AJ네트웍스 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 업계 개요 및 시장의 특성소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인 신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 자동차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.현재 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 렌탈 시장은 아이템 별 다수의 소규모 업체가 영업을 하고 있는 상태이나, 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.렌탈과 유사한 성격을 가지는 업종으로 리스가 있습니다. 리스와 렌탈의 가장 큰 차이점은 금융감독원의 감독 여부입니다. 리스는 여신전문금융업법에 의하여 규정되어 금융감독원의 지휘와 통제를 받는 제도권 금융기관(캐피탈, 종합금융 등)에 의하여 이뤄지는 금융 상품이고, 렌탈은 상법상 법인설립 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 렌탈회사에서 실행하는 상품입니다.○ 리스와 렌탈의 차이점

구 분	리 스	렌 탈

대상물건	불특정 물건	특정물건

이 용 자	특정	불특정

사용기간	장기(통상 3년 이상)	단기(1일 ~ 3년)

물건선정	이용자 구매요청	렌탈사 수요예측

재고보유	불보유	보유

이용절차	금융기관 이용절차	리스보다 간편

중도해약	원칙적 불가능	반환가능

유지보수	이용자 책임	렌탈사 책임

보 험	이용자 부담	렌탈사 부담

특 성	금융성격(물적금융)	임대차성격

○ 부가가치세법상의 차이점 : 리스는 부가가치세법상 금융, 용역의 범위로 간주하여 면세거래에 해당하나 렌탈거래는 임대차거래로서 과세거래에 해당합니다.

부가세	리 스	렌 탈

물건 구입시부가세	이용자가 부담하고 매입세액 공제	렌탈사가 부담하고 매입세액 공제

리스료또는 렌탈료	비과세	과세(렌탈료에 대해 발생한 부가세를 이용자가 부담하고 매입세액공제)

법인세법(소득세법)상의 차이점 : 리스의 경우 운용리스에 해당되는 경우에만 리스료전액에 대하여 비용처리가 가능하나, 렌탈의 경우 임대차거래에 해당되어 렌탈료 전액을 조기에 비용처리가 가능합니다.

(2) 업계 현황국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지 등은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 12,000여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있습니다.○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀

설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02

대표이사	반채운, 윤규선	표현명	엄윤기	서병륜

주요사업부문	파렛트,OA기기,건설장비,유통 등	전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등	파렛트,물류기기 외

○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향

AJ네트웍스	파렛트, OA기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대

롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	케이티 그룹에서 롯데그룹으로 매각

한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	단기 반납형 렌탈 부문을 중심으로기존 임대사업을 축소하고사우디, 베트남 등 해외 건설장비에 주력

한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	높은 수준의 경상이익율을 보이고 있으며렌탈자산에 대해 지속적으로 투자

(3) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다.당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2017년 12월 결산 시에는 파렛트(40.0%), IT(36.2%), 건설장비(해외)(23.6%), 기타부문(0.2%)에서, 2018년 9월 결산 시에는 파렛트(37.8%), IT(39.2%), 건설장비(해외)(23.0%)로 다소 변경 되었습니다. IT부문의 매출 성장과 기타부문의 태양광발전사업의 매각으로 인해 사업부별 비중을 변하게 하는 요소가 되었습니다.당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

가) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업 업계별로 자사파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가되고 있으며, 최근 표준파렛트 비사용 신규업종(농산물, 사료, 판지, 전자) 시장진입 초기 단계를 넘어 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다.

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나) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 30%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 모바일로 확산되는 추세이며 태블릿, 올인원 PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비도 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면 연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 모바일 디바이스 렌탈 전담 부서를 신설하여 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여 기업 모바일 렌탈 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 국내 렌탈 시장의 저수익형 구조를 탈피하기 위하여, 일본/미국 등 렌탈 선진국과 같이 전문 렌탈 업체가 시장을 주도하는 방식으로 전환 발전하기 위한 영업 전략을 시행하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로 한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충하여 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진하여 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품을 확대 중입니다, 이를 바탕으로 제조사 의존도를 축소하고 전체 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 자체 연구/개발한 복합기 운영 솔루션 및 프로세스를 활용하여, 대학교/공공시설/도서관 등을 대상으로 유무인POD(Publish On Demand)센터 구축 영업을 진행 중이며, 이를 통해, 매출 확대 및 렌탈 거점 전국망 구축을 꾀하고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.다) 건설장비 및 해외부문: 건설장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈 부문은 고소장비(AWP) 약14,000여대, 지게차4,000여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율1위를 점하고 있으며 고소장비와 지게차 모두 지속적으로 장비보유 대수를 증가할 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획으로 사우디, 베트남 및 미국에 진출 하였습니다. 건설 수요가 활발한 사우디 및 베트남 국내기업 투자에 따라 삼성엔지니어링(주), 삼성전자(주)등 대기업과 동반진출하여 기간 산업 현장에 건설장비를 투입하고 있으며 현재는 현지기업에 장비를 임대함으로 안정적으로 현지화하고 있습니다. 이를 바탕으로 건설장비 렌탈 수요가 예상되는 중동 및 동남아시아로 시장을 확대하고자 검토중입니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 불용자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 수 있을 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국파렛트풀	롯데렌탈

파렛트	33%	-	-	67%	-

OA기기	30%	14%	15%	-	16%

고소장비(AWP)	27%	7%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다.

(3) 시장의 특성

소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행하여야 하며, 렌탈의 노하우와 안정적인 물류인프라공급으로 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 안정적인 매출과 대량의 고객처를 대상으로 기존고객에 대한 타 아이템의 연계영업 또한 가능합니다. 전반적인 파렛트렌탈시장의 증가에 추가로 물류활동에 수반되는 물류기기(지게차) 및 포장부자재(유통) 시장의 공급선이 파렛트렌탈업계로 전환되는 추세이며, 이는 당사의 지속 가능한 사업의 안정성을 추구할 수 있습니다. 그 외로 제조, 유통, 물류업계를 대상으로 하는 다양한 물류서비스 제공부분도 확대될 가능성이 있습니다.국내OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체OA 시장 중 렌탈시장은 약6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈의 경우, 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차업체를 대상으로 파렛트 영업을 확대하고, 가전시장 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.건설장비 부문의 경우, 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였습니다. 또한 2017년 고소장비(AWP)의 현장 영업력을 활용할 수 있는 고소작업트럭 임대 사업에 진출 하였습니다. 향후 성공적으로 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.2. 매출에 관한 사항

가. 사업부문별 요약 재무현황당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 19 기 3/4분기	제 18 기	제 17 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

파렛트 부문	1. 매출액	93,524	37.80%	108,861	39.98%	90,944	37.93%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	93,524	37.80%	108,861	39.98%	90,944	37.93%

2. 영업손익	14,766	42.37%	16,136	39.67%	12,721	41.65%

3. 고정자산	292,503	49.14%	266,754	51.30%	230,119	54.03%

4. 감가상각비	30,989	38.36%	36,984	43.18%	30,639	42.83%

건설장비 부문	1. 매출액	56,829	22.97%	64,380	23.65%	45,000	18.77%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	56,829	22.97%	64,380	23.65%	45,000	18.77%

2. 영업손익	9,882	28.35%	15,032	36.95%	11,529	37.74%

3. 고정자산	197,601	16.60%	180,281	34.67%	135,096	31.72%

4. 감가상각비	16,931	20.96%	17,853	20.84%	8,696	12.16%

IT 부문	1. 매출액	97,037	39.22%	98,536	36.19%	103,334	43.10%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	97,037	39.22%	98,536	36.19%	103,334	43.10%

2. 영업손익	10,205	29.28%	9,366	23.03%	6,796	22.25%

3. 고정자산	105,145	17.66%	72,905	14.02%	58,856	13.82%

4. 감가상각비	32,859	40.68%	30,584	35.71%	31,959	44.68%

기타 부문	1. 매출액	-	-	497	0.18%	481	0.20%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	-	-	497	0.18%	481	0.20%

2. 영업손익	-	-	144	0.35%	-501	-1.64%

3. 고정자산	-	-	0	0.00%	1,857	0.44%

4. 감가상각비	-	-	229	0.27%	242	0.34%

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- 상시 적자를 시현하던 사업팀의 구조조정이 있었으며, 2014년 상반기~2015년 2월에 걸쳐 타워크레인팀, 문화컨텐츠팀의 영업이 중단됨에 따라 건설장비 부문의 매출액 및 영업손익이 감소하였습니다.- 기타부문의 태양광 발전 사업을 2017년 12월 31일 기준 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)에 매각하였습니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

구 분	제 19 기 3/4분기	제 18 기	제 17 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

수 출	렌탈매출	2,249	0.88%	3,356	1.20%	5,888	2.40%

자산매각	-	0.00%	717	0.26%	-	-

상품매출	1,418	0.56%	3,897	1.39%	5,220	2.13%

기 타	-	0.00%	-	0.00%	-	-

소 계	3,668	1.44%	7,970	2.84%	11,108	4.53%

내 수	렌탈매출	191,747	75.12%	208,016	74.22%	172,395	70.37%

자산매각	-	0.00%	-	0.00%	62	0.03%

상품매출	49,903	19.55%	53,309	19.02%	52,880	21.59%

기 타	9,926	3.89%	10,971	3.91%	8,526	3.48%

소 계	251,576	98.56%	272,296	97.16%	233,864	95.47%

합 계	255,243	100.00%	280,266	100.00%	244,972	100.00%

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

(2) 판매경로당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.

3. 형태별 매출현황가. 상품매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 19 기 3/4분기	제 18 기	제 17 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈매출	수 출	2,249	0.88%	3,356	1.20%	5,888	2.40%

매 출	191,747	75.12%	208,016	74.20%	172,395	70.40%

자산매각	수 출	-	0.00%	717	0.30%	-	-

매 출	-	0.00%	-	-	62	0.00%

상품유통	수 출	1,418	0.56%	3,897	1.40%	5,220	2.10%

매 출	49,903	19.55%	53,309	19.00%	52,880	21.60%

기타	수 출	-	0.00%	-	-	-	-

매 출	9,926	3.89%	10,971	3.90%	8,526	3.50%

합 계	255,243	100.00%	280,266	100.00%	244,972	100.00%

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 19 기 3/4분기	제 18 기	제 17 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈자산(상품등)	수 입	4,400	2.56%	44,957	18.90%	41,346	22.70%

매 입	167,589	97.44%	193,137	81.10%	140,692	77.30%

합 계	171,989	100.00%	238,095	100.00%	182,038	100.00%

(3) 거래지역별 수출(매출)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈매출	수 출	베트남 외	2,249	0.88%	-

매 출	국내	191,747	75.12%	-

자산매각	수 출	-	-	0.00%	-

매 출	국내	-	0.00%	-

상품유통	수 출	베트남 외	1,418	0.56%	-

매 출	국내	49,903	19.55%	-

기타	수 출	-	-	0.00%	-

매 출	국내	9,926	3.89%	-

합 계	255,243	100.00%	-

(4) 거래지역별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈자산	수 입	미국 외	4,400	2.56%	-

매 입	국내	167,589	97.44%	-

합 계	171,989	100.00%	-

나. 제품매출- 해당사항 없음다. 대행매출- 해당사항 없음

4. 영업설비 등의 현황가. 영업용 설비 현황

(1) 국내(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

부동산	서울 구로구 구로동 235-2 에이스하이엔드타워9층	965	1,697	2,661	23	-

부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 산 16-1	2,438	466	2,905	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산2길 24-24	1,128	675	1,803	5	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18	1,551	1,103	2,654	5	-

부동산	경상북도 성주군 월항면 주산로 632	1,498	1,120	2,618	7	-

부동산	충청북도 진천군 이월면 중산리 산 39-1	2,578	1,401	3,980	4	-

부동산	충청북도 진천군 이월면 진광로 285	16	872	888	-

부동산	울산광역시 울주군 삼동면 조일리 1071-6	2,145	1,430	3,575	5	-

부동산	울산광역시 울주군 삼남면 연봉상천길 10-13	3,223	1,001	4,225	4	-

부동산	인천광역시 서구 건지로 45-21	4,124	2,345	6,469	11	-

부동산	강원도 원주시 문막읍 성아길 608	986	1,073	2,059	4	-

부동산	전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13번지	821	-	821	8	-

합 계	21,473	13,184	34,657	76	-

(2) 해외(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

베트남	Hanoi	545	210	755	33	-

미국	Dallas	1,113	1,113	10	-

합 계	1,658	210	1,868	43	-

(3) 신규 지점 등의 설치계획- 해당사항 없음

나. 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자 산형 태	금 액	제19기	제20기	제21기

장기렌탈	5개년투자계획	렌탈자산 등	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

소 계	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

합 계	811,697	187,601	280,996	343,100	-	-

5. 경영상의 주요계약 등

- 2018년 9월 21일 당사의 종속회사인 Aj렌터카(주)의 지분전체를 양도하는 주식매매계약을 체결하였으며, 공정거래위원회 등 관련기관 인가를 기다리고 있습니다.

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	223,940	53,651	40,277	237,314	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	114,584	120,000	145,640	88,944	-

금융기관 합계	338,524	213,381	201,758	350,147	-

회사채 (공모)	111,000	110,000	82,000	139,000	-

회사채 (사모)	182,000	40,000	30,000	192,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	293,000	150,000	112,000	331,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	631,524	363,381	313,758	681,147	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 개별재무제표기준으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고

2014.10.24	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	9회

2014.11.27	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	10-2회

2014.11.27	10-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	10-1회

2015.06.19	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	10-2회

2015.06.19	10-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	10-1회

2015.06.19	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	9회

2015.06.19	8회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	8회

2015.06.23	9회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	9회

2016.01.18	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	12-2회

2016.01.18	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	12-1회

2016.04.21	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	13-1회

2016.04.21	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	13-2회

2016.04.21	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-2회

2016.04.21	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-1회

2016.04.21	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	10-2회

2016.04.21	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	9회

2016.04.21	8회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	8회

2016.04.22	10-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	10-2회

2016.06.09	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	14회

2016.06.13	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	15-1회

2016.06.13	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	15-2회

2016.08.22	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	16-1회

2016.08.22	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	16-2회

2016.10.10	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	18-1회

2016.10.10	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	18-2회

2016.10.10	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	17-2회

2016.10.10	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	17-1회

2017.04.03	18-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	18-1회

2017.04.03	18-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	18-2회

2017.04.03	17-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	17-2회

2017.04.03	17-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	17-1회

2017.04.03	16-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	16-1회

2017.04.03	16-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	16-2회

2017.04.03	15-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	15-1회

2017.04.03	15-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	15-2회

2017.04.03	13-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	13-1회

2017.04.03	13-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	13-2회

2017.04.03	12-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	12-2회

2017.04.03	12-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	12-1회

2017.04.03	19회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	19회

2017.04.03	14회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	14회

2017.04.04	19회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	19회

2017.04.04	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	18-1회

2017.04.04	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	18-2회

2017.04.04	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	17-2회

2017.04.04	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	17-1회

2017.04.04	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	16-1회

2017.04.04	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	16-2회

2017.04.04	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	15-1회

2017.04.04	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	15-2회

2017.04.04	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	14회

2017.04.04	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	13-1회

2017.04.04	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	13-2회

2017.04.04	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-2회

2017.04.04	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	12-1회

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	20-1회

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	20-2회

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	20-1회

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	20-2회

2017.05.17	21회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	21회

2017.05.18	21회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	21회

2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	22회-1회

2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	22회-2회

2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	22회-1회

2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	22회-2회

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	25회

2017.12.01	27회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	27회

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	25회

2017.12.04	27회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	27회

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	28회-1

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	28회-2

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	28회-1

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	28회-2

2018.02.02	30-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	30-1회

2018.02.02	30-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	30-2회

2018.02.05	30-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	30-1회

2018.02.05	30-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	30-2회

2018.06.15	28-1회 화사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	28-1회

2018.06.15	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-

2018.07.05	31회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	31회

2018.09.21	32-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	32-1회

2018.09.21	32-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	32-2회

- 신용등급 체계

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S P(미국)	부여의미	비고

기업평가/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-

AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.

A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.

BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.

BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.

B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.

CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.

CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.

C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.

D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.

A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소열등한 요소가 있습니다.

A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.

B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.

C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인요소가강합니다.

D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

[지주부문]

1. 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다.합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과 당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. 2. 매출에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병후 AJ렌터카(주), AJ토탈(주), AJ파크(주) 그리고 AJ캐피탈파트너스(주) 주력으로 종속회사의 지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로, 보고서 제출일 현재 지분법손익 -6,043백만원, 기타수익 7,853백만원을 실현하였습니다.가. 주요 수익현황

(단위 : 백만원)

수익 구분	회사명	금액	비율	비고

지분법손익	AJ렌터카㈜	5,559	394.28%	-

AJ토탈㈜	5,045	357.84%	-

AJ파크㈜	-8,681	-615.76%	-

AJ캐피탈파트너스㈜	786	55.77%	-

AJURENTAL VINA CO. LTD	-662	-46.96%	-

AJ ALM.CO.,LTD	-1,259	-89.31%	-

CARIAN JAPAN	-2,037	-144.50%	-

AJ렌터스㈜	-2,788	-197.75%	-

AJ전시몰㈜	-2,018	-143.13%	-

AJ타이어베이㈜	-14	-0.97%	-

(주)AJ전국스카이	-593	-42.07%	-

㈜페달링	-125	-8.85%	-

AJ바이크㈜	146	10.34%	-

디스커버리자산운용㈜	662	46.97%	-

㈜링크닷츠	-22	-1.53%	-

AJ RENTAL, INC	-442	-31.38%

기타수익	-	7,853	557.02%	-

합 계	1,410	100.00%	-

- 당기 지분법평가로 인한 손익은 영업외수익과 영업외비용에 계상하였습니다 AJ렌터카 >

가. 산업의 특성 자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다.본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. 렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 단기렌터카와 장기렌터카 두가지 유형으로 구분됩니다.

서비스 형태	특 징

단기렌터카	- 일시적인 차량수요(여행 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태

장기렌터카	- 1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태

나. 산업의 성장성 렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 급격히 성장하였습니다. 또한, 정부 및 기업들의 업무용 차량에 대한 수요가 증가하고 렌터카의 편의성이 주목받으면서 합리적 차량운영에 대한 인식이 높아짐에 따라 그 수요가 증가하고 있습니다.

