AJ네트웍스 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인 신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 지게차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출도 가속화하고 있는상태입니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.

(2) 업계 현황국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 당사가 2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의 2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 식료품, 공산품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.국내 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 OA 시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server , 태블릿 등 모바일 관련된 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2020년 현재까지 55,000대 수준을 유지 하고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약 12,000여대 규모로서 국내 시장점유율 1위를 점하고 있습니다.○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀

설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02

대표이사	반채운, 이현우, 윤규선	이훈기	범진규	서병륜

주요사업부문	파렛트,OA기기,건설장비,유통 등	전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등	파렛트,물류기기 외

○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향

AJ네트웍스	파렛트, OA기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로시장 점유율 확대

롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	대기업 자본은 바탕으로 아이템 및 시장확대

한국렌탈	정보기 계측기 고소장비 중심 렌탈사업진행	최대주주의 변경 및 렌탈사업 다각화 진행

한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장

(3) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다.당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2019년 12월 결산 시 파렛트(38.2%), IT(40.6%), 건설장비(해외)(21.2%)에서, 2020년 3월 결산시에는 파렛트(36.8%), IT(44.5%), 건설장비(18.7%)로 다소 변경 되었습니다. 당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

가) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업 업계별로 자사파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가되고 있으며, 최근 표준파렛트 비사용 신규업종(농산물, 사료, 판지, 전자) 시장진입 초기 단계를 넘어 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다.

나) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 8%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 31%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트렌드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 자산규모는 PC장비와 IT기기를 포함하여 약29만대 규모입니다. 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, LG전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 모바일로 확산되는 추세이며 태블릿, 올인원 PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비도 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면 연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 신설된 모바일 디바이스 렌탈 전담 부서를 통해 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여 기업 모바일 렌탈 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 국내 렌탈 시장의 저수익형 구조를 탈피하기 위하여, 일본/미국 등 렌탈 선진국과 같이 전문 렌탈 업체가 시장을 주도하는 방식으로 전환 발전하기 위한 영업 전략을 시행하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로 한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충하여 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진하여 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품을 확대 중입니다, 이를 바탕으로 제조사 의존도를 축소하고 전체 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.

다) 건설장비 : 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,000여대, 지게차 6,000여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율1위를 점하고 있으며 고소장비와 지게차 모두 지속적으로 장비보유 대수를 증가할 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획 입니다. 최근 미국에 진출하여 고소장비 및 건설장비를 바탕으로 장비임대를 통해 안정적으로 현지화하고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다.

(2) 시장점유율상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국파렛트풀	롯데렌탈

파렛트	32%	-	-	68%	-

OA기기	34%	15%	10%	-	14%

고소장비(AWP)	27%	7%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다.

(3) 시장의 특성

소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행하여야 하며, 렌탈의 노하우와 안정적인 물류인프라공급으로 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 안정적인 매출과 대량의 고객처를 대상으로 기존고객에 대한 타 아이템의 연계영업 또한 가능합니다. 전반적인 파렛트렌탈시장의 증가에 추가로 물류활동에 수반되는 물류기기(지게차) 및 포장부자재(유통) 시장의 공급선이 파렛트렌탈업계로 전환되는 추세이며, 이는 당사의 지속 가능한 사업의 안정성을 추구할 수 있습니다. 그 외로 제조, 유통, 물류업계를 대상으로 하는 다양한 물류서비스 제공부분도 확대될 가능성이 있습니다.국내OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체OA 시장 중 렌탈시장은 약 6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다.당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2020년 현재까지 55,000대 수준을 유지 하고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈의 경우, 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차업체를 대상으로 파렛트 영업을 확대하고, 가전시장 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.건설장비 부문의 경우, 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였습니다. 또한 2017년 고소장비(AWP)의 현장 영업력을 활용할 수 있는 고소작업트럭 임대 사업에 진출 하였습니다. 향후 성공적으로 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.2. 매출에 관한 사항가. 사업부문별 요약 재무현황

당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 21 기 1/4분기	제 20 기	제 19 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

파렛트 부문	1. 매출액	38,595	36.8%	145,801	38.2%	126,764	38.5%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	38,595	36.8%	145,801	38.2%	126,764	38.5%

2. 영업손익	7,146	54.9%	24,634	47.5%	20,577	44.8%

3. 고정자산	281,353	45.6%	283,655	45.9%	264,451	45.7%

4. 감가상각비	11,863	37.5%	46,297	38.6%	42,002	39.0%

건설장비 부문	1. 매출액	19,573	18.7%	80,934	21.2%	75,399	22.9%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	19,573	18.7%	80,934	21.2%	75,399	22.9%

2. 영업손익	1,936	14.9%	13,101	25.3%	11,855	25.8%

3. 고정자산	215,120	34.8%	221,721	35.9%	219,721	38.0%

4. 감가상각비	7,018	22.2%	27,356	22.8%	23,090	21.4%

IT 부문	1. 매출액	46,668	44.5%	154,893	40.6%	126,694	38.5%

- 내부매출액	-	-	-	-	-	-

- 외부매출액	46,668	44.5%	154,893	40.6%	126,694	38.5%

2. 영업손익	3,940	30.3%	14,145	27.3%	13,465	29.4%

3. 고정자산	120,828	40.3%	112,629	18.2%	94,622	16.3%

4. 감가상각비	46,296	38.6%	42,705	39.6%

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

구 분	제 21 기 1/4분기	제 19 기	제 18 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

수 출	렌탈매출	-	-	1,791	0.46%	2,791	0.82%

자산매각	1,145	1.07%	281	0.07%	1,243	0.37%

상품매출	506	0.47%	156	0.04%	618	0.18%

기 타	-	-	-	-	-	-

소 계	1,650	1.54%	2,228	0.57%	4,652	1.37%

내 수	렌탈매출	72,899	68.12%	284,638	72.65%	255,959	75.33%

자산매각	3,900	3.64%	13,277	3.39%	48,278	14.21%

상품매출	25,284	23.63%	75,876	19.37%	17,168	5.05%

기 타	3,284	3.07%	15,762	4.02%	13,742	4.04%

소 계	105,368	98.46%	389,553	99.43%	335,148	98.63%

합 계	107,018	100.00%	391,780	100.00%	339,800	100.00%

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

(2) 판매경로당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.

3. 형태별 매출현황가. 상품매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 21 기 1/4분기	제 20 기	제 19 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈매출	수 출	-	-	1,791	0.46%	2,791	0.82%

매 출	72,899	68.12%	284,638	72.65%	255,959	75.33%

자산매각	수 출	1,145	1.07%	281	0.07%	1,243	0.37%

매 출	3,900	3.64%	13,276	3.39%	48,278	14.21%

상품유통	수 출	506	0.47%	156	0.04%	618	0.18%

매 출	25,284	23.63%	75,876	19.37%	17,168	5.05%

기타	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	3,284	3.07%	15,762	4.02%	13,742	4.04%

합 계	107,018	100.00%	391,780	100.00%	339,800	100.00%

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 21 기 1/4분기	제 20 기	제 19 기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

렌탈자산(상품등)	수 입	258	0.3%	7,120	3.04%	8,044	4.02%

매 입	75,209	99.7%	246,145	96.96%	191,874	95.98%

합 계	75,467	100.00%	253,865	100.00%	199,918	100.00%

(3) 거래지역별 수출(매출)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈매출	수 출	-	-	-	-

매 출	국내	72,899	68.12%	-

자산매각	수 출	사우디	1,145	1.07%	-

매 출	국내	3,900	3.64%	-

상품유통	수 출	필리핀	506	0.47%	-

매 출	국내	25,284	23.63%	-

기타	수 출	-	-

매 출	국내	3,284	3.07%	-

합 계	107,018	100.00%	-

(4) 거래지역별 수입(매입)내역(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

렌탈자산	수 입	미국 외	258	3.04%	-

매 입	국내	75,209	96.96%	-

합 계	75,467	100.00%	-

나. 제품매출- 해당사항 없음다. 대행매출- 해당사항 없음

4. 영업설비 등의 현황가. 영업용 설비 현황

(1) 국내(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

부동산	서울특별시 구로구 디지털로26길 5 에이스하이엔드타워 9층	1,266	1,885	3,151	28	-

부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 188-18	2,438	445	2,883	20	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392	1,128	634	1,763	5	-

부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 232, 232-2	1,869	1,058	2,927	4	-

부동산	경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2	1,498	1,075	2,572	9	-

부동산	충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19	2,578	1,346	3,924	5	-

부동산	충청북도 진천군 이월면 중산리 667-20	16	838	854	20	-

부동산	울산광역시 삼동면 조일리 1071-5	2,145	1,374	3,519	14	-

부동산	울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6	3,223	972	4,196	7	-

부동산	인천광역시 서구 석남동 655-73	4,182	2,271	6,453	5	-

부동산	강원도 원주시 문막읍 동화리 608	986	1,032	2,017	4	-

부동산	전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13	1,499	1,724	3,223	3	-

부동산	경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616	2,754	822	3,576	5

합 계	25,582	15,475	41,058	129	-

(2) 신규 지점 등의 설치계획- 해당사항 없음

나. 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자 산형 태	금 액	제21기	제22기	제23기

장기렌탈	5개년투자계획	렌탈자산 등	1,071,864	310,319	359,807	401,738	-	-

소 계	1,071,864	310,319	359,807	401,738	-	-

합 계	1,071,864	310,319	359,807	401,738	-	-

5. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	285,118	34,852	67,131	252,839	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	117,060	79,000	19,688	176,373	-

금융기관 합계	402,178	113,852	86,819	429,211	-

회사채 (공모)	234,000	57,000	35,000	256,000	-

회사채 (사모)	106,000	-	45,000	61,000	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	340,000	57,000	80,000	317,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	742,178	170,852	166,819	746,211	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 별도재무제표기준으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상	평가대상 유가증권의	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고

신용등급

2014.10.24	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2014.11.27	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2014.11.27	10-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2015.06.19	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2015.06.19	10-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2015.06.19	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2015.06.19	8회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2015.06.23	9회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2016.01.18	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.01.18	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.04.21	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.04.21	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.04.21	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2016.04.21	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2016.04.21	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2016.04.21	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2016.04.21	8회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2016.04.22	10-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2016.06.09	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.06.13	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.06.13	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.08.22	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.08.22	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.10.10	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.10.10	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.10.10	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2016.10.10	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.04.03	18-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	18-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	17-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	17-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	16-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	16-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	15-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	15-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	13-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	13-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	12-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	12-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.03	19회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.04.03	14회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	19회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.04.04	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.04	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.05.17	21회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.05.18	21회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.12.01	27회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2017.12.04	27회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.02.02	30-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.02.02	30-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.02.05	30-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.02.05	30-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.06.15	28-1회 화사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2018.06.15	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.07.05	31회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.09.21	32-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.09.21	32-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.10.02	32-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.10.02	32-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.12.03	33회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2018.12.03	기업어음평가	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2018.12.04	33회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2018.12.04	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2019.03.27	34회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.03.27	34회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.05.16	35-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.05.16	35-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.05.17	25회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	27회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	31회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	33회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	34회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	22-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	28-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	28-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	30-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	30-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	32-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	32-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가

2019.05.17	35-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.05.17	35-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.05.17	기업어음평가	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.06.12	33회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2019.06.12	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.07.11	36-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.07.11	36-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2019.07.24	36-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.07.24	36-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2019.12.09	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가

2020.01.08	37-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2020.01.08	37-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가

2020.01.08	37-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2020.01.08	37-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

2020.01.08	기업어음평가	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가

- 신용등급 체계

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S P(미국)	부여의미	비고

기업평가/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-

AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.

A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.

BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.

BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.

B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.

CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.

CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.

C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.

D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.

A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소열등한 요소가 있습니다.

A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.

B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.

C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인요소가강합니다.

