AJ네트웍스 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

[사업부문]

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 업계 개요 및 시장의 특성 소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 자동차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 현재 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 렌탈 시장은 아이템 별로 다수의 소규모 업체가 영업을 하고 있는 상태이나, 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다. 렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다. 렌탈과 유사한 성격을 가지는 업종으로 리스가 있습니다. 리스와 렌탈의 가장 큰 차이점은 금융감독원의 감독 여부입니다. 리스는 여신전문금융업법에 의하여 규정되어 금융감독원의 지휘와 통제를 받는 제도권 금융기관(캐피탈, 종합금융 등)에 의하여 이뤄지는 금융 상품이고, 렌탈은 상법상 법인설립 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 렌탈회사에서 실행하는 상품입니다. ○ 리스와 렌탈의 차이점

구 분	리 스	렌 탈

대상물건	불특정 물건	특정물건

이 용 자	특정	불특정

사용기간	장기(통상 3년 이상)	단기(1일 ~ 3년)

물건선정	이용자 구매요청	렌탈사 수요예측

재고보유	불보유	보유

이용절차	금융기관 이용절차	리스보다 간편

중도해약	원칙적 불가능	반환가능

유지보수	이용자 책임	렌탈사 책임

보 험	이용자 부담	렌탈사 부담

특 성	금융성격(물적금융)	임대차성격

○ 부가가치세법상의 차이점 : 리스는 부가가치세법상 금융, 용역의 범위로 간주하여 면세거래에 해당하나 렌탈거래는 임대차거래로서 과세거래에 해당합니다.

부가세	리 스	렌 탈

물건 구입시부가세	이용자가 부담하고 매입세액 공제	렌탈사가 부담하고 매입세액 공제

리스료또는 렌탈료	비과세	과세 (렌탈료에 대해 발생한 부가세를 이용자가 부담하고 매입세액공제)

법인세법(소득세법)상의 차이점 : 리스의 경우 운용리스에 해당되는 경우에만 리스료전액에 대하여 비용처리가 가능하나, 렌탈의 경우 임대차거래에 해당되어 렌탈료 전액을 조기에 비용처리가 가능합니다.

(2) 업계 현황 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종 , 사료, 판지 등 은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단 됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장 인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000 여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 8,500 여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있습니다. ○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀

설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02

대표이사	반채운, 홍성관	표현명	엄윤기	서병륜

주요사업부문	파렛트OA기기건설장비,유통 등	전자통신기기(계측기),렌트카, 대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등	파렛트물류기기 외

○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향

AJ네트웍스	파렛트, OA기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로 렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대

롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기, OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	케이티 그룹에서 롯데그룹으로 매각

한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	단기 반납형 렌탈 부문을 중심으로기존 임대사업을 축소하고사우디, 베트남 등 해외 건설장비에 주력

한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	높은 수준의 경상이익율을 보이고 있으며렌탈자산에 대해 지속적으로 투자

(3) 향후 전망 국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 렌탈 부문 자회사 독립을 계기로 출발하여 급격히 성장하던 중 IMF의 여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후 재도약기를 거치고 있습니다. IMF의 교훈으로 렌탈 고유의 사업이라고 할 수 있는 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다. 종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은 발전소(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2015년 1 2월 결산 시에는 파렛트(39.69%), IT(46.06%), 건설장비(11.86%), 해외부문 외(2.72%)에서, 2016년 3/4분기 결산 시에는 파렛트(40.65%), IT(41.48%), 건설장비(해외)(17.62%), 기타부문(0.24%) 로 다소 변경 되었습니다. 파렛트부문의 매출 성장과 건설장비해외부문의 매출증가로 인해 사업부별 비중을 변하게 하는 요소가 되었습 니다. 당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 최근 대기업의 투자확대시기와 맞물려 호황을 누리고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다. 사업의 분산 및 다각화는 추 가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

가) 파렛트 부문 : 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁 체제로 시장이 재편되고 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 2.5배 신장한 것으로 판단됩니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 목재나 자사용 파렛트 에서 렌탈 파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지업종은 시장진입 초기 단계라 향후 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있으며, 파렛트품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업에 신규 진입하였습니다. 기존파렛트렌탈 고객의 영업망과 고소장비(AWP) 정비능력의 강점을 겸비하여 기존 경쟁사들보다 우위를 점하는 렌탈품목으로 사업다각화 및 안정성의 두가지 효과를 기대할 수 있습니다. 나) IT 부문 : 국내 IT장비 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈전문업체는 렌탈자산을 직접 구매/보관/운영 하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT장비 중 OA장비(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 30%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 축적된 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등 시장에서의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합하여 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며, 이에 따른 구매경쟁력을 활용하여 사업도 병행하고 있습니다. 최근에는 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여, 시장의 변화에 빠르게 대응하고, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 렌탈 시장 구조를 탈피하여, 일본/미국 등(렌탈 선진국) 렌탈전문업체가 주도하는 렌탈 시장으로 발전하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진, 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품 개발로 제조사 의존도 축소 및 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 자체 연구/개발한 복합기 운영 솔루션 및 프로세스를 활용하여, 대학교/공공시설/도서관 등을 대상으로 유무인POD(Publish On Demand)센터 구축 영업을 진행 중이며, 이를 통해, 매출 확대 및 렌탈 거점 전국망 구축을 꾀하고 있습니다. 다) 건설장비 및 해외부문 :당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 8,500여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으나 이에 만족하지 않고 연내 10,000여대로 장비보유 대수가 증가할 예정이며, 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획으로 사우디, 베트남 및 일본에 진출 하였습니다. 건설 수요가 활발한 사우디 및 베트남 국내기업 투자에 따라 삼성엔지니어링(주), 삼성전자(주)등 대기업과 동반진출하여 기간 산업 현장에 고소장비(AWP)를 투입하고 있으며, 현재는 현지기업에 장비를 임대함으로 안정적으로 현지화하고 있습니다. 이를 바탕으로 고소장비(AWP) 수요가 예상되는 중동 및 동남아시아로 시장을 확대하고자 검토중입니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 불용자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 수 있을 것으로 보입니다. (2) 시장점유율 등

상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국파렛트풀	롯데렌탈

파렛트	28%	-	-	72%	-

OA기기	26%	20%	15%	-	10%

고소장비(AWP)	18%	8%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다. (3) 시장의 특성 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기 , 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료 및 판지업종은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2016년 45,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 태양광 발전소등 렌탈에 국한하지 않고 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 현재는 OA기기와 더불어 모바일렌탈(통신서비스포함), 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있느 포크리프트 렌탈사업에 진출하였으며 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.

2. 매출에 관한 사항

가. 사업부문별 요약 재무현황당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 17 기 3/4분기	제 16 기	제 15 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

파렛트 부문	1. 매출액	67,261	40.66%	76,363	39.36%	63,813	33.59

- 내부매출액	0.00%	0.00%	-	-

- 외부매출액	67,261	40.65%	76,363	39.36%	63,813	33.59

2. 영업손익	9,929	45.56%	12,718	51.69%	11,682	46.71

3. 고정자산	218,696	56.23%	196,007	63.86%	151,037	59.1

4. 감가상각비	22,449	42.94%	24,647	39.75%	25,413	41.65

건설장비 부문	1. 매출액	29,161	17.63%	23,364	12.04%	60,665	31.94

- 내부매출액	0.00%	0.00%	-	-

- 외부매출액	29,161	17.62%	23,364	12.04%	60,665	31.94

2. 영업손익	7,412	34.01%	4,184	17.01%	9,346	37.37

3. 고정자산	98,317	25.28%	44,572	14.52%	34,787	13.61

4. 감가상각비	5,570	10.65%	6,941	11.19%	8,221	13.47

IT 부문	1. 매출액	68,613	41.48%	89,352	46.06%	64,836	34.13

- 내부매출액	0.00%	0.00%	-	-

- 외부매출액	68,639	41.48%	89,352	46.06%	64,836	34.13

2. 영업손익	4,928	22.61%	9,258	37.63%	5,739	22.95

3. 고정자산	70,015	18.00%	64,241	20.93%	69,749	27.29

4. 감가상각비	24,084	46.06%	29,997	48.38%	27,385	44.88

기타 부문	1. 매출액	395	0.24%	4,919	2.54%	641	0.34

- 내부매출액	0.00%	0.00%	-	-

- 외부매출액	395	0.24%	4,919	2.54%	641	0.34

2. 영업손익	-476	-2.18%	-1,558	-6.33%	-1,755	-7.02

3. 고정자산	1,917	0.49%	2,099	0.68%	-	-

4. 감가상각비	182	0.35%	424	0.68%	-	-

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- 상시 적자를 시현하던 사업팀의 구조조정이 있었으며, 2014년 상반기~2015년 2월에 걸쳐 타워크레인팀, 문화컨텐츠팀의 영업이 중단됨에 따라 건설장비 부문의 매출액 및 영업손익이 감소하였습니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원,%)

구 분	제 17 기(당) 3/4분기	제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

수 출	렌탈매출	4,587	2.71	4,471	2.30	2,595	1.37	2,562	1.76

자산매각	-	0.00	-	0.00	25	0.01	-	-

상품매출	2,163	1.28	2,135	1.10	2	0	-	-

기 타	-	0.00	17	0.01	-	-	-	-

소 계	6,749	3.99	6,623	3.41	2,623	1.38	2,562	1.76

내 수	렌탈매출	125,227	74.09	148,368	76.47	154,120	81.13	129,244	88.72

자산매각	40	0.02	-	0.00	9,640	5.07	4,716	3.24

상품매출	31,322	18.53	37,105	19.12	23,382	12.31	8,955	6.15

기 타	5,693	3.37	1,920	0.99	191	0.1	203	0.14

소 계	162,281	96.01	187,393	96.59	187,332	98.62	143,118	98.24

합 계	169,030	100.00	194,016	100.00	189,955	100	145,680	100

- 제15기 자산매각 실적은 K-IFRS 적용 총액기준이며, 제14기 이전은 순액 기준입니다.

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

(2) 판매경로 당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.

3. 형태별 매출현황가. 상품매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원,%)

품 목	구 분	제 17 기(당) 3/4분기	제 16 기	제 15 기	제 14 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈매출	수 출	4,587	2.71	4,471	2.3	2,595	1.37	2,562	1.76

매 출	125,227	74.09	148,368	76.47	154,120	81.13	129,244	88.72

자산매각	수 출	-	0.00	-	-	25	0.01	-	-

매 출	40	0.02	-	-	9,640	5.07	4,716	3.24

상품유통	수 출	2,163	1.28	2,135	1.1	2	0	-	-

매 출	31,322	18.53	37,105	19.12	23,382	12.31	8,955	6.15

기타	수 출	-	0.00	17	0.01	-	-	-	-

매 출	5,693	3.37	1,920	0.99	191	0.1	203	0.14

합 계	169,030	100.00	194,016	100	189,955	100	145,680	100

- 제 16기, 제15기 자산매각은 K-IFRS 적용 총액기준으로 제16기 자산매각은 상품유통에 포함하였으며, 제14기 이전은 순액 기준입니다.

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 백만원,%)

품 목	구 분	제 17 기(당) 3/4분기	제 16 기	제 15 기	제 14 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈자산 (상품)	수 입	44,772	35.53	23,367	15.62	12,615	11.22	7,782	10.67

매 입	81,251	64.47	126,217	84.38	99,810	88.78	65,123	89.33

합 계	126,024	100.00	149,584	100	112,425	100	72,905	100

(3) 거래지역별 수출(매출)내역(단위 : 백만원,%)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈매출	수 출	베트남 외	4,587	2.71	-

매 출	국내	125,227	74.09	-

자산매각	수 출	-	-	0.00	-

매 출	국내	40	0.02	-

상품유통	수 출	베트남 외	2,163	1.28	-

매 출	국내	31,322	18.53	-

기타	수 출	-	-	0.00	-

매 출	국내	5,693	3.37	-

합 계	169,030	100	-

(4) 거래지역별 수입(매입)내역(단위 : 백만원,%)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈자산	수 입	미국 외	44,772	35.53	-

매 입	국내	81,251	64.47	-

합 계	126,024	100	-

나. 제품매출- 해당사항 없음다. 대행매출- 해당사항 없음

4. 영업설비 등의 현황가. 영업용 설비 현황

(1) 국내(단위 : 백만원,명)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

부동산	서울 구로구 구로동 235-2 에이스하이엔드타워9층	965	1,822	2,802	27	-

부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 산 16-1	2,438	495	2,936	-	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392외 2	1,128	704	1,838	-	-

부동산	서울 송파구 정의로 8길 9	4,682	6,811	11,536	257	-

부동산	전라남도 나주시 왕곡면 신포리 70, 71-1, 71-2, 69-4(4필지)	321	-	321	-	-

부동산	경북 성주군 월향면 유월리 150-2	1,498	1,160	2,664	2	-

부동산	충북 진천군 이월면 중산리 산 39-1	2,573	1,475	2,536	-	-

부동산	충북 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18	1,511	1,160	2,671	3	-

부동산	울산광역시 울주군 삼동면 조일리 산 1071-6	1,923	1,506	3,429	-	-

부동산	울산광역시 울주군 삼남면 연봉상천길 10-13 (상천리)	3,162	1,054	4,216	-	-

합 계	20,201	16,187	24,633	-	-

(2) 해외(단위 : 백만원,명)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

베트남	하노이	407	243	650	20	-

합 계	407	243	650	20	-

(3) 신규 지점 등의 설치계획- 해당사항 없음

나. 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사 업 부 문	계 획 명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자 산 형 태	금 액	제17기	제18기	제19기

장기 렌탈	5개년투자계획	렌탈 자산 등	625,800	164,779	203,184	257,837	-	-

소 계	625,800	164,779	203,184	257,837	-	-

합 계	625,800	164,779	203,184	257,837	-	-

5. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	216,274	45,712	48,554	213,432	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	5,028	42,000	6,654	40,374	-

금융기관 합계	221,302	87,712	55,208	253,806	-

회사채 (공모)	41,000	85,000	41,000	85,000	-

회사채 (사모)	55,000	60,000	25,000	90,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	23,760	-	23,760	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	119,760	145,000	89,760	175,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	341,062	232,712	144,968	428,806	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 개별재무제표기준으로 작성하였습니다.

[해외조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상 유가증권등	평가대상 유가증권의 신용등급	신용평가전문기관명 (신용평가 등급범위)	평가구분	비고

2016.08.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.08.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	제16-2회제16-1회

2016.06.13	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차

2016.06.10	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가	15-2회차15-1회차14회차

2016.06.09	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가	14회차

2016.04.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.04.21	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	13-2회차13-1회차

정기평가	12-2회차12-1회차10-2회차

기업어음	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-

2016.01.18	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2016.01.14	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	본평가	12-1회차12-2회차

2015.12.30	기업어음	A3+	한국기업평가
(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.09.24	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	-

2015.06.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가	-

2015.06.19	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	8회차, 9회차10-1회차10-2회차

기업어음	A3+	본평가

2014.11.27	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	10-1회차10-2회차

2014.11.27	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	10-1회차10-2회차

2014.10.24	회사채(무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	9회차

기업어음	A3+	정기평가	-

2014.10.23	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	9회차

기업어음	A3+	정기평가	-

2014.04.22	회사채(무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	본평가	8회차

2014.04.08	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	-

2014.04.07	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	본평가	8회차

2014.04.07	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	6회차

기업어음	A3+	본평가	-

2013.12.31	기업어음	A3+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	-

2013.12.30	기업어음	A3+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	-

2013.06.28	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국기업평가(AAA ~ D)	정기평가	5회차, 6회차

기업어음	A3+	본평가	-

2013.06.27	회사채 (무보증사채)	BBB+	한국신용평가(AAA ~ D)	정기평가	5회차, 6회차

기업어음	A3+	본평가	-

- 신용등급 체계

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S P(미국)	부여의미	비고

기업평가 /회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-

AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.

A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.

BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.

BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.

B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.

CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.

CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.

C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.

D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.

A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소열등한 요소가 있습니다.

A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.

B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.

C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인요소가강합니다.

D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

[지주부문]1. 사업의 개요 당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다. 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과 당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. 2. 매출에 관한 사항 합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병후 AJ렌터카 주식회사, AJ토탈 주식회사, AJ파크 주식회사 그리고 AJ캐피탈파트너스(주) 주력으로 종속회사의 지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 , 보고서 제출일 현재 지분법손익 5,803백만원, 기타수익 3,600백만원 을 실현 하였습니다. 한편 , 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지 배하는 지주 회사의 경우 일반기업회계기준에 의해 지분법수익을 영업수익으로 계상하므로, 비교표시되는 전전기의 지분법수익은 영업수익으로 인식하였고 전기부터 영업외수익으로 인식합니다. 지분법수익 등 은 종속회사의 성장과 함께 지속적으로 증가할 것으로 예상되며 이를 위해 당사는 종속회사의 기업가치 상승에 사업역량을 집중할 계획입니다. 가. 주요 수익현황

단위 : 천원)

수익 구분	회사명	금액	비율	비고

지분법손익	AJ렌터카㈜	3,779,456	40.19%	-

AJ토탈㈜	2,744,175	29.18%	-

AJ파크㈜	3,791,997	40.33%	-

AJ캐피탈파트너스㈜	531,777	5.66%	-

AJ인터내셔널트레이더스(주)	-430,338	-4.58%	-

AJ파렛트㈜	-134,377	-1.43%	-

AJURENTAL VINA Co.,Ltd.	-46,921	-0.50%	-

AJ렌터스(주)	-3,497,295	-37.19%	-

CARIAN JAPAN.,CO.LTD	-729,924	-7.76%	-

(*)AJ전시몰(주)(구,(주)디지리워드)	-221,865	-2.36%	-

바이크리스㈜	109,163	1.16%

AJ타이어베이㈜	-92,492	-0.98%

기타수익	-	3,600,065	38.28%	-

합 계	9,403,421	100.00%	-

(*) 당3/4분기 중 유상증자로 연결대상으로 편입- 당3/4분기 지분법평가로 인한 손익은 영업외수익과 영업외비용에 계상하였습니다 - 전기말 특수관계자인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)는 2015년 2월 흡수합병으로 소멸되었습니다. AJ리프트(주)는 AJ파렛트(주)에 흡수합병되었습니다.