렌터카 등록대수는 지난 5년간 (2012년부터 2017년까지) 연평균성장률 18.44%를 기록했으며, 년도별 변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 대)

구분	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년	2017	2018.09

등록대수	325,334	371,856	459,028	543,657	638,050	731,864	826,245

증가율	12.8%	14.3%	23.4%	18.4%	17.4%	14.7%	12.9%

(출처: 서울시자동차대여사업조합) 향 후, 렌터카 시장확대 전망을 가능하게 하는 요인을 대여 유형별로 살펴보면 다음과 같습니다. (1) 장기렌터카차량 관리 효율성을 위한 아웃소싱 확대와 법인세절감 등 비용절감 효과로 대기업 및 외국기업에서 정부 및 관공서와 중견기업, 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 또한, 차량의 취득, 정비,보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 대한 경제성과 편의성이 점차 확대될 것으로 전망됩니다. (2) 단기렌터카주 5일근무 정착과 더불어 최근 '주 52시간 근무제' 시행, 여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대로 인해 단기렌터카 시장 역시 크게 성장할 것으로 보입니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 늘어날 것으로 전망됩니다 .

다. 경기변동의 특성 (1) 장 기렌터카

1990년대 후반 IMF에 따른 극심한 경제 위기 상황은 당시 대기업 및 공공기관들은 차량을 구매하는 대신 저렴한 비용으로 장기간 사용이 가능한 장기 렌터카를 사용하는 결정적 계기가 되었습니다. 이처럼 경기불황시에는 원가 및 비용절감 차원에서 렌터카 수요가 늘어나는 추세를 나타냅니다. 반면, 경기가 호황일 때는 정부와 기업들의 투자 확대로 산업 전반의 차량 수요 역시 늘어날 것으로 예상됨에 따라 장기렌터카 시장은 경기변동에 크게 영향을 받지 않는다고 볼 수 있습니다.

(2) 단기렌터카

단기 렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타나지만, 자동차 구매력 하락으로 인한 대안으로 단기렌터카 이용 수요는 일정 수준 유지될 것으로 예상됩니다.

라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황 렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 최근 몇년간 렌터카 업체는 크게 증가하는 추이를 보였습니다. 또한, 상호출자 대기업의 시장 진출 및 자본력을 기반으로 한 점유율 확대, 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 대기업 계열 업체 및 상위회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다. 하지만, 이에 대한 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심화되는 점과, 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되는 점을 들 수 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 특히 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도매우 둔화되고 있습니다. 당분기 말 기준 당사의 시장점유율은 3위 이며 지난 3개년도의 시장점유율 추이는아래와 같습니다.

구분	2018년 9월말	2017년	2016년	2015년

대수(대)	점유율	대수(대)	점유율	대수(대)	점유율	대수(대)	점유율

AJ렌터카	82,655	10.00%	75,843	10.36%	73,716	11.55%	66,519	12.24%

롯데렌탈	198,456	24.02%	179,739	24.56%	161,127	25.25%	137,677	25.32%

SK네트웍스	101,270	12.26%	87,480	11.95%	72,123	11.30%	50,412	9.27%

현대캐피탈	73,405	8.88%	62,749	8.57%	52,026	8.15%	48,281	8.88%

하나캐피탈	31,175	3.77%	25,837	3.53%	16,353	2.56%	10,545	1.94%

기타업체	339,284	41.06%	300,216	41.02%	262,705	41.17%	230,223	42.35%

합 계	826,245	100.00%	731,864	100.00%	638,050	100.00%	543,657	100.00%

(출처 : 전국자동차대여사업조합연합회) 주1) 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. 따라서, 향후 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력과 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다.

마. 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁상 장점 단점 당사는 국내 약 180여개의 영업 네트워크와 220여개의 정비 네트워크를 보유한 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 고객 관리 및 렌터카와 연계되는 산업군과 다양한 전략적 제휴관계를 보유하고 있습니다.

특히, 연관산업과의 제휴마케팅이 활성화되고 있으며 숙박과 렌터카를 결합한 카텔 패키지, 항공까지 연계된 제주의 에어카텔 패키지 등 차별화된 여행상품을 제공하고 있습니다. 또한, 소셜커머스 연계, SNS를 활용한 적극적인 마케팅 활동을 통해 젊은 고객 대상의 다양한 상품과 서비스를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 또한, 법인고객을 위한 특화된 서비스 및 체계적인 VoC(고객의 소리) 관리 시스템을 통해 시장 및 고객의 요구에 적극적으로 부응하고 있습니다.

아울러, 당사 자회사를 비롯한 AJ그룹 계열사를 통해 차량 취득단계부터 정비, 보험, 사고처리, 수리 대차지급, 매각 등 차량 후방산업을 리딩하고 있으며, 금융 및 주차서비스 등 자동차 소비문화 변화에 적극 대응하고 있습니다. 바. 당사의 조직도

사. 자회사의 영업실적당분기 말 당사 자회사의 영업실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	자산총액	부채총액	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄이익

에이제이카리안서비스㈜	9,780	5,754	4,026	24,801	1,030	1,030

에이제이렌터카카자흐스탄	5	-	5	655	-377	-1,526

에이제이카리안디투디㈜	2,254	2,121	133	4,165	-301	-301

에이제이셀카㈜	41,666	39,259	2,407	41,721	-518	-518

AJ Rent A Car USA, Inc	457	782	-324	147	-225	159

AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd	2,731	116	2,615	286	-201	-121

㈜링커블	1,991	1,972	18	118	-725	-725

㈜월드렌트카	5,412	5,529	-117	745	174	174

아. 신규사업 추진 현황 당사는 차량 운용 노하우와 렌탈 자산 등을 활용하여 차별화된 카셰어링 서비스를 제공할 예정이며, 이를 위해 셰어링 플랫폼 구축 및 네트워크 확장 등 구체적인 사업모델을 준비중에 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

공시기간 동안의 당사의 주요 서비스에 관한 내용 및 각 분류에 대한 전체 매출대비 비율은 아래와 같습니다.

품목	내 용	제31기3분기	제30기3분기	제30기	제29기	제28기

렌탈매출	차량을 대여 대가로 수취하는 수익	69.0%	69.2%	69.8%	63.1%	60.5%

상 품	중고차 매매를 통한 수익	26.4%	27.5%	26.8%	34.3%	36.7%

기타매출	용역 매출 등을 포함한 기타 수익	4.6%	3.3%	3.4%	2.6%	2.8%

합계	100.0%	100.0%	100.00%	100.00%	10.00%

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

주2) 제 30기(전기)는 및 제29기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

3. 주요 원재료

렌터카 차량은 국내 5대 제조사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 장기렌탈 차량은 계약진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 제조사에 발주를 요청하고 있습니다. 반면 단기렌탈 차량은 성수기(7월~8월)를 대비하여 2분기(4월~6월)에 일괄로 발주하여 조달하고 차종은 고객의 선호차종 및 수요분석을 통하여 선택합니다.

4. 생산 및 설비

보고기간 종료일 현재 당사 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	50,345,503	-	50,345,503	59,384,026	-	59,384,026

건물 및 구축물	18,794,541	(1,774,966)	17,019,575	33,368,003	(2,082,736)	31,285,267

렌탈자산(자동차)	1,481,844,247	(476,615,942)	1,005,228,306	1,400,406,219	(441,719,608)	958,686,612

렌탈자산(네비게이션)	10,245,215	(8,878,353)	1,366,862	9,920,396	(8,367,681)	1,552,715

기타유형자산	10,490,838	(6,539,747)	3,951,090	8,024,231	(5,720,228)	2,304,003

건설중인자산	516,296	-	516,296	275,916	-	275,916

합계	1,572,236,641	(493,809,009)	1,078,427,632	1,511,378,791	(457,890,253)	1,053,488,538

5. 매출에 관한 사항

가. 사업부문별 매출 실적 및 판매비 당사의 매출은 차량을 대여한 대가인 렌탈수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차판매수익 및 기타상품매출로 구성이 되어 있습니다. 각 매출유형별 매출 및전체매출 대비 비중은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

매출유형	품목	제31기 3분기	제30기 3분기	제30기	제29기	제28기

매출	비율	매출	비율	매출	비율	매출	비율	매출	비율

렌탈매출	차량렌탈	수출	219	0.04%	356	0.07%	501	0.08%	284	0.04%	296	0.05%

내수	348,415	69.01%	330,438	69.15	443,895	69.71%	408,190	63.03%	382,253	60.47%

합계	348,634	69.05%	330,794	69.22	444,397	69.79%	408,474	63.07%	382,549	60.52%

상 품	렌탈,리스 자산 매각	수출	612	0.12%	2,204	0.46	2,239	0.35%	3,312	0.51%	4,834	0.76%

내수	102,149	20.23%	108,112	22.62	139,484	21.91%	127,117	19.63%	116,994	18.51%

합계	102,761	20.35%	110,316	23.09	141,723	22.26%	130,429	20.14%	121,828	19.27%

기타	수출	-	0.00%	-	-	-	0.00%	8,312	1.28%	11,427	1.81%

내수	30,349	6.01%	20,830	4.36	28,842	4.53%	83,617	12.91%	98,573	15.59%

합계	30,349	6.01%	20,830	4.36	28,842	4.53%	91,929	14.19%	110,000	17.40%

기타매출	용역매출등	수출	-	0.00%	-	-	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%

내수	23,159	4.59%	15,914	3.33	21,804	3.42%	16,812	2.60%	17,768	2.81%

합계	23,159	4.59%	15,914	3.33	21,804	3.42%	16,812	2.60%	17,768	2.81%

합 계	수출	830	0.16%	2,560	0.54	2,740	0.43%	11,909	1.84%	16,557	2.62%

내수	504,072	99.84%	475,295	99.46	634,025	99.57%	635,735	98.16%	615,589	97.38%

합계	504,902	100.00%	477,855	100.00	636,765	100.00%	647,644	100.00%	632,146	100.00%

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.주2) 제 30기(전기)는 및 제29기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로, 판매방법, 판매전략 및 주요 매출처 (1) 판매경로영업형태는 Inbound와 Outbound로 나뉘는데 장기렌탈은 기존고객을 통해 추가물량을 확보하는 Inbound와 신규고객을 유치하기 위해 DM발송 및 제안서를 통해 물량을 확보하는 Outbound를 겸하고 있으며, 단기렌탈은 주로 인터넷 홈페이지 예약 및 컨택센터, 전국 직영 영업망을 통해 유치되는 Inbound로 이루어집니다. (2) 판매방법 및 전략

당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다.

(가) 장기대여 상품

당사는 건전한 재무구조 및 안정적인 경영을 위해 현재 전체 보유차량의 약 70% 를장기고객을 중심으로 한 장기대여 방식으로 운영하고 있습니다. 당사는 30여년 간의 영업노하우와 전국 영업망, 정비네트워크, 최고의 고객서비스등의 강점을 필두로 공격적인 마케팅활동을 펼치고 있습니다. (나) 단기대여 상품정부의 국내관광 활성화 정책으로 제주도를 중심으로 한 관광특성화지역의 단기대여시장의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세이며, 특히 휴가철을 비롯한 성수기 등의 시기에는 단기렌탈에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 또한 외래관광객의 적극적인 유치 정책으로 매출 성장에 일조하고 있습니다. 또한, 다양한 매체광고를 지속적으로 추진 중이며 시기별 특성에 맞춘 Sales promotion을 통해 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 또한CRM을 통한 고객관리로 단발성 구매고객을 재구매고객, 충성고객화하는것을 단기대여마케팅의 핵심전략으로 하고 있습니다.

(다) 중기대여 상품

전국적으로 분포되어 있는 공사현장, 특정 산업이 밀집되어 있는 산업 단지 등을 중심으로 1달 이상 1년 미만의 중기대여의 비중이 점점 늘어나고 있습니다. 기존 단, 중기 이용고객들을 대상으로 프로모션을 펼치는 한편, 신규고객 유치를 위해 최고의 고객 서비스와 다양한 차종 등의 이점을 들어 활발한 영업활동을 전개하고 있습니다.

6. 수주상황

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7. 시장위험과 위험관리

당사는 사업을 영위하면서 다양한 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출됩니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 환위험 지배회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 또한, 사업 특성상 환율 등에 대한 시장위험에 노출될 가능성은 낮습니다.

나. 가격위험 연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 다 . 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는 데 있습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

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9. 경영상의 주요계약 등

구분	계약일자	계약내용	상대방	금액	비고

라이선스 계약	2002.06.24	브랜드 사용에 관한 라이선스계약	Avis Rent A Car System, Inc.	주1)	2018년 만료

주1) 금액은 영업비밀로 공개하지 않습니다.

주2) 당사는 지난 2018년 10월, 2019년 1월 1일을 효력발생일로 하는 라이선스 연장계약을 체결하였으며, 이에 따른 계약 종료일은 2021년 12월 31일입니다.

10. 연구개발활동

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11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.

장기 렌터카 시장	단기 렌터카 시장

- 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등)	- 취득세, 등록세, 자동차세 등 세제, 채권 매입 및 차고지확보 등 관련법률- 국제행사 개최- 제주도의 국제자유도시 개발- 지방자치단체의 관광상품 개발