D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

[지주부문] 1. 사업의 개요 가. 사업부별 현황 및 전망 (1) 냉장 사업부 AJ토탈은 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소에 냉장창고를 자가보유하고 냉장 및 냉동창고업을 영위하고 있으며 이는 경부고속도로 인근에 위치한 수도권 최대의 냉장 네트워크입니다. 편리한 교통입지와 더불어 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보를 제공함으로써 신속 정확한 입출고가 가능한 시스템을 갖추고 있으며, 최첨단 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 물품의 신선도를 유지하고 있습니다. 또한 동종업계 최고금액의 화재보험에 가입함으로써 물품 보관시 발생할 수 있는 각종 리스크로부터 화주를 보호할 수 있도록 안전장치를 갖추고 있습니다. 지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있으며, 17년부터 기존 보관 및 입출고 업무 외 당사 창고사업의 플랫폼을 활용하여 화물 포장업무를 신규로 시작함으로써 냉장창고를 기반으로 한 신선물류사업의 성장을 도모하고 있습니다. 해외사업 확장을 위하여 베트남 호치민 소재 롱하우 산업공단에 냉장창고를 건설 중이며 하노이 등지에서 추가적인 창고시설을 확보하고 우량고객 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 아시아 최고 수준의 냉장·냉동 사업자로서의 지위를 확고히 할 예정입니다. (2) 식품 사업부 식품사업부는 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육과의 시너지 창출을 통한 부가가치 생산을 목적으로 설립되었으며 국내 대표 식자재 유통 및 푸드서비스 기업인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 육가공 제품을 공급하고 있습니다. 식품안전처로부터 HACCP 인증을 받아 안전한 식품의 유통을 보장하고 있으며, 육가공 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공 등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력하고 있습니다. 육가공 납품 사업을 영위하던 AJ토탈의 종속회사 (주)신동진축산은 저수익 사업 정리계획 에 따라 매각을 추진하였으며 2020년 1월 매각이 완료되었습니다. (3) F 사업부 외식사업 확장을 위하여 2019년 12월 호치킨 브랜드를 보유하고 있는 프랜차이즈 업체 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 248억원에 인수하였습니다. 치킨 프랜차이즈 시장은 가구구조의 변화와 다양한 메뉴의 치킨수요로 인하여 꾸준히 시장규모가 증가하고 있으며 최근 들어 가성비가 중요시 되고 있습니다. 호치킨 브랜드는 경쟁이 치열한 치킨 프랜차이즈 시장에서 합리적인 가격과 차별화된 메뉴로 밀레니엄 세대의 입맛을 선도하며 가성비가 높은 브랜드로 포지셔닝하고 있습니다. 호치킨은 현재 서울 및 수도권에 175개의 가맹점을 운영하고 있으며 추후 전국적으로 가맹점 확대를 계획하고 있습니다. 이를 위해 우선 전국 주요 거점에 직영점을 개설하여 지방시장 진출을 위한 교두보로 활용하고자 합니다. 2. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 냉장 사업부 냉동냉장 창고 보관업, 보세창고, 물류 식품 사업부 육류 가공 납품 및 도매 물류 사업부 편의점 신선식품 물류 대행 F 사업부 호치킨 프랜차이즈 가맹점 3. 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 냉장 사업부 냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를 자가 소유하여 수산물 및 축산물 등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음. 식품 사업부 식품사업의 경우 냉동육을 국내 시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식을 취하고 있으며 기존 몇몇 대기업 납품에서 벗어나 납품처 다양화를 추구하고 있음. F 사업부 2019년 12월 호치킨 프랜차이즈 업체인 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 인수하여 2020년 3월 현재 175개의 가맹점에 계육 및 부자재 등을 공급하고 있음. 물류 사업부 2018년 3월 편의점 신선물류회사인 한록F 인수하여 신선식품 물류사업에 진출하였음. 이를 통하여 냉장창고 사업과의 시너지 효과를 추구하고 있음. 베트남 사업부 2018년 12월 AJ Total Vietnam Co., Ltd.를 설립하고 베트남 호치민 소재 롱하우 산업공단 내에 위치한 창고부지를 매입하여 2021년 상반기 완공을 목표로 냉장창고 공사 진행 중이며 2020년 3월 현재 30% 정도의 공사가 진행되고 있음. 또한 하노이 포노이공단에 위치한 토지를 매입하였으며 이를 통해 베트남 북부지역에도 냉장창고업 진출 예정 4. 영업시설 및 설비현황 (1) 냉장 사업부 4개의 냉동 ·냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 각각 신축하였습니다. 한편, 기흥냉장 내 서울자동차경매장 부지(17,162㎡)는 저수익 사업 정리 계획에 따라 2019년 12월 매매계약을 체결하였으며 2020년 6월까지 양도하기로 약정을 하였습니다. (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 용인냉장 용인시 기흥구상하동 319-1 7,384 13,156 수지냉장 용인시 수지구동천동 177-2 4,049 11,171 기흥냉장 용인시 기흥구원고매로 29 24,293 16,989 처인냉장 용인시 처인구 중부대로 1022-1 18,733 18,329 (2) 식품 사업부 2020년 1월 ㈜신동진축산 매각이 완료됨에 따라 현재 식품사업부는 기흥식품사업소 1곳만 운영되고 있습니다 (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 기흥식품사업소 용인시 기흥구원고매로 29 - 486.40 (3) F 사업부 업체명 주소 직영점 가맹점 다울에프앤비 서울 송파구 문정동 정의로 8길 9 2곳 175곳 ㅇ 가맹점에 계육 및 교육비 등 기타매출 발생 업체명 주소 토지면적 전물면적 서우푸드 인천광역시 창천 마차로 132 임차 임차 ㅇ 계육 가공 및 소스류 등 부자재 품목 가공 납품 (4) 물류 사업부 2018년 4월 편의점 제3자 물류회사인 한록F 인수하여 당사 냉장·창고 및 식품사업과의 시너지효과를 추구하고 있습니다. 냉장 ·신선식품을 당사 창고에 보관하고 편의점 물류센터에 납품함으로써 신선식품 종합물류회사의 기초를 다지고 있습니다. (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 AJ한록 경기도 기흥시 가곡로 22 세종냉장 내 임차 임차 (5) 베트남 사업부 (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 호치민 1창고 베트남 호치민시 롱하우 산업단지 H4 25,529 공사중 하노이 2창고 베트남 하노이시 포노이 산업단지 F 섹션 17,853 없음 5. 매출에 관한 사항 기존 사업부인 냉장, 식품사업부 외에 2018년 4월부터 AJ한록 인수로 인하여 물류 매출이 발생하였으며 2018년 11월 에너지 사업부 분할로 인하여 총 매출액의 65% 정도를 차지하던 에너지관련 매출이 감소하였습니다. 아울러 2019년에는 저수익 사업 정리계획에 따라 ㈜신동진축산 및 카페사업 등을 매각함에 따라 식품사업부 매출이 일시적으로 감소하였습니다. 한편, 식품사업부는 기존 사업부를 정리하고 신규 사업으로 2019년 12월 호치킨 브랜드를 보유한 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 인수함으로써 치킨 프랜차이즈 사업에 진출하였습니다. 2020년 1분기 2개 회사의 매출 규모는 55억원 수준이며 2020년부터 매출에 반영되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 냉장 사업 3,439 14,741 13,753 12,771 에너지 사업 (중단사업)(*1) - - 225,840 275,683 식품 및 물류 사업 13,794 39,732 85,766. 41,812 (*1) 에너지 사업부는 2018년 11월 1일부로 AJ토탈(주)에서 인적분할되어 AJ에너지(주)로 신설됨에 따라 사업내용에서 제외되었으며, 2018년 매출은 분할전까지 인식한 매출액입니다. 6. 수주현황 냉장 사업의 경우 기존 거래처의 입출고 물량 및 보관물량이 지속됨에 따라 가동율 100%를 유지하고 있으며, 지속적인 업무프로세스 개선으로 출고 시간단축 및 비용절감으로 수익성 제고를 추구하고 있습니다. 식품 사업의 경우 신규 학교 및 관공서 등으로 납품처를 확대하고 있으며, 육류 유통사업의 신규 거래처 증가로 오케이마트 등의 수주물량이 증가하고 있습니다. 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 업계 개요 및 시장의 특성 국내 주차장 산업은 공급이 늘어나며 주차장 확보율이 높아지고 있지만 여전히 주차장 공급 부족이 심각한 상황입니다. 전국 주차장 보급률은 94% 수준으로 아직 차량 등록대수 대비 주차장 확보율이 낮으며 일부 도시는 주차장 보급률이 100% 상회하나 아파트 부설주차장이 50% 차지하는 등 실질적인 주차공간으로써 역할을 하지 못하고 있습니다. 이에 따라 주차공간 부족 문제는 지역상권 침체 및 불법 주정차의 원인으로 꼽히고 있으며, 이로 인해 교통사고와 교통혼잡이 유발되는 등 큰 사회적 비용을 야기시킴에 따라 국민체감 교통불편 1위, 지자체 민원 1위의 자리를 차지하고 있습니다. 우리나라는 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여 공공주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장ㆍ광역시장ㆍ도지사가 노상주차장을 설치할 수 있게 되었으나 2017년 자동차 등록대수 1대당 인구 2.3명을 나타내는 등 자동차 증가속도는 빠른데 비해 주차공간의 증가속도는 더딤에 따라 주차공간 부족을 해소하지 못하고 있는 실정입니다. 이로 인해 2017년 8월 아파트 등 공공주택의 주차장을 외부인도 유료로 이용 가능하게 하는 공공주택관리법 시행령 개정안이 통과되어 시행되고 있으며 불법 주차를 단속하기 위한 정부의 단속도 강화되고 있어 유료 주차장 이용이 매년 빠르게 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 주차장 운영에 있어서도 이용자 불편 사항이 많아 도심 지역에서 주차장 이용에 많은 제약사항이 발생하고 있습니다. 지가 상승으로 인한 주차비 상승 문제, 카드 계산 불가, 영수증 미발급, 차량 파손 및 훼손 관련 문제 등 다양한 소비자 불만 사항이 발생하고 있으며 이러한 불편을 해소하기 위하여 주차산업의 IT화, 운영전문화는 가속화 될 것으로 전망되며 이로 인해 시장이 성장할 수 있는 기반이 조성되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 경쟁현황 국내에는 브랜드를 앞세워 주차 서비스 통합 솔루션을 제공하는 전문 주차장 운영회사가 시장을 선도하고 있으며, 정보기술 발전과 더불어 무인관제서비스, 스마트 주차, 주차요금 전자결제 등을 갖춘 지능형 주차관제 시스템을 선보이고 있습니다. 현재 전국에는 8천여 개의 주차장이 존재하며 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 경쟁하고 있습니다. 경쟁자의 수 - 현재 국내에서 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 약 5천여 개에 이르고 있으며, 그 중 단일 브랜드로 프랜차이징하는 주차회사는 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 파킹클라우드 등이 있음. 공급자의 교섭력 - 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됨.- 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축 또한 고객을 유인 요인으로 작용하고 있음. 구매자의 교섭력 - 구매자의 주차장 선택권은 자유로우나 주차장과 실제 목적지간 거리가 멀 경우 불편함이 가중됨에 따라 이용 편리성, 주차요금, 주차장 공간의 넉넉함 등이 구매자의 판단기준이 되고 있음.- 대체 주차공간이 한정적인 상황에서 구매자 보다는 공급자의 교섭력이 다소 높다고 볼 수 있음. 새로운 경쟁자의진입가능성 - 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이므로 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있음. 신제품/대체품의 등장 - 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있음. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설 내 열악한 주차장 공간을 개선하는 서비스를 제공하고 있습니다. 기존 주차관제장비의 기능성과 내구성의 문제를 인식하고, 그 동안의 주차운영 노하우를 바탕으로 사용자 편의를 기본으로 한 주차관제장비를 직접 연구, 개발, 생산하여 자체공급 및 제조판매를 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담 없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 사명을 브랜드화함으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다. 특히, 서울과 같은 도심에 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하고 있습니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 스마트폰을 이용한 앱개발을 통하여 고객이 보다 쉽게 다가갈 수 있는 시스템을 개발하였고, 각 현장마다 CCTV를 설치하고 통합관리 시스템을 이용하여 실시간으로 현장을 관리감독 함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 매일 현장별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 2017년 12월 주차설비회사인 AJ오토파킹시스템즈(구,동양메닉스)를 인수하여 본격적인 토탈 주차전문회사로써의 조직과 설비를 갖추게 됨에 따라 업계에서 가장 광범위한 주차업무영역을 보유한 회사가 되었습니다. (2) 향후 전망 향후 주차(Parking)의 개념은 단순히 차를 세워둔다는 의미에서 벗어나 자동차를 매개로 한 하나의 문화로 변모할 것입니다. 이를 통해 기본적으로 고객들은 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 자유로워지고 보다 다양한 서비스를 향유할 수 있게 될 것이며, 주차사업자들은 이를 위하여 공간에 새로운 가치를 부여하여 주차에 대한 관심을 증진시킴으로써 궁극적으로 주차장를 새로운 문화공간으로 탈바꿈시켜 나아갈 것 입니다. 현재 주차장과 카쉐어링 서비스의 연계, 세차 및 경정비 서비스 부스와 고객 편의시설(간이편의점) 등을 진행하고 있습니다. 또한 전기차 충전소 설치 등 고객 가치의 증대를 통하여 고객 만족을 극대화하고 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차 문제해결에 기여하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 (1) 주차운영부문 AJ파크는 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영하고 있습니다. 이러한 주차장 운영 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 최신 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다. 그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다. (2) 주차설비부문 AJ오토파킹시스템즈(구,동양메닉스)는 기계식 주차설비 제조 및 시공, 유지보수를 하는 회사로서 1992년 주차사업을 시작한 이래 지속적인 기술 개발과 건실한 경영으로 국내 주차 문화 개선에 일익을 담당하여 왔으며, 현재는 국내 기계식 주차 설비 업계의 선두주자라는 자부심으로 고객 감동을 실현함은 물론 끊임없는 노력과 연구 개발로 국내 기계식 주차 설비 시장을 주도해 나가고 있습니다. 갈수록 심각해지는 국내외 도심 주차난을 해소하기 위하여 1993년 보령제약 사옥에 294대의 기계식 주차 설비를 공급한 것을 시작으로 광주은행 본점에 584대, 대림 아크로빌에 427대의 주차 설비를 공급하는 등 국내 최대 규모급의 프로젝트를 수행하였으며, 해외로는 중국, 미국, 싱가포르, 베트남, 러시아, 아일랜드 등 전 세계 30여 개 국으로 수출하면서 국내 최초로 주차설비 CE 인증(유럽 안전규격)도 취득하는 등 호평을 받고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 "보다 신속하고, 보다 친절하고, 보다 정확하게"라는 서비스 정신으로 주차 업계에서는 유일하게 A/S 조직을 운영하여 사용자의 편익을 우선적으로 도모하고 있으며, 2013년 6월에는 국내 최대 규모의 주차 설비 공장을 경남 거창에 준공하여 최고 품질의 제품을 직접 생산함으로써 고객 감동에 보다 다가서고 있습니다. 3. 주요 자원 조달의 특성 (1) 주차운영부문 AJ파크는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기 등을 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다. (2) 주차설비부문 AJ오토파킹시스템즈(구,동양메닉스)는 국내최대규모의 주차설비 공장이 경남 거창에 있으며 자체 설계, 제조 및 시공까지 하고 있으며, 기계식주차설비 유지보수 관련 업무는 당사 자회사인 AJ오토파킹서비스 및 외주업체에 위탁용역을 하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비현황 (1) 주차운영부문 서울, 경기 외에 전국적으로 280여 개, 6만 3천여 면에 달하는 주차장 운영 영업장과 680여 개의 렌탈·판매 영업장을 보유하고 있으며, 매년 운영 영업장은 90~100여개, 렌탈·판매 영업장은 270~300여개씩 늘려나가고 있습니다. 주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 130대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다. (2) 주차설비부분 AJ오토파킹시스템즈(구,동양메닉스)는 국내 최대규모의 주차설비 제조 공장을 경남 거창에 보유하고 있습니다. 부지면적 45,300㎡에 자동화 라인을 갖추고 있으며 주요제품인 철골 및 파렛트를 매월 650톤 및 1,500대 생산이 가능합니다. 또한 유지보수관련 직영점 및 위탁업체가 전국에 22곳에 있으며, 통합관제 센터에서 365일 24시간 실시간 모니터링을 통해 장애신고부터 A/S처리 서비스를 제공하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 (1) 주차운영부문 주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다. 주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다. 렌탈기간 만료 후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 실현하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 주차매출 11,657,726 48,433,229 40,856,362 임대매출 1,172,796 4,839,022 4,741,501 제품매출 1,931,606 5,487,889 4,616,500 상품매출 649,804 1,990,354 5,633,098 유통매출 4,952,378 22,917,821 22,426,680 용역매출 590,391 2,391,538 1,304,365 분양매출 - - 17,000,000 합계 20,954,702 86,059,853 96,578,506 (2) 주차설비부문 주차설비 매출은 크게 기계식주차기 제조 및 시공에 관한 수익과 기계식주차기 유지보수, 부품판매 관련 수익으로 구성되어 있으며 주차 제조 및 시공 매출은 실행예산에 대한 실제 발생원가의 비율로 계산된 공사진행률에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 유지보수 및 부품의 판매로 인한 수익은 용역 및 상품이 인도되는 시점을 기준으로 인식하고 있습니다. 6. 수주현황(AJ오토파킹시스템즈) (단위:천원) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 기초공사계약잔액 31,124,814 35,952,201 50,618,033 61,164,196 증 감 액 8,970,670 34,640,354 39,960,255 47,331,994 당기 기성인식액 (10,440,919) (39,467,741) (54,626,087) (57,878,157) 기말공사계약잔액 29,654,565 31,124,814 35,952,201 50,618,033 ※ 2017년, 2018년 수주 후 취소된 프로젝트 반영하여 수정 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 구분 업무 영역 신용 카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부 금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설 대여업 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 기타 여신성 금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 당사는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 사업부문 대상 리스(운용/MT리스/금융리스) 자동차 일반대출 운영자금 대출 신기술금융 사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자 나. 산업의 성장성 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을 중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다. [여신전문금융회사 자산현황] (단위 : 조원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 카드자산 102 97 92 80 리스자산 32 31 27 28 할부자산 35 34 29 24 신기술자산 2 2 1 1 대출채권 79 76 66 57 기타자산 23 14 14 9 합계 273 254 229 199 출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템 다. 경기변동의 특성 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 라. 경쟁 현황 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 품목 내 용 2020년 1분기 2019년 2018년 리스매출 차량대여, 시설리스 등을 대가로 수취하는 수익 83.7% 79.0% 70.50% 주식투자매출 주식투자의 시세 차익을 통한 수익 5.5% 10.0% 8.30% 여신매출 기업 여신을 통한 이자 수익 10.8% 11.0% 21.20% 합계 100% 100% 100% 3. 주요 자원 조달의 특성 리스 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다. 4. 영업시설 및 설비 현황 당사는 메인터넌스 리스 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 별도로 보유하고 있지 않으며, 모회사인AJ네트웍스(주)의 AJ빌딩 6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 당사의 매출은 차량 또는 시설을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. 당사는 기업대출(ABL 등) 위주의 여신자산을 운영하였으나 2019년 상반기부터 여신포트폴리오 개선을 위해 기업대출 신규 취급을 지양하고 우량신용등급을 보유한 리스 이용자 위주로 PC방 리스, 스크린골프 리스 등의 일반리스 상품을 취급하여 포트폴리오를 다양화하고 있습니다. 6. 