- 자회사 현황 -

1. 사업의 개요 [공시대상 사업부문의 구분] 한국표준산업분류표에 의한 구분 : 부동산업 및 임대업 (L) [산업의 특성] 렌터카 사업은 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 욕구충족과 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다. 렌터카 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. [렌터카 대여유형에 따른 분류] 렌터카는 대여기간에 따라 크게 단기 렌터카와 장기 렌터카로 나눌 수 있으며 각 서비스별 특성은 아래와 같습니다. 서비스 형태 특 징 단기렌터카 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태 장기렌터카 법인이나 기관 또는 개인의 장기간 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차를 구매하여 대여하는 형태 [산업의 성장성] 한국에서의 렌터카 사업은 1975년 허가제로 출발하여 1976년 7월 대한렌터카가 처음사업을 시작하였으며, 1980년대 국제행사 유치를 계기로 급속히 성장해 왔고 2000년대 들어서는 업체등록에 대한 규정이 완화 되면서 시장참여가 활발해져 업체간 경쟁이 매우 심화되어 왔습니다. 그러나 2008년을 기점으로 출혈경쟁위주의 외형성장에서 벗어나 수익성을 기반한 안정적인 성장을 추구하고 있습니다. 이후 2009년부터 2015년까지 연평균 15%의 성장률을 보이며 꾸준히 성장하고 있으며, 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 소규모 영세한 이미지에서 벗어나 전문화 된'서비스 산업'으로 자리잡고 있습니다. 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 지표인 자동차 등록대수를 토대로 향후 시장규모를 추정하면 아래와 같습니다. [렌터카 시장규모] (단위 : 대) 구 분 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년(E) 등록대수 288,634 325,334 371,856 459,028 543,657 650,000 (출처: 서울시자동차대여산업조합) (주1) 등록대수는 실 데이터이며 향후 예측되는 대수의 증가는 최근 5개년 연평균성장률 17.2%로 계상하였습니다. 렌터카가 가지고 있는 경제성과 편리성은 소비자에게 지속적인 편익을 제공할 것으로 예상되며 시장의 규모는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 시장확대 전망을 가능하게 하는 요인을 세부적으로 살펴보면 다음과 같습니다. - 장기렌터카 (사업자 측면) 관리비용절감을 위한 Outsourcing문화의 활성화와 법인세절감 및 손비처리가 가능한 비용절감 효과로 외국기업과 대기업에서 정부 및 관공서와 중견기업, 개인이용자들까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. - 단기렌터카 (개인레저 측면) 정부차원의 관광산업 육성책으로 인하여 관광지를 중심으로 한 단기렌탈 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 인터넷의 발달로 인해 웹사이트를 통한 정보수집이 활성화 되었으며 대형업체를 중심으로 한 마케팅활동의 노출이 많아져 렌터카에 대한 인식이 빠르게 확산되고 있습니다. [경기변동의 특성] - 장기렌터카 장기렌터카의 시장은 1990년대 후반 IMF에 따른 극심한 경제위기 상황에서 성장하기시작하였는데, 당시 대기업 및 공공기관들을 중심으로 원가와 비용절감을 위해 차량을 구매하는 대신 저렴한 비용으로 장기간 사용이 가능한 장기렌터카를 이용하기 시작하였고, 이를 통해서 렌터카의 등록대수가 급격히 증가함과 동시에 점차 일반기업과 대중들에게 널리 알려지기 시작하였습니다. 또한, 렌터카는 LPG 차량의 사용이 가능하여 유류비용 절감효과가 크므로 경기가 불황일 때 장기렌터카 시장은 반대로 성장할 수 있는 기회를 가질 수 있습니다. 반대로경기가 호황일 때는 정부와 기업들의 투자가 확대되어 건설업체 등을 중심으로 차량 수요가 급증할 것으로 예상되므로 장기렌터카 시장의 성장기회가 될 수 있습니다. - 단기렌터카 단기렌터카 시장은 주 이용고객이 레저 또는 출장 등의 단기수요에 의한 개인고객이대부분입니다. 경제가 활성화되고 경기가 호황일 때 국민들은 삶의 질에 대한 관심이높아짐과 동시에 여행, 레저활동 등이 증가하게 되며, 그에 따라 단기렌터카에 대한 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 대부분의 사람들은 여가활동을 먼저 자제하게 되는 경향이 나타나 단기렌터카의 수요는 줄어들 수 있으나, 불황으로 인해 자동차 구매자체가줄어들어 차량이 일시적으로 필요한 사람들에게는 차량구매에 대한 대안이 될 수 있어 그 외 필요에 의한 수요는 증가할 수 있습니다. [경쟁상황] 2002년 6천억원 규모의 시장은 2007년 1조원대를 돌파한 후 2017년 6조원 규모에 이를 것으로 예상되는 등 향후 사업성에 대한 전망이 밝아 점차 대기업 및 오토리스 업체의 참여가 늘어나고 있는 추세입니다. 이로 인해 서비스, 가격, 상품개발 등의 경쟁은 불가피할 것으로 보이며 주로 대형업체간의 규모화 경쟁이 이루어질 것으로 보입니다. 반면 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 특히 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 매우 둔화되고 있습니다. 이로 인해 시장은 대규모 자금력을 보유한 대기업 업체와 지역밀착형 영세업체로 양분화 되는 양극화현상은 심화되고 있습니다. [시장점유율 추이] 당분기 말 기준 당사의 시장점유율은 2위 이며 지난 5개년도의 시장점유율 추이는아래와 같습니다. 구분 2012년 2013년 2014년 2015년 말 2016년 3분기 말 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 대수(대) 점유율 AJ렌터카 46,741 14.37% 50,200 13.50% 58,300 12.70% 66,519 12.24% 70,150 11.46% 롯데렌탈 72,861 22.40% 91,668 24.65% 122,220 26.63% 137,677 25.32% 155,100 25.34% SK네트웍스 15,944 4.90% 22,446 6.04% 32,923 7.17% 50,412 9.27% 63,870 10.44% 현대캐피탈 32,024 9.84% 36,832 9.90% 41,688 9.08% 48,281 8.88% 51,622 8.43% 레드캡투어 11,322 3.48% 13,236 3.56% 15,350 3.34% 18,211 3.35% 18,976 3.10% 기타업체 146,442 45.01% 157,474 42.35% 188,547 41.08% 222,557 40.94% 252,373 41.23% 합 계 325,334 100.00% 371,856 100.00% 459,028 100.00% 543,657 100.00% 612,091 100.00% (출처 : 전국자동차대여사업조합연합회) ※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. [당사의 조직도] 렌터카 조직도.jpg 렌터카 조직도 [자회사의 영업실적] 당분기 말 당사 자회사의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 당기순이익 총포괄이익 에이제이카리안서비스㈜ 3,912 863 3,049 4,302 123 123 에이제이렌터카카자흐스탄 2,435 3,215 -781 1,042 -710 -1,251 에이제이카리안디투디㈜ 1,158 679 479 3,924 166 166 에이제이셀카㈜ 30,565 24,248 6,317 89,896 -3,313 -3,313 AJ Rent A Car USA, INC 238 38 201 4 -136 -170 에이제이렌터카베트남법인 3,336 113 3,223 - -103 -128 에이제이타이어베이 1,980 916 1,064 2,760 -370 -370 2. 주요 제품, 서비스 등 공시기간 동안의 당사의 주요 서비스에 관한 내용 및 각 분류에 대한 전체 매출대비 비율은 아래와 같습니다. 품목 내 용 제29기 3분기 제28기 제27기 렌탈매출 차량을 대여 대가로 수취하는 수익 60.69% 60.52% 62.52% 상 품 중고차 매매를 통한 수익 36.24% 36.67% 33.80% 기타매출 용역 매출 등을 포함한 기타 수익 3.07% 2.81% 3.67% 합계 100.00% 10.00% 10.00% (주) K-IFRS 연결 기준입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 렌터카 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 쉐보레, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 장기렌탈 차량조달은 계약진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 반면 단기렌탈 차량조달은 성수기(7월~8월)를 대비하여 2분기(4월~6월)에 일괄로 발주하여 조달하고 차종은 고객의 선호차종 및 수요분석을 통하여 선택합니다. 4. 영업 시설 및 설비 현황 보고기간종료일 현재 당사 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 48,807,227 - 48,807,227 48,807,227 - 48,807,227 건물 및 구축물 18,852,128 -973,016 17,879,112 18,433,049 -716,549 17,716,500 렌탈자산(자동차) 1,268,289,948 -371,607,956 896,681,992 1,162,660,992 -344,592,002 818,068,990 렌탈자산(네비게이션) 8,497,574 -7,250,429 1,247,145 7,988,988 -6,962,010 1,026,978 기타유형자산 7,147,294 -5,324,929 1,822,365 6,019,588 -5,033,246 986,342 건설중인자산 4,543,895 - 4,543,895 3,803,763 - 3,803,763 국고보조금 -160,539 - -160,539 - - 0 합계 1,355,977,527 -385,156,330 970,821,197 1,247,713,608 -357,303,807 890,409,800 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내 용 토지,건물 (건설중인자산 포함) 신한은행 8,711,398 2,600,000 - 차입담보 국민은행 5,028,778 9,360,000 3,087,500 렌탈자산 신한은행 432,392,778 132,451,388 63,322,862 한국씨티은행 71,116,435 20,742,064 하나은행 34,034,388 11,666,667 우리은행 42,115,888 17,752,493 국민은행 72,050,411 45,000,161 한국산업은행 24,020,948 29,610,790 하나은행 94,035,785 37,017,043 대구은행 30,022,410 14,027,520 농협은행 25,002,957 6,111,050 광주은행 6,003,922 694,444 경남은행 6,019,970 1,111,040 전북은행 12,010,903 2,875,958 SC은행 57,055,074 26,380,200 합계 446,132,954 617,900,479 279,399,792 5. 매출에 관한 사항 당사의 매출은 차량을 대여한 대가인 렌탈수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차판매수익 및 기타상품매출로 구성이 되어 있습니다. 각 매출유형별 매출 및전체매출 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 제29기 3분기 제28기 제27기 매출 비율 매출 비율 매출 비율 렌탈매출 차량렌탈 수출 205 0.04% 296 0.05% 447 0.08% 내수 304,867 60.65% 382,253 60.47% 355,948 62.45% 합계 305,072 60.69% 382,549 60.52% 356,395 62.52% 상 품 렌탈,리스 자산 매각 수출 1,712 0.34% 4,834 0.76% 11,190 1.96% 내수 96,959 19.29% 116,994 18.51% 120,556 21.15% 합계 98,671 19.63% 121,828 19.27% 131,746 23.11% 기타 수출 8,278 1.65% 11,427 1.81% 3,619 0.63% 내수 75,495 15.02% 98,573 15.59% 57,315 10.05% 합계 83,773 16.67% 110,000 17.40% 60,934 10.69% 기타매출 용역매출등 수출 - 0.00% - 0.00% 1,458 0.26% 내수 15,163 3.02% 17,768 2.81% 19,483 3.42% 합계 15,163 3.02% 17,768 2.81% 20,940 3.67% 합 계 수출 10,195 2.03% 16,557 2.62% 16,714 2.93% 내수 492,484 97.97% 615,589 97.38% 553,302 97.07% 합계 502,680 100.00% 632,146 100.00% 570,015 100.00% (*) K-IFRS 연결 기준입니다. [판매경로] 영업형태는 Inbound와 Outbound로 나뉘는데 장기렌탈은 기존고객을 통해 추가물량을 확보하는 Inbound와 신규고객을 유치하기 위해 DM발송 및 제안서를 통해 물량을 확보하는 Outbound를 겸하고 있으며, 단기렌탈은 주로 인터넷 홈페이지 예약 및 컨택센터, 전국 직영 영업망을 통해 유치되는 Inbound로 이루어집니다. [판매전략] 당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다. - 장기대여 상품 당사는 건전한 재무구조 및 안정적인 경영을 위해 현재 전체 보유차량의 약 65% 를장기고객을 중심으로 한 장기대여 방식으로 운영하고 있습니다. 당사는 30여년 간의 영업노하우와 전국 영업망, 정비네트워크, 최고의 고객서비스등의 강점을 필두로 공격적인 마케팅활동을 펼치고 있습니다. - 중기대여 상품 전국적으로 분포되어 있는 공사현장, 특정 산업이 밀집되어 있는 산업 단지 등을 중심으로 1달 이상 1년 미만의 중기대여의 비중이 점점 늘어나고 있습니다. 기존 단, 중기 이용고객들을 대상으로 프로모션을 펼치는 한편, 신규고객 유치를 위해 최고의 고객 서비스와 다양한 차종 등의 이점을 들어 활발항 영업활동을 전개하고 있습니다. - 단기대여 상품 정부의 국내관광 활성화 정책으로 제주도를 중심으로 한 관광특성화지역의 단기대여시장의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세이며, 특히 휴가철을 비롯한 성수기 등의 시기에는 단기렌탈에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 또한 외래관광객의 적극적인 유치 정책으로 매출 성장에 일조하고 있습니다. 또한, 다양한 매체광고를 지속적으로 추진 중이며 시기별 특성에 맞춘 Sales promotion을 통해 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 또한CRM을 통한 고객관리로 단발성 구매고객을 재구매고객, 충성고객화하는것을 단기대여마케팅의 핵심전략으로 하고 있습니다. 6. 수주상황 해당사항 없음. 7. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. [외환위험] 지배회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. [가격위험] 연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. [이자율 위험] 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는 데 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등 구분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 라이센스 계약 2002.06.24 브랜드 사용에 관한 라이센스계약 Avis Rent A Car System, Inc. 주1) 2018년 만료 주1) 금액은 영업비밀로 공개하지 않습니다.10. 연구개발활동 해당사항 없음. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 장기 렌터카 시장 단기 렌터카 시장 - 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등) - 취득세, 등록세, 자동차세 등 세제, 채권 매입 및 차고지확보 등 관련법률 - 국제행사 개최 - 제주도의 국제자유도시 개발 - 지방자치단체의 관광상품 개발 12. 기업인수목적회사의 합병추진 내용 해당사항 없음. 1. 사업의 개요 가. 사업부별 현황 및 전망 (1) 냉동/냉장 창고 사업부 경부고속도로 인근의 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소의 수도권 최대의 냉장 네트워크를 보유하고 있으며, 편리한 교통입지와 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보 제공을 통한 신속 정확한 입출고 시스템을 갖추고, 최첨단 컴퓨터 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 고객 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 국내 동업계 최고금액의 화재보험 가입 등을 통해 보관화물의 Risk에 대한 고객만족도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있고, 현재 건설중인 창고를 비롯하여 향후 추가적인 창고시설 및 대기업 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 국내 최대의 냉동/냉장 사업자로서의 지위를 확고히 할 것입니다. (2) 유류 사업부 AJ토탈은 AJ렌터카 등의 관계사와 시너지창출 및 사업다각화를 위해 현대오일뱅크㈜ 주유소 인수 및 석유제품류 대리점 계약을 2012년 12월에 체결하였습니다. 2013년 1월 2일 수도권에 주유소 5개소를 인수하였으며, 같은 해 10월 전국에 분포되어 있는 주유소 12개소를 추가로 인수하여 전국적인 영업망을 구축하였으며, 국내 정유사 대리점 최초로 주유시점부터 ERP까지 자동 전송되는 최첨단 자동마감시스템을 구축하여 전국주유소의 판매 및 채권, 재고현황을 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 2013년 4월 개발 완료하여 현재까지 체적화된 시스템을 운영중입니다. 2015년 1월부터는 영업팀을 신설하여 전국적으로 당사제품 구매를 희망하는 중대형 법인/개인주유소에 석유제품을 도매로 판매하는 안정적인 판매망을 구축하여 명실상부한 대형 석유대리점으로 거듭났습니다. 또한, 2014년부터 생산 가동한 현대오일뱅크 윤활유 제품도 도/소매 판매를 시작하였으며, AJ토탈 소유 주유소의 복합개발을 통해 단순 주유소 개념이 아닌 렌터카 이용 및 중고차매매,정비까지 가능한 AJ오토멀티센터로 개발할 계획입니다. 관계사와의 적극적 제휴를 모색하여 렌터카외 정비,중고차,주차장 등의 사업을 영위하는 계열사와도 협업을 통해 기존 주유소와 차별화되는 대고객 서비스를 제공할 것입니다. 아울러 2016년도 부터 사업성 높은 주유소의 임차를 통한 운영을 지속적으로 진행하고 있으며 당사가 공급하는 유류만 사용하는 계열화 주유소 확대를 통하여 사업확대 및 이윤의 극대화를 꾀하고 있습니다. (3) 식품 사업부 당사의 식품사업부는 당초 육가공 단순가공의 형태로 당사 기흥냉장에 설립이 되었습니다. 당사 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육 및 냉동창고와의 시너지 효과를 기대하며 설립한 식품사업부분은 식품 안전처로부터 HACCP 인증을 받아 항상 안전한 식품의 유통을 보장을 하며 이에 국내 종합 식품회사인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 당사가 가공한 육가공제품을 공급하고 있습니다 이로인하여 2015년 기준 120억원의 매출 및 8억원정도의 경상이익을 달성을 하였습니다. 이렇듯 육가공 가공 납품에 대한 경험을 축적을 하여 2015년 10월 (주)신동진축산을 인수를 하여 계속 증가하는 주문 물량에 맞추어 공급능력 확보 및 기존 (주)신동진 축산이 가지고 잇는 관공서 및 학교등에 납품을 하는 영업망 또한 갖추게 되었습니다. 이렇듯 당사의 식품사업부는 현재의 육가공사업 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력을 하고있습니다 2. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 냉장 사업부문 냉동 냉장 창고 보관업, 보세창고 에너지 사업부문 주유소 운영 및 유류 도매 식품 사업부문 육류 가공 납품 및 도매 3. 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 냉장 사업부문 냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를 자가 소유하여 수산물 및 축산물등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음 유류 사업부문 당사 유류사업부의 경우 당초 현대오일뱅크와의 전략적 제휴를 통하여 현대오일뱅크 유류의 저가구입이 가능하며 또한 매입처 다양화를 꾀하기 위하여 지역별로 GS칼텍스, S-OIL, 등으로 부터 유류를 공급받고 있으며 또한 KRX 경쟁매매를 통하여 저가로 유류를 공급받고 있습니다 식품 사업부문 당초 식품사업의 경우 냉동육을 일반시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식이며 현재는 직접 수입하는등 매입 방법의 다양화를 꾀하여 질좋은 육류를 공급하고 있습니다 4. 영업시설 및 설비현황 1) 냉장사업부 4개의 냉동 냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 신축한 창고임 창고 주소 토지면적 건물면적 용인냉장 용인시 기흥구 상하동 319-1 7,384㎡ 13,156㎡ 수지냉장 용인시 수지구 동천동 177-2 4,049㎡ 11,171㎡ 기흥냉장 용인시 기흥구 원고매로 29 41,455㎡ 16,989㎡ 처인냉장 용인시 처인구 중부대로 1022-1 18,733㎡ 18,329㎡ 2) 유류사업부 당사 유류사업의 경우 2016년 9월 현재 14개의 직영주유소를 운영을 하고 있으며 임차주유소 는 경기도 광주에 위치한 대교주유소 , 의정부에 위치한 은하주유소를 운영하고 있습니다 또한 별도의 지사 체제로 유류도매영업을 운영하고 있습니다. (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 정자주유소 수원시 장안구 정자동 874-7 1,366 635.26 양지주유소 용인시 처인구 양지리 486-2 1,553 435.75 이화주유소 경기도 평택시 합정동 25 1,005 357.46 안양주유소 안양시 만안구 석수동 389-14 938 306.21 탄벌주유소 경기도 광주시 탄벌동 88-2 539 96.84 김포주유소 경기도 김포시 운양동 1129-4 515 143.71 엑스포주유소 대전광역 유성구 도룡동 399-22 1,120 459.81 논산주유소 충남 논산시 연무읍 동산리 20-6 2,428 226.76 천안주유소 천안시 동남구 신부동 168-4 1,427 291,17 아산주유소 아산시 둔포면 관대리 194-1 1,443 261.38 예산주유소 예산군 예산읍 예산리 719-2 768 168.15 제철주유소 전남 광양시 광영동 739-1 330 460.91 녹산주유소 부산시 강서구 녹산동 1213-2 1,091 251.1 울산주유소 울산광역시 중구 남외동 1030-6 764 381.84 3) 식품사업부 당사 식품사업부의 경우 기존 기흥냉장 부지에 가공공장을 신축하여 영업을 하였으며 2015년 10월 강서구 내발산동에 위치한 신동진 축산을 인수하여 운영하고 있습니다 (단위: ㎡ ) 주유소 주소 토지면적 건물면적 기흥식품사업소 용인시 기흥구 원고매로 29 - 486.40 신동진축산 서울 강서구 내발산동 754 613 1,196.75 5. 매출에 관한 사항 2016년 3분기 매출중 특이사항은 식품사업본부 냉동축산물 유통사업에 진출함으로 해서 11,055백만원 매출이 증가가 되었습니다. (단위: 백만원 ) 구분 2016년 3/4분기 2015년 기말 2014년 기말 냉장사업 9,728 13,359 9,937 유류사업 147,656 157,050 192,349 식품 및 임대 22,913 17,286 9,506 6. 수주현황- 해당사항 없음 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 업계 개요 및 시장의 특성 자동차라는 것은 그 형태만 바뀔 뿐, 앞으로 수많은 시간동안 우리와 함께 존재할것입니다. 이런 이유에서 주차라는 것 또한 자동차의 존재와 더불어 우리가 살아가는데 점점 더 중요한 부분을 차지하게 될 것입니다. 지금까지 우리가 차에 대한 관심은 이제 좀더 적극적인 관심으로 바뀌고 있으며, 예전 소수의 존재가 가진 부의 상징 같았던 차의 생각은 바뀐지 아주 오래입니다. 이러한 자동차라는 문화가 생겼으며 그 문화는 자동차를 단순히 이용하는 물건의 개념에서 탈피시켰으며,이러한 자동차 문화와 더불어 주차장이라는 새로운 문화의 창조는 아주 자연스러운 일이 되었습니다.. 주차장의 새로운 문화의 창조는 새로운 부의 창출을 의미하며 이것은 자동차가 존재하는 한 지속될 것이라 전망하고 있습니다. 현재 국내에서 천만 이상의 자동차가 다니고 있음에도 불구하고 주차에 대한 인식과 문화는 아직 선진화 되지 못하였습니다. 자동차의 증가에 따른 주차공간의 부족으로 도로교통의 정체현상이 더욱 심해지고 있으며, 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여, 공공주차장을 정비하기 위한 주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장 ·광역시장 ·도지사는 노상주차장을 설치할 수 있게 되었습니다. 그러나 도로의 신설 확장이 자동차의 증가추세에 따르지 못하여 대도시는 물론이고 대도시 주변지구에까지 불법노상주차가 증가추세에 있어 도로교통의 정체를 가중시키고 있습니다. (2)산업의 성장성 및 경쟁현황 현재 전국에는 8천여개의 주차장이 존재하고 있습니다. 하지만 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 주차하는 공간이라는 목적하에 존재하고 있습니다. 경쟁자의 수 현재 운영되고 있는 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 현재 약5천여개에 이르고 있지만 단일 브랜드로 프랜차이징 하는 형식의 주차장은 국내에 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 윌슨파킹 등 4~5개 업체만이 경쟁하고 있습니다. 공급자의 교섭력 - 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됩니다 구매자의 교섭력 - 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축으로 역시 고객을 유인할 수 있을 것입니다. 새로운 경쟁자의 진입가능성 - 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이여서 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있습니다. 신제품/대체품의 등장 - 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간/공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1)영업개황 및 향후 전망 AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설의 열악한 주차장 공간을 확보, 개선하여 제공하고 있습니다. 일본의 I-TECH 사 및 국내 주차관제제조사와 기술제휴를 통하여 자체 주차관제장비를 개발생산하여 자체공급 및 제조판매를 하였고, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 이름으로 브랜드 주차장으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다. 서울과 같은 도심의 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 한 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하는 단계입니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 통합관리 시스템을 이용하여 각 현장마다 CCTV를 설치하여 실시간으로 현장을 관리 감독함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있으며, 매일매일 현장 별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 현장에서 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 이와 더불어 계열회사인 AJ렌터카(주)와의 렌터카 서비스를 연계함으로써 선진 주차장 서비스와 렌터카 서비스를 함께 누릴 수 있도록 하고 있습니다. (2) 향후 전망 아직은 많은 사람들이 중요성을 인식하지 못하고 있는 주차(Park)의 개념을 단순히 차를 세워둔다는 의미의 것에서 벗어나서, 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 고객을 자유롭게 하며, 주차 공간을 새로운 문화공간으로 활용할 수 있도록 하며 이를 통해 더 나아가서 주차에 대한 고객들의 관심을 증진시키고 주차를 통해 고객들에게 새로운 가치를 창출시켜 궁극적으로 주차를 문화의 하나로 바꾸어 나가고자 노력할 것입니다. 