12. 기업인수목적회사의 합병추진 내용

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1. 사업의 개요 가. 사업부별 현황 및 전망 (1) 냉동/냉장 창고 사업부 경부고속도로 인근의 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소의 수도권 최대의 냉장 네트워크를 보유하고 있으며, 편리한 교통입지와 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보 제공을 통한 신속 정확한 입출고 시스템을 갖추고, 최첨단 컴퓨터 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 고객 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 국내 동업계 최고금액의 화재보험 가입 등을 통해 보관화물의 Risk에 대한 고객만족도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있고, 현재 건설중인 창고를 비롯하여 향후 추가적인 창고시설 및 대기업 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 국내 최대의 냉동/냉장 사업자로서의 지위를 확고히 할 것입니다. 또한 17년부터 기존의 보관 및 입출고 업무외 당사 창고사업의 플랫폼을 활용을 하여 화물 포장업무를 신규로 시작을 하고 있습니다 이로 인하여 당사는 냉장창고를 기반으로 한 물류사업의 성장을 도모하고 잇습니다 (2) 유류 사업부 AJ토탈은 AJ렌터카 등의 관계사와 시너지창출 및 사업다각화를 위해 현대오일뱅크㈜ 주유소 인수 및 석유제품류 대리점 계약을 2012년 12월에 체결하였습니다. 2013년 1월 2일 수도권에 주유소 5개소를 인수하였으며, 같은 해 10월 전국에 분포되어 있는 주유소 12개소를 추가로 인수하여 전국적인 영업망을 구축하였으며, 국내 정유사 대리점 최초로 주유시점부터 ERP까지 자동 전송되는 최첨단 자동마감시스템을 구축하여 전국주유소의 판매 및 채권, 재고현황을 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 2013년 4월 개발 완료하여 현재까지 체적화된 시스템을 운영중입니다. 2015년 1월부터는 영업팀을 신설하여 전국적으로 당사제품 구매를 희망하는 중대형 법인/개인주유소에 석유제품을 도매로 판매하는 안정적인 판매망을 구축하여 명실상부한 대형 석유대리점으로 거듭났습니다. 또한, 2014년부터 생산 가동한 현대오일뱅크 윤활유 제품도 도/소매 판매를 시작하였으며, AJ토탈 소유 주유소의 복합개발을 통해 단순 주유소 개념이 아닌 렌터카 이용 및 중고차매매,정비까지 가능한 AJ오토멀티센터로 개발할 계획입니다. 관계사와의 적극적 제휴를 모색하여 렌터카외 정비,중고차,주차장 등의 사업을 영위하는 계열사와도 협업을 통해 기존 주유소와 차별화되는 대고객 서비스를 제공할 것입니다. 아울러 2016년도 부터 사업성 높은 주유소의 임차를 통한 운영을 지속적으로 진행하고 있으며 당사가 공급하는 유류만 사용하는 계열화 주유소 확대를 통하여 사업확대 및 이윤의 극대화를 꾀하고 있습니다. 또한 17년 1월부터 대구,진천에 소규모 태양광 발전시설을 구축해서 태양광 발전을 시작하여 한국전력에 납품을 하였으며 추가로 태양광발전 시설을 확대시킬예정입니다, 이렇듯 기존 유류에너지를 대체하는 미래신규 에너지사업을 준비하기 위하여 지속적으로 당사의 역량을 끌어올리고 잇습니다 (3) 식품 사업부 당사의 식품사업부는 당초 육가공 단순가공의 형태로 당사 기흥냉장에 설립이 되었습니다. 당사 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육 및 냉동창고와의 시너지 효과를 기대하며 설립한 식품사업부분은 식품 안전처로부터 HACCP 인증을 받아 항상 안전한 식품의 유통을 보장을 하며 이에 국내 종합 식품회사인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 당사가 가공한 육가공제품을 공급하고 있습니다 이로인하여 2015년 기준 120억원의 매출 및 8억원정도의 경상이익을 달성을 하였습니다. 이렇듯 육가공 가공 납품에 대한 경험을 축적을 하여 2015년 10월 (주)신동진축산을 인수를 하여 계속 증가하는 주문 물량에 맞추어 공급능력 확보 및 기존 (주)신동진 축산이 가지고 잇는 관공서 및 학교등에 납품을 하는 영업망 또한 갖추게 되었습니다. 이렇듯 당사의 식품사업부는 현재의 육가공사업 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력을 하고있습니다 2. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 냉장 사업부문 냉동 냉장 창고 보관업, 보세창고 에너지 사업부문 주유소 운영 및 유류 도매 식품 사업부문 육류 가공 납품 및 도매 3. 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 냉장 사업부문 냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를 자가 소유하여 수산물 및 축산물등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음 유류 사업부문 당사 유류사업부의 경우 당초 현대오일뱅크와의 전략적 제휴를 통하여 현대오일뱅크 유류의 저가구입이 가능하며 또한 매입처 다양화를 꾀하기 위하여 지역별로 GS칼텍스, S-OIL, 등으로 부터 유류를 공급받고 있으며 또한 KRX 경쟁매매를 통하여 저가로 유류를 공급받고 잇습니다 식품 사업부문 당초 식품사업의 경우 냉동육을 일반시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식이며 현재는 직접 수입하는등 매입 방법의 다양화를 꾀하여 질좋은 육류를 공급하고 있습니다 4. 영업시설 및 설비현황 1) 냉장사업부 4개의 냉동 냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 신축한 창고입니다 창고 주소 토지면적 건물면적 용인냉장 용인시 기흥구상하동 319-1 7,384㎡ 13,156㎡ 수지냉장 용인시 수지구동천동 177-2 4,049㎡ 11,171㎡ 기흥냉장 용인시 기흥구원고매로 29 41,455㎡ 16,989㎡ 처인냉장 용인시 처인구 중부대로 1022-1 18,733㎡ 18,329㎡ 2) 유류사업부 당사 유류사업의 경우 2018년9월 현재 12개의 직영주유소를 운영을 하고 있으며 임차주유소 는 경기도 광주에 위치한 대교주유소 , 의정부에 위치한 자금주유소 또한 운영하고 있습니다 또한 17년 1월달에 신규로 부성 및 정원주유소를 68억에 매입을 하여 인천지역에 당사주유소 거점을 확보하였으며 지속적으로 신규 임차주유소를 물색하고 있으며 17년 6월30일에는 당사소유 울산주유소를 매각 및 9월30일에는 엑스포주유소를 매각하여 매각차익을 극대화 하였으며 그에 따른 신규주유소 남양,주유소를 임차 및 당진주유소 신규매입등 기존주유소 매각에 따른 매출액 및 경상이익을 대체하며 지속적인 신규주유소 개발등 당사 시장지배력 확장에 최선을 다하고 있습니다, 또한 17년 12월에는 강릉시 소재 강동주유소를 임차를 하여 강원도 지역의 거점을 확보함으로써 강원도 지역 공사물량 수주등에 대비하고 있습니다 (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 정자주유소 수원시 장안구 정자동 874-7 1,366 635.26 양지주유소 용인시 처인구 양지리 486-2 1,553 435.75 정원주유소 부천시 오정구 원동동 186-13 1,048 426.34 이화주유소 경기도 평택시 합정동 25 1,005 357.46 안양주유소 안양시 만안구 석수동 389-14 938 306.21 탄벌주유소 경기도 광주시 탄벌동 88-2 539 96.84 김포주유소 경기도 김포시 운양동 1129-4 515 143.71 논산주유소 충남 논산시 연무읍동산리 20-6 2,428 226.76 천안주유소 천안시 동남구신부동 168-4 1,427 291,17 아산주유소 아산시 둔포면 관대리 194-1 1,443 261.38 제철주유소 전남 광양시 광영동 739-1 330 460.91 당진주유소 충남 당진시신평면매산리 46-30 1,392 632.42 3) 식품사업부 당사 식품사업부의 경우 기존 기흥냉장 부지에 가공공장을 신축하여 영업을 하였으며 2015년 10월 강서구 내발산동에 위치한 신동진 축산을 인수하여 운영하고 있습니다. (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 기흥식품사업소 용인시 기흥구원고매로 29 - 486.40 신동진축산 서울 강서구 내발산동 754 613 1,196.75 5. 매출에 관한 사항 2018년 3분기 매출중 냉장,식품,유류사업부의 매출은 큰변동은 없으며 기존서울자동차경매장 건물을 리모델링 하여 카페 (더카핑) 사업을 런칭을 하여 5월 부터 6월말 현재 누적방문객 4만명이 넘었으며 아울러 B TO C 사업의 경험을 축적하고 있습니다 (단위: 백만원 ) 2018년도 3분기 2017년 기말 2016년 기말 냉장사업 18,639 12,771 13,643 유류사업 255,574 275,683 203,833 식품 및 임대 6,697. 41,812 45,963 6. 수주현황 냉장 사업의 경우 기존거래처의 입출고 물량 및 보관물량이 지속적으로 유지가 되어 가동율100% 이상의 실적을 놀리고 잇으며 식품사업소의 경우 신규 학교 및 관공서등납품처 확대 및 육류 유통 으로 인한 신규거래처가 증가가 되었음. 유류사업의 경우 신규 공사현장에 당사유류 납품실적을 올리고 있으며 신규주유소 임차를 통하여 매출액 상승을 기대하고 잇으며 아주좋은발전소 및 당사 기흥냉장 및 처인냉장 옥상에 별도의 태양광 발전시설을 설치하였으며 아울러 신재생 에너지 사업팀을 신설을 하는등 본격적인 태양광 사업을 진행하고 있습니다 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 업계 개요 및 시장의 특성 자동차라는 것은 그 형태만 바뀔 뿐, 앞으로 수많은 시간 동안 우리와 함께 존재할 것입니다. 이런 이유에서 주차라는 것 또한 자동차의 존재와 더불어 우리가 살아가는데 점점 더 중요한 부분을 차지하게 될 것입니다. 지금까지 우리가 차에 대한 관심은 이제 좀더 적극적인 관심으로 바뀌고 있으며, 예전 소수의 존재가 가진 부의 상징 같았던 차의 생각은 바뀐 지 아주 오래입니다. 이러한 자동차라는 문화가 생겼으며 그 문화는 자동차를 단순히 이용하는 물건의 개념에서 탈피시켰으며,이러한 자동차 문화와 더불어 주차장이라는 새로운 문화의 창조는 아주 자연스러운 일이 되었습니다. 주차장의 새로운 문화의 창조는 새로운 부의 창출을 의미하며 이것은 자동차가 존재하는 한 지속될 것이라 전망하고 있습니다. 현재 국내에서 천만 이상의 자동차가 다니고 있음에도 불구하고 주차에 대한 인식과 문화는 아직 선진화 되지 못하였습니다. 자동차의 증가에 따른 주차공간의 부족으로 도로교통의 정체현상이 더욱 심해지고 있으며, 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여, 공공주차장을 정비하기 위한 주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장 ·광역시장 ·도지사는 노상주차장을 설치할 수 있게 되었습니다. 그러나 도로의 신설 확장이 자동차의 증가추세에 따르지 못하여 대도시는 물론이고 대도시 주변지구에까지 불법노상주차가 증가추세에 있어 도로교통의 정체를 가중시키고 있습니다. (2)산업의 성장성 및 경쟁현황 현재 전국에는 8천여개의 주차장이 존재하고 있습니다. 하지만 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 주차하는 공간이라는 목적하에 존재하고 있습니다. 경쟁자의 수 현재 운영되고 있는 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 현재 약 5천여개에 이르고 있지만 단일 브랜드로 프랜차이징 하는 형식의 주차장은 국내에 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 윌슨파킹 등 4~5개 업체만이 경쟁하고 있습니다. 공급자의 교섭력 - 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됩니다 구매자의 교섭력 - 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축으로 역시 고객을 유인할 수 있을 것입니다. 새로운 경쟁자의 진입가능성 - 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이여서 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있습니다. 신제품/대체품의 등장 - 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간/공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1)영업개황 및 향후 전망 AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설의 열악한 주차장 공간을 확보, 개선하여 제공하고 있습니다. 기존 주차관제장비의 기능성과 내구성의 문제를 인식하고, 그 동안의 주차운영 노하우를 바탕으로 사용자 편의를 기본으로 한 주차관제장비를 직접 연구개발생산하여 자체공급 및 제조판매를 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담 없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 이름으로 브랜드 주차장으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다. 서울과 같은 도심의 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 한 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하는 단계입니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 스마트폰을 이용한 앱개발을 통하여 보다 더 고객이 쉽게 다가갈 수 있는 시스템을 개발하였고, 통합관리 시스템을 이용하여 각 현장마다 CCTV를 설치하여 실시간으로 현장을 관리 감독함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 매일매일 현장 별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 현장에서 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 이와 더불어 계열회사인 AJ렌터카(주)와의 렌터카 서비스를 연계함으로써 선진 주차장 서비스와 렌터카 서비스를 함께 누릴 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 2017년 12월 주차설비회사인 동양메닉스를 인수하여 본격적인 토탈주차전문회사로써의 조직과 설비를 갖추어 업계에서 가장 광범위한 주차업무영역을 구축하였습니다. (2) 향후 전망 아직은 많은 사람들이 중요성을 인식하지 못하고 있는 주차(Park)의 개념을 단순히 차를 세워둔다는 의미의 것에서 벗어나서, 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 고객을 자유롭게 하며, 주차 공간을 새로운 문화공간으로 활용할 수 있도록 하며 이를 통해 더 나아가서 주차에 대한 고객들의 관심을 증진시키고 주차를 통해 고객들에게 새로운 가치를 창출시켜 궁극적으로 주차를 문화의 하나로 바꾸어 나가고자 노력할 것입니다. 현재 실행하고 있는 주차장과 렌터카 서비스의 연계에서부터, 현재 세차서비스도 받고, 간단한 차량 정비 또한 받을 수 있는 부스와 간단한 고객편의 시설(간이편의점) 신설 등을 검토 및 진행하고 있습니다. 이러한 과정을 통한 고객 가치의 증대를 통하여, 고객 만족을 극대화 하고 이와 더불어 대한민국 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차의 문제 해결에 기여함으로써 사회전체의 가치를 함양하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 주차장 운영 서비스를 하는 회사로써 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영을 하는 회사입니다. 또한 주차장을 운영하는 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다. 그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발의 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 당사는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기는 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비현황 서울, 경기외에 전국적으로 190여개 주차장 운영 영업장과 520여개의 렌탈/판매 영업장이 있으며, 매년 운영 영업장은 30~40여개, 렌탈/판매 영업장은 80~100여개씩 늘려나가고 있습니다. 주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 25대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다. 주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다. 그리고, 렌탈기간 만료 후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 누적하고자 합니다. 6. 수주현황 - 해당사항없음 1. 사업의 개요 1-1. 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 구분 업무 영역 신용 카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부 금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설 대여업 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 기타 여신성 금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 AJ캐피탈파트너스(주)는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 사업부문 대상 리스(운용/MT리스/금융리스) 자동차 일반대출 운영자금 대출 신기술금융 사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자 1-2. 산업의 성장성 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다. [여신전문금융회사 자산현황] (단위 : 조원) 구분 2018년 3분기 2017년 2016년 2015년 카드자산 92 80 78 77 리스자산 27 28 27 26 할부자산 29 24 23 21 신기술자산 1 1 1 1 대출채권 66 57 54 50 기타자산 14 9 8 7 합계 229 199 191 182 출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템 1-3. 경기변동의 특성 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 1-4. 경쟁 현황 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 품목 내 용 2018년 3분기 2017년 2016년 2015년 리스매출 차량대여 대가로 수취하는 수익 61.8% 72.60% 77.76% 83.63% 주식투자매출 주식투자의 시세 차익을 통한 수익 16.6% 5.90% 14.04% 9.47% 여신매출 기업 여신을 통한 이자 수익 21.6% 21.50% 8.20% 6.90% 합계 100% 100% 100% 100% 3. 주요 자원 조달의 특성 리스 차량은 국내5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 AJ캐피탈파트너스(주)는Maintenance Lease 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 별도로 보유하고 있지 않으며, AJ네트웍스(주)의AJ빌딩6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 AJ 캐피탈 파트너스㈜의 매출은 차량을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 구분 제 19 기 3/4분기 제 18 기 제 17 기 유동자산 1,603,558,758,217 318,877,073,839 345,416,728,536 현금및현금성자산 55,224,270,872 77,402,142,843 128,499,184,276 단기금융상품 30,377,240,465 1,366,172,085 376,558,254 당기손익인식금융자산 1,545,919,640 1,404,922,800 1,817,692,200 매출채권 103,662,402,689 122,363,215,331 92,607,267,878 재고자산 76,072,736,278 54,488,684,360 48,758,273,799 기타유동자산 61,845,532,509 61,851,936,420 73,357,752,129 매각예정비유동자산 1,274,830,655,764 비유동자산 1,019,422,408,346 2,035,356,660,661 1,735,900,124,893 장기금융상품 831,557,782 499,628,869 474,481,682 매도가능금융자산 27,268,260,129 24,745,500,552 21,855,801,173 관계회사투자 14,588,190,142 29,416,917,460 13,191,603,476 유형자산 807,445,481,369 1,810,059,210,449 1,558,148,410,826 무형자산 75,229,957,246 69,978,715,694 55,569,122,687 투자부동산 511,927,845 810,603,649 23,493,318,807 기타비유동자산 93,547,033,833 99,846,083,988 63,167,386,242 자산총계 2,622,981,166,563 2,354,233,734,500 2,081,316,853,429 유동부채 1,709,496,057,875 1,207,742,892,817 992,364,518,455 매각예정비유동부채 1,048,031,364,883 기타유동부채 661,464,692,992 1,207,742,892,817 992,364,518,455 비유동부채 395,891,005,279 699,317,960,406 661,466,633,151 부채총계 2,105,387,063,154 1,907,060,853,223 1,653,831,151,606 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 309,930,972,742 288,780,069,808 280,005,856,406 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 127,315,111,445 103,825,938,845 103,831,760,591 자본조정 -22,058,673,120 -22,058,673,120 -22,058,673,120 기타포괄손익누계액 -299,356,066 -86,326,079 3,323,084,674 이익잉여금(결손금) 158,151,595,483 160,276,835,162 148,087,389,261 비지배지분 207,663,130,667 158,392,811,469 147,479,845,417 자본총계 517,594,103,409 447,172,881,277 427,485,701,823 자본과부채총계 2,622,981,166,563 2,354,233,734,500 2,081,316,853,429 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 연결에 포함된 회사수 46 33 25 구분 (2018.01.01~ (2017.01.01~ (2016.01.01~ 2018.09.30) 2017.12.31) 2016.12.31) 영업수익 782,322,357,192 1,431,015,800,850 1,253,876,534,610 영업이익(손실) 15,252,887,907 77,221,587,340 61,859,364,996 법인세비용차감전순이익(손실) 1,116,324,211 33,014,874,764 28,633,579,700 계속영업분기순이익(손실) -6,256,329,517 중단영업분기순이익(손실) 16,397,379,700 분기순이익(손실) 10,141,050,183 20,647,179,903 17,079,187,443 당기순이익(손실)의 귀속 지배주주지분순손익 1,889,341,160 14,998,783,601 13,503,869,238 비지배주주지분순손익 8,251,709,023 5,648,396,302 3,575,318,205 계속영업주당이익(손실) -138 320 288 중단영업주당이익(손실) 178 - - 구분 제 19 기 3/4분기 제 18 기 제 17 기 유동자산 275,198,193,929 175,963,729,404 139,464,144,034 현금및현금성자산 37,084,122,012 31,420,167,451 61,587,356,083 매출채권 및 기타유동채권 55,469,992,022 51,093,605,755 43,068,700,538 재고자산 17,754,978,406 10,989,163,882 4,994,187,975 기타유동자산 62,055,695,344 82,460,792,316 29,813,899,438 매각예정비유동자산 102,833,406,145 - - 비유동자산 772,532,584,680 798,569,043,208 666,747,313,642 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 8,000,000 매도가능금융자산 4,768,329,985 4,798,201,795 6,098,369,590 종속회사투자 164,559,348,869 221,837,003,821 210,370,187,684 관계회사투자 6,793,709,812 11,104,433,506 5,480,038,515 유형자산 565,031,687,257 544,417,343,157 432,309,741,149 무형자산 5,073,326,334 8,213,853,747 8,132,103,999 기타비유동자산 26,299,182,423 8,191,207,182 4,348,872,705 자산총계 1,047,730,778,609 974,532,772,612 806,211,457,676 유동부채 452,917,445,142 437,011,149,104 282,806,275,786 비유동부채 277,397,851,952 244,699,060,439 241,406,497,105 부채총계 730,315,297,094 681,710,209,543 524,212,772,891 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 127,157,965,519 103,729,185,170 103,735,006,916 자본조정 -26,516,922,383 -26,516,922,383 -26,516,922,383 기타포괄손익누계액 1,068,476,816 1,110,813,383 5,249,483,833 이익잉여금(결손금) 168,883,666,563 167,677,191,899 152,708,821,419 자본총계 317,415,481,515 292,822,563,069 281,998,684,785 자본과부채총계 1,047,730,778,609 974,532,772,612 806,211,457,676 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 구분 (2018.01.01~ (2017.01.01~ (2016.01.01~ 2018.09.30) 2017.12.31) 2016.12.31) 영업수익 255,243,364,197 280,266,235,309 244,971,817,526 영업이익(손실) 29,460,827,654 36,587,199,915 28,836,759,296 법인세비용차감전순이익(손실) 10,240,126,620 23,878,741,872 20,237,285,752 당기순이익(손실) 5,233,192,034 17,777,708,180 15,964,700,118 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 112 380 341 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기 보고서_19기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)v3_변환_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 18 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 1,603,558,758,217 318,877,073,839 현금및현금성자산 55,224,270,872 77,402,142,843 단기금융상품 30,377,240,465 1,366,172,085 당기손익인식금융자산 1,545,919,640 1,404,922,800 매출채권 및 기타유동채권 103,662,402,689 122,363,215,331 재고자산 76,072,736,278 54,488,684,360 기타유동금융자산 47,322,611,482 25,143,594,704 기타유동자산 14,522,921,027 36,708,341,716 매각예정비유동자산 1,274,830,655,764 비유동자산 1,019,422,408,346 2,035,356,660,661 장기금융상품 831,557,782 499,628,869 매도가능금융자산 27,268,260,129 24,745,500,552 관계회사투자 14,588,190,142 29,416,917,460 렌탈자산 571,426,059,595 1,477,994,648,458 유형자산 236,019,421,774 332,064,561,991 무형자산 75,229,957,246 69,978,715,694 투자부동산 511,927,845 810,603,649 기타비유동금융자산 72,183,025,938 76,984,369,916 기타비유동자산 14,233,273,992 11,296,653,524 이연법인세자산 7,130,733,903 11,565,060,548 자산총계 2,622,981,166,563 