자산

지역	국내	1,328,803,884

해외	0

지역 합계	1,328,803,884

전기말 (단위 : 천원)

비유동자산

지역	국내	1,321,874,027

해외	0

지역 합계	1,321,874,027

주요 고객에 대한 공시

주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다.

## 7. 렌탈자산

렌탈자산 내역에 대한 공시

렌탈자산 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

B	파렛트부문	산업장비부문	기타부문

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

렌탈자산, 순액	296,471,014	(142,645,516)	153,825,498	690,294,215	(365,705,109)	324,589,106	475,205,429	(211,663,881)	263,541,548	1,801,892	(159,356)	1,642,536	743,598,688

전기말 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

B	파렛트부문	산업장비부문	기타부문

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

렌탈자산, 순액	303,763,378	(148,236,553)	155,526,825	676,175,391	(355,562,650)	320,612,741	469,281,720	(206,666,724)	262,614,996	313,330	(35,869)	277,461	739,032,023

렌탈자산 장부금액의 증감내역에 대한 공시

렌탈자산 장부금액의 증감내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

B	파렛트부문	산업장비부문	기타부문	부문 합계

기초 순장부금액	155,526,825	320,612,741	262,614,996	277,461	739,032,023

렌탈자산의 취득	23,969,557	16,007,468	11,221,512	1,490,829	52,689,366

렌탈자산 처분	(66,406)	(105,832)	(58,290)	0	(230,528)

렌탈자산 감가상각비	(13,931,132)	(11,637,960)	(8,497,321)	(123,832)	(34,190,245)

렌탈자산 손상차손	(49,571)	0	0	0	(49,571)

대체에 따른 증가(감소), 렌탈자산	(11,623,775)	(287,311)	(1,739,349)	(1,922)	(13,652,357)

기말 순장부금액	153,825,498	324,589,106	263,541,548	1,642,536	743,598,688

렌탈자산 손상차손에 대한 상세 기술	렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

렌탈자산 대체에 대한 상세 기술	대체금액에는 렌탈자산 매각 중 중고상품으로 전환한 내역이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

B	파렛트부문	산업장비부문	기타부문	부문 합계

기초 순장부금액	156,723,194	311,952,614	254,178,448	1,401,189	724,255,445

렌탈자산의 취득	21,387,829	10,736,791	9,926,305	1,888,188	43,939,113

렌탈자산 처분	(2,231,219)	(621,767)	(1,145,781)	0	(3,998,767)

렌탈자산 감가상각비	(15,699,680)	(11,347,755)	(8,165,522)	0	(35,212,957)

렌탈자산 손상차손	5,896	(193,638)	(36,568)	0	(224,310)

대체에 따른 증가(감소), 렌탈자산	(913,100)	0	1,311,631	(1,401,189)	(1,002,658)

기말 순장부금액	159,272,920	310,526,245	256,068,513	1,888,188	727,755,866

렌탈자산 손상차손에 대한 상세 기술	렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

렌탈자산 대체에 대한 상세 기술

## 8. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

토지	103,827,938	0	103,827,938

건물	45,582,557	(6,775,160)	38,807,397

구축물	1,723,839	(1,039,999)	683,840

사무용비품	8,994,015	(6,478,523)	2,515,492

기계장치	17,935,466	(8,724,418)	9,211,048

차량운반구	7,468,429	(5,337,068)	2,131,361

기타유형자산	148,641	0	148,641

건설중인자산	11,154,901	0	11,154,901

유형자산 합계	196,835,786	(28,355,168)	168,480,618

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

토지	103,827,938	0	103,827,938

건물	45,582,556	(6,490,042)	39,092,514

구축물	1,679,364	(1,003,124)	676,240

사무용비품	8,648,933	(6,005,196)	2,643,737

기계장치	17,932,566	(8,074,353)	9,858,213

차량운반구	7,468,428	(5,190,403)	2,278,025

기타유형자산	148,641	0	148,641

건설중인자산	7,521,396	0	7,521,396

유형자산 합계	192,809,822	(26,763,118)	166,046,704

유형자산의 변동에 대한 공시

유형자산의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	사무용비품	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	103,827,938	39,092,514	676,240	2,643,737	9,858,213	2,278,025	148,641	7,521,396	166,046,704

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	44,475	20,430	2,900	0	0	4,433,137	4,500,942

처분, 유형자산	0	0	0	(2,289)	0	0	0	0	(2,289)

감가상각비, 유형자산	0	(285,117)	(36,875)	(347,719)	(650,065)	(146,664)	0	0	(1,466,440)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	0	0	201,333	0	0	0	(799,632)	(598,299)

기말 유형자산	103,827,938	38,807,397	683,840	2,515,492	9,211,048	2,131,361	148,641	11,154,901	168,480,618

유형자산의 대체내역에 대한 상세 기술	대체금액에는 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 759백만원이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	사무용비품	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	96,181,542	51,161,884	438,525	2,331,790	3,572,561	2,915,500	132,095	12,759,695	169,493,592

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	33,985	112,432	256,363	352,700	9,180	8,273	2,222,293	2,995,226

처분, 유형자산	0	0	0	(326)	0	(68,437)	0	0	(68,763)

감가상각비, 유형자산	0	(351,671)	(34,763)	(339,666)	(344,709)	(164,249)	0	0	(1,235,058)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	(2,709,500)	(2,586,115)	0	132,904	2,052,730	41,815	0	(2,337,981)	(5,406,147)

기말 유형자산	93,472,042	48,258,083	516,194	2,381,065	5,633,282	2,733,809	140,368	12,644,007	165,778,850

유형자산의 대체내역에 대한 상세 기술

## 9. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

컴퓨터소프트웨어	26,488,942	(7,293,460)	19,195,482

기타무형자산	5,408,486	(748,697)	4,659,789

영업권 이외의 무형자산 합계	31,897,428	(8,042,157)	23,855,271

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

컴퓨터소프트웨어	25,714,310	(6,457,575)	19,256,735

기타무형자산	5,408,486	(701,268)	4,707,218

영업권 이외의 무형자산 합계	31,122,796	(7,158,843)	23,963,953

무형자산에 대한 세부 정보에 대한 추가적 정보

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초 영업권 이외의 무형자산	19,256,735	4,707,218	23,963,953

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	15,000	0	15,000

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(835,885)	(47,429)	(883,314)

