AJ네트웍스 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

[사업부문]

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 업계 개요 및 시장의 특성소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 자동차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.현재 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 렌탈 시장은 아이템 별 다수의 소규모 업체가 영업을 하고 있는 상태이나, 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다. 렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다. 렌탈과 유사한 성격을 가지는 업종으로 리스가 있습니다. 리스와 렌탈의 가장 큰 차이점은 금융감독원의 감독 여부입니다. 리스는 여신전문금융업법에 의하여 규정되어 금융감독원의 지휘와 통제를 받는 제도권 금융기관(캐피탈, 종합금융 등)에 의하여 이뤄지는 금융 상품이고, 렌탈은 상법상 법인설립 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 렌탈회사에서 실행하는 상품입니다.○ 리스와 렌탈의 차이점

구 분	리 스	렌 탈

대상물건	불특정 물건	특정물건

이 용 자	특정	불특정

사용기간	장기(통상 3년 이상)	단기(1일 ~ 3년)

물건선정	이용자 구매요청	렌탈사 수요예측

재고보유	불보유	보유

이용절차	금융기관 이용절차	리스보다 간편

중도해약	원칙적 불가능	반환가능

유지보수	이용자 책임	렌탈사 책임

보 험	이용자 부담	렌탈사 부담

특 성	금융성격(물적금융)	임대차성격

○ 부가가치세법상의 차이점 : 리스는 부가가치세법상 금융, 용역의 범위로 간주하여 면세거래에 해당하나 렌탈거래는 임대차거래로서 과세거래에 해당합니다.

부가세	리 스	렌 탈

물건 구입시부가세	이용자가 부담하고 매입세액 공제	렌탈사가 부담하고 매입세액 공제

리스료또는 렌탈료	비과세	과세 (렌탈료에 대해 발생한 부가세를 이용자가 부담하고 매입세액공제)

법인세법(소득세법)상의 차이점 : 리스의 경우 운용리스에 해당되는 경우에만 리스료전액에 대하여 비용처리가 가능하나, 렌탈의 경우 임대차거래에 해당되어 렌탈료 전액을 조기에 비용처리가 가능합니다.

(2) 업계 현황국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지 등은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 10,000여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있습니다.○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀

설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02

대표이사	반채운, 홍성관	표현명	엄윤기	서병륜

주요사업부문	파렛트,OA기기,건설장비,유통 등	전자통신기기(계측기),렌트카, 대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등	파렛트,물류기기 외

○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향

AJ네트웍스	파렛트, OA기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대

롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	케이티 그룹에서 롯데그룹으로 매각

한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	단기 반납형 렌탈 부문을 중심으로기존 임대사업을 축소하고사우디, 베트남 등 해외 건설장비에 주력

한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	높은 수준의 경상이익율을 보이고 있으며렌탈자산에 대해 지속적으로 투자

(3) 향후 전망 국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 렌탈 부문 자회사 독립을 계기로 출발하여 급격히 성장하던 중 IMF의 여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후 재도약기를 거치고 있습니다. IMF의 교훈으로 렌탈 고유의 사업이라고 할 수 있는 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다. 종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은 발전소(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다.당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2016년 12월 결산 시에는 파렛트(37.9%), IT(43.1%), 건설장비(해외포함)(18.8%), 기타부문(0.2%)에서, 2017년 1/4분기 결산 시에는 파렛트(35.9%), IT(38.7%), 건설장비(해외포함)(25.2%), 기타부문(0.2%)로 다소 변경 되었습니다. 파렛트부문의 매출 성장과 건설장비(해외포함)부문의 매출 성장으로 인해 사업부별 비중을 변하게 하는 요소가 되었습니다.당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 최근 대기업의 투자확대시기와 맞물려 호황을 누리고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

가) 파렛트 부문 : 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁 체제로 시장이 재편되고 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 2.5배 신장한 것으로 판단됩니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 목재나 자사용 파렛트에서 렌탈 파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지업종은 시장진입 초기 단계라 향후 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있으며, 파렛트품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업에 신규 진입하였습니다. 기존파렛트렌탈 고객의 영업망과 고소장비(AWP) 정비능력의 강점을 겸비하여 기존 경쟁사들보다 우위를 점하는 렌탈품목으로 사업다각화 및 안정성의 두가지 효과를 기대할 수 있습니다.

나) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 30%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 모바일로 확산되는 추세이며 태블릿, 올인원 PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비도 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면 연평균20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 모바일 디바이스 렌탈 전담 부서를 신설하여 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여 기업 모바일 렌탈 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 국내 렌탈 시장의 저수익형 구조를 탈피하기 위하여, 일본/미국 등 렌탈 선진국과 같이 전문 렌탈 업체가 시장을 주도하는 방식으로 전환 발전하기 위한 영업 전략을 시행하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로 한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충하여 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진하여 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품을 확대 중입니다, 이를 바탕으로 제조사 의존도를 축소하고 전체 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 자체 연구/개발한 복합기 운영 솔루션 및 프로세스를 활용하여, 대학교/공공시설/도서관 등을 대상으로 유무인POD(Publish On Demand)센터 구축 영업을 진행 중이며, 이를 통해, 매출 확대 및 렌탈 거점 전국망 구축을 꾀하고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다. 다) 건설장비 및 해외부문 : 당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 10,000여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으나 이에 만족하지 않고 연내 14,000여대로 장비보유 대수가 증가할 예정이며, 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획으로 사우디, 베트남 및 일본에 진출 하였습니다. 건설 수요가 활발한 사우디 및 베트남 국내기업 투자에 따라 삼성엔지니어링(주), 삼성전자(주)등 대기업과 동반진출하여 기간 산업 현장에 고소장비를 투입하고 있으며 현재는 현지기업에 장비를 임대함으로 안정적으로 현지화하고 있습니다. 이를 바탕으로 고소장비 수요가 예상되는 중동 및 동남아시아로 시장을 확대하고자 검토중입니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 불용자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 수 있을 것으로 보입니다.(2) 시장점유율 등

상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국파렛트풀	롯데렌탈

파렛트	33%	-	-	67%	-

OA기기	30%	15%	15%	-	15%

고소장비(AWP)	22%	8%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다.(3) 시장의 특성소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료 및 판지업종은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 태양광 발전소등 렌탈에 국한하지 않고 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 현재는 OA기기와 더불어 모바일렌탈(통신서비스포함), 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있느 지게차렌탈사업에 진출하였으며 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.

2. 매출에 관한 사항

가. 사업부문별 요약 재무현황당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 18 기 1/4분기	제 17 기	제 16 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

파렛트 부문	1. 매출액	24,556	35.9%	90,944	37.9%	76,363	39.4%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	0.0%

- 외부매출액	24,556	35.9%	90,944	37.9%	76,363	39.4%

2. 영업손익	2,983	30.4%	12,721	41.6%	12,718	51.7%

3. 고정자산	243,118	54.2%	230,119	54.0%	196,007	63.9%

4. 감가상각비	8,667	43.8%	30,639	42.8%	24,647	39.8%

건설장비 부문	1. 매출액	17,285	25.2%	45,000	18.8%	23,364	12.0%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	0.0%

- 외부매출액	17,285	25.2%	45,000	18.8%	23,364	12.0%

2. 영업손익	4,546	46.4%	11,529	37.7%	4,184	17.0%

3. 고정자산	139,966	31.2%	135,096	31.7%	44,572	14.5%

4. 감가상각비	3,678	18.6%	8,696	12.2%	6,941	11.2%

IT 부문	1. 매출액	26,502	38.7%	103,334	43.1%	89,352	46.1%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	0.0%

- 외부매출액	26,502	38.7%	103,334	43.1%	89,352	46.1%

2. 영업손익	1,799	18.4%	6,796	22.2%	9,258	37.6%

3. 고정자산	63,586	14.2%	58,856	13.8%	64,241	20.9%

4. 감가상각비	7,363	37.2%	31,959	44.7%	29,997	48.4%

기타 부문	1. 매출액	128	0.2%	481	0.2%	4,919	2.5%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	0.0%

- 외부매출액	128	0.2%	481	0.2%	4,919	2.5%

2. 영업손익	470	4.8%	-501	-1.6%	-1,558	-6.3%

3. 고정자산	1,796	0.4%	1,857	0.4%	2,099	0.7%

4. 감가상각비	67	0.3%	242	0.3%	424	0.7%

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- 상시 적자를 시현하던 사업팀의 구조조정이 있었으며, 2014년 상반기~2015년 2월에 걸쳐 타워크레인팀, 문화컨텐츠팀의 영업이 중단되었습니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

구 분	제 18 기 1/4분기	제 17 기	제 16 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

수 출	렌탈매출	1,058	1.5%	5,888	2.4%	4,471	2.3%

자산매각	-	-	-	-	-	-

상품매출	2,849	4.1%	5,220	2.1%	2,135	1.1%

기 타	-	-	-	-	17	0.0%

소 계	3,907	5.6%	11,108	4.5%	6,623	3.4%

내 수	렌탈매출	48,678	69.4%	172,395	70.4%	148,368	76.5%

자산매각	8	0.0%	62	0.0%	-	-

상품매출	15,187	21.7%	52,880	21.6%	37,105	19.1%

기 타	2,341	3.3%	8,526	3.5%	1,920	1.0%

소 계	66,213	94.4%	233,864	95.5%	187,393	96.6%

합 계	70,121	100.0%	244,972	100.0%	194,016	100.0%

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

(2) 판매경로당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.

3. 형태별 매출현황가. 상품매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 18 기 1/4분기	제 17 기	제 16 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈매출	수 출	1,058	1.5%	5,888	2.4%	4,471	2.3%

매 출	48,678	69.4%	172,395	70.4%	148,368	76.5%

자산매각	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	8	0.0%	62	0.0%	-	-

상품유통	수 출	2,849	4.1%	5,220	2.1%	2,135	1.1%

매 출	15,187	21.7%	52,880	21.6%	37,105	19.1%

기타	수 출	-	-	-	-	17	0.0%

매 출	2,341	3.3%	8,526	3.5%	1,920	1.0%

합 계	70,121	100.0%	244,972	100.0%	194,016	100.0%

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 18 기 1/4분기	제 17 기	제 16 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈자산(상품등)	수 입	8,770	16.6%	41,346	22.7%	23,367	15.6%

매 입	44,215	83.4%	140,692	77.3%	126,217	84.4%

합 계	52,984	100.0%	182,038	100.0%	149,584	100.0%

(3) 거래지역별 수출(매출)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈매출	수 출	베트남 외	1,058	1.51%	-

매 출	국내	48,678	69.42%	-

자산매각	수 출	-	-	-	-

매 출	국내	8	0.01%	-

상품유통	수 출	베트남 외	2,849	4.06%	-

매 출	국내	15,187	21.66%	-

기타	수 출	-	-	-	-

매 출	국내	2,341	3.34%	-

합 계	70,121	100.00%	-

(4) 거래지역별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈자산	수 입	미국 외	8,770	16.55%	-

매 입	국내	44,215	83.45%	-

합 계	52,984	100.00%	-

나. 제품매출- 해당사항 없음다. 대행매출- 해당사항 없음

4. 영업설비 등의 현황가. 영업용 설비 현황

(1) 국내(단위 : 백만원,명)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

부동산	서울 구로구 구로동 235-2 에이스하이엔드타워9층	965	1,790	2,755	22	-

부동산	서울 송파구 정의로 8길 9	4,682	6,724	11,406	304	-

부동산	전라남도 나주시 왕곡면 신포리 70, 71-1, 71-2, 69-4(4필지)	321	-	321	-	-

부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 산 16-1	2,438	488	2,926	-	-

부동산	충북 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18	1,511	1,160	2,671	5	-

부동산	울산광역시 울주군 삼동면 조일리 산 1071-6	2,145	1,487	3,632	4	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392외 2	1,128	681	1,809	6	-

부동산	경북 성주군 월향면 유월리 150-2	1,498	1,166	2,664	8	-

부동산	충북 진천군 이월면 중산리 산 39-1	2,573	1,457	4,030	3	-

부동산	울산광역시 울주군 삼남면 연봉상천길 10-13 (상천리)	3,205	1,041	4,246	5	-

부동산	인천광역시 서구 석남동 655-73	4,119	-	4,119	-	-

부동산	강원도 원주시 문막읍 동화리 608번지	974	-	974	-

합 계	25,560	15,993	41,554	357	-

(2) 해외(단위 : 백만원,명)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

베트남	하노이	400	235	635	21	-

합 계	400	235	635	21	-

(3) 신규 지점 등의 설치계획- 해당사항 없음

나. 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자 산형 태	금 액	제18기	제19기	제20기

장기렌탈	5개년투자계획	렌탈자산 등	941,733	180,650	295,016	466,067	-	-

소 계	941,733	180,650	295,016	466,067	-	-

합 계	941,733	180,650	295,016	466,067	-	-

5. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	229,816	20,000	18,523	231,293	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	36,988	-	4,221	32,767	-

금융기관 합계	266,811	20,000	22,744	264,060	-

회사채 (공모)	112,000	-	-	112,000	-

회사채 (사모)	96,000	-	-	96,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	208,000	-	-	208,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	474,811	20,000	22,744	472,060	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 개별재무제표기준으로 작성하였습니다.

[해외조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권등	평가대상유가증권의 신용등급	신용평가전문기관명(신용평가 등급범위)	평가구분	비고

2016.10.10	회사채(무보증사채)	BBB+/안정적	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제18-2회제18-1회

2016.10.10	회사채(무보증사채)	BBB+/안정적	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제17-2회제17-1회

2016.08.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.08.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.06.13	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차

2016.06.10	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차14회차

2016.06.09	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	14회차

2016.04.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.04.21	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.01.18	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2016.01.14	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2015.12.30	기업어음	A3+	한국기업평가
(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.09.24	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.06.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가	-

2015.06.19	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가

2014.11.27	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	10-1회차10-2회차

2014.11.27	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	10-1회차10-2회차

2014.10.24	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	9회차

기업어음	A3+	정기평가	-

2014.10.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	9회차

기업어음	A3+	정기평가	-

2014.04.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	8회차

2014.04.08	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	-

2014.04.07	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	8회차

2014.04.07	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	6회차

기업어음	A3+	본평가	-

- 신용등급 체계

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S P(미국)	부여의미	비고

기업평가/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-

AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.

A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.

BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.

BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.

B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.

CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.

CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.

C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.

D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.

A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소열등한 요소가 있습니다.

A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.

B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.

C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인요소가강합니다.

D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

[지주부문]1. 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다.합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과 당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. 2. 매출에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병후 AJ렌터카 주식회사, AJ토탈 주식회사, AJ파크 주식회사 그리고 AJ캐피탈파트너스(주) 주력으로 종속회사의 지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로, 보고서 제출일 현재지분법손익 3,581백만원, 기타수익 1,713백만원을 실현하였습니다.한편, 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주회사의 경우 일반기업회계기준에 의해 지분법수익을 영업수익으로 계상하므로, 비교표시되는 전전기의 지분법수익은 영업수익으로 인식하였고 전기부터 영업외수익으로 인식합니다. 지분법수익 등 은 종속회사의 성장과 함께 지속적으로 증가할 것으로 예상되며 이를 위해 당사는 종속회사의 기업가치 상승에 사업역량을 집중할 계획입니다.가. 주요 수익현황

(단위 : 백만원)