2,354,233,734,500 부채 유동부채 1,709,496,057,875 1,207,742,892,817 매입채무 및 기타유동채무 61,870,544,606 79,703,773,494 단기차입금 238,048,236,667 491,426,376,541 유동성장기차입금 64,460,902,788 168,214,030,871 유동성사채 205,805,411,987 341,735,630,792 기타유동금융부채 63,964,348,400 88,557,580,034 기타유동부채 23,123,525,400 33,940,616,132 당기법인세부채 4,191,723,144 4,164,884,953 매각예정비유동부채 1,048,031,364,883 비유동부채 395,891,005,279 699,317,960,406 사채 125,144,918,741 369,355,783,683 장기차입금 222,685,128,889 240,338,037,478 기타비유동금융부채 37,938,093,022 80,115,268,357 기타비유동부채 2,187,309,050 1,141,660,267 이연법인세부채 7,935,555,577 8,367,210,621 부채총계 2,105,387,063,154 1,907,060,853,223 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 309,930,972,742 288,780,069,808 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 127,315,111,445 103,825,938,845 자본조정 (22,058,673,120) (22,058,673,120) 기타포괄손익누계액 (299,356,066) (86,326,079) 이익잉여금(결손금) 158,151,595,483 160,276,835,162 비지배지분 207,663,130,667 158,392,811,469 자본총계 517,594,103,409 447,172,881,277 자본과부채총계 2,622,981,166,563 2,354,233,734,500 연결 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 269,069,659,805 782,322,357,192 221,310,521,496 624,890,802,271 영업비용 259,770,030,841 767,069,469,285 215,369,116,963 600,806,800,450 영업이익(손실) 9,299,628,964 15,252,887,907 5,941,404,533 24,084,001,821 기타수익 2,886,307,390 14,172,732,697 2,145,339,016 5,123,864,470 기타비용 1,544,261,725 4,495,856,706 684,470,012 1,683,859,170 관계회사투자손익 314,565,189 286,448,460 22,397,290 (40,225,192) 금융수익 (273,752,076) 3,411,323,305 187,800,237 980,621,283 금융비용 9,226,337,755 27,511,211,452 6,124,869,021 18,406,906,526 법인세비용차감전순이익(손실) 1,456,149,987 1,116,324,211 1,487,602,043 10,057,496,686 법인세비용 3,207,696,142 7,372,653,728 749,106,050 6,979,300,828 계속영업분기순이익(손실) (1,751,546,155) (6,256,329,517) 738,495,993 3,078,195,858 중단영업분기순이익 6,648,999,667 16,397,379,700 7,566,351,851 17,216,431,170 분기순이익(손실) 4,897,453,512 10,141,050,183 8,304,847,844 20,294,627,028 기타포괄손익 475,028,500 (575,584,366) (639,797,823) (3,853,532,535) 매도가능금융자산평가이익 202,836,884 (40,116,420) (795,349,265) (3,708,268,190) 파생상품평가이익(손실) 479,395,241 2,283,870 (248,383) 해외사업환산이익(손실) (207,203,625) (535,467,946) 427,834,856 127,397,688 (부의)지분법자본변동 (274,567,284) (272,413,650) 분기총포괄손익 5,372,482,012 9,565,465,817 7,665,050,021 16,441,094,493 분기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 1,586,136,198 1,889,341,160 5,665,378,219 14,428,122,514 비지배지분 3,311,317,314 8,251,709,023 2,639,469,625 5,866,504,514 분기 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 2,035,011,281 1,688,447,704 5,001,027,481 10,696,693,253 비지배지분 3,337,470,731 7,877,018,113 2,664,022,540 5,744,401,240 주당이익 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원) (41) (138) 16 78 중단영업주당이익 (단위 : 원) 75 178 105 230 연결 자본변동표 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 연결자본잉여금 연결기타자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 3,323,084,674 148,087,389,261 280,005,856,406 147,479,845,417 427,485,701,823 K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후) 조정금액 분기순이익(손실) 14,087,804,507 14,087,804,507 6,206,822,521 20,294,627,028 매도가능증권평가이익(손실) (3,708,098,153) (3,708,098,153) (170,037) (3,708,268,190) 재평가잉여금의 변동(건물매각) 파생상품평가손실 (248,383) (248,383) (248,383) 지분법자본변동 127,397,688 127,397,688 127,397,688 해외사업환산손실 (150,480,413) (150,480,413) (121,933,237) (272,413,650) 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) (2,809,337,700) 비지배지분의 취득 사업결합으로 인한 취득 113,789,983 113,789,983 종속회사 유상증자 4,800,000,000 4,800,000,000 주식발행비용(액면분할 등) (5,821,746) (5,821,746) (5,821,746) 전환권대가의 발생 2017.09.30 (기말자본) 46,822,295,000 103,825,938,845 (22,058,673,120) (408,344,587) 159,365,856,068 287,547,072,206 158,478,354,647 446,025,426,853 2018.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,825,938,845 (22,058,673,120) (86,326,079) 160,276,835,162 288,780,069,808 158,392,811,469 447,172,881,277 K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후) 10,222,158 (10,222,158) 조정금액 46,822,295,000 103,825,938,845 (22,058,673,120) (76,103,921) 160,266,613,004 288,780,069,808 158,392,811,469 447,172,881,277 분기순이익(손실) 1,889,341,160 1,889,341,160 8,251,709,023 10,141,050,183 매도가능증권평가이익(손실) (40,085,619) (40,085,619) (30,801) (40,116,420) 재평가잉여금의 변동(건물매각) (22,358,689) 22,358,689 파생상품평가손실 지분법자본변동 해외사업환산손실 (160,807,837) (160,807,837) (374,660,109) (535,467,946) 배당금의 지급 (4,026,717,370) (4,026,717,370) (4,026,717,370) 비지배지분의 취득 (776,789,192) (776,789,192) 576,789,191 (200,000,001) 사업결합으로 인한 취득 4,258,216,248 4,258,216,248 종속회사 유상증자 23,703,971,792 23,703,971,792 36,558,295,646 60,262,267,438 주식발행비용(액면분할 등) 전환권대가의 발생 561,990,000 561,990,000 561,990,000 2018.09.30 (기말자본) 46,822,295,000 127,315,111,445 (22,058,673,120) (299,356,066) 158,151,595,483 302,505,540,052 207,663,130,667 517,594,103,409 연결 현금흐름표 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동 현금흐름 (138,199,040,191) (140,381,294,017) 영업에서 창출된 현금흐름 (85,684,171,890) (93,278,748,430) 이자의 수취 3,997,474,422 5,445,886,144 이자의 지급 (44,221,544,553) (39,163,271,211) 배당금의 수취 82,820,551 33,549,208 법인세 납부액 (12,373,618,721) (13,418,709,728) 투자활동 현금흐름 (15,883,171,743) (64,734,858,437) 단기금융상품의 증가 (29,390,611,518) (50,000,000) 단기금융상품의 감소 2,148,339,030 285,251,274 단기대여금의 증가 (335,504,701) (14,199,340,600) 단기대여금의 감소 107,006,890 13,913,987,800 장기금융상품의 증가 (85,768,566) (95,768,406) 장기금융상품의 감소 241,000,000 보증금의 증가 (9,038,928,461) (3,375,477,220) 보증금의 감소 1,232,740,263 1,087,620,702 장기대여금의 증가 (1,150,000,000) 장기대여금의 감소 138,830,342 44,106,982 기타비유동자산의 증가 (5,116,717,841) (827,142,721) 기타비유동자산의 감소 3,004,504,604 1,331,778,697 매도가능금융자산의 취득 (1,392,825,868) (14,968,675,724) 매도가능금융자산의 처분 699,481,618 1,606,463,797 관계회사투자주식의 취득 (2,424,000,000) (5,582,250,000) 관계회사투자주식의 처분 5,097,150,000 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (20,793,636,994) (46,161,406,745) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 76,959,941,264 8,244,768,508 무형자산의 취득 (7,987,080,962) (2,656,589,231) 무형자산의 처분 5,823,330,135 28,615,442 사업결합으로 인한 변동 (34,529,420,978) (2,451,800,992) 재무활동 현금흐름 236,771,953,380 129,121,454,048 단기차입금의 상환 (859,932,496,738) (693,459,189,360) 단기차입금의 차입 841,010,594,151 732,715,258,333 유동성장기차입금의 상환 (173,755,688,535) (176,723,886,276) 장기차입금의 차입 297,770,775,885 116,960,000,000 유동성사채의 상환 (296,269,719,646) (269,703,582,513) 사채의 발행 372,233,939,995 428,147,759,999 유동성금융리스부채의 상환 (21,405,119,943) (10,799,746,689) 금융리스부채의 증가 21,187,548,976 배당금지급 (4,026,717,370) (2,809,337,700) 주식발행비용(액면분할 등) (5,821,746) 종속회사의 유상증자 60,158,836,606 4,800,000,000 비지배지분의 취득 (200,000,001) 매각예정자산으로의 대체 (105,126,956,222) 현금및현금성자산의 순증감 (22,437,214,776) (75,994,698,406) 기초 현금및현금성자산 77,402,142,843 128,499,184,276 현금및현금성자산의 환율변동효과 259,342,805 (40,531,849) 기말 현금및현금성자산 55,224,270,872 52,463,954,021 3. 연결재무제표 주석 주석 제 19(당) 기 3/4 분기 : 2018년 9월 30일 현재 제 18(전) 기 3/4 분기 : 2017년 9월 30일 현재 AJ네트웍스주식회사와 그 종속회사 1. 회사의 개요 (1) 지배회사의 개요 지배회사인 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2018년 9월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원 이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 17,847,825 38.12 문 지 회 2,616,695 5.59 문 선 우 2,616,690 5.59 FINVENTURES UK Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기 타 13,144,200 28.06 합 계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재AJ렌터카주식회사 등 46개의 종속회사(이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결 대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배회사 종속회사 AJ렌터카(주)(*1) 대한민국 39.95% - 12월 차량렌탈 AJ셀카(주)(*2) 대한민국 - 77.79% 12월 중고차매매 AJ카리안서비스(주)(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ카리안디투디(주)(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ렌터카카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car USA, Inc.(*2) 미국 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car Vietnam Co.,LTD.(*2) 베트남 - 100.00% 12월 차량렌탈 (주)링커블(*2,3) 대한민국 - 79.93% 12월 차량렌탈 (주)월드렌터카(*2,3) 대한민국 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ토탈(주) 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고 임대, 유류판매업 신동진축산(주)(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 육류 도매업 AJ세이프티파트너스(주)(*4) 대한민국 - 63.03% 12월 금융리스업 AJ한록(주)(*3,4) 대한민국 100.00% 12월 물류종합서비스 AJ파크(주)(*5) 대한민국 55.12% - 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호(주)(*6) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 (주)덕원파킹(*6) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 대저자산관리(주)(*6) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ동양메닉스(주)(*6) 대한민국 - 99.77% 12월 주차설비 제조 및 시공 AJ디와이메닉스(주)(*7) 대한민국 - 100.00% 12월 주차설비 유지보수 디와이케어(주)(*7) 대한민국 - 76.73% 12월 의료용 전동 스쿠터 및 전동 휠체어 렌탈 AJ캐피탈파트너스(주)(*8) 대한민국 50.06% 49.94% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*9,10) 대한민국 - 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ창조관광제1호 투자조합(*9,10) 대한민국 - 20.00% 12월 관광벤처기업 육성 펀드 AJ렌탈서비스(주) 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스(주) 대한민국 100.00% - 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 Carian Japan CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt, LTD.(*11) 파키스탄 - 100.00% 12월 중고차매매 Carian Guyana, Inc.(*11) 가이아나 - 70.00% 12월 중고차매매 AJ Oceania CO.,LTD.(*11) 뉴질랜드 - 100.00% 12월 중고차매매 AJ인터내셔널트레이더스(주) 대한민국 100.00% - 12월 중고차매매 AJ전시몰(주) 대한민국 64.26% - 12월 디지털제품 전자상거래업 AJ타이어베이(주)(*12,13) 대한민국 50.00% 50.00% 12월 타이어매매 (주)페달링(*14) 대한민국 100.00% - 12월 주문형 세차 서비스 (주)AJ전국스카이 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ Rental Inc.(*3,15) 미국 100.00% - 12월 렌탈업 AJ Rental Top Tier Inc.(*3,16) 미국 - 83.33% 12월 건설장비렌탈 AJ Rental Dallas Inc.(*3,16) 미국 - 70.00% 12월 건설장비렌탈 Auto Gallery Holdings, Inc.(*3) 미국 50.07% - 12월 중고차판매 Auto Gallery Group, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery Cumming, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery Augusta, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차경매 New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차경매 J Financial Group, LLC.(*3,17) 미국 - 100.00% 12월 중고차금융 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다. (*3) 당분기 중 신규 취득하였습니다.(*4) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*5) 당분기 중 불균등증자로 인하여 지분율이 감소하였으며, 지분변동차액을 자본잉여금에 반영하였습니다.(*6) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*7) AJ파크(주)의 종속회사인 AJ동양메닉스(주)의 종속회사입니다. (*8) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다. (*9) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*10) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다. (*11) 당사의 종속회사인 Carian Japan CO.,LTD. 의 종속회사입니다. (*12) 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 50% 및 50%의 지분을 보유하고 있습니다. (*13) 당분기 중 25%의 지분을 추가취득 하였습니다.(*14) 당분기 중 49.02%의 지분을 추가취득 하였습니다.(*15) 당분기 중 AJ Rental USA Inc.에서 사명이 변경되었습니다.(*16) 당사의 종속회사인 AJ Rental Inc. 의 종속회사입니다.(*17) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다. (3) 주요 종속회사의 요약 재무정보① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:백만원) 회 사 명 제 19(당) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 AJ렌터카(주)(*1) 1,357,222 1,097,362 259,860 504,902 13,587 12,963 AJ토탈(주)(*1) 199,218 104,947 94,271 280,910 4,915 4,915 AJ파크(주)(*1) 185,702 114,862 70,840 110,527 (9,765) (9,787) AJ캐피탈파트너스(주)(*1) 114,508 52,533 61,975 16,450 1,235 1,235 AJ렌탈서비스(주) 2,682 2,960 (278) 33,365 (65) (65) AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 13,947 12,380 1,567 2,187 (746) (746) AJ렌터스(주) 212 - 212 802 (2,011) (2,011) AJ ALM CO.,LTD. 29 13 16 - (46) (46) Carian Japan CO.,LTD.(*1) 5,957 7,977 (2,020) 5,531 (2,301) (2,301) AJ인터내셔널트레이더스(주) 3,149 4,243 (1,094) 6,157 (718) (718) AJ전시몰(주) 19,987 14,628 5,359 48,346 (2,844) (2,844) AJ타이어베이(주) 19 2,863 (2,844) 2,584 (1,406) (1,406) (주)페달링 72 918 (846) 50 (274) (274) (주)AJ전국스카이 8,605 3,358 5,247 3,810 (593) (593) AJ Rental Inc.(*1,2) 18,603 10,863 7,740 2,006 (529) (529) Auto Gallery Holdings, Inc.(*1,2) 30,563 22,035 8,528 - - - (*1) 종속회사의 분기연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. ② 제 18(전) 기 (단위:백만원) 회 사 명 제 18(전) 기 제 18(전) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 AJ렌터카(주) 1,216,525 970,242 246,283 477,855 11,507 11,430 AJ토탈(주) 192,411 103,055 89,356 236,842 3,689 3,689 AJ파크(주) 157,909 133,773 24,136 52,971 1,608 828 AJ캐피탈파트너스(주) 107,946 50,004 57,942 17,380 1,404 1,415 AJ렌탈서비스(주) 1,889 2,102 (213) 28,640 (78) (78) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 14,577 12,295 2,282 2,691 224 224 AJ렌터스(주) 2,794 3,571 (777) 1,722 (4,393) (4,393) AJ ALM CO.,LTD. 116 1,330 (1,214) 205 (292) (292) Carian Japan CO.,LTD. 7,186 8,983 (1,797) 6,781 (902) (902) AJ인터내셔널트레이더스(주) 3,018 3,393 (375) 6,013 (620) (620) AJ전시몰(주) 29,286 21,082 8,204 67,324 504 504 AJ타이어베이(주) 2,895 4,333 (1,438) 10,377 (1,608) (1,608) (주)페달링 205 978 (773) 91 (555) (555) (주)AJ전국스카이 3,968 628 3,340 - - - (4) 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 사 유 (주)링커블 당분기 중 신규로 취득하였습니다. (주)월드렌터카 AJ한록(주) AJ Rental Inc. AJ Rental Top Tier Inc. AJ Rental Dallas Inc. Auto Gallery Holdings, Inc. Auto Gallery Group, LLC. Auto Gallery Cumming, LLC. Auto Gallery Augusta, LLC. New Georgia Carolina Auto Auction, LLC. New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC. J Financial Group, LLC. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다. (3) 공정가치의 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다 . 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.(1) 회계정책의 변경연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다. (단위:천원) 계정과목 K-IFRS 제1039호에 따른 분류 K-IFRS 제1039호에 따른 금액 K-IFRS 제1109호에 따른 분류 K-IFRS 제1109호에 따른 금액 현금및현금성자산 대여금및수취채권 77,402,143 상각후원가 77,402,143 단기금융상품 대여금및수취채권 1,366,172 상각후원가 1,366,172 매출채권 대여금및수취채권 122,363,215 상각후원가 122,363,215 기타유동금융자산 대여금및수취채권 25,143,595 상각후원가 25,143,595 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 76,984,370 상각후원가 76,984,370 장기금융상품 대여금및수취채권 499,629 상각후원가 499,629 매도가능금융자산 매도가능금융자산 24,745,501 기타포괄손익-공정가치 17,642,108 당기손익-공정가치 7,103,393 단기매매금융자산 당기손익인식금융자산 1,404,923 당기손익-공정가치 1,404,923 (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및 수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.(라) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.연결실체는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 중요하지 않습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라, 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다. ② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표와 동일자로 종료되는 분기연결포괄손익계산서 및 분기연결현금흐름표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 중요하지 않습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 분기연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다 . (3) 중단영업연결실체는 이미 처분되었거나 매각예정으로 분류되고 다음 중 하나에 해당하는 기업의 구분단위를 중단영업으로 분류하고 있습니다.- 별도의 주요 사업계열이나 영업지역- 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부- 매각만을 목적으로 취득한 종속기업중단영업이 있는 경우, 연결포괄손익계산서에 비교 표시되는 기간의 기초부터 영업이 중단된 것처럼 재작성하고 있습니다.