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	759,632	0	759,632

기말 영업권 이외의 무형자산	19,195,482	4,659,789	23,855,271

전분기 (단위 : 천원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초 영업권 이외의 무형자산	2,733,106	4,917,355	7,650,461

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	884	884

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(221,446)	(57,548)	(278,994)

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	0	0	0

기말 영업권 이외의 무형자산	2,511,660	4,860,691	7,372,351

## 10. 투자부동산

투자부동산의 구성내역에 대한 공시

투자부동산의 구성내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산	77,881,777	44,310,738	122,192,515

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산	77,881,777	44,310,738	122,192,515

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	77,881,777	44,310,738	122,192,515

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	0	0	0

기말 투자 부동산	77,881,777	44,310,738	122,192,515

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	63,982,898	38,883,498	102,866,396

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	2,709,500	2,609,614	5,319,114

기말 투자 부동산	66,692,398	41,493,112	108,185,510

투자부동산에서 발생한 임대수익 및 운영비용에 대한 공시

투자부동산에서 발생한 임대수익 및 운영비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	1,027,000

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	400,000

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	1,243,000

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	406,000

## 11. 리스

사용권 자산의 내역에 대한 공시

사용권 자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

토지와 건물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	18,237,901	(5,847,471)	12,390,430	8,210,531	(3,297,143)	4,913,388	17,303,818

전기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

토지와 건물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	18,276,133	(5,510,752)	12,765,380	6,995,427	(2,917,459)	4,077,968	16,843,349

사용권 자산의 변동에 대한 공시

사용권 자산의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

기초 사용권자산	12,765,380	4,077,968	16,843,349

사용권자산의 추가	293,188	1,378,903	1,672,091

감가상각비	(672,061)	(476,853)	(1,148,914)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	(46,028)	(46,028)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	3,923	(20,602)	(16,679)

기말 사용권자산	12,390,430	4,913,388	17,303,818

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

기초 사용권자산	11,726,706	3,108,300	14,835,006

사용권자산의 추가	896,538	672,140	1,568,678

감가상각비	(765,662)	(375,019)	(1,140,681)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	(27,392)	(27,392)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	(144,109)	0	(144,109)

기말 사용권자산	11,713,473	3,378,029	15,091,502

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	4,435,603

비유동 리스부채	13,386,546

리스부채 합계	17,822,149

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	4,966,012

비유동 리스부채	12,293,307

리스부채 합계	17,259,319

리스 관련 포괄손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시

리스 관련 연결포괄손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

감가상각비, 사용권자산	672,061	476,853	1,148,914

리스부채에 대한 이자비용	227,481

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	317,659

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	310,128

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	339,048

리스 현금유출	2,240,000

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

감가상각비, 사용권자산	765,662	375,019	1,140,681

리스부채에 대한 이자비용	162,207

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	153,844

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	24,875

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	172,419

리스 현금유출	1,592,000

리스 채권의 구성 내역에 대한 공시

리스 채권의 구성 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

단기금융리스채권	21,135,928	21,135,928

장기금융리스채권	21,582,318	(106,649)	21,475,669

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

단기금융리스채권	18,156,964	18,156,964

장기금융리스채권	22,591,695	(118,960)	22,472,735

리스 채권 관련 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스 채권 관련 연결포괄손익계산서에 인식된 금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익	0

리스수익	6,374,000

리스비용	6,095,000

금융리스 순투자의 금융수익	1,406,000

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익	0

리스수익	2,499,000

리스비용	2,518,000

금융리스 순투자의 금융수익	1,136,000

## 12-1. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	유동 차입금(사채 포함)	단기차입금과 관련한 담보 제공 및 체결된 약정에 대한 기술

거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위	0.0475

상위범위	0.0520

범위 합계	5,000,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)하나은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0484	4,500,000

한국산업은행	범위	하위범위	0.0453

상위범위	0.0457

범위 합계	21,700,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)우리은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0559	1,000,000

(주)전북은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0537	3,000,000

유진투자증권(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0380	13,000,000

NH투자증권(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0500	20,000,000

거래상대방 합계	68,200,000

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	유동 차입금(사채 포함)	단기차입금과 관련한 담보 제공 및 체결된 약정에 대한 기술

거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위	0.0520

상위범위	0.0523

범위 합계	5,000,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)하나은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0541	4,500,000

한국산업은행	범위	하위범위	0.0457

상위범위	0.0507

범위 합계	21,700,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)우리은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0584	1,000,000

(주)전북은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0537	3,000,000

유진투자증권(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

NH투자증권(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0500	20,000,000

거래상대방 합계	55,200,000

장기차입금의 상세내역에 대한 공시

장기차입금의 상세내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분	비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	장기차입금과 관련한 담보 제공 및 체결된 약정에 대한 기술

장부금액	총장부금액	거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위	0.0407

상위범위	0.0550

범위 합계	79,111,111	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)신한은행, 신협은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0518	45,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(주)하나은행	범위	하위범위	0.0414

상위범위	0.0635

범위 합계	67,842,424	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

네트원큐제이차 유한회사	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0538	15,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(주)국민은행	범위	하위범위	0.0470

상위범위	0.0643

범위 합계	41,755,556	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

농협은행(주)	범위	하위범위	0.0433

상위범위	0.0550

범위 합계	74,166,450	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

한국산업은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0405	20,000,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

한국산업은행(ABL)	범위	하위범위	0.0477

상위범위	0.0601

범위 합계	66,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

수협은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0544	9,444,444	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)우리은행	범위	하위범위	0.0436

상위범위	0.0580

범위 합계	23,666,650	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

경남은행	범위	하위범위	0.0488

상위범위	0.0574

범위 합계	12,333,328	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

광주은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0516	2,083,333

(주)한국씨티은행	범위	하위범위	0.0480

상위범위	0.0559

범위 합계	38,840,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

롯데캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0450	9,740,023	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)IBK캐피탈	범위	하위범위	0.0532

상위범위	0.0565

범위 합계	18,354,424	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

케이비캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0660	7,222,222	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

하나캐피탈(주)	범위	하위범위	0.0488

상위범위	0.0599

범위 합계	5,790,232	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

비엔케이캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0410	3,220,355	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

산은캐피탈(주)	범위	하위범위	0.0511

상위범위	0.0614

범위 합계	9,505,247	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

우리카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0491	10,000,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)KB국민카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0583	8,873,866	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