수익 구분	회사명	금액	비율	비고

지분법손익	AJ렌터카㈜	1,334	25.2%	-

AJ토탈㈜	879	16.6%	-

AJ파크㈜	1,063	20.1%	-

AJ캐피탈파트너스㈜	621	11.7%	-

AJ인터네셔널트레이더스㈜	-183	-3.5%	-

AJ전시몰㈜	-69	-1.3%	-

AJ타이어베이㈜	-126	-2.4%	-

AJ바이크(주)	4	0.1%	-

디스커버리파트너스(주)(*1)	57	1.1%	-

기타수익	-	1,713	32.4%	-

합 계	5,295	100.0%	-

- 당기 지분법평가로 인한 손익은 영업외수익과 영업외비용에 계상하였습니다(*1) 전기 취득하여 관계기업으로 분류되었습니다. [산업의 특성] 렌터카 사업은 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 욕구충족과 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다.렌터카 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. [렌터카 대여유형에 따른 분류] 렌터카는 대여기간에 따라 크게 단기 렌터카와 장기 렌터카로 나눌 수 있으며 각 서비스별 특성은 아래와 같습니다. 서비스 형태 특 징 단기렌터카 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태 장기렌터카 법인이나 기관 또는 개인의 장기간 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차를 구매하여 대여하는 형태 [산업의 성장성] 국내 렌터카 시장은 1980년대 국제행사 유치를 계기로 급속히 성장하여 왔고 2000년대 들어서는 업체등록에 대한 규정이 완화 되면서 시장참여가 활발해져 업체간 경쟁이 매우 심화되어 왔습니다. 그러나 2008년을 기점으로 출혈경쟁위주의 외형성장에서 벗어나 수익성을 기반한 안정적인 성장을 추구하고 있습니다.한편 대기업의 본격적인 참여로 인해, 대형 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 전문화 기업'으로 성장한 상위업체와 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역 생계형 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있습니다. 렌터카 등록대수는 지난 5년간 (2011년부터 2016년까지) 연평균성장률 17.2%를 나타내고 있으며 년도별 변동추이는 아래와 같습니다. [렌터카 등록대수] (단위 : 대) 구분 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 등록대수 288,634 325,334 371,856 459,028 543,657 638,050 증가율 12.0% 12.8% 14.3% 23.4% 18.4% 17.4% (출처: 서울시자동차대여산업조합) 렌터카가 가지고 있는 경제성과 편리성은 소비자에게 지속적인 편익을 제공할 것으로 예상되며 시장의 규모는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 시장확대 전망을 가능하게 하는 요인을 세부적으로 살펴보면 다음과 같습니다.- 장기렌탈 (사업자 측면)관리비용절감을 위한 Outsourcing문화의 활성화와 법인세절감 및 손비처리가 가능한 비용절감 효과로 외국기업과 대기업에서 정부 및 관공서와 중견기업, 개인이용자들까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다.- 단기렌탈 (개인레저 측면) 첫째, 정부차원의 관광산업 육성책으로 인하여 관광지를 중심으로 한 단기렌탈 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 제주도의 경우 올레길, 세계7대 자연경관 지정 등으로 여행수요가 매년 꾸준히 증가하고 있습니다. 둘째, 인터넷의 발달로 인해 고객이 웹사이트를 통한 정보수집 능력이 매우 발달하였고 대형업체를 중심으로 한 마케팅활동의 노출이 많아져 렌터카에 대한 인식이 빠르게 확산되고 있습니다. 셋째, 연관산업과의 제휴마케팅이 활성화되고 있으며 관련하여 고품격 숙박과 렌터카를 결합한 카텔 패키지, 제주 지역은 숙박, 렌터카에 항공까지 연계된 에어카텔 패키지 등 차별화된 여행상품을 제공하고 있습니다. 또한, 소셜커머스 및 제휴카드 등 다양한 마케팅 활동을 지속하면서 다양한 수요를 창출하고 있습니다. 위와 같은 요인들은 렌터카산업의 성장 전망을 밝게 하며, 당사도 이 같은 기회를 활용해 경쟁력개발과 강화를 통해 시장을 주도하며 산업전체의 성장을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. [경기변동의 특성] - 장기 렌터카 장기 렌터카의 시장은 1990년대 후반 IMF에 따른 극심한 경제 위기 상황에서 성장하기 시작하였는데, 당시 대기업 및 공공기관들을 중심으로 원가와 비용절감을 위해 차량을 구매하는 대신 저렴한 비용으로 장기간 사용이 가능한 장기 렌터카를 이용하기 시작하였고, 이를 통해서 렌터카의 등록대수가 급격히 증가함과 동시에 점차 일반기업과 대중들에게 널리 알려지기 시작하였습니다. 또한, 렌터카는 LPG 차량의 사용이 가능하여 고유가 시대에 LPG연료 사용을 통한 유류비용 절감효과가 커 경기가 불황일 때 장기 렌터카 시장은 반대로 성장할 수 있는 기회를 가질 수 있습니다. 반대로 경기가 호황일 때는 정부와 기업들의 투자가 확대되어 건설업체 등을 중심으로 차량 수요가 매우 많아질 것으로 예상되므로 장기 렌터카 시장의 성장 기회가 될 수 있습니다. 또한, 기업들의 Outsourcing문화의 확산으로 인해 현재까지도 장기 렌터카의 시장은 성장가능성이 크다고 할 수 있습니다. - 단기 렌터카 단기 렌터카 시장은 주 이용고객이 레저 또는 출장 등의 단기수요에 의한 개인고객이대부분입니다. 경제가 활성화되고 경기가 호황일 때 국민들은 삶의 질에 대한 관심이높아짐과 동시에 여행, 레저활동 등이 증가하게 되며, 그에 따라 단기 렌터카에 대한 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 대부분의 사람들은 여가활동을 먼저 자제하게 되는 경향이 나타나 단기 렌터카의 수요는 줄어들 수 있으나, 경기가 불황일 때에는 자동차의 구매자체가 줄어들어 차량이 일시적으로 필요한 사람들에게는 차량구매에 대한 대안이 될 수 있어 그 외 필요에 의한 수요는 증가할 수 있습니다. [경쟁상황] 2002년 6천억원 규모의 시장은 2007년 1조원대를 돌파한 후 2017년 6조원 규모에 이를 것으로 예상되는 등 향후 사업성에 대한 전망이 밝아 점차 대기업 및 오토리스 업체의 참여가 늘어나고 있는 추세입니다. 이로 인해 서비스, 가격, 상품개발 등의 경쟁은 불가피할 것으로 보이며 주로 대형업체간의 규모화 경쟁이 이루어질 것으로 보입니다.반면 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 특히 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 매우 둔화되고 있습니다.이로 인해 시장은 대규모 자금력을 보유한 대기업 업체와 지역밀착형 영세업체로 양분화 되는 양극화현상은 심화되고 있습니다. [시장점유율 추이] 당분기 말 기준 당사의 시장점유율은 3위 이며 지난 5개년도의 시장점유율 추이는아래와 같습니다. 구분 2013년 2014년 2015년 말 2016년 말 2017년 1분기 말 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 AJ렌터카 50,200 13.50% 58,300 12.70% 66,519 12.24% 73,716 11.55% 74,449 11.37% 롯데렌탈 91,668 24.65% 122,220 26.63% 137,677 25.32% 161,127 25.25% 162,557 24.83% SK네트웍스 22,446 6.04% 32,923 7.17% 50,412 9.27% 72,123 11.30% 76,359 11.66% 현대캐피탈 36,832 9.90% 41,688 9.08% 48,281 8.88% 52,026 8.15% 53,275 8.14% 레드캡투어 13,236 3.56% 15,350 3.34% 18,211 3.35% 19,604 3.07% 20,377 3.11% 기타업체 157,474 42.35% 188,547 41.08% 222,557 40.94% 259,454 40.68% 267,589 40.89% 합 계 371,856 100.00% 459,028 100.00% 543,657 100.00% 638,050 100.00% 654,606 59.12% (출처 : 전국자동차대여사업조합연합회)※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. [당사의 조직도] 조직도.jpg 조직도 [자회사의 영업실적] 당분기 말 당사 자회사의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 당기순이익 총포괄이익 에이제이카리안서비스㈜ 3,988 825 3,163 1,574 181 181 에이제이렌터카카자흐스탄 2,236 3,542 - 1,306 224 - 101 - 160 에이제이카리안디투디㈜ 1,161 623 537 1,437 193 193 에이제이셀카㈜ 27,540 23,354 4,186 9,077 - 280 - 280 AJ Rent A Car USA, Inc 498 488 11 12 - 113 - 119 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd 3,255 101 3,154 9 - 64 - 317 2. 주요 제품, 서비스 등공시기간 동안의 당사의 주요 서비스에 관한 내용 및 각 분류에 대한 전체 매출대비 비율은 아래와 같습니다. 품목 내 용 제30기 1분기 제29기 제28기 렌탈매출 차량을 대여 대가로 수취하는 수익 64.06% 63.07% 60.52% 상 품 중고차 매매를 통한 수익 31.85% 34.33% 36.67% 기타매출 용역 매출 등을 포함한 기타 수익 4.09% 2.60% 2.81% 합계 100.00% 100.00% 10.00% (주) K-IFRS 연결 기준입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 렌터카 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 쉐보레, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 장기렌탈 차량조달은 계약진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 반면 단기렌탈 차량조달은 성수기(7월~8월)를 대비하여 2분기(4월~6월)에 일괄로 발주하여 조달하고 차종은 고객의 선호차종 및 수요분석을 통하여 선택합니다. 4. 영업 시설 및 설비 현황보고기간종료일 현재 당사 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 53,869,541 53,869,541 51,734,461 - 51,734,461 건물 및 구축물 21,619,844 -1,425,389 20,194,456 18,718,181 -1,254,072 17,464,109 렌탈자산(자동차) 1,333,413,907 -405,750,774 927,663,133 1,294,421,662 -398,581,981 895,839,681 렌탈자산(네비게이션) 9,327,613 -7,753,390 1,574,222 9,070,591 -7,595,282 1,475,309 기타유형자산 6,685,247 -5,277,375 1,407,872 6,662,307 -5,147,866 1,514,441 건설중인자산 3,638,410 3,638,410 5,573,818 - 5,573,818 합계 1,428,554,562 -420,206,928 1,008,347,634 1,386,181,020 -412,579,201 973,601,819 5. 매출에 관한 사항당사의 매출은 차량을 대여한 대가인 렌탈수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차판매수익 및 기타상품매출로 구성이 되어 있습니다. 각 매출유형별 매출 및전체매출 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 제30기 1분기 제29기 제28기 매출 비율 매출 비율 매출 비율 렌탈매출 차량렌탈 수출 186 0.17% 284 0.04% 296 0.05% 내수 70,124 63.89% 408,190 63.03% 382,253 60.47% 합계 70,310 64.06% 408,474 63.07% 382,549 60.52% 상 품 렌탈,리스 자산 매각 수출 1,931 1.76% 3,312 0.51% 4,834 0.76% 내수 27,007 24.61% 127,117 19.63% 116,994 18.51% 합계 28,938 26.37% 130,429 20.14% 121,828 19.27% 기타 수출 - 0.00% 8,312 1.28% 11,427 1.81% 내수 6,021 5.49% 83,617 12.91% 98,573 15.59% 합계 6,021 5.49% 91,929 14.19% 110,000 17.40% 기타매출 용역매출등 수출 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 내수 4,486 4.09% 16,812 2.60% 17,768 2.81% 합계 4,486 4.09% 16,812 2.60% 17,768 2.81% 합 계 수출 2,116 1.93% 11,909 1.84% 16,557 2.62% 내수 107,638 98.07% 635,735 98.16% 615,589 97.38% 합계 109,754 100.00% 647,644 100.00% 632,146 100.00% (*) K-IFRS 연결 기준입니다. [판매경로]영업형태는 Inbound와 Outbound로 나뉘는데 장기렌탈은 기존고객을 통해 추가물량을 확보하는 Inbound와 신규고객을 유치하기 위해 DM발송 및 제안서를 통해 물량을 확보하는 Outbound를 겸하고 있으며, 단기렌탈은 주로 인터넷 홈페이지 예약 및 컨택센터, 전국 직영 영업망을 통해 유치되는 Inbound로 이루어집니다. [판매전략] 당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다. - 장기대여 상품 당사는 건전한 재무구조 및 안정적인 경영을 위해 현재 전체 보유차량의 약 65% 를장기고객을 중심으로 한 장기대여 방식으로 운영하고 있습니다. 당사는 30여년 간의 영업노하우와 전국 영업망, 정비네트워크, 최고의 고객서비스등의 강점을 필두로 공격적인 마케팅활동을 펼치고 있습니다.- 중기대여 상품 전국적으로 분포되어 있는 공사현장, 특정 산업이 밀집되어 있는 산업 단지 등을 중심으로 1달 이상 1년 미만의 중기대여의 비중이 점점 늘어나고 있습니다. 기존 단, 중기 이용고객들을 대상으로 프로모션을 펼치는 한편, 신규고객 유치를 위해 최고의 고객 서비스와 다양한 차종 등의 이점을 들어 활발항 영업활동을 전개하고 있습니다.- 단기대여 상품정부의 국내관광 활성화 정책으로 제주도를 중심으로 한 관광특성화지역의 단기대여시장의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세이며, 특히 휴가철을 비롯한 성수기 등의 시기에는 단기렌탈에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 또한 외래관광객의 적극적인 유치 정책으로 매출 성장에 일조하고 있습니다. 또한, 다양한 매체광고를 지속적으로 추진 중이며 시기별 특성에 맞춘 Sales promotion을 통해 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 또한CRM을 통한 고객관리로 단발성 구매고객을 재구매고객, 충성고객화하는것을 단기대여마케팅의 핵심전략으로 하고 있습니다. 6. 수주상황- 해당사항 없음. 7. 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. [외환위험] 지배회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. [가격위험]연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. [이자율 위험]이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는 데 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황- 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등 구분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 라이센스 계약 2002.06.24 브랜드 사용에 관한 라이센스계약 Avis Rent A Car System, Inc. 주1) 2018년 만료 주1) 금액은 영업비밀로 공개하지 않습니다. 10. 연구개발활동- 해당사항 없음. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 장기 렌터카 시장 단기 렌터카 시장 - 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등) - 취득세, 등록세, 자동차세 등 세제, 채권 매입 및 차고지확보 등 관련법률- 국제행사 개최- 제주도의 국제자유도시 개발- 지방자치단체의 관광상품 개발 12. 기업인수목적회사의 합병추진 내용- 해당사항 없음. 1. 사업의 개요 가. 사업부별 현황 및 전망 (1) 냉동/냉장 창고 사업부 경부고속도로 인근의 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소의 수도권 최대의 냉장 네트워크를 보유하고 있으며, 편리한 교통입지와 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보 제공을 통한 신속 정확한 입출고 시스템을 갖추고, 최첨단 컴퓨터 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 고객 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 국내 동업계 최고금액의 화재보험 가입 등을 통해 보관화물의 Risk에 대한 고객만족도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있고, 현재 건설중인 창고를 비롯하여 향후 추가적인 창고시설 및 대기업 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 국내 최대의 냉동/냉장 사업자로서의 지위를 확고히 할 것입니다. 또한 17년부터 기존의 보관 및 입출고 업무외 당사 창고사업의 플랫폼을 활용을 하여 화물 포장업무를 신규로 시작을 하고 있습니다 이로 인하여 당사는 냉장창고를 기반으로 한 물류사업의 성장을 도모하고 잇습니다 (2) 유류 사업부 AJ토탈은 AJ렌터카 등의 관계사와 시너지창출 및 사업다각화를 위해 현대오일뱅크㈜ 주유소 인수 및 석유제품류 대리점 계약을 2012년 12월에 체결하였습니다. 2013년 1월 2일 수도권에 주유소 5개소를 인수하였으며, 같은 해 10월 전국에 분포되어 있는 주유소 12개소를 추가로 인수하여 전국적인 영업망을 구축하였으며, 국내 정유사 대리점 최초로 주유시점부터 ERP까지 자동 전송되는 최첨단 자동마감시스템을 구축하여 전국주유소의 판매 및 채권, 재고현황을 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 2013년 4월 개발 완료하여 현재까지 체적화된 시스템을 운영중입니다. 2015년 1월부터는 영업팀을 신설하여 전국적으로 당사제품 구매를 희망하는 중대형 법인/개인주유소에 석유제품을 도매로 판매하는 안정적인 판매망을 구축하여 명실상부한 대형 석유대리점으로 거듭났습니다. 또한, 2014년부터 생산 가동한 현대오일뱅크 윤활유 제품도 도/소매 판매를 시작하였으며, AJ토탈 소유 주유소의 복합개발을 통해 단순 주유소 개념이 아닌 렌터카 이용 및 중고차매매,정비까지 가능한 AJ오토멀티센터로 개발할 계획입니다. 관계사와의 적극적 제휴를 모색하여 렌터카외 정비,중고차,주차장 등의 사업을 영위하는 계열사와도 협업을 통해 기존 주유소와 차별화되는 대고객 서비스를 제공할 것입니다. 아울러 2016년도 부터 사업성 높은 주유소의 임차를 통한 운영을 지속적으로 진행하고 있으며 당사가 공급하는 유류만 사용하는 계열화 주유소 확대를 통하여 사업확대 및 이윤의 극대화를 꾀하고 있습니다. 또한 17년 1월부터 대구,진천에 소규모 태양광 발전시설을 구축해서 태양광 발전을 시작하여 한국전력에 납품을 하였으며 추가로 태양광발전 시설을 확대시킬예정입니다, 이렇듯 기존 유류에너지를 대체하는 미래신규 에너지사업을 준비하기 위하여 지속적으로 당사의 역량을 끌어올리고 잇습니다 (3) 식품 사업부 당사의 식품사업부는 당초 육가공 단순가공의 형태로 당사 기흥냉장에 설립이 되었습니다. 당사 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육 및 냉동창고와의 시너지 효과를 기대하며 설립한 식품사업부분은 식품 안전처로부터 HACCP 인증을 받아 항상 안전한 식품의 유통을 보장을 하며 이에 국내 종합 식품회사인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 당사가 가공한 육가공제품을 공급하고 있습니다 이로인하여 2015년 기준 120억원의 매출 및 8억원정도의 경상이익을 달성을 하였습니다. 이렇듯 육가공 가공 납품에 대한 경험을 축적을 하여 2015년 10월 (주)신동진축산을 인수를 하여 계속 증가하는 주문 물량에 맞추어 공급능력 확보 및 기존 (주)신동진 축산이 가지고 잇는 관공서 및 학교등에 납품을 하는 영업망 또한 갖추게 되었습니다. 이렇듯 당사의 식품사업부는 현재의 육가공사업 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력을 하고있습니다 2. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 냉장 사업부문 냉동 냉장 창고 보관업, 보세창고 에너지 사업부문 주유소 운영 및 유류 도매 식품 사업부문 육류 가공 납품 및 도매 3. 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 냉장 사업부문 냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를 자가 소유하여 수산물 및 축산물등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음 유류 사업부문 당사 유류사업부의 경우 당초 현대오일뱅크와의 전략적 제휴를 통하여 현대오일뱅크 유류의 저가구입이 가능하며 또한 매입처 다양화를 꾀하기 위하여 지역별로 GS칼텍스, S-OIL, 등으로 부터 유류를 공급받고 있으며 또한 KRX 경쟁매매를 통하여 저가로 유류를 공급받고 잇습니다 식품 사업부문 당초 식품사업의 경우 냉동육을 일반시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식이며 현재는 직접 수입하는등 매입 방법의 다양화를 꾀하여 질좋은 육류를 공급하고 있습니다 4. 영업시설 및 설비현황 1) 냉장사업부 4개의 냉동 냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 신축한 창고임 창고 주소 토지면적 건물면적 용인냉장 용인시 기흥구 상하동 319-1 7,384㎡ 13,156㎡ 수지냉장 용인시 수지구 동천동 177-2 4,049㎡ 11,171㎡ 기흥냉장 용인시 기흥구 원고매로 29 41,455㎡ 16,989㎡ 처인냉장 용인시 처인구 중부대로 1022-1 18,733㎡ 18,329㎡ 2) 유류사업부 당사 유류사업의 경우 2017년3월 현재 14개의 직영주유소를 운영을 하고 있으며 임차주유소 는 경기도 광주에 위치한 대교주유소 , 의정부에 위치한 자금주유소 또한 운영하고 있습니다 또한 17년 1월달에 신규로 부성 및 정원주유소를 68억에 매입을 하여 인천지역에 당사주유소 거점을 확보하였으며 지속적으로 신규 임차주유소를 물색하고 있습니다 (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 정자주유소 수원시 장안구 정자동 874-7 1,366 635.26 양지주유소 용인시 처인구 양지리 486-2 1,553 435.75 정원주유소 부천시 오정구 원동동 186-13 1,048 426.34 부성주유소 부천시 소사구 소사본동 62-3 1,310 491.06 이화주유소 경기도 평택시 합정동 25 1,005 357.46 안양주유소 안양시 만안구 석수동 389-14 938 306.21 탄벌주유소 경기도 광주시 탄벌동 88-2 539 96.84 김포주유소 경기도 김포시 운양동 1129-4 515 143.71 엑스포주유소 대전광역 유성구 도룡동 399-22 1,120 459.81 논산주유소 충남 논산시 연무읍 동산리 20-6 2,428 226.76 천안주유소 천안시 동남구 신부동 168-4 1,427 291,17 아산주유소 아산시 둔포면 관대리 194-1 1,443 261.38 제철주유소 전남 광양시 광영동 739-1 330 460.91 울산주유소 울산광역시 중구 남외동 1030-6 764 381.84 3) 식품사업부 당사 식품사업부의 경우 기존 기흥냉장 부지에 가공공장을 신축하여 영업을 하였으며 2015년 10월 강서구 내발산동에 위치한 신동진 축산을 인수하여 운영하고 있습니다 (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 기흥식품사업소 용인시 기흥구 원고매로 29 486.40 신동진축산 서울 강서구 내발산동 754 613 1,196.75 5. 매출에 관한 사항 2017년 1분기 매출은 전년과 비슷하게 증가하고 있으며 전년동기 대비 유통채널팀의 신설로 인하여 27억정도의 매출이 증가가 되었습니다 (단위: 백만원 ) 2017년도 1분기 2016년 기말 2015년 기말 냉장사업 3,417 13,643 13,359 유류사업 58,150 203,833 157,050 식품 및 임대 10,071 45,963 17,286 6. 수주현황냉장 사업의 경우 기존거래처의 입출고 물량 및 보관물량이 지속적으로 유지가 되어 가동율100% 이상의 실적을 놀리고 잇으며 식품사업소의 경우 신규 학교 및 관공서등 납품처 확대 및 육류 유통 으로 인한 신규거래처가 증가가 되었음. 유류사업의 경우 신규 공사현장에 당사유류 납품실적을 올리고 있으며 신규주유소 임차를 통하여 매출액 상승을 기대하고 잇으며 아울러 신규사업 형태로 태양광발전 및 물류 포장업등의 매출이 소폭이나마 증가하고 있습니다 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 업계 개요 및 시장의 특성 자동차라는 것은 그 형태만 바뀔 뿐, 앞으로 수많은 시간동안 우리와 함께 존재할것입니다. 이런 이유에서 주차라는 것 또한 자동차의 존재와 더불어 우리가 살아가는데 점점 더 중요한 부분을 차지하게 될 것입니다. 지금까지 우리가 차에 대한 관심은 이제 좀더 적극적인 관심으로 바뀌고 있으며, 예전 소수의 존재가 가진 부의 상징 같았던 차의 생각은 바뀐지 아주 오래입니다. 이러한 자동차라는 문화가 생겼으며 그 문화는 자동차를 단순히 이용하는 물건의 개념에서 탈피시켰으며,이러한 자동차 문화와 더불어 주차장이라는 새로운 문화의 창조는 아주 자연스러운 일이 되었습니다.. 주차장의 새로운 문화의 창조는 새로운 부의 창출을 의미하며 이것은 자동차가 존재하는 한 지속될 것이라 전망하고 있습니다. 현재 국내에서 천만 이상의 자동차가 다니고 있음에도 불구하고 주차에 대한 인식과 문화는 아직 선진화 되지 못하였습니다. 자동차의 증가에 따른 주차공간의 부족으로 도로교통의 정체현상이 더욱 심해지고 있으며, 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여, 공공주차장을 정비하기 위한 주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장 ·광역시장 ·도지사는 노상주차장을 설치할 수 있게 되었습니다. 그러나 도로의 신설 확장이 자동차의 증가추세에 따르지 못하여 대도시는 물론이고 대도시 주변지구에까지 불법노상주차가 증가추세에 있어 도로교통의 정체를 가중시키고 있습니다. (2)산업의 성장성 및 경쟁현황 현재 전국에는 8천여개의 주차장이 존재하고 있습니다. 하지만 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 주차하는 공간이라는 목적하에 존재하고 있습니다. 경쟁자의 수 현재 운영되고 있는 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 현재 약5천여개에 이르고 있지만 단일 브랜드로 프랜차이징 하는 형식의 주차장은 국내에 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 윌슨파킹 등 4~5개 업체만이 경쟁하고 있습니다. 공급자의 교섭력 - 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됩니다 구매자의 교섭력 - 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축으로 역시 고객을 유인할 수 있을 것입니다. 새로운 경쟁자의 진입가능성 - 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이여서 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있습니다. 