AJ네트웍스 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 선임 관련 사항(1) 감사 선임, 구성방법 등

① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.1. 재무상태표2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

(3) 감사의 인적 사항

성 명	주 요 경 력	비 고

황인산	고려대학교 경영학과 졸업
고려대학교 경영대학원 경영학 석사
고려대학교 경영대학원 박사(수료)
前 KEB하나은행 부행장	2021년 03월 30일
정기주주총회에서 취임

나. 감사의 독립성

구분	성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주등과의 관계

감사	황인산	전 하나은행 부행장, 전 딜라이브 감사를 역임하였으며, 현재 카카오뱅크 사외이사 및 감사위원으로 활동하는 등 내부통제와 감사업무 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 가지고 있어 감사 활동에 크게 기여할 것으로 판단함.	이사회	해당없음	-

다. 감사의 주요 활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	참석여부	비 고

1회차	2023-01-17	제1호 의안 : 타법인 자금 대여의 건	참석	-

보고사항1 : 자금 조달 현황 보고	-	-

2회차	2023-02-03	제1호 의안 : 종속회사 유상증자 참여의 건	참석	-

제2호 의안 : 주식매매계약 체결의 건	참석	-

보고사항1 : 종속회사 주식매매거래 주요사항 보고	-	-

3회차	2023-02-10	제1호 의안 : 2022년도 별도재무제표 승인의 건	참석	-

제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건	참석

제3호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	참석

제4호 의안 : 현금 배당의 건	참석

제5호 의안 : 인적 분할 일정 변경의 건	참석

보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건	-

보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건	-

4회차	2023-02-21	제1호 의안 : 2022년도 연결재무제표 승인의 건	참석

5회차	2023-03-14	제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건	참석	-

제2호 의안 : 종속회사 대여금 사용목적 변경의 건	참석	-

제3호 의안 : 정기주주총회 소집 결의의 건	참석	-

제4호 의안 : 인적분할 철회의 건	참석	-

보고사항1 : 외부감사인 선임 보고	-	-

보고사항2 : 2022년 감사 활동 보고의 건	-	-

보고사항3 : 2022년 준법지원인 활동 보고의 건	-	-

6회차	2023-03-23	제1호 의안 : 해외법인에 대한 대여금 한도 부여의 건	참석	-

제2호 의안 : 해외법인 설립의 건	참석	-

보고사항1 : 유동성 리스크 관리방안	-	-

보고사항2 : 22년 감사 後 재무제표 보고의 건	-	-

7회차	2023-03-29	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	참석	-

제2호 의안 : 이사회 內 위원회 위원 선임의 건	참석	-

8회차	2023-04-18	제1호 의안 : 종속회사 대여금 사용목적 변경의 건	참석	-

제2호 의안 : MostX 콜옵션 행사의 건	참석	-

제3호 의안 : 2023년 안전보건계획 승인의 건	참석	-

보고사항1 : AJ Rental Vietnam 성장 전략 보고	-	-

보고사항2 : ESG 경영 추진 현황	-	-

보고사항3 : 불성실공시법인 지정 내역 보고	-	-

보고사항4 : 자산재평가 진행 현황 보고	-	-

9회차	2023-05-09	제1호 의안 : 장래매출채권 유동화 약정의 건	참석	-

제2호 의안 : 상반기 일반대 차입한도 증액의 건	참석	-

제3호 의안 : 일반화물자동차운송사업 전부 양수의 건	참석	-

제4호 의안 : 이사회 규정 개정의 건	참석	-

보고사항1 : 23년 1분기 경영실적 보고의 건	-	-

보고사항2 : 23년 1분기 유동성 위기 관리지표 보고의 건	-	-

10회차	2023-05-12	제1호 의안 : 자기주식 처분의 건	참석	-

제2호 의안 : 상반기 회사채 발행한도 증액의 건	참석	-

11회차	2023-05-25	제1호 의안 : 자기주식 처분 기간 연장의 건	참석	-

12회차	2023-06-09	제1호 의안 : 해외 법인 설립의 건	참석	-

13회차	2023-06-20	제1호 의안 : 신규부지 매입의 건	참석	-

제2호 의안 : 2023년 하반기 차입한도 승인의 건	참석	-

제3호 의안 : 자기주식 처분의 건	참석	-

보고사항1 : 2023년 상반기 자금조달 현황	-	-

14회차	2023-07-18	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건	참석	-

보고사항1 : 23년 상반기 경영실적 보고	-	-

15회차	2023-08-22	제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건	참석	-

보고사항1 : 23년 2분기 유동성리스크 관리지표 보고	-	-

16회차	2023-08-25	제1호 의안 : 주식 소각의 건	참석	-

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 05월 18일	한국금융연수원	자금세탁방지 제도, 관련 주요법령 및 내부통제 유의사항 등

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사팀	3	부장 1명(2년), 과장 1명(평균 10년), 사원 1명	감사 업무수행 지원, 내부감사 및 모니터링

바. 준법지원인 현황

구 분	내 용

인적사항	채경석 ('75년)

담당업무	- 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등

주요경력	- 롯데쇼핑㈜ 법무팀 ('03.07~'14.08) - ㈜코리아세븐 법무팀 (~21.07) - AJ네트웍스㈜ 준법감사팀 (~현재)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분	점검일시	점검분야	점검 및 처리결과

현황 점검 등	상 시	사업장 준법지원, 현장 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선필요 사항은사내 정책에 따라 보완함.

23.3월,8월	지역 사업장 안전관리 업무 현황 점검

기 타	상 시	내부신고제도 운영	특이사항 없음.

23.2월	준법지원 활동 현황 이사회 보고

23.4월,6월,7월	네트웍스 및 자회사 준법 및 윤리교육

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사팀	1	부장(2년)	- 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등