JB우리캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0598	2,222,222	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

거래상대방 합계	570,671,887

현재가치할인차금	거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)신한은행, 신협은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)하나은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

네트원큐제이차 유한회사	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)국민은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

농협은행(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국산업은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국산업은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수협은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)우리은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

경남은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

광주은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)한국씨티은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

롯데캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)IBK캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

케이비캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

하나캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

비엔케이캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

산은캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)KB국민카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

JB우리캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

거래상대방 합계	(1,771,275)

장부금액 합계	568,900,612	(221,530,568)	347,370,044

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분	비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	장기차입금과 관련한 담보 제공 및 체결된 약정에 대한 기술

장부금액	총장부금액	거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위	0.0451

상위범위	0.0590

범위 합계	83,961,111	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)신한은행, 신협은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0518	45,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(주)하나은행	범위	하위범위	0.0459

상위범위	0.0675

범위 합계	48,456,061	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

네트원큐제이차 유한회사	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0584	17,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(주)국민은행	범위	하위범위	0.0470

상위범위	0.0680

범위 합계	47,372,223	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

농협은행(주)	범위	하위범위	0.0433

상위범위	0.0595

범위 합계	50,416,470	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

한국산업은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0450	20,000,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

한국산업은행(ABL)	범위	하위범위	0.0477

상위범위	0.0601

범위 합계	68,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

수협은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0693	1,250,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

(주)우리은행	범위	하위범위	0.0436

상위범위	0.0602	26,833,315	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

범위 합계

경남은행	범위	하위범위	0.0537

상위범위	0.0574

범위 합계	12,958,327	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

광주은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0516	2,500,000

(주)한국씨티은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0573	15,520,000	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

롯데캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)IBK캐피탈	범위	하위범위	0.0556

상위범위	0.0647

범위 합계	23,338,843	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

케이비캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0691	8,888,889	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

하나캐피탈(주)	범위	하위범위	0.0488

상위범위	0.0599

범위 합계	8,723,310	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

비엔케이캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0410	3,737,480	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

산은캐피탈(주)	범위	하위범위	0.0559

상위범위	0.0647

범위 합계	11,844,077	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

우리카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)KB국민카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0583	9,827,665	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

JB우리캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0598	5,555,556	장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하거나 렌탈자산 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다(주석 16 (4) 참조).

거래상대방 합계	511,683,327

현재가치할인차금	거래상대방	(주)신한은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)신한은행, 신협은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)하나은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

네트원큐제이차 유한회사	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)국민은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

농협은행(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국산업은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국산업은행(ABL)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수협은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)우리은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

경남은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

광주은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)한국씨티은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

롯데캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)IBK캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

케이비캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

하나캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

비엔케이캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

산은캐피탈(주)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)KB국민카드	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

JB우리캐피탈	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

거래상대방 합계	(1,891,963)

장부금액 합계	509,791,364	(185,745,643)	324,045,721

## 12-2. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	사채	사채할인발행차금	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	비유동 사채의 비유동성 부분	공모사채 관련 계약 조건에 대한 설명

차입금명칭	제53회 무기명 이권부 무보증사채	2025.11.04	0.0453	30,000,000

제61-5회 무기명 이권부 무보증사채	2025.05.26	0.0720	6,000,000

제63-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.01.31	0.0000	0	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제63-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.08.01	0.0666	18,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제64-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.26	0.0000	0

제64-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.07	0.0000	0

제65회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.13	0.0000	0

제66회 무기명 이권부 무보증사채	2025.09.25	0.0519	42,000,000

제68회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.31	0.0710	27,500,000

제69회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.26	0.0000	0

제70-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.07	0.0000	0	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제70-2회 무기명 이권부 무보증사채	2026.02.06	0.0584	30,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제71회 무기명 이권부 무보증사채	2027.02.27	0.0447	18,000,000

제72회 무기명 이권부 무보증사채	2026.03.28	0.0458	21,000,000

제73-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.27	0.0530	10,000,000

제73-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.06.18	0.0510	12,000,000

제74-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.04.24	0.0495	10,000,000

제74-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.04.25	0.0495	10,000,000

제74-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.08.26	0.0520	10,000,000

제75회 무기명 이권부 무보증사채	2026.04.30	0.0565	10,000,000

제76회 무기명 이권부 무보증사채	2026.05.04	0.0580	10,000,000

제77회 무기명 이권부 무보증사채	2026.06.05	0.0565	15,000,000

제78회 무기명 이권부 무보증사채	2027.06.28	0.0444	30,000,000

제79회 무기명 이권부 무보증사채	2026.07.01	0.0550	10,000,000

제80-1회 무기명 이권부 무보증사채	2026.07.24	0.0462	30,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제80-2회 무기명 이권부 무보증사채	2027.07.23	0.0529	11,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제81회 무기명 이권부 무보증사채	2026.09.21	0.0440	10,000,000

제82-1회 무기명 이권부 무보증사채	2026.11.06	0.0460	25,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제82-2회 무기명 이권부 무보증사채	2027.11.05	0.0497	11,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제83회 무기명 이권부 무보증사채	2027.11.28	0.0357	9,000,000

제84회 무기명 이권부 무보증사채	2026.08.28	0.0440	11,000,000

제85-1회 무기명 이권부 무보증사채	2027.02.19	0.0427	14,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제85-2회 무기명 이권부 무보증사채	2028.02.21	0.0541	20,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제86회 무기명 이권부 무보증사채	2026.03.30	0.0380	10,000,000

차입금명칭 합계	470,500,000	(681,500)	(236,350,491)	233,468,009

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	사채	사채할인발행차금	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	비유동 사채의 비유동성 부분	공모사채 관련 계약 조건에 대한 설명

차입금명칭	제53회 무기명 이권부 무보증사채	2025.11.04	0.0491	30,000,000

제61-5회 무기명 이권부 무보증사채	2025.05.26	0.0720	6,000,000

제63-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.01.31	0.0651	17,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제63-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.08.01	0.0666	18,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제64-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.26	0.0650	2,000,000