신제품/대체품의 등장 - 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간/공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1)영업개황 및 향후 전망 AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설의 열악한 주차장 공간을 확보, 개선하여 제공하고 있습니다. 기존 주차관제장비의 기능성과 내구성의 문제를 인식하고, 그 동안의 주차운영 노하우를 바탕으로 사용자 편의를 기본으로 한 주차관제장비를 직접 연구개발생산하여 자체공급 및 제조판매를 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 이름으로 브랜드 주차장으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다. 서울과 같은 도심의 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 한 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하는 단계입니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 스마트폰을 이용한 앱개발을 통하여 보다 더 고객이 쉽게 다가갈 수 있는 시스템을 개발하였고, 통합관리 시스템을 이용하여 각 현장마다 CCTV를 설치하여 실시간으로 현장을 관리 감독함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 매일매일 현장 별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 현장에서 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 이와 더불어 계열회사인 AJ렌터카(주)와의 렌터카 서비스를 연계함으로써 선진 주차장 서비스와 렌터카 서비스를 함께 누릴 수 있도록 하고 있습니다. (2) 향후 전망 아직은 많은 사람들이 중요성을 인식하지 못하고 있는 주차(Park)의 개념을 단순히 차를 세워둔다는 의미의 것에서 벗어나서, 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 고객을 자유롭게 하며, 주차 공간을 새로운 문화공간으로 활용할 수 있도록 하며 이를 통해 더 나아가서 주차에 대한 고객들의 관심을 증진시키고 주차를 통해 고객들에게 새로운 가치를 창출시켜 궁극적으로 주차를 문화의 하나로 바꾸어 나가고자 노력할 것입니다. 현재 실행하고 있는 주차장과 렌터카 서비스의 연계에서부터, 현재 세차서비스도 받고, 간단한 차량 정비 또한 받을 수 있는 부스와 간단한 고객편의 시설(간이편의점) 신설 등을 검토 및 진행하고 있습니다. 이러한 과정을 통한 고객 가치의 증대를 통하여, 고객 만족을 극대화 하고 이와 더불어 대한민국 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차의 문제 해결에 기여함으로써 사회전체의 가치를 함양하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 주차장 운영 서비스를 하는 회사로써 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영을 하는 회사입니다. 또한 주차장을 운영하는 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다. 그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발의 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 당사는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기는 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비현황 서울, 경기외에 전국적으로 120여개 주차장 운영 영업장과 220개의 렌탈/판매 영업장이 있으며, 매년 운영 영업장은 30~40여개, 렌탈/판매 영업장은 80~100여개씩 늘려나가고 있습니다. 주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 20대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다. 주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다. 그리고, 렌탈기간만료후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 누적하고자 합니다. 6. 수주현황 - 해당사항없음 주식회사> 1. 사업의 개요 1-1. 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 구분 업무 영역 신용 카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부 금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설 대여업 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 기타 여신성 금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 AJ캐피탈파트너스(주)는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 사업부문 대상 리스(운용/MT리스/금융리스) 자동차 일반대출 운영자금 대출 신기술금융 사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자 1-2. 산업의 성장성 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다. [여신전문금융회사 자산현황] (단위 : 조원) 구분 2016년 2015년 2014년 카드자산 78 77 73 리스자산 27 26 23 할부자산 23 21 18 신기술자산 1 1 1 대출채권 54 50 46 기타자산 8 7 7 합계 191 182 169 출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템 1-3. 경기변동의 특성 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 1-4. 경쟁 현황 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 품목 내 용 2017년 1분기 2016년 2015년 리스매출 차량대여 대가로 수취하는 수익 73.25% 77.76% 83.63% 주식투자매출 주식투자의 시세 차익을 통한 수익 8.07% 14.04% 9.47% 여신매출 기업 여신을 통한 이자 수익 18.68% 8.20% 6.90% 합계 100% 100% 100% 3. 주요 자원 조달의 특성 리스 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 AJ캐피탈파트너스(주)는 Maintenance Lease 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 따로이 보유하고 있지 않으며, AJ네트웍스(주)의 AJ빌딩 6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 AJ 캐피탈 파트너스㈜의 매출은 차량을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 (주)> 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성 경기침체와 1~2인 가구 증가 등의 생활환경의 변화로 구매보다는 임대를 선호하는 소비자가 늘고 있으며, 국내 업체들도 다양한 상품을 선보이며 사업을 확대하고 있습니다. AJ렌터스(주)는 가정용 홈렌탈 전문기업으로 매트리스 렌탈사업을 시작으로 B2C렌탈 시장에 진입하였습니다. (2) 산업의 성장성 NH투자증권 및 KT경제경영연구소에 따르면 2016년 국내 렌탈시장은 약 26조에 이를 것으로 전망됩니다. 렌탈시장은 크게 개인 및 가구용품(B2C), 산업기계 및 장비(리스 포함), 자동차(리스 포함) 세 가지로 분류되며 국내 렌탈시장은 B2C시장을 중심으로 성장 중입니다. 실제 B2C 렌탈시장은 2011년 3조7000억원에서 2016년 5조5000억원으로 5년만에 무려 50% 가까이 성장하며 빠른 신장세를 보일 것으로 예상되고 있습니다. 이는 산업기계 및 장비(B2B)의 연평균 성장률(4.4%)보다 두 배 가까이 높은 성장률입니다. 또한 품목 측면에서도 B2C분야에서의 확산 속도가 빠르게 진행되고 있는 것으로 나타났습니다. B2C렌탈의 경우 비데, 정수기 등 생활가전에서부터 명품, 의류 등 잡화, 악기 및 유아용 장난감까지 렌트 가능한 품목들이 점차 늘어나고 있으며 관련업체수도 빠르게 증가하는 추세입니다. 업체 수 증가로 경쟁이 치열해지면서 렌탈업체들의 서비스 수준도 진화하고 있습니다. 과거 단순 물품 대여 서비스만 했던 업체들은 치열한 경쟁에서 살아남기 위해 주기적인 관리 및 애프터서비스(AS) 등을 해주는 관리서비스를 도입하기 시작했으며 최근에는 위치기반 및 온라인, 모바일 결제 서비스 등 IT와 연계를 통한 서비스도 활발하게 개발 중입니다. (3) 경기변동의 특성 한 번에 목돈을 들이지 않아도 고가의 다양한 상품을 사용할 수 있고, 주기적인 관리까지 받을 수 있다는 점이 매력으로 부각되면서 렌탈은 장기화된 경기 침체로 구매력이 약화된 소비자들의 지지를 받고 있습니다. (4) 경쟁 현황 수> 관련산업 경쟁업체수(개) 컴퓨터관련, 계측기, 사무기기, 가구, 게임전체 1,340 기계, 중장비, 건축자재와 용품 1,040 생활가전 1,100 종합렌탈, 행사, 이벤트, 전시 3,532 영상, 음향, 무선, 이동통신, 사진 1,400 명품, 의류 잡화 1,297 자동차, 레저, 스포츠, 펜션, 민박 8,200 헬스, 건강, 의료용품, 생활, 악기, 그림 5,699 유아용품, 장난감, 도서 310 총합계 23,918 자료: 한국렌탈협회, NH 투자증권 리서치센터 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 세계적인 프리미엄 매트리스 브랜드인 킹스다운 매트리스를 사후관리 서비스를 포함한 렌탈 및 일시불 제품으로 제공하고 있습니다. 고객맞춤형 제품 공급을 목표로 고객의 체형과 수면습관에 맞춰 맞춤형 매트리스를 추천하는 베드매치 시스템을 운영하고 있습니다. 또한 아동용 특화 매트리스와 디지털 피아노도 취급하고 있습니다. 추후 취급 상품을 지속적으로 추가하여 가정에 필요한 모든 제품을 취급하려고 합니다. 당사는 리얼 클린 매트리스 케어 서비스를 런칭하여 9단계 완벽 케어를 시행하고 있습니다. 진드기 및 각종 오염물질을 살균하고 진드기 사체를 흡입하는 당사만의 특화된 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 서울, 경기, 인천 지역에 서비스 가능하며, 향후 전국 서비스로 확대할 예정입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 국내 킹스다운 라이선스를 보유하고 있는 ㈜케이디베딩시스템에서 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 현재 본사는 서울 송파구 문정동 AJ빌딩 7층을 임차하였고, 오프라인 매장과 영업사무실을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 서울 잠실 지역에 매장을 운영 중입니다. 매장명 소재지 잠실갤러리 서울특별시 송파구 석촌호수로 230, 1층 제104호, 제105호, 제106호, 제107호(석촌동, 미켈란호수가) 5. 매출에 관한 사항 판매방법은 오프라인 매장을 통한 판매, 영업조직을 통한 방문판매, 홈쇼핑 방송을 통한 판매, 온라인몰을 통한 판매 등 다양한 루트를 통해 판매를 하고 있습니다. 렌탈 판매는 4~6년 단위로 렌탈계약을 하여 위생서비스를 함께 제공하고 있으며, 일시불 판매는 판매 후 1년 동안 서비스를 제공하는 방식으로 판매하고 있습니다. 렌탈상품의 가격대는 월 2~5만원 대로 합리적인 가격으로 고객맞춤형 제품을 제공하고 있습니다. 리얼 클린 매트리스 케어 서비스는 1회 케어를 받을 수 있는 상품과 월 1만원 미만의 비용을 내고 정기적으로 4개월마다 케어를 받는 멤버십 상품을 통한 매출이 발생하고 있습니다. 6. 수주상황 - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보 ※ 회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2013년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2014년 1월 1일입니다. 과 목 제 18 기 1/4 분기 제 17 기 제 16 기 (2017년 1월~3월) (2016년 1월~12월) (2015년 1월~12월) 자산 유동자산 309,634,160,616 345,416,728,536 252,774,438,116 현금및현금성자산 103,898,605,759 128,499,184,276 84,792,545,367 단기금융상품 171,719,929 376,558,254 376,285,663 당기손익인식금융자산 1,979,387,080 1,817,692,200 1,800,768,430 매출채권 103,918,143,573 92,607,267,878 69,090,049,117 재고자산 42,943,052,795 48,758,273,799 27,088,620,614 기타유동금융자산 31,480,152,620 50,419,586,745 35,893,701,300 기타유동자산 25,243,098,860 22,938,165,384 13,165,248,752 매각예정자산 - - 20,567,218,873 비유동자산 1,814,833,309,614 1,735,900,124,893 1,472,425,759,379 장기금융상품 508,421,848 474,481,682 513,574,917 매도가능금융자산 21,648,671,564 21,855,801,173 8,166,566,599 관계기업투자 13,874,045,144 13,191,603,476 4,308,690,539 유형자산 1,629,898,626,614 48,102,016,035 29,423,879,228 투자부동산 23,464,198,644 1,558,148,410,826 1,357,205,726,579 무형자산 55,152,267,449 23,493,318,807 23,704,631,853 기타비유동금융자산 55,104,936,792 55,569,122,687 35,297,529,072 기타비유동자산 9,047,143,187 8,614,515,819 8,547,639,885 이연법인세자산 6,134,998,372 6,450,854,388 5,257,520,707 자 산 총 계 2,124,467,470,230 2,081,316,853,429 1,725,200,197,495 부채 유동부채 996,373,681,686 992,364,518,455 817,101,584,895 매입채무 81,267,350,626 72,684,824,261 51,452,044,456 단기차입금 404,707,302,304 397,709,232,557 252,391,147,500 유동성장기차입금 191,827,146,461 198,417,845,443 255,396,441,682 유동성사채 209,849,409,031 76,900,110,421 50,810,951,045 기타유동금융부채 77,723,538,795 18,983,474,055 25,526,441,830 기타유동부채 23,761,377,024 7,896,543,368 5,638,887,797 당기법인세부채 7,237,557,445 219,772,488,350 175,885,670,585 비유동부채 699,019,625,992 661,466,633,151 510,086,783,684 사채 394,993,647,023 335,107,866,155 209,441,164,801 장기차입금 246,482,189,714 266,377,409,340 263,075,091,569 기타비유동금융부채 50,963,311,218 53,207,162,304 31,783,247,509 기타비유동부채 184,825,754 73,709,192 이연법인세부채 6,395,652,283 6,700,486,160 5,787,279,805 부 채 총 계 1,695,393,307,678 1,653,831,151,606 1,327,188,368,579 자본 지배기업주주지분 279,358,684,885 280,005,856,406 262,829,268,994 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,828,575,863 103,831,760,591 103,831,760,591 자본조정 -22,058,673,120 - 22,058,673,120 -22,058,673,120 기타포괄손익누계액 355,331,840 3,323,084,674 -349,633,500 이익잉여금 150,411,155,302 148,087,389,261 134,583,520,023 비지배주주지분 149,715,477,667 147,479,845,417 135,182,559,922 자본 총계 429,074,162,552 427,485,701,823 398,011,828,916 자본과 부채 총계 2,124,467,470,230 2,081,316,853,429 1,725,200,197,495 (2017년 1월~3월) (2016년 1월~12월) (2015년 1월~12월) 매출액 351,523,189,411 1,253,876,534,610 1,055,580,857,057 영업이익 21,827,395,587 61,859,364,996 74,258,957,322 법인세비용차감전순이익 10,603,041,848 28,633,579,700 38,257,189,153 연결당기순이익 6,878,386,773 17,079,187,443 28,991,066,418 기타포괄손익 -3,158,787,099 3,741,795,889 -186,622,497 당기총포괄이익 3,719,599,674 20,820,983,332 28,804,443,921 기본주당순손익 110 288 415 (2) 요약 개별재무정보 (단위:원) 과 목 제 18 기 1/4 분기 제 17 기 제 16 기 (2017년 03월 31일) (2016년 12월 31일) (2015년 12월 31일) 자산 [유동자산] 114,460,514,557 139,464,144,034 91,870,888,881 현금및현금성자산 17,214,061,949 61,587,356,083 36,459,117,395 매출채권 50,785,576,411 43,068,700,538 29,335,963,459 재고자산 8,370,273,107 4,994,187,975 8,832,396,542 기타 38,090,603,090 29,813,899,438 17,243,411,485 [비유동자산] 690,892,276,695 666,747,313,642 521,016,745,613 장기금융상품 7,000,000 8,000,000 8,000,000 매도가능금융자산 5,366,135,790 6,098,369,590 737,629,966 관계ㆍ종속기업투자 217,598,089,596 215,850,226,199 193,309,901,859 유형자산 455,722,804,336 432,309,741,149 314,729,164,802 무형자산 7,797,060,894 8,132,103,999 6,593,933,690 기타 4,401,186,079 4,348,872,705 5,638,115,296 자 산 총 계 805,352,791,252 806,211,457,676 612,887,634,494 부채 [유동부채] 316,246,349,460 282,806,275,786 222,921,102,410 [비유동부채] 206,448,609,572 241,406,497,105 127,625,780,401 부 채 총 계 522,694,959,032 524,212,772,891 350,546,882,811 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,731,822,188 103,735,006,916 103,735,006,916 자본조정 -26,516,922,383 -26,516,922,383 -26,516,922,383 기타포괄손익누계액 2,253,172,652 5,249,483,833 1,556,250,849 이익잉여금 156,367,464,763 152,708,821,419 136,744,121,301 자 본 총 계 282,657,832,220 281,998,684,785 262,340,751,683 부채 및 자본총계 805,352,791,252 806,211,457,676 612,887,634,494 (2017년 1월~3월) (2016년 1월~12월) (2015년 1월~12월) 매출액 70,120,556,567 244,971,817,526 196,520,251,563 영업이익 8,863,836,555 28,836,759,296 23,670,123,667 법인세비용차감전순이익 8,364,515,009 20,237,285,752 22,127,541,418 당기순이익 6,467,981,044 15,964,700,118 19,084,590,924 기타포괄손익 -2,996,311,181 3,693,232,984 98,240,680 당기총포괄이익 3,471,669,863 19,657,933,102 19,182,831,604 기본주당순손익 138 341 421 1. 회사의 개요 (1) 지배회사의 개요지 배회사인 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2017년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 21,247,825 45.38 문 지 회 916,695 1.96 문 선 우 916,690 1.96 FINVENTURES UK Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기 타 13,144,200 28.06 합 계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ 렌터 카주식회사 등 25개의 종속회사 (이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배회사 종속회사 AJ렌터카㈜(*1) 대한민국 39.95% - 12월 차량렌탈 AJ카리안서비스㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ렌터카 카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ카리안디투디㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ셀카㈜(*2) 대한민국 - 77.79% 12월 중고차매매 AJ Rent A Car USA, Inc(*2) 미국 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd.(*2) 베트남 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고 임대, 혼화제 제조 및 판매 신동진축산㈜(*3) 대한민국 - 100.00% 12월 육류 도매업 AJ파크㈜ 대한민국 100.00% - 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 ㈜덕원파킹(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 대저자산관리㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 AJ캐피탈파트너스㈜(*5) 대한민국 50.06% 49.94% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*6) 대한민국 - 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ창조관광제1호 투자조합(*6) 대한민국 - 20.00% 12월 관광벤처기업 육성 펀드 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜")(*7) 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 CARIAN JAPAN CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. LTD.(*8) 파키스탄 - 100.00% 12월 AJ인터네셔널트레이더스㈜ 대한민국 - 100.00% 12월 AJ전시몰㈜ 대한민국 64.26% - 12월 디지털제품 전자상거래업 AJ타이어베이㈜(*9, 10) 대한민국 25.00% 50.00% 12월 타이어매매 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다.(*3) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*4) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다.(*6) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*7) AJ파렛트(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*8) 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.의 종속회사입니다.(*9) 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 25% 및 50%의 지분을 보유하고 있습니다.(*10) 당사의 의결권은 과반 미만이나 주주간의 약정에 따라 주요 경영진의 선임과 주요 거래를 결정하는 이사회 구성에 대한 권리를 당사가 보유하고 있기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 18(당) 기 1/4 분기 (단위:백만원) 회사명 제 18(당) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*) 1,206,269 968,966 237,303 159,087 3,268 2,949 AJ토탈㈜(*) 192,316 105,877 86,439 71,638 830 830 AJ파크㈜(*) 76,252 51,947 24,305 22,371 1,063 (769) AJ캐피탈파트너스㈜(*) 97,509 44,494 53,015 5,949 1,116 1,116 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜") 1,781 1,915 (134) 9,112 (41) (41) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 11,279 10,908 371 1,117 273 273 AJ렌터스㈜ 5,827 7,464 (1,637) 497 (1,377) (1,377) AJ ALM CO.,LTD. 365 1,472 (1,107) 134 (161) (161) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 6,436 6,469 (33) 1,974 186 186 AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,375 3,289 86 1,658 (183) (183) AJ전시몰㈜ 26,758 18,645 8,113 23,665 351 351 AJ타이어베이㈜ 2,726 2,341 385 3,783 (445) (445) (*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 17(전) 기 (단위:백만원) 회 사 명 제 17(전) 기 제 17(전) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*1) 1,157,649 923,295 234,354 166,355 1,490 1,384 AJ토탈㈜(*1 186,063 100,455 85,608 49,959 1,192 1,192 AJ파크㈜(*1) 80,994 55,921 25,073 7,735 2,790 4,502 AJ캐피탈파트너스㈜(*1) 98,818 46,919 51,899 5,080 320 320 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜") 2,023 2,116 (93) 9,032 (42) (42) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 8,883 8,767 116 1,166 23 (72) AJ렌터스㈜ 6,404 6,664 (260) 19 (1,545) (1,545) AJ ALM CO.,LTD. 907 1,893 (986) 326 (63) (63) CARIAN JAPAN CO.,LTD.(*1) 4,999 5,226 (227) 47 (221) (150) AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,081 2,813 268 210 5 5 AJ전시몰㈜ 19,839 12,078 7,761 11,836 255 255 AJ타이어베이㈜(*2) 1,785 955 830 - - - (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 전반기 중 신규 취득하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_18기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)(1).