현재 실행하고 있는 주차장과 렌터카 서비스의 연계에서부터, 현재 세차서비스도 받고, 간단한 차량 정비 또한 받을 수 있는 부스와 간단한 고객편의 시설(간이편의점) 신설 등을 검토 및 진행하고 있습니다. 이러한 과정을 통한 고객 가치의 증대를 통하여, 고객 만족을 극대화 하고 이와 더불어 대한민국 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차의 문제 해결에 기여함으로써 사회전체의 가치를 함양하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 주차장 운영 서비스를 하는 회사로써 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영을 하는 회사입니다. 또한 주차장을 운영하는 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다. 그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발의 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 당사는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기는 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비현황 서울, 경기외에 전국적으로 100여개 주차장 운영 영업장과 202개의 렌탈/판매 영업장이 있으며, 매년 운영 영업장은 30~40여개, 렌탈/판매 영업장은 80~100여개씩 늘려나가고 있습니다. 주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 20대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다. 주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다. 그리고, 렌탈기간 만료후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 누적하고자 합니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 주식회사> 1. 사업의 개요 1-1. 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 구분 업무 영역 신용 카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부 금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설 대여업 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 기타 여신성 금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 AJ캐피탈파트너스(주)는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 사업부문 대상 리스(운용/MT리스/금융리스) 자동차 일반대출 운영자금 대출 신기술금융 사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자 1-2. 산업의 성장성 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다. [여신전문금융회사 자산현황] (단위 : 조원) 구분 2015년 2014년 2013년 카드자산 77 63 73 리스자산 26 20 23 할부자산 21 18 18 신기술자산 1 1 1 대출채권 50 42 46 기타자산 28 22 7 합계 203 165 169 출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템 1-3. 경기변동의 특성 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 1-4. 경쟁 현황 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 품목 내 용 2015년 2014년 2013년 리스매출 차량대여 대가로 수취하는 수익 83.63% 92.95% 99.28% 주식투자매출 주식투자의 시세 차익을 통한 수익 9.47% 6.90% 0.72% 여신매출 기업 여신을 통한 이자 수익 6.90% 0.15% 0% 합계 100% 100% 100% 3. 주요 자원 조달의 특성 리스 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 AJ캐피탈파트너스(주)는 Maintenance Lease 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 따로이 보유하고 있지 않으며, AJ네트웍스(주)의 AJ빌딩 6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 AJ 캐피탈 파트너스㈜의 매출은 차량을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 (주)> 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성 경기침체와 1~2인 가구 증가 등의 생활환경의 변화로 구매보다는 임대를 선호하는 소비자가 늘고 있으며, 국내 업체들도 다양한 상품을 선보이며 사업을 확대하고 있습니다. AJ렌터스(주)는 가정용 홈렌탈 전문기업으로 매트리스 렌탈사업을 시작으로 B2C렌탈 시장에 진입하였습니다. (2) 산업의 성장성 NH투자증권 및 KT경제경영연구소에 따르면 2016년 국내 렌탈시장은 약 26조에 이를 것으로 전망됩니다. 렌탈시장은 크게 개인 및 가구용품(B2C), 산업기계 및 장비(리스 포함), 자동차(리스 포함) 세 가지로 분류되며 국내 렌탈시장은 B2C시장을 중심으로 성장 중입니다. 실제 B2C 렌탈시장은 2011년 3조7000억원에서 2016년 5조5000억원으로 5년만에 무려 50% 가까이 성장하며 빠른 신장세를 보일 것으로 예상되고 있습니다. 이는 산업기계 및 장비(B2B)의 연평균 성장률(4.4%)보다 두 배 가까이 높은 성장률입니다. 또한 품목 측면에서도 B2C분야에서의 확산 속도가 빠르게 진행되고 있는 것으로 나타났습니다. B2C렌탈의 경우 비데, 정수기 등 생활가전에서부터 명품, 의류 등 잡화, 악기 및 유아용 장난감까지 렌트 가능한 품목들이 점차 늘어나고 있으며 관련업체수도 빠르게 증가하는 추세입니다. 업체 수 증가로 경쟁이 치열해지면서 렌탈업체들의 서비스 수준도 진화하고 있습니다. 과거 단순 물품 대여 서비스만 했던 업체들은 치열한 경쟁에서 살아남기 위해 주기적인 관리 및 애프터서비스(AS) 등을 해주는 관리서비스를 도입하기 시작했으며 최근에는 위치기반 및 온라인, 모바일 결제 서비스 등 IT와 연계를 통한 서비스도 활발하게 개발중입니다. (3) 경기변동의 특성 한 번에 목돈을 들이지 않아도 고가의 다양한 상품을 사용할 수 있고, 주기적인 관리까지 받을 수 있다는 점이 매력으로 부각되면서 렌탈은 장기화된 경기 침체로 구매력이 약화된 소비자들의 지지를 받고 있습니다. (4) 경쟁 현황 관련산업 경쟁업체수(개) 컴퓨터관련, 계측기, 사무기기, 가구, 게임전체 1,340 기계, 중장비, 건축자재와 용품 1,040 생활가전 1,100 종합렌탈, 행사, 이벤트, 전시 3,532 영상, 음향, 무선, 이동통신, 사진 1,400 명품, 의류 잡화 1,297 자동차, 레저, 스포츠, 펜션, 민박 8,200 헬스, 건강, 의료용품, 생활, 악기, 그림 5,699 유아용품, 장난감, 도서 310 총합계 23,918 자료: 한국렌탈협회, NH 투자증권 리서치센터 2. 주요제품, 서비스 등 당사는 세계적인 프리미엄 매트리스 브랜드인 킹스다운 매트리스를 사후관리 서비스를 포함한 렌탈 및 일시불 제품으로 제공하고 있습니다. 고객맞춤형 제품 공급을 목표로 고객의 체형과 수면습관에 맞춰 맞춤형 매트리스를 추천하는 베드매치 시스템을 운영하고 있습니다. 또한 아동용 특화 매트리스와 디지털 피아노도 취급하고 있습니다. 추후 취급 상품을 지속적으로 추가하여 가정에 필요한 모든 제품을 취급하려고 합니다. 당사가 제공하는 서비스는 퍼펙트 클린 솔루션으로 쉴드탑퍼와 쉴드커버(집먼지진드기 투과방지커버)의 주기적인 교체로 청소가 아닌 새 것으로 교체해서 완벽한 위생을 제공하는 방법입니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 국내 킹스다운 라이선스를 보유하고 있는 ㈜케이디베딩시스템에서 조달하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 현재 본사는 서울 송파구 문정동 AJ빌딩 7층을 임차하였고, 서울과 경기 지역에 오프라인 매장과 영업사무실을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 인천 송도, 일산, 잠실, 목동 4개 지역에 매장을 운영 중입니다. 매장명 소재지 송도갤러리 인천광역시 연수구 센트럴로 232, 제이동 1층 제173호, 제174호 (송도동, 더샵센트럴파크1몰) 잠실갤러리 서울특별시 송파구 석촌호수로 230, 1층 제104호, 제105호, 제106호, 제107호(석촌동, 미켈란호수가) 목동갤러리 서울특별시 양천구 목동서로 211, 1층 (목동, 범문빌딩) 일산갤러리 경기도 고양시 일산동구 중앙로 1228, 1층 제62호 (마두동, 케이티빌딩) 5. 매출에 관한 사항 판매방법은 오프라인 매장을 통한 판매, 영업조직을 통한 방문판매, 홈쇼핑 방송을 통한 판매, 자사 온라인몰을 통한 판매 등 다양한 루트를 통해 판매를 하고 있습니다. 렌탈 판매는 3~4년 단위로 렌탈계약을 하여 위생서비스를 함께 제공하고 있으며, 일시불 판매는 판매 후 1년 동안 서비스를 제공하는 방식으로 판매하고 있습니다. 렌탈상품의 가격대는 월 2~5만원 대로 합리적인 가격으로 고객맞춤형 제품을 제공하고 있습니다. 6. 수주상황 - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보 ※ 회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2013년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2014년 1월 1일입니다.(1) 요약연결재무정보 (단위:원) 과 목 제 17 기 3/4분기 제 16 기 제 16 기초 (2016년 9월 30일) (2015년 12월 31일) (2015년 1월 1일) 자산 [유동자산] 283,757,702,036 252,774,438,116 144,585,820,276 현금및현금성자산 75,943,722,024 84,792,545,367 32,666,846,777 단기금융상품 423,235,276 376,285,663 255,909,376 매출채권 90,329,395,667 69,090,049,117 64,424,629,241 재고자산 49,969,611,803 27,088,620,614 20,832,220,625 기타유동금융자산 42,600,252,239 37,694,469,730 15,300,574,613 기타유동자산 24,491,485,027 13,165,248,752 11,105,639,644 매각예정비유동자산 - 20,567,218,873 - [비유동자산] 1,702,702,436,769 1,472,425,759,379 1,293,331,250,262 장기금융상품 442,558,880 513,574,917 660,218,215 매도가능금융자산 22,859,195,353 8,166,566,599 6,820,303,439 관계회사투자 5,591,892,088 4,308,690,539 - 유형자산 1,537,880,172,350 1,357,205,726,579 1,174,993,919,428 투자부동산 23,044,050,026 23,704,631,853 28,608,271,334 무형자산 56,608,366,935 35,297,529,072 52,541,271,055 기타비유동금융자산 42,825,982,783 29,423,879,228 18,150,165,415 기타비유동자산 8,410,561,690 8,547,639,885 6,541,009,675 이연법인세자산 5,039,656,664 5,257,520,707 5,016,091,701 자 산 총 계 1,986,460,138,805 1,725,200,197,495 1,437,917,070,538 부채 [유동부채] 902,054,838,402 817,101,584,895 567,868,236,981 매입채무 54,656,740,296 51,452,044,456 33,927,424,512 단기차입금 390,711,160,896 252,391,147,500 162,167,579,618 유동성장기차입금 210,689,502,443 255,396,441,682 173,169,774,909 유동성사채 139,586,870,490 175,885,670,585 117,784,140,036 기타유동금융부채 78,790,422,738 50,810,951,045 63,999,872,222 기타유동부채 25,092,072,248 25,526,441,830 11,893,462,391 당기법인세부채 2,528,069,291 5,638,887,797 4,925,983,293 [비유동부채] 660,587,761,112 510,086,783,684 586,771,730,774 사채 326,392,280,873 209,441,164,801 285,302,632,443 장기차입금 272,526,024,101 263,075,091,569 274,563,055,741 퇴직급여부채 707,393,698 - - 기타비유동금융부채 54,520,752,509 31,783,247,509 21,269,112,080 이연법인세부채 6,441,309,931 5,787,279,805 5,636,930,510 부 채 총 계 1,562,642,599,514 1,327,188,368,579 1,154,639,967,755 자본 지배회사소유주지분 278,094,867,730 262,829,268,994 161,649,156,946 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 34,082,240,000 자본잉여금 103,831,760,591 103,831,760,591 34,107,793,154 자본조정 -22,058,673,120 -22,058,673,120 -22,058,673,120 기타포괄손익누계액 1,899,296,580 -349,633,500 -241,365,317 이익잉여금 147,600,188,679 134,583,520,023 115,759,162,229 비지배지분 145,722,671,561 135,182,559,922 121,627,945,837 자본 총계 423,817,539,291 398,011,828,916 283,277,102,783 부채 및 자본 총계 1,986,460,138,805 1,725,200,197,495 1,437,917,070,538 (2016년 1월~9월) (2015년 1월~12월) (2014년 1월~12월) 매출액 919,386,579,193 1,055,580,857,057 1,011,150,088,928 영업이익 49,489,624,285 74,258,957,322 76,977,721,440 법인세비용차감전순이익 25,602,644,616 38,257,189,153 36,407,331,656 연결당기순이익 17,540,791,233 28,991,066,418 28,058,455,257 기타포괄손익 1,988,648,177 -186,622,497 -439,512,562 당기총포괄이익 19,529,439,410 28,804,443,921 27,618,942,695 기본주당순손익 1,390 2,391 2,732 (2) 요약개별재무정보 (단위:원) 과 목 제 17 기 3/4분기 제 16 기 제 16 기초 (2016년 9월 30일) (2015년 12월 31일) (2015년 1월 1일) 자산 [유동자산] 122,190,897,253 91,870,888,881 37,214,915,600 현금및현금성자산 48,759,083,420 36,459,117,395 7,043,224,361 매출채권 40,183,042,309 29,335,963,459 22,503,330,633 재고자산 7,288,992,198 8,832,396,542 4,545,143,333 기타 25,959,779,326 17,243,411,485 3,123,217,273 [비유동자산] 629,687,712,598 521,016,745,613 447,459,209,913 장기금융상품 8,000,000 8,000,000 56,772,607 매도가능금융자산 4,159,113,341 737,629,966 999,398,730 관계ㆍ종속기업투자 211,543,396,028 193,309,901,859 177,347,722,700 유형자산 401,358,643,688 314,729,164,802 260,725,073,671 무형자산 8,201,620,420 6,593,933,690 2,922,345,748 기타 4,416,939,121 5,638,115,296 5,407,896,457 자 산 총 계 751,878,609,851 612,887,634,494 484,674,125,513 부채 [유동부채] 209,017,313,129 222,921,102,410 166,307,431,907 [비유동부채] 265,016,930,765 127,625,780,401 157,576,042,289 부 채 총 계 474,034,243,894 350,546,882,811 323,883,474,196 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 34,082,240,000 자본잉여금 103,735,006,916 103,735,006,916 34,107,793,154 자본조정 -26,516,922,383 -26,516,922,383 -26,516,922,383 기타포괄손익누계액 3,222,825,874 1,556,250,849 1,458,010,169 이익잉여금 150,581,160,550 136,744,121,301 117,659,530,377 자 본 총 계 277,844,365,957 262,340,751,683 160,790,651,317 부채 및 자본총계 751,878,609,851 612,887,634,494 484,674,125,513 (2016년 1월~9월) (2015년 1월~12월) (2014년 1월~12월) 매출액 169,029,925,101 196,520,251,563 194,184,554,953 영업이익 19,905,515,800 23,670,123,667 26,285,715,749 법인세비용차감전순이익 16,694,497,596 22,127,541,418 21,147,906,009 당기순이익 13,837,039,249 19,084,590,924 18,461,483,934 기타포괄손익 1,666,575,025 98,240,680 -98,391,420 당기총포괄이익 15,503,614,274 19,182,831,604 18,363,092,514 기본주당순손익 1,478 2,424 3,046 나. 종속회사 현황 당3/4분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지배회사 지분율 결산월 주요 영업활동 AJ렌터카(주)(*1) 대한민국 39.95% 12월 차량렌탈 AJ카리안서비스(주)(*2) 대한민국 100.00% 12월 차량관리 AJ렌터카 카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 100.00% 12월 차량렌탈 AJ카리안디투디(주)(*2) 대한민국 100.00% 12월 차량관리 AJ셀카(주)(*2) 대한민국 77.79% 12월 중고차매매 AJ Rent A Car USA, Inc(*2,*3) 미국 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd.(*2,*3) 베트남 100.00% 12월 차량렌탈 AJ타이어베이㈜(*2,*4) 대한민국 50.00% 12월 타이어매매 AJ파크(주) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호(주)(*5) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 (주)덕원파킹(*5) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJU E-PARKING JAPAN Co., Ltd.(*6) 일본 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ파크중동타운(주)(*7) 대한민국 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ파크부천6호(주)(*7) 대한민국 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 대저자산관리(주)(*5,*8) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ토탈(주) 대한민국 100.00% 12월 냉장창고 임대, 혼화제 제조 및 판매 신동진축산(주)(*9) 대한민국 100.00% 12월 육류 도매업 AJ캐피탈파트너스(주)(*10) 대한민국 50.06% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*11,*12) 대한민국 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ파렛트(주) 대한민국 100.00% 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 베트남 100.00% 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스(주) 대한민국 100.00% 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD, 일본 100.00% 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 CARIAN JAPAN CO.,LTD 일본 100.00% 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. LTD.(*13,*14) 파키스탄 100.00% 12월 중고차매매 AJ인터네셔널트레이더스(주) 대한민국 100.00% 12월 중고차매매 AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드")(*15) 대한민국 56.06% 12월 디지털제품 전자상거래업 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다.(*3) 당3/4분기 중 신규설립되었으며, 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 100%의 지분을 인수하였습니다.(*4) 당3/4분기 중 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 25% 및 50%의 지분을 인수하였습니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*6) 당3/4분기 중 청산으로 인하여 소멸하였습니다.(*7) 당3/4분기 중 당사의 종속회사인 AJ파크(주)가 흡수합병하였습니다.(*8) 당3/4분기 중 당사의 종속회사인 AJ파크(주)가 100%의 지분을 인수하였습니다(*9) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*10) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다.(*11) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*12) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다.(*13) 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.의 종속회사입니다.(*14) 당3/4분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.가 100%의 지분을 인수하였습니다.(*15) 당3/4분기 중 추가출자를 통해 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 17(당) 기 3/4 분기 (단위:백만원) 회사명 제 17(당) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카(주)(*) 1,128,458 891,908 236,550 502,680 8,389 8,420 AJ파크(주)(*) 80,802 56,080 24,722 25,966 3,792 4,816 AJ토탈(주)(*) 188,096 103,535 84,561 189,244 2,597 2,597 AJ캐피탈파트너스(주)(*) 86,029 37,381 48,648 15,324 947 947 AJ파렛트(주) 2,123 2,187 (64) 29,310 (198) (198) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 5,736 5,544 192 2,405 (47) 48 AJ렌터스(주) 5,863 4,846 1,017 971 (3,497) (3,497) AJ ALM CO.,LTD. 1,069 2,051 (982) 795 (635) (683) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 4,653 4,404 249 1,490 (730) (645) AJ인터네셔널트레이더스(주) 3,064 2,504 560 3,055 (430) (430) AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드") 14,914 10,951 3,963 26,021 342 342 (*) 종속회사의 분기연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 16(전) 기 (단위:백만원) 회 사 명 제 16(전) 기 제 16(전) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카(주)(*1) 1,033,758 806,345 227,413 468,086 15,267 15,016 AJ파크(주)(*1) 78,799 58,896 19,903 19,865 182 182 AJ토탈(주)(*1) 180,984 99,020 81,964 141,109 3,402 3,402 AJ캐피탈파트너스(주) 74,998 28,896 46,102 15,621 1,164 1,085 AJ파렛트(주) 1,777 1,643 134 24,248 51 51 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 2,911 2,660 251 1,704 17 34 AJ렌터스(주) 767 153 614 - - - AJ ALM CO.,LTD. 559 858 (299) - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. 918 24 894 - - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 1,022 32 990 - - - AJ리프트(주)(*2) 합병으로 인한 소멸 259 (15) (15) 아주좋은발전소(주)(*2) 31 4 4 AJ에코라인(주)(*2) 2 (15) (15) AJ솔루션(주)(*2) 98 (131) (131) (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 손익정보는 합병직전까지의 손익입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.비교표시된 전분기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_17기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)v4.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 16 기말 2015.12.31 현재 제 15 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 제 15 기말 자산 I. 유동자산 283,757,702,036 252,774,438,116 144,585,820,276 현금및현금성자산 75,943,722,024 84,792,545,367 32,666,846,777 단기금융상품 423,235,276 376,285,663 255,909,376 매출채권 90,329,395,667 69,090,049,117 64,424,629,241 재고자산 49,969,611,803 27,088,620,614 20,832,220,625 기타유동금융자산 42,600,252,239 37,694,469,730 15,300,574,613 기타유동자산 24,491,485,027 13,165,248,752 11,105,639,644 매각예정비유동자산 20,567,218,873 II. 비유동자산 1,702,702,436,769 1,472,425,759,379 1,293,331,250,262 장기금융상품 442,558,880 513,574,917 660,218,215 매도가능금융자산 22,859,195,353 8,166,566,599 6,820,303,439 관계회사투자 5,591,892,088 4,308,690,539 유형자산 1,537,880,172,350 1,357,205,726,579 1,174,993,919,428 투자부동산 23,044,050,026 23,704,631,853 28,608,271,334 무형자산 56,608,366,935 35,297,529,072 52,541,271,055 기타비유동금융자산 42,825,982,783 29,423,879,228 18,150,165,415 기타비유동자산 8,410,561,690 8,547,639,885 6,541,009,675 이연법인세자산 5,039,656,664 5,257,520,707 5,016,091,701 자산총계 1,986,460,138,805 1,725,200,197,495 1,437,917,070,538 부채 I. 