제64-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.07	0.0650	11,000,000

제65회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.13	0.0650	19,000,000

제66회 무기명 이권부 무보증사채	2025.09.25	0.0519	42,000,000

제68회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.31	0.0710	27,500,000

제69회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.26	0.0590	15,000,000

제70-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.07	0.0506	19,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제70-2회 무기명 이권부 무보증사채	2026.02.06	0.0584	30,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제71회 무기명 이권부 무보증사채	2027.02.27	0.0447	18,000,000

제72회 무기명 이권부 무보증사채	2026.03.28	0.0458	21,000,000

제73-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.27	0.0530	10,000,000

제73-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.06.18	0.0510	12,000,000

제74-1회 무기명 이권부 무보증사채	2025.04.24	0.0495	10,000,000

제74-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.04.25	0.0495	10,000,000

제74-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.08.26	0.0520	10,000,000

제75회 무기명 이권부 무보증사채	2026.04.30	0.0565	10,000,000

제76회 무기명 이권부 무보증사채	2026.05.04	0.0580	10,000,000

제77회 무기명 이권부 무보증사채	2026.06.05	0.0565	15,000,000

제78회 무기명 이권부 무보증사채	2027.06.28	0.0520	30,000,000

제79회 무기명 이권부 무보증사채	2026.07.01	0.0550	10,000,000

제80-1회 무기명 이권부 무보증사채	2026.07.24	0.0462	30,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제80-2회 무기명 이권부 무보증사채	2027.07.23	0.0529	11,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제81회 무기명 이권부 무보증사채	2026.09.21	0.0440	10,000,000

제82-1회 무기명 이권부 무보증사채	2026.11.06	0.0460	25,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제82-2회 무기명 이권부 무보증사채	2027.11.05	0.0497	11,000,000	공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

제83회 무기명 이권부 무보증사채	2027.11.28	0.0357	9,000,000

제84회 무기명 이권부 무보증사채

제85-1회 무기명 이권부 무보증사채

제85-2회 무기명 이권부 무보증사채

제86회 무기명 이권부 무보증사채

차입금명칭 합계	498,500,000	(699,937)	(258,330,809)	239,469,254

## 13. 영업수익

영업수익의 내역에 대한 공시

영업수익의 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	107,629,065

상품매출액	52,204,310

기타수익(매출액)	6,797,762

영업수익	166,631,137

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	107,516,643

상품매출액	31,145,093

기타수익(매출액)	5,640,725

영업수익	144,302,461

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

계약의 유형

리스 요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	리스 요소	고객과의 계약에서 생기는 수익

수익(매출액)	0	59,002,072	98,942,875	8,686,190	166,631,137

수익(매출액)	임대수익	0	0	98,942,875	8,686,190	107,629,065

기타수익(매출액)	0	6,797,762	0	0	6,797,762

상품매출액	0	52,204,310	0	0	52,204,310

전분기 (단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

계약의 유형

리스 요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	리스 요소	고객과의 계약에서 생기는 수익

수익(매출액)	0	36,785,818	100,096,559	7,420,084	144,302,461

수익(매출액)	임대수익	0	0	100,096,559	7,420,084	107,516,643

기타수익(매출액)	0	5,640,725	0	0	5,640,725

상품매출액	0	31,145,093	0	0	31,145,093

## 14. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

상품 및 저장품의 사용 등	58,013,554

급여	11,178,194

퇴직급여	1,237,355

복리후생비	1,898,357

임차료	1,082,544

감가상각비	36,805,599

무형자산상각비	883,314

지급수수료	28,206,583

차량유지비	813,292

광고선전비	112,855

대손상각비(대손충당금환입)	66,592

운반비	3,688,179

렌탈자산손상차손	49,571

기타 비용	4,050,819

성격별 비용 합계	148,086,808

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

상품 및 저장품의 사용 등	34,543,527

급여	9,783,989

퇴직급여	961,821

복리후생비	1,872,167

임차료	1,585,059

감가상각비	37,588,696

무형자산상각비	278,994

지급수수료	27,454,363

차량유지비	943,186

광고선전비	128,303

대손상각비(대손충당금환입)	169,595

운반비	3,296,005

렌탈자산손상차손	224,310

기타 비용	4,536,321

성격별 비용 합계	123,366,336

## 15. 법인세비용

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정
당분기

공시금액

평균유효세율	0.2199

전분기

공시금액

평균유효세율	0.2241

실무적으로 결정될 수 있는 잠재적인 법인세효과의 금액에 대한 설명
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.회사는 글로벌최저한세 전환기 적용면제에 해당하거나 실효세율이 15% 이상임에 따라 당분기와 전분기 글로벌최저한세로 인한 법인세비용을 인식하지 않았습니다. 한편, 회사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여 글로벌최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않으며 이에 따라 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.

## 16. 우발부채 및 약정사항

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총 대출약정금액	차입금(사채 포함)	약정에 대한 설명

약정의 유형	대출약정	차입금명칭	시설자금	거래상대방	(주)국민은행	38,422,222	38,422,222

(주)신한은행	62,111,111	62,111,111

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행	67,842,424	67,842,424	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)	74,166,450	74,166,450

수협은행	9,444,444	9,444,444

(주)우리은행	17,416,650	17,416,650	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

한국산업은행	20,000,000	20,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행	9,000,000	9,000,000

(주)한국씨티은행	13,840,000	13,840,000	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

광주은행	2,083,333	2,083,333

롯데캐피탈(주)	9,740,023	9,740,023

(주)아이비케이케피탈	18,354,424	18,354,424

하나캐피탈(주)	5,790,232	5,790,232

비엔케이캐피탈(주)	3,220,355	3,220,355

산은캐피탈(주)	9,505,247	9,505,247

케이비캐피탈(주)	7,222,222	7,222,222

(주)KB국민카드	8,873,866	8,873,866

우리카드	10,000,000	10,000,000

JB우리캐피탈	2,222,222	2,222,222

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

한도대	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행	6,500,000	0

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행	3,000,000	0

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

일반대	거래상대방	(주)국민은행	3,333,333	3,333,333

(주)신한은행	22,000,000	22,000,000

(주)신한은행,신협

(주)전북은행	3,000,000	3,000,000

(주)하나은행	4,500,000	4,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행	7,250,000	7,250,000	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

한국산업은행	21,700,000	21,700,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행	3,333,328	3,333,328

(주)한국씨티은행	25,000,000	25,000,000	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

ABL	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협	45,000,000	45,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(주)전북은행