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 17 기말 2016.12.31 현재 제 16 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 I. 유동자산 309,634,160,616 345,416,728,536 252,774,438,116 현금및현금성자산 103,898,605,759 128,499,184,276 84,792,545,367 단기금융상품 171,719,929 376,558,254 376,285,663 당기손익인식금융자산 1,979,387,080 1,817,692,200 1,800,768,430 매출채권 103,918,143,573 92,607,267,878 69,090,049,117 재고자산 42,943,052,795 48,758,273,799 27,088,620,614 기타유동금융자산 31,480,152,620 50,419,586,745 35,893,701,300 기타유동자산 25,243,098,860 22,938,165,384 13,165,248,752 매각예정비유동자산 20,567,218,873 II. 비유동자산 1,814,833,309,614 1,735,900,124,893 1,472,425,759,379 장기금융상품 508,421,848 474,481,682 513,574,917 매도가능금융자산 21,648,671,564 21,855,801,173 8,166,566,599 관계회사투자 13,874,045,144 13,191,603,476 4,308,690,539 유형자산 1,629,898,626,614 1,558,148,410,826 1,357,205,726,579 투자부동산 23,464,198,644 23,493,318,807 23,704,631,853 무형자산 55,152,267,449 55,569,122,687 35,297,529,072 기타비유동금융자산 55,104,936,792 48,102,016,035 29,423,879,228 기타비유동자산 9,047,143,187 8,614,515,819 8,547,639,885 이연법인세자산 6,134,998,372 6,450,854,388 5,257,520,707 자산총계 2,124,467,470,230 2,081,316,853,429 1,725,200,197,495 부채 I. 유동부채 996,373,681,686 992,364,518,455 817,101,584,895 매입채무 81,267,350,626 72,684,824,261 51,452,044,456 단기차입금 404,707,302,304 397,709,232,557 252,391,147,500 유동성장기차입금 191,827,146,461 198,417,845,443 255,396,441,682 유동성사채 209,849,409,031 219,772,488,350 175,885,670,585 기타유동금융부채 77,723,538,795 76,900,110,421 50,810,951,045 기타유동부채 23,761,377,024 18,983,474,055 25,526,441,830 당기법인세부채 7,237,557,445 7,896,543,368 5,638,887,797 II. 비유동부채 699,019,625,992 661,466,633,151 510,086,783,684 사채 394,993,647,023 335,107,866,155 209,441,164,801 장기차입금 246,482,189,714 266,377,409,340 263,075,091,569 퇴직급여부채 50,963,311,218 53,207,162,304 기타비유동금융부채 184,825,754 73,709,192 31,783,247,509 이연법인세부채 6,395,652,283 6,700,486,160 5,787,279,805 부채총계 1,695,393,307,678 1,653,831,151,606 1,327,188,368,579 자본 I. 지배회사소유주지분 279,358,684,885 280,005,856,406 262,829,268,994 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,828,575,863 103,831,760,591 103,831,760,591 자본조정 (22,058,673,120) (22,058,673,120) (22,058,673,120) 기타포괄손익누계액 355,331,840 3,323,084,674 (349,633,500) 이익잉여금(결손금) 150,411,155,302 148,087,389,261 134,583,520,023 II. 비지배지분 149,715,477,667 147,479,845,417 135,182,559,922 자본총계 429,074,162,552 427,485,701,823 398,011,828,916 부채및자본총계 2,124,467,470,230 2,081,316,853,429 1,725,200,197,495 연결 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 351,523,189,411 351,523,189,411 280,447,251,261 280,447,251,261 1,253,876,534,610 1,055,580,857,057 II. 영업비용 329,695,793,824 329,695,793,824 265,456,451,565 265,456,451,565 1,192,017,169,614 981,321,899,735 III. 영업이익 21,827,395,587 21,827,395,587 14,990,799,696 14,990,799,696 61,859,364,996 74,258,957,322 기타수익 2,051,017,668 2,051,017,668 5,174,140,564 5,174,140,564 14,926,728,657 8,280,291,499 기타비용 1,224,447,116 1,224,447,116 1,069,039,554 1,069,039,554 5,929,688,850 4,647,273,172 관계회사투자손익 194,153,035 194,153,035 211,336,032 (49,309,461) 금융수익 501,794,757 501,794,757 274,400,202 274,400,202 1,805,270,205 1,266,494,478 금융비용 12,746,872,083 12,746,872,083 10,288,637,427 10,288,637,427 44,239,431,340 40,851,971,513 IV. 법인세비용차감전순이익 10,603,041,848 10,603,041,848 9,081,663,481 9,081,663,481 28,633,579,700 38,257,189,153 법인세비용 3,724,655,075 3,724,655,075 3,033,831,646 3,033,831,646 11,554,392,257 9,266,122,735 V. 분기순이익 6,878,386,773 6,878,386,773 6,047,831,835 6,047,831,835 17,079,187,443 28,991,066,418 VI. 기타포괄손익 (3,158,787,099) (3,158,787,099) 3,086,112,949 3,086,112,949 3,741,795,889 (186,622,497) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가이익(손실) (2,869,196,596) (2,869,196,596) 3,049,078,082 3,049,078,082 3,578,232,243 68,943,353 매도유가증권평가손익 (78,975,000) 파생상품평가이익 (3,184,868) (3,184,868) 3,690,267 3,690,267 16,079,290 33,952,768 해외사업환산이익(손실) (289,594,268) (289,594,268) 33,344,600 33,344,600 148,678,427 (210,543,618) 지분법자본변동 3,188,633 3,188,633 (1,194,071) VII. 분기총포괄이익 3,719,599,674 3,719,599,674 9,133,944,784 9,133,944,784 20,820,983,332 28,804,443,921 당기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 5,133,103,741 5,133,103,741 5,326,847,698 5,326,847,698 13,503,869,238 18,824,357,794 비지배지분 1,745,283,032 1,745,283,032 720,984,137 720,984,137 3,575,318,205 10,166,708,624 당기총포괄손익의 귀속 지배주주지분 2,165,350,907 2,165,350,907 8,376,482,302 8,376,482,302 17,176,587,412 18,716,089,611 비지배지분 1,554,248,767 1,554,248,767 757,462,482 757,462,482 3,644,395,920 10,088,354,310 VIII. 지배회사 지분에 대한 주당이익 기본주당이익 110 110 569 569 288 415 희석주당이익 110 110 569 569 288 415 연결 자본변동표 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 연결자본잉여금 연결기타자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2015.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (22,058,673,120) (241,365,317) 115,759,162,229 121,627,945,837 283,277,102,783 총포괄손익 분기순이익 18,824,357,794 10,166,708,624 28,991,066,418 매도가능금융자산평가이익 70,985,505 (2,042,152) 68,943,353 매도가능금융자산평가손실 매도가능증권평가이익 (78,975,000) (78,975,000) 파생상품평가이익 33,952,768 33,952,768 해외사업환산손익 (134,231,456) (76,312,162) (210,543,618) 관계회사지분법자본변동 배당금의 지급 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 유상증자 12,740,055,000 69,627,213,762 82,367,268,762 연결범위의 변동 1,600,000,000 1,600,000,000 종속기업투자주식 취득 (100,776,353) (930,834,597) (1,031,610,950) 종속회사의 유상증자 197,530,028 2,797,094,372 2,994,624,400 주식발행비용(액면분할) 종속기업간의 자본거래 2015.12.31 (당기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) (349,633,500) 134,583,520,023 135,182,559,922 398,011,828,916 2016.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) (349,633,500) 134,583,520,023 135,182,559,922 398,011,828,916 총포괄손익 분기순이익 13,503,869,238 3,575,318,205 17,079,187,443 매도가능금융자산평가이익 3,553,946,232 24,286,011 3,578,232,243 매도가능금융자산평가손실 매도가능증권평가이익 1,825,194,739 24,279,491 1,849,474,230 파생상품평가이익 16,079,290 16,079,290 해외사업환산손익 103,886,723 44,791,704 148,678,427 관계회사지분법자본변동 (1,194,071) (1,194,071) 배당금의 지급 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 3,852,889,575 3,852,889,575 유상증자 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 종속회사의 유상증자 4,800,000,000 4,800,000,000 주식발행비용(액면분할) 종속기업간의 자본거래 2016.12.31 (당기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 3,323,084,674 148,087,389,261 147,479,845,417 427,485,701,823 2016.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) (349,633,500) 134,583,520,023 135,182,559,922 398,011,828,916 총포괄손익 분기순이익 5,326,847,698 720,984,137 6,047,831,835 매도가능금융자산평가이익 3,022,164,635 26,913,447 3,049,078,082 매도가능금융자산평가손실 매도가능증권평가이익 파생상품평가이익 3,690,267 3,690,267 해외사업환산손익 23,779,702 9,564,898 33,344,600 관계회사지분법자본변동 배당금의 지급 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 4,317,808,142 4,317,808,142 유상증자 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 종속회사의 유상증자 주식발행비용(액면분할) 종속기업간의 자본거래 2016.03.31 (당기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 2,700,001,104 139,910,367,721 140,257,830,546 411,463,581,842 2017.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 3,323,084,674 148,087,389,261 147,479,845,417 427,485,701,823 총포괄손익 분기순이익 5,133,103,741 1,745,283,032 6,878,386,773 매도가능금융자산평가이익 매도가능금융자산평가손실 (2,869,209,861) 13,265 (2,869,196,596) 매도가능증권평가이익 파생상품평가이익 (3,184,868) (3,184,868) 해외사업환산손익 (98,546,738) (191,047,530) (289,594,268) 관계회사지분법자본변동 3,188,633 3,188,633 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 유상증자 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 종속회사의 유상증자 681,383,483 681,383,483 주식발행비용(액면분할) (3,184,728) (3,184,728) 종속기업간의 자본거래 2017.03.31 (당기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 3,323,084,674 148,087,389,261 147,479,845,417 429,074,162,552 연결 현금흐름표 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 I. 영업활동현금흐름 (27,748,160,657) (42,482,880,621) (186,736,241,289) (106,325,306,236) 영업에서 창출된 현금흐름 (12,957,936,161) (30,598,049,983) (139,715,956,757) (57,847,357,999) 이자의 수취 1,628,725,690 747,631,503 5,217,662,804 2,047,340,151 이자의 지급 (13,520,570,628) (9,999,320,351) (43,306,065,057) (42,035,928,024) 배당의 수취 1,549,208 21,110,518 16,220,700 362,923,100 법인세 납부액 (2,899,928,766) (2,654,252,308) (8,948,102,979) (8,852,283,464) II. 투자활동현금흐름 (23,885,933,914) (7,211,772,499) (89,699,711,263) (72,783,691,414) 기타유동금융자산의 증가 (1,461,531,000) (3,862,815,000) (19,940,315,000) (2,666,648) 기타유동금융자산의 감소 2,311,043,000 1,536,478,682 855,685,000 277,778 기타유동자산의 증가 (2,702,000,000) 기타비유동금융자산의 취득 (1,752,416,475) (4,350,880,443) (4,262,455,295) (4,675,688,695) 기타비유동금융자산의 처분 1,227,454,000 1,429,884,600 4,949,428,696 3,501,653,179 단기금융상품의 증가 (567,294,880) (4,839,178,461) (253,605,663) 단기금융상품의 감소 254,838,325 310,591,510 4,300,890,000 251,951,261 장기금융상품의 증가 (34,940,166) (32,794,743) (97,951,085) (369,495,886) 장기금융상품의 감소 1,000,000 100,000,000 516,139,184 매도가능금융자산의 취득 (4,517,921,567) (8,634,514,400) (10,335,268,378) (6,168,848,112) 매도가능금융자산의 처분 1,002,600,000 824,748,973 4,826,408,153 관계기업투자주식의 취득 (485,100,000) (12,800,000,000) (4,358,000,000) 유형자산의 취득(렌탈자산외) (19,899,665,481) (14,513,177,294) (43,071,287,000) (66,944,464,791) 유형자산의 처분 841,770,054 147,802,156 4,027,333,436 5,818,873,917 투자부동산 처분 100,487,532 972,200,505 무형자산의 취득 (805,769,724) (584,123,564) (5,098,347,474) (8,452,061,959) 무형자산의 처분 24,688,032,939 208,361,409 953,636,363 연결범위의 변동 사업결합으로 인한 취득 (644,256,942) (4,621,843,616) 1,600,000,000 III. 재무활동현금흐름 27,129,688,563 51,789,677,749 320,159,328,871 231,171,747,532 단기차입금의 차입 249,362,939,000 278,200,170,002 1,154,540,415,443 684,074,272,277 유동성장기차입금의 상환 (66,246,809,479) (38,208,290,103) 단기차입금의 상환 (243,431,923,243) (245,292,468,033) (1,040,640,314,449) (543,322,867,467) 장기차입금의 차입 41,329,108,000 13,000,000,000 사채의 발행 100,245,710,000 29,877,150,000 345,140,264,153 19,959,800,000 사채의 상환 (49,908,286,077) (175,878,648,876) (15,000,000,000) 금융리스부채의 증가 15,000,000,000 33,587,392,556 5,000,000,000 금융리스부채의 감소 (4,221,049,638) (786,884,117) (1,599,779,956) (3,169,827,486) 임대보증금의 증가 330,000,000 임대보증금의 감소 (120,000,000) 유상증자 85,361,893,162 종속회사의 유상증자 4,800,000,000 종속회사투자주식의 취득 (1,731,522,954) IV. 현금및현금성자산의 순증감 (24,504,406,008) 2,095,024,629 43,723,376,319 52,062,749,882 V. 기초현금및현금성자산 128,499,184,276 84,792,545,367 84,792,545,367 32,666,846,777 VI.현금및현금성자산의 환율변동효과 (96,172,509) 111,141,287 (16,737,410) 62,948,708 VII. 당기말현금및현금성자산 103,898,605,759 86,998,711,283 128,499,184,276 84,792,545,367 3. 연결재무제표 주석 주석 제 18(당) 기 1/4 분기 : 2017년 3월 31일 현재 제 17(전) 기 1/4 분기 : 2016년 3월 31일 현재 AJ네트웍스주식회사와 그 종속회사 1. 회사의 개요 (1) 지배회사의 개요지 배회사인 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2017년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 21,247,825 45.38 문 지 회 916,695 1.96 문 선 우 916,690 1.96 FINVENTURES UK Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기 타 13,144,200 28.06 합 계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ 렌터 카주식회사 등 25개의 종속회사 (이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배회사 종속회사 AJ렌터카㈜(*1) 대한민국 39.95% - 12월 차량렌탈 AJ카리안서비스㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ렌터카 카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ카리안디투디㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 차량관리 AJ셀카㈜(*2) 대한민국 - 77.79% 12월 중고차매매 AJ Rent A Car USA, Inc(*2) 미국 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd.(*2) 베트남 - 100.00% 12월 차량렌탈 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고 임대, 혼화제 제조 및 판매 신동진축산㈜(*3) 대한민국 - 100.00% 12월 육류 도매업 AJ파크㈜ 대한민국 100.00% - 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 ㈜덕원파킹(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 대저자산관리㈜(*4) 대한민국 - 100.00% 12월 AJ캐피탈파트너스㈜(*5) 대한민국 50.06% 49.94% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*6) 대한민국 - 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ창조관광제1호 투자조합(*6) 대한민국 - 20.00% 12월 관광벤처기업 육성 펀드 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜")(*7) 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 CARIAN JAPAN CO.,LTD. 일본 100.00% - 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. LTD.(*8) 파키스탄 - 100.00% 12월 AJ인터네셔널트레이더스㈜ 대한민국 - 100.00% 12월 AJ전시몰㈜ 대한민국 64.26% - 12월 디지털제품 전자상거래업 AJ타이어베이㈜(*9, 10) 대한민국 25.00% 50.00% 12월 타이어매매 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다.(*3) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*4) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다.(*6) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*7) AJ파렛트(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*8) 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.의 종속회사입니다.(*9) 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 25% 및 50%의 지분을 보유하고 있습니다.(*10) 당사의 의결권은 과반 미만이나 주주간의 약정에 따라 주요 경영진의 선임과 주요 거래를 결정하는 이사회 구성에 대한 권리를 당사가 보유하고 있기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 18(당) 기 1/4 분기 (단위:백만원) 회사명 제 18(당) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*) 1,206,269 968,966 237,303 159,087 3,268 2,949 AJ토탈㈜(*) 192,316 105,877 86,439 71,638 830 830 AJ파크㈜(*) 76,252 51,947 24,305 22,371 1,063 (769) AJ캐피탈파트너스㈜(*) 97,509 44,494 53,015 5,949 1,116 1,116 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜") 1,781 1,915 (134) 9,112 (41) (41) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 11,279 10,908 371 1,117 273 273 AJ렌터스㈜ 5,827 7,464 (1,637) 497 (1,377) (1,377) AJ ALM CO.,LTD. 365 1,472 (1,107) 134 (161) (161) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 6,436 6,469 (33) 1,974 186 186 AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,375 3,289 86 1,658 (183) (183) AJ전시몰㈜ 26,758 18,645 8,113 23,665 351 351 AJ타이어베이㈜ 2,726 2,341 385 3,783 (445) (445) (*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 17(전) 기 (단위:백만원) 회 사 명 제 17(전) 기 제 17(전) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카㈜(*1) 1,157,649 923,295 234,354 166,355 1,490 1,384 AJ토탈㈜(*1 186,063 100,455 85,608 49,959 1,192 1,192 AJ파크㈜(*1) 80,994 55,921 25,073 7,735 2,790 4,502 AJ캐피탈파트너스㈜(*1) 98,818 46,919 51,899 5,080 320 320 AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜") 2,023 2,116 (93) 9,032 (42) (42) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 8,883 8,767 116 1,166 23 (72) AJ렌터스㈜ 6,404 6,664 (260) 19 (1,545) (1,545) AJ ALM CO.,LTD. 907 1,893 (986) 326 (63) (63) CARIAN JAPAN CO.,LTD.