유동부채 902,054,838,402 817,101,584,895 567,868,236,981 매입채무 54,656,740,296 51,452,044,456 33,927,424,512 단기차입금 390,711,160,896 252,391,147,500 162,167,579,618 유동성장기차입금 210,689,502,443 255,396,441,682 173,169,774,909 유동성사채 139,586,870,490 175,885,670,585 117,784,140,036 기타유동금융부채 78,790,422,738 50,810,951,045 63,999,872,222 기타유동부채 25,092,072,248 25,526,441,830 11,893,462,391 당기법인세부채 2,528,069,291 5,638,887,797 4,925,983,293 II. 비유동부채 660,587,761,112 510,086,783,684 586,771,730,774 사채 326,392,280,873 209,441,164,801 285,302,632,443 장기차입금 272,526,024,101 263,075,091,569 274,563,055,741 퇴직급여부채 707,393,698 기타비유동금융부채 54,520,752,509 31,783,247,509 21,269,112,080 이연법인세부채 6,441,309,931 5,787,279,805 5,636,930,510 부채총계 1,562,642,599,514 1,327,188,368,579 1,154,639,967,755 자본 I. 지배회사소유주지분 278,094,867,730 262,829,268,994 161,649,156,946 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 34,082,240,000 자본잉여금 103,831,760,591 103,831,760,591 34,107,793,154 자본조정 (22,058,673,120) (22,058,673,120) (22,058,673,120) 기타포괄손익누계액 1,899,296,580 (349,633,500) (241,365,317) 이익잉여금 147,600,188,679 134,583,520,023 115,759,162,229 II. 비지배지분 145,722,671,561 135,182,559,922 121,627,945,837 자본총계 423,817,539,291 398,011,828,916 283,277,102,783 부채및자본총계 1,986,460,138,805 1,725,200,197,495 1,437,917,070,538 연결 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 제 16 기 제 15 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 319,600,663,446 919,386,579,193 282,205,253,917 782,464,568,623 1,055,580,857,057 1,011,150,088,928 II. 영업비용 302,794,850,971 869,896,954,908 261,451,821,711 721,587,641,398 981,321,899,735 934,172,367,488 III. 영업이익 16,805,812,475 49,489,624,285 20,753,432,206 60,876,927,225 74,258,957,322 76,977,721,440 기타수익 3,617,920,897 11,755,826,377 1,599,815,028 4,454,645,775 8,289,392,038 5,567,744,278 기타비용 1,700,794,913 4,555,765,166 864,793,803 2,368,433,934 5,040,909,808 4,693,838,603 관계회사투자손익 136,001,549 160,430,572 금융수익 310,380,651 1,115,533,426 313,047,486 975,075,923 1,263,284,478 2,693,087,858 금융비용 11,586,435,726 32,363,004,878 10,385,215,328 30,779,363,667 40,513,534,877 44,137,383,317 IV. 법인세비용차감전순이익 7,582,884,933 25,602,644,616 11,416,285,589 33,158,851,322 38,257,189,153 36,407,331,656 법인세비용 2,662,722,571 8,061,853,383 2,614,008,336 7,729,951,246 9,266,122,735 8,348,876,399 V. 분기순이익 4,920,162,362 17,540,791,233 8,802,277,253 25,428,900,076 28,991,066,418 28,058,455,257 VI. 기타포괄손익 128,123,388 1,988,648,177 216,666,620 (140,757,079) (186,622,497) (439,512,562) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가이익(손실) 45,121,324 1,849,474,230 27,768,428 32,750,280 68,943,353 9,298,084 매도유가증권평가손익 (78,975,000) 78,975,000 파생상품평가이익 6,716,880 14,065,974 6,317,409 19,124,085 33,952,768 (985,704) 해외사업환산이익(손실) 76,285,184 125,107,973 182,580,783 (192,631,444) (210,543,618) (526,799,942) VII. 분기총포괄이익 5,048,285,750 19,529,439,410 9,018,943,873 25,288,142,997 28,804,443,921 27,618,942,695 분기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 3,242,837,941 13,016,668,656 5,143,842,789 16,268,824,348 18,824,357,794 16,561,115,786 비지배지분 1,677,324,421 4,524,122,577 3,658,434,464 9,160,075,728 10,166,708,624 11,497,339,471 분기총포괄손익의 귀속 지배주주지분 3,308,359,617 15,265,598,736 5,259,095,167 16,255,550,501 18,716,089,611 16,445,221,334 비지배지분 1,739,926,133 4,263,840,674 3,759,848,706 9,032,592,496 10,088,354,310 11,173,721,361 VIII. 지배회사 지분에 대한 주당이익 기본주당이익 346 1,390 621 2,207 2,391 2,732 희석주당이익 346 1,390 621 2,207 2,391 2,732 연결 자본변동표 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 연결자본잉여금 연결기타자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2014.01.01 (기초) 27,017,650,000 8,083,626 (24,710,319,740) (125,470,865) 99,198,046,443 112,923,271,710 214,311,261,174 총포괄손익 분기순이익 16,561,115,786 11,497,339,471 28,058,455,257 매도가능금융자산평가이익 10,141,642 (843,558) 9,298,084 매도가능증권평가이익 78,975,000 78,975,000 파생상품평가이익 (985,704) (985,704) 해외사업환산손익 (204,025,390) (322,774,552) (526,799,942) 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 유상증자 7,064,590,000 34,099,709,528 41,164,299,528 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 (123,218,016) (123,218,016) 종속회사의 유상증자 종속기업간의 자본거래 2,651,646,620 (2,345,829,218) 305,817,402 2014.12.31 (분기말) 34,082,240,000 34,107,793,154 (22,058,673,120) (241,365,317) 115,759,162,229 121,627,945,837 283,277,102,783 2015.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (22,058,673,120) (241,365,317) 115,759,162,229 121,627,945,837 283,277,102,783 총포괄손익 분기순이익 18,824,357,794 10,166,708,624 28,991,066,418 매도가능금융자산평가이익 70,985,505 (2,042,152) 68,943,353 매도가능증권평가이익 (78,975,000) (78,975,000) 파생상품평가이익 33,952,768 33,952,768 해외사업환산손익 (134,231,456) (76,312,162) (210,543,618) 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 유상증자 12,740,055,000 69,627,213,762 82,367,268,762 연결범위의 변동 1,600,000,000 1,600,000,000 종속기업투자주식 취득 (100,776,353) (930,834,597) (1,031,610,950) 종속회사의 유상증자 197,530,028 2,797,094,372 2,994,624,400 종속기업간의 자본거래 2015.12.31 (분기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) (349,633,500) 134,583,520,023 135,182,559,922 398,011,828,916 2015.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (22,058,673,120) (241,365,317) 115,759,162,229 121,627,945,837 283,277,102,783 총포괄손익 분기순이익 16,268,824,348 9,160,075,728 25,428,900,076 매도가능금융자산평가이익 매도가능증권평가이익 34,502,094 (1,751,814) 32,750,280 파생상품평가이익 19,124,085 19,124,085 해외사업환산손익 (66,900,026) (125,731,418) (192,631,444) 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 3,010,204 3,010,204 유상증자 12,740,055,000 69,824,743,790 2,797,094,372 85,361,893,162 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 (100,776,353) (930,834,597) (1,031,610,950) 종속회사의 유상증자 종속기업간의 자본거래 2015.09.30 (분기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,055,662,916) (254,639,164) 132,027,986,577 132,526,798,108 392,898,538,196 2016.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) (349,633,500) 134,583,520,023 135,182,559,922 398,011,828,916 총포괄손익 분기순이익 13,016,668,656 4,524,122,577 17,540,791,233 매도가능금융자산평가이익 매도가능증권평가이익 1,825,194,739 24,279,491 1,849,474,230 파생상품평가이익 14,065,974 14,065,974 해외사업환산손익 409,669,367 (284,561,394) 125,107,973 소유주와의 거래 사업결합으로 인한 취득 4,676,270,965 4,676,270,965 유상증자 연결범위의 변동 종속기업투자주식 취득 종속회사의 유상증자 1,600,000,000 1,600,000,000 종속기업간의 자본거래 2016.09.30 (분기말) 46,822,295,000 103,831,760,591 (22,058,673,120) 1,899,296,580 147,600,188,679 145,722,671,561 423,817,539,291 연결 현금흐름표 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 제 16 기 제 15 기 I. 영업활동현금흐름 (181,027,482,021) (93,096,508,056) (106,325,306,236) (80,195,567,827) 영업에서 창출된 현금흐름 (141,813,836,936) (55,384,065,867) (57,847,357,999) (28,763,001,347) 이자의 수취 3,345,597,605 1,222,470,943 2,047,340,151 1,215,606,176 이자의 지급 (31,849,299,782) (30,447,471,382) (42,035,928,024) (42,531,490,451) 배당의 수취 23,801,683 36,984,972 362,923,100 66,377,762 법인세 납부액 (10,733,744,591) (8,524,426,722) (8,852,283,464) (10,183,059,967) II. 투자활동현금흐름 (57,353,981,191) (42,534,734,398) (72,783,691,414) (32,149,072,340) 기타유동금융자산의 증가 (19,356,385,000) (2,641,950,834) (2,666,648) (14,683,521,506) 기타유동금융자산의 감소 13,000,000,000 2,614,375,927 277,778 17,917,092,414 기타비유동금융자산의 증가 (13,060,797,287) (4,675,688,695) (3,038,499,024) 기타비유동금융자산의 감소 14,320,730,177 3,501,653,179 2,248,715,025 단기금융상품의 증가 (69,476,873) (412,800,000) (253,605,663) (251,951,261) 단기금융상품의 감소 255,909,376 251,951,261 46,682,206 장기금융상품의 증가 (216,028,283) (336,701,143) (369,495,886) 장기금융상품의 감소 216,139,184 516,139,184 매도가능금융자산의 취득 (14,165,910,714) (5,744,108,673) (6,168,848,112) (2,592,662,786) 매도가능금융자산의 처분 627,992,177 3,872,277,957 4,826,408,153 7,109,064,018 유형자산의 취득(렌탈자산외) (26,767,953,438) (35,930,354,624) (66,944,464,791) (37,112,200,438) 유형자산의 처분 1,361,171,575 143,418,263 5,818,873,917 298,083,606 투자부동산 처분 972,200,505 무형자산의 취득 (3,827,153,837) (5,328,546,194) (8,452,061,959) (2,694,454,474) 무형자산의 처분 316,627,272 957,606,363 953,636,363 604,579,880 연결범위의 변동 1,600,000,000 관계회사투자주식의 취득 (5,250,000,000) (200,000,000) (4,358,000,000) 사업결합으로 인한 취득 (4,266,796,960) III. 재무활동현금흐름 229,510,062,184 185,362,184,358 231,171,747,532 135,167,745,270 단기차입금의 증가 804,615,973,122 325,080,000,000 111,495,663,222 419,218,926 유동성장기차입금의 상환 (53,666,976,604) (158,402,416,944) (60,247,258,412) (48,870,583,963) 단기차입금의 상환 (690,247,030,509) (277,197,372,151) 장기차입금의 증가 53,346,337,029 222,590,062,173 89,503,000,000 135,407,786,982 사채의 발행 144,501,500,000 69,690,800,000 19,959,800,000 85,760,040,000 사채의 상환 (66,000,000,000) (78,000,000,000) (15,000,000,000) (72,980,833,335) 금융리스부채의 증가 42,000,000,000 5,000,000,000 금융리스부채의 감소 (6,639,740,854) (2,729,170,932) (3,169,827,486) (3,911,762,268) 유상증자 85,361,893,162 85,361,893,162 41,164,299,528 종속회사의 유상증자 1,600,000,000 종속회사투자주식의 취득 (1,031,610,950) (1,731,522,954) (1,820,420,600) IV. 현금및현금성자산의 순증감 (8,871,401,028) 49,730,941,904 52,062,749,882 22,823,105,103 V. 기초현금및현금성자산 84,792,545,367 32,666,846,777 32,666,846,777 9,837,031,300 VI.현금및현금성자산의 환율변동효과 22,577,685 38,656,986 62,948,708 6,710,374 VII. 분기말현금및현금성자산 75,943,722,024 82,436,445,667 84,792,545,367 32,666,846,777 3. 연결재무제표 주석 주석 제 17(당) 기 3/4 분기 : 2016년 9월 30일 현재 제 16(전) 기 3/4 분기 : 2015년 9월 30일 현재 AJ네트웍스주식회사와 그 종속회사 1. 회사의 개요 (1) 지배회사의 개요지 배회사인 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2016년 9월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 4,249,565 45.38 문 지 회 183,339 1.96 문 선 우 183,338 1.96 FINVENTURES UK Limited 1,059,688 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 1,059,689 11.32 기 타 2,628,840 28.06 합 계 9,364,459 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ렌터카주식회사 등 24개의 종속회사(이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지배회사 지분율 결산월 주요 영업활동 AJ렌터카(주)(*1) 대한민국 39.95% 12월 차량렌탈 AJ카리안서비스(주)(*2) 대한민국 100.00% 12월 차량관리 AJ렌터카 카자흐스탄(*2) 카자흐스탄 100.00% 12월 차량렌탈 AJ카리안디투디(주)(*2) 대한민국 100.00% 12월 차량관리 AJ셀카(주)(*2) 대한민국 77.79% 12월 중고차매매 AJ Rent A Car USA, Inc(*2,*3) 미국 100.00% 12월 차량렌탈 AJ Rent A Car Vietnam Co.,Ltd.(*2,*3) 베트남 100.00% 12월 차량렌탈 AJ타이어베이㈜(*2,*4) 대한민국 50.00% 12월 타이어매매 AJ파크(주) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매 아주이파킹논현3호(주)(*5) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 (주)덕원파킹(*5) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJU E-PARKING JAPAN Co., Ltd.(*6) 일본 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ파크중동타운(주)(*7) 대한민국 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ파크부천6호(주)(*7) 대한민국 - 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 대저자산관리(주)(*5,*8) 대한민국 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ토탈(주) 대한민국 100.00% 12월 냉장창고 임대, 혼화제 제조 및 판매 신동진축산(주)(*9) 대한민국 100.00% 12월 육류 도매업 AJ캐피탈파트너스(주)(*10) 대한민국 50.06% 12월 금융리스업 AJ농식품 수출육성펀드 2호(*11,*12) 대한민국 20.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ파렛트(주) 대한민국 100.00% 12월 물류용파렛트 임대업 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 베트남 100.00% 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ렌터스(주) 대한민국 100.00% 12월 홈렌탈 AJ ALM CO.,LTD, 일본 100.00% 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 CARIAN JAPAN CO.,LTD 일본 100.00% 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. LTD.(*13,*14) 파키스탄 100.00% 12월 중고차매매 AJ인터네셔널트레이더스(주) 대한민국 100.00% 12월 중고차매매 AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드")(*15) 대한민국 56.06% 12월 디지털제품 전자상거래업 (*1) AJ렌터카(주)의 당분기말 지분율은 자기주식 고려 후 지분율이며, 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)의 종속회사입니다.(*3) 당분기 중 신규설립되었으며, 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 100%의 지분을 인수하였습니다.(*4) 당분기 중 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 25% 및 50%의 지분을 인수하였습니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*6) 당분기 중 청산으로 인하여 소멸하였습니다.(*7) 당분기 중 당사의 종속회사인 AJ파크(주)가 흡수합병하였습니다.(*8) 당분기 중 당사의 종속회사인 AJ파크(주)가 100%의 지분을 인수하였습니다. (*9) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*10) 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 49.94%의 지분을 보유하고 있습니다.(*11) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*12) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다.(*13) 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.의 종속회사입니다.(*14) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.가 100%의 지분을 인수하였습니다.(*15) 당분기 중 추가출자를 통해 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 17(당) 기 3/4 분기 (단위:백만원) 회사명 제 17(당) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카(주)(*) 1,128,458 891,908 236,550 502,680 8,389 8,420 AJ파크(주)(*) 80,802 56,080 24,722 25,966 3,792 4,816 AJ토탈(주)(*) 188,096 103,535 84,561 189,244 2,597 2,597 AJ캐피탈파트너스(주)(*) 86,029 37,381 48,648 15,324 947 947 AJ파렛트(주) 2,123 2,187 (64) 29,310 (198) (198) AJU RENTAL VINA CO., LTD. 5,736 5,544 192 2,405 (47) 48 AJ렌터스(주) 5,863 4,846 1,017 971 (3,497) (3,497) AJ ALM CO.,LTD. 1,069 2,051 (982) 795 (635) (683) CARIAN JAPAN CO.,LTD. 4,653 4,404 249 1,490 (730) (645) AJ인터네셔널트레이더스(주) 3,064 2,504 560 3,055 (430) (430) AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드") 14,914 10,951 3,963 26,021 342 342 (*) 종속회사의 분기연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 16(전) 기 (단위:백만원) 회 사 명 제 16(전) 기 제 16(전) 기 3/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ렌터카(주)(*1) 1,033,758 806,345 227,413 468,086 15,267 15,016 AJ파크(주)(*1) 78,799 58,896 19,903 19,865 182 182 AJ토탈(주)(*1) 180,984 99,020 81,964 141,109 3,402 3,402 AJ캐피탈파트너스(주) 74,998 28,896 46,102 15,621 1,164 1,085 AJ파렛트(주) 1,777 1,643 134 24,248 51 51 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 2,911 2,660 251 1,704 17 34 AJ렌터스(주) 767 153 614 - - - AJ ALM CO.,LTD. 559 858 (299) - - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. 918 24 894 - - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 1,022 32 990 - - - AJ리프트(주)(*2) 합병으로 인한 소멸 259 (15) (15) 아주좋은발전소(주)(*2) 31 4 4 AJ에코라인(주)(*2) 2 (15) (15) AJ솔루션(주)(*2) 98 (131) (131) (*1) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.(*2) 손익정보는 합병직전까지의 손익입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.비교표시된 전분기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 75,943,722 75,943,722 84,792,545 84,792,545 단기금융상품 423,235 423,235 376,286 376,286 매출채권 90,329,396 90,329,396 69,090,049 69,090,049 기타유동금융자산 42,600,252 42,600,252 37,694,470 37,694,470 기타비유동금융자산 42,825,983 42,825,983 29,423,879 29,423,879 매도가능금융자산 22,859,195 22,859,195 8,166,567 8,166,567 장기금융상품 442,559 442,559 513,575 513,575 합 계 275,424,342 275,424,342 230,057,371 230,057,371 금융부채 매입채무 54,656,740 54,656,740 51,452,044 51,452,044 차입금 873,926,687 877,471,873 770,862,681 770,617,012 사채 465,979,151 467,189,515 385,326,835 385,661,958 기타유동금융부채 78,790,423 78,790,423 50,810,951 50,810,951 기타비유동금융부채(파생상품 외) 54,506,870 54,506,870 31,754,919 31,754,919 파생상품거래부채 13,883 13,883 28,329 28,329 합 계 1,527,873,754 1,532,629,304 1,290,235,759 1,290,325,213 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융상품 매도가능금융자산 2,846,529 1,009,336 - 3,855,865 파생상품거래부채 - 13,883 - 13,883 공정가치로 공시되는 금융상품 차입금 - 877,471,873 - 877,471,873 사채 - 467,189,515 - 467,189,515 금융리스부채 - 25,591,388 - 25,591,388 (3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 매도가능금융자산 19,003,330 6,961,621 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈료수익등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌터카 부문, 렌탈 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문으로 구성되어 있습니다.