수주현황 - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위:원) 구분 제 21(당)기 1/4분기 제 20(당)기 제 19 기 유동자산 446,681,157,761 501,055,395,105 1,512,070,831,211 현금및현금성자산 137,147,408,446 122,986,211,759 53,509,862,897 당기손익인식금융자산(유동) 66,480,076,325 83,568,607,521 714,833,403 매출채권 100,189,322,424 104,945,550,415 80,862,783,752 재고자산 65,994,113,818 58,629,571,881 51,456,822,550 기타유동자산 76,870,236,748 108,669,598,112 82,214,081,035 매각예정비유동자산 17,631,592,177 22,255,855,417 1,243,312,447,574 비유동자산 1,303,934,963,795 1,302,199,830,881 1,063,068,630,148 장기금융상품 2,966,457,389 2,991,049,952 502,320,717 당기손익-공정가치측정금융자산 51,435,885,815 49,540,727,855 22,330,267,144 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,273,131,777 12,704,302,887 7,352,135,211 관계회사투자 16,055,381,943 16,994,795,552 15,112,548,198 렌탈자산 624,651,322,348 622,958,155,626 589,658,906,950 유형자산 275,919,920,773 272,817,241,977 245,055,468,592 무형자산 82,359,701,098 83,867,610,996 79,481,799,795 투자부동산 2,960,160,188 2,966,232,529 1,904,623,279 사용권자산 141,879,963,972 138,023,790,785 - 기타비유동자산 73,440,925,299 79,550,719,164 93,047,204,518 이연법인세자산 19,992,113,193 19,785,203,558 8,623,355,744 자산총계 1,768,247,713,733 1,803,255,225,986 2,575,139,461,359 유동부채 735,306,116,483 796,837,082,029 1,609,070,172,105 비유동부채 699,416,227,409 659,076,988,337 474,261,316,507 부채총계 1,434,722,343,892 1,455,914,070,366 2,083,331,488,612 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 304,540,123,019 318,484,355,427 287,087,399,701 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 100,668,687,755 100,667,329,755 105,883,019,120 자본조정 (29,757,759,589) (24,721,096,254) (22,058,673,120) 기타포괄손익누계액 922,029,029 (3,055,969,672) (733,914,250) 이익잉여금(결손금) 185,884,870,824 198,771,796,598 157,174,672,951 비지배지분 28,985,246,822 28,856,800,193 204,720,573,046 자본총계 333,525,369,841 347,341,155,620 491,807,972,747 자본과부채총계 1,768,247,713,733 1,803,255,225,986 2,575,139,461,359 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 연결에 포함된 회사수 53 53 46 구분 (2020.01.01~ (2019.01.01~ (2018.01.01~ 2020.03.31) 2019.12.31) 2018.12.31) 영업수익 316,655,908,554 1,202,793,723,694 1,045,526,121,935 영업이익(손실) 11,983,300,695 17,844,099,386 (21,236,052,082) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,189,797,065 82,801,545,063 (49,408,471,511) 계속영업당기순이익(손실) 2,015,671,973 42,290,382,711 (55,653,678,808) 중단영업당기순이익(손실) - (161,788,353) 92,922,521,246 당기순이익(손실) 2,015,671,973 42,128,594,358 37,268,842,438 당기순이익(손실)의 귀속 - - - 지배주주지분순손익 1,159,762,726 45,969,636,300 1,133,299,467 비지배주주지분순손익 855,909,247 (3,841,041,942) 36,135,542,971 계속영업주당이익(손실) 25 985 (1,229) 중단영업주당이익(손실) - (3) 1,253 (단위:원) 구분 제 21(당)기 1/4분기 제 20 기 제 19 기 유동자산 226,872,576,006 273,884,243,596 258,239,155,470 현금및현금성자산 34,930,471,820 44,720,934,312 27,273,765,717 매출채권 및 기타유동채권 55,139,238,532 48,974,489,074 50,781,240,945 재고자산 25,346,933,078 16,272,945,382 12,376,452,090 당기손익인식공정가치측정금융자산 66,476,856,325 83,568,607,521 714,833,403 기타유동자산 44,979,076,251 80,347,267,007 62,181,087,377 매각예정비유동자산 - - 105,626,609,341 비유동자산 978,037,282,963 957,681,241,619 817,338,127,704 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 7,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,098,072,136 2,639,343,633 2,663,112,401 종속회사투자 294,459,190,710 270,300,521,362 199,073,784,015 관계회사투자 8,123,857,980 8,138,889,467 6,620,017,790 유형자산 616,750,627,106 617,330,967,060 577,335,182,318 무형자산 4,421,946,056 4,326,553,689 5,367,250,729 기타비유동자산 52,176,588,975 54,937,966,408 25,556,947,048 자산총계 1,204,909,858,969 1,231,565,485,215 1,075,577,283,174 유동부채 460,052,858,272 515,304,974,244 442,087,226,858 비유동부채 450,491,877,159 405,811,872,080 367,289,813,891 부채총계 910,544,735,431 921,116,846,324 809,377,040,749 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,726,747,530 103,725,389,530 103,729,185,170 자본조정 (31,553,585,718) (26,516,922,383) (26,516,922,383) 기타포괄손익누계액 1,080,218,903 (2,031,489,750) (227,308,357) 이익잉여금(결손금) 174,289,447,823 188,449,366,494 142,392,992,995 자본총계 294,365,123,538 310,448,638,891 266,200,242,425 자본과부채총계 1,204,909,858,969 1,231,565,485,215 1,075,577,283,174 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 구분 (2020.01.01~2020.03.31 (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 영업수익 107,018,343,206 391,780,284,062 339,799,797,610 영업이익(손실) 10,997,820,612 39,951,143,707 37,338,422,646 법인세비용차감전순이익(손실) 1,966,430,409 87,201,170,590 (17,009,322,453) 당기순이익(손실) (113,230,171) 50,738,602,999 (22,339,664,361) 기본주당이익(손실) (2) 1,084 (477) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기 검토보고서_21기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)v2.1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 20 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 1분기말 제 20 기말 자산 유동자산 446,681,157,761 478,799,539,688 현금및현금성자산 137,147,408,446 122,986,211,759 매출채권 100,189,322,424 104,945,550,415 재고자산 65,994,113,818 58,629,571,881 당기손익-공정가치측정 금융자산 66,480,076,325 83,568,607,521 기타유동금융자산 49,720,795,555 70,827,760,492 기타유동자산 27,149,441,193 37,841,837,620 매각예정비유동자산 17,631,592,177 22,255,855,417 비유동자산 1,303,934,963,795 1,302,199,830,881 장기금융상품 2,966,457,389 2,991,049,952 당기손익-공정가치 측정금융자산 51,435,885,815 49,540,727,855 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12,273,131,777 12,704,302,887 관계회사투자 16,055,381,943 16,994,795,552 렌탈자산 624,651,322,348 622,958,155,626 유형자산 275,919,920,773 272,817,241,977 무형자산 82,359,701,098 83,867,610,996 투자부동산 2,960,160,188 2,966,232,529 사용권자산 141,879,963,972 138,023,790,785 기타비유동금융자산 72,118,373,952 78,062,355,074 기타비유동자산 1,322,551,347 1,488,364,090 이연법인세자산 19,992,113,193 19,785,203,558 자산총계 1,768,247,713,733 1,803,255,225,986 부채 유동부채 735,306,116,483 796,837,082,029 매입채무 33,260,642,614 32,556,846,407 단기차입금 318,911,340,907 291,467,302,230 유동성장기차입금 125,261,699,811 121,263,221,567 유동성사채 97,915,642,653 173,293,778,750 기타유동금융부채 71,791,906,880 67,716,486,208 기타유동부채 27,246,480,450 22,521,995,261 유동성리스부채 24,827,352,877 24,105,187,743 당기법인세부채 36,091,050,291 63,138,000,623 매각예정비유동부채 774,263,240 비유동부채 699,416,227,409 659,076,988,337 사채 218,377,932,892 166,515,349,214 장기차입금 346,816,558,940 358,407,163,005 기타비유동금융부채 10,594,092,465 10,870,106,892 기타비유동부채 6,229,128,618 5,636,558,856 비유동리스부채 116,396,279,119 116,666,673,712 이연법인세부채 1,002,235,375 981,136,658 부채총계 1,434,722,343,892 1,455,914,070,366 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 304,540,123,019 318,484,355,427 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 100,668,687,755 100,667,329,755 자본조정 (29,757,759,589) (24,721,096,254) 기타포괄손익누계액 922,029,029 (3,055,969,672) 이익잉여금(결손금) 185,884,870,824 198,771,796,598 비지배지분 28,985,246,822 28,856,800,193 자본총계 333,525,369,841 347,341,155,620 자본과부채총계 1,768,247,713,733 1,803,255,225,986 연결 포괄손익계산서 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 316,655,908,554 316,655,908,554 277,533,069,068 277,533,069,068 영업비용 304,672,607,859 304,672,607,859 270,505,010,474 270,505,010,474 영업이익(손실) 11,983,300,695 11,983,300,695 7,028,058,594 7,028,058,594 기타수익 1,319,737,396 1,319,737,396 156,397,364,152 156,397,364,152 기타비용 2,401,361,627 2,401,361,627 4,573,688,234 4,573,688,234 관계회사투자손익 (435,713,609) (435,713,609) (421,238,335) (421,238,335) 금융수익 7,239,578,414 7,239,578,414 1,995,225,359 1,995,225,359 금융비용 13,515,744,204 13,515,744,204 11,510,706,453 11,510,706,453 법인세비용차감전순이익(손실) 4,189,797,065 4,189,797,065 148,915,015,083 148,915,015,083 법인세비용 2,174,125,092 2,174,125,092 21,437,889,927 21,437,889,927 계속영업당기순이익(손실) 2,015,671,973 2,015,671,973 127,477,125,156 127,477,125,156 당기순이익(손실) 2,015,671,973 2,015,671,973 127,477,125,156 127,477,125,156 기타포괄손익 4,572,836,083 4,572,836,083 (2,864,892) (2,864,892) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) (517,771,810) (517,771,810) (766,201,655) (766,201,655) 해외사업환산손익 5,090,607,893 5,090,607,893 763,336,763 763,336,763 총포괄손익 6,588,508,056 6,588,508,056 127,474,260,264 127,474,260,264 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 1,159,762,726 1,159,762,726 126,279,218,681 126,279,218,681 비지배지분 855,909,247 855,909,247 1,197,906,475 1,197,906,475 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 5,137,761,427 5,137,761,427 126,229,003,633 126,229,003,633 비지배지분 1,450,746,629 1,450,746,629 1,245,256,631 1,245,256,631 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 25 25 2,697 2,697 중단영업주당이익 (단위 : 원) 연결 자본변동표 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 105,883,019,120 (22,058,673,120) (733,914,250) 157,174,672,951 287,087,399,701 204,720,573,046 491,807,972,747 당기순이익(손실) 126,279,218,681 126,279,218,681 1,197,906,475 127,477,125,156 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (766,201,655) (766,201,655) (766,201,655) 해외사업환산손익 715,986,607 715,986,607 47,350,156 763,336,763 배당금의 지급 (4,682,229,500) (4,682,229,500) (4,682,229,500) 자기주식의 취득 종속회사 유상감자 연결실체내 자본거래 등 연결범위변동 (1,108,659,106) (689,894,642) (1,798,553,748) (181,460,961,505) (183,259,515,253) 주식발행비용(액면분할 등) (3,795,640) (3,795,640) 2019.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 104,770,564,374 (22,058,673,120) (1,474,023,940) 278,771,662,132 406,831,824,446 24,504,868,172 431,336,692,618 2020.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 100,667,329,755 (24,721,096,254) (3,055,969,672) 198,771,796,598 318,484,355,427 28,856,800,193 347,341,155,620 당기순이익(손실) 1,159,762,726 855,909,247 2,015,671,973 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (517,771,810) (517,771,810) (517,771,810) 해외사업환산손익 4,495,770,511 4,495,770,511 594,837,382 5,090,607,893 배당금의 지급 (14,046,688,500) (14,046,688,500) (14,046,688,500) 자기주식의 취득 (5,036,663,335) (5,036,663,335) (5,036,663,335) 종속회사 유상감자 (1,322,300,000) (1,322,300,000) 연결실체내 자본거래 등 연결범위변동 주식발행비용(액면분할 등) 1,358,000 1,358,000 1,358,000 2020.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 100,668,687,755 (29,757,759,589) 922,029,029 185,884,870,824 304,540,123,019 28,985,246,822 333,525,369,841 연결 현금흐름표 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 영업활동 현금흐름 (17,494,685,261) (22,131,669,556) 영업에서 창출된 현금흐름 21,254,666,820 (13,734,076,275) 이자의 수취 1,715,086,542 1,416,901,793 이자의 지급 (12,066,234,128) (9,460,073,538) 배당금의 수취 1,004,456,288 13,552,083 법인세 납부액 (29,402,660,783) (367,973,619) 투자활동 현금흐름 50,458,872,247 222,647,396,341 단기금융상품의 취득 (93,366,062,716) (360,996,857) 단기금융상품의 처분 121,683,483,610 5,747,904,445 단기대여금의 증가 (13,792,604,870) (296,083,200) 단기대여금의 감소 15,334,812,880 169,204,623 장기금융상품의 증가 (3,123,840) (14,678,010) 장기금융상품의 감소 36,716,403 당기손익인식금융자산의 취득 (53,712,494,621) (29,567,514,000) 당기손익인식금융자산의 처분 73,660,032,760 787,532 보증금의 증가 (271,114,240) (720,755,175) 보증금의 감소 1,441,310,022 625,545,144 장기대여금의 증가 (2,354,272,552) 장기대여금의 감소 238,720,000 353,000 기타비유동자산의 감소 11,667,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 503,700,000 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (5,055,201,685) (4,728,121,232) 무형자산의 취득 (648,632,290) (379,142,057) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 569,579,542 180,564,819 무형자산의 처분 39,751,292 40,000,000 매각예정비유동자산의 처분 3,800,000,000 278,893,887,312 사업결합으로 인한 변동 (24,600,954,451) 재무활동 현금흐름 (20,639,167,306) (37,528,121,322) 단기차입금의 상환 (113,017,934,211) (168,714,838,008) 단기차입금의 차입 140,476,663,703 155,719,141,241 유동성장기차입금의 상환 (36,608,227,619) (19,601,040,473) 장기차입금의 차입 24,809,832,621 20,756,724,055 사채의 상환 (80,422,229,534) (52,055,670,000) 사채의 발행 56,775,390,000 40,500,000,000 금융리스부채의 감소 (6,295,056,931) (14,128,642,497) 주식발행비(액면분할 등) 1,358,000 (3,795,640) 자기주식의 취득 (5,036,663,335) 비지배지분의 취득 (1,322,300,000) 현금및현금성자산의 순증감 12,325,019,680 162,987,605,463 기초 현금및현금성자산 122,986,211,759 53,509,862,897 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,836,177,007 534,806,525 기말 현금및현금성자산 137,147,408,446 217,032,274,885 3. 연결재무제표 주석 주석 제 21(당) 기 1/4 분기 : 2020년 3월 31일 현재 제 20(전) 기 : 2019년 12월 31일 현재 AJ네트웍스 주식회사와 그 종속회사 1. 회사의 개요(1) 지배회사의 개요지 배회사인 AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2020년 3월 31일 현 재 납입자본금은 46,822백만원이 며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 12,229,145 26.12 문지회 5,426,035 11.59 문선우 5,426,030 11.59 FINVENTURES (UK) Limited 5,298,440 11.32 Affirma Capital Managers(Singapore) Pte.Ltd.(*) 5,298,445 11.32 자기주식 1,092,063 2.32 기타 12,052,137 25.74 합계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ의 사명이 변경 되었습니다. 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ 파 크(주) 등 52개의 종속회사 (이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배회사 종속회사 AJ파크㈜(*1) 대한민국 55.12% - 12월 주차장 운영, 용역관리 및 주차장관제장비 판매업 아주이파킹논현3호㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 ㈜덕원파킹(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 대저자산관리㈜(*2) 대한민국 - 100.00% 12월 주차장 운영 및 건물관리 외 AJ오토파킹시스템즈㈜(*2,3,4) 대한민국 - 99.77% 12월 주차설비 제조, 유지보수 및 시공 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고임대 AJ세이프티파트너스㈜(*5) 대한민국 - 63.03% 12월 금융리스업 AJ한록㈜(*5) 대한민국 - 100.00% 12월 물류종합서비스 AJ TOTAL VIETNAM Co., LtD(*5) 베트남 - 100.00% 12월 냉장창고 임대 (주)다울에프앤비(*5,6) 대한민국 - 100.00% 12월 프랜차이즈 관리 (주)서우푸드(*5,6) 대한민국 - 100.00% 12월 식료품 생산 AJ캐피탈파트너스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 금융리스업 AJ 농식품 수출육성펀드 2호(*7,8,9) 대한민국 - 30.00% 12월 농림수산식품 펀드 AJ 창조관광제1호 투자조합(*7,8) 대한민국 - 20.00% 12월 관광벤처기업 육성 펀드 AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJ Rental Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ ALM Co., Ltd. 일본 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 Carian Japan Co., Ltd. 일본 100.00% - 12월 중고차매매 Carian Pakistan Pvt. Ltd.(*10) 파키스탄 - 100.00% 12월 중고차매매 AJ인터내셔널트레이더스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 중고차매매 AJ전시몰㈜(*11) 대한민국 100.00% - 12월 디지털제품 전자상거래업 ㈜AJ전국스카이 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 ㈜AJ 엠(*12) 대한민국 100.00% - 12월 경영컨설팅 ㈜링커블(*13,14,15) 대한민국 - 100.00% 12월 소프트웨어개발 및 차량렌탈 AJ바이크㈜(*13,15,16) 대한민국 - 100.00% 12월 이륜차 리스업 및 렌탈업 ㈜AJ이브이(*12, 23) 대한민국 - 100.00% 12월 전기 이륜차 제조 AJ이앤에스㈜(*12) 대한민국 100.00% - 12월 부동산 종합건물 관리 AJ대원㈜(*17,18) 대한민국 - 80.00% 12월 부동산 종합건물 관리 AJ Rental Inc. 미국 100.00% - 12월 렌탈업 AJ Rental Top Tier Inc.(*19) 미국 - 83.33% 12월 건설장비렌탈 AJ Rental Dallas Inc.(*19) 미국 - 70.00% 12월 건설장비렌탈 Auto Gallery Holdings, Inc. 미국 50.07% - 12월 중고차판매 Auto Gallery Group, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery, Inc.(*21) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 New Auto Gallery, Inc.(*21) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery Cumming, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery Augusta, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차경매 New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차경매 J Financial Group, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차금융 Auto Gallery Mall of Georgia, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 Auto Gallery Duluth, LLC.(*20) 미국 - 100.00% 12월 중고차판매 AJ셀카㈜ 대한민국 77.79% - 12월 중고차매매 AJ카리안서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량관리 AJ Rent A Car USA Inc. 미국 100.00% - 12월 차량렌탈 AJ Networks Vietnam Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 차량렌탈 AJ에너지㈜ 대한민국 100.00% - 12월 유류판매 및 자동차세차업 ㈜월드렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 ㈜포시즌렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 AJ Networks America, Inc. 미국 100.00% - 12월 경영컨설팅 에이제이네트웍스제일차 유한회사(*22) 대한민국 - - 3월 금융업 류가형골프아카데미㈜ 대한민국 100.00% - 12월 서비스업 (*1) 2018년 불균등증자로 인하여 지분율이 감소하였으나, 해당 지분에 대한 재매입 의무를 회피할 수 없다 판단하여 동 금액을 부채로 계상하고 형식상 지분율은 55.12%이나, 100%지분을 인식하였습니다.(*2) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.(*3) 전기 중 AJ동양메닉스(주)에서 사명이 변경되었습니다.(*4) 당분기 중 AJ오토파킹서비스(주)를 흡수합병 하였습니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*6) 전기 중 외부주주로부터 100%의 지분을 인수하였습니다.(*7) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.