(주)하나은행	15,000,000	15,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행	66,500,000	66,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

전자단기사채	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜	13,000,000	13,000,000

NH투자증권(주)	20,000,000	20,000,000

거래상대방 합계

시설대	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

약정의 유형 합계	648,371,886	638,871,886

전기말 (단위 : 천원)

총 대출약정금액	차입금(사채 포함)	약정에 대한 설명

약정의 유형	대출약정	차입금명칭	시설자금	거래상대방	(주)국민은행	43,205,556	43,205,556

(주)신한은행	64,861,111	64,861,111

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행	48,456,061	48,456,061	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)	50,416,470	50,416,470

수협은행	1,250,000	1,250,000

(주)우리은행	19,333,315	19,333,315	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

한국산업은행	20,000,000	20,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행

(주)한국씨티은행	15,520,000	15,520,000

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈	23,338,843	23,338,843

하나캐피탈(주)	8,723,310	8,723,310

비엔케이캐피탈(주)	3,737,480	3,737,480

산은캐피탈(주)	11,844,077	11,844,077

케이비캐피탈(주)	8,888,889	8,888,889

(주)KB국민카드	9,827,665	9,827,665

우리카드

JB우리캐피탈	5,555,556	5,555,556

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

한도대	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행	6,500,000	0

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행	3,000,000	0

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

일반대	거래상대방	(주)국민은행	4,166,667	4,166,667

(주)신한은행	24,100,000	24,100,000

(주)신한은행,신협

(주)전북은행	3,000,000	3,000,000

(주)하나은행	4,500,000	4,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행	8,500,000	8,500,000	회사는 차입금 중 일부를 변동금리에서 고정금리로 변경하기 위하여 이자율스왑 거래 약정을 체결하였습니다. 이자율 변동에 따른 파생상품평가손실 발생 한도는 USD 669,911이며, 해당 약정으로 인해 추가 담보를 제공할 가능성이 존재합니다.

한국산업은행	21,700,000	21,700,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행	3,958,327	3,958,327

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

ABL	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협	45,000,000	45,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(주)전북은행

(주)하나은행	17,500,000	17,500,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행	68,000,000	68,000,000	신한은행, 신협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

전자단기사채	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행

(주)한국씨티은행

광주은행

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)	20,000,000	20,000,000

거래상대방 합계

시설대	거래상대방	(주)국민은행

(주)신한은행

(주)신한은행,신협

(주)전북은행

(주)하나은행

농협은행(주)

수협은행

(주)우리은행

한국산업은행

경남은행	9,000,000	9,000,000

(주)한국씨티은행

광주은행	2,500,000	2,500,000

롯데캐피탈(주)

(주)아이비케이케피탈

하나캐피탈(주)

비엔케이캐피탈(주)

산은캐피탈(주)

케이비캐피탈(주)

(주)KB국민카드

우리카드

JB우리캐피탈

유진투자증권㈜

NH투자증권(주)

거래상대방 합계

약정의 유형 합계	576,383,327	566,883,327

제공받은 지급보증

제공받은 지급보증
당분기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

이행지급보증 등

거래상대방

서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	9,365,342

전기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

이행지급보증 등

거래상대방

서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	8,867,115

특수관계자 이외 타인의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역에 대한 공시

특수관계자 이외 타인의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

제공한 지급보증1	제공한 지급보증2	제공한 지급보증3	제공한 지급보증4

보증처	한국주차장운영㈜	AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜	전문건설공제조합	서울보증보험

피보증처명	하이그린파킹㈜	아주이파킹논현3호㈜	㈜앱스	㈜앱스

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	10,259,292	5,693,455	333,433	0	16,286,180

전기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

제공한 지급보증1	제공한 지급보증2	제공한 지급보증3	제공한 지급보증4

보증처	한국주차장운영㈜	AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜	전문건설공제조합	서울보증보험

피보증처명	하이그린파킹㈜	아주이파킹논현3호㈜	㈜앱스	㈜앱스

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	10,952,179	6,074,140	524,117	5,223	17,555,659

채무를 위하여 담보로 제공되거나 약정을 체결한 자산의 내역에 대한 공시

채무를 위하여 담보로 제공되거나 약정을 체결한 자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

담보제공자산	담보로 제공된 렌탈자산	담보로 제공된 유형자산	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명

거래상대방	하나은행, 농협은행, 신한은행, 국민은행 외	렌탈자산, 토지 및 건물	333,509,341	249,441,000	450,060,783	회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산에 대한 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약의 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 총 1,263억원을 차입하여 약정금액의 120%에 해당하는 총 1,680억원만큼 AJ사옥을 담보로 제공하였습니다.회사는 렌탈자산에 대하여 담보를 설정하거나 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다.

한국산업은행	정기예금	4,800,000	36,500,000	회사는 한국산업은행 ABL 400억 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에 대한 근질권 설정(48억원) 계약을 체결하고 있습니다.

신보2024제24차유동화전문회사 외	당기손익-공정가치측정금융자산	1,868,871	90,000,000

전기말 (단위 : 천원)

담보제공자산	담보로 제공된 렌탈자산	담보로 제공된 유형자산	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명

거래상대방	하나은행, 농협은행, 신한은행, 국민은행 외	렌탈자산, 토지 및 건물	263,334,063	249,449,400	395,391,666	회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산에 대한 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약의 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 총 1,305억원을 차입하여 약정금액의 120%에 해당하는 총 1,680억원만큼 AJ사옥을 담보로 제공하였습니다.회사는 렌탈자산에 대하여 담보를 설정하거나 처분 금지 약정을 체결하고 있습니다.

한국산업은행	정기예금	4,800,000	38,000,000	회사는 한국산업은행 ABL 400억 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에 대한 근질권 설정(48억원) 계약을 체결하고 있습니다.