당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다. (1) 제 17(당) 기 3/4분기 (단위:천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 합 계 영업수익 501,837,957 204,784,483 187,306,655 25,457,484 919,386,579 감가상각비 170,184,364 57,308,180 1,975,322 1,058,948 230,526,814 무형자산상각비 502,982 1,631,233 67,247 1,621,772 3,823,234 영업이익 31,181,074 13,076,548 4,668,206 563,796 49,489,624 (2) 제 16(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 렌터카 렌탈 냉장창고 및 주유 주차장 합 계 영업수익 465,999,814 158,096,789 139,177,149 19,190,817 782,464,569 감가상각비 153,685,497 51,646,294 1,556,462 811,676 207,699,929 무형자산상각비 283,283 379,697 55,183 2,383,503 3,101,666 영업이익 36,287,655 18,817,695 4,702,385 1,069,192 60,876,927 6. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 유형자산(렌탈자산 외) 274,390,387 (30,054,428) 244,335,959 254,067,297 (26,278,960) 227,788,337 유형자산(렌탈자산) 1,909,390,878 (615,846,665) 1,293,544,213 1,678,024,374 (548,606,984) 1,129,417,390 무형자산 67,532,219 (10,923,852) 56,608,367 68,300,566 (33,003,037) 35,297,529 투자부동산 23,817,282 (773,232) 23,044,050 24,396,158 (691,526) 23,704,632 합 계 2,275,130,766 (657,598,177) 1,617,532,589 2,024,788,395 (608,580,507) 1,416,207,888 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 투자부동산 당기초 227,788,337 1,129,417,390 35,297,529 23,704,632 취 득 28,905,080 479,988,532 13,127,442 - 처 분 (275,189) (9,042,184) (369,900) (571,822) 감가상각비 (6,114,807) (224,330,300) (3,823,234) (81,707) 손상차손 - (1,737,224) (61,667) - 사업결합 51,589 - 11,204,945 - 기 타 (6,019,051) (80,752,001) 1,233,252 (7,053) 당분기말 244,335,959 1,293,544,213 56,608,367 23,044,050 (3) 전분기 중 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 투자부동산 전기초 170,860,392 1,004,133,527 52,541,271 28,608,271 취 득 34,211,262 378,616,164 4,415,426 - 처 분 (373,232) (5,161,233) (547,432) - 감가상각비 (4,160,019) (203,420,311) (3,101,666) (119,599) 손상차손 - (526,169) - - 기 타 (424,707) (85,380,554) 442,488 828,991 전분기말 200,113,696 1,088,261,424 53,750,087 29,317,663 (4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 28,180,000 16,366,819 (주)신한은행, (주)국민은행, 한국산업은행, (주)하나은행 토지, 건물, 기계장치 145,649,000 73,997,960 (주)신한은행, (주)국민은행, 한국산업은행, (주)하나은행 토지 14,541,737 9,200,000 한국산업은행, (주)하나은행 건물 9,471,329 10,500,000 (주)하나은행 관리운영권 31,070,000 20,013,004 한국증권금융(주), 한국산업은행 재고자산 960,000 500,000 (주)신한은행 특허권 1,200,000 1,000,000 한국산업은행, (주)하나은행 합 계 231,072,066 131,577,783 연결실체는 상기 담보로 제공된 자산 이외에 장ㆍ단기차입금과 관련하여 렌탈자산을담보로 제공하고 있습니다. 7. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 유안타증권(주) 2.65% 10,500,000 10,000,000 신영증권(주) 2.70%~2.98% 101,100,000 42,000,000 (주)하나은행 2.74%~4.92% 66,137,000 44,505,000 (주)국민은행 3.12%~3.68% 4,900,000 5,000,000 (주)우리은행 3.60%~4.72% 5,300,000 5,300,000 한국산업은행 2.80%~4.55% 60,666,590 82,833,140 (주)대구은행 3.83%~3.95% 5,000,000 4,900,000 (주)신한은행 1.40%~3.83% 44,995,720 42,953,008 (주)하나저축은행 5.20% 5,000,000 5,000,000 (주)한국씨티은행 2.75% 3,000,000 3,000,000 (주)SBI저축은행 4.60%~4.95% 6,200,000 6,900,000 수협은행 4.11% 3,000,000 - 중소기업은행 4.13%~4.28% 56,000 - IBK캐피탈 4.30~4.80% 8,586,341 - IBK투자증권 2.65% 25,000,000 - NH농협캐피탈(주) 4.90% 375,000 - 한양증권(주) 2.60~2.98% 39,500,000 - (주)SBJ은행 2.50% 1,368,518 - 푸르덴셜보험 5.75% 13,400 - 기타(개인) 4.60% 12,592 - 합 계 390,711,161 252,391,148 ② 장기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 (주)신한은행 1.75%~4.44% 88,726,059 104,851,926 (주)하나은행 2.51%~4.29% 77,196,860 83,604,243 (주)국민은행 1.75%~3.94% 70,410,998 49,410,812 (주)우리은행 2.87%~5.10% 30,647,210 43,729,718 농협은행(주) 2.82%~5.38% 33,834,600 21,444,310 (주)대구은행 2.64%~3.39% 30,026,770 37,443,610 (주)광주은행 2.79%~3.49% 5,947,844 9,117,813 수협은행 4.09% 138,885 388,878 한국산업은행 2.70%~3.345% 70,583,771 81,691,413 (주)전북은행 2.72%~3.70% 7,125,788 10,405,147 (주)경남은행 2.73% 1,111,040 2,360,960 (주)한국씨티은행 2.77%~2.96% 20,742,063 19,253,968 MG손해보험(주) 4.55% 3,125,000 14,183,935 (주)한국스탠다드차타드은행 2.48%~3.035% 26,380,200 38,884,800 신한캐피탈(주) 4.55% 2,600,000 1,700,000 (주)SBJ은행 1.80% 2,179,831 - 한국증권금융(주) 5.50% 12,432,732 - Credit Saison Co., Ltd. 6.57% 5,875 - 소 계 483,215,526 518,471,533 차감 : 유동성대체 (210,689,502) (255,396,442) 합 계 272,526,024 263,075,091 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산(렌탈자산 포함)을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 만기일 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 제8회 무기명 이권부 무보증사채 - 5.11% - 41,000,000 제9회 무보증 사모사채 - 3.64% - 15,000,000 제10-2회 무보증 사모사채 2014.11.28-2016.11.28 4.32% 10,000,000 10,000,000 제11회 무보증 사모사채 2015.11.30-2017.11.30 4.30% 20,000,000 20,000,000 제12-1회 무기명 이권부 무보증사채 2016.01.28-2017.07.28 3.43% 10,000,000 - 제12-2회 무기명 이권부 무보증사채 2016.01.28-2018.01.28 3.99% 20,000,000 - 제13-1회 무기명 이권부 무보증사채 2016.05.09-2017.11.09 3.44% 20,000,000 - 제13-2회 무기명 이권부 무보증사채 2016.05.09-2018.05.09 3.61% 35,000,000 - 제14회 무기명 이권부 무보증사채 2016.06.13-2017.12.13 3.21% 20,000,000 - 제15-1회 무기명 이권부 무보증사채 2016.06.14-2017.12.14 3.10% 10,000,000 - 제15-2회 무기명 이권부 무보증사채 2016.06.14-2018.06.14 3.51% 10,000,000 - 사모사채 2015.08.07-2016.08.07 3.38% - 10,000,000 제16-1차 회사채 2016.08.25-2018.02.25 2.96% 10,000,000 - 제16-2차 회사채 2016.08.25-2018.08.25 3.31% 10,000,000 - 제19회 무보증사채 2013.04.19-2018.04.19 3.83% 20,000,000 20,000,000 제20회 무보증사채 - 3.45% - 60,000,000 제22-1회 무보증사채 - 3.59% - 40,000,000 제22-2회 무보증사채 2014.02.11-2017.02.11 3.94% 40,000,000 40,000,000 제23회 무보증사채 2014.09.22-2017.09.22 3.33% 60,000,000 60,000,000 제24회 무보증사채 2014.07.02-2018.07.02 2.86% 70,000,000 70,000,000 제25회 무보증사채 2016.02.04-2019.02.04 2.95% 22,000,000 - 제26회 무보증사채 2016.05.04-2019.05.04 3.11% 40,000,000 - 제27회 무보증사채 2016.06.20-2017.12.19 2.80% 20,000,000 - 제28회 무보증사채 2016.08.25-2017.08.25 2.67% 20,000,000 - 소 계 467,000,000 386,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (1,020,849) (673,164) 차감 : 유동성대체 (139,586,870) (175,885,671) 합 계 326,392,281 209,441,165 8. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 9,364,459주 및 5,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 발행주식수 금 액 발행주식수 금 액 기초잔액 9,364,459주 46,822,295 6,816,448주 34,082,240 유상증자 - - 2,548,011주 12,740,055 기말잔액 9,364,459주 46,822,295 9,364,459주 46,822,295 9. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 138,408,935 360,306,842 115,413,808 301,866,063 급여 18,628,173 52,966,419 16,799,337 42,032,931 퇴직급여 1,593,456 4,366,316 1,308,960 3,461,352 복리후생비 3,384,789 9,879,788 2,705,053 7,675,117 지급임차료 7,057,958 17,522,729 5,740,383 14,085,349 감가상각비 80,758,097 230,526,814 71,886,824 207,699,929 지급수수료 25,438,113 65,664,416 18,896,303 50,742,914 차량유지비 10,717,217 30,331,446 10,170,470 29,131,817 광고선전비 1,671,411 5,373,372 897,651 2,511,269 대손상각비 975,038 2,877,093 797,422 2,186,248 운반비 8,287,250 22,698,821 6,279,263 18,178,723 기타비용 5,874,414 67,382,899 10,556,348 42,015,929 합 계 302,794,851 869,896,955 261,451,822 721,587,641 10 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 법인세부담액 6,664,345 6,777,353 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 871,894 937,967 자본에 직접 반영된 이연법인세 525,614 14,631 법인세비용 8,061,853 7,729,951 유효세율 31.88% 23.31% 11. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 금융기관 약정한도 차 입 액 (주)경남은행 1,111,040 1,111,040 (주)광주은행 5,947,844 5,947,844 (주)국민은행 79,842,991 75,310,998 농협은행(주) 33,834,600 33,834,600 (주)대구은행 39,193,620 35,026,770 수협중앙회 1,000,000 138,885 신영증권(주) 101,100,000 101,100,000 (주)신한은행 142,135,060 130,521,780 (주)우리은행 35,947,210 35,947,210 유안타증권(주) 10,500,000 10,500,000 (주)전북은행 7,125,788 7,125,788 (주)하나은행 60,251,817 59,779,817 (주)하나저축은행 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 131,824,342 131,250,361 (주)한국씨티은행 23,742,063 23,742,063 MG손해보험㈜ 3,125,000 3,125,000 (주)SBI저축은행 10,000,000 6,200,000 (주)한국스탠다드차타드은행 26,380,200 26,380,200 신한캐피탈(주) 2,600,000 2,600,000 한국증권금융(주) 13,000,000 12,432,732 (주)푸른상호저축은행 5,000,000 - NH농협캐피탈(주) 375,000 375,000 (주)SBJ은행 6,748,348 6,748,348 한양증권(주) 39,500,000 39,500,000 수협은행 5,000,000 3,000,000 중소기업은행 56,000 56,000 IBK캐피탈 8,586,341 8,586,341 IBK투자증권 25,000,000 25,000,000 외환은행 89,880,016 83,554,043 푸르덴셜보험 13,400 13,400 Credit saison Co., Ltd. 5,875 5,875 기타(개인) 12,592 12,592 합 계 913,839,147 873,926,687 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 14,356,487 기술보증기금 대출보증 467,500 합 계 14,823,987 12. 특수관계자 (1) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 기타수익 영업비용 기타비용 관계회사 구로현주모터스(주) 3,959 63,900 1,011,824 - 기타 류가형골프아카데미(주) 32,555 - 105,558 - AJ Networks America, Inc. - 2,895 - 2,682 합 계 36,514 66,795 1,117,382 2,682 (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 미지급금 매출채권 미지급금 관계회사 AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드") - - - 439,456 - 구로현주모터스(주) 5,200 7,810 121,348 - 179,783 기타 류가형골프아카데미(주) 3,612 7,716 22,213 - - AJ Networks America, Inc. - 2,682 - - - 합 계 8,812 18,208 143,561 439,456 179,783 (3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 출자거래 현금출자 관계회사 바이크리스(주) 5,250,000 기타 류가형골프아카데미(주) 100,000 AJ Networks America, Inc 605,000 CARIAN GUYANA CO.,LTD. 71,800 합 계 6,026,800 (4) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 (5) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 당사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 단기종업원급여 1,481,495 1,206,881 퇴직급여 284,238 255,557 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 16 기말 2015.12.31 현재 제 15 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 제 15 기말 자산 I. 유동자산 122,190,897,253 91,870,888,881 37,214,915,600 현금및현금성자산 48,759,083,420 36,459,117,395 7,043,224,361 매출채권 40,183,042,309 29,335,963,459 22,503,330,633 재고자산 7,288,992,198 8,832,396,542 4,545,143,333 기타유동금융자산 23,010,785,418 14,539,639,925 432,611,364 기타유동자산 2,948,993,908 2,703,771,560 2,690,605,909 II. 비유동자산 629,687,712,598 521,016,745,613 447,459,209,913 장기금융상품 8,000,000 8,000,000 56,772,607 매도가능금융자산 4,159,113,341 737,629,966 999,398,730 종속회사투자 208,184,232,569 189,207,101,859 177,347,722,700 관계회사투자 3,359,163,459 4,102,800,000 유형자산 401,358,643,688 314,729,164,802 260,725,073,671 무형자산 8,201,620,420 6,593,933,690 2,922,345,748 기타비유동금융자산 4,309,917,428 4,572,087,115 4,688,065,583 기타비유동자산 107,021,693 1,066,028,181 719,830,874 자산총계 751,878,609,851 612,887,634,494 484,674,125,513 부채 I. 유동부채 209,017,313,129 222,921,102,410 166,307,431,907 매입채무 19,386,280,674 9,312,302,719 6,395,821,373 단기차입금 86,750,000,000 72,737,500,000 72,038,500,000 유동성장기차입금 49,074,637,368 46,607,755,499 46,501,695,387 유동성사채 19,715,143,562 75,930,345,651 24,863,265,253 기타유동금융부채 26,571,267,424 13,859,375,959 13,500,299,489 기타유동부채 6,858,947,525 2,446,528,552 1,073,169,648 당기법인세부채 661,036,576 2,027,294,030 1,934,680,757 II. 비유동부채 265,016,930,765 127,625,780,401 157,576,042,289 사채 154,902,332,716 19,981,267,483 65,950,051,994 장기차입금 77,607,150,197 96,929,057,737 83,845,854,256 기타비유동금융부채 25,730,798,153 4,837,505,962 2,055,450,760 이연법인세부채 6,776,649,699 5,877,949,219 5,724,685,279 부채총계 474,034,243,894 350,546,882,811 323,883,474,196 자본 I. 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 34,082,240,000 II. 자본잉여금 103,735,006,916 103,735,006,916 34,107,793,154 III. 자본조정 (26,516,922,383) (26,516,922,383) (26,516,922,383) IV. 기타포괄손익누계액 3,222,825,874 1,556,250,849 1,458,010,169 V. 이익잉여금 150,581,160,550 136,744,121,301 117,659,530,377 자본총계 277,844,365,957 262,340,751,683 160,790,651,317 부채및자본총계 751,878,609,851 612,887,634,494 484,674,125,513 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 제 16 기 제 15 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 58,374,085,117 169,029,925,101 52,449,867,237 144,647,844,623 196,520,251,563 194,184,554,953 II. 영업비용 51,562,439,349 149,124,409,301 47,444,456,807 127,241,870,299 172,850,127,896 167,898,839,204 III. 영업이익 6,811,645,768 19,905,515,800 5,005,410,430 17,405,974,324 23,670,123,667 26,285,715,749 기타수익 278,595,217 760,374,045 276,648,362 668,704,175 932,498,291 422,639,674 기타비용 67,721,001 323,362,449 249,046,613 634,846,216 1,275,249,854 2,383,228,451 종속회사투자손익 831,398,350 5,803,356,197 3,765,846,921 10,288,936,286 10,649,806,631 10,483,493,695 금융수익 540,562,486 1,731,597,547 287,219,042 577,273,992 757,796,302 1,747,232,809 금융비용 4,198,934,191 11,182,983,544 3,188,532,821 9,652,378,208 12,607,433,619 15,407,947,467 IV. 법인세비용차감전순이익 4,195,546,629 16,694,497,596 5,897,545,321 18,653,664,353 22,127,541,418 21,147,906,009 법인세비용 717,186,763 2,857,458,347 856,239,733 2,401,659,285 3,042,950,494 2,686,422,075 V. 분기순이익 3,478,359,866 13,837,039,249 5,041,305,588 16,252,005,068 19,084,590,924 18,461,483,934 VI. 기타포괄손익 (42,077,208) 1,666,575,025 74,995,727 172,435,380 98,240,680 (98,391,420) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (부의)지분법자본변동 (21,915,412) 867,467,619 69,612,895 38,593,228 (9,054,954) (117,750,518) 매도가능금융자산평가이익 (26,878,676) 785,041,432 2,677,562 114,718,067 73,342,866 20,344,802 파생상품평가이익 6,716,880 14,065,974 2,705,270 19,124,085 33,952,768 (985,704) VII. 분기총포괄이익 3,436,282,658 15,503,614,274 5,116,301,315 16,424,440,448 19,182,831,604 18,363,092,514 VIII. 지배회사 지분에 대한 주당이익 기본주당이익 371 1,478 608 2,205 2,424 3,046 희석주당순손익 371 1,478 608 2,205 2,424 3,046 자본변동표 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초) 27,017,650,000 8,083,626 (26,516,922,383) 1,556,401,589 99,198,046,443 101,263,259,275 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 18,461,483,934 18,461,483,934 부의지분법자본변동 (117,750,518) (117,750,518) 매도가능증권평가이익 20,344,802 20,344,802 파생상품평가이익 (985,704) (985,704) 소유주와의 거래 유상증자 7,064,590,000 34,099,709,528 41,164,299,528 2014.12.31 (분기말) 34,082,240,000 34,107,793,154 (26,516,922,383) 1,458,010,169 117,659,530,377 160,790,651,317 2015.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (26,516,922,383) 1,458,010,169 117,659,530,377 160,790,651,317 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 19,084,590,924 19,084,590,924 부의지분법자본변동 (9,054,954) (9,054,954) 매도가능증권평가이익 73,342,866 73,342,866 파생상품평가이익 33,952,768 33,952,768 소유주와의 거래 유상증자 12,740,055,000 69,627,213,762 82,367,268,762 2015.12.31 (분기말) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 1,556,250,849 136,744,121,301 262,340,751,683 2015.01.01 (기초) 34,082,240,000 34,107,793,154 (26,516,922,383) 1,458,010,169 117,659,530,377 160,790,651,317 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 16,252,005,068 16,252,005,068 부의지분법자본변동 38,593,228 38,593,228 매도가능증권평가이익 114,718,067 114,718,067 파생상품평가이익 19,124,085 19,124,085 소유주와의 거래 유상증자 12,740,055,000 69,627,213,762 82,367,268,762 2015.09.30 (분기말) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 1,630,445,549 133,911,535,445 259,582,360,527 2016.01.01 (기초) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 1,556,250,849 136,744,121,301 262,340,751,683 자본의 변동 포괄손익 V. 분기순이익 13,837,039,249 13,837,039,249 부의지분법자본변동 867,467,619 867,467,619 매도가능증권평가이익 785,041,432 785,041,432 파생상품평가이익 14,065,974 14,065,974 소유주와의 거래 유상증자 2016.09.30 (분기말) 46,822,295,000 103,735,006,916 (26,516,922,383) 3,222,825,874 150,581,160,550 277,844,365,957 현금흐름표 제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 제 16 기 제 15 기 I. 