(*8) 연결실체의 지분율이 과반미만이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다.(*9) 전기 중 외부주주로부터 10% 의 지분을 인수하였습니다.(*10) 당사의 종속회사인 Carian Japan Co., Ltd.의 종속회사입니다.(*11) 전기 중 외부주주로부터 35.74% 의 지분을 인수하였습니다.(*12) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*13) 전기 중 당사의 종속회사였던 에스케이렌터카(주)(구, AJ렌터카(주))가 보유하고 있던 지분을 인수하였습니다.(*14) 전기 중 외부주주로부터 22.46% 의 지분을 인수하였습니다.(*15) 당사의 종속회사인 (주)AJ 엠의 종속회사입니다.(*16) 전기 중 외부주주로부터 32.91%의 잔여지분을 인수하였습니다.(*17) 당사의 종속회사인 AJ이앤에스(주)의 종속회사입니다.(*18) 전기 중 65.04% 의 지분을 신규취득하였습니다.(*19) 당사의 종속회사인 AJ Rental Inc. 의 종속회사입니다.(*20) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다.(*21) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Group, LLC. 의 종속회사입니다.(*22) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속회사로 분류하였습니다.(*23) 당사의 종속회사인 AJ바이크(주)의 종속회사입니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 21(당) 기 1/4 분기 (단위: 백만원) 회사명 제 21(당) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ파크㈜(*) 251,757 225,951 25,806 34,115 (4,943) (5,196) AJ토탈㈜(*) 176,682 100,175 76,507 17,233 166 583 AJ캐피탈파트너스㈜(*) 100,101 21,936 78,165 5,704 1,254 1,254 AJ에너지㈜ 43,858 26,645 17,213 65,083 714 714 AJ셀카㈜ 51,451 47,691 3,760 22,768 (247) (247) AJ카리안서비스㈜ 12,819 11,067 1,752 15,378 223 223 AJ전시몰㈜ 22,387 19,466 2,921 12,483 44 44 AJ렌탈서비스㈜ 4,429 4,800 (371) 11,934 (9) (9) ㈜AJ전국스카이 6,464 2,610 3,854 995 (118) (118) AJ인터내셔널트레이더스㈜ 332 2,454 (2,122) - (23) (23) ㈜월드렌트카 928 96 832 206 37 37 ㈜포시즌렌트카 355 499 (144) 108 - - ㈜AJ 엠 38,928 21,197 17,731 3 (362) (362) AJ바이크㈜ 18,376 4,909 13,467 4,919 570 570 ㈜링커블 8,338 11,554 (3,216) 125 (886) (886) AJ이앤에스㈜(*) 14,692 3,478 11,214 5,881 (248) (248) AJ Networks Vietnam Co,Ltd. 2,523 224 2,299 236 (8) 68 AJ Rent A Car USA Inc. 335 - 335 - (29) (10) AJ Rental Co., Ltd. 12,287 5,887 6,400 802 (41) 170 AJ Rental Inc.(*) 79,262 2,668 76,594 3,135 (83) 2,691 Auto Gallery Holdings, Inc.(*) 70,618 55,072 15,546 27,058 (22) 803 AJ Networks America, Inc. 13,738 1,347 12,391 - (270) 395 AJ ALM Co., Ltd. 15 2 13 - - 1 Carian Japan Co., Ltd.(*) 760 3 757 - - 45 류가형골프아카데미 176 28 148 103 (52) (52) 에이제이네트웍스제일차(유) 40,022 40,019 3 407 - - (*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 20(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 제 20(전) 기 제 20(전) 기 1/4 분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 AJ파크(주)(*) 256,836 225,843 30,993 33,545 (2,038) (2,517) AJ토탈(주)(*) 179,692 103,769 75,923 18,273 95 95 AJ캐피탈파트너스(주)(*) 100,322 22,089 78,233 4,989 420 420 AJ에너지(주) 47,707 31,207 16,500 64,941 222 222 AJ셀카(주) 50,776 46,769 4,007 20,463 657 657 AJ카리안서비스(주) 13,550 12,021 1,529 16,130 714 714 AJ전시몰(주) 18,835 15,958 2,877 8,549 (3,903) (3,903) AJ렌탈서비스(주) 4,413 4,775 (362) 11,474 (31) (31) (주)AJ전국스카이 7,369 3,397 3,972 1,418 (174) (174) AJ인터내셔널트레이더스(주) 367 2,467 (2,100) 1,579 (180) (180) (주)월드렌트카 4,962 4,167 795 373 (58) (58) (주)포시즌렌트카 3,096 3,241 (145) 204 (60) (60) (주)AJ 엠 38,459 20,366 18,093 - (199) (199) AJ바이크(주) 17,871 4,996 12,875 3,414 546 546 (주)링커블 9,208 11,538 (2,330) 19 (767) (767) AJ이앤에스(주)(*) 15,932 4,140 11,792 - - - AJ Networks Vietnam Co,Ltd. 2,462 232 2,230 138 (66) (66) AJ Rent A Car USA Inc. 356 10 346 33 (68) (68) AJ Rental Co., Ltd. 12,501 6,272 6,229 725 (355) (355) AJ Rental Inc.(*) 52,235 2,776 49,459 1,774 (253) (253) Auto Gallery Holdings, Inc.(*) 68,758 54,014 14,744 16,104 152 152 AJ Networks America, Inc. 13,258 1,262 11,996 - (190) (190) AJ ALM Co., Ltd. 14 2 12 - - - Carian Japan Co., Ltd.(*) 715 3 712 - (174) (174) 에이제이네트웍스제일차(유) 40,579 40,576 3 - - - (*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (4) 연결대상범위의 변동당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사와 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.① 당기 중 신규로 연결에 포함된 종속회사 회 사 명 사 유 류가형골프아카데미㈜ 당분기 중 기타특수관계자에서 종속회사로 분류하였습니다. ② 당기 중 연결재무제표 작성 대상에서 제외된 종속회사 회 사 명 사 유 AJ오토파킹서비스㈜ 당분기 중 AJ오토파킹시스템즈㈜가 흡수합병하였습니다. 신동진축산㈜ 당분기 중 지분매각으로 연결대상에서 제외되었습니다. 2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 분기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 분기의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연 결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연 결 실 체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19 영향 2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결실체의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 연결실체는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 117,915,962 - - 117,915,962 117,915,962 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,273,132 - 12,273,132 12,273,132 파생상품금융자산 2,775,085 - - 2,775,085 2,775,085 합 계 120,691,047 12,273,132 - 132,964,179 132,964,179 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 137,147,408 137,147,408 (*) 매출채권 - - 100,189,322 100,189,322 (*) 기타유동금융자산 - - 49,720,795 49,720,795 (*) 기타비유동금융자산(파생상품제외) - - 69,343,289 69,343,289 (*) 장기금융상품 - - 2,966,457 2,966,457 (*) 합 계 - - 359,367,271 359,367,271 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 124,144 - - 124,144 124,144 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 33,260,643 33,260,643 (*) 차입금 - - 790,989,600 790,989,600 773,264,356 사채 - - 316,293,576 316,293,576 317,097,580 기타유동금융부채 - - 71,791,907 71,791,907 (*) 기타비유동금융부채(파생상품제외) - - 10,469,948 10,469,948 (*) 합 계 - - 1,222,805,674 1,222,805,674 (*) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 133,109,335 - - 133,109,335 133,109,335 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,704,303 - 12,704,303 12,704,303 파생상품금융자산 1,983,055 - - 1,983,055 1,983,055 합 계 135,092,390 12,704,303 - 147,796,693 147,796,693 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 122,986,212 122,986,212 (*) 매출채권 - - 104,945,550 104,945,550 (*) 기타유동금융자산 - - 70,827,760 70,827,760 (*) 기타비유동금융자산(파생상품제외) - - 76,079,300 76,079,300 (*) 장기금융상품 - - 2,991,050 2,991,050 (*) 합 계 - - 377,829,872 377,829,872 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 96,840 - - 96,840 96,840 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 32,556,846 32,556,846 (*) 차입금 - - 771,137,687 771,137,687 768,930,868 사채 - - 339,809,128 339,809,128 340,613,133 기타유동금융부채 - - 60,213,549 60,213,549 (*) 기타비유동금융부채(파생상품제외) - - 10,773,267 10,773,267 (*) 금융보증부채 - - 3,629 3,629 (*) 합 계 - - 1,214,494,106 1,214,494,106 (*) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 634,197 67,476,856 49,804,909 117,915,962 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 2,767,546 - 9,505,586 12,273,132 파생상품금융자산 - 2,775,085 - 2,775,085 파생상품금융부채 - 124,144 - 124,144 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 67,476,856 현금흐름할인모형 할인율(*) 파생상품금융자산 2,775,085 파생상품금융부채 124,144 (*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.(*) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.당분기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 49,804,909 현금흐름할인모형, 이항모형 등 신용위험을 감안한 할인율 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 9,505,586 (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 773,264,356 773,264,356 사채 - - 317,097,580 317,097,580 합 계 - - 1,090,361,936 1,090,361,936 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 1,090,361,936 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈료수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌탈 부문, 자동차 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문 및 캐피탈 부문으로 구성되어 있습니다.당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다. (1) 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 렌탈 자동차 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 124,449,282 71,010,930 82,255,250 34,080,482 4,859,964 316,655,908 감가상각비 34,735,696 1,187,216 709,677 5,365,161 1,684,632 43,682,382 무형자산상각비 738,420 812,034 251,785 604,111 49,530 2,455,880 영업이익 8,933,759 1,263,940 2,203,480 (1,103,208) 685,329 11,983,300 (2) 제 20(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 렌탈 자동차 냉장창고 및 주유 주차장 캐피탈 합 계 영업수익 101,914,267 54,425,550 83,016,985 33,535,743 4,640,524 277,533,069 감가상각비 30,750,070 937,906 721,937 5,630,200 1,786,307 39,826,420 무형자산상각비 793,717 239,304 110,307 805,339 49,654 1,998,321 영업이익 5,359,074 1,043,950 1,581,395 (1,483,635) 527,276 7,028,060 6. 렌탈자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 221,306,183 (101,287,506) 120,018,677 208,253,935 (97,060,308) 111,193,627 파렛트렌탈자산 471,117,028 (206,379,976) 264,737,052 464,796,469 (197,354,226) 267,442,243 건설장비렌탈자산 319,419,657 (107,138,671) 212,280,986 312,391,380 (99,558,230) 212,833,150 자동차렌탈자산 45,195,212 (17,657,932) 27,537,280 49,710,969 (19,254,450) 30,456,519 기타렌탈자산 90,442 (13,115) 77,327 1,043,382 (10,766) 1,032,616 합 계 1,057,128,522 (432,477,200) 624,651,322 1,036,196,135 (413,237,980) 622,958,155 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합계 기초장부금액 111,193,627 267,442,243 212,833,150 30,456,519 1,032,616 622,958,155 취득액 24,114,031 7,233,921 8,081,818 1,786,021 266,258 41,482,049 처분액 (2,302,155) (124,919) (1,551,967) (4,102,453) - (8,081,494) 감가상각비 (12,834,072) (9,754,071) (9,067,532) (2,268,968) (3,836) (33,928,479) 손상차손(*) (27,501) - (8,762) (64,789) - (101,052) 대체액 (125,253) (60,122) 1,994,279 1,730,950 (1,217,711) 2,322,143 기말 순장부금액 120,018,677 264,737,052 212,280,986 27,537,280 77,327 624,651,322 (*) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합계 기초장부금액 91,306,738 256,031,692 208,025,318 33,207,740 1,087,419 589,658,907 취득액 20,229,082 12,657,869 9,882,810 3,165,710 1,773,919 47,709,389 처분액 (1,484,243) (211,585) (679,474) (822,284) - (3,197,586) 감가상각비 (10,436,617) (9,396,740) (8,263,693) (2,667,138) (62,162) (30,826,350) 손상차손(*) (9,232) - - - - (9,232) 대체액 (28,645) (57,830) 2,247,246 3,590,626 (2,397,422) 3,353,975 기말 순장부금액 99,577,085 259,023,406 211,212,206 36,474,653 401,754 606,689,105 (*) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 139,828,946 - 139,828,946 137,724,607 - 137,724,607 건물 89,003,262 (13,293,687) 75,709,575 88,019,733 (12,665,715) 75,354,018 구축물 10,296,361 (2,194,205) 8,102,156 9,969,401 (2,008,731) 7,960,670 기계장치 31,704,995 (18,008,443) 13,696,552 31,423,419 (17,446,434) 13,976,985 비품 20,368,229 (13,345,590) 7,022,639 19,349,704 (12,369,902) 6,979,802 차량운반구 9,384,346 (3,831,226) 5,553,120 9,712,895 (3,953,142) 5,759,753 기타유형자산 14,068,399 (5,837,063) 8,231,336 14,258,678 (5,684,614) 8,574,064 건설중인자산 17,775,597 - 17,775,597 16,487,343 - 16,487,343 합계 332,430,135 (56,510,214) 275,919,921 326,945,780 (54,128,538) 272,817,242 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 기말장부금액 토지 137,724,607 890,111 - - 1,214,228 139,828,946 건물 75,354,018 419,842 - (611,537) 547,252 75,709,575 구축물 7,960,670 40,046 - (176,668) 278,108 8,102,156 기계장치 13,976,985 426,985 (152,828) (1,094,706) 540,116 13,696,552 비품 6,979,802 374,034 (2,671) (703,100) 374,574 7,022,639 차량운반구 5,759,753 39,229 (90,517) (244,119) 88,774 5,553,120 기타유형자산 8,574,064 38,139 (94,131) (277,980) (8,756) 8,231,336 건설중인자산 16,487,343 2,664,629 (260,000) - (1,116,375) 17,775,597 합 계 272,817,242 4,893,015 (600,147) (3,108,110) 1,917,921 275,919,921 (3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 기말장부금액 토지 129,202,685 2,028,913 - - 1,945,173 133,176,771 건물 75,308,918 187,928 - (602,814) 399,910 75,293,941 구축물 5,372,793 122,400 - (123,982) 18,311 5,389,522 기계장치 13,998,818 1,059,946 (14,774) (1,031,765) 388,490 14,400,715 비품 6,958,517 355,447 - (625,220) (45,594) 6,643,150 차량운반구 5,780,595 288,843 (50,269) (200,726) 168,169 5,986,613 기타유형자산 7,420,953 248,075 - (349,485) 119,009 7,438,552 건설중인자산 1,012,188 361,676 - - (898,339) 475,525 합 계 245,055,469 4,653,227 (65,043) (2,933,992) 2,095,129 248,804,789 8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 영업권 56,594,640 (26,176,007) 30,418,633 64,607,967 (34,323,825) 30,284,142 소프트웨어 12,298,237 (7,698,672) 4,599,565 11,404,980 (6,545,952) 4,859,028 관리운영권 33,293,594 (14,842,448) 18,451,146 33,293,594 (14,413,143) 18,880,451 기타의무형자산 45,200,924 (16,310,567) 28,890,357 46,602,039 (16,758,050) 29,843,989 합 계 147,387,395 (65,027,694) 82,359,701 155,908,580 (72,040,970) 83,867,610 (2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 30,284,142 4,859,028 18,880,451 29,843,989 83,867,610 취 득 - 267,725 - 457,212 724,937 처 분 - - - (122,865) (122,865) 상각비 - (728,861) (429,305) (1,297,714) (2,455,880) 대 체 134,491 201,673 - 9,735 345,899 분기말 순장부금액 30,418,633 4,599,565 18,451,146 28,890,357 82,359,701 (3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 관리운영권 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 29,885,437 4,875,757 20,665,664 24,054,942 79,481,800 취 득 - 94,960 - 302,774 397,734 처 분 - - - (39,000) (39,000) 상각비 - (463,388) (463,982) (1,070,952) (1,998,322) 손상차손 (3,675,874) (609,905) - - (4,285,779) 대 체 14,703,494 606,132 - 236,731 15,546,357 사업결합 14,822,575 5,826 - 278,450 15,106,851 기타증감 9,850 57 - 27,707 37,614 분기말 순장부금액 55,745,482 4,509,439 20,201,682 23,790,652 104,247,255 9. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 1,207,758 - 1,207,758 1,207,758 - 1,207,758 건물 1,864,288 (111,886) 1,752,402 1,858,700 (100,225) 1,758,475 합 계 3,072,046 (111,886) 2,960,160 3,066,458 (100,225) 2,966,233 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 1/4 분기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초 순장부금액 1,207,758 1,758,475 2,966,233 421,179 1,483,445 1,904,624 감가상각비 - (9,176) (9,176) - (10,061) (10,061) 기타증감 - 3,103 3,103 - - - 분기말 순장부금액 1,207,758 1,752,402 2,960,160 421,179 1,473,384 1,894,563 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 12백만원(전분기: 8백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 1백만원(전분기: 3백만원) 입니다. 10. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 연이자율 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 한양증권(주) 2.85% 10,000,000 10,000,000 한국산업은행 2.43%~4.67% 76,525,500 88,780,000 전문건설공제조합 1.79% 434,978 134,978 인튜이션제일차 주식회사 4.00% 20,000,000 20,000,000 신영증권(주) 2.85% 36,000,000 - 농협은행 3.76%~4.76% 3,697,713 3,000,000 수협은행 4.08% - 5,000,000 Shinhan Bank California Branch 2.65%~3.35% 1,222,600 1,157,800 Shinhan Bank America 3.13% 5,379,440 5,094,320 Next Gear 3.75% 1,152,478 1,313,888 Metro City Bank 3.75% 6,025,914 7,407,245 KB투자증권 2.85%~3.57% 60,000,000 50,000,000 에이제이네트웍스제일차 유한회사 2.33%~3.97% 10,000,000 - (주)하나은행 2.51%~3.87% 22,291,600 24,967,600 (주)우리은행 4.78%~5.24% 476,250 344,250 (주)신한은행 2.80%~5.26% 46,804,163 50,200,000 (주)대구은행 3.63%~3.93% 5,000,000 8,000,000 (주)국민은행 2.93%~5.21% 8,020,000 8,020,000 기타특수관계자 2.93%~5.21% 5,880,705 8,047,221 합 계 318,911,341 291,467,302 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 연이자율 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 현대캐피탈㈜ 4.55% 2,574,596 3,520,624 한국증권금융 5.50% 10,069,474 10,266,736 한국산업은행 2.69%-5.35% 46,398,280 73,097,910 하나캐피탈(주) 3.82%~4.05% 20,036,469 13,236,074 케이비캐피탈㈜ 3.89~4.84% 30,886,571 17,786,762 중소기업진흥공단 2.40%~2.89% 360,850 402,490 원펀치디엠제일차㈜ 4.13% 20,000,000 20,000,000 에이제이네트웍스제일차 유한회사 2.33%~3.97% 29,000,000 - 수협은행 3.84% 2,714,010 3,127,779 산은캐피탈(주) 3.65% 8,674,448 9,471,838 비엔케이캐피탈(주) 4.05% 16,832,834 18,424,421 농협은행(주) 3.47%~5.60% 9,071,083 12,639,180 네트원큐제일차 유한회사 3.40% 18,340,000 20,000,000 광주은행(주) 3.97% 633,333 766,863 경남은행(주) 3.61% 2,916,662 3,333,328 Metro City Bank 5.00%~9.00% 21,025,136 18,509,587 (주)하나은행 3.10%~6.90% 42,870,032 46,569,240 (주)전북은행 3.20% 749,970 999,960 (주)아이비케이캐피탈 4.00%~4.35% 16,260,641 18,739,514 (주)신한은행 2.91%~5.60% 39,089,515 43,958,719 (주)디지비캐피탈 4.55% 2,107,274 2,881,198 (주)국민은행 3.47%~6.90% 58,756,670 63,177,471 (주)대구은행 3.63%~3.71% 15,838,380 18,471,630 (주)하나저축은행 - - 3,500,000 메디치 사모투자합자회사(*) 6.90% 57,000,022 57,000,022 기타특수관계자 7.00% 611,300 578,900 소계 472,817,550 480,460,246 차감:현재가치할인차금 (739,291) (789,861) 차감:유동성대체 (125,261,700) (121,263,222) 합계 346,816,559 358,407,163 (*) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 불균등증자 대금으로 추후 해당 주식을 재매입하는 의무를 회피할 수 없다 판단하여 장기차입금으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 만기일 연이자율 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 - - 35,000,000 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 - - 20,000,000 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 - - 25,000,000 제31회 무기명 이권부 무보증사채 2020-07-06 4.02% 20,000,000 20,000,000 제32-1회 무기명 이권부 무보증사채 2020-10-17 3.91% 33,000,000 33,000,000 제32-2회 무기명 이권부 무보증사채 2021-10-17 4.64% 26,000,000 26,000,000 제33회 무기명 이권부 무보증사채 2020-12-04 3.73% 10,000,000 10,000,000 제34회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-28 3.18% 15,000,000 15,000,000 제35-1회 무기명 이권부 무보증사채 2021-05-29 2.97% 44,000,000 44,000,000 제35-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022-05-29 3.50% 26,000,000 26,000,000 제36-1회 무기명 이권부 무보증사채 2021-07-23 2.99% 35,000,000 35,000,000 제36-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022-07-22 3.48% 31,000,000 31,000,000 제37-1회 무기명 이권부 무보증사채 2022-01-21 3.35% 35,000,000 - 제37-2회 무기명 이권부 무보증사채 2023-01-20 3.91% 22,000,000 - 신주인수권부사채 2020-02-22 - - 422,230 소 계 317,000,000 340,422,230 차감: 사채할인발행차금 (706,424) (613,102) 차감: 유동성대체 (97,915,643) (173,293,779) 합 계 218,377,933 166,515,349 11. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 발행주식수(주) 금 액 발행주식수(주) 금 액 기초잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 기말잔액 46,822,295 46,822,295 46,822,295 46,822,295 12. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 1/4 분기 상품 및 저장품의 사용 등 163,786,925 140,497,918 급여 27,004,543 22,405,529 퇴직급여 1,945,620 1,996,483 복리후생비 3,388,131 3,161,964 지급임차료 5,277,479 5,134,473 감가상각비 37,045,719 33,770,403 사용권자산상각비 6,636,620 6,056,018 무형자산상각비 2,455,879 1,998,322 지급수수료 11,508,158 9,648,423 차량유지비 13,744,656 12,878,623 광고선전비 1,032,498 973,956 대손상각비 464,036 3,114,988 운반비 10,662,383 10,424,594 기타비용 19,719,962 18,443,316 합계 304,672,609 270,505,010 13 . 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.08%입니다. 14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 내역 약정한도 차입금 원펀치디엠제일차㈜ 일반자금 20,000,000 20,000,000 전문건설공제조합 일반자금 434,978 434,978 중소기업진흥공단 일반자금 360,850 360,850 한국증권금융 시설자금 10,069,474 10,069,474 (주)광주은행 일반자금외 1,088,530 633,333 (주)국민은행 일반자금외 71,026,670 66,776,670 (주)대구은행 일반자금외 28,021,650 20,838,380 (주)디지비캐피탈 시설자금 2,881,198 2,107,274 (주)신한은행 일반자금외 101,959,515 85,893,678 (주)아이비케이캐피탈 시설자금 18,739,514 16,260,641 (주)우리은행 일반자금 476,250 476,250 (주)전북은행 시설자금 999,960 749,970 (주)하나은행 일반자금외 70,686,049 65,161,632 Auto Sub 일반자금 990,306 990,306 KB투자증권 시설자금 외 60,000,000 60,000,000 Metro City Bank 일반자금 27,051,050 27,051,050 Mundo Investment 일반자금 4,890,399 4,890,399 Next Gear 일반자금 1,152,478 1,152,478 Shinhan Bank America 일반자금 5,379,440 5,379,440 Shinhan Bank California Branch 일반자금 1,222,600 1,222,600 Timothy Liberto 일반자금 611,300 611,300 경남은행(주) 시설자금 3,333,328 2,916,662 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 20,000,000 18,340,000 농협은행(주) 일반자금 외 16,747,087 12,768,796 비엔케이캐피탈(주) 시설자금 18,424,421 16,832,834 산은캐피탈(주) 시설자금 9,471,838 8,674,448 수협은행 일반자금 외 8,127,779 2,714,010 에이제이네트웍스제일차 유한회사 일반자금 39,500,000 39,000,000 인튜이션제일차 주식회사 일반자금 20,000,000 20,000,000 케이비캐피탈(주) 시설자금 30,886,571 30,886,571 하나캐피탈(주) 시설자금 20,036,469 20,036,469 한국산업은행 일반자금 외 157,590,500 122,923,780 한양증권(주) 일반자금 10,000,000 10,000,000 메디치 사모투자합자회사 일반자금 57,000,022 57,000,022 신영증권(주) 일반자금 36,000,000 36,000,000 현대캐피탈(주) 시설자금 3,520,624 2,574,596 합 계 878,680,850 791,728,891 (2) 당분기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜으로부터 15,387백만원(전기 : 27,597백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 토지, 건물 41,550,575 29,795,575 (주)신한은행, (주)KEB하나은행 등 토지, 건물, 기계장치 110,405,000 60,865,000 렌탈자산 385,196,000 216,544,777 관리운영권 22,750,000 10,266,736 한국증권금융(주) (4) 풋옵션계약 체결 연결실체는 아래의 조건으로 외부투자자(주석 15참조)와 풋옵션계약을 체결하였습니다. 체결계약 발생조건 행사가격 Put-option (주식매수청구권) AJ파크(주)가 사전 합의된 경영성과 관련 약정을 달성하지 못하고 투자 후 4년이 경과한 경우(예비심사절차진행시 1년연장) 인수가격의 연 4% 복리 적용 금액-기수취배당금 당사의 기업신용등급이 BBB- 이하로 하락하는 경우 Drag-along (동반매각청구권) 투자 후 4년 이내 IPO 실패시 발생(예비심사절차진행시1년연장) 인수가격의 연 6.9% 복리 적용 금액-기수취배당금 Tag-along (공동매각청구권) 당사가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각하는 경우 동 매각에 참여 당사의 매각조건과 동일한 금액 2018년 6월 22일 종속회사인 AJ파크(주)에 대하여 약 570억원의 불균등 증자가 이루어졌습니다. 해당 불균등 증자는 모두 외부투자자로부터 이루어졌으며, 연결실체는 외부투자자에게 향후 AJ파크(주)의 상장실패, 경영성과 미달성 등 발생조건 충족시 주식인수가격에 연 4%의 복리를 가산한(상장실패시 6.9%) 수익률을 보장해주는 풋옵션(상장실패시 Drag-along)을 부여하였습니다. 투자자가 풋옵션을 행사할 시에 연결실체는 행사가능일 시점을 기준으로 AJ파크(주) 주식 1,468,505주에 대하여 667억원(AJ파크(주)가 상장실패시 744억원)을 지급하여 해당 주식을 재매입할 의무가 존재합니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 피소된 진행중인 소송사건은 2건으로 1건은 2심에서 패소후 대법원 상고 중이며, 1건은 1심에서 계류중 입니다. 연결회사는 2심에서 패소한소송사건에 대한 소송가액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계회사 구로현주모터스(주), (주)링크닷츠, (주)다래파크텍, (주)오토허브서비스, AJ플릿링크(주),차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 기타 AJ International TOGO. Inc, Auto Gallery international. Inc., AJ Parking Management. Inc, AJ Properties America LLC (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 구로현주모터스㈜ 2,747 218,787 - (주)다래파크텍 19,960 36,993 - AJ플릿링크㈜ 182 - - (주)오토허브서비스 2,878 - 4,050 합 계 25,767 255,780 4,050 ② 제 20(전) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계회사 구로현주모터스㈜ 4,545 - 165,536 (주)다래파크텍 48,951 - - AJ플릿링크㈜ 182 - - (주)오토허브서비스 6,543 61,393 2,201 기타 류가형골프아카데미(주) 19,092 21,651 - AJ International TOGO, Inc. 31,980 - - 합 계 111,293 83,044 167,737 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 매출채권 미수금 등 매입채무 관계회사 구로현주모터스㈜ 603 - 95,287 1,967 - 49,877 ㈜다래파크텍 131,405 - - 84,681 - - AJ플릿링크㈜ - - - 67 - - ㈜오토허브서비스 1,535 - - 1,571 6,803 - 기타 류가형골프아카데미(주)(*1) - - - 7,396 9,646 AJ International TOGO, Inc. 288,288 25,873 - 287,611 25,873 - 합 계 421,831 25,873 95,287 383,293 42,322 49,877 (*1) 전기 기타 특수관계자로 분류되었으나, 당사의 지분율 100%이므로 종속회사로 재분류 하였습니다. (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 존재하지 않습니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 존재하지 않습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당)기 1/4분기 제 20(전)기 1/4분기 단기종업원급여 531,590 671,434 퇴직급여 120,482 135,555 16. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 구성내역① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구분 토지 및 건물 차량운반구 기타 합계 취득가액 161,512,836 8,606,743 1,840,176 167,798,472 감가상각누계액 (26,331,963) (3,307,693) (440,134) (25,918,508) 순장부금액 135,180,873 5,299,049 1,400,042 141,879,964 ② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구 분 토지 및 건물 차량운반구 기타 합계 취득가액 152,230,161 7,675,385 1,867,284 161,772,830 감가상각누계액 (20,851,226) (2,691,578) (206,235) (23,749,039) 순장부금액 131,378,935 4,983,807 1,661,049 138,023,791 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감 기말장부금액 토지 및 건물 131,378,935 5,474,140 (5,776,842) 4,104,640 135,180,873 차량운반구 4,983,807 1,213,378 (809,565) (88,571) 5,299,049 기타 1,661,049 - (50,213) (210,794) 1,400,042 계 138,023,791 6,687,518 (6,636,620) 3,805,275 141,879,964 ② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감 기말장부금액 토지 및 건물 130,791,230 21,817,861 (20,675,922) (554,234) 131,378,935 차량운반구 4,775,092 3,170,859 (2,769,107) (193,037) 4,983,807 기타 1,867,284 - (206,299) 64 1,661,049 계 137,433,606 24,988,720 (23,651,328) (747,207) 138,023,791 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액(+) 유동성대체 리스료 이자비용 기타증감 기말장부금액 리스부채-유동 24,105,188 965,668 6,260,629 (7,642,978) 1,139,646 (800) 24,827,353 리스부채-비유동 116,666,673 5,830,304 (6,260,629) 208,275 (48,343) 116,396,280 계 140,771,861 6,795,972 - (7,642,978) 1,347,921 (49,143) 141,223,633 ② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 리스료 이자비용 리스계약의변경 외환차이 기말장부금액 리스부채-유동 21,332,242 6,554,970 18,683,678 (26,630,800) 4,305,671 (140,573) - 24,105,188 리스부채-비유동 116,363,402 18,498,510 (18,683,678) (261,935) 1,061,284 (310,683) (227) 116,666,673 계 137,695,644 25,053,480 - (26,892,735) 5,366,955 (451,256) (227) 140,771,861 (4) 당분기와 전분기 중 리스부채 만기일정보① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 2,898,426 6,975,350 13,030,510 59,167,450 56,813,427 138,885,163 차량운반구 205,667 530,409 1,817,486 2,996,183 - 5,549,745 기타 33,413 67,148 149,040 66,644 - 316,245 계 3,137,506 7,572,907 14,997,036 62,230,277 56,813,427 144,751,153 ② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 1,606,080 3,871,321 15,870,335 27,093,888 86,916,862 135,358,486 차량운반구 186,412 515,685 1,705,912 2,554,283 75,416 5,037,708 기타 39,271 66,506 243,666 26,224 - 375,667 계 1,831,763 4,453,512 17,819,913 29,674,395 86,992,278 140,771,861 17. 사업결합연결실체는 사업결합을 통하여 사업 Synergy 효과를 극대화하고, 효율적 운영을 위하여 아래와 같은 사업결합을 실행하였습니다.(1) 전기 중 연결실체의 주요 사업결합 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요영업활동 취득일 취득한 지분 이전대가 AJ바이크(주) 이륜차 리스업 및 렌탈업 2019.01.03 100.00% 17,485,231 (주)AJ이브이 전기 이륜차 제조 2019.07.04 100.00% 300,000 AJ대원(주) 부동산 종합건물 관리 2019.09.06 80.00% 10,776,664 (주)다울에프앤비 프랜차이즈 관리 2019.12.13 100.00% 19,100,000 (주)서우푸드 식료품 생산 2019.12.13 100.00% 5,700,000 (2) 연결실체의 주요한 사업결합에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이전대가 식별가능한순자산 공정가치 기타의 무형자산 영업권 AJ바이크(주)(*) 17,485,231 7,836,075 3,448,814 6,160,342 (주)AJ이브이 300,000 300,000 - - AJ대원(주) 10,776,664 2,386,057 4,387,954 4,002,654 (주)다울에프앤비 19,100,000 7,421,395 5,553,134 6,125,471 (주)서우푸드 5,700,000 2,507,944 959,831 2,232,225 (*) 단계적 취득으로 전기 이전까지 관계회사투자주식으로 보유중이던 48억원이 이전대가에 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 20 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 1분기말 제 20 기말 자산 유동자산 226,872,576,006 273,884,243,596 현금및현금성자산 34,930,471,820 44,720,934,312 매출채권 55,139,238,532 48,974,489,074 재고자산 25,346,933,078 16,272,945,682 당기손익-공정가치측정 금융자산 66,476,856,325 83,568,607,521 기타유동금융자산 35,111,630,505 62,827,920,677 기타유동자산 9,867,445,746 17,519,346,330 비유동자산 978,037,282,963 957,681,241,619 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,098,072,136 2,639,343,633 종속회사투자 294,459,190,710 270,300,521,362 관계회사투자 8,123,857,980 8,138,889,467 렌탈자산 562,859,059,109 562,815,694,627 유형자산 53,891,567,997 54,515,272,433 무형자산 4,421,946,056 4,326,553,689 투자부동산 14,310,667,869 14,757,876,240 사용권자산 9,174,496,682 9,055,336,069 기타비유동금융자산 14,713,776,805 14,267,458,134 기타비유동자산 122,083,313 2,012,721,012 이연법인세자산 13,855,564,306 14,844,574,953 자산총계 1,204,909,858,969 1,231,565,485,215 부채 유동부채 460,052,858,272 515,304,974,244 매입채무 14,433,810,294 15,212,685,898 단기차입금 153,500,000,000 121,000,000,000 유동성장기차입금 110,852,298,250 108,306,077,604 유동성사채 97,915,642,653 172,871,549,216 기타유동금융부채 39,312,340,691 28,388,442,509 기타유동부채 4,116,577,215 2,921,292,996 유동리스부채 4,713,063,595 4,642,202,499 당기법인세부채 35,209,125,574 61,962,723,522 비유동부채 450,491,877,159 405,811,872,080 사채 218,377,932,892 166,515,349,214 장기차입금 164,119,819,165 172,081,999,673 기타비유동금융부채 48,708,984,077 47,619,604,652 비유동리스부채 19,285,141,025 19,594,918,541 부채총계 910,544,735,431 921,116,846,324 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,726,747,530 103,725,389,530 자본조정 (31,553,585,718) (26,516,922,383) 기타포괄손익누계액 1,080,218,903 (2,031,489,750) 이익잉여금(결손금) 174,289,447,823 188,449,366,494 자본총계 294,365,123,538 310,448,638,891 자본과부채총계 1,204,909,858,969 1,231,565,485,215 포괄손익계산서 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 107,018,343,206 107,018,343,206 90,734,121,429 90,734,121,429 영업비용 96,020,522,594 96,020,522,594 79,987,820,418 79,987,820,418 영업이익(손실) 10,997,820,612 10,997,820,612 10,746,301,011 10,746,301,011 기타수익 1,043,783,837 1,043,783,837 1,102,440,334 1,102,440,334 기타비용 2,803,423,891 2,803,423,891 4,703,396,649 4,703,396,649 종속회사및관계회사투자손익 (4,940,412,701) (4,940,412,701) (6,473,740,946) (6,473,740,946) 금융수익 7,155,820,863 7,155,820,863 2,660,609,939 2,660,609,939 금융비용 9,487,158,311 9,487,158,311 8,007,273,770 8,007,273,770 매각예정비유동자산처분이익 173,600,362,834 173,600,362,834 법인세비용차감전순이익(손실) 1,966,430,409 1,966,430,409 168,925,302,753 168,925,302,753 법인세비용 2,079,660,580 2,079,660,580 21,203,670,411 21,203,670,411 당기순이익(손실) (113,230,171) (113,230,171) 147,721,632,342 147,721,632,342 기타포괄손익 3,111,708,653 3,111,708,653 (873,978,918) (873,978,918) 후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (264,924,222) (264,924,222) (313,817,849) (313,817,849) (부의)지분법자본변동 (134,644,328) (134,644,328) 후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 있는 항목 (부의)지분법자본변동 3,511,277,203 3,511,277,203 (560,161,069) (560,161,069) 총포괄손익 2,998,478,482 2,998,478,482 146,847,653,424 146,847,653,424 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (2) (2) 3,155 3,155 자본변동표 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,729,185,170 (26,516,922,383) (227,308,357) 142,392,992,995 266,200,242,425 당기순이익(손실) 147,721,632,342 147,721,632,342 (부의)지분법자본변동 (560,161,069) (560,161,069) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (313,817,849) (313,817,849) 주식발행비용(환입) (3,795,640) (3,795,640) 배당금의 지급 (4,682,229,500) (4,682,229,500) 자기주식의 취득 2019.