(*1) 4,999 5,226 (227) 47 (221) (150) AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,081 2,813 268 210 5 5 AJ전시몰㈜ 19,839 12,078 7,761 11,836 255 255 AJ타이어베이㈜(*2) 1,785 955 830 - - - (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 전반기 중 신규 취득하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융자산 단기매매증권 1,979,387 1,979,387 1,817,692 1,817,692 대여금및수취채권 현금및현금성자산 103,898,606 103,898,606 128,499,184 128,499,184 단기금융상품 171,720 171,720 376,558 376,558 매출채권 103,918,144 103,918,144 92,607,268 92,607,268 기타유동금융자산 31,480,153 31,480,153 50,419,587 50,419,587 기타비유동금융자산 55,104,937 55,104,937 48,102,016 48,102,016 장기금융상품 508,422 508,422 474,482 474,482 합 계 295,081,982 295,081,982 320,479,095 320,479,095 매도가능금융자산 매도가능금융자산 21,648,672 21,648,672 21,855,801 21,855,801 상각후원가로 측정된 금융부채 매입채무 81,267,351 81,267,351 72,684,824 72,684,824 차입금 843,016,638 846,628,456 862,504,487 862,316,518 사채 604,843,056 608,609,932 554,880,355 555,730,761 기타유동금융부채 58,190,893 58,190,893 58,494,658 58,494,658 기타비유동금융부채(파생상품 외) 33,815,600 33,815,600 32,107,288 32,107,288 금융리스부채 32,766,563 32,196,245 36,987,613 37,316,355 합 계 1,653,900,101 1,660,708,477 1,617,659,225 1,618,650,404 파생상품금융부채 파생상품금융부채 11,798 11,798 7,715 7,715 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 1,979,387 - - 1,979,387 매도가능금융자산 8,253,776 100,029 - 8,353,805 파생상품금융부채 - 11,798 - 11,798 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 100,029 현금흐름할인모형 할인율(*) 파생상품금융부채 11,798 (*) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 846,628,456 846,628,456 사채 - - 608,609,932 608,609,932 금융리스부채 - - 32,196,245 32,196,245 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 1,455,238,388 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 32,196,245 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 매도가능금융자산 13,294,867 12,875,460 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈료수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌터카 부문, 렌탈 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문 및 캐피탈 부문으로 구성되어 있습니다.당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다. (1) 제 18(당) 기 1/4분기 (단위:천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 158,834,127 93,639,736 71,085,232 22,220,174 5,743,920 351,523,189 감가상각비 58,499,777 19,748,833 627,715 1,751,667 395,448 81,023,440 무형자산상각비 216,138 697,475 26,065 42,344 571,004 1,553,026 영업이익 11,250,679 5,715,162 1,512,473 1,653,250 1,695,832 21,827,396 (2) 제 17(전) 기 1/4 분기 (단위:천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 165,621,107 52,934,239 49,328,045 7,567,260 4,996,600 280,447,251 감가상각비 55,679,945 16,177,597 644,130 305,796 1,764,158 74,571,626 무형자산상각비 162,039 239,274 22,330 712,982 344 1,136,969 영업이익 8,381,437 3,892,241 1,711,465 275,178 730,479 14,990,800 6. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 유형자산(렌탈자산 외) 298,140,675 (33,354,268) 264,786,407 284,162,732 (31,528,965) 252,633,767 유형자산(렌탈자산) 2,002,371,006 (637,258,787) 1,365,112,219 1,925,012,314 (619,497,670) 1,305,514,644 무형자산 70,812,645 (15,660,378) 55,152,267 69,622,207 (14,053,084) 55,569,123 투자부동산 24,295,670 (831,471) 23,464,199 24,295,670 (802,351) 23,493,319 합 계 2,395,619,996 (687,104,904) 1,708,515,092 2,303,092,923 (665,882,070) 1,637,210,853 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 투자부동산 기초장부금액 252,633,767 1,305,514,644 55,569,123 23,493,319 취 득 20,104,513 174,357,493 805,770 - 처 분 (883,335) (3,772,172) (4,719) - 감가상각비 (2,251,640) (78,742,680) (1,553,026) (29,120) 손상차손 - (10,409) - - 기 타 (4,816,898) (32,234,657) 335,119 - 분기말장부금액 264,786,407 1,365,112,219 55,152,267 23,464,199 (3) 전분기 중 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 투자부동산 기초장부금액 227,788,337 1,129,417,390 35,297,529 23,704,632 취 득 14,513,177 134,566,142 584,123 - 처 분 (150,114) (2,458,214) - - 감가상각비 (1,857,156) (72,684,721) (1,136,968) (29,748) 손상차손 - (359,427) - - 기 타 (6,113,447) (14,799,712) 8,280,065 - 분기말장부금액 234,180,797 1,173,681,458 43,024,749 23,674,884 (4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 71,696,000 47,285,610 ㈜신한은행, ㈜KEB하나은행, ㈜국민은행, 한국산업은행 토지, 기계장치 145,270,000 83,079,560 ㈜신한은행, ㈜KEB하나은행, 한국산업은행 관리운영권 31,070,000 19,724,865 한국산업은행 특허권 1,200,000 600,000 한국증권금융㈜, 한국산업은행 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 각각 8,408억원 한도(차입금잔액: 3,835억원) 및 9,239억원 한도(차입금잔액: 4,094억원)로 렌탈자산을담보로 제공하고 있습니다.당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 458백만원(전분기:528백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 33백만원(전분기: 35백만원) 입니다. 7. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 NH농협캐피탈㈜ 4.90% 125,000 250,000 SBI저축은행 4.60% 6,000,000 10,000,000 SBJ은행 1.80%~2.50% 3,245,190 3,369,633 SK증권㈜ 2.60%~2.65% 20,000,000 5,000,000 중소기업은행 4.24% 29,000 56,000 농협은행㈜ 4.01% 1,300,000 1,300,000 수협은행 4.20% 5,000,000 5,000,000 신영증권㈜ 2.60%~2.80% 95,000,000 115,300,000 유안타증권㈜ 2.60% - 2,000,000 ㈜KEB하나은행 3.94%~4.92% 62,437,000 58,287,000 ㈜IBK캐피탈 4.30%~4.80% 6,233,469 7,367,704 ㈜국민은행 3.12%~3.83% 4,900,000 4,900,000 ㈜대구은행 3.71%~4.10% 5,000,000 4,500,000 ㈜신한은행 2.42%~4.38% 39,232,311 43,123,613 ㈜우리은행 3.75% 5,000,000 5,300,000 ㈜하나저축은행 5.20% 14,500,000 5,000,000 ㈜한국씨티은행 2.73% - 3,000,000 푸르덴셜생명보험 5.75% 13,400 13,400 ㈜푸른상호저축은행 5.40% - 4,000,000 한국산업은행 2.79%~5.09% 71,666,590 81,916,540 한양증권㈜ 2.60%~2.75% 29,000,000 33,000,000 KB증권㈜ 2.65% 5,000,000 5,000,000 AJ캐피탈 6.50% 1,000,000 - IBK투자증권㈜ 2.65% 30,000,000 - 기타특수관계자 4.60% 25,342 25,343 합 계 404,707,302 397,709,233 ② 장기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 MG손해보험㈜ 4.50% 1,875,000 2,500,000 SBJ은행 1.50% 4,907 5,337 ㈜한국스탠다드차타드은행 2.46%~2.66% 18,043,800 22,212,000 넥센타이어㈜ - 100,000 100,000 농협은행㈜ 2.82%~4.21% 45,437,340 30,080,420 수협은행 4.09% - 55,554 신한캐피탈㈜ 4.55% 1,400,000 2,000,000 써니모아제일차㈜ 3.04% 13,000,000 14,500,000 ㈜KEB하나은행 2.68%~4.17% 98,041,183 106,117,362 ㈜경남은행 2.73% 277,760 694,400 ㈜광주은행 2.81%~3.68% 8,973,420 4,891,188 ㈜국민은행 2.81%~6.90% 55,724,355 63,746,281 ㈜대구은행 2.79%~3.55% 23,526,970 26,776,870 ㈜신한은행 1.75%~7.38% 52,686,320 62,778,833 ㈜우리은행 2.65%~5.10% 21,285,153 25,913,530 ㈜전북은행 2.69%~3.41% 4,908,144 6,019,787 ㈜한국씨티은행 2.74% 14,273,809 17,226,191 한국산업은행 2.67%~3.82% 56,906,581 66,884,649 한국증권금융㈜ 5.50% 12,144,594 12,292,853 써니러셀제사차(유) 3.69% 9,700,000 - 소 계 438,309,336 464,795,255 차감 : 유동성대체 (191,827,146) (198,417,846) 합 계 246,482,190 266,377,409 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산(렌탈자산 포함)을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 제11회 무보증 사모사채 2017-11-30 4.32% 20,000,000 20,000,000 제12-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-07-28 3.43% 10,000,000 10,000,000 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% 20,000,000 20,000,000 제13-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-11-09 3.47% 20,000,000 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.65% 35,000,000 35,000,000 제14회 무기명 이권부 무보증사채 2017-12-13 3.21% 20,000,000 20,000,000 제15-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-12-14 3.10% 10,000,000 10,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% 10,000,000 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% 10,000,000 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% 10,000,000 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% 10,000,000 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% 17,000,000 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 19회 무보증사채 2018-04-19 3.83% 20,000,000 20,000,000 22-2회 무보증사채 - 3.94% - 40,000,000 23회 무보증사채 2017-09-22 3.33% 60,000,000 60,000,000 24회 무보증사채 2018-07-02 2.86% 70,000,000 70,000,000 25회 무보증사채 2019-02-04 2.95% 22,000,000 22,000,000 26회 무보증사채 2019-05-04 3.11% 40,000,000 40,000,000 27회 무보증사채 2018-01-21 2.80% 20,000,000 20,000,000 28회 무보증사채 2017-08-25 2.67% 20,000,000 20,000,000 제29-1회 무보증사채 2018-04-04 2.71% 36,000,000 36,000,000 제29-2회 무보증사채 2019-10-04 3.20% 20,000,000 20,000,000 제30-1회 무보증사채 2018-08-14 2.74% 38,000,000 - 제30-2회 무보증사채 2019-02-14 3.19% 32,000,000 - 제31회 무보증사채 2019-02-10 3.26% 20,000,000 - 소 계 606,000,000 556,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (1,156,944) (1,119,646) 차감 : 유동성대체 (209,849,409) (219,772,488) 합 계 394,993,647 335,107,866 8. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 발행주식수(주) 금 액 발행주식수(주) 금 액 기초잔액 46,822,295 46,822,295 9,364,459 46,822,295 액면분할 - - 37,457,836 - 기말잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 9. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 상품 및 저장품의 사용 등 124,893,994 109,889,092 급여 18,990,416 16,804,729 퇴직급여 1,717,076 1,264,841 복리후생비 3,223,247 2,929,429 지급임차료 7,189,585 4,870,264 감가상각비 81,023,440 74,571,625 무형자산상각비 1,553,026 1,136,968 지급수수료 12,920,857 19,310,841 차량유지비 9,834,400 9,653,991 광고선전비 1,961,499 2,081,273 대손상각비 770,706 786,992 운반비 8,598,677 7,204,286 기타비용 57,018,871 14,952,121 합 계 329,695,794 265,456,452 10 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 법인세부담액 2,822,693 3,541,008 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 11,022 363,266 자본에 직접 반영된 이연법인세 890,940 (870,442) 법인세비용 3,724,655 3,033,832 유효세율 35.13% 33.40% 11. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 금융기관 약정한도 차 입 액 수협은행 5,000,000 5,000,000 ㈜KEB하나은행 167,756,157 160,478,183 ㈜한국스탠다드차타드은행 18,043,800 18,043,800 ㈜경남은행 277,760 277,760 ㈜광주은행 8,973,420 8,973,420 ㈜국민은행 61,702,255 60,624,355 중소기업은행 29,000 29,000 농협은행㈜ 46,737,340 46,737,340 ㈜대구은행 33,027,120 28,526,970 한국산업은행 65,766,390 65,766,390 ㈜신한은행 119,671,569 91,918,631 써니모아제일차㈜ 13,000,000 13,000,000 ㈜우리은행 26,285,153 26,285,153 ㈜전북은행 4,908,144 4,908,144 ㈜한국씨티은행 14,273,810 14,273,810 NH농협캐피탈㈜ 125,000 125,000 SBI저축은행 10,000,000 6,000,000 ㈜IBK캐피탈 6,233,469 6,233,469 ㈜하나저축은행 4,500,000 4,500,000 ㈜푸른상호저축은행 5,000,000 - MG손해보험㈜ 1,875,000 1,875,000 신한캐피탈㈜ 1,400,000 1,400,000 한국증권금융 13,000,000 12,144,594 SBJ은행 3,245,190 3,245,190 SK증권㈜ 20,000,000 20,000,000 한양증권㈜ 29,000,000 29,000,000 KB증권㈜ 5,000,000 5,000,000 신영증권㈜ 95,000,000 95,000,000 ㈜IBK투자증권 30,000,000 30,000,000 써니러셀제사차(유) 9,700,000 9,700,000 아주저축은행㈜ 10,000,000 10,000,000 한국산업은행 71,080,272 62,806,782 합 계 900,610,849 841,872,991 (2) 당분기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜으로부터 15,718백만원(전기 :13,458백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 12. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계회사 AJ바이크(주), 구로현주모터스(주), 디스커버리파트너스(주) 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., CARIAN GUYANA CO.,LTD., AJ OCEANIA Co., Ltd.,AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ세이프티파트너스(주), AJ International TOGO. Inc (주)페달링, (주)오토허브서비스 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 18(당) 기 1/4분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 AJ바이크(주) 12,806 - 25,368 구로현주모터스(주) 1,215 21,300 278,537 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주) 10,545 - 36,185 AJ Networks America, Inc. 72,587 661 - 합 계 97,153 21,961 340,090 ② 제 17(전) 기 1/4분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 구로현주모터스(주) 1,418 21,300 366,947 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주) 11,561 - 21,449 합 계 12,979 21,300 388,396 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 미지급금 매출채권 미수금 선급금 미지급금 관계회사 AJ바이크(주) 14,335 6 18,603 250 - - - 구로현주모터스(주) 648 - 134,929 520 - - 128,630 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주) 3,626 8,032 14,890 7,225 18,050 - 2,656 AJ Networks America, Inc. 72,587 11,249 - - 2,682 40,614 - 합 계 91,196 19,287 168,422 7,995 20,732 40,614 131,286 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 출자거래 현금출자 기타 특수관계자 류가형골프아카데미(주) 100,000 AJ세이프티파트너스(주) 550,000 (주)페달링 499,200 (주)오토허브서비스 485,100 합 계 1,634,300 (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결실체가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 단기종업원급여 583,138 473,174 퇴직급여 96,563 93,277 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 17 기말 2016.12.31 현재 제 16 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 I. 유동자산 114,460,514,557 139,464,144,034 91,870,888,881 현금및현금성자산 17,214,061,949 61,587,356,083 36,459,117,395 매출채권 50,785,576,411 43,068,700,538 29,335,963,459 재고자산 8,370,273,107 4,994,187,975 8,832,396,542 기타유동금융자산 34,793,555,660 25,107,680,622 14,539,639,925 기타유동자산 3,297,047,430 4,706,218,816 2,703,771,560 II. 비유동자산 690,892,276,695 666,747,313,642 521,016,745,613 장기금융상품 7,000,000 8,000,000 8,000,000 매도가능금융자산 5,366,135,790 6,098,369,590 737,629,966 종속회사투자 211,930,839,544 210,370,187,684 189,207,101,859 관계회사투자 5,667,250,052 5,480,038,515 4,102,800,000 렌탈자산 401,577,542,711 380,818,089,924 284,233,213,130 유형자산 54,145,261,625 51,491,651,225 30,495,951,672 무형자산 7,797,060,894 8,132,103,999 6,593,933,690 기타비유동금융자산 4,298,838,783 4,244,248,428 4,572,087,115 기타비유동자산 102,347,296 104,624,277 1,066,028,181 자산총계 805,352,791,252 806,211,457,676 612,887,634,494 부채 I. 유동부채 316,246,349,460 282,806,275,786 222,921,102,410 매입채무 20,995,090,172 22,927,321,501 9,312,302,719 단기차입금 82,750,000,000 85,750,000,000 72,737,500,000 유동성장기차입금 63,080,684,235 57,881,010,834 46,607,755,499 유동성사채 109,915,169,886 79,877,488,543 75,930,345,651 기타유동금융부채 31,099,315,222 29,175,685,534 13,859,375,959 기타유동부채 5,459,629,739 4,189,574,980 2,446,528,552 당기법인세부채 2,946,460,206 3,005,194,394 2,027,294,030 II. 비유동부채 206,448,609,572 241,406,497,105 127,625,780,401 사채 97,761,217,237 127,710,408,433 19,981,267,483 장기차입금 85,462,053,346 86,185,216,905 96,929,057,737 기타비유동금융부채 17,714,271,907 21,689,172,227 4,837,505,962 이연법인세부채 5,511,067,082 5,821,699,540 5,877,949,219 부채총계 522,694,959,032 524,212,772,891 350,546,882,811 자본 I. 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 II. 자본잉여금 103,731,822,188 103,735,006,916 103,735,006,916 III. 자본조정 (26,516,922,383) (26,516,922,383) (26,516,922,383) IV. 기타포괄손익누계액 2,253,172,652 5,249,483,833 1,556,250,849 V. 이익잉여금(결손금) 156,367,464,763 152,708,821,419 136,744,121,301 자본총계 282,657,832,220 281,998,684,785 262,340,751,683 부채및자본총계 805,352,791,252 806,211,457,676 612,887,634,494 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 70,120,556,567 70,120,556,567 53,420,114,027 53,420,114,027 244,971,817,526 196,520,251,563 II. 영업비용 61,256,720,012 61,256,720,012 46,829,058,204 46,829,058,204 (216,135,058,230) 172,850,127,896 III. 영업이익(손실) 8,863,836,555 8,863,836,555 6,591,055,823 6,591,055,823 28,836,759,296 23,670,123,667 기타수익 243,195,309 243,195,309 158,237,473 158,237,473 1,081,952,472 932,498,291 기타비용 76,346,643 76,346,643 334,754,385 334,754,385 1,316,878,534 1,275,249,854 종속회사투자손익 3,703,771,023 3,703,771,023 4,139,885,029 4,139,885,029 4,329,192,993 10,649,806,631 금융수익 805,769,610 805,769,610 1,351,242,595 1,351,242,595 2,536,491,943 757,796,302 금융비용 5,175,710,845 5,175,710,845 4,410,198,954 4,410,198,954 15,230,232,418 12,607,433,619 IV. 법인세비용차감전순이익 8,364,515,009 8,364,515,009 7,495,467,581 7,495,467,581 20,237,285,752 22,127,541,418 법인세비용 1,896,533,965 1,896,533,965 1,167,063,683 1,167,063,683 4,272,585,634 3,042,950,494 V. 당기순이익(손실) 6,467,981,044 6,467,981,044 6,328,403,898 6,328,403,898 15,964,700,118 19,084,590,924 VI. 기타포괄손익 (2,996,311,181) (2,996,311,181) 2,679,030,543 2,679,030,543 3,693,232,984 98,240,680 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (부의)지분법자본변동 (1,525,607,949) (1,525,607,949) 1,343,089,325 1,343,089,325 1,841,108,952 (9,054,954) 매도가능금융자산평가이익 (1,467,518,364) (1,467,518,364) 1,332,250,951 1,332,250,951 1,836,044,742 73,342,866 파생상품평가이익 (3,184,868) (3,184,868) 3,690,267 3,690,267 16,079,290 33,952,768 VII. 분기총포괄이익 3,471,669,863 3,471,669,863 9,007,434,441 9,007,434,441 19,657,933,102 19,182,831,604 VIII. 지배회사 지분에 대한 주당이익 기본주당이익 138 138 676 676 341 421 희석주당순손익 138 138 676 676 341 421 자본변동표 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초) 27,017,650,000 8,083,626 (26,516,922,383) 1,556,401,589 99,198,046,443 101,263,259,275 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 18,461,483,934 18,461,483,934 주식발행비용(액면분할) 배당금의 지급 부의지분법자본변동 (117,750,518) (117,750,518) 매도가능증권평가이익 20,344,802 20,344,802 파생상품평가이익 (985,704) (985,704) 소유주와의 거래 유상증자 7,064,590,000 34,099,709,528 41,164,299,528 2015.12.31 (당기말) 34,082,240,000 34,107,793,154 (26,516,922,383) 1,458,010,169 117,659,530,377 262,340,751,683 2016.