(4) 매각예정비유동자산비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 최초 분류시 손상이 인식된 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다. 4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익인식금융자산 1,545,920 - - 1,545,920 1,545,920 매도가능금융자산 20,181,210 7,087,050 - 27,268,260 27,268,260 파생상품금융자산 1,112,150 - - 1,112,150 1,112,150 합 계 22,839,280 7,087,050 - 29,926,330 29,926,330 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 55,224,271 55,224,271 55,224,271 단기금융상품 - - 30,377,240 30,377,240 30,377,240 매출채권 - - 103,662,403 103,662,403 103,662,403 기타유동금융자산 - - 47,322,611 47,322,611 47,322,611 기타비유동금융자산(파생상품 제외) - - 71,070,876 71,070,876 71,070,876 장기금융상품 - - 831,558 831,558 831,558 합 계 - - 308,488,959 308,488,959 308,488,959 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 61,870,545 61,870,545 61,870,545 차입금 - - 525,194,268 525,194,268 526,773,024 사채 - - 330,950,331 330,950,331 333,965,433 기타유동금융부채 - - 33,261,568 33,261,568 33,261,568 기타비유동금융부채 - - 13,829,160 13,829,160 13,829,160 금융리스부채 - - 50,345,629 50,345,629 48,329,151 금융보증부채 - - 3,019 3,019 3,019 합 계 - - 1,015,454,520 1,015,454,520 1,018,031,900 ② 제 18(전) 기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익인식금융자산 1,404,923 - - 1,404,923 1,404,923 매도가능금융자산 5,110,471 19,635,029 - 24,745,500 24,745,500 합 계 6,515,394 19,635,029 - 26,150,423 26,150,423 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 77,402,143 77,402,143 77,402,143 단기금융상품 - - 1,366,172 1,366,172 1,366,172 매출채권 - - 122,363,215 122,363,215 122,363,215 기타유동금융자산 - - 25,143,595 25,143,595 25,143,595 기타비유동금융자산 - - 76,984,370 76,984,370 76,984,370 장기금융상품 - - 499,629 499,629 499,629 합 계 - - 303,759,124 303,759,124 303,759,124 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 79,703,773 79,703,773 79,703,773 차입금 - - 899,978,445 899,978,445 906,639,689 사채 - - 711,091,414 711,091,414 713,296,201 기타유동금융부채 - - 57,084,468 57,084,468 57,084,468 기타비유동금융부채 - - 56,624,381 56,624,381 56,624,381 금융리스부채 - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - 18,291 18,291 18,291 합 계 - - 1,853,091,895 1,853,091,895 1,860,284,901 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 1,545,920 - - 1,545,920 매도가능금융자산 3,243,751 1,799,603 - 5,043,354 파생상품금융자산 - 1,112,150 - 1,112,150 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 1,799,603 현금흐름할인모형 할인율(*1) 파생상품금융자산 1,112,150 할인율(*1,2) (*1) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.(*2) 스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 526,773,024 526,773,024 사채 - - 333,965,433 333,965,433 금융리스부채 - - 48,329,151 48,329,151 합 계 - - 909,067,608 909,067,608 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 860,738,457 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 48,329,151 (4) 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 22,224,906 19,745,680 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈료수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 보고기간종료일 현재 영업부문은 렌탈 부문, 자동차 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문 및 캐피탈 부문으로 구성되어 있습니다.당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다. (1) 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 렌탈 자동차 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합계 영업수익 300,070,120 76,207,356 280,433,267 109,984,825 15,626,789 782,322,357 감가상각비 81,205,199 979,909 1,982,455 2,787,913 5,596,046 92,551,522 무형자산상각비 2,003,532 375,643 240,202 2,392,999 148,194 5,160,570 영업이익 15,931,247 (92,681) 4,030,838 (7,032,352) 2,415,836 15,252,888 (2) 제 18(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 렌탈 자동차 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합계 영업수익 268,967,991 51,366,450 235,250,231 52,568,440 16,737,690 624,890,802 감가상각비 62,687,319 295,158 1,928,615 1,294,970 5,232,846 71,438,908 무형자산상각비 2,137,591 284,275 85,561 1,730,050 127,033 4,364,510 영업이익 18,640,226 (4,014,349) 3,146,221 3,344,292 2,967,612 24,084,002 6. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 159,544,919 (69,400,674) 90,144,245 132,579,829 (63,167,233) 69,412,596 파렛트렌탈자산 408,805,122 (156,108,776) 252,696,346 376,352,812 (134,950,047) 241,402,765 건설장비렌탈자산 268,240,506 (68,213,329) 200,027,177 227,558,316 (51,858,098) 175,700,218 자동차렌탈자산 40,675,780 (13,808,507) 26,867,273 1,440,389,262 (454,417,511) 985,971,751 기타렌탈자산 4,253,788 (2,562,769) 1,691,019 15,364,029 (9,856,711) 5,507,318 합 계 881,520,115 (310,094,055) 571,426,060 2,192,244,248 (714,249,600) 1,477,994,648 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합 계 기초 순장부금액 69,412,596 241,402,765 175,700,218 985,971,751 5,507,318 1,477,994,648 취 득 50,241,612 38,918,699 47,011,204 331,816,122 8,619,221 476,606,858 처 분 (3,625,797) (1,130,707) (8,542,386) (6,060,477) (736,575) (20,095,942) 감가상각비 (31,441,013) (26,288,514) (20,565,459) (197,933,708) (1,107,189) (277,335,883) 손상차손(*1) (41,370) - - (1,648,423) - (1,689,793) 대 체 5,598,217 (205,897) 6,423,600 (84,003,012) (9,224,894) (81,411,986) 사업결합 - - - 2,330,057 - 2,330,057 기타증감(*2) - - - (1,003,605,037) (1,366,862) (1,004,971,899) 분기말 순장부금액 90,144,245 252,696,346 200,027,177 26,867,273 1,691,019 571,426,060 (*1) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 기타증감은 당분기 매각예정비유동자산으로의 대체액 입니다.(3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합 계 기초 순장부금액 53,849,185 211,367,622 108,518,028 895,839,681 35,940,128 1,305,514,644 취 득 38,020,057 53,721,904 39,396,849 357,816,742 36,331,681 525,287,233 처 분 (5,343,330) (907,021) (1,109,899) (3,610,762) (188,749) (11,159,761) 감가상각비 (21,225,433) (25,485,902) (12,774,633) (186,837,388) (1,229,417) (247,552,773) 손상차손(*) (38,318) - - (1,821,399) - (1,859,717) 대 체 (154,417) 1,685,265 32,809,452 (66,334,544) (63,305,994) (95,300,238) 분기말 순장부금액 65,107,744 240,381,868 166,839,797 995,052,330 7,547,649 1,474,929,388 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 124,487,648 - 124,487,648 178,090,270 - 178,090,270 건물 81,659,318 (11,014,047) 70,645,271 120,467,255 (13,110,051) 107,357,204 구축물 6,739,357 (1,317,964) 5,421,393 6,660,871 (1,506,338) 5,154,533 기계장치 28,024,519 (14,024,950) 13,999,569 25,714,682 (11,898,615) 13,816,067 비품 14,589,532 (9,372,335) 5,217,197 15,368,975 (9,509,651) 5,859,324 차량운반구 8,872,659 (2,806,380) 6,066,279 8,104,750 (3,442,723) 4,662,027 기타유형자산 12,244,062 (4,553,176) 7,690,886 13,279,266 (5,859,410) 7,419,856 건설중인자산 2,491,179 - 2,491,179 9,705,280 - 9,705,280 합 계 279,108,274 (43,088,852) 236,019,422 377,391,349 (45,326,788) 332,064,561 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 감가상각비 대체 사업결합 기타증감(*) 분기말장부금액 토지 178,090,270 1,381,641 (29,914,201) - 872,368 - (25,942,430) 124,487,648 건물 107,357,204 1,971,414 (29,447,479) (2,055,011) 175,440 - (7,356,296) 70,645,272 구축물 5,154,533 1,143,985 (94,046) (383,870) - - (399,209) 5,421,393 기계장치 13,816,067 3,668,397 (463,857) (2,932,773) 77,200 1,010 (166,475) 13,999,569 비품 5,859,324 735,747 (580,967) (1,919,981) 716,761 32,212 374,101 5,217,197 차량운반구 4,662,027 1,091,268 (144,088) (699,780) 1,478,283 116,257 (437,688) 6,066,279 기타유형자산 7,419,856 1,791,651 (838,270) (934,764) (1,274) 638,043 (384,356) 7,690,886 건설중인자산 9,705,280 13,073,551 (154,000) - (19,862,646) - (271,007) 2,491,178 합 계 332,064,561 24,857,654 (61,636,908) (8,926,179) (16,543,868) 787,522 (34,583,360) 236,019,422 (*) 기타증감에는 당분기 매각예정비유동자산으로의 대체액이 포함되어 있습니다.(3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 감가상각비 대체 분기말장부금액 토지 139,455,869 10,502,019 (4,537,848) - 3,942,753 149,362,793 건물 77,096,073 2,165,563 (276,036) (1,914,133) 6,016,879 83,088,346 구축물 1,904,571 430,029 (5,022) (173,860) 179,055 2,334,773 기계장치 11,349,127 2,562,993 (246,013) (1,985,716) (4,060,228) 7,620,163 비품 5,040,860 831,673 (747,173) (1,407,434) 199,883 3,917,809 차량운반구 1,406,216 88,686 (14,351) (342,042) 2,162,531 3,301,040 기타유형자산 7,782,202 1,040,719 (4,491) (1,103,916) (120,963) 7,593,551 건설중인자산 8,598,849 28,783,072 (83,599) - (13,479,186) 23,819,136 합 계 252,633,767 46,404,754 (5,914,533) (6,927,101) (5,159,276) 281,037,611 8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 영업권 29,033,694 (551,980) 28,481,714 19,409,438 (3,005,082) 16,404,356 소프트웨어 9,954,878 (5,218,726) 4,736,152 7,106,742 (2,229,783) 4,876,959 관리운영권 33,041,654 (11,912,008) 21,129,646 32,819,860 (10,298,267) 22,521,593 기타의무형자산 28,233,672 (7,351,227) 20,882,445 31,685,325 (5,509,517) 26,175,808 합 계 100,263,898 (25,033,941) 75,229,957 91,021,365 (21,042,649) 69,978,716 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 16,404,356 4,876,959 22,521,593 26,175,808 69,978,716 취 득 - 1,726,654 - 2,713,399 4,440,053 처 분 - (448,273) - (5,752,729) (6,201,002) 상각비 - (1,621,553) (1,391,947) (2,732,070) (5,745,570) 대 체 - 584,950 - 10,521 595,471 사업결합 31,092,121 57,773 - 2,893,682 34,043,576 기타증감(*) (19,014,763) (440,358) - (2,426,166) (21,881,287) 분기말 순장부금액 28,481,714 4,736,152 21,129,646 20,882,445 75,229,957 (*) 기타증감에는 당분기 매각예정비유동자산으로의 대체액 등이 포함되어 있습니 다. (3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 8,468,052 3,672,401 24,366,874 19,061,796 55,569,123 취 득 689,028 1,420,014 - 2,917,898 5,026,940 처 분 - - - (53,411) (53,411) 상각비 - (1,148,193) (1,403,505) (2,291,515) (4,843,213) 손상차손 (40,000) - - - (40,000) 대 체 (13,438) 242,066 - 645,017 873,645 분기말 순장부금액 9,103,642 4,186,288 22,963,369 20,279,785 56,533,084 9. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 480,388 - 480,388 480,388 - 480,388 건물 36,043 (4,503) 31,540 334,043 (3,827) 330,216 합 계 516,431 (4,503) 511,928 814,431 (3,827) 810,604 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초 순장부금액 480,388 330,216 810,604 19,636,444 3,856,875 23,493,319 상각비 - (676) (676) - (87,361) (87,361) 대 체 - (298,000) (298,000) - - - 분기말 순장부금액 480,388 31,540 511,928 19,636,444 3,769,514 23,405,958 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 24백만원 (전분기: 1,174백만원 )이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 4백만원 (전분기: 202백만원 ) 입니다. 10. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 (주)SBI저축은행 4.60%~4.90% 7,500,000 10,000,000 Shinhan Bank Japan 1.50% 3,188,803 3,084,608 SK증권(주) - - 20,000,000 중소기업은행 5.80%~6.00% 691,405 1,118,388 농협은행(주) 2.55%~5.44% 1,099,572 1,100,000 수협은행 4.41% 5,000,000 5,130,000 신영증권(주) 3.25% 5,000,000 105,000,000 (주)하나은행 3.20%~6.30% 29,050,000 65,802,080 (주)IBK캐피탈 4.60%~4.80% 5,000,000 3,720,000 (주)국민은행 3.23%~5.50% 6,000,000 6,200,000 (주)대구은행 4.17%~4.26% 5,000,000 5,000,000 (주)신한은행 2.75%~4.40% 51,190,949 45,755,957 (주)우리은행 4.20%~7.00% 6,830,160 6,849,000 (주)하나저축은행 4.20% 5,000,000 3,887,026 푸르덴셜생명보험(주) - - 25,343 한국산업은행 2.69%~4.70% 67,880,000 91,199,980 한양증권(주) 3.10% 25,000,000 47,000,000 KB증권(주) - - 10,000,000 IBK투자증권(주) - - 30,000,000 IMT - - 79,000 (주)부산은행 5.40% 319,532 306,420 (주)아주저축은행 4.90% 10,000,000 10,000,000 우리종합금융(주) - - 10,000,000 전문건설공제조합 1.70% 134,978 134,978 키움증권(주) - - 10,000,000 (주)신한저축은행 5.10% 1,833,333 - 푸른상호저축은행 5.40% 2,000,000 - 서울보증재단 - - 20,000 기타특수관계자 - 329,505 13,597 합 계 238,048,237 491,426,377 ② 장기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 Shinhan Bank Japan - - 3,998 (주)한국스탠다드차타드은행 - - 5,539,200 넥센타이어(주) - - 100,000 농협은행(주) 3.78%~5.60% 36,821,187 31,063,640 신한캐피탈(주) 4.65%~4.80% 3,300,000 2,400,000 써니모아제일차(주) - - 15,500,000 (주)하나은행 3.38%~4.45% 50,849,298 82,879,561 (주)광주은행 3.15%~4.22% 2,583,480 6,403,426 (주)국민은행 3.55%~6.90% 14,057,845 57,791,399 (주)대구은행 3.75%~4.00% 17,471,920 28,221,670 (주)신한은행 2.95%~5.60% 36,658,965 63,835,579 (주)우리은행 3.94% 2,333,320 9,090,610 (주)전북은행 3.77% 2,249,910 6,888,520 (주)한국씨티은행 - - 5,416,667 한국산업은행 2.45%~5.74% 86,718,280 57,967,460 한국증권금융(주) 5.50% 11,177,846 11,681,053 중소기업진흥공단 2.55%~3.04% 500,000 500,000 신한금융투자(주) - - 20,000,000 세 람상호저축은행 - - 1,714,285 중소기업은행 5.81%~6.77% 970,000 1,555,000 KB증권(주) 4.63% 20,000,000 - Terex 2.99%~7.00% 2,342,251 - Independent Bank 5.00% 147,180 - 소 계 288,181,482 408,552,068 차감: 현재가치할인차금 (1,035,451) - 차감 : 유동성 대체 (64,460,903) (168,214,031) 합 계 222,685,128 240,338,037 (2) 당분기말과 전기말 현재 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% - 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.61% - 35,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% - 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% - 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% - 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% - 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% - 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 제19회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-04 3.25% 15,000,000 15,000,000 제19회 무보증사채 2018-04-19 5.11% - 20,000,000 제20-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-18 3.21% 15,000,000 15,000,000 제20-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-04-18 3.70% 10,000,000 10,000,000 제21회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-18 3.30% 15,000,000 15,000,000 제22-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-02 3.40% 11,000,000 11,000,000 제22-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-02 3.82% 18,000,000 18,000,000 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제24회 무보증사채 2018-07-02 2.86% - 70,000,000 제25회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-21 4.01% 11,000,000 11,000,000 제25회 무보증사채 2019-02-04 2.95% - 22,000,000 제26-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-30 3.98% 20,000,000 20,000,000 제26-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-11-30 4.39% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제26회 무보증사채 2019-05-04 3.11% - 40,000,000 제27회 무기명 이권부 무보증사채 2019-06-04 3.92% 25,000,000 25,000,000 제28-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-07-22 3.72% 35,000,000 - 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 4.27% 35,000,000 - 제29-1회 무보증사채 2018-04-04 2.71% - 36,000,000 제29-2회 무보증사채 2019-10-04 3.20% - 20,000,000 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 4.27% 20,000,000 - 제30-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-05 3.72% 15,000,000 - 제30-1회 무보증사채 2018-08-14 2.74% - 38,000,000 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 4.38% 25,000,000 - 제30-2회 무보증사채 2019-02-14 3.19% 32,000,000 제31회 무기명 이권부 무보증사채 2020-07-06 4.02% 20,000,000 - 제31회 무보증사채 2019-02-10 3.26% - 20,000,000 제32회 무보증사채 2019-07-12 3.12% - 50,000,000 제33회 무보증사채 2019-07-28 3.15% - 10,000,000 제34회 무보증사채 2018-09-01 2.73% - 20,000,000 제35회 무보증사채 2019-09-11 3.24% - 20,000,000 제36회 무보증사채 2019-11-03 3.67% - 20,000,000 사모사채 2018-05-26 3.75% - 780,000 신주인수권부사채 2020-02-22 3.50% 400,000 400,000 소 계 331,400,000 712,180,000 차감 : 사채할인발행차금 (449,669) (1,088,585) 차감 : 유동성대체 (205,805,412) (341,735,631) 합 계 125,144,919 369,355,784 11. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 발행주식수 금 액 발행주식수 금 액 기초잔액 46,822,295주 46,822,295 46,822,295주 46,822,295 기말잔액 46,822,295주 46,822,295 46,822,295주 46,822,295 12 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 법인세부담액 3,207,638 11,986,465 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 4,002,672 (197,546) 자본에 직접 반영된 이연법인세 162,344 (1,010,059) 법인세비용 7,372,654 10,778,860 유효세율 660.44% 34.69% 13. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 151,244,649 433,005,640 130,530,407 360,779,787 급여 19,211,979 57,756,151 15,051,132 44,746,807 퇴직급여 1,969,833 5,640,864 1,459,908 4,098,304 복리후생비 2,987,913 9,244,424 2,924,239 8,125,996 지급임차료 11,122,841 36,601,752 7,514,791 20,708,078 감가상각비(*) 29,969,745 92,551,522 24,943,543 71,438,909 무형자산상각비 1,793,744 5,160,570 1,473,439 4,364,510 지급수수료 9,099,229 26,583,431 9,755,047 24,143,078 차량유지비 1,543,075 4,322,420 777,407 2,268,229 광고선전비 1,081,440 4,537,910 1,428,944 4,936,826 대손상각비 357,999 2,755,344 407,337 1,492,751 운반비 10,961,960 30,073,443 8,468,014 23,318,220 기타비용 18,425,624 58,835,998 10,634,909 30,385,305 합 계 259,770,031 767,069,469 215,369,117 600,806,800 (*) 렌탈자산상각비 및 투자부동산상각비를 포함한 금액입니다. 