신보2024제24차유동화전문회사 외	당기손익-공정가치측정금융자산	1,849,018	90,000,000

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 유형	현금및현금성자산	거래상대방	(주)신한은행1	315,600	임대차 보증금 질권설정

(주)신한은행2

(주)신한은행3

(주)국민은행

(주)하나은행

(주)한국씨티은행

단기금융상품	(주)신한은행1	1,034,130	임대차 보증금 질권설정

(주)신한은행2

(주)신한은행3

(주)국민은행	0	전단채(ABSTB) 신탁 (중도해지 불가)

(주)하나은행

(주)한국씨티은행

장기금융상품	(주)신한은행1	654,720	임대차보증금 질권설정

(주)신한은행2	4,000,000	여신 질권설정

(주)신한은행3	2,500	당좌개설보증금

(주)국민은행

(주)하나은행	2,000	당좌개설보증금

(주)한국씨티은행	2,500	당좌개설보증금

금융자산, 유형 합계	6,011,450

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 유형	현금및현금성자산	거래상대방	(주)신한은행1	0	임대차 보증금 질권설정

(주)신한은행2

(주)신한은행3

(주)국민은행

(주)하나은행

(주)한국씨티은행

단기금융상품	(주)신한은행1	958,490	임대차 보증금 질권설정

(주)신한은행2

(주)신한은행3

(주)국민은행	15,000,000	전단채(ABSTB) 신탁 (중도해지 불가)

(주)하나은행

(주)한국씨티은행

장기금융상품	(주)신한은행1	653,640	임대차보증금 질권설정

(주)신한은행2	4,000,000	여신 질권설정

(주)신한은행3	2,500	당좌개설보증금

(주)국민은행

(주)하나은행	2,000	당좌개설보증금

(주)한국씨티은행	2,500	당좌개설보증금

금융자산, 유형 합계	20,619,130

옵션을 통하여 인식한 파생상품자산 및 부채

옵션을 통하여 인식한 파생상품자산 및 부채
전분기 (단위 : 천원)

공시금액

관계기업투자주식 손상차손	5,146,000

파생상품평가손실	1,000

파생상품평가이익	5,147,000

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

소송 건수	소송 금액	의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채	법적소송우발부채	1	389,000	렌탈료에 대한 채무부존재 소송 등으로 회사가 피고로 진행중인 소송사건

전기말 (단위 : 천원)

소송 건수	소송 금액	의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채	법적소송우발부채	1	389,000	렌탈료에 대한 채무부존재 소송 등으로 회사가 피고로 진행중인 소송사건

기타 약정사항에 대한 공시기타 약정사항에 대한 공시

미발행 어음	담보	Drag-along	풋옵션1	풋옵션2	콜옵션1	콜옵션2	무상양수권	보증1	보증2

약정에 대한 설명	당분기말 현재 회사가 신한은행으로부터 교부 받은 미발행 된 어음 22매가 존재합니다.	당분기말 현재 회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜의 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금 한도 420억원(전기말: 420억원)에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.	2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모스트엑스㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모스트엑스㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 모스트엑스㈜ 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다.	2024년 6월 25일 관계기업 전시몰닷컴㈜의 전환사채 발행 투자계약 조건에 따라 투자자인 엠아이피(MIP)디지털실감콘텐츠투자조합 및 스마트헬스케어MIP투자조합에게 보통주식으로 전환한 이후 전시몰닷컴㈜의 주식을 매각할 경우 최대주주와 2대주주인 AJ네트웍스㈜에게 동반매각을 청구할 수 있는 권리가 부여되었습니다.	2022년 10월 6일 AJ네트웍스㈜와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였으나, 2025년 2월 3일 양해각서 체결을 통해 모든 권한은 상호 합의에 따라 해지되었습니다.	2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모스트엑스㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모스트엑스㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 모스트엑스㈜ 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다.	2022년 10월 6일 AJ네트웍스㈜와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였으나, 2025년 2월 3일 양해각서를 통해 모든 권한에 대하여 합의 해지하였습니다.	당분기말 현재 관계기업인 다래파크텍이 최대주주가 보유한 대상회사 주식 중17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수를 무상양수할 수 있는 권리인 무상양수권을 가지고 있습니다.	2021년에 매각된 종속기업인 하이파킹㈜(구,AJ파크㈜, AJ파크㈜가 매수자인 하이파킹㈜에 흡수합병됨)이 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을 조건으로 회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 회사는 하이파킹㈜의 모회사인 ㈜휴맥스모빌리티가 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 회사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다.	2023년에 매각된 종속기업인 주식회사 앱스(구, AJ오토파킹시스템즈)와 전문건설공제조합 및 서울보증보험간 보증보험 한도거래에 대해 회사는 지급보증을 제공하고있으며, 동 지급보증과 관련한 손실 발생 시 매수자인 주식회사 오트로닉이 전액 보전하는 확약을 체결하였습니다

옵션의 발생조건에 대한 기술	모스트엑스㈜의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로써 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우	전환사채 발행일로부터 5년이도과하는 시점까지 회사의 경영권 매각이 이루어지지 않거나 투자자의 조기상환권 청구에도 불구하고 본건 전환사채의 조기상환이 이루어지지 않는 경우	AJ네트웍스㈜가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으나, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다.

옵션 행사와 관련된 추가 기술	투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로 하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 AJ네트웍스㈜가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건	투자자가 보통주식으로 전환한 후 옵션행사 시, 투자자에게[전환사채 발행일로부터 IRR 10%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 최대주주와 AJ네트웍스㈜(2대주주)에게 회수단가를 고려한 매각 금액을 분배한 이후 주식 수의 비율대로 잔여 매각금액을 분배하는 조건	행사가격 : 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액

## 17. 영업으로부터 창출된 현금흐름

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	6,119,343

당기순이익조정을 위한 기타 가감	50,508,733

당기순이익조정을 위한 기타 가감	지분법손실 조정	2,753,676

감가상각비에 대한 조정	36,805,599

무형자산상각비에 대한 조정	883,314

대손상각비 조정	66,592

외화환산손실 조정	77,370

재고자산평가손실 조정	0

이자비용 조정	14,052,013

리스 이자비용에 대한 조정	228,460

차입금 및 사채의 상각비용	288,136

당기손익인식금융자산평가손실 조정	8,398

당기손익인식금융자산처분손실 조정	638

기타의 대손상각비 조정	327,850

파생상품평가손실 조정	0

법인세비용 조정	2,035,933

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0

지분법이익 조정	(4,471,366)

이자수익에 대한 조정	(1,079,991)

배당수익에 대한 조정	(269,694)

파생상품평가이익 조정	(173,462)

렌탈자산손상차손에 대한 조정	49,571

외화환산이익 조정	(732,912)

기타손익 조정	(341,392)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(29,259,907)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(301,887)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(2,168,303)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,961,923)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	4,685,391