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (26,516,922,383) 1,458,010,169 117,659,530,377 160,790,651,317 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 19,084,590,924 19,084,590,924 주식발행비용(액면분할) 배당금의 지급 부의지분법자본변동 (9,054,954) (9,054,954) 매도가능증권평가이익 73,342,866 73,342,866 파생상품평가이익 33,952,768 33,952,768 소유주와의 거래 유상증자 12,740,055,000 69,627,213,762 82,367,268,762 2016.12.31 (당기말) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 1,556,250,849 136,744,121,301 281,998,684,785 2016.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 1,556,250,849 136,744,121,301 262,340,751,683 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 6,328,403,898 6,328,403,898 주식발행비용(액면분할) 배당금의 지급 부의지분법자본변동 1,343,089,325 1,343,089,325 매도가능증권평가이익 1,332,250,951 1,332,250,951 파생상품평가이익 3,690,267 3,690,267 소유주와의 거래 유상증자 2016.03.31 (당기말) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 4,235,281,392 143,072,525,199 271,348,186,124 2017.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 5,249,483,833 152,708,821,419 281,998,684,785 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 6,467,981,044 6,467,981,044 주식발행비용(액면분할) (3,184,728) 3,184,728 배당금의 지급 (2,809,337,700) (2,809,337,700) 부의지분법자본변동 (1,525,607,949) 1,525,607,949 매도가능증권평가이익 (1,467,518,364) 1,467,518,364 파생상품평가이익 (3,184,868) 3,184,868 소유주와의 거래 유상증자 2017.03.31 (당기말) 46,822,295,000 103,731,822,188 (26,516,922,383) 2,253,172,652 156,367,464,763 282,657,832,220 현금흐름표 제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 I. 영업활동현금흐름 (27,319,131,430) (21,609,347,211) (76,292,085,938) (37,050,953,747) 영업에서 창출된 현금흐름 (22,159,683,787) (17,539,633,814) (60,425,930,818) (22,344,475,417) 이자의 수취 444,053,673 80,263,799 1,823,667,697 371,845,526 이자의 지급 (4,182,714,115) (3,112,139,711) (13,830,392,215) (12,243,585,181) 배당의 수취 15,750,000 16,220,700 33,600,000 법인세 납부액 (1,420,787,201) (1,053,587,485) (3,875,651,302) (2,868,338,675) II. 투자활동현금흐름 (14,309,622,908) (20,302,297,374) (55,494,087,282) (35,351,434,660) 선급금의 증가 (2,702,000,000) 단기대여금의 증가 (12,525,592,000) (4,598,825,000) (26,550,315,000) (13,000,000,000) 단기대여금의 회수 2,311,043,000 13,000,000,000 장기대여금의 회수 999,000 50,999,000 53,996,000 매도가능금융자산의 취득 (1,151,800,000) (1,915,000,000) (3,214,020,000) (1,000,000,000) 매도가능금융자산의 처분 2,600,000 207,205,611 5,210,000 장기금융상품의 증가 48,772,607 장기금융상품의 감소 1,000,000 기타유동금융자산의 증가 기타유동금융자산의 감소 종속회사 투자주식의 취득 (3,168,000,000) (7,167,700,000) (6,111,900,000) 관계회사 투자주식의 취득 (5,300,000,000) 유형자산의 취득(렌탈자산외) (2,814,717,361) (8,934,184,602) (24,424,701,086) (11,833,572,505) 유형자산의 처분 11,196,000 20,540,015 36,633,978 97,655,548 무형자산의 취득 (37,351,547) (243,682,787) (2,879,091,785) (4,232,613,106) 무형자산의 처분 사업결합으로 인한 취득 723,445,126 보증금의 감소 208,000,000 1,252,385,600 1,954,455,600 432,494,170 보증금의 증가 (315,000,000) (64,529,600) (1,210,550,600) (480,926,500) III. 재무활동현금흐름 (2,744,539,796) 35,782,664,247 156,913,907,103 101,818,281,419 단기차입금의 차입 12,712,500,000 36,712,500,000 58,159,000,000 단기차입금의 상환 (3,000,000,000) (8,700,000,000) (23,700,000,000) (57,460,000,000) 장기차입금의 차입 20,000,000,000 50,000,000,000 66,000,000,000 장기차입금의 상환 (7,660,901,020) 유동성장기차입금의 상환 (15,523,490,158) (12,320,101,636) (49,470,585,497) (46,501,695,387) 유동성금융리스부채의 상환 (786,884,117) 금융리스부채의 증가 15,000,000,000 33,587,392,556 5,000,000,000 금융리스부채의 상환 (4,221,049,638) (1,599,779,956) (3,045,190,936) 사채의 발행 29,877,150,000 187,314,725,651 19,959,800,000 사채의 상환 (75,930,345,651) (15,000,000,000) 유상증자 0 82,367,268,762 IV. 현금및현금성자산의 순증감 (44,373,294,134) (6,128,980,338) 25,127,733,883 29,415,893,012 V. 기초현금및현금성자산 61,587,356,083 36,459,117,395 36,459,117,395 7,043,224,361 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (83,645) 504,805 22 VII. 당기말현금및현금성자산 17,214,061,949 30,330,053,412 61,587,356,083 36,459,117,395 5. 재무제표 주석 주석 제 18(당) 기 1/4 분기 : 2017년 3월 31일 현재 제 17(전) 기 1/4 분기 : 2016년 3월 31일 현재 AJ네트웍스주식회사 1. 회 사의 개요 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스주식회사를흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2017년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 21,247,825 45.38 문지회 916,695 1.96 문선우 916,690 1.96 FINVENTURES (UK) Limited 5,298,440 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 5,298,445 11.32 기타 13,144,200 28.06 합계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치의 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유 의적인 회계정책 당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 대여금및수취채권 현금및현금성자산 17,214,062 17,214,062 61,587,356 61,587,356 매출채권 50,785,576 50,785,576 43,068,701 43,068,701 기타유동금융자산 34,793,556 34,793,556 25,107,681 25,107,681 기타비유동금융자산 4,298,839 4,298,839 4,244,248 4,244,248 장기금융상품 7,000 7,000 8,000 8,000 합 계 107,099,033 107,099,033 134,015,986 134,015,986 매도가능금융자산 매도가능금융자산 5,366,136 5,366,136 6,098,370 6,098,370 상각후원가로 인식된 기타금융부채 매입채무 20,995,090 20,995,090 22,927,322 22,927,322 차입금 231,292,738 231,137,679 229,816,228 229,628,259 사채 207,676,387 208,175,974 207,587,897 208,359,877 기타유동금융부채 11,397,436 11,397,436 8,485,362 8,485,362 기타비유동금융부채 100,537 100,537 101,264 101,264 금융리스부채 32,766,563 32,196,245 36,987,613 37,316,355 합 계 504,228,751 504,002,961 505,905,686 506,818,439 파생상품금융부채 11,798 11,798 7,715 7,715 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 3,007,155 - - 3,007,155 파생상품금융부채 - 11,798 - 11,798 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품금융부채 11,798 현금흐름할인모형 할인율(*) (*) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입금 - - 231,137,679 231,137,679 사채 - - 208,175,974 208,175,974 금융리스부채 - - 32,196,245 32,196,245 합 계 - - 471,509,898 471,509,898 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 439,313,653 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 금융리스부채 32,196,245 (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4분기 제 17(전) 기 매도가능금융자산 2,358,981 1,209,781 5. 종속회사 및 관계회사투자 (1) 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 제 18(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ렌터카(주) (*1) 39.95% 15,528,242 92,382,978 1,333,745 (127,096) 93,589,627 AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 58,938,774 879,183 - 59,817,957 AJ파크(주) 100.00% 18,453,657 25,073,148 1,063,443 (1,832,000) 24,304,591 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 22,846,912 620,728 - 23,467,640 AJ렌탈서비스(주) (*2) 100.00% 439,555 - - - - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 100.00% 511,372 - - - - AJ렌터스(주) 100.00% 5,000,000 - - - - AJ ALM CO.,LTD 100.00% 133,452 - - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. 100.00% 953,900 - - - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 268,375 (182,838) - 85,537 AJ전시몰(주) 64.26% 10,325,700 10,049,964 (68,892) - 9,981,072 AJ타이어베이(주) 25.00% 1,000,000 810,036 (125,620) - 684,416 합 계 134,910,998 210,370,187 3,519,749 (1,959,096) 211,930,840 관계회사 AJ바이크(주) (*3,*4) 18.26% 4,300,000 4,480,039 4,137 122,583 4,606,759 디스커버리파트너스(주) 45.45% 1,000,000 1,000,000 57,302 3,189 1,060,491 합 계 5,300,000 5,480,039 61,439 125,772 5,667,250 (*1) 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) AJ파렛트(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*3) 불균등유상증자로 인하여 종속회사및관계회사투자이익 122,583천원을 인식하였습니다.(*4) 지분율이 20% 미만이지만, 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계회사로 분류하였습니다. ② 제 17(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 전분기말 종속회사 AJ렌터카(주) 39.95% 15,528,242 89,064,515 - 748,473 (42,349) 89,770,639 AJ파크(주) 100.00% 18,453,657 19,903,355 - 2,790,123 1,712,000 24,405,478 AJ토탈(주) 100.00% 61,515,120 55,097,959 - 1,240,740 - 56,338,699 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06% 20,050,000 22,258,039 - 183,871 - 22,441,910 AJ렌탈서비스(주)(구 "AJ파렛트(주)") 100.00% 100,000 134,377 - (41,530) - 92,847 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 100.00% 511,372 251,053 - 23,223 (2,787) 271,489 AJ렌터스(주) 100.00% 1,100,000 613,899 - (613,899) - - AJ ALM CO.,LTD 100.00% 133,452 - - - - - CARIAN JAPAN Co., Ltd. 100.00% 953,900 893,821 - (220,518) 55,045 728,348 AJ인터네셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 990,084 - 4,973 - 995,057 AJ전시몰(주)(*) 56.06% 7,326,000 4,102,800 3,168,000 24,429 - 7,295,229 합 계 126,671,743 193,309,902 3,168,000 4,139,885 1,721,909 202,339,696 (*) 전분기 중 추가출자를 통해 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 시장성이 있는 종속회사투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 AJ렌터카(주) 90,340,015 73,594,061 6. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 115,491,798 (57,815,754) 57,676,044 112,358,480 (58,509,295) 53,849,185 파렛트렌탈자산 332,031,334 (112,174,796) 219,856,538 316,340,792 (104,973,170) 211,367,622 건설장비렌탈자산 158,386,808 (39,387,257) 118,999,551 144,512,061 (35,994,033) 108,518,028 미착렌탈자산 5,045,410 - 5,045,410 7,083,255 - 7,083,255 합 계 610,955,350 (209,377,807) 401,577,543 580,294,588 (199,476,498) 380,818,090 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 53,849,185 211,367,622 108,518,028 7,083,255 380,818,090 취 득 12,385,405 15,846,732 6,177,372 9,822,662 44,232,171 처 분 (1,555,275) (280,284) (874,801) - (2,710,360) 감가상각비 (6,851,674) (8,122,758) (3,529,830) - (18,504,262) 손상차손 (10,409) - - - (10,409) 대 체 (141,188) 1,045,226 8,708,782 (11,860,507) (2,247,687) 분기말장부금액 57,676,044 219,856,538 118,999,551 5,045,410 401,577,543 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 해외렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 62,076,365 178,719,290 41,984,976 205,462 1,247,120 284,233,213 취 득 10,719,025 11,847,759 4,433,754 - 8,112,287 35,112,825 처 분 (1,816,354) (638,983) (2,877) - - (2,458,214) 감가상각비 (7,257,982) (6,756,234) (1,363,170) (3,744) - (15,381,130) 손상차손(*) (94,081) - - - - (94,081) 대 체 (703,073) 192,665 5,948,155 (201,718) (6,754,791) (1,518,762) 분기말장부금액 62,923,900 183,364,497 51,000,838 - 2,604,616 299,893,851 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 25,560,367 - 25,560,367 24,364,507 - 24,364,507 건물 17,246,956 (1,253,547) 15,993,409 17,224,717 (1,145,710) 16,079,007 구축물 700,227 (206,690) 493,537 521,098 (187,978) 333,120 비품 4,583,446 (2,764,683) 1,818,763 4,441,300 (2,608,561) 1,832,739 차량운반구 2,106,486 (802,459) 1,304,027 1,633,909 (707,118) 926,791 기계장치 7,104,726 (3,829,519) 3,275,207 6,832,526 (3,479,697) 3,352,829 시설장치 4,564,640 (2,845,111) 1,719,529 4,561,151 (2,743,804) 1,817,347 기타유형자산 88,662 - 88,662 80,389 - 80,389 건설중인자산 3,891,761 - 3,891,761 2,704,922 - 2,704,922 합 계 65,847,271 (11,702,009) 54,145,262 62,364,519 (10,872,868) 51,491,651 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 비품 차량운반구 기계장치 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 24,364,507 16,079,007 333,120 1,832,739 926,791 3,352,829 1,817,347 80,389 2,704,922 51,491,651 취 득 - - - 121,891 - 86,700 - 8,273 2,817,934 3,034,798 처 분 - - - (4,432) - - - - - (4,432) 감가상각비 - (107,837) (18,712) (185,917) (95,341) (349,822) (108,864) - - (866,493) 대 체 1,195,860 22,239 179,129 54,482 472,577 185,500 11,046 - (1,631,095) 489,738 분기말장부금액 25,560,367 15,993,409 493,537 1,818,763 1,304,027 3,275,207 1,719,529 88,662 3,891,761 54,145,262 (3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 비품 차량운반구 기계장치 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 11,032,929 11,216,998 244,305 1,110,384 772,703 2,814,211 2,308,732 - 995,690 30,495,952 취 득 - - - 434,739 480,637 - - 31,024 7,987,785 8,934,185 처 분 - - - - (1) - (14,731) - - (14,732) 감가상각비 - (75,229) (13,390) (152,384) (94,376) (250,467) (130,992) - - (716,838) 대 체 2,535,806 - - 270,681 (196,379) - 30,533 28,682 (2,535,806) 133,517 분기말장부금액 13,568,735 11,141,769 230,915 1,663,420 962,584 2,563,744 2,193,542 59,706 6,447,669 38,832,084 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 14,161,194 13,800,000 11,250,000 (주)신한은행,(주)KEB하나은행 토지, 기계장치 1,796,082 4,160,000 439,560 (주)신한은행 8. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 소프트웨어 1,204,823 (766,710) 438,113 1,142,013 (711,139) 430,874 기타의무형자산 9,247,653 (1,888,705) 7,358,948 9,213,180 (1,511,950) 7,701,230 합 계 10,452,476 (2,655,415) 7,797,061 10,355,193 (2,223,089) 8,132,104 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(당) 기 1/4 분기 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 430,874 7,701,230 8,132,104 567,186 6,026,748 6,593,934 취 득 4,590 32,762 37,352 49,400 194,283 243,683 처 분 - (4,719) (4,719) - - - 상각비 (55,571) (377,595) (433,166) (58,238) (163,473) (221,711) 대 체 58,220 7,270 65,490 - (28,683) (28,683) 분기말장부금액 438,113 7,358,948 7,797,061 558,348 6,028,875 6,587,223 9. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 내역 이자율 제 18(당) 기 1/4분기 제 17(전) 기 (주)한국씨티은행 일반자금 - - 3,000,000 (주)KEB하나은행 2.94%~3.60% 22,750,000 22,750,000 (주)우리은행 3.75% 5,000,000 5,000,000 (주)국민은행 3.64%~3.83% 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 3.71% 4,000,000 4,000,000 한국산업은행 2.99% 27,000,000 27,000,000 (주)신한은행 3.38%~3.65% 15,000,000 15,000,000 수협은행 4.20% 5,000,000 5,000,000 합 계 82,750,000 85,750,000 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 제 18(당) 기 1/4분기 제 17(전) 기 (주)신한은행 시설자금 1.75%~4.44% 13,689,560 15,503,907 (주)KEB하나은행 3.19%~4.17% 41,498,759 46,601,455 (주)국민은행 2.86%~3.46% 17,425,390 19,150,360 (주)우리은행 3.35%~5.10% 9,517,498 11,153,456 농협은행(주) 3.54%~3.63% 42,222,120 25,111,040 (주)대구은행 3.34%~3.35% 12,166,180 13,166,140 (주)광주은행 3.34%~3.35% 3,673,420 4,013,410 한국산업은행 2.79% 4,599,960 5,366,620 (주)전북은행 3.62% 3,749,850 3,999,840 소 계 148,542,737 144,066,228 차감 : 유동성대체 (63,080,684) (57,881,011) 합 계 85,462,053 86,185,217 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율 제 18(당) 기 1/4분기 제 17(전) 기 제11회 무보증 사모사채 2017-11-30 4.30% 20,000,000 20,000,000 제12-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-07-28 3.43% 10,000,000 10,000,000 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-01-28 3.99% 20,000,000 20,000,000 제13-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-11-09 3.44% 20,000,000 20,000,000 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-05-09 3.61% 35,000,000 35,000,000 제14회 무기명 이권부 무보증사채 2017-12-13 3.21% 20,000,000 20,000,000 제15-1회 무기명 이권부 무보증사채 2017-12-14 3.10% 10,000,000 10,000,000 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-06-14 3.51% 10,000,000 10,000,000 제16-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-02-25 2.96% 10,000,000 10,000,000 제16-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-08-25 3.31% 10,000,000 10,000,000 제17-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-10 3.07% 10,000,000 10,000,000 제17-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-10 3.00% 6,000,000 6,000,000 제18-1회 무기명 이권부 무보증사채 2018-04-24 3.34% 17,000,000 17,000,000 제18-2회 무기명 이권부 무보증사채 2018-10-24 3.71% 10,000,000 10,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (323,613) (412,103) 소 계 207,676,387 207,587,897 차감 : 유동성대체 (109,915,170) (79,877,489) 합 계 97,761,217 127,710,408 10. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 발행주식수(주) 금 액 발행주식수(주) 금 액 기초잔액 46,822,295 46,822,295 9,364,459 46,822,295 액면분할 - - 37,457,836 - 기말잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 11. 영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 렌탈료수익 49,736,163 40,518,631 상품매출액 18,043,594 11,320,125 기타매출액 2,340,800 1,581,358 합 계 70,120,557 53,420,114 12. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 상품 및 저장품의 사용 등 15,752,870 9,383,697 급여 5,953,768 3,229,375 퇴직급여 455,376 258,872 복리후생비 1,035,400 684,741 지급임차료 665,968 668,029 감가상각비 19,370,755 16,097,968 지급수수료 12,023,130 11,159,793 차량유지비 629,891 622,883 광고선전비 92,797 108,484 대손상각비 413,253 107,460 운반비 1,007,842 681,997 기타비용 3,855,670 3,825,759 합 계 61,256,720 46,829,058 13 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 법인세부담액 1,363,849 1,058,380 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (310,632) 864,308 자본에 직접 반영된 법인세 843,317 (755,624) 법인세비용 1,896,534 1,167,064 유효세율 22.7% 15.6% 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)신한은행 일반자금 21,500,000 15,000,000 시설자금 13,689,560 13,689,560 (주)KEB하나은행 일반자금 22,750,000 22,750,000 시설자금 41,498,760 41,498,760 (주)국민은행 일반자금 4,000,000 4,000,000 시설자금 17,425,390 17,425,390 (주)우리은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 시설자금 9,517,498 9,517,498 농협은행(주) 시설자금 42,222,120 42,222,120 (주)대구은행 일반자금 8,000,000 4,000,000 시설자금 12,166,180 12,166,180 (주)광주은행 시설자금 3,673,420 3,673,420 한국산업은행 일반자금 27,000,000 27,000,000 시설자금 4,599,960 4,599,960 (주)전북은행 시설자금 3,749,850 3,749,850 수협은행 일반자금 5,000,000 5,000,000 합 계 241,792,738 231,292,738 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 3,875,650 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다. 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속회사 AJ렌터카(주), AJ카리안서비스(주), AJ렌터카카자흐스탄, AJ카리안디투디(주), AJ셀카(주), AJ Rent A Car USA, Inc.AJ Rent A Car Vietnam Co.,LTD., AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주), (주)덕원파킹, 대저자산관리(주), AJ토탈(주),신동진축산(주), AJ캐피탈파트너스(주), AJ농식품 수출육성펀드 2호, AJ창조관광제1호 투자조합, AJ렌탈서비스(주)(구,"AJ파렛트(주)"), AJU RENTAL VINA CO.,LTD., AJ렌터스(주), AJ ALM CO.,LTD., CARIAN JAPAN CO.,LTD. Carian Pakistan Pvt. LTD., AJ인터네셔널트레이더스(주), AJ전시몰(주), AJ타이어베이(주) 관계회사 구로현주모터스(주), AJ바이크(주), 디스커버리파트너스(주) 기타 류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., CARIAN GUYANA CO.,LTD., AJ OCEANIA Co., Ltd., AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ세이프티파트너스(주)(*1), (주)페달링(*2), AJ International TOGO. Inc(*3), (주)오토허브서비스(*4) (*1) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 지분율이 55.60%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*2) 당사는 당분기 중 50.98%의 지분을 취득하여 지배력을 획득하였으나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 AJ Networks America, Inc.의 지분율이 100%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*4) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 지분율이 49.00%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 18(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ렌터카㈜ 1,198,295 - 244,465 - AJ카리안서비스㈜ 2,133 - - - AJ카리안디투디㈜ 5,777 - - - AJ셀카㈜ 131,355 139,638 - - AJ파크㈜ 174,301 49,515 400 6,736 아주이파킹논현3호㈜ - 4,528 - - AJ토탈㈜ 166,758 - 33,823 - 신동진축산㈜ 3,112 - - - AJ캐피탈파트너스㈜ 44,964 - 48,020 - AJ렌탈서비스㈜(구,"AJ파렛트㈜") 89,975 - 8,970,190 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 3,113,911 1,351 - - AJ렌터스㈜ 27,709 77,534 15,235 - AJ ALM CO.,LTD. 23,393 30,753 - 20,412 CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 51,023 - - AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,237 22,685 - - AJ전시몰㈜ 1,979,409 64,228 14,050 48,640 AJ타이어베이㈜ 37,177 - - - 관계회사 AJ바이크㈜ 4,350 - - - 기타 류가형골프아카데미㈜ 10,545 - 16,679 - AJ Networks America, Inc. - 661 - - 합 계 7,016,401 441,916 9,342,862 75,788 ② 제 17(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ렌터카㈜ 702,454 - 231,602 - AJ카리안서비스㈜ 5,049 - - - AJ카리안디투디㈜ 7,125 - - - AJ셀카㈜ 155,008 223,636 - - AJ파크㈜ 69,688 405,793 - 400,264 아주이파킹논현3호㈜ - 517,095 - 512,054 AJ토탈㈜ 122,664 - 32,641 - 신동진축산㈜ 401 - 1,000 - AJ캐피탈파트너스㈜ 46,033 - 99,238 - AJ렌탈서비스㈜(구"AJ파렛트㈜") 230,533 - 8,853,247 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 693,636 - - - AJ렌터스㈜ 18,109 45,049 - - AJ ALM CO.,LTD. 71,555 8,584 - - AJ인터네셔널트레이더스㈜ 3,255 - - - AJ전시몰㈜ 1,350,325 - 300 - 기타 류가형골프아카데미㈜ 11,561 - 5,987 - 합 계 3,487,396 1,200,157 9,224,015 912,318 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 18(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 미수금 선급금 장기미수금 미지급금 임대보증금 종속회사 AJ렌터카㈜ 766,754 - 126,668 - - 732,543 - AJ카리안서비스㈜ 1,204 - 3,330 - - - - AJ카리안디투디㈜ 1,939 - - - - - - AJ셀카㈜ 66,326 15,000,000 67,743 - - - - AJ파크㈜ 80,212 3,500,000 51,783 23,731 211,060 52,286 - 아주이파킹논현3호㈜ - - 21,306 96,879 210,592 - - AJ토탈㈜ 139,529 - 32,221 - - 57,994 - 신동진축산㈜ 1,000 - - - - - - AJ캐피탈파트너스㈜ 45,150 - 34,056 - - 19,732 - AJ렌탈서비스㈜(구"AJ파렛트㈜") 126 - 6,625 - - 1,409,333 45,000 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 8,894,552 - 16,440 - - - - AJ렌터스㈜ 11,002 7,300,000 8,037 - - - - AJ ALM CO.,LTD. 52,632 199,704 58,779 - - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 4,593,192 42,810 - - - - AJ인터네셔널트레이더스㈜ - 2,000,000 766 - - - - AJ전시몰㈜ 2,211,784 - 146,702 - - 900 - AJ타이어베이㈜ 23,374 - 2,937 - - - - 관계회사 AJ바이크㈜ 4,785 - 6 - - - - 기타 류가형골프아카데미㈜ 3,626 - 8,032 - - 6,901 - AJ Networks America, Inc. - - 11,249 - - - - 합 계 12,303,995 32,592,896 639,490 120,610 421,652 2,279,689 45,000 ② 제 17(전) 기 (단위: 천원) 특수관계 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 미수금 선급금 장기미수금 미지급금 임대보증금 종속회사 AJ렌터카㈜ 722,251 - 261,269 - - 703,486 - AJ카리안서비스㈜ 657 - 11,468 - - - - AJ카리안디투디㈜ 2,311 - - - - - - AJ셀카㈜ 184,606 10,500,000 84,571 - - - - AJ파크㈜ 107,107 - 32,572 - 243,102 52,286 - 아주이파킹논현3호㈜ - - - - 229,960 - - AJ토탈㈜ 133,920 - 69,374 - - 56,079 - 신동진축산㈜ 556 - - - - - - AJ캐피탈파트너스㈜ 66,227 - 43,812 - - 1,364 - AJ렌탈서비스㈜(구"AJ파렛트㈜") 3,769 - 6,576 - - 3,804,082 45,000 AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 6,324,751 - 16,440 51,771 - - - AJ렌터스㈜ 10,822 6,400,000 14,153 - - 7,753 - AJ ALM CO.,LTD. 30,887 518,405 26,900 - - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 3,110,430 - - - - - AJ인터네셔널트레이더스㈜ 330 2,000,000 27 - - - - AJ전시몰㈜ 1,535,576 - 99,038 - - 398 - 기 타 류가형골프아카데미㈜ 7,225 - 18,050 - - 2,656 - AJ Networks America, Inc. - - 2,682 40,614 - - - 합 계 9,130,995 22,528,835 686,932 92,385 473,062 4,628,104 45,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 18(당) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ파크㈜ 5,500,000 2,000,000 - AJ셀카㈜ 4,500,000 - - AJ렌터스㈜ 900,000 - - AJ ALM CO.,LTD. - JPY 30,000,000 - CARIAN JAPAN CO.,LTD. JPY 160,000,000 - - 기타 류가형골프아카데미㈜ - - 100,000 AJ세이프티파트너스㈜ - - 550,000 ㈜페달링 - - 499,200 합 계 10,900,000 2,000,000 1,149,200 JPY 160,000,000 JPY 30,000,000 - ② 제 17(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 출자거래 대여 현금출자 종속회사 AJ렌터스㈜ 4,100,000 - AJ ALM CO.,LTD. 513,010 - AJ전시몰㈜ - 3,168,000 기타 류가형골프아카데미㈜ - 100,000 AJ Networks America, Inc. - 605,000 (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY,VND) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 제 18(당) 기 1/4분기 제 17(전) 기 AJ파크㈜ 3,430,000 3,430,000 ㈜KEB하나은행 17,829,982 20,181,302 한국주차장운영㈜ 아주이파킹논현3호㈜ 16,904,026 17,228,937 AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ AJU RENTAL VINA CO.,LTD. VND 44,770,000,000 VND 44,770,000,000 ㈜국민은행 호치민 지점 AJ ALM CO.,LTD. JPY 125,000,000 JPY 125,000,000 ㈜신한은행 CARIAN JAPAN CO.,LTD. JPY 200,000,000 JPY 200,000,000 AJ전시몰㈜ 3,200,000 3,200,000 3,000,000 3,000,000 한국산업은행 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 USD 1,000,000 ㈜신한은행 합계 44,364,008 47,040,239 USD 1,000,000 USD 1,000,000 JPY 325,000,000 JPY 325,000,000 VND 44,770,000,000 VND 44,770,000,000 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 18(당) 기 1/4 분기 제 17(전) 기 1/4 분기 단기종업원급여 583,138 473,174 퇴직급여 96,563 93,277 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2017년 03월 31일) (단위: 천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정비율 제 18 기 1/4분기 매출채권 114,636,735 10,718,592 9.35% 단기대여금 421,690 0.00% 미수금 11,885,678 4,995,076 42.03% 미수수익 1,827,328 4,001 0.22% 선급금 9,110,260 45,113 0.50% 유동성금융리스채권 1,154,725 16 0.00% 장기대여금 336,963 0.00% 유동성대부업채권 20,074,142 135,144 0.67% 금융리스채권 3,478,606 0.00% 대부업채권 31,798,512 380,695 1.20% 계 194,724,637 16,278,637 8.36% 제 17기 매출채권 102,625,426 10,018,158 9.76% 단기대여금 1,165,812 0.00% 미수금 22,477,881 4,806,006 21.38% 미수수익 1,856,888 4,367 0.24% 선급금 11,140,720 45,113 0.40% 유동성금융리스채권 1,021,174 51 0.00% 장기대여금 354,750 0.00% 유동성대부업채권 28,712,458 337,861 1.18% 금융리스채권 3,420,641 0.00% 대부업채권 25,494,477 418,910 1.64% 계 198,270,229 15,630,465 7.88% 제 16 기 매출채권 77,788,731 8,698,682 11.18% 단기대여금 93,100 - 0.00% 미수금 13,911,455 4,467,498 32.11% 미수수익 1,091,870 2,154 0.20% 선급금 4,868,895 12,853 0.26% 유동성금융리스채권 777,106 - 0.00% 장기대여금 439,706 - 0.00% 유동성대부업채권 23,463,811 175431 0.75% 금융리스채권 2,322,740 461 0.02% 대부업채권 11,248,058 156211 1.39% 계 136,005,474 13,513,291 9.94% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2017년 03월 31일) (단위: 천원) 구 분 제 18 기 1/4분기 제 17 기 제 16 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 15,630,465 13,513,291 12,433,252 2. 순대손처리액(①－②±③) 102,152 3,565,683 3,003,838 ① 대손처리액(상각채권액) 100,000 3,871,721 2,967,705 ② 상각채권회수액 - 68,403 - ③ 기타증감액 (기업결합) 2,152 -374,442 36,133 3. 대손상각비 계상(환입)액 750,325 5,682,856 4,083,877 4. 기말 대손충당금 잔액합계 16,278,637 15,630,465 13,513,291 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일) (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년이하 3년 초과 계 금액 일반 101,174,901,460 3,916,095,736 4,879,557,458 4,585,182,374 114,555,737,028 특수관계자 80,998,076 - - - 80,998,076 계 101,255,899,536 3,916,095,736 4,879,557,458 4,585,182,374 114,636,735,104 구성비율 88.33% 3.42% 4.26% 4.00% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황(기준일 : 2017년 03월 31일) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 18 기 1/4분기 제 17 기 제 16 기 비고 중고차 부문 상품 6,405,091 9,842,686 10,924,335 - 기타 202,354 189,893 227,786 - 소 계 6,607,444 10,032,579 11,152,121 - OA 부문 상품 4,205,917 2,561,868 7,508,199 - 소모품 39,643 24,469 17,457 - 소 계 4,245,559 2,586,337 7,525,656 - 고소장비 부문 상품 1,664,513 555,570 239,779 - 소모품 1,781,695 1,746,560 1,379,889 - 기타 - 78,337 44,627 - 소 계 3,446,208 2,380,467 1,664,295 - 시스템사업 부문 원재료 230,517 128,448 94,341 - 상품 704,008 511,889 305,512 - 기타 389,179 9,134,225 134,699 - 소 계 1,323,703 9,774,562 534,552 - 냉장사업 부문 상품 - 8,479 - - 소 계 - 8,479 - 식품사업 부문 원재료 867,061 667,153 - - 상품 3,472,306 4,821,199 1,092,616 - 소모품 598,759 968,694 - - 소 계 4,938,125 6,457,046 1,092,616 - 유류사업 부문 원재료 - 247,691 - 상품 5,130,245 3,899,008 2,232,423 - 미착품 6,235,627 4,014,191 2,952,194 - 소 계 11,365,872 7,913,200 5,432,308 - 중고IT유통부문 원재료 9,692,750 8,643,216 - - 소계 9,692,750 8,643,216 - - 홈렌탈 부문 상품 1,194,827 1,242,734 - - 소모품 89,003 - - - 기타 - 87,443 - - 소계 1,283,830 1,330,177 - 타이어 부문 상품 39,561 13,875 - - 소계 39,561 13,875 - - 합 계 원재료 10,790,328 9,438,817 342,032 - 상품 22,816,466 23,457,308 22,302,864 - 기타 591,532 9,489,899 407,112 - 소모품 2,509,100 2,739,723 1,397,346 - 미착품 6,235,627 4,014,191 2,952,194 - 소 계 42,943,053 49,139,939 27,401,548 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.34% 1.59% 1.50% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] - 재고자산회전율(회수) 13.68 16.59 16.47 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] - 나. 재고자산의 실사내용(1) 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2017.01.02- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. (2) 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월 말 기준으로 실시하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.13 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.31 1,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.29 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.08 2,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.08 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 2,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.30 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.09 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.08 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.26 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.29 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.29 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.04 5,000 4.4 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.12.03 상환 부국증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.16 5,000 3.7 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.03.16 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.19 5,000 3.7 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.01.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2014.05.08 41,000 5.1 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.08 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.08.07 10,000 4.77 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.10.24 15,000 3.64 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.04.24 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 3.39 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 4.32 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.08.07 10,000 3.41 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.11.30 20,000 4.3 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.11.30 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 10,000 3.434 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.07.28 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 20,000 3.988 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.28 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 20,000 3.44 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.11.09 미상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 35,000 3.61 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.05.09 미상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 20,000 3.21 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.14 미상환 하이투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.1 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.14 미상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.51 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.14 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 2.96 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.25 미상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 3.31 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.08.25 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 10,000 3.07 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.10 미상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.10.10 6,000 3 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.10 미상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 17,000 3.34 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.24 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.10.24 10,000 3.71 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.24 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.07 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.08 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.15 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.15 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.02.03 10,000 3.4 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.12 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.24 10,000 3.