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 금융기관 약정한도 차 입 액 수협은행 5,000,000 5,000,000 (주)하나은행 94,545,631 79,899,298 (주)광주은행 2,633,480 2,583,480 (주)국민은행 21,154,345 20,057,845 중소기업은행 1,661,405 1,661,405 농협은행(주) 39,021,187 37,920,759 (주)대구은행 27,916,420 22,471,920 한국산업은행 158,680,000 154,598,280 (주)신한은행 103,152,521 87,849,914 (주)우리은행 9,336,320 9,163,480 (주)전북은행 2,249,910 2,249,910 (주)SBI저축은행 10,000,000 7,500,000 (주)IBK캐피탈 5,000,000 5,000,000 신한캐피탈(주) 6,000,000 3,300,000 한국증권금융(주) 13,000,000 11,177,846 Shinhan Bank Japan 3,188,803 3,188,803 한양증권(주) 25,000,000 25,000,000 KB증권(주) 20,000,000 20,000,000 신영증권(주) 5,000,000 5,000,000 전문건설공제조합 134,978 134,978 중소기업진흥공단 500,000 500,000 (주)아주저축은행 10,000,000 10,000,000 (주)신한저축은행 3,000,000 1,833,333 (주)부산은행 1,595,000 319,532 푸른상호저축은행 5,000,000 2,000,000 (주)하나저축은행 5,000,000 5,000,000 Independent Bank 147,180 147,180 합계 577,917,180 523,557,963 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 13,583,138 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 26,920,000 13,083,500 (주)신한은행, (주)하나은행 등 토지, 건물, 기계장치 141,727,000 73,221,000 렌탈자산 414,156,000 171,096,103 건물 3,500,000 5,000,000 한국산업은행 특허권 1,200,000 관리운영권 31,070,000 18,646,126 한국산업은행 등 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계회사 AJ바이크(주), 디스커버리자산운용(주), 구로현주모터스(주), (주)오토허브서비스, (주)링크닷츠, (주)다래파크텍, AJ플릿링크(주) 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., AUTO GALLERY INTERNATIONAL, INC., AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ International TOGO. Inc., ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 AJ바이크(주) 45,777 - 76,105 구로현주모터스(주) 67,126 - 495,256 (주)링크닷츠 10,938 10,549 - (주)다래파크텍 123,180 - - AJ플릿링크(주) 182 - - 기타 류가형골프아카데미(주) 54,068 - 31,605 AJ Networks America, Inc. 491,252 12,492 - 합 계 792,523 23,041 602,966 ② 제 18(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 관계회사 AJ바이크(주) 33,232 - 76,105 - 구로현주모터스(주) 68,040 - 743,629 - 기타 류가형골프아카데미(주) 31,632 - 118,786 - AJ Networks America, Inc. 125,592 21,723 - 18,463 AJ세이프티파트너스(주) 6,815 - - - 합 계 265,311 21,723 938,520 18,463 (3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 등 미지급금 등 매출채권 미수금 등 미지급금 등 관계회사 AJ바이크(주) 9,870 130 9,302 9,383 702 9,302 구로현주모터스(주) - 15,620 30,000 520 7,810 30,000 (주)링크닷츠 1,400 1,846 - 2,336 1,557 1,168 (주)다래파크텍 18,433 - - 1,243 - - AJ플릿링크(주) 200 - - - - - 기타 류가형골프아카데미(주) 7,040 9,940 - 7,723 14,207 10,931 AJ Networks America, Inc. 471,142 157,544 1,735 79,069 132,554 - 합 계 508,085 185,080 41,037 100,274 156,830 51,401 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 회사명 출자거래 현금출자 관계회사 (주)다래파크텍 2,424,000 ② 제 18(전) 기 3/4 분기 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 회사명 출자거래 현금출자 등 관계회사 (주)오토허브서비스 499,200 AUTO GALLERY HOLDINGS INC. 485,100 기타 류가형골프아카데미(주) 100,000 AJ세이프티파트너스(주) 550,000 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 합 계 1,634,300 USD 1,000,000 (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 당사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 단기종업원급여 1,680,325 1,610,695 퇴직급여 304,938 288,312 16. 매각예정비유동자산과 비유동부채당사의 이사회는 당분기 중 종속회사인 AJ렌터카(주)의 지분 전체를 양도하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 연결실체 내 처분예정 자산 및 부채를 각각 매각예정비유동자산 및 부채로 분류하였습니다.당분기말 현재 매각예정대상 비유동자산과 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 유동자산 173,331,261 현금및현금성자산 105,126,956 매출채권 40,453,090 재고자산 5,132,126 기타유동자산 22,619,089 비유동자산 1,101,499,395 렌탈자산 1,004,971,899 관계회사투자 10,518,482 유형자산 38,778,238 무형자산 21,877,307 기타비유동자산 25,353,469 합계 1,274,830,656 유동부채 632,194,129 매입채무 23,546,435 차입금 및 사채 570,564,283 기타유동부채 38,083,411 비유동부채 415,837,236 차입금 및 사채 371,575,020 기타비유동부채 44,262,216 합계 1,048,031,365 17. 중단영업당사의 이사회는 당분기 중 종속회사인 AJ렌터카(주)의 지분 전체를 양도하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 연결실체 내 별도의 사업부문(렌터카 부문)으로 구분되고 있던 AJ렌터카(주)의 손익을 중단영업으로 구분하였습니다. 연결실체의연결포괄손익계산서에는 계속영업과 중단영업이 구분되어 있으며, 비교 표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 재작성되었습니다.당분기와 전분기의 연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 영업수익 431,140,412 435,821,617 영업비용 397,610,519 397,277,250 영업이익 33,529,893 38,544,367 기타수익 9,945,342 3,541,637 기타비용 4,133,946 2,629,641 관계회사투자손익 1,287,655 417,841 금융수익 118,749 88,447 금융비용 20,385,385 18,946,660 법인세비용차감전순이익 20,362,308 21,015,991 법인세비용 3,964,928 3,799,560 중단영업순손익 16,397,380 17,216,431 18. 보고기간후 사건 (1) 연결실체는 2018년 10월 17일 사채를 신규 발행하였습니다. 각 회차별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율 모집금액 제32-1회 무기명 이권부 무보증사채 2020-10-17 3.91% 33,000,000 제32-2회 무기명 이권부 무보증사채 2021-10-17 4.64% 26,000,000 (2) 당사는 2018년 10월 19일 종속회사인 AJ렌터카(주)가 보유한 AJ캐피탈파트너스 (주) 외 5개 회사의 지분을 취득하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 18 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 275,198,193,929 175,963,729,404 현금및현금성자산 37,084,122,012 31,420,167,451 매출채권 및 기타유동채권 55,469,992,022 51,093,605,755 재고자산 17,754,978,406 10,989,163,882 기타유동금융자산 56,317,799,042 74,638,645,458 기타유동자산 5,737,896,302 7,822,146,858 매각예정비유동자산 102,833,406,145 비유동자산 772,532,584,680 798,569,043,208 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 매도가능금융자산 4,768,329,985 4,798,201,795 종속회사투자 164,559,348,869 221,837,003,821 관계회사투자 6,793,709,812 11,104,433,506 렌탈자산 518,893,286,382 480,683,916,238 유형자산 46,138,400,875 63,733,426,919 무형자산 5,073,326,334 8,213,853,747 기타비유동금융자산 26,210,699,410 8,095,817,327 기타비유동자산 88,483,013 95,389,855 자산총계 1,047,730,778,609 974,532,772,612 부채 유동부채 452,917,445,142 437,011,149,104 단기매입채무 22,022,393,607 15,688,688,463 단기차입금 117,500,000,000 151,750,000,000 유동성장기차입금 58,438,503,485 58,231,738,035 유동성사채 205,805,411,987 157,873,882,309 기타유동금융부채 42,620,626,691 44,363,918,175 기타유동부채 3,862,561,529 7,995,330,683 당기법인세부채 2,667,947,843 1,107,591,439 비유동부채 277,397,851,952 244,699,060,439 사채 124,744,918,741 134,673,534,294 장기차입금 124,228,790,158 79,958,322,204 기타비유동금융부채 23,885,486,370 23,689,720,229 이연법인세부채 4,538,656,683 6,377,483,712 부채총계 730,315,297,094 681,710,209,543 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 127,157,965,519 103,729,185,170 자본조정 (26,516,922,383) (26,516,922,383) 기타포괄손익누계액 1,068,476,816 1,110,813,383 이익잉여금(결손금) 168,883,666,563 167,677,191,899 자본총계 317,415,481,515 292,822,563,069 자본과부채총계 1,047,730,778,609 974,532,772,612 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 82,720,210,428 255,243,364,197 70,704,534,869 207,571,146,763 영업비용 72,504,197,519 225,782,536,543 60,491,506,744 179,399,568,512 영업이익(손실) 10,216,012,909 29,460,827,654 10,213,028,125 28,171,578,251 기타수익 751,597,398 4,860,226,574 (20,339,147) 663,696,306 기타비용 143,905,412 1,371,054,498 237,529,746 552,428,257 종속회사및관계회사투자손익 1,324,592,522 (6,443,253,922) (729,088,157) 5,764,933,620 금융수익 381,834,659 5,840,017,068 796,083,150 2,380,364,062 금융비용 7,163,734,197 22,106,636,256 4,824,854,917 14,450,759,581 법인세비용차감전순이익(손실) 5,366,397,879 10,240,126,620 5,197,299,308 21,977,384,401 법인세비용 1,876,136,036 5,006,934,586 510,037,127 5,492,832,291 분기순이익(손실) 3,490,261,843 5,233,192,034 4,687,262,181 16,484,552,110 기타포괄손익 766,069,572 (42,336,567) (1,338,377,080) (4,352,694,529) (부의)지분법자본변동 106,197,944 (19,036,555) (862,594,563) (2,396,587,348) 매도가능금융자산평가이익(손실) 180,476,387 (23,300,012) (478,066,387) (1,955,858,798) 파생상품평가이익(손실) 479,395,241 2,283,870 (248,383) 분기총포괄손익 4,256,331,415 5,190,855,467 3,348,885,101 12,131,857,581 주당이익 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원) 75 112 100 352 자본변동표 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 연결자본잉여금 연결기타자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 5,249,483,833 152,708,821,419 281,998,684,785 분기순이익(손실) 16,484,552,110 16,484,552,110 (부의)지분법자본변동 (2,396,587,348) (2,396,587,348) 매도가능증권평가손실 (1,955,858,798) (1,955,858,798) 파생상품평가손실 (248,383) (248,383) 지분변동차익 주식발행비용 (5,821,746) (5,821,746) 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) 2017.09.30 (기말자본) 46,822,295,000 103,729,185,170 (26,516,922,383) 896,789,304 166,384,035,829 291,315,382,920 2018.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,729,185,170 (26,516,922,383) 1,110,813,383 167,677,191,899 292,822,563,069 분기순이익(손실) 5,233,192,034 5,233,192,034 (부의)지분법자본변동 (19,036,555) (19,036,555) 매도가능증권평가손실 (23,300,012) (23,300,012) 파생상품평가손실 지분변동차익 23,428,780,349 23,428,780,349 주식발행비용 배당금의 지급 (4,026,717,370) (4,026,717,370) 2018.09.30 (기말자본) 46,822,295,000 127,157,965,519 (26,516,922,383) 1,068,476,816 168,883,666,563 317,415,481,515 현금흐름표 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동 현금흐름 (20,803,182,632) (79,050,685,674) 영업에서 창출된 현금흐름 8,818,520 (62,566,819,783) 이자의 수취 2,910,067,724 1,671,094,449 이자의 지급 (18,492,515,299) (13,051,635,196) 배당금의 수취 43,910,551 법인세 납부액 (5,273,464,128) (5,103,325,144) 투자활동 현금흐름 (16,038,908,821) (58,954,887,693) 단기대여금의 증가 (42,627,050,000) (44,344,064,000) 단기대여금의 감소 45,981,077,111 9,913,987,800 장기대여금의 증가 (1,150,000,000) 유동성장기대여금의 감소 136,330,340 34,941,460 매도가능금융자산의 취득 (700,000,000) (1,795,400,000) 매도가능금융자산의 처분 698,812,572 550,000,000 종속회사투자주식의 취득 (26,381,056,912) (6,291,000,000) 관계회사투자주식의 취득 (5,097,150,000) 관계회사투자주식의 처분 5,097,150,000 장기금융상품의 감소 1,000,000 보증금의 증가 (6,467,237,151) (526,955,100) 보증금의 감소 368,743,978 298,600,000 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (7,869,204,560) (9,903,171,518) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 13,385,656,956 21,332,000 무형자산의 취득 (1,450,312,972) (667,008,335) 무형자산의 처분 3,788,181,817 재무활동 현금흐름 42,558,457,332 87,807,729,655 단기차입금의 상환 (152,250,000,000) (3,000,000,000) 단기차입금의 차입 118,000,000,000 25,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 (67,868,315,876) (49,238,714,209) 유동성사채의 상환 (112,000,000,000) (10,000,000,000) 유동성금융리스부채의 상환 (19,646,764,417) (10,799,746,689) 장기차입금의 차입 110,774,825,000 40,000,000,000 사채의 발행 149,575,429,995 98,661,349,999 금융리스부채의 증가 20,000,000,000 배당금지급 (4,026,717,370) (2,809,337,700) 주식발행비용 (5,821,746) 현금및현금성자산의 순증감 5,716,365,879 (50,197,843,712) 기초 현금및현금성자산 31,420,167,451 61,587,356,083 현금및현금성자산의 환율변동효과 (52,411,318) 44 기말 현금및현금성자산 37,084,122,012 11,389,512,415 5. 재무제표 주석 주석 제 19(당) 기 3/4 분기 : 2018년 9월 30일 현재 제 18(전) 기 3/4 분기 : 2017년 9월 30일 현재 AJ네트웍스주식회사 1. 회 사의 개요 A J네트웍스주식회사(이하 "당사")는 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 또한,당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습 니다. 당사의 설립 시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2018년 9월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 17,847,825 38.12 문 지 회 2,616,695 5.59 문 선 우 2,616,690 5.59 FINVENTURES UK Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기타 13,144,200 28.06 합 계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (3) 공정가치의 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.(1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일이후 적용되는 다른 기준서들은 당사 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다. (단위:천원) 계정과목 K-IFRS 제1039호에 따른 분류 K-IFRS 제1039호에 따른 금액 K-IFRS 제1109호에 따른 분류 K-IFRS 제1109호에 따른 금액 현금및현금성자산 대여금및수취채권 31,420,167 상각후원가 31,420,167 매출채권 대여금및수취채권 51,093,606 상각후원가 51,093,606 기타유동금융자산 대여금및수취채권 74,638,645 상각후원가 74,638,645 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 8,095,817 상각후원가 8,095,817 장기금융상품 대여금및수취채권 7,000 상각후원가 7,000 매도가능금융자산 매도가능금융자산 4,798,202 기타포괄손익-공정가치 4,798,202 (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및 수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.(라) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 중요하지 않습니다. 따라서 2017년에 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라, 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 중요하지 않습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 분기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여향후 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. (3) 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,768,330 - 4,768,330 4,768,330 파생상품금융자산 1,112,150 - - 1,112,150 1,112,150 합 계 1,112,150 4,768,330 - 5,880,480 5,880,480 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 37,084,122 37,084,122 37,084,122 매출채권 - - 55,469,992 55,469,992 55,469,992 기타유동금융자산 - - 56,317,799 56,317,799 56,317,799 기타비유동금융자산(파생상품 제외) - - 25,098,549 25,098,549 25,098,549 장기금융상품 - - 7,000 7,000 7,000 합 계 - - 173,977,462 173,977,462 173,977,462 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 22,022,394 22,022,394 22,022,394 차입금 - - 300,167,294 300,167,294 301,746,049 사채 - - 330,550,331 330,550,331 333,565,433 기타유동금융부채 - - 12,125,106 12,125,106 12,125,106 기타비유동금융부채 - - 213,879 213,879 213,879 금융리스부채 - - 48,944,359 48,944,359 46,927,881 금융보증부채 - - 759,704 759,704 759,704 합 계 - - 714,783,067 714,783,067 717,360,446 ② 제 18(전) 기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,798,202 - 4,798,202 4,798,202 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 31,420,167 31,420,167 31,420,167 매출채권 - - 51,093,606 51,093,606 51,093,606 기타유동금융자산 - - 74,638,645 74,638,645 74,638,645 기타비유동금융자산 - - 8,095,817 8,095,817 8,095,817 장기금융상품 - - 7,000 7,000 7,000 합 계 - - 165,255,235 165,255,235 165,255,235 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 15,688,688 15,688,688 15,688,688 차입금 - - 289,940,060 289,940,060 290,486,444 사채 - - 292,547,417 292,547,417 294,752,203 기타유동금융부채 - - 12,890,806 12,890,806 12,890,806 기타비유동금융부채 - - 198,833 198,833 198,833 금융리스부채 - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - 820,379 820,379 820,379 합 계 - - 660,677,306 660,677,306 661,755,451 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 2,313,149 - - 2,313,149 파생상품금융자산 - 1,112,150 - 1,112,150 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품금융자산 1,112,150 현금흐름할인모형 할인율(*) (*) 스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입금 - - 301,746,049 301,746,049 사채 - - 333,565,433 333,565,433 금융리스부채 - - 46,927,881 46,927,881 합 계 - - 682,239,363 682,239,363 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 차입금 301,746,049 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 사채 333,565,433 금융리스부채 46,927,881 (4) 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 2,455,181 2,455,181 5. 종속회사 및 관계회사투자 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ렌터카(주)(*1) 39.95% 15,528,242 97,299,632 - 5,558,792 (102,858,424) - AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 62,222,163 - 5,045,019 - 67,267,182 AJ파크(주)(*2) 55.12% 18,453,657 24,017,321 - (8,681,342) 23,658,342 38,994,321 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 23,681,122 - 786,267 (1,444) 24,465,945 AJ렌탈서비스(주) 100.00% 439,555 - - - - - AJU RENTAL VINA CO., LTD. 100.00% 2,803,172 1,896,743 - (662,114) 30,377 1,265,006 AJ렌터스(주) 100.00% 12,000,000 - - (2,787,964) 3,000,000 212,036 AJ ALM CO.,LTD. 100.00% 1,492,989 - 1,359,537 (1,259,177) (84,778) 15,582 Carian Japan CO.,LTD. 100.00% 2,991,140 - 2,037,240 (2,037,240) - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 - - - - - AJ전시몰(주) 64.26% 10,325,700 9,344,237 - (2,017,914) - 7,326,323 AJ타이어베이(주)(*3) 50.00% 1,000,000 13,712 - (13,712) - - (주)AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 3,362,075 2,500,000 (593,098) - 5,268,977 (주)페달링(*4) 100.00% 899,200 - 400,000 (124,809) (275,191) - AJ Rental Inc.(*5) 100.00% 7,247,680 - 7,247,680 (442,388) 102,085 6,907,377 Auto Gallery Holdings, Inc.(*6) 50.07% 12,836,600 - 12,836,600 - - 12,836,600 합 계 174,583,055 221,837,005 26,381,057 (7,229,680) (76,429,033) 164,559,349 관계회사 AJ바이크(주)(*7) 18.26% 4,300,000 4,746,239 - 145,819 - 4,892,058 디스커버리자산운용(주)(*8) 39.30% 1,000,000 1,014,945 - 662,214 - 1,677,159 Auto Gallery Holdings, Inc.(*6) 31.99% 5,097,150 5,097,150 - - (5,097,150) - (주)링크닷츠 21.50% 246,100 246,100 - (21,607) - 224,493 합 계 10,643,250 11,104,434 - 786,426 (5,097,150) 6,793,710 (*1) 당분기말 현재 매각예정비유동자산 분류 요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 계정 대체 하였습니다.(*2) 당분기 중 불균등증자로 인하여 지분율이 감소하였으며, 지분변동차액을 자본잉여금에 반영하였습니다.(*3) 당분기 중 25%의 지분을 추가취득 하였습니다.(*4) 당분기 중 49.02%의 지분을 추가취득 하였습니다.(*5) 당분기 중 신규로 취득하였으며, AJ Rental USA Inc.에서 사명이 변경되었습니다.(*6) 당분기 중 기존 보유 지분을 처분하고 50.07%의 지분을 취득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다.(*7) 지분율이 20% 미만이지만, 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계회사로 분류하였습니다.