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,725,389,530 (26,516,922,383) (1,101,287,275) 285,432,395,837 408,361,870,709 2020.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,725,389,530 (26,516,922,383) (2,031,489,750) 188,449,366,494 310,448,638,891 당기순이익(손실) (113,230,171) (113,230,171) (부의)지분법자본변동 3,376,632,875 3,376,632,875 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (264,924,222) (264,924,222) 주식발행비용(환입) 1,358,000 1,358,000 배당금의 지급 (14,046,688,500) (14,046,688,500) 자기주식의 취득 (5,036,663,335) (5,036,663,335) 2020.03.31 (기말자본) 46,822,295,000 103,726,747,530 (31,553,585,718) 1,080,218,903 174,289,447,823 294,365,123,538 현금흐름표 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 영업활동 현금흐름 (27,031,512,284) (14,687,221,747) 영업에서 창출된 현금흐름 7,940,872,847 (7,992,246,840) 이자의 수취 791,953,553 795,887,507 이자의 지급 (7,912,750,794) (7,285,292,395) 배당금의 수취 981,670,638 13,237,980 법인세 납부액 (28,833,258,528) (218,807,999) 투자활동 현금흐름 20,555,551,096 197,462,658,987 단기대여금의 증가 (13,000,000,000) (14,935,000,000) 단기대여금의 감소 14,950,000,000 604,349,400 단기금융상품의 취득 (91,963,336,665) 단기금융상품의 처분 114,994,403,999 장기대여금의 감소 353,000 당기손익인식금융자산의 취득 (53,710,333,529) (30,067,514,000) 당기손익인식금융자산의 처분 73,660,032,760 787,532 종속회사투자주식의 취득 (24,444,000,000) (35,976,438,422) 보증금의 증가 (25,514,240) (430,321,874) 보증금의 감소 424,707,422 278,259,315 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (459,767,233) (504,973,421) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 274,000,000 30,681,819 무형자산의 취득 (184,392,710) (269,521,862) 무형자산의 처분 39,751,292 매각예정비유동자산의 처분 278,731,997,500 재무활동 현금흐름 (3,454,759,016) (31,878,639,311) 단기차입금의 상환 (57,500,000,000) (106,500,000,000) 단기차입금의 차입 90,000,000,000 89,500,000,000 유동성장기차입금의 상환 (29,318,529,281) (16,286,983,957) 장기차입금의 차입 23,000,000,000 20,000,000,000 사채의 상환 (80,000,000,000) (26,000,000,000) 사채의 발행 56,775,390,000 14,944,330,000 금융리스부채의 감소 (1,376,314,400) (7,532,189,714) 자기주식의 취득 (5,036,663,335) 주식발행비용 1,358,000 (3,795,640) 현금및현금성자산의 순증감 (9,930,720,204) 150,896,797,929 기초 현금및현금성자산 44,720,934,312 27,273,765,717 현금및현금성자산의 환율변동효과 140,257,712 1,002,839 기말 현금및현금성자산 34,930,471,820 178,171,566,485 5. 재무제표 주석 주석 제 21(당) 기 1/4분기 : 2020년 03월 31일 현재 제 20(전) 기 : 2019년 12월 31일 현재 AJ네트웍스 주식회사 1. 회사의 개요AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한,당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2020년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 12,229,145 26.12 문지회 5,426,035 11.59 문선우 5,426,030 11.59 FINVENTURES (UK) Limited 5,298,440 11.32 Affirma Capital Managers(Singapore) Pte.Ltd.(*) 5,298,445 11.32 자기주식 1,092,063 2.32 기타 12,052,137 25.74 합계 46,822,295 100.00 (*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA 의 사명이 변경 되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국 제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 분기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 분기의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당 사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 당 사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19 영향 2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 당사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 당사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 당사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있습니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 요약 분기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4분기 (단위: 천원) 구분 제 21(당) 1/4분기 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치 공정가치로측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,098,072 - - 2,098,072 2,098,072 당기손익-공정가치측정금융자산 66,476,856 - - - 66,476,856 66,476,856 파생상품금융자산 2,775,085 - - - 2,775,085 2,775,085 합 계 69,251,941 2,098,072 - - 71,350,013 71,350,013 공정가치로 측정되지않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 34,930,472 - 34,930,472 (*) 매출채권 및 기타유동채권 - - 55,139,239 - 55,139,239 (*) 기타유동금융자산 - - 35,111,631 - 35,111,631 (*) 기타비유동금융자산 - - 11,938,691 - 11,938,691 (*) 장기금융자산 - - 7,000 - 7,000 (*) 합 계 - - 137,127,033 - 137,127,033 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 48,076,983 - - - 48,076,983 48,076,983 공정가치로 측정되지않는 금융부채 매입채무 - - 14,433,810 - 14,433,810 (*) 차입금 - - 428,472,117 - 428,472,117 421,559,937 사채 - - 316,293,576 - 316,293,576 320,415,468 기타유동금융부채 - - 38,790,613 - 38,790,613 (*) 기타비유동금융부채 - - 367,113 - 367,113 (*) 금융보증부채 - - - 786,615 786,615 (*) 합 계 - - 798,357,229 786,615 799,143,844 (*) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.② 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구분 제 20(당)기 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치 공정가치로측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,639,344 - - 2,639,344 2,639,344 당기손익-공정가치측정금융자산 83,568,608 - - - 83,568,608 83,568,608 파생상품금융자산 1,983,054 - - - 1,983,054 1,983,054 합 계 85,551,662 2,639,344 - - 88,191,006 88,191,006 공정가치로 측정되지않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 44,720,934 - 44,720,934 (*) 매출채권 및 기타유동채권 - - 48,974,489 - 48,974,489 (*) 기타유동금융자산 - - 62,827,921 - 62,827,921 (*) 기타비유동금융자산 - - 12,284,404 - 12,284,404 (*) 장기금융자산 - - 7,000 - 7,000 (*) 합 계 - - 168,814,748 - 168,814,748 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 47,066,429 - - - 47,066,429 47,066,429 공정가치로 측정되지않는 금융부채 매입채무 - - 15,212,686 - 15,212,686 (*) 차입금 - - 401,388,077 - 401,388,077 399,181,258 사채 - - 339,386,898 - 339,386,898 340,190,903 기타유동금융부채 - - 20,322,999 - 20,322,999 (*) 기타비유동금융부채 - - 184,295 - 184,295 (*) 금융보증부채 - - - 935,016 935,016 (*) 합 계 - - 776,494,955 935,016 777,429,971 (*) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,325,035 - 773,037 2,098,072 당기손익-공정가치측정금융자산 - 66,476,856 - 66,476,856 파생상품금융자산 - 2,775,085 - 2,775,085 파생상품금융부채 - 124,144 47,952,839 48,076,983 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당기손익인식-공정가치측정금융자산 66,476,856 신용위험을 감안한 할인율(*) 현금흐름할인모형 파생상품금융자산 2,775,085 파생상품금융부채 124,144 (*) 이자율스왑의 공정가치는 예측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당기말 현재 국공채 수익률에 신용 스프레드를 가산하여 결정하였습니다.당분기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수 가치평가기법 파생상품금융부채 47,952,839 신용위험을 감안한 할인율 현금흐름할인모형이항모형 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 773,037 (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 421,559,937 421,559,937 사채 - - 320,415,468 320,415,468 합 계 - - 741,975,405 741,975,405 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수 가치평가기법 사채 및 차입금 741,975,405 신용위험을 감안한 할인율 현금흐름할인모형 5. 종속회사 및 관계회사투자 (1) 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 종속회사 AJ토탈(주) 100.00% 51,515,095 49,442,637 - 181,242 416,801 50,040,680 AJ에너지(주) 100.00% 15,000,000 16,212,837 - 717,731 - 16,930,568 AJ파크(주) 55.12% 18,453,657 17,061,628 - (2,722,861) (139,369) 14,199,398 AJ캐피탈파트너스(주) 100.00% 54,506,277 60,050,036 - 491,103 - 60,541,139 AJ ALM.CO.,LTD 100.00% 1,492,989 12,421 - - 787 13,208 CARIAN JAPAN CO.,LTD 100.00% 6,377,867 - - - - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 - - - - - AJ전시몰(주) 100.00% 21,425,700 4,260,549 - (1,101,193) - 3,159,356 Auto Gallery Holdings, Inc. 50.07% 18,629,350 6,257,039 - (11,203) 412,894 6,658,730 AJ셀카(주) 77.79% 2,911,313 4,235,971 - (192,024) - 4,043,947 AJ카리안서비스(주) 100.00% 4,025,547 1,528,584 - 223,287 - 1,751,871 AJ Rent A Car USA Inc. 100.00% 1,137,000 345,726 - (29,066) 18,643 335,303 AJ Networks Vietnam Co,Ltd. 100.00% 2,614,992 2,230,799 - (7,968) 75,785 2,298,616 (주)월드렌트카 100.00% - 870,204 - 37,022 - 907,226 (주)포시즌렌트카 100.00% 500,000 548,536 - (548,536) - - AJ Networks America, Inc 100.00% 15,414,450 12,216,596 - (490,045) 664,874 12,391,425 AJ바이크(주) 32.91% 9,076,583 9,076,583 - 187,660 - 9,264,243 (주)AJ 엠 100.00% 19,500,000 16,893,527 - (661,880) 4,290 16,235,937 AJ이앤에스(주) 100.00% 11,000,000 10,141,093 - (645,393) 434 9,496,134 류가형골프아카데미(주)(*1) 100.00% 200,000 - - (51,568) 200,000 148,432 AJ렌탈서비스㈜ 100.00% 439,555 - - - - - (주)AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 3,994,375 - (140,053) - 3,854,322 AJ Rental Inc. 100.00% 74,409,445 48,701,997 24,444,000 (131,369) 2,774,113 75,788,741 AJ Rental Co., Ltd 100.00% 9,122,972 6,219,383 - (30,940) 211,470 6,399,913 합 계(*2) 344,752,792 270,300,521 24,444,000 (4,926,054) 4,640,722 294,459,189 관계회사 (주)링크닷츠 21.50% 246,100 238,889 - (15,031) - 223,858 차파트너스 모빌리티 펀드제1호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 7,900,000 - - - 7,900,000 합 계 8,146,100 8,138,889 - (15,031) - 8,123,858 (*1) 전기 기타 특수관계자로 분류되었으나, 당사의 지분율 100%이므로 종속회사로 재분류 하였습니다. (*2) 종속회사및관계회사투자손익에는 AJ페달링 청산시 발생한 672천원이 포함되어 있습니다.② 제 20(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타 전분기말 종속회사 AJ토탈(주) 100.00% 51,515,120 51,384,008 - 452,567 - 51,836,575 AJ에너지(주) 100.00% 10,000,000 15,414,501 - (79,533) - 15,334,968 AJ파크(주) 55.12% 18,453,657 37,374,330 - (1,123,234) (264,078) 35,987,018 AJ캐피탈파트너스(주) 100.00% 44,506,277 47,332,549 - 512,882 - 47,845,431 AJ Rental Co., Ltd 100.00% 6,795,972 5,027,279 - (228,149) 81,753 4,880,883 AJ렌탈서비스(주) 100.00% 439,555 - - - - - AJ ALM.CO.,LTD 100.00% 1,492,989 11,835 - - 176 12,011 Carian Japan Co., Ltd. 100.00% 6,377,868 - 3,386,728 (3,386,728) - - AJ인터내셔널트레이더스(주) 100.00% 1,000,000 - - - - - AJ전시몰(주) 64.26% 10,325,700 3,845,730 - (2,697,529) - 1,148,201 AJ타이어베이(주) 100.00% 1,000,000 - - - - - (주)AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 5,119,036 - (173,640) - 4,945,396 (주)페달링 100.00% 899,200 - - - - - AJ Rental Inc. 100.00% 11,129,430 10,302,959 170,430 (179,370) 192,241 10,486,260 Auto Gallery Holdings, Inc. 50.07% 12,836,600 12,836,600 - (98,091) (76,287) 12,662,222 AJ셀카(주) 77.79% 2,911,313 3,024,629 - 511,393 - 3,536,022 AJ카리안서비스(주) 100.00% 4,025,547 3,419,860 - 668,751 - 4,088,611 AJ Rent A Car USA Inc. 100.00% 1,137,000 526,642 - (68,419) 8,504 466,727 AJ Networks Vietnam Co,Ltd. 100.00% 2,614,992 2,385,328 - (65,900) 38,911 2,358,339 (주)포시즌렌트카 100.00% 500,000 500,000 - (59,765) - 440,235 AJ Networks America, Inc 100.00% 2,318,900 568,500 - (190,210) 3,994 382,284 AJ바이크(주)(*1) 67.09% 17,026,281 - 12,726,281 372,189 4,758,950 17,857,420 (주)링커블(*2) 77.54% 14,693,000 - 14,693,000 (600,849) (77,139) 14,015,012 (주)AJ M(*3) 100.00% 5,000,000 - 5,000,000 (218,915) - 4,781,085 합 계 232,999,401 199,073,786 35,976,439 (6,652,550) 4,667,025 233,064,700 관계회사 AJ바이크(주)(*1) - - 4,758,950 - - (4,758,950) - 디스커버리자산운용(주) 39.30% 1,000,000 1,631,910 - 162,921 - 1,794,831 (주)링크닷츠 21.50% 246,100 229,158 - 15,888 - 245,046 합 계 1,246,100 6,620,018 - 178,809 (4,758,950) 2,039,877 (*1) 전분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 48.83%의 지분을 추가취득하여 종속회사로 분류하였습니다.(*2) 전분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 77.54%의 지분을 취득하였습니다.(*3) 전분기 중 출자하여 신규설립하였습니다. 6. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 IT렌탈자산 215,102,068 (99,803,479) 115,298,589 202,862,747 (95,872,581) 106,990,166 파렛트렌탈자산 471,117,028 (206,379,976) 264,737,052 464,796,469 (197,354,226) 267,442,243 건설장비렌탈자산 284,855,891 (102,053,818) 182,802,073 283,732,662 (96,319,452) 187,413,210 픽앤픽렌탈자산 25,136 (3,791) 21,345 11,868 (1,486) 10,382 미착렌탈자산 - - - 959,694 - 959,694 합 계 971,100,123 (408,241,064) 562,859,059 952,363,440 (389,547,745) 562,815,695 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 픽앤픽렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 106,990,166 267,442,243 187,413,211 10,381 959,694 562,815,695 취 득 23,427,602 7,233,921 3,989,906 - 258,017 34,909,446 처 분 (2,286,583) (124,919) (1,211,027) - - (3,622,529) 감가상각비 (12,546,657) (9,754,071) (8,395,076) (2,305) - (30,698,109) 손상차손(*) (27,501) - (8,762) - - (36,263) 대 체 (258,437) (60,122) 1,013,821 13,269 (1,217,711) (509,180) 분기말장부금액 115,298,590 264,737,052 182,802,073 21,345 - 562,859,060 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 픽앤픽렌탈자산 미착렌탈자산 합 계 기초장부금액 88,632,030 256,031,692 184,892,691 - 623,503 530,179,916 취 득 70,204,067 50,890,741 32,335,602 11,868 7,719,827 161,162,105 처 분 (6,832,615) (592,206) (2,653,119) - - (10,077,940) 감가상각비 (44,416,087) (38,355,939) (32,263,882) (1,486) - (115,037,394) 손상차손(*) (76,480) - - - - (76,480) 대 체 (520,749) (532,045) 5,101,918 - (7,383,636) (3,334,512) 분기말장부금액 106,990,166 267,442,243 187,413,210 10,382 959,694 562,815,695 (*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 7. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 25,582,480 - 25,582,480 25,582,479 - 25,582,479 건물 17,630,889 (2,155,483) 15,475,406 17,630,889 (2,045,147) 15,585,742 구축물 876,131 (444,291) 431,840 741,374 (422,083) 319,291 비품 7,851,053 (5,747,470) 2,103,583 7,347,659 (5,330,276) 2,017,383 차량운반구 7,002,079 (2,265,853) 4,736,226 6,936,657 (2,105,570) 4,831,087 기계장치 7,969,782 (6,766,087) 1,203,695 8,430,282 (6,985,351) 1,444,931 시설장치 1,835 (1,832) 3 1,835 (1,832) 3 기타유형자산 110,379 - 110,379 103,140 - 103,140 건설중인자산 4,247,956 - 4,247,956 4,631,216 - 4,631,216 합 계 71,272,584 (17,381,016) 53,891,568 71,405,531 (16,890,259) 54,515,272 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 분기말장부금액 토지 25,582,480 - - - - 25,582,480 건물 15,585,742 - - (110,336) - 15,475,406 구축물 319,291 18,000 - (22,208) 116,757 431,840 비품 2,017,382 149,762 (1) (285,535) 221,975 2,103,583 차량운반구 4,831,087 - - (160,283) 65,422 4,736,226 기계장치 1,444,931 10,400 (1) (251,635) - 1,203,695 시설장치 3 - - - - 3 기타유형자산 103,140 7,239 - - - 110,379 건설중인자산 4,631,216 119,417 (260,000) - (242,677) 4,247,956 합 계 54,515,272 304,818 (260,002) (829,997) 161,478 53,891,568 (3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 분기말장부금액 토지 22,302,777 58,338 - - 166,098 22,527,213 건물 14,871,767 16,060 - (103,308) - 14,784,519 구축물 334,277 - - (20,590) - 313,687 비품 2,208,490 88,878 - (262,996) 76,812 2,111,184 차량운반구 5,125,873 700 (18,814) (148,883) 18,814 4,977,690 기계장치 2,189,588 27,800 (14,774) (322,579) - 1,880,035 시설장치 7,118 - - (202) (6,906) 10 기타유형자산 103,140 - - - - 103,140 건설중인자산 12,236 286,128 - - (184,912) 113,452 합 계 47,155,266 477,904 (33,588) (858,558) 69,906 46,810,930 8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 3,725,848 (2,221,171) 1,504,677 2,979,404 (1,678,752) 1,300,652 기타의무형자산 4,892,016 (1,974,747) 2,917,269 6,097,316 (3,071,414) 3,025,902 합 계 8,617,864 (4,195,918) 4,421,946 9,076,720 (4,750,166) 4,326,554 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 1/4 분기 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 1,300,652 3,025,902 4,326,554 1,361,818 4,005,433 5,367,251 취 득 323,775 130,876 454,651 35,775 252,339 288,114 상각비 (119,750) (135,392) (255,143) (93,628) (491,161) (584,789) 처 분 (104,117) (104,117) - - - 분기말장부금액 1,504,677 2,917,269 4,421,945 1,303,965 3,766,611 5,070,576 9. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 이자율 제 21(당) 기 1/4분기 제 20(전) 기 (주)하나은행 일반자금 3.64%~3.87% 14,500,000 12,500,000 (주)국민은행 4.16% 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 3.63% 4,000,000 8,000,000 한국산업은행 3.12% 40,000,000 40,000,000 (주)신한은행 3.59%~4.17% 15,000,000 21,500,000 수협은행 CP(기업어음) - - 5,000,000 한양증권(주) 2.85% 10,000,000 10,000,000 신영증권(주) 2.85% 36,000,000 - 케이비증권(주) 2.85% 30,000,000 20,000,000 합 계 153,500,000 121,000,000 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 이자율 제 21(당) 기 1/4분기 제 20(전) 기 (주)신한은행 시설자금 등 3.06% 333,333 783,333 (주)하나은행 3.95%~4.23% 36,257,083 41,050,500 (주)국민은행 3.49%~4.16% 58,166,667 62,416,667 농협은행(주) 3.47%~3.76% 7,888,790 11,267,080 (주)대구은행 3.50%~3.98% 11,972,060 14,555,330 (주)광주은행 - - 83,530 (주)전북은행 3.20% 749,970 999,960 수협은행 3.84% 2,714,010 3,127,779 경남은행(주) 3.61% 2,916,662 3,333,328 에이제이네트웍스제일차 유한회사(*) 2.33%~3.97% 39,000,000 39,500,000 네트원큐제일차 유한회사 3.40% 18,340,000 20,000,000 (주)아이비케이캐피탈 4.00%~4.35% 16,260,641 18,739,514 케이비캐피탈(주) 3.89~4.84% 30,886,571 17,786,762 현대캐피탈(주) 4.55% 2,574,596 3,520,624 (주)디지비캐피탈 4.55% 2,107,274 2,881,198 하나캐피탈(주) 3.82%~4.05% 20,036,469 13,236,074 비엔케이캐피탈(주) 4.05% 16,832,834 18,424,421 산은캐피탈(주) 3.65% 8,674,448 9,471,838 소 계 275,711,408 281,177,938 차감 : 현재가치할인차금 (739,291) (789,860) 차감 : 유동성대체 (110,852,298) (108,306,078) 합 계 164,119,819 172,082,000 (*) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 당기말 이자율 제 21(당) 기 1/4분기 제 20(전) 기 제23회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-14 4.40% 10,000,000 10,000,000 제24회 무기명 이권부 무보증사채 2021-03-15 4.50% 5,000,000 5,000,000 제26-3회 무기명 이권부 무보증사채 2020-11-30 4.75% 5,000,000 5,000,000 제28-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-22 4.27% - 35,000,000 제29회 무기명 이권부 무보증사채 2020-01-30 4.27% - 20,000,000 제30-2회 무기명 이권부 무보증사채 2020-02-05 4.38% - 25,000,000 제31회 무기명 이권부 무보증사채 2020-07-06 4.02% 20,000,000 20,000,000 제32-1회 무기명 이권부 무보증사채 2020-10-17 3.91% 33,000,000 33,000,000 제32-2회 무기명 이권부 무보증사채 2021-10-17 4.64% 26,000,000 26,000,000 제33회 무기명 이권부 무보증사채 2020-12-04 3.73% 10,000,000 10,000,000 제34회 무기명 이권부 무보증사채 2020-09-28 3.18% 15,000,000 15,000,000 제35-1회 무기명 이권부 무보증사채 2021-05-29 2.97% 44,000,000 44,000,000 제35-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022-05-29 3.50% 26,000,000 26,000,000 제36-1회 무기명 이권부 무보증사채 2021-07-23 2.99% 35,000,000 35,000,000 제36-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022-07-22 3.48% 31,000,000 31,000,000 제37-1회 무기명 이권부 무보증사채 2022-01-21 3.35% 35,000,000 - 제37-2회 무기명 이권부 무보증사채 2023-01-20 3.91% 22,000,000 - 소 계 317,000,000 340,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (706,424) (613,102) 차감 : 유동성대체 (97,915,643) (172,871,549) 합 계 218,377,933 166,515,349 10. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당분기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 제 20(당) 기 1/4분기 제 20(전) 기 발행주식수 자본금 자본잉여금 발행주식수 자본금 자본잉여금 기초 46,822,295 46,822,295 103,725,390 46,822,295 46,822,295 103,729,185 주식발행비용 - - 1,358 - - (3,795) 기말 46,822,295 46,822,295 103,726,748 46,822,295 46,822,295 103,725,390 11. 영업수익당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 1/4 분기 렌탈료수익 72,898,985 66,820,258 상품매출액 30,835,138 20,574,083 기타매출액 3,284,220 3,339,780 합 계 107,018,343 90,734,121 12. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4분기 제 20(전) 기 1/4분기 상품 및 저장품의 사용 등 29,960,302 19,738,760 급여 8,080,632 7,429,381 퇴직급여 618,718 677,462 복리후생비 1,327,276 1,191,077 지급임차료 110,490 55,783 감가상각비 31,528,105 28,172,129 무형자산상각비 255,143 584,789 사용권자산상각비 1,466,672 1,379,650 지급수수료 17,012,095 15,171,949 차량유지비 640,810 646,962 광고선전비 100,054 89,086 대손상각비 450,402 680,407 운반비 1,270,418 1,509,456 기타비용 3,199,404 2,660,929 합 계 96,020,521 79,987,820 13. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.08%입니다.14. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)국민은행 시설자금 58,166,667 58,166,667 일반대 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 일반대 8,000,000 4,000,000 시설자금 11,972,060 11,972,060 (주)신한은행 일반대 21,500,000 15,000,000 시설자금 333,333 333,333 (주)전북은행 시설자금 749,970 749,970 (주)하나은행 일반대 14,500,000 14,500,000 시설자금 36,257,083 36,257,083 경남은행(주) 시설자금 2,916,662 2,916,662 농협은행(주) 시설자금 7,888,790 7,888,790 수협은행 일반대 5,000,000 - 시설자금 2,714,010 2,714,010 신영증권(주) CP(기업어음) 36,000,000 36,000,000 케이비증권(주) CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000 한양증권(주) CP(기업어음) 10,000,000 10,000,000 한국산업은행 일반대 40,000,000 40,000,000 에이제이네트웍스제일차 유한회사 매출채권담보 39,000,000 39,000,000 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 18,340,000 18,340,000 (주)아이비케이캐피탈 시설자금 16,260,641 16,260,641 케이비캐피탈(주) 시설자금 30,886,571 30,886,571 현대캐피탈(주) 시설자금 2,574,596 2,574,596 (주)디지비캐피탈 시설자금 2,107,274 2,107,274 하나캐피탈(주) 시설자금 20,036,469 20,036,469 비엔케이캐피탈(주) 시설자금 16,832,834 16,832,834 산은캐피탈(주) 시설자금 8,674,448 8,674,448 합 계 444,711,408 429,211,408 (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 서울보증보험(주) 이행지급보증 등 8,823,876 (3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자 렌탈자산 384,196,000 215,544,777 (주)신한은행 외 토지 및 건물 3,900,000 3,000,000 (주)신한은행 (5) 풋옵션계약의 체결 당사는 아래의 조건으로 외부투자자와 풋옵션계약을 체결하였습니다. 체결계약 발생조건 행사가격 Put-option (주식매수청구권) AJ파크(주)가 사전 합의된 경영성과 관련 약정을 달성하지 못하고 투자 후 4년이 경과한 경우(예비심사절차 진행시 1년 연장) 인수가격의 연4% 복리 적용 금액-기수취배당금 당사의 기업신용등급이 BBB- 이하로 하락하는 경우 Drag-along (동반매각청구권) 투자 후 4년 이내 IPO 실패시 발생(예비심사절차 진행시 1년 연장) 인수가격의 연 6.9% 복리 적용 금액-기수취배당금 Tag-along (공동매각청구권) 당사가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각하는 경우 동 매각에 참여 당사의 매각조건과 동일한 금액 2018년 6월 22일 종속회사인 AJ파크(주)에 대하여 약 570억원의 불균등 증자가 이루어졌습니다. 해당 불균등 증자는 전액 외부투자자로부터 이루어졌으며, 당사는 외부투자자에게 향후 AJ파크(주)의 상장실패, 경영성과 미달성 등 발생조건 충족시 주식인수가격에 연 4%의 복리를 가산한(상장실패시 6.9%) 수익률을 보장해주는 풋옵션을 부여하였습니다. 투자자가 풋옵션을 행사할 시에 당사는 행사가능일 시점을 기준으로 AJ파크 주식 1,468,505주에 대하여 667억원(AJ파크(주)가 상장실패시 744억원)을 지급하여 해당 주식을 재매입할 의무가 존재합니다. 이러한 풋옵션에 대하여 당사는 파생상품부채 480억원을 계상하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.15. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속회사 AJ렌탈서비스㈜,AJ Rental Co., Ltd.,㈜AJ전국스카이,AJ Rental, Inc.,AJ Rental Top Tier Inc.,AJ Rental Dallas Inc., AJ네트웍스 제일차 유한회사,AJ전시몰㈜, AJ셀카㈜, AJ에너지㈜, AJ인터내셔널트레이더스㈜, ㈜월드렌트카, ㈜포시즌렌트카, AJ이앤에스㈜, ㈜AJ대원, AJ파크㈜, 아주이파킹논현3호㈜, ㈜덕원파킹, 대저자산관리㈜, AJ오토파킹시스템즈㈜(*1), AJ토탈㈜, 신동진축산㈜, AJ세이프티파트너스㈜, AJ한록㈜, AJ TOTAL VIETNAM CO., Ltd, (주)다울에프앤비, 서우푸드, AJ카리안서비스㈜, AJ캐피탈파트너스(주), AJ농식품 수출육성펀드 2호, AJ창조관광제1호 투자조합, (주)AJ 엠, AJ바이크(주), ㈜AJ이브이, ㈜링커블, 류가형 골프아카데미(주)(*2)AJ Networks America, Inc, AJ Rent A Car USA, Inc, AJ NETWORKS VIETNAM, CARIAN JAPAN Co.,Ltd, Carian Pakistan Pvt. Ltd, AJ ALM CO.,Ltd, Auto Gallery Holdings, Inc., Auto Gallery Group, LLC, Auto Gallery, Inc., New Auto Gallery, Inc., Auto Gallery Cumming, LLC, Auto Gallery Augusta, LLC, New Georgia Carolina Auto Auction, LLC, New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC, J Financial Group, LLC, Auto Gallery Mall of Georgia, LLC, Auto Gallery Duluth, LLC. 관계회사 (주)링크닷츠, 차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사 기 타 (주)다래파크택, (주)구로현모터스, (주)오토허브서비스, AJ 플릿링크(주), AJ International TOGO. Inc, Auto Gallery international. Inc., AJ Parking Management. Inc, AJ Properties America LLC (*1) 당기 중 AJ오토파킹서비스(주)를 흡수합병하였습니다.(*2) 전기 기타 특수관계자로 분류되었으나, 당사의 지분율 100%이므로 종속회사로 재분류 하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ토탈(주) 169,523 47,679 48,400 - AJ캐피탈파트너스(주) 127,800 41,280 91,654 - AJ파크(주) 411,036 167,007 2,100 - AJ렌탈서비스㈜ 17,708 - 11,834,141 - 아주이파킹논현3호(주) - 4,578 - - AJ셀카(주) 454,963 137,617 - - AJ카리안서비스(주) 137,807 67,420 32,144 - AJ전시몰 2,776,920 89,027 104,476 - AJ Networks America INC. - 1,303 - - AJ세이프티파트너스(주) 4,740 11,323 - - (주)AJ전국스카이 112,426 29,397 - - AJ오토파킹시스템즈(주) 144,484 207,742 - - AJ한록(주) 95,961 - - - AUTO GALLERY HOLDINGS INC - 67,494 - - AJ플릿링크(주) 182 - - - AJ에너지(주) 148,243 18,312 - - (주)링커블 237 - - - (주)월드렌트카 9,000 1,357 - - (주)포시즌렌트카 6,000 1,885 - - AJ바이크(주) 56,621 - - - (주)AJ M 36,430 47,039 - - AJ이앤에스(주) 17,014 18,906 - - AJ대원(주)(구,대원종합관리(주)) 66,677 37,279 200,397 - (주)다울에프앤비 1,154 - - - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 416,934 류가형골프아카데미(주) 19,616 22,195 - - 기타 (주)다래파크텍 19,660 - - - 합 계 4,834,202 1,018,840 12,313,312 416,934 ② 제 20(전) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속회사 AJ카리안서비스(주) 80,567 25,332 22,465 - (주)월드렌트카 5,400 44,992 - - AJ셀카(주) 278,059 160,185 15 - AJ파크(주) 408,946 207,438 2,100 - 동양메닉스(주) 159,476 236,683 - - 디와이메닉스(주) 100 - - - AJ토탈(주) 225,162 50,788 31,462 - 신동진축산(주) 6,789 - 882 - AJ한록(주) 92,127 - - - AJ세이프티파트너스(주) 4,573 13,406 150,152 - AJ캐피탈파트너스(주) 96,742 43,835 72,074 - AJ렌탈서비스(주) 9,054 - 11,341,113 - AJ Rental Co., Ltd. 4,843 - 119 - (주)포시즌렌트카 2,960 23,441 - - Carian Japan CO.,LTD - 33,091 - - AJ인터네셔널트레이더스(주) 2,080 39,699 - - AJ전시몰(주) 2,962,780 66,758 4,744 - AJ타이어베이(주)(*1) - 32,218 - - (주)AJ전국스카이 130,837 36,296 - - (주)페달링(*1) - 8,518 - - AJ플릿링크(주) 182 - - - AJ RENTAL INC. - 82,905 - - Auto Gallery Holdings, Inc - 63,772 - - AJ에너지 주식회사 160,242 15,557 - - (주)링커블 - 11,342 - - 에이제이네트웍스 제일차 유한회사 - - - 437,101 (주)AJ M 20,177 15,720 - - AJ바이크(주) 14,859 - - - 기타 다래파크텍 11,958 - - - 류가형골프아카데미(주) 19,092 21,651 - - 합 계 4,697,005 1,233,627 11,625,126 437,101 (*1) 전기 아주로지스틱스(주), AJ마린(주), (주)페달링, AJ파이낸스(주), AJ타이어베이(주) 법인은 청산되었으며, AJ타이어베이(주) 및 (주)페달링의 거래는 청산전 거래내역 입니다.(4) 당사는 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었던 에스케이렌터카(주)(구, AJ렌터카(주))의 지분을 약 2,787억원에 처분하여 약 1,736억원의 매각예정비유동자산처분이익을 인식하였습니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4 분기 (단위: 천원) 취합 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 선급금 미수수익 등 매입채무 등 차입금 등 종속회사 AJ토탈(주) 166,396 43,149 - - - - 17,345 AJ캐피탈파트너스(주) 57,839 24,634 - - - - 38,506 AJ파크(주) 349,977 167,981 4,000,000 - 219,113 1,155 221,519 AJ렌탈서비스㈜(*2) 5,652 1,680 - - - 3,144,965 45,000 아주이파킹논현3호(주) - - - - 231,545 - 226,967 (주)덕원파킹 - - - - - - - AJ Rental Co.,Ltd(구,VINA) - - - - - - 46,114 AJ셀카(주) 354,479 188,307 4,000,000 - - - 70,068 AJ카리안서비스(주) 69,853 11,338 1,800,000 - 178 - 18,751 AJ ALM Co.,Ltd. - - - - - - - AJ인터내셔널트레이더스(주) (*1) - - 2,300,000 - - - - Carian Japan Co.,LTD - - - - - - - AJ전시몰 2,026,473 58,254 6,100,000 - 247 301,650 6,624 구로현주모터스(주) - - - - - - - 대저자산관리(주) - - - - - - - AJ Networks America INC. - 82,368 - - - - 2,205 AJ세이프티파트너스(주) 1,749 2,094 500,000 - - - - (주)AJ전국스카이 78,641 - 2,200,000 - - - 131 AJ오토파킹시스템즈(주) (*1) 81,399 227,945 11,500,000 - - - 147,397 AJ오토파킹서비스(주) - - - - - - - AJ Rent A Car USA, Inc - - - - - - - AJ Networks Vietnam Co,Ltd. - 87,904 - - - - - AJ Rental Top Tier Inc - - - - - - - AJ한록(주) 48,095 895 - - - - - AJ Rental Inc. - - - - - - - Auto Gallery Holdings., Inc - 359,709 6,113,000 - 19,727 - 14,397 AJ플릿링크(주) - - - - - - - (주)오토허브서비스 - - - - - - - AJ에너지(주) 91,950 10,983 - - - - - (주)링커블 261 - - - - - - (주)월드렌트카 3,300 - - - - - - (주)포시즌렌트카 2,200 - - - - - - AJ바이크(주) 45,711 2,640 - - - - - (주)AJ M 12,636 64,491 - - - - 36,205 AJ이앤에스(주) 14,897 20,653 600,000 - 1,433 - - AJ대원(주)(구,대원종합관리(주)) 33,053 3,372 - - - 79,032 - (주)다울에프앤비 393 - - - - - - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 150,000 575,897 - 38,260,709 류가형골프아카데미(주) 7,333 9,554 - - - - - 기타 (주)다래파크텍 8,778 - - - - - - 합계 3,461,065 1,367,951 39,113,000 150,000 1,048,140 3,526,802 39,151,938 (*1) 당기 중 특수관계자 대여금과 관련하여 2,500,000천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 13,800,000천원 입니다.(*2) 상기 채무 외에 당분기말 현재 AJ렌탈서비스(주)에 지급할 미확정 수수료 2,800백만원이 존재합니다. ② 제 20(전) 기 특수관계 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 (*1) 선급금 미수수익 등(*2) 매입채무 등 차입금 등 종속회사 AJ토탈(주) 200,673 51,015 - - - 6,650 - AJ캐피탈파트너스(주) 44,041 22,882 - - - 37,808 - AJ파크(주) 277,745 190,374 4,000,000 - - 1,155 - AJ렌탈서비스(주)(*3) 4,345 12,182 - - - 3,187,410 45,000 아주이파킹논현3호(주) - 20,199 - - - - - AJ Rental Co., Ltd. - 108,909 - - - 800,668 - AJ셀카(주) 202,802 200,438 4,000,000 - - 200 - AJ카리안서비스(주) 80,523 45,258 2,600,000 - - 16,213 - AJ인터내셔널트레이더스(주) - - 2,300,000 - - - - Carian Japan Co.,Ltd. - 188 - - - - - 신동진축산(주) 11,552 - - - - - - AJ전시몰(주) 1,460,111 61,305 3,000,000 - 2,861 26,704 - AJ Networks America, Inc. - 77,835 - - - - - AJ세이프티파트너스(주) 1,738 2,069 500,000 - - - 2,009 (주)AJ전국스카이 122,090 514 2,900,000 - - - - AJ오토파킹시스템즈(주) 87,746 292,194 9,000,000 - - - - AJ오토파킹서비스(주) 416 3,532 - - - - - AJ한록(주) 40,722 1,077 - - - - - AJ Rental Inc. - - - - 115,711 - - Auto Gallery Holdings,Inc - 256,470 5,789,000 - - - - AJ에너지(주) 131,773 14,210 - - - - - AJ Networks Vietnam Co.,Ltd. - 87,904 - - - - - (주)월드렌트카 2,970 - 3,600,000 - - - - (주)포시즌렌트카 1,705 - 2,750,000 - - - - AJ바이크(주) 19,556 471 - - - - 109 (주)AJ 엠 9,557 68,865 - - - 20,000 - AJ이앤에스(주) 1,655 666 300,000 715 - 443 - AJ대원(주) 8,662 270 - - - 3,057 - 에이제이네트웍스제일차 유한회사 - - - 581,565 150,000 - 38,710,139 기 타 (주)다래파크텍 2,966 - - - - - - AJ플릿링크(주) 67 - - - - - - 류가형골프아카데미(주) 7,396 9,646 - - - - - 합 계 2,720,811 1,528,473 40,739,000 582,280 268,572 4,100,308 38,757,257 (*1) 전기 중 특수관계자 대여금과 관련하여 10,152,729천원의 대손상각비와 475,667천원의 대손충당금환입을 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 11,300,000천원 입니다.(*2) 전기 중 특수관계자 미수수익과 관련하여 68,346천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액 166,851천원은 모두 제각되었습니다.(*3) 상기 채무 외에 전기말 현재 AJ렌탈서비스(주)에 지급할 미확정 수수료 2,178백만원이 존재합니다. (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 21(당) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 ㈜AJ전국스카이 - 700,000 - AJ Rental Inc. - - USD 20,000,000 AJ이앤에스㈜ 300,000 - AJ카리안서비스㈜ 1,800,000 2,600,000 - AJ전시몰㈜ 8,400,000 5,300,000 - AJ오토파킹시스템즈㈜ 2,500,000 - - (주)월드렌트카 - 3,600,000 - (주)포시즌렌트카 - 2,750,000 - 합 계 13,000,000 14,950,000 - - - USD 20,000,000 ② 제 20(전) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: JPY) 구 분 회사명 자금대여 거래 출자거래 대여 회수 현금출자 등 종속회사 AJ바이크(주) - - 12,726,281 (주)링커블 - - 14,693,000 (주)AJ M - - 5,000,000 AJ셀카(주) 2,100,000 - - AJ카리안서비스(주) 200,000 - - AJ전시몰(주) 1,785,000 - - Carian Japan CO.,LTD - JPY 33,000,000 3,386,727 AJ세이프티파트너스(주) - 230,000 - AJ동양메닉스(주) 3,500,000 - - AJ Rental Inc. - - USD 150,000 (주)월드렌트카 4,250,000 - - (주)포시즌렌트카 3,100,000 - - 합 계 14,935,000 230,000 35,806,008 - JPY 33,000,000 - - - USD 150,000 (7) 당 1/4분기말 과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.