영업활동현금흐름 (59,149,544,796) (32,648,940,750) (37,050,953,747) (10,224,772,936) 영업에서 창출된 현금흐름 (46,050,290,356) (20,741,435,640) (22,344,475,417) 6,559,981,246 이자의 수취 878,706,046 159,225,494 371,845,526 484,274,028 이자의 지급 (10,202,693,252) (9,314,064,723) (12,243,585,181) (14,638,466,122) 배당의 수취 16,220,700 33,600,000 33,600,000 63,000,000 법인세 납부액 (3,791,487,934) (2,786,265,881) (2,868,338,675) (2,693,562,088) II. 투자활동현금흐름 (39,570,203,484) (11,208,820,854) (35,351,434,660) (48,512,382,469) 단기대여금의 증가 (22,865,545,000) 단기대여금의 회수 13,000,000,000 장기대여금의 회수 52,997,000 매도가능금융자산의 취득 (2,415,020,000) (1,000,000,000) (1,000,000,000) (982,998,514) 매도가능금융자산의 처분 3,210,000 5,210,000 74,775,194 장기금융상품의 증가 48,772,607 48,772,607 (45,020,868) 기타유동금융자산의 증가 (13,000,000,000) (1,730,000,000) 기타유동금융자산의 감소 2,649,528,800 기타비유동금융자산의 증가 (895,550,600) (417,006,500) (480,926,500) (1,397,500,000) 기타비유동금융자산의 감소 1,577,785,600 407,328,500 432,494,170 1,438,168,389 종속회사 투자주식의 취득 (4,168,000,000) (6,111,900,000) (40,180,110,000) 관계회사 투자주식의 취득 (3,250,000,000) 유형자산의 취득(렌탈자산외) (18,790,349,870) (7,367,619,724) (11,833,572,505) (7,364,601,422) 유형자산의 처분 33,896,006 81,315,000 97,655,548 117,048,610 무형자산의 취득 (1,850,416,620) (3,688,265,863) (4,232,613,106) (1,214,399,931) 무형자산의 처분 122,727,273 사업결합으로 인한 취득 723,445,126 723,445,126 III. 재무활동현금흐름 111,019,233,475 91,056,018,657 101,818,281,419 64,550,315,739 단기차입금의 증가 25,712,500,000 61,241,500,000 699,000,000 4,338,500,000 장기차입금의 증가 20,000,000,000 56,000,000,000 66,000,000,000 46,300,000,000 사채의 발행 144,501,500,000 19,959,800,000 85,760,040,000 금융리스부채의 증가 42,000,000,000 5,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 (36,855,025,671) (42,263,579,173) (54,162,596,407) (39,100,761,521) 유동성사채의 상환 (66,000,000,000) (5,000,000,000) (15,000,000,000) (70,000,000,000) 금융리스부채의 상환 (6,639,740,854) (2,729,170,932) (3,045,190,936) (3,911,762,268) 단기차입금의 상환 (11,700,000,000) (58,560,000,000) 유상증자 0 82,367,268,762 82,367,268,762 41,164,299,528 IV. 현금및현금성자산의 순증감 12,299,485,195 47,198,257,053 29,415,893,012 5,813,160,334 V. 기초현금및현금성자산 36,459,117,395 7,043,224,361 7,043,224,361 1,225,111,059 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 480,830 3,961,084 22 4,952,968 VII. 분기말현금및현금성자산 48,759,083,420 54,245,442,498 36,459,117,395 7,043,224,361 5. 재무제표 주석 주석 제 17(당) 기 3/4 분기 : 2016년 9월 30일 현재 제 16(전) 기 3/4 분기 : 2015년 9월 30일 현재 AJ네트웍스주식회사 1. 회 사의 개요 AJ네트웍스주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스주식회사를흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈주식회사에서 AJ네트웍스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2016년 9월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문 덕 영 4,249,565 45.38 문 지 회 183,339 1.96 문 선 우 183,338 1.96 FINVENTURES UK Limited 1,059,688 11.32 SCPEK Ⅲ (*) 1,059,689 11.32 기타 2,628,840 28.06 합 계 9,364,459 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치의 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유 의적인 회계정책 당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 48,759,083 48,759,083 36,459,117 36,459,117 매도가능금융자산 4,159,113 4,159,113 737,630 737,630 매출채권 40,183,042 40,183,042 29,335,963 29,335,963 기타유동금융자산 23,010,785 23,010,785 14,539,640 14,539,640 기타비유동금융자산 4,309,917 4,309,917 4,572,087 4,572,087 장기금융상품 8,000 8,000 8,000 8,000 합 계 120,429,940 120,429,940 85,652,437 85,652,437 금융부채 매입채무 19,386,281 19,386,281 9,312,303 9,312,303 차입금 213,431,788 213,210,097 216,274,313 216,028,645 사채 174,617,476 175,827,840 95,911,613 96,246,735 기타유동금융부채 26,571,267 26,571,267 13,859,376 13,859,376 기타비유동금융부채(파생상품 외) 25,716,915 26,282,241 4,809,177 4,809,177 파생상품거래부채 13,883 13,883 28,329 28,329 합 계 459,737,610 461,291,609 340,195,111 340,284,565 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융상품 매도가능금융자산 2,841,127 - - 2,841,127 파생상품거래부채 - 13,883 - 13,883 공정가치로 공시되는 금융상품 차입금 - 213,210,097 - 213,210,097 사채 - 175,827,840 - 175,827,840 금융리스부채 - 25,591,388 - 25,591,388 (3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4분기 제 16(전) 기 매도가능금융자산 1,317,986 112,966 5. 종속회사 및 관계회사투자 (1) 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 제 17(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ렌터카(주)(*1) 39.95 15,528,242 89,064,515 - 3,779,455 12,495 92,856,465 AJ파크(주) 100.00 18,453,657 19,903,355 - 3,791,997 1,026,280 24,721,632 AJ토탈(주) 100.00 61,515,120 55,097,959 - 2,744,175 - 57,842,134 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06 20,050,000 22,258,039 - 531,777 - 22,789,816 AJ파렛트(주) 100.00 439,555 134,377 - (134,377) - - AJU RENTAL VINA CO., LTD. 100.00 511,372 251,053 - (46,921) (11,902) 192,230 AJ렌터스(주) 100.00 5,000,000 613,899 3,900,000 (3,497,295) - 1,016,604 AJ ALM CO., LTD. 100.00 133,452 - - - - - CARIAN JAPAN CO., LTD. 100.00 953,900 893,821 - (729,924) 85,265 249,162 AJ인터네셔널트레이더스(주) 100.00 1,000,000 990,084 - (430,338) - 559,746 AJ전시몰(주)(*2)(구,"(주)디지리워드") 56.06 7,326,000 4,102,800 7,295,229 (221,864) (4,127,229) 7,048,936 AJ타이어베이(주)(*3) 25.00 1,000,000 - 1,000,000 (92,492) - 907,508 관계회사 (주)바이크리스(*4) 19.12 3,250,000 - 3,250,000 109,163 - 3,359,163 합 계 135,161,298 193,309,902 15,445,229 5,803,356 (3,015,091) 211,543,396 (*1) 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 추가출자를 통해 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 당사 및 당사의 종속회사인 AJ렌터카(주)가 각각 25% 및 50%의 지분을 인수하여 종속회사로 분류하였습니다.(*4) 지분율이 20% 미만이지만, 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계회사로 분류하였습니다. ② 제 16(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 전분기말 종속회사 AJ렌터카(주) 39.95 15,528,242 81,979,616 - 6,170,393 76,733 88,226,742 AJ파크(주) 100.00 18,453,657 19,947,760 - 182,116 - 20,129,876 AJ토탈(주) 100.00 61,515,120 51,330,455 - 3,309,603 - 54,640,058 AJ캐피탈파트너스(주) 50.06 20,050,000 21,727,618 - 582,547 (39,620) 22,270,545 AJ파렛트(주) 100.00 100,000 27,527 40,846 51,236 (3,851) 115,758 AJURENTAL VINA CO.,LTD. 100.00 511,372 381,549 - 17,475 16,216 415,240 아주좋은발전소(주)(*) - - 1,087,920 - 4,194 (1,092,114) - AJ리프트(주)(*) - - 55,868 - (15,022) (40,846) - AJ에코라인(주)(*) - - 809,410 - (13,606) (795,804) - 합 계 116,158,391 177,347,723 40,846 10,288,936 (1,879,286) 185,798,219 (*) 전분기 중 당사 및 당사의 종속회사와 흡수합병하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 시장성이 있는 종속회사투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 AJ렌터카(주) 86,286,731 104,882,554 6. 유형자산 및 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 및 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 유형자산(렌탈자산 외) 56,604,337 (10,215,366) 46,388,971 40,941,032 (10,445,080) 30,495,952 유형자산(렌탈자산) 563,094,837 (208,125,164) 354,969,673 467,173,865 (182,940,652) 284,233,213 무형자산 9,996,379 (1,794,759) 8,201,620 7,506,512 (912,578) 6,593,934 합 계 629,695,553 (220,135,289) 409,560,264 515,621,409 (194,298,310) 321,323,099 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 당기초 30,495,952 284,233,213 6,593,934 취 득 19,048,591 127,877,040 2,517,537 처 분 (62,730) (5,348,657) - 감가상각비 (2,122,407) (49,333,605) (882,181) 손상차손 - (23,328) - 대 체 (970,435) (2,434,990) (27,670) 당분기말 46,388,971 354,969,673 8,201,620 (3) 전분기 중 유형자산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유형자산(렌탈자산 외) 유형자산(렌탈자산) 무형자산 전기초 17,925,271 242,799,803 2,922,346 사업결합 2,629,571 - 17,227 취 득 7,367,620 91,976,575 3,688,266 처 분 (130,285) - (8,795) 감가상각비 (1,588,796) (44,412,575) (374,572) 손상차손 - (360,892) - 대 체 446,304 (16,238,000) 317 전분기말 26,649,685 273,764,911 6,244,789 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 차입금액 담보권자 토지, 건물(구로사옥) 2,786,334 3,000,000 (주)신한은행 토지, 기계장치 1,917,299 634,920 건물(문정동) 6,810,625 5,550,000 (주)하나은행 토지(문정동) 4,682,406 2,700,000 당사는 상기 담보로 제공된 자산 이외에 장ㆍ단기차입금과 관련하여 렌탈자산을 담보로 제공하고 있습니다. 7. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 단기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 (주)한국씨티은행 2.75% 3,000,000 3,000,000 (주)하나은행 2.94%~3.64% 25,750,000 14,737,500 (주)우리은행 3.60% 5,000,000 5,000,000 (주)국민은행 3.64%~3.68% 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 3.83% 4,000,000 4,000,000 한국산업은행 2.99% 27,000,000 27,000,000 수협은행 4.11% 3,000,000 - (주)신한은행 3.39%~3.47% 15,000,000 15,000,000 합 계 86,750,000 72,737,500 ② 장기차입금 (단위:천원) 차 입 처 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 (주)신한은행 1.75%~4.44% 16,984,920 24,669,657 (주)하나은행 3.01%~4.29% 19,913,150 29,511,068 (주)국민은행 2.86%~3.60% 20,875,330 26,050,240 (주)우리은행 3.75%~5.10% 12,894,717 16,999,968 농협은행(주) 3.33%~5.38% 27,111,060 10,333,270 (주)대구은행 3.34%~3.35% 14,166,100 17,165,980 (주)광주은행 3.13%~3.33% 4,353,400 5,373,370 한국산업은행 2.87%~2.91% 6,133,280 8,433,260 (주)전북은행 3.70% 4,249,830 5,000,000 소 계 126,681,787 143,536,813 차감 : 유동성대체 (49,074,637) (46,607,755) 합 계 77,607,150 96,929,058 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산(렌탈자산 포함)을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 만기일 이자율 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 제8회 무기명 이권부 무보증사채 2014.05.08-2016.05.08 5.11% - 41,000,000 제9회 무보증 사모사채 2014.10.24-2016.04.24 3.64% - 15,000,000 제10-2회 무보증 사모사채 2014.11.28-2016.11.28 4.32% 10,000,000 10,000,000 제11회 무보증 사모사채 2015.11.30-2017.11.30 4.30% 20,000,000 20,000,000 제12-1회 무보증 사모사채 2016.01.28-2017.07.28 3.43% 10,000,000 - 제12-2회 무보증 사모사채 2016.01.28-2018.01.28 3.99% 20,000,000 - 제13-1회 무보증 사모사채 2016.05.09-2017.11.09 3.44% 20,000,000 - 제13-2회 무보증 사모사채 2016.05.09-2018.05.09 3.61% 35,000,000 - 제14회 무보증 사모사채 2016.06.13-2017.12.13 3.21% 20,000,000 - 제15-1회 무보증 사모사채 2016.06.14-2017.12.14 3.10% 10,000,000 - 제15-2회 무보증 사모사채 2016.06.14-2018.06.14 3.51% 10,000,000 - 사모사채 2015.08.07-2016.08.07 3.38% - 10,000,000 제16-1차 회사채 2016.08.25-2018.02.25 2.96% 10,000,000 - 제16-2차 회사채 2016.08.25-2018.08.25 3.31% 10,000,000 - 소 계 175,000,000 96,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (382,523) (88,387) 차감 : 유동성대체 (19,715,144) (75,930,346) 합 계 154,902,333 19,981,267 8. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 9,364,459주 및 5,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 발행주식수 금 액 발행주식수 금 액 기초잔액 9,364,459주 46,822,295 6,816,448주 34,082,240 유상증자 - - 2,548,011주 12,740,055 기말잔액 9,364,459주 46,822,295 9,364,459주 46,822,295 9. 영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 렌탈료수익 46,266,831 129,813,093 39,284,512 112,775,842 상품매출액 9,815,657 33,524,118 12,078,932 28,638,013 기타매출액 2,291,597 5,692,714 1,086,423 3,233,990 합 계 58,374,085 169,029,925 52,449,867 144,647,845 10. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 7,562,111 27,171,421 10,704,167 25,234,248 급여 4,419,109 11,373,575 3,274,430 8,282,246 퇴직급여 305,155 883,055 259,548 794,877 복리후생비 1,014,442 2,577,777 696,488 1,820,209 지급임차료 649,809 1,961,931 1,360,017 4,467,623 감가상각비 18,747,019 51,456,011 16,087,607 46,001,371 지급수수료 13,627,326 37,495,283 10,849,304 29,908,449 차량유지비 444,318 1,674,600 610,884 1,715,310 광고선전비 67,551 242,598 42,332 123,270 대손상각비 412,719 1,242,816 118,683 237,207 운반비 802,575 2,224,021 554,900 1,483,141 기타비용 3,510,305 10,821,321 2,886,097 7,173,919 합 계 51,562,439 149,124,409 47,444,457 127,241,870 11 . 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 법인세부담액 2,428,028 1,637,118 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 898,700 813,177 자본에 직접 반영된 법인세 (469,270) (48,636) 법인세비용 2,857,458 2,401,659 유효세율 17.12% 12.87% 12. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 금융기관 약정한도 차 입 액 (주)신한은행 38,484,920 31,984,920 (주)국민은행 24,875,330 24,875,330 농협은행(주) 27,111,060 27,111,060 (주)대구은행 22,166,100 18,166,100 수협은행 5,000,000 3,000,000 (주)광주은행 4,353,400 4,353,400 (주)하나은행 45,663,150 45,663,150 (주)우리은행 17,894,717 17,894,717 한국산업은행 33,133,280 33,133,280 (주)전북은행 4,249,830 4,249,830 (주)한국씨티은행 3,000,000 3,000,000 합 계 225,931,787 213,431,787 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 3,862,122 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 13.(5)에 공시되어 있습니다. 13. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속회사 AJ렌터카(주), AJ카리안서비스(주), AJ렌터카카자흐스탄, AJ카리안디투디(주), AJ셀카(주), AJ Rent A Car USA, Inc., AJ Rent A Car Vietnam Co.,LTD., AJ타이어베이(주), AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주), (주)덕원파킹, 대저자산관리(주), AJ토탈(주), 신동진축산(주), AJ캐피탈파트너스(주)(구,"AJ인베스트먼트파트너스(주)"), AJ농식품 수출육성펀드 2호, AJ파렛트(주), AJU RENTAL VINA CO.,LTD., AJ렌터스(주)(구,"AJ렌트올(주)"), AJ ALM CO.,LTD., CARIAN JAPAN CO.,LTD., Carian Pakistan Pvt. LTD.(*1), AJ인터네셔널트레이더스(주), AJ전시몰(주)(구,"(주)디지리워드")(*2) 관계회사 구로현주모터스(주), (주)바이크리스 기타 류가형골프아카데미(주)(*3), AJ Networks America, Inc.(*3), CARIAN GUYANA CO.,LTD.(*4) (*1) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.가 100%의 지분을 인수하였습니다.(*2) 당분기 중 추가출자를 통해 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 지분율이 100%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*4) 당분기 중 신규설립 되었으며, 당사의 종속회사인 CARIAN JAPAN CO.,LTD.의 지분율이 100%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타특수관계자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 17(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 기타수익 영업비용 기타비용 종속회사 AJ렌터카(주) 2,569,665 - 705,503 - AJ카리안서비스(주) 11,966 - - - AJ카리안디투디(주) 20,649 - 1,467 - AJ셀카(주) 466,166 550,002 - - AJ파크(주) 208,795 66,223 - 52,023 아주이파킹논현3호(주) - 10,213 - - AJ토탈(주) 426,797 - 80,956 - 신동진축산(주) 3,438 - 140,330 - AJ캐피탈파트너스(주) 137,506 - 173,752 - AJ파렛트(주) 778,661 - 28,665,924 - AJU RENTAL VINA CO.,LTD. 3,387,189 - - - AJ렌터스(주) 83,806 174,605 - - AJ ALM CO.,LTD. 324,158 69,144 - 26,900 CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 17,651 - 5,057 AJ인터네셔널트레이더스(주) 6,781 5,986 - - AJ전시몰(주) 3,155,182 139,200 270,960 97,446 기타 류가형골프아카데미(주) 32,555 - 44,348 - AJ Networks America, Inc. - 2,895 - 2,682 합 계 11,613,314 1,035,919 30,083,240 184,108 ② 제 16(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 기타수익 영업비용 종속회사 AJ렌터카(주) 1,468,233 - 583,644 AJ카리안서비스(주) 22,519 - - AJ카리안디투디(주) 19,577 - - AJ셀카(주) 286,094 - - AJ파크(주) 68,570 5,000 - AJ토탈(주) 584,826 - 142,911 AJ캐피탈파트너스(주) 59,190 - 297,909 AJ파렛트(주) 678,518 - 23,576,414 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 972,649 - - AJ ALM CO.,LTD. 21,166 - - AJ리프트(주) 190 - 258,852 AJ솔루션(주) 17,304 4,400 791 합 계 4,198,836 9,400 24,860,521 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 17(당) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 미수금 미수수익 미지급금 임대보증금 종속회사 AJ렌터카(주) 711,192 - 43,838 - 724,991 - AJ카리안서비스(주) 1,028 - - - - - AJ카리안디투디(주) 2,511 - - - - - AJ셀카(주) 206,075 10,500,000 49,788 - - - AJ파크(주) 68,720 - 256,058 - 52,286 - 아주이파킹논현3호(주) - - 229,960 - - - AJ토탈(주) 210,190 - 7,209 - 56,079 - 신동진축산(주) 361 - - - 3,780 - AJ캐피탈파트너스(주) 26,535 - 16,024 - 1,364 - AJ파렛트(주) 1,137 - 1,512 - 1,761,659 45,000 AJURENTAL VINA CO.,LTD. 5,137,179 - - - - - AJ렌터스(주) 15,677 4,300,000 8,101 - - - AJ ALM CO.,LTD. 89,615 541,840 26,900 3,084 - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. - 2,167,360 5,057 10,170 - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 1,685 1,500,000 119 - - - AJ전시몰(주) 1,213,495 - 57,331 - - - 기타 류가형골프아카데미(주) 3,612 - 7,716 - 14,880 - AJ Networks America, Inc. - - 2,682 - - - 합 계 7,689,012 19,009,200 712,295 13,254 2,615,039 45,000 ② 제 16(전) 기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 미수금 선급금 미수수익 미지급금 임대보증금 종속회사 AJ렌터카(주) 616,110 - 549,219 - - 115,786 580,704 AJ카리안서비스(주) 2,032 - - - - - - AJ카리안디투디(주) 2,558 - - - - - - AJ셀카(주) 121,203 13,000,000 30,171 - 68,811 - - AJ파크(주) 21,576 - 67,688 - - - 51,615 AJ토탈(주) 96,158 - 75,642 - - 802 35,661 신동진축산(주) 29 - - - - - - AJ캐피탈파트너스(주) 17,824 - 38,856 - - 42,657 - AJ파렛트(주) 878 - 3,994 - - 1,396,261 45,000 AJU RENTAL VINA CO., LTD. 2,276,076 - - 51,771 - - - AJ렌터스(주) 847 - 21,621 - - - - AJ ALM CO., LTD. 32,890 - - - - - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 464 - - - - - - 관계회사 AJ전시몰(주) 439,456 - - - - - - 합 계 3,628,101 13,000,000 787,191 51,771 68,811 1,555,506 712,980 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 17(당) 기 3/4 분기 (원화단위:천원, 외화단위:JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ셀카(주) 10,500,000 13,000,000 - AJ타이어베이(주) - - 1,000,000 AJ렌터스(주)(*) 8,200,000 - 3,900,000 AJ ALM CO.,LTD. JPY 50,000,000 - - CARIAN JAPAN CO.,LTD. JPY 200,000,000 - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 1,500,000 - - AJ전시몰(주) - - 3,168,000 관계회사 (주)바이크리스 - - 3,250,000 기타 류가형골프아카데미(주) - - 100,000 AJ Networks America, Inc. - - 605,000 합 계 20,200,000 13,000,000 12,023,000 JPY 250,000,000 - - (*) 당분기 중 대여금 3,900,000천원이 출자전환 되었습니다. ② 제 16(전) 기 3/4 분기 (단위:천원) 구분 특수관계자명 자금대여 거래 대여 회수 종속회사 AJ솔루션(주) - 1,114,000 (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:USD, JPY) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ 파크(주) 7,854,000 (주)한국외환은행 20,181,302 한국주차장운영(주) 아주이파킹논현3호(주) 17,547,477 한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주) AJ ALM CO.,LTD. JPY 125,000,000 (주)신한은행 CARIAN JAPAN CO.,LTD. JPY 200,000,000 AJ전시몰(주) 3,200,000 3,000,000 한국산업은행 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 합 계 51,782,779 USD 1,000,000 JPY 325,000,000 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 17(당) 기 3/4 분기 제 16(전) 기 3/4 분기 단기종업원급여 1,481,495 1,206,881 퇴직급여 284,238 255,557 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정비율 제 17기(당)3분기 매출채권 100,920,764 10,591,368 10.49% 단기대여금 878,962 - 0.00% 미수금 14,798,189 4,707,331 31.81% 미수수익 1,712,183 2,379 0.14% 선급금 8,729,727 12,853 0.15% 유동성금융리스채권 886,858 84 0.01% 장기대여금 369,658 - 0.00% 유동성대부업채권 26,640,319 205,331 0.77% 금융리스채권 3,125,799 - 0.00% 대부업채권 19,197,103 169,836 8.85% 계 177,259,562 15,689,182 7.20% 제 16기 매출채권 77,788,731 8,698,682 11.18% 단기대여금 93,100 - 0.00% 미수금 13,911,455 4,467,498 32.11% 미수수익 1,091,870 2,154 0.20% 선급금 4,868,895 12,853 0.26% 유동성금융리스채권 777,106 - 0.00% 장기대여금 439,706 - 0.00% 유동성대부업채권 23,463,811 175,431 0.75% 금융리스채권 2,322,740 461 0.02% 대부업채권 11,248,058 156,211 1.39% 계 136,005,474 13,513,291 9.94% 제 15 기 매출채권 73,642,122 9,217,493 12.52% 단기대여금 5,047,900 111,967 2.22% 미수금 8,622,748 2,984,808 34.62% 미수수익 732,468 2,154 0.29% 선급금 3,592,980 104,613 2.91% 유동성금융리스채권 532,631 - 0.00% 장기대여금 472,226 - 0.00% 금융리스채권 1,924,535 12,217 0.63% 계 94,567,609 12,433,252 13.15% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 구 분 제 17기 3/4분기 제 16 기 제 15 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,513,291 12,433,252 15,810,513 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,354,644 3,003,838 6,574,631 ① 대손처리액(상각채권액) 1,258,041 2,967,705 6,746,524 ② 상각채권회수액 68,403 ③ 기타증감액 (기업결합) 28,199 36,133 -171,892 3. 대손상각비 계상(환입)액 3,530,536 4,083,877 3,197,370 4. 기말 대손충당금 잔액합계 15,689,183 13,513,291 12,433,252 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년이하 3년 초과 계 금액 일반 86,712,794 2,912,356 6,242,588 4,570,879 100,438,618 특수관계자 482,146 - - - 482,146 계 90,374,657 2,684,986 6,242,588 4,570,879 100,920,764 구성비율 89.55% 2.66% 6.19% 4.53% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 17 기 3분기 제 16 기 제 15 기 비고 중고차 부문 상품 7,950,022 10,924,335 10,908,818 - 기타 196,868 227,786 - - 소모품 - - 152,290 - 소 계 8,146,891 11,152,121 11,061,108 - OA 부문 상품 5,387,154 7,508,199 2,070,565 - 소모품 30,147 17,457 31,148 - 소 계 5,417,302 7,525,656 2,101,713 - 고소장비 부문 상품 624,690 239,779 1,260,869 - 소모품 1,628,665 1,379,889 1,276,563 - 기타 122,928 44,627 - - 소 계 2,376,283 1,664,295 2,537,432 - 파렛트 부문 상품 - - 2,173 - 소모품 - - 6,670 - 소 계 - - 8,842 - 시스템사업 부문 원재료 237,601 94,341 37,213 - 상품 239,938 305,512 241,508 - 기타 8,799,942 134,699 16,715 - 소모품 - - - - 소 계 9,277,481 534,552 295,436 - 냉장사업 부문 상품 - - 405 - 소모품 - - - - 소 계 - - 405 - 식품사업 부문 원재료 576,543 - - - 상품 5,989,681 1,092,616 339,447 - 소모품 - - - - 소 계 6,566,224 1,092,616 339,447 - 유류사업 부문 원재료 - 247,691 상품 3,072,753 2,232,423 2,202,058 - 미착품 6,829,204 2,952,194 2,110,508 - 소 계 9,901,957 5,432,308 4,312,566 - 에코라인 부문 상품 - - 1,720 - 소모품 - - 6,796 - 소 계 - - 8,516 - 중고IT유통부문 원재료 7,609,789 - - - 상품 - - - - 소계 7,609,789 - - - 홈렌탈 부문 상품 1,159,812 - - - 소모품 - - - - 기타 56,271 - - - 소계 1,216,083 - - - 기타 상품 - - 909,059 - 소모품 - - 3,300 - 소 계 - - 912,359 - 합 계 원재료 8,423,933 342,032 37,213 - 상품 24,424,051 22,302,864 17,936,621 - 기타 9,176,010 407,112 16,715 - 소모품 1,658,812 1,397,346 1,476,766 - 미착품 6,829,204 2,952,194 2,110,508 - 소 계 50,512,010 27,401,548 21,577,823 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.50% 1.59% 1.50% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 19.03 16.59 16.47 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내용(1) 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2016.01.04- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. (2) 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월 말 기준으로 실시하고 있습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2013.07.19 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2013.10.21 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2013.10.23 2,000 4.6 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.01.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2013.10.23 3,000 4.6 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.01.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.13 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.28 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.18 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.31 1,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.29 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.08 2,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.08 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 2,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 한화투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.30 5,000 4.5 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.05.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.09 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.08 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.26 1,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.29 5,000 4.65 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.29 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.04 5,000 4.4 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2014.12.03 상환 부국증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.16 5,000 3.7 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.03.16 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.19 5,000 3.7 A3+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.01.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2014.05.08 41,000 5.1 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.08 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.08.07 10,000 4.77 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.10.24 15,000 3.64 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.04.24 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 3.39 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2015.11.28 상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2014.11.28 10,000 4.32 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.28 미상환 한국투자증권,대우증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.08.07 10,000 3.41 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.07 상환 하나은행 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2015.11.30 20,000 4.3 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.11.30 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 10,000 3.434 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.07.28 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.01.28 20,000 3.988 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.28 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 20,000 3.44 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.11.09 미상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 공모 2016.05.09 35,000 3.61 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.05.09 미상환 케이비투자증권외 4 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.13 20,000 3.21 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.13 미상환 하이투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.1 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.14 미상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.06.14 10,000 3.51 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.14 미상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 2.96 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.25 미상환 현대증권 AJ네트웍스㈜ 회사채 사모 2016.08.25 10,000 3.31 BBB+(한국기업평가,한국신용평가) 2018.08.25 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.11.19 5,000 3.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.19 상환 우리종합금융 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.11.21 6,000 3.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.21 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.11.28 4,000 3.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.28 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.11.29 2,000 3.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.28 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.12.24 2,000 3.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.03.24 상환 우리종합금융 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2013.12.24 20,000 4 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.03.24 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.07 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.08 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.01.15 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.04.15 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.02.03 10,000 3.4 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.02.12 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.03.24 10,000 3.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.06.24 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.09 4,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.09 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.15 3,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.15 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.16 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.16 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.04.18 5,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.07.17 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.08 10,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.08 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.14 10,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.14 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.16 9,000 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.05.23 1,300 4.05 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.08.22 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.06.24 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.24 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.10.17 상환 부국증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.07.16 2,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.10.17 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.08 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.14 10,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.18 9,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.18 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.08.22 2,000 3.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.11.24 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.17 29,000 3.2 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2014.09.23 상환 대우증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.05.12 20,000 2.45 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.03 10,000 2.45 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.09.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.06.23 10,000 2.35 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.08.24 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.12 10,000 2.3 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.11.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.08.24 10,000 2.35 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.22 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.09.03 10,000 2.3 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.12.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.12 10,000 2.55 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.02.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.11.30 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.01 6,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.04 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2015.12.29 20,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.29 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.04 7,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 10,000 2.5 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.03 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.05 5,000 2.5 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.03.04 상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.12 10,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.12 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.17 7,500 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.17 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 500 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.26 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 3,300 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.26 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.02.26 2,850 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.25 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.02 5,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.02 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 3,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.07.04 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.04 5,050 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.03 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.09 4,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.09 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 9,100 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.24 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.25 3,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.23 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.28 10,000 2.9 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.06.28 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.03.31 1,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.29 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.07 7,000 2.95 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.08.05 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.08 