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.06.24 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.09 4,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.09 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 3,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.16 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.16 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.17 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.08 10,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.08 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.14 10,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.14 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.16 9,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.23 1,300 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.22 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.06.24 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.24 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.10.17 상환 부국증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 2,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.10.17 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.08 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.14 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.18 9,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.22 2,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.11.24 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.17 29,000 3.2 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.23 상환 대우증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.05.12 20,000 2.45 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.03 10,000 2.45 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.09.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.23 10,000 2.35 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.24 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.12 10,000 2.3 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.11.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.24 10,000 2.35 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.22 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.09.03 10,000 2.3 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.12.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.12 10,000 2.55 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.02.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.30 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.01 6,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.04 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.29 20,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.29 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.04 7,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 10,000 2.5 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.03 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 5,000 2.5 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.12 10,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.17 7,500 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.17 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 500 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.26 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 3,300 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.26 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 2,850 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.25 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.02 5,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 5,050 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.09 4,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.09 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 9,100 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.24 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 3,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.23 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.28 10,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.28 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.31 1,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.29 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.07 7,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.05 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.08 1,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.08 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.12 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.10 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.15 9,100 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.14 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.18 15,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.29 10,000 2.99 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.29 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.04 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.12 15,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.17 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 3,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.17 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.19 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.23 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.23 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.25 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.02 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.12.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.23 4,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.23 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.28 10,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.28 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.05 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.14 2,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.14 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.18 8,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.21 4,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.21 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.04 2,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.03 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.05 7,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.08 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.08 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.11 3,500 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.11 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.18 8,500 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.18 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.19 15,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.20 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.23 10,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.27 15,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.29 1,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.02 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.04 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.03.06 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.05 5,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.05 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.12 10,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.17 10,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.17 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.18 20,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.21 4,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.23 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.25 5,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.25 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.10.25 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.27 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.03 2,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.02 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.03 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.02 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.03 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.03 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.04 7,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.04 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.08 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.08 5,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.08 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.08 3,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.07 미상환 SK증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.25 3,200 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.24 상환 현대증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.30 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.03.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.11.30 5,100 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.24 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.12.06 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.03.06 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.12.09 5,000 2.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.06.09 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.12.22 15,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.03.22 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.12.23 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.03.23 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.02 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.03 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.04 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.04 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.05 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.05 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.12 10,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.12 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.17 10,000 2.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.07.17 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.18 20,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.18 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.25 10,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.25 미상환 SK증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.01.25 5,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.04.25 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.02 10,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.08 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.03 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.08 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.03 10,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.08 미상환 SK증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.03 6,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.08 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.09 2,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.09 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.17 3,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.19 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.20 15,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.08.18 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.02.27 5,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.05.26 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.03.02 30,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.09.01 미상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2017.03.02 5,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.09.01 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.04.19 20,000 3.83 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.19 미상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.05.22 60,000 3.45 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.22 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.07.19 32,000 3.59 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.07.19 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.02.11 40,000 3.59 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.02.11 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.02.11 40,000 3.94 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.11 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.09.22 60,000 3.33 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.09.22 미상환 대우증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2015.07.02 70,000 2.86 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.02 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.02.04 22,000 2.95 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.02.04 미상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.05.04 40,000 3.11 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.05.04 미상환 케이비투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 사모 2016.06.20 20,000 2.8 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.19 미상환 현대증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 사모 2016.08.25 20,000 2.67 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.08.25 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.10.04 36,000 2.71 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.04 미상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.10.04 20,000 3.2 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.10.04 미상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 사모 2017.02.10 20,000 3.26 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.02.10 미상환 NH투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2017.02.14 38,000 2.74 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.14 미상환 신영증권 외 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2017.02.14 32,000 3.19 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.02.14 미상환 신영증권 외 합 계 - - - 1,821,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 12-1회 무보증 사채 2016년 01월 28일 2017년 07월 28일 10,000,000 2016.01.28 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 387% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 73% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 33억원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017.05.04 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 12-2회 무보증 사채 2016년 01월 28일 2018년 01월 28일 20,000,000 2016.01.28 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 387% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 73% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 33억원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017.05.04 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사