① 제 21(당) 기 1/4 분기 (원화단위: 천원, 외화단위: USD, VND) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ Rental Co., Ltd. VND 49,940,000,000 국민은행 호치민 VND 68,000,000,000 신한은행 역삼동기업금융센터 USD 1,900,000 농협(하노이) AJ파크(주) 4,320,000 한국산업은행 10,490,084 한국주차장운영㈜ 4,440,000 신한은행 4,800,000 한국산업은행 10,000,000 KB증권㈜ 아주이파킹논현3호(주) 12,906,711 AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ AJ전시몰(주) 3,840,000 신한은행 3,240,000 산업은행 AJ셀카(주) 15,271,000 신한은행 역삼동기업금융센터 10,000,000 KB증권㈜ AJ오토파킹시스템즈㈜ 24,000,000 원펀치디엠제일차(주) AJ카리안서비스㈜ 1,200,000 신한은행 역삼동기업금융센터 AJ M ㈜ 20,000,000 인튜이션제일차㈜ AJ토탈㈜ 10,000,000 KB증권㈜ AJ Networks America, Inc USD 1,000,000 (주)신한은행 Auto Gallery Holdings, Inc. USD 4,400,000 신한은행 역삼동기업금융센터 USD 5,000,000 하나은행 강남역기업금융센터 합 계 134,507,795 USD 12,300,000.00 VND 117,940,000,000 ② 제 20(전) 기 (원화단위: 천원, 외화단위: USD, VND) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 AJ파크(주) 4,320,000 한국산업은행 12,985,323 한국주차장운영(주) 4,440,000 (주)신한은행 4,800,000 한국산업은행 10,000,000 케이비증권(주) 아주이파킹논현3호(주) 13,251,509 AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ AJ전시몰(주) 3,840,000 (주)신한은행 3,240,000 한국산업은행 AJ셀카(주) 10,000,000 케이비증권(주) 15,271,000 (주)신한은행 AJ오토파킹시스템즈(주) 24,000,000 원펀치디엠제일차(주) AJ카리안서비스(주) 1,200,000 (주)신한은행 (주)AJ 엠 20,000,000 인튜이션제일차(주) AJ토탈(주) 10,000,000 케이비증권(주) AJ Rental Co., Ltd. VND 49,940,000,000 (주)국민은행 호치민 지점 VND 68,000,000,000 (주)신한은행 USD 1,900,000 농협은행(주) 하노이 지점 AJ Networks America, Inc. USD 1,000,000 (주)신한은행 Auto Gallery Holdings, Inc. USD 9,400,000 (주)신한은행 등 합 계 137,347,832 VND 117,940,000,000 USD 12,300,000 (8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 21(당) 기 1/4 분기 제 20(전) 기 1/4 분기 단기종업원급여 531,590 671,434 퇴직급여 120,482 135,555 16. 리스 - 리스이용자(기업회계기준서 제1116호) 회사는 건물, 창고시설과 차량 등을 리스하고 있습니다. 리스계약의 계약기간은 부동산은 1년~10년이며, 차량은 3년~4년 입니다. 부동산의 경우 단기리스 면제규정을 적용하지 않고, 차량의 경우 단기리스 면제규정을 적용해 1년 미만의 계약의 경우 리스인식을 하지 않습니다. 리스료의 경우 재계약시 재협상되며, 상기 리스는 수년전에 체결되었으며 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 이러한 리스들은 운용리스로 분류되었습니다. 당사는 정수기, 비데 등 기타자산을 리스하고 있습니다. 이는 소액자산 리스 인식면제권을 선택하여 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다. (1) 당 1/4분기말 및 전기말 사용권 자산의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당 1/4분기말 토지 및 건물 차량운반구 합계 취득가액 9,311,733 4,185,923 13,497,656 감가상각누계액 (2,850,756) (1,472,404) (4,323,160) 순장부금액 6,460,977 2,713,519 9,174,496 (단위: 천원) 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합계 취득가액 9,183,418 3,684,411 12,867,829 감가상각누계액 (2,510,256) (1,302,238) (3,812,494) 순장부금액 6,673,162 2,382,173 9,055,335 (2) 당 1/4분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당 1/4분기 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 기말장부금액 토지 및 건물 6,673,163 438,622 (647,892) (2,915) 6,460,978 차량운반구 2,382,173 791,489 (371,572) (88,571) 2,713,519 합 계 9,055,336 1,230,111 (1,019,464) (91,486) 9,174,497 (단위: 천원) 전 기 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 기말장부금액 토지 및 건물 6,754,365 2,429,053 (2,510,256) - 6,673,162 차량운반구 2,355,807 1,511,112 (1,357,311) (127,435) 2,382,173 합 계 9,110,172 3,940,165 (3,867,567) (127,435) 9,055,335 (3) 당 1/4분기 및 전기 중 리스부채 변동은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당 1/4분기 기초장부금액 취득 지급리스료 대체 이자비용 기말장부금액 리스부채-유동 4,642,202 432,209 (1,623,556) 1,212,191 50,031 4,713,077 리스부채-비유동 19,594,919 797,902 - (1,304,904) 197,211 19,285,128 합계 24,237,121 1,230,111 (1,623,556) (92,713) 247,242 23,998,205 (단위: 천원) 전 기 기초장부금액 취득 지급리스료 유동성 대체 이자비용 계약의 변경 기말장부금액 리스부채-유동 4,430,151 822,084 (6,245,204) 5,478,821 178,030 (21,678) 4,642,204 리스부채-비유동 21,226,731 3,118,081 - (5,478,821) 836,618 (107,691) 19,594,918 합계 25,656,882 3,940,165 (6,245,204) - 1,014,648 (129,369) 24,237,122 (4) 당 1/4분기 및 전기 중 리스부채 만기일 정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당 1/4분기 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 400,514 779,666 3,066,245 12,288,031 8,085,000 24,619,456 차량운반구 126,503 246,714 973,517 1,559,535 - 2,906,269 합 계 527,017 1,026,380 4,039,762 13,847,566 8,085,000 27,525,725 전 기 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 315,925 630,480 2,473,443 10,176,880 8,224,116 21,820,844 차량운반구 120,522 228,591 873,242 1,193,923 - 2,416,278 합 계 436,447 859,071 3,346,685 11,370,803 8,224,116 24,237,122 - 리스제공자회사는 사용권자산 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 해당 전대리스는 투자부동산으로 분류하였습니다. (1) 당 1/4분기말 및 전기말 투자부동산의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 1/4분기말 전기말 취득가액 16,546,710 16,546,710 감가상각누계액 (2,236,042) (1,788,833) 장부금액 14,310,668 14,757,877 (2) 당 1/4분기 중 투자부동산의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 투자부동산 14,757,876 (447,208) 14,310,668 회사가 2020년에 해당 투자부동산으로 인하여 인식한 리스료 수익은 548백만원, 운영비용은 200백만원 입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정비율 제 21 기1/4분기 매출채권 114,809,640 14,620,318 12.73% 단기대여금 3,483,038 1,995,381 57.29% 미수금 8,387,922 1,810,346 21.58% 미수수익 1,007,410 67,661 6.72% 선급금 14,895,301 70,986 0.48% 유동성금융리스채권 15,722,772 128,361 0.82% 유동성대부업채권 5,058,782 85,844 1.70% 금융리스채권 12,407,086 - - 대부업채권 1,545,065 26,219 1.70% 장기대여금 26,384,264 1,435,930 5.44% 계 203,701,280 20,241,046 9.94% 제 19 기 매출채권 119,122,118 14,176,568 11.90% 단기대여금 3,576,777 2,053,328 57.41% 미수금 6,700,620 2,407,444 35.93% 미수수익 1,451,996 12,910 0.89% 선급금 27,814,495 70,986 0.26% 유동성금융리스채권 14,520,284 128,361 0.88% 유동성대부업채권 66,786 34,581 51.78% 금융리스채권 12,122,771 - 0.00% 대부업채권 8,184,275 708,719 8.66% 장기대여금 26,279,269 1,553,716 5.91% 계 219,839,393 21,146,613 9.62% 제 18 기 매출채권 90,861,434 9,998,650 11.00% 단기대여금 2,654,700 1,541,061 58.05% 미수금 10,871,346 2,926,893 26.92% 미수수익 777,775 12,901 1.66% 선급금 16,906,091 1,394,329 8.25% 유동성금융리스채권 7,588,424 0.00% 유동성대부업채권 10,470,568 173,183 1.65% 장기대여금 13,779,274 1,377,892 10.00% 금융리스채권 10,250,963 0.00% 대부업채권 35,351,501 1,303,610 3.69% 계 199,512,075 18,728,519 9.39% (2)최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 구 분 제 21기 1/4분기 제 20기 제 19기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 21,146,613 18,728,519 22,166,198 2. 순대손처리액(①－②±③) 16,578,390 (2,368,112) 12,661,683 ① 대손처리액(상각채권액) 2,500,000 8,917,461 1,381,023 ② 상각채권회수액 610,282 - 9,457 ③ 기타증감액 (기업결합) 14,688,673 (11,285,573) 11,290,117 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 49,982 9,224,003 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,568,222 21,146,613 18,728,519 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년이하 금액 일반 3,917,981 947,149 1,621,939 428,887 6,915,955 특수관계자 140,875 - 288,288 - 429,163 계 4,058,856 947,149 1,910,226 428,887 7,345,119 구성비율 55.26% 12.89% 26.01% 5.84% 100.00% 나. 재고자산 현황 등재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 20기 1/4분기 제 20 기 제 19 기 비고 중고차 부문 상품 20,064,115 19,684,946 16,462,282 - 기타 154,461 23,720 329,956 - 소 계 20,218,576 19,708,666 16,792,238 - OA 부문 상품 20,505,527 12,588,900 6,323,551 - 소모품 98,571 99,995 178,076 - 소 계 20,604,097 12,688,895 6,501,627 - 건설장비 부문 상품 379,661 160,004 108,881 - 소모품 2,494,573 2,421,883 3,787,985 - 소 계 2,874,234 2,581,887 3,896,867 - 지게차 부문 상품 425,014 2,273,876 - 소모품 1,073,324 779,390 1,019,284 - 소 계 1,498,338 779,390 3,293,160 - 주차사업 부문 원재료 1,459,114 1,346,447 1,403,963 - 상품 1,377,501 1,298,860 871,640 - 기타 1,084,973 1,022,776 217,013 - 소 계 3,921,588 3,668,083 2,492,616 - 식품사업 부문 원재료 4,768 40,719 1,357,110 - 상품 1,476,333 1,805,016 4,944,225 - 미착품 - - 676,808 - 소 계 1,481,101 1,845,735 6,978,143 - 유류사업 부문 상품 1,337,459 2,889,928 2,637,452 - 미착품 3,845,832 4,637,111 2,811,593 - 소 계 5,183,291 7,527,039 5,449,045 - 중고IT유통부문 원재료 10,099,673 - 6,053,127 - 상품 - 9,497,290 - - 소모품 67,190 35,788 - 소계 10,166,863 9,533,078 6,053,127 - 타이어 부문 상품 - 24,672 - - 소계 - 24,672 - - 기타 상품 47,832 38,184 - - 기타 - 233,942 - - 소 계 47,832 272,126 - - 합 계 원재료 11,563,555 1,387,166 8,814,200 - 상품 45,613,443 47,987,801 33,621,907 - 기타 1,237,627 1,280,438 546,969 - 소모품 3,733,658 3,337,055 4,985,346 - 미착품 3,845,832 4,637,111 3,488,401 - 소 계 65,994,114 58,629,572 51,456,823 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 3.74% 3.24% 2.00% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] - 재고자산회전율(회수) 16.63 17.22 16.49 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] - 나. 재고자산의 실사내용(1) 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2020.01.02- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. (2) 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월말 기준으로 실시하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.09.04 5,000 4.4 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2014.12.03 상환 부국증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.16 5,000 3.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2015.03.16 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2014.12.19 5,000 3.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2015.01.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.27 5,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.09.28 5,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.27 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.19 5,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.20 5,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 1,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 2,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.10.25 5,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.01.25 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.14 3,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.14 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 2,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 1,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.13 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.11.15 3,000 3.05 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.02.19 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2017.12.06 3,000 3.15 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.03.06 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 2,000 3.25 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.01.09 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.04.09 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.03.06 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.04.09 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.09 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.04.20 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.20 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.05.15 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.06.18 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.07 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.07 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.12 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.09.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.06.18 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.07.19 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.20 5,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.21 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.25 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.25 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.25 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.25 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.07.27 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.09.07 2,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.12.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.09.07 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.12.07 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.02 30,000 3 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2018.10.19 상환 한국투자증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.16 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 2,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 2,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 300 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 300 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 200 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.19 200 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.22 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.25 3,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.25 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.25 2,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.25 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2018.10.29 12,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.01.29 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.16 10,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 10,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 1,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.17 500 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.01.21 5,000 3.2 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.04.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.16 10,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.16 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 5,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 5,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.17 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.23 3,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.23 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.04.23 1,000 3.1 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.23 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.06.13 10,000 2.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.12 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.06.14 10,000 2.7 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.07.15 상환 한양증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.07.17 5,000 2.75 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.10.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.07.17 5,000 2.75 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.10.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.07.17 3,000 2.75 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.10.17 상환 신영증권 AJ네트웍스㈜ 기업어음증권 사모 2019.07.17 1,000 2.75 A3+ (한국기업평가,한국신용평가) 2019.10.17 상환 신영증권