1,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.08 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.12 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.10 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.15 9,100 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.14 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.18 15,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.18 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.04.29 10,000 2.99 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.29 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.04 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.12 15,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.12 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.17 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.17 3,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.17 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.19 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.23 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.05.23 5,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.25 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.02 10,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.12.02 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.23 4,000 2.98 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.23 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.06.28 10,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.09.28 상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.8 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.01.04 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.04 5,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.05 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.14 2,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.14 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.18 8,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.18 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.07.21 4,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.21 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.04 2,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.03 미상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.05 7,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.04 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.08 3,000 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.08 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.11 3,500 2.7 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.11 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.18 8,500 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.11.18 미상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.08.19 15,000 2.75 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.20 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.23 10,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 미상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.27 15,000 2.65 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.10.04 미상환 IBK투자증권 에이제이렌터카㈜ 기업어음증권 사모 2016.09.29 1,000 2.6 A2-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.02 미상환 한양증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.04.19 20,000 3.83 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.19 미상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.05.22 60,000 3.45 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.05.22 상환 한국투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2013.07.19 32,000 3.59 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2015.07.19 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.02.11 40,000 3.59 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2016.02.11 상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.02.11 40,000 3.94 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.02.11 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2014.09.22 60,000 3.33 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.09.22 미상환 대우증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2015.07.02 70,000 2.86 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.02 미상환 신영증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.02.04 22,000 2.95 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.02.04 미상환 유안타증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 공모 2016.05.04 40,000 3.11 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2019.05.04 미상환 케이비투자증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 사모 2016.06.20 20,000 2.8 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.12.19 미상환 현대증권 에이제이렌터카㈜ 회사채 사모 2016.08.25 20,000 2.67 A-(한국기업평가,한국신용평가) 2017.08.25 미상환 신영증권 합 계 - - - 1,380,700 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 12-1회 무보증 사채 2016년 01월 28일 2017년 07월 28일 10,000,000 2016.01.28 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 0.00% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 0% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 0 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.27 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 12-2회 무보증 사채 2016년 01월 28일 2018년 01월 28일 20,000,000 2016.01.28 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 0.00% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 0% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 0 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.27 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 13-1회 무보증 사채 2016년 05월 09일 2017년 11월 09일 20,000,000 2016.05.09 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 0.00% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 0% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 0 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.27 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이네트웍스(주) 제 13-2회 무보증 사채 2016년 05월 09일 2018년 05월 09일 35,000,000 2016.05.09 한국증권금융㈜ 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 0.00% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 700% 미만 이행현황 0% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 7,000억원 미만 이행현황 0 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.27 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 19회 무보증 사채 2013년 04월 19일 2018년 04월 19일 20,000,000 2013년 04월 09일 유안타증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 800% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 10,000억원 미만 이행현황 162,580,084,482원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 12월 31일 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 22-2회 무보증 사채 2014년 02월 11일 2017년 02월 11일 40,000,000 2014년 01월 28일 키움증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 700% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 450% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 9,000억원 미만 이행현황 162,580,084,482원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 12월 31일 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 23회 무보증 사채 2014년 09월 22일 2017년 09월 22일 60,000,000 2014년 09월 05일 키움증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 700% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 450% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 9,000억원 미만 이행현황 162,580,084,482원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 12월 31일 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 24회 무보증 사채 2015년 07월 02일 2018년 07월 02일 70,000,000 2015년 06월 26일 한화투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 700% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 450% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 연간 9,000억원 미만 이행현황 162,580,084,482원 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 12월 31일 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 25회 무보증 사채 2016년 02월 04일 2019년 02월 04일 22,000,000 2016년 01월 25일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 700% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 450% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70%미만 이행현황 14.40% 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이제이렌터카(주) 제 26회 무보증 사채 2016년 05월 04일 2019년 05월 04일 40,000,000 2016년 04월 22일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율의 유지 : 700% 이하 이행현황 377% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 450% 미만 이행현황 261% 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70%미만 이행현황 14.40% 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 0 사모 45,000 63,100 47,000 21,000 - - - - 176,100 합계 45,000 63,100 47,000 21,000 0 0 0 0 176,100 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 110,000 165,000 62,000 - - - - 337,000 사모 30,000 100,000 - - - - - 130,000 합계 140,000 265,000 62,000 - - - - 467,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 당사는 제10기(2009.01.01~2009.12.31) 사업연도부터 4개년간 외부감사인 지정신청을 통해 삼일회계법인이 수행하였고, 외부감사계약의 만료로 제14기 사업연도는 감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 제 15기~제 16기는 기업공개(IPO)절차를 위하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3제1항제7호 및 동법시행령 제4조제5항제1호에 의거하여 외부감사인 지정요청을 하여 전기까지 삼일회계법인이 수행하였고, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3 4항 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정사업연도 이 후 최초도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없는 법률에 따라 당기부터 삼정회계법인으로 변경되었습니다.1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제17기(당기) 삼정회계법인 해당사항없음 해당사항없음 제16기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 제15기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 ※ 검토의견 : 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고) 에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제17기(당기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사 180 1,803 제16기(전기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사 210 2,688 제15기(전전기) 삼일회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사 150 2,432 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17기(당기) 2016.04.20 주식회사 타이어베이 재무제표 실사업무와 기업가치 평가 16.04~16.04 10 한성회계법인 2016.03.30 주식회사 바이크리스 지분양수 관련 평가 16.03 ~16.04 40 참회계법인 제16기(전기) 2015.09.30 AJ전시몰(주)(구,(주)디지리워드) 지분양수 관련 평가 15.11~15.11 12 - 제15기(전전기) 2013.11.01 국제재무보고기준도입 외 14.06 ~15.03 57 삼일회계법인 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 ① 본 회사의 이사는 3인 이상으로 하되, 1인 이상의 사외이사를 둘 수 있다. ② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 해당사항 없음 (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항 없음 (라) 사외이사 현황 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사외이사 임일 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 사외이사 채명수 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ③ 2인의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. ④ 이사의 임기는 취임후 3년 이내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ⑤ 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ⑥ 이사회의 결의는 이사의 과반수 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ⑦ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다. ⑧ 이사회의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장으로 선임된 자가 회의에 불참하거나 회의를 주체하지 못할 경우에는 이사회가 나머지 이사들 중 의장직을 수행할 이사를 지명한다. (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 임일 채명수 1회차 2016-01-14 거래개설 신청의 건보증보험 가입의 건자회사 AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주) 연대입보에 관한 건 가결 찬성 찬성 2회차 2016-01-15 사채의 발행에 관한 건 가결 찬성 찬성 3회차 2016-01-19 기채에 관한 건 가결 찬성 찬성 4회차 2016-01-25 기채에 관한 건 가결 찬성 찬성 5회차 2016-03-02 내부통제에 대한 운영실태에 관한 건 가결 찬성 찬성 6회차 2016-03-04 정기주주총회 소집의 건본점이전의 건지점폐지의 건 가결 찬성 찬성 7회차 2016-03-07 AJALM Co., LTD 외화지급 보증의 건 가결 찬성 찬성 8회차 2016-03-31 CARIAN JAPAN Co., LTD 외화지급 보증의 건 가결 찬성 찬성 9회차 2016-04-15 사채의 발행에 관한 건 가결 찬성 찬성 10회차 2016-04-26 계열사 대여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 11회차 2016-04-28 사채 발행조건 변경의 건 가결 찬성 찬성 12회차 2016-05-17 기채에 관한 건 가결 찬성 찬성 13회차 2016-05-20 계열사 대여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 14회차 2016-05-23 타법인 지분 취득의 건(1차) 가결 찬성 찬성 15회차 2016-05-23 타법인 지분 취득의 건(2차) 가결 찬성 찬성 16회차 2016-05-26 기채에 관한 건 가결 찬성 찬성 17회차 2016-06-03 AJ전시몰 차입금에 대한 연대보증의 건 가결 불참 불참 18회차 2016-06-07 지점설치의 건지점폐지의 건 가결 불참 불참 19회차 2016-06-10 기채에 관한 건 가결 불참 불참 20회차 2016-06-24 기채에 관한 건 가결 불참 불참 21회차 2016-06-27 계열사 대여금 지급의 건 가결 불참 불참 22회차 2016-07-05 자회사 연대보증의 건(AJ전시몰) 가결 불참 불참 23회차 2016-07-05 문정사옥 근저당 설정의 건 가결 불참 불참 24회차 2016-07-15 계열사 대여금 지급의 건 가결 불참 불참 25회차 2016-07-19 계열사 대여금 지급의 건 가결 불참 불참 26회차 2016-07-29 계열사 대여금 지급의 건 가결 불참 불참 27회차 2016-08-11 기채에 관한 건 가결 불참 불참 28회차 2016-08-11 기채에 관한 건 가결 불참 불참 29회차 2016-08-24 사모사채 발행에 관한 건 가결 불참 불참 30회차 2016-08-29 타법인 지분 취득의 건 가결 찬성 찬성 31회차 2016-08-30 AJ NETWORKS AMERICA INC. 지급보증의 건 가결 불참 불참 32회차 2016-09-23 계열사 대여금 지급의 건 가결 불참 불참 (라) 이사회내의 위원회 구성현황 - 해당사항 없음 (마) 이사회내의 위원회 활동내역 - 해당사항 없음 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사선임 관련 사항 (가) 감사선임, 구성방법 등 ① 본 회사의 감사는 1명 이상 2명 이하로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임한다. ③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. (나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 본 회사의 대표이사 사장(부사장 또는 상무)은 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다. 1. 대차대조표 2. 손익계산서 3. 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 ② 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사 사장(부사장 또는 상무)에게 제출하여야 한다. ③ 대표이사 사장(부사장 또는 상무)은 제1항 각호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. ④ 대표이사 사장(부사장 또는 상무)은 제1항 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다 (다) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이흥무 前)웅진미디어 대표이사前)법무법인한결 고문 2015년 03월 31일 정기주주총회에서 취임 (2) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1회차 2016-01-14 거래개설 신청의 건보증보험 가입의 건자회사 AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주) 연대입보에 관한 건 가결 2회차 2016-01-15 사채의 발행에 관한 건 가결 3회차 2016-01-19 기채에 관한 건 가결 4회차 2016-01-25 기채에 관한 건 가결 5회차 2016-03-02 내부통제에 대한 운영실태에 관한 건 가결 6회차 2016-03-04 정기주주총회 소집의 건본점이전의 건지점폐지의 건 가결 7회차 2016-03-07 AJALM Co., LTD 외화지급 보증의 건 가결 8회차 2016-03-31 CARIAN JAPAN Co., LTD 외화지급 보증의 건 가결 9회차 2016-04-15 사채의 발행에 관한 건 가결 10회차 2016-04-26 계열사 대여금 지급의 건 가결 11회차 2016-04-28 사채 발행조건 변경의 건 가결 12회차 2016-05-17 기채에 관한 건 가결 13회차 2016-05-20 계열사 대여금 지급의 건 가결 14회차 2016-05-23 타법인 지분 취득의 건(1차) 가결 15회차 2016-05-23 타법인 지분 취득의 건(2차) 가결 16회차 2016-05-26 기채에 관한 건 가결 17회차 2016-06-03 AJ전시몰 차입금에 대한 연대보증의 건 가결 18회차 2016-06-07 지점설치의 건지점폐지의 건 가결 19회차 2016-06-10 기채에 관한 건 가결 20회차 2016-06-24 기채에 관한 건 가결 21회차 2016-06-27 계열사 대여금 지급의 건 가결 22회차 2016-07-05 자회사 연대보증의 건(AJ전시몰) 가결 23회차 2016-07-05 문정사옥 근저당 설정의 건 가결 24회차 2016-07-15 계열사 대여금 지급의 건 가결 25회차 2016-07-19 계열사 대여금 지급의 건 가결 26회차 2016-07-29 계열사 대여금 지급의 건 가결 27회차 2016-08-11 기채에 관한 건 가결 28회차 2016-08-11 기채에 관한 건 가결 29회차 2016-08-24 사모사채 발행에 관한 건 가결 30회차 2016-08-29 타법인 지분 취득의 건 가결 31회차 2016-08-30 AJ NETWORKS AMERICA INC. 지급보증의 건 가결 32회차 2016-09-23 계열사 대여금 지급의 건 가결 2) 준법지원인 관련사항- 당사에는 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 - 해당사항 없음(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 해당사항 없음(3) 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음(4) 경영권 경쟁 여부- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 문덕영 최대주주 보통주 4,249,565 45.38 4,249,565 45.38 - 문지회 특수관계인 보통주 183,339 1.96 183,339 1.96 - 문선우 특수관계인 보통주 183,338 1.96 183,338 1.96 - 신기연 특수관계인 보통주 9,920 0.11 9,920 0.11 - 반채운 특수관계인 보통주 3,000 0.03 3,000 0.03 - 안진수 특수관계인 보통주 10,000 0.11 10,000 0.11 - 손삼달 특수관계인 보통주 6,000 0.06 6,000 0.06 -