AJ네트웍스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 선임 관련 사항(1) 감사 선임, 구성방법 등

① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.1. 재무상태표2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

(3) 감사의 인적 사항

성 명	주 요 경 력	비 고

황인산	고려대학교 경영학과 졸업
고려대학교 경영대학원 경영학 석사
고려대학교 경영대학원 박사(수료)
前 하나은행 부행장前 카카오뱅크 사외이사 겸 감사위원	2024년 03월 28일
정기주주총회에서 취임

나. 감사의 독립성

구분	성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주등과의 관계

감사	황인산	전 하나은행 부행장, 전 딜라이브 감사, 전 카카오뱅크 사외이사 및 감사위원을 역임하였으며, 내부통제와 감사업무 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 가지고 있어 감사 활동에 크게 기여할 것으로 판단함.	이사회	해당없음	-

다. 감사의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	참석여부	비고

1회차	2025-01-14	제1호 의안 : 회계추정 변경의 건	참석	-

2회차	2025-02-10	제1호 의안 : 종속회사 채권양수도 계약 체결 및 대여금 한도 증액의 건	참석	-

제2호 의안 : 2024년도 별도재무제표 승인의 건	참석	-

제3호 의안 : 현금배당의 건	참석	-

제4호 의안 : 영업보고서 승인의 건	참석	-

제5호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	참석	-

보고사항1 : 감사활동 보고의 건	-	-

보고사항2 : 준법지원인 활동 보고의 건	-	-

3회차	2025-02-25	제1호 의안 : 2024년도 연결재무제표 승인의 건	참석	-

4회차	2025-03-11	제1호 의안 : 2025년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건	참석	-

제2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건(변경)	참석	-

제3호 의안 : 보상위원회 위원 선임의 건	참석	-

제4호 의안 : 경영위원회 설치의 건	참석	-

보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 및 규정 변경 보고의 건	-	-

보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평과 결과 보고의 건	-	-

5회차	2025-03-26	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	참석	-

제2호 의안 : 경영위원회 위원 선임의 건	참석	-

6회차	2025-04-15	제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건	참석	-

7회차	2025-05-20	제1호 의안 : 모빌리티펀드 만기 연장 승인의 건	참석	-

제2호 의안 : 이사회 산하 위원회 위원 선임의 건	참석	-

보고사항1 : 25년 1분기 경영실적 보고	-	-

8회차	2025-06-18	보고사항1 : 24년 이사회 운영평가 결과 보고의 건	-	-

9회차	2025-07-04	제1호 의안 : 타법인 출자주식 처분의 건	참석	-

10회차	2025-07-22	보고사항1 : 25년 상반기 경영실적 보고	-	-

보고사항2 : 25년 상반기 자금조달 현황보고	-	-

11회차	2025-09-16	제1호 의안 : 종속회사 대여금 출자전환의 건	참석	-

제2호 의안 : 종속회사 대여금 한도 설정의 건	참석	-

제3호 의안 : 종속회사 연대보증 제공의 건	참석	-

제4호 의안 : 종속회사 대여금 한도 증액의 건	참석	-

12회차	2025-10-21	제1호 의안 : 임시주주총회 소집 및 기준일 설정의 건	참석	-

보고사항1 : 자기주식취득 신탁계약 기간 만료에 따른 해지의 건	-	-

13회차	2025-11-13	보고사항1 : 자본준비금 감액 보고	-	-

보고사항2 : 25년 3분기 경영실적 보고	-	-

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 05월 21일	EY한영회계법인	전사적 리스크관리(ERM)의 이해, 자금부정통제 등 신규 내부회계 평가 · 보고 기준

2025년 11월 21일	EY한영회계법인	IFRS18 제정 배경과 주요내용의 이해 등

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사팀	4	상무보 1명(4년), 차장 1명(평균 12년), 대리 1명(2년), 사원 1명 (2년)	감사 업무수행 지원, 내부감사 및 모니터링

바. 준법지원인 현황

구 분	내 용

인적사항	채경석 ('75년)

담당업무	- 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등

주요경력	- 롯데쇼핑㈜ 법무팀 ('03.07~'14.08) - ㈜코리아세븐 법무팀 (~21.07) - AJ네트웍스㈜ 준법감사팀 (~현재)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분	점검일시	점검분야	점검 및 처리결과

현황 점검 등	상 시	사업장 준법지원	전반적으로 양호하며, 일부 개선필요 사항은 사내 정책에 따라 보완함.

'25.1월,2월,4월,9월, 12월	지역 사업장 업무 현황 점검

기 타	상 시	내부신고제도 운영	특이사항 없음

'25.1월,3월,6월,9월, 10월, 11월, 12월	네트웍스 및 자회사 준법 ·윤리경영 캠페인

'25.2월	준법지원 활동 현황 이사회 보고

'25년 4월,5월,7월, 10월, 11월, 12월	네트웍스 및 자회사 준법 ·윤리교육

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사팀	1	상무보(4년)	- 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등