렌탈자산의 증감	(41,210,951)

재고자산의 감소(증가)	13,242,129

매입채무의 증가(감소)	2,548,699

기타유동금융부채의 증가(감소)	(2,359,370)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	113,120

기타유동부채의 증가(감소)	(1,846,812)

영업에서 창출된 현금	27,368,169

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	5,115,965

당기순이익조정을 위한 기타 가감	55,682,546

당기순이익조정을 위한 기타 가감	지분법손실 조정	3,353,003

감가상각비에 대한 조정	37,588,696

무형자산상각비에 대한 조정	278,994

대손상각비 조정	169,595

외화환산손실 조정	552,668

재고자산평가손실 조정	312,753

이자비용 조정	16,279,358

리스 이자비용에 대한 조정	162,408

차입금 및 사채의 상각비용	216,363

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0

당기손익인식금융자산처분손실 조정	850

기타의 대손상각비 조정	0

파생상품평가손실 조정	4,838

법인세비용 조정	1,476,612

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(31,686)

지분법이익 조정	(2,157,139)

이자수익에 대한 조정	(1,185,742)

배당수익에 대한 조정	(376,778)

파생상품평가이익 조정	(21,072)

렌탈자산손상차손에 대한 조정	224,310

외화환산이익 조정	(1,161,330)

기타손익 조정	(4,155)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(37,810,540)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(4,775,394)

기타유동금융자산의 감소(증가)	9,144,122

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(10,395)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,857,424)

렌탈자산의 증감	(43,939,112)

재고자산의 감소(증가)	(3,377,055)

매입채무의 증가(감소)	7,539,792

기타유동금융부채의 증가(감소)	(3,786,842)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	125,398

기타유동부채의 증가(감소)	3,126,370

영업에서 창출된 현금	22,987,971

현금의 유입과 유출이 없는 거래에 대한 공시

현금의 유입과 유출이 없는 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기차입금의 유동성 대체	86,796,363

사채의 유동성 대체	51,014,910

유형자산 취득 관련 미지급금의 증감	176,168

무형자산 취득 관련 미지급금의 증감	(898,252)

장기대여금의 유동성 대체	0

리스부채의 유동성 대체	515,134

사용권자산의 신규증가	1,672,092

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기차입금의 유동성 대체	62,474,819

사채의 유동성 대체	82,948,418

유형자산 취득 관련 미지급금의 증감	(601,019)

무형자산 취득 관련 미지급금의 증감	(3,789,800)

장기대여금의 유동성 대체	8,896,860

리스부채의 유동성 대체	1,219,871

사용권자산의 신규증가	1,568,678

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채	재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	비현금효과	재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채	차입금	564,991,364	71,988,562	120,687	637,100,613

사채	497,800,063	(28,149,013)	167,449	469,818,499

리스 부채	17,259,320	(1,045,543)	1,608,372	17,822,149

재무활동에서 생기는 부채 합계	1,080,050,747	42,794,006	1,896,508	1,124,741,261

전분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채	재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	비현금효과	재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채	차입금	648,709,757	(8,410,810)	(2,447,643)	637,851,304

사채	346,412,451	62,312,270	135,257	408,859,978

리스 부채	15,255,774	(1,079,011)	1,396,245	15,573,008

재무활동에서 생기는 부채 합계	1,010,377,982	52,822,449	(916,141)	1,062,284,290

## 18. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
(*1) 당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.
② 전기말
(*1) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) 전기 중 AJ Total Hanoi Co., Ltd.를 흡수합병하였습니다. 한편, 전기 중 회사는 Auto Gallery International, Inc., AJ메인터넌스파트너스㈜,Auto Gallery Holdings, Inc의 지분을 전량 매각하여 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자와 관련된 영업수익	특수관계자와 관련된 영업외수익	재화의 매입, 특수관계자거래	부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	11,022	0	0	0	0

AJ에너지(주)	89,917	0	0	0	0

AJ렌탈서비스(주)	106,110	0	4,781,351	0	0

(주)AJ전국스카이	277,516	0	1,479	0	0

AJ메인터넌스파트너스(주)

AJ대원(주)	151,832	0	400,413	0	0

에이스산업기술(주)	5,057	0	0	0	0

AJ스포츠(주)	79,391	0	79,620	0	0	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	141,681	45,184	612,706	0	0

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	16,625	278,756	0	0	0

AJ Rental Arabia, Ltd.	0	0	0	0	0

AJ Rental Co., Ltd.	6,830	1,901	0	0	0

AJ Rental, Inc.	14,571	0	0	0	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	5,348	80,666	0	0	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	37	3,563	0	0	0

(주)티에스글로벌	21,186	0	132,247	1,047,715	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	960	0	0	0	0

AJ LogisValue USA Inc.	881	26,255	144,324	0	0

AJ트랜스밸류(주)	65,901	0	15,007,172	0	0

AJ리테일㈜	1,616	0	0	0	0

관계기업	(주)모스트엑스	90	0	0	0	0

(주)다래파크텍	5,315	0	0	0	0

Auto Gallery Holdings, Inc.	0	0	0	0	0

전시몰닷컴(주)	6,601,010	10,676	0	0	0

전체 특수관계자 합계	7,602,896	447,001	21,159,312	1,047,715	0

전분기 (단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자와 관련된 영업수익	특수관계자와 관련된 영업외수익	재화의 매입, 특수관계자거래	부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	64,087	0	0	0	0

AJ에너지(주)	121,152	0	0	0	0

AJ렌탈서비스(주)	122,700	0	10,842,470	0	0

(주)AJ전국스카이	203,175	0	6,968	0	0

AJ메인터넌스파트너스(주)	162,725	751	244,750	0	0

AJ대원(주)	162,667	0	387,762	0	0

에이스산업기술(주)	7,194	0	0	0	0

AJ스포츠(주)	64,275	0	78,021	0	0

AJ ICT(주)	161,228	15,469	134,253	42,296	0

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	14,440	260,984	0	0	0

AJ Rental Arabia, Ltd.	0	0	3,191	0	0

AJ Rental Co., Ltd.	6,133	11,583	0	0	0

AJ Rental, Inc.	15,427	0	0	0	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	10,440	61,015	0	0	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	31	3,510	0	0	0

(주)티에스글로벌	113,814	0	215,044	150,869	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	1,165	0	0	0	0

AJ LogisValue USA Inc.	20,789	0	0	0	0

AJ트랜스밸류(주)	47,101	0	9,391,334	0	0	전분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.전분기 중 AJ렌탈서비스㈜의 파렛트 운송관련 거래를 AJ트랜스밸류㈜로 이관하여 영업비용이 증가하였습니다.