(*8) 당분기 중 디스커버리파트너스(주)에서 사명이 변경되었습니다. ② 제 18(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ렌터카(주) 39.95% 15,528,242 92,382,978 - 4,743,502 (78,859) 97,047,621 AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 58,938,774 - 3,831,906 - 62,770,680 AJ파크(주) 100.00% 18,453,657 25,073,148 - 1,607,831 (2,440,000) 24,240,979 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 22,846,912 - 888,204 5,964 23,741,080 AJ렌탈서비스(주)(*1) 100.00% 439,555 - - - - - AJU RENTAL VINA CO., LTD. 100.00% 2,803,172 - 2,291,800 (102,658) (5,667) 2,183,475 AJ렌터스(주)(*2) 100.00% 9,000,000 - - (4,000,000) 4,000,000 - AJ ALM CO., LTD.(*3) 100.00% 133,452 - - - - - Carian Japan CO., LTD. 100.00% 953,900 - - - - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 268,375 - (268,375) - - AJ전시몰(주)(*2) 64.26% 10,325,700 10,049,964 - (166,536) (681,383) 9,202,045 AJ타이어베이(주) 25.00% 1,000,000 810,036 - (445,165) - 364,871 (주)페달링(*4) 50.98% 499,200 - 499,200 (282,863) - 216,337 (주)AJ전국스카이(*4) 100.00% 3,500,000 - 3,500,000 - - 3,500,000 합 계 145,201,998 210,370,187 6,291,000 5,805,846 800,055 223,267,088 관계회사 AJ바이크(주) 18.26% 4,300,000 4,480,039 - 158,437 122,584 4,761,060 디스커버리파트너스(주)(*2) 39.30% 1,000,000 1,000,000 - (198,662) 4,126 805,464 Auto Gallery Holdings, Inc.(*4) 31.99% 5,097,150 - 5,097,150 - - 5,097,150 합 계 10,397,150 5,480,039 5,097,150 (40,225) 126,710 10,663,674 (*1) AJ파렛트(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*2) 기타증감은 출자전환에 따른 금액과 불균등증자 지분율 변동으로 인한 금액이 포함되어 있습니다.(*3) AJU ALM CO., LTD.에서 사명이 변경되었습니다.(*4) 전분기 중 신규로 취득하였습니다. 6. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 157,488,564 (69,178,581) 88,309,983 132,579,829 (63,167,233) 69,412,596 파렛트렌탈자산 408,805,122 (156,108,776) 252,696,346 376,352,812 (134,950,048) 241,402,764 건설장비렌탈자산 242,253,755 (65,534,181) 176,719,574 218,341,379 (50,830,052) 167,511,327 미착렌탈자산 1,167,383 - 1,167,383 2,357,229 - 2,357,229 합 계 809,714,824 (290,821,538) 518,893,286 729,631,249 (248,947,333) 480,683,916 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 미착렌탈자산 합계 기초 순장부금액 69,412,596 241,402,764 167,511,327 2,357,229 480,683,916 취 득 48,817,912 38,918,699 33,853,073 8,035,049 129,624,733 처 분 (3,625,799) (1,130,706) (7,337,339) - (12,093,844) 감가상각비 (31,243,714) (26,288,514) (19,245,602) - (76,777,830) 손상차손(*) (41,370) - - - (41,370) 대 체 4,990,358 (205,897) 1,938,115 (9,224,895) (2,502,319) 분기말 순장부금액 88,309,983 252,696,346 176,719,574 1,167,383 518,893,286 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 미착렌탈자산 합계 기초 순장부금액 53,849,185 211,367,622 108,518,028 7,083,255 380,818,090 취 득 38,020,057 53,721,904 34,704,006 35,275,976 161,721,943 처 분 (5,343,330) (907,021) (1,109,899) - (7,360,250) 감가상각비 (21,225,433) (25,485,902) (12,192,035) - (58,903,370) 손상차손(*) (38,318) - - - (38,318) 대 체 (154,417) 1,685,265 28,139,888 (38,191,269) (8,520,533) 분기말 순장부금액 65,107,744 240,381,868 158,059,988 4,167,962 467,717,562 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 21,472,901 - 21,472,901 25,117,664 - 25,117,664 건물 14,706,537 (1,522,674) 13,183,863 21,651,069 (1,608,908) 20,042,161 구축물 677,035 (322,167) 354,868 717,035 (270,812) 446,223 비품 5,776,063 (4,007,550) 1,768,513 5,094,591 (3,426,148) 1,668,443 차량운반구 6,275,161 (1,348,260) 4,926,901 4,816,831 (983,332) 3,833,499 기계장치 8,407,504 (6,154,574) 2,252,930 8,279,674 (5,020,310) 3,259,364 시설장치 93,051 (84,884) 8,167 137,082 (123,504) 13,578 기타유형자산 95,901 - 95,901 88,662 - 88,662 건설중인자산 2,074,357 - 2,074,357 9,263,833 - 9,263,833 합 계 59,578,510 (13,440,109) 46,138,401 75,166,441 (11,433,014) 63,733,427 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 대체(*2) 분기말장부금액 토지 25,117,664 27,501 (4,492,899) - 820,635 21,472,901 건물(*1) 20,042,161 11,000 (6,564,283) (305,015) - 13,183,863 구축물 446,223 - (28,750) (62,605) - 354,868 비품 1,668,443 189,386 (120,106) (685,972) 716,762 1,768,513 차량운반구 3,833,499 - - (384,881) 1,478,283 4,926,901 기계장치 3,259,364 50,630 - (1,134,264) 77,200 2,252,930 시설장치 13,578 - (6) (4,131) (1,274) 8,167 기타유형자산 88,662 7,239 - - - 95,901 건설중인자산 9,263,833 7,588,497 - - (14,777,973) 2,074,357 합 계 63,733,427 7,874,253 (11,206,044) (2,576,868) (11,686,367) 46,138,401 (*1) 당분기 중 문정사옥 토지 및 건물을 매각하였습니다.(*2) 건설중인자산은 렌탈자산 등 타계정으로 대체 되었습니다. (3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 대체 분기말장부금액 토지 24,364,507 4,870 - - 1,229,033 25,598,410 건물 16,079,007 - - (335,026) 928,023 16,672,004 구축물 333,120 - - (61,343) 179,129 450,906 비품 1,832,739 251,665 (10,566) (569,453) 197,638 1,702,023 차량운반구 926,791 - - (181,597) 2,038,334 2,783,528 기계장치 3,352,829 141,083 - (1,137,192) 866,889 3,223,609 시설장치 1,817,347 - - (277,339) (165,998) 1,374,010 기타유형자산 80,389 8,273 - - - 88,662 건설중인자산 2,704,922 9,740,628 - - (4,859,531) 7,586,019 합 계 51,491,651 10,146,519 (10,566) (2,561,950) 413,517 59,479,171 8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 2,556,144 (1,608,618) 947,526 1,479,883 (956,116) 523,767 기타의무형자산 7,312,812 (3,187,012) 4,125,800 10,749,288 (3,059,201) 7,690,087 합 계 9,868,956 (4,795,630) 5,073,326 12,229,171 (4,015,317) 8,213,854 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 소프트웨어 기타의무형자산 합계 소프트웨어 기타의무형자산 합계 기초장부금액 523,767 7,690,087 8,213,854 430,874 7,701,230 8,132,104 취 득 68,642 1,584,413 1,653,055 40,070 751,795 791,865 처 분 - (3,819,535) (3,819,535) - (9,964) (9,964) 상각비 (229,834) (1,339,686) (1,569,520) (182,654) (1,147,085) (1,329,739) 대 체 584,951 10,521 595,472 233,204 620,471 853,675 분기말장부금액 947,526 4,125,800 5,073,326 521,494 7,916,447 8,437,941 9. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위:천원) 차 입 처 내역 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 (주)하나은행 일반자금 3.75%~3.90% 14,500,000 14,500,000 (주)우리은행 4.35% 5,000,000 5,000,000 (주)국민은행 3.98%~4.00% 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 4.17% 4,000,000 4,000,000 한국산업은행 3.10% 40,000,000 50,000,000 (주)신한은행 3.70%~4.00% 15,000,000 15,000,000 수협은행 4.41% 5,000,000 5,000,000 신영증권(주) 3.25% 5,000,000 40,000,000 한양증권(주) 3.10% 25,000,000 6,000,000 (주)하나은행 시설자금 - - 8,250,000 합 계 117,500,000 151,750,000 ② 장기차입금 (단위:천원) 차 입 처 내역 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 (주)신한은행 시설자금 3.06%~4.18% 4,866,666 8,766,667 (주)하나은행 3.40%~3.95% 47,933,631 26,712,895 (주)국민은행 3.66%~3.96% 11,158,497 16,917,147 (주)우리은행 3.94% 2,333,320 4,785,061 농협은행(주) 3.87%~4.09% 36,610,820 30,888,680 (주)대구은행 3.77%~4.00% 16,916,420 22,166,300 (주)광주은행 3.15%~3.37% 1,633,480 2,653,450 한국산업은행 (*) 2.45%~3.97% 40,000,000 2,299,980 (주)전북은행 3.80% 2,249,910 2,999,880 신한금융투자(주) - - 20,000,000 KB증권(주) 4.63% 20,000,000 - 소 계 183,702,744 138,190,060 차감: 현재가치할인차금 (1,035,451) - 차감 : 유동성대체 (58,438,503) (58,231,738) 합 계 124,228,790 79,958,322 (*) 당분기 중 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권유동화차입금입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% - 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.61% - 35,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% - 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% - 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% - 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% - 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% - 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 제19회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-04 3.25% 15,000,000 15,000,000 제20-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-18 3.21% 15,000,000 15,000,000 제20-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-04-18 3.70% 10,000,000 10,000,000 제21회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-18 3.30% 15,000,000 15,000,000 제22-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-02-02 3.40% 11,000,000 11,000,000 제22-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-02 3.82% 18,000,000 18,000,000 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제25회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-21 4.01% 11,000,000 11,000,000 제26-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-05-30 3.98% 20,000,000 20,000,000 제26-2회 무기명 이권부 무보증사채 2019-11-30 4.39% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제27회 무기명 이권부 무보증사채 2019-06-04 3.92% 25,000,000 25,000,000 제28-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-07-22 3.72% 35,000,000 - 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 4.27% 35,000,000 - 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 4.27% 20,000,000 - 제30-1회 무기명 이권부 무보증사채 2019-08-05 3.72% 15,000,000 - 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 4.38% 25,000,000 - 제31회 무기명 이권부 무보증사채 2020-07-06 4.02% 20,000,000 - 소 계 331,000,000 293,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (449,669) (452,584) 차감 : 유동성대체 (205,805,412) (157,873,882) 합 계 124,744,919 134,673,534 10. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 발행주식수 금 액 발행주식수 금 액 기초잔액 46,822,295주 46,822,295 46,822,295 46,822,295 기말잔액 46,822,295주 46,822,295 46,822,295 46,822,295 11. 영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 렌탈료수익 62,876,103 193,996,516 55,061,224 156,589,251 상품매출액 16,110,465 51,320,838 12,790,122 43,062,354 기타매출액 3,733,642 9,926,010 2,853,189 7,919,542 합 계 82,720,210 255,243,364 70,704,535 207,571,147 12. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 15,479,387 48,387,162 12,207,030 40,240,555 급여 7,023,037 21,191,707 6,132,211 18,064,786 퇴직급여 601,533 1,927,995 537,779 1,511,733 복리후생비 1,346,405 3,698,061 1,370,904 3,602,021 지급임차료 1,390,532 10,474,043 662,709 2,325,593 감가상각비(*) 25,313,013 79,354,698 21,471,064 61,465,320 무형자산상각비 569,635 1,569,520 442,919 1,329,739 지급수수료 15,445,879 44,528,898 13,451,379 38,952,389 차량유지비 969,350 2,705,686 705,713 1,996,548 광고선전비 197,488 330,156 63,602 200,440 대손상각비 267,954 461,244 318,642 1,152,410 운반비 1,466,858 4,250,702 1,264,071 3,420,779 기타비용 2,433,127 6,902,665 1,863,484 5,137,256 합 계 72,504,198 225,782,537 60,491,507 179,399,569 (*) 렌탈자산상각비를 포함한 금액입니다. 13 . 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 법인세부담액 6,833,821 4,600,334 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,838,827) (335,185) 자본에 직접 반영된 법인세 11,941 1,227,683 법인세비용 5,006,935 5,492,832 유효세율 48.90% 24.99% 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)신한은행 일반자금 21,500,000 15,000,000 시설자금 4,866,666 4,866,666 (주)하나은행 일반자금 14,500,000 14,500,000 시설자금 47,933,631 47,933,631 (주)국민은행 일반자금 4,000,000 4,000,000 시설자금 11,158,497 11,158,497 (주)우리은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 시설자금 2,333,320 2,333,320 농협은행(주) 시설자금 36,610,820 36,610,820 (주)대구은행 일반자금 8,000,000 4,000,000 시설자금 16,916,420 16,916,420 (주)광주은행 시설자금 1,633,480 1,633,480 한국산업은행 일반자금 40,000,000 40,000,000 시설자금 40,000,000 40,000,000 (주)전북은행 시설자금 2,249,910 2,249,910 수협은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 KB증권(주) 시설자금 20,000,000 20,000,000 신영증권(주) CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000 한양증권(주) CP(기업어음) 25,000,000 25,000,000 합 계 311,702,744 301,202,744 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 5,699,306 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 3,900,000 3,000,000 (주)신한은행 렌탈자산 414,156,000 171,096,103 (주)신한은행 등 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속회사 AJ렌터카(주), AJ카리안서비스(주), AJ렌터카카자흐스탄, AJ카리안디투디(주), AJ셀카(주), AJ Rent A Car USA, Inc., AJ Rent A Car Vietnam Co.,LTD., (주)링커블, (주)월드렌터카, AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주), (주)덕원파킹, 대저자산관리(주), AJ토탈(주), 신동진축산(주), AJ한록(주)(*1), AJ캐피탈파트너스(주), AJ농식품 수출육성펀드 2호, AJ창조관광제1호 투자조합, AJ렌탈서비스(주), AJU RENTAL VINA CO.,LTD., AJ렌터스(주), AJ ALM CO.,LTD., Carian Japan CO.,LTD., Carian Pakistan Pvt, LTD., Carian Guyana, Inc., AJ Oceania CO., LTD., AJ인터내셔널트레이더스(주), AJ전시몰(주), AJ타이어베이(주), (주)AJ전국스카이, (주)페달링, AJ동양메닉스(주), AJ디와이메닉스(주), 디와이케어(주), AJ세이프티파트너스(주), AJ Rental Inc.(*2), AJ Rental Top Tier Inc.(*3), AJ Rental Dallas Inc.(*3),Auto Gallery Holdings, Inc.(*4), Auto Gallery Group, LLC.(*5), Auto Gallery Cumming, LLC.(*5), Auto Gallery Augusta, LLC.(*5), New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*5), New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*5), J Financial Group, LLC.(*5) 관계회사 AJ바이크(주), 디스커버리자산운용(주), (주)링크닷츠 기타 구로현주모터스(주), 류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., AUTO GALLERY INTERNATIONAL, INC., AJ플릿링크(주), (주)오토허브서비스, AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ International TOGO. Inc., (주)다래파크텍 (*1) 당분기 중 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)이 100%의 지분을 취득하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 100%의 지분을 취득하여 종속회사로 분류하였습니다.(*3) AJ Rental Inc.의 종속회사 입니다.(*4) 당분기 중 기존 보유 지분을 처분하고 50.07%의 지분을 취득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다.(*5) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 기타비용 종속회사 AJ렌터카(주) 4,972,855 464,607 950,852 - AJ카리안서비스(주) 148,160 13,220 50,731 - AJ카리안디투디(주) 21,341 18,526 - - AJ셀카(주) 781,124 866,553 - - AJ파크(주) 868,843 1,006,437 2,809 14,893 아주이파킹논현3호(주) - 13,734 - - AJ토탈(주) 815,094 116,352 223,697 - 신동진축산(주) 22,384 - 174,684 - AJ한록(주) 99,174 - - - AJ캐피탈파트너스(주) 208,244 92,786 166,571 - AJ렌탈서비스(주) 34,430 - 32,853,048 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 146,031 26,534 - - AJ렌터스(주) 30,620 38,892 - - AJ ALM CO.,LTD. - 5,373 - - Carian Japan CO.,LTD. - 210,970 - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 10,869 114,773 - - AJ전시몰(주) 3,835,078 89,868 58,542 - AJ타이어베이(주) 43,456 93,704 - - (주)AJ전국스카이 5,426,138 36,775 400 - (주)페달링 14,942 27,524 - - AJ동양메닉스(주) 254,596 381,992 - - AJ세이프티파트너스(주) 12,971 17,605 3,500 - AJ Rental Inc. - 129,216 - - AJ Rental Top Tier Inc. 465,819 - - - Auto Gallery Holdings, Inc. - 33,900 - - 관계회사 AJ바이크(주) 25,598 - - - (주)링크닷츠 10,938 10,549 - - 기타 류가형골프아카데미(주) 54,068 - 10,732 - AJ Networks America, Inc. - 12,492 - - AJ플릿링크(주) 182 - - - (주)다래파크텍 11,430 - - - 합 계 18,314,385 3,822,382 34,495,566 14,893 ② 제 18(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ렌터카(주) 3,964,161 - 863,728 - AJ카리안서비스(주) 54,421 - 839 - AJ카리안디투디(주) 15,611 - - - AJ셀카(주) 556,489 604,301 - - AJ파크(주) 544,900 241,351 1,900 20,434 아주이파킹논현3호(주) - 13,734 - - AJ토탈(주) 592,549 - 137,663 - 신동진축산(주) 26,267 - 156,816 - AJ캐피탈파트너스(주) 149,104 23,567 140,283 - AJ렌탈서비스(주) 105,996 - 28,160,105 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 4,991,675 4,099 - - AJ렌터스(주) 65,069 220,397 29,323 - AJ ALM CO.,LTD. 40,411 45,658 - 20,412 Carian Japan CO.,LTD. - 250,898 - 33,464 AJ인터내셔널트레이더스(주) 40,865 77,885 - - AJ전시몰(주) 5,623,198 148,971 30,468 73,540 AJ타이어베이(주) 104,885 7,387 - - (주)AJ전국스카이 126,099 - - - (주)페달링 19,714 3,667 - - 관계회사 AJ바이크(주) 15,440 - - - 기타 류가형골프아카데미(주) 31,632 - 61,285 - AJ Networks America, Inc. - 21,723 - 18,463 AJ세이프티파트너스(주) 6,815 - - - 합 계 17,075,301 1,663,638 29,582,410 166,313 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 등 미지급금 등 종속회사 AJ렌터카(주) 1,004,266 178,269 - 117,904 AJ카리안서비스(주) 64,503 10,092 400,151 5,610 AJ카리안디투디(주) 9,741 6,730 1,400,000 - AJ셀카(주) 95,008 28,019 11,500,000 215 AJ파크(주) 159,113 87,630 12,367,489 326,984 아주이파킹논현3호(주) - - 276,426 267,219 AJ토탈(주) 206,268 47,262 - 44,890 신동진축산(주) 1,383 - - 173,813 AJ한록(주) 21,659 - - - AJ캐피탈파트너스(주) 42,719 25,194 - 25,523 AJ렌탈서비스(주) 2,944 11,551 - 2,367,232 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 5,815,992 309,848 51,771 111,333 Carian Japan CO.,LTD. - 27,961 4,431,958 14,316 AJ인터내셔널트레이더스(주) 1,522 759 3,500,000 - AJ전시몰(주) 1,766,154 52,852 1,565,000 60,671 AJ타이어베이(주) - - 2,863,296 - (주)AJ전국스카이 40,715 3,739 2,900,000 - (주)페달링 32,395 44,011 831,472 - AJ동양메닉스(주) 86,224 32,365 12,000,000 - AJ세이프티파트너스(주) 1,613 1,992 730,000 - AJ Rental Inc. - - 7,343,753 - AJ Rental Top Tier Inc. 486,317 - - - Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,597,155 - 관계회사 AJ바이크(주) 9,870 130 - - (주)링크닷츠 1,400 1,846 - - 기타 류가형골프아카데미(주) 7,040 9,940 - - AJ Networks America, Inc. - 48,267 109,276 1,735 AJ플릿링크(주) 200 - - - (주)다래파크텍 2,497 - - - 합 계 9,859,543 928,457 67,867,747 3,517,445 ② 제 18(전) 기 (단위:천원) 특수관계 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 등 매입채무 미지급금 등 종속회사 AJ렌터카(주) 838,814 105,353 - - 187,079 AJ카리안서비스(주) 10,891 25,278 - - 60 AJ카리안디투디(주) 1,756 - - - 550 AJ셀카(주) 102,010 27,991 30,000,000 - 130 AJ파크(주) 108,493 28,583 25,900,000 - 671 아주이파킹논현3호(주) - - - - - 동양메닉스(주) - - 548 - - AJ토탈(주) 164,045 1,729,256 - - 20,643 신동진축산(주) 9,508 - - - - AJ세이프티파트너스(주) 1,533 1,908 - - - AJ캐피탈파트너스(주) 30,216 23,123 126 - 20,207 AJ렌탈서비스(주) 6,423 1,258 - - 1,645,629 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 7,631,887 266,587 51,771 - - AJ렌터스(주) 5,994 6,356 3,500,025 - 25 AJ ALM CO.,LTD. 15,779 31,879 119,235 31,947 - Carian Japan CO.,LTD. - 33,558 7,023,414 - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 974 1 3,100,000 - - AJ전시몰(주) 725,773 70,465 - - 2,860 AJ타이어베이(주) 126,428 10,655 2,704,756 - 5 (주)AJ전국스카이 142,993 5,007 - - - (주)페달링 27,987 35,138 803,948 - - 관계회사 AJ바이크(주) 9,383 702 - - - (주)링크닷츠 2,336 1,557 - - 1,168 (주)다래파크텍 1,243 - - - - 기타 류가형골프아카데미(주) 7,723 14,207 - - 4,735 AJ Networks America, Inc. - 36,488 99,140 - - 합 계 9,972,189 2,455,350 73,302,963 31,947 1,883,762 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 3/4 분기 (원화단위:천원, 외화단위:USD, JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ카리안서비스(주) 400,000 - - AJ카리안디투디(주) 1,400,000 - - AJ셀카(주) 1,500,000 20,000,000 - AJ파크(주) 8,100,000 22,000,000 - AJ렌터스(주)(*) - 3,500,000 3,000,000 AJ ALM CO.,LTD. - JPY 12,000,000 JPY 134,000,000 Carian Japan CO.,LTD. - JPY 290,000,000 JPY 200,000,000 AJ인터내셔널트레이더스(주) 400,000 - - AJ전시몰(주) 1,565,000 - - AJ타이어베이(주) 600,000 458,905 - (주)AJ전국스카이 3,200,000 300,000 2,500,000 (주)페달링 - - 400,000 AJ동양메닉스(주) 12,000,000 - - AJ세이프티파트너스(주) 730,000 - - AJ Rental Inc. USD 6,500,000 - USD 6,600,000 Auto Gallery Holdings, Inc. USD 5,000,000 - USD 11,360,000 합 계 29,895,000 46,258,905 5,900,000 USD 11,500,000 - USD 17,960,000 - JPY 302,000,000 JPY 334,000,000 (*) 당분기 중 대여금이 출자전환 되었습니다. ② 제 18(전) 기 3/4 분기 (원화단위:천원, 외화단위:USD, JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 출자 등 종속회사 AJ셀카(주) 19,500,000 - - AJ렌터스(주) 1,300,000 4,000,000 4,000,000 AJ ALM CO.,LTD. - JPY 38,000,000 - Carian Japan CO.,LTD. JPY 440,000,000 - - AJ파크(주) 12,520,000 4,520,000 - AJ캐피탈파트너스(주) 5,000,000 5,000,000 - AJ인터내셔널트레이더스(주) 500,000 - - AJ타이어베이(주) 1,650,000 31,944 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. - - USD 2,000,000 (주)페달링 500,000 - 499,200 관계회사 Auto Gallery Holdings, Inc. - - USD 4,500,000 기타 류가형골프아카데미(주) - - 100,000 AJ Networks America, Inc. - - USD 1,000,000 합 계 40,970,000 13,551,944 4,599,200 JPY 440,000,000 JPY 38,000,000 USD 7,500,000 (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:USD, JPY, VND) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ 파크(주) 2,500,000 (주)하나은행 4,320,000 한국산업은행 15,431,636 한국주차장운영(주) 4,440,000 (주)신한은행 4,800,000 한국산업은행 아주이파킹논현3호(주) 14,935,067 AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주) AJ전시몰(주) 3,840,000 (주)신한은행 3,600,000 한국산업은행 Carian Japan CO.,LTD. JPY 325,000,000 (주)신한은행 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. VND 94,710,000,000 (주)국민은행 VND 68,000,000,000 (주)신한은행 VND 27,724,088,359 산은캐피탈(주) USD 1,900,000 농협은행(주) AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 합 계 53,866,703 USD 2,900,000 JPY 325,000,000 VND 190,434,088,359 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 3/4 분기 단기종업원급여 1,680,325 1,610,695 퇴직급여 304,938 288,312 16. 매각예정비유동자산당사의 이사회는 당분기 중 종속회사인 AJ렌터카(주)의 지분 전체를 양도하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 당사가 보유한 AJ렌터카(주)의 지분가액을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.17. 보고기간후 사건(1) 당사는 2018년 10월 17일 사채를 신규 발행하였습니다. 각 회차별 정보는 다음과같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율 모집금액 제32-1회 무기명 이권부 무보증사채 2020-10-17 3.91% 33,000,000 제32-2회 무기명 이권부 무보증사채 2021-10-17 4.64% 26,000,000 (2) 당사는 2018년 10월 19일 AJ렌터카(주)가 보유한 AJ캐피탈파트너스(주) 외 5개 회사의 지분을 취득하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위:천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율 제 19 기 3/4분기 매출채권 110,807,110 7,144,707 6.45% 단기대여금 9,328,699 531,796 5.70% 미수금 5,621,163 2,462,507 43.81% 미수수익 1,227,661 4,854 0.40% 선급금 10,644,199 1,330,035 12.50% 유동성금융리스채권 4,406,547 6,959 0.16% 유동성대부업채권 28,609,203 171,118 0.60% 장기대여금 1,630 0.00% 금융리스채권 8,703,900 0.00% 대부업채권 32,973,149 2,094,092 6.35% 계 212,323,259 13,746,067 6.47% 제 18 기 매출채권 136,826,377 14,463,162 10.57% 단기대여금 4,162,176 511,796 12.30% 미수금 11,101,787 5,733,312 51.64% 미수수익 1,477,992 5,368 0.36% 선급금 21,056,952 45,113 0.21% 유동성금융리스채권 1,960,464 - 0.00% 유동성대부업채권 11,457,986 96,446 0.84% 장기대여금 349,375 - 0.00% 금융리스채권 6,718,117 - 0.00% 대부업채권 45,809,748 1,311,003 2.86% 계 240,920,974 22,166,198 9.20% 제 17기 매출채권 102,625,426 10,018,158 9.76% 단기대여금 1,165,812 - 0.00% 미수금 22,477,881 4,806,006 21.38% 미수수익 1,856,888 4,367 0.24% 선급금 11,140,720 45,113 0.40% 유동성금융리스채권 1,021,174 51 0.00% 장기대여금 354,750 - 0.00% 유동성대부업채권 28,712,458 337,861 1.18% 금융리스채권 3,420,641 - 0.00% 대부업채권 25,494,477 418,910 1.64% 계 198,270,229 15,630,465 7.88% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위:천원) 구 분 제 19기 3/4분기 제 18기 제 17 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 22,166,198 15,630,465 13,513,291 2. 순대손처리액(①－②±③) 11,559,202 -3,544,219 3,428,876 ① 대손처리액(상각채권액) -253,183 1,057,569 1,916,839 ② 상각채권회수액 9,205 -1,886,479 ③ 기타증감액 11,821,590 -4,601,788 -374,442 3. 대손상각비 계상(환입)액 3,139,071 2,991,514 5,682,856 4. 기말 대손충당금 잔액합계 13,746,067 22,166,198 15,630,465 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년이하 3년 초과 계 금액 일반 91,127,321 10,568,596 3,993,563 4,609,544 110,299,024 특수관계자 508,086 508,086 계 91,635,407 10,568,596 3,993,563 4,609,544 110,807,110 구성비율 82.70% 9.54% 3.60% 4.16% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위:천원) 사업부문 계정과목 제 19 기 3/4분기 제 18 기 제 17 기 비고 중고차 부문 상품 16,865,775 12,297,714 9,842,686 - 기타 297,795 212,928 189,893 - 소 계 17,163,570 12,510,641 10,032,579 - OA 부문 상품 10,320,798 6,189,340 2,561,868 - 소모품 214,195 120,399 24,469 - 소 계 10,534,993 6,309,739 2,586,337 - 건설장비 부문 상품 107,958 2,428,201 555,570 - 소모품 2,291,123 2,350,933 1,746,560 - 기타 - - 78,337 - 소 계 2,399,082 4,779,135 2,380,467 - 지게차 부문 상품 2,995,027 6,346 - - 소모품 1,587,266 - - - 소 계 4,582,292 6,346 - - 시스템사업 부문 원재료 1,725,834 2,191,545 128,448 - 상품 1,467,905 861,206 511,889 - 기타 12,316,130 338,380 9,134,225 - 소 계 - 냉장사업 부문 상품 15,509,869 3,391,131 9,774,562 - 소 계 - - 8,479 - 식품사업 부문 원재료 - - 8,479 - 상품 1,048,170 1,183,535 667,153 - 소모품 3,665,779 4,424,015 4,821,199 - 소 계 - - 968,694 - 유류사업 부문 상품 4,713,949 5,607,549 6,457,046 - 미착품 7,029,765 5,864,756 3,899,008 - 소 계 4,742,929 4,218,789 4,014,191 - 중고IT유통부문 원재료 11,772,694 10,083,544 7,913,200 - 소계 9,396,288 11,528,815 8,643,216 - 홈렌탈 부문 상품 9,396,288 11,528,815 8,643,216 - 소모품 - 1,242,734 - 기타 - 58,552 - - 소계 - 87,443 - 타이어 부문 상품 - 58,552 1,330,177 - 소계 - 213,231 13,875 - 합 계 원재료 12,170,291 14,903,895 9,438,817 - 상품 42,453,007 32,284,809 23,457,308 - 기타 12,613,925 551,307 9,489,899 - 소모품 4,092,584 2,529,884 2,739,723 - 미착품 4,742,929 4,218,789 4,014,191 - 소 계 76,072,736 54,488,684 49,139,939 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.90% 2.31% 2.34% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 12.77 15.20 13.68 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내용(1) 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2018.01.02- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. (2) 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월말 기준으로 실시하고 있습니다. 다. 수주계약 현황 (단위:천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 (1) 장부금액과 공정가치당 3/4분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,768,330 - 4,768,330 4,768,330 파생상품금융자산 1,112,150 - - 1,112,150 1,112,150 합 계 1,112,150 4,768,330 - 5,880,480 5,880,480 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 37,084,122 37,084,122 37,084,122 매출채권 - - 55,469,992 55,469,992 55,469,992 기타유동금융자산 - - 56,317,799 56,317,799 56,317,799 기타비유동금융자산(파생상품 제외) - - 25,098,549 25,098,549 25,098,549 장기금융상품 - - 7,000 7,000 7,000 합 계 - - 173,977,462 173,977,462 173,977,462 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 22,022,394 22,022,394 22,022,394 차입금 - - 300,167,294 300,167,294 301,746,049 사채 - - 330,550,331 330,550,331 333,565,433 기타유동금융부채 - - 12,125,106 12,125,106 12,125,106 기타비유동금융부채 - - 213,879 213,879 213,879 금융리스부채 - - 48,944,359 48,944,359 46,927,881 금융보증부채 - - 759,704 759,704 759,704 합 계 - - 714,783,067 714,783,067 717,360,446 ② 제 18(전) 기 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익 공정가치측정 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 4,798,202 - 4,798,202 4,798,202 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 31,420,167 31,420,167 31,420,167 매출채권 - - 51,093,606 51,093,606 51,093,606 기타유동금융자산 - - 74,638,645 74,638,645 74,638,645 기타비유동금융자산 - - 8,095,817 8,095,817 8,095,817 장기금융상품 - - 7,000 7,000 7,000 합 계 - - 165,255,235 165,255,235 165,255,235 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 15,688,688 15,688,688 15,688,688 차입금 - - 289,940,060 289,940,060 290,486,444 사채 - - 292,547,417 292,547,417 294,752,203 기타유동금융부채 - - 12,890,806 12,890,806 12,890,806 기타비유동금융부채 - - 198,833 198,833 198,833 금융리스부채 - - 48,591,123 48,591,123 46,918,098 금융보증부채 - - 820,379 820,379 820,379 합 계 - - 660,677,306 660,677,306 661,755,451 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 2,313,149 - - 2,313,149 파생상품금융자산 - 1,112,150 - 1,112,150 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품금융자산 1,112,150 현금흐름할인모형 할인율(*) (*) 스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입금 - - 301,746,049 301,746,049 사채 - - 333,565,433 333,565,433 금융리스부채 - - 46,927,881 46,927,881 합 계 - - 682,239,363 682,239,363 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 차입금 301,746,049 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 사채 333,565,433 금융리스부채 46,927,881 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되어야 함에도 불구하고 원가로 측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 19(당) 기 3/4 분기 제 18(전) 기 매도가능금융자산 2,455,181 2,455,181 마. 유형자산 재평가- 해당사항 없음 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.20 5,000 3.25 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.21 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.25 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.25 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.25 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.25 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.09.07 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.09.07 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 미상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.04 5,000 4.4 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2014.12.03 상환 부국증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.16 5,000 3.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2015.03.16 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.19 5,000 3.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2015.01.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.27 5,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.28 5,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.19 5,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.20 5,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 1,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 5,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.14 3,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 2,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.19 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.06 3,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.06 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 2,000 3.25 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.09 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.03.06 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.04.09 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.04.20 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.07 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.07 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.09.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.12 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.09.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2014.05.08 41,000 5.1 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2016.05.08 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 10,000 3.434 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2017.07.28 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 20,000 3.988 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.28 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 20,000 3.44 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.09 상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 35,000 3.61 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.09 상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 17,000 3.34 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.24 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 10,000 3.71 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.24 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2017.08.02 11,000 3.4 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.02 미상환 신영증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2017.08.02 18,000 3.82 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2019.08.02 미상환 한국투자증권외 3 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2018.01.22 35,000 3.719 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2019.07.22 미상환 신영증권외 3 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2018.01.22 35,000 4.265 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2020.01.22 미상환 신영증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.08.07 10,000 4.77 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2015.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.10.24 15,000 3.64 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2016.04.24 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 3.39 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2015.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 4.32 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.08.07 10,000 3.41 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.11.30 20,000 4.3 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.30 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.13 20,000 3.21 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14 상환 하이투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.1 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.51 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 2.96 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.25 상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 3.31 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 10,000 3.07 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.10 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 6,000 3 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.10 미상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.04 15,000 3.25 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.04 미상환 케이비증권외 1 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.18 15,000 3.21 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.18 미상환 신영증권 외 2 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.04.18 10,000 3.7 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2019.04.18 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2017.05.18 15,000 3.3 BBB+ (한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.18 미상환 케이비증권