AJ리테일㈜	0	0	0	0	0

관계기업	(주)모스트엑스	462	0	0	0	0

(주)다래파크텍	3,520	0	0	0

Auto Gallery Holdings, Inc.	0	77,926	0	0	0	Auto Gallery Holdings, Inc.와의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

전시몰닷컴(주)	1,449,507	20,670	0	0	325

전체 특수관계자 합계	2,752,032	451,908	21,303,793	193,165	325

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	특수관계자거래에 대한 기술

수취채권, 특수관계자거래	채무액, 특수관계자거래

자산과 부채	자산	매출채권	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	484

AJ 리테일(주)	592

AJ에너지(주)	56,441

AJ렌탈서비스(주)	112,860

(주)AJ전국스카이	206,129	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ대원(주)	74,799

에이스산업기술(주)	1,438

AJ스포츠(주)	28,353

AJ ICT(주)	62,861

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	35,941

AJ Rental Co., Ltd.	6,928

AJ Rental, Inc.	14,785

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	5,348

AJ LogisValue Hungary Kft.	37

(주)티에스글로벌	2,723

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	974

AJ LogisValue USA Inc.	56,306

AJ트랜스밸류(주)	24,164

관계기업	(주)모스트엑스	99

(주)다래파크텍	5,847

전시몰닷컴(주)	1,954,805

전체 특수관계자 합계	2,651,914

미수금	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	1,457

AJ렌탈서비스(주)	341,837

(주)AJ전국스카이	1,645

AJ대원(주)	2,764

에이스산업기술(주)	371

AJ스포츠(주)	2,455	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	10,719

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	470,900

AJ Rental Co., Ltd.	7,177

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	0

AJ트랜스밸류(주)	0

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	108,532

전체 특수관계자 합계	947,857

대여금	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	0

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	2,000,000

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	29,453,899

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	7,407,855

AJ LogisValue Hungary Kft.	327,850

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	2,346,400

AJ트랜스밸류(주)	0

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	0

전체 특수관계자 합계	41,536,004

미수수익 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	0

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	0

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	3,260,897

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	259,990

AJ LogisValue Hungary Kft.	15,132

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	94,147

AJ트랜스밸류(주)	0

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	440,000

전체 특수관계자 합계	4,070,166

부채	매입채무 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	1,861,567

(주)AJ전국스카이	48,054

AJ대원(주)	726

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	58,388	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	264,407

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	0

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	0

AJ트랜스밸류(주)	5,619,230

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	12,696

전체 특수관계자 합계	7,865,068

차입금 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	0

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0	당분기 중 류가형골프아카데미㈜에서 AJ스포츠㈜로 상호가 변경되었습니다.

AJ ICT(주)	4,734

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	281,324

AJ Rental Co., Ltd.	5,746

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	0

AJ트랜스밸류(주)	0

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	0

전체 특수관계자 합계	291,804

자산과 부채 합계

전기말 (단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	특수관계자거래에 대한 기술

수취채권, 특수관계자거래	채무액, 특수관계자거래

자산과 부채	자산	매출채권	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	9,772

AJ 리테일(주)	592

AJ에너지(주)	73,969

AJ렌탈서비스(주)	225,720

(주)AJ전국스카이	186,253

AJ대원(주)	74,189

에이스산업기술(주)	1,249

AJ스포츠(주)	23,962

AJ ICT(주)	85,322

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	32,848

AJ Rental Co., Ltd.	14,398

AJ Rental, Inc.	41,147

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	9,262

AJ LogisValue Hungary Kft.	173

(주)티에스글로벌	53,635

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	2,374

AJ LogisValue USA Inc.	54,535

AJ트랜스밸류(주)	24,164	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	99

(주)다래파크텍	9,108

전시몰닷컴(주)	855,575

전체 특수관계자 합계	1,778,346

미수금	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	2,324

AJ렌탈서비스(주)	205,289

(주)AJ전국스카이	1,706

AJ대원(주)	7,582

에이스산업기술(주)	208

AJ스포츠(주)	2,611

AJ ICT(주)	18,370

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	734,760

AJ Rental Co., Ltd.	14,858

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	0

AJ트랜스밸류(주)	0	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	108,532

전체 특수관계자 합계	1,096,240

대여금	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	100,000

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0

AJ ICT(주)	3,000,000

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	16,758,000

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	6,967,935

AJ LogisValue Hungary Kft.	308,760

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	2,352,000

AJ트랜스밸류(주)	0	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	0

전체 특수관계자 합계	29,486,695

미수수익 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	0

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0

AJ ICT(주)	0

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	1,023,422

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	165,517

AJ LogisValue Hungary Kft.	10,749

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	67,694

AJ트랜스밸류(주)	0	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	440,000

전체 특수관계자 합계	1,707,382

부채	매입채무 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	50

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	2,236,207

(주)AJ전국스카이	51,299

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	29,450

AJ ICT(주)	236,269

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	0

AJ Rental Co., Ltd.	0

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	573,733

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	3,491

AJ트랜스밸류(주)	5,690,768	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	12,696

전체 특수관계자 합계	8,833,963

차입금 등	전체 특수관계자	종속기업	AJ토탈(주)	0

AJ 리테일(주)	0

AJ에너지(주)	0

AJ렌탈서비스(주)	0

(주)AJ전국스카이	0

AJ대원(주)	0

에이스산업기술(주)	0

AJ스포츠(주)	0

AJ ICT(주)	7,693

AJ Total Vietnam Co., Ltd.	321,742

AJ Rental Co., Ltd.	14,858

AJ Rental, Inc.	0

AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	0

AJ LogisValue Hungary Kft.	0

(주)티에스글로벌	0

AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	0

AJ LogisValue USA Inc.	0

AJ트랜스밸류(주)	0	전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

관계기업	(주)모스트엑스	0

(주)다래파크텍	0

전시몰닷컴(주)	0

전체 특수관계자 합계	344,293

자산과 부채 합계

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화	USD	PLN

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계	전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계	전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계