AJ네트웍스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	282,981,640	228,264,959

현금및현금성자산 (주4)	102,185,246	64,821,709

매출채권 (주4,6,16)	95,235,791	77,615,095

재고자산	21,743,695	20,312,818

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4,16)	2,383,964	1,886,701

기타유동금융자산 (주4,16)	47,868,794	49,354,981

기타유동자산	13,564,150	14,273,655

비유동자산	1,376,100,458	1,390,847,763

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4,16)	18,910,536	17,910,056

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4)	4,426,433	4,418,500

종속기업투자주식 (주5,16)	187,198,250	212,763,355

관계기업투자주식 (주5,16)	27,554,447	28,428,094

렌탈자산 (주6,7,16)	740,667,524	739,032,023

유형자산 (주8,16)	172,989,795	166,046,704

무형자산 (주9)	22,897,954	23,963,953

투자부동산 (주10)	122,192,515	122,192,515

사용권자산 (주11)	16,860,563	16,843,349

기타비유동금융자산 (주4,16)	53,503,528	46,645,179

기타비유동자산	8,898,913	12,604,035

자산총계	1,659,082,098	1,619,112,722

부채

유동부채	633,635,512	583,146,742

매입채무 (주4)	38,963,887	27,280,566

단기차입금 (주4,12,16)	65,200,000	55,200,000

유동성장기차입금 (주4,12,16)	237,853,314	185,745,643

유동성사채 (주4,12)	234,322,982	258,330,809

기타유동금융부채 (주4,16)	41,412,122	39,306,027

기타 유동부채	7,797,102	9,051,121

유동 리스부채 (주11)	4,791,564	4,966,012

당기법인세부채	3,294,541	3,266,564

비유동부채	572,990,782	584,993,737

장기차입금 (주4,12,16)	348,338,396	324,045,721

비유동사채 (주4,12)	202,578,528	239,469,254

기타비유동금융부채 (주4,16)	4,046,068	3,889,223

기타 비유동 부채	75,822	83,731

비유동 리스부채 (주11)	12,739,854	12,293,307

이연법인세부채	5,212,114	5,212,501

부채총계	1,206,626,294	1,168,140,479

자본

자본금 (주1)	46,822,295	46,822,295

자본잉여금	104,420,518	104,228,729

자본조정	(28,601,176)	(28,601,176)

기타자본	(1,804,972)	(2,424,763)

기타포괄손익누계액	58,736,316	67,069,060

이익잉여금	272,882,823	263,878,098

자본총계	452,455,804	450,972,243

자본과부채총계	1,659,082,098	1,619,112,722

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주6,13)	183,035,223	524,651,417	158,282,969	458,368,557

영업비용 (주14)	163,061,076	466,134,804	136,264,308	393,871,132

영업이익 (주6)	19,974,147	58,516,613	22,018,661	64,497,425

기타수익	15,615,202	17,263,854	11,531,311	16,272,954

기타비용	6,579,374	7,497,150	66,092	5,149,720

종속회사및관계기업지분법손익 (주17)	(8,426,736)	(9,506,442)	(1,225,523)	(3,253,309)

금융수익	1,082,453	4,767,227	138,541	6,741,836

금융비용	11,734,391	43,056,665	17,575,470	51,764,831

매각예정비유동자산처분이익	0	0	770,684	770,684

법인세비용차감전순이익	9,931,301	20,487,437	15,592,112	28,115,039

법인세비용 (주15)	2,086,515	(603,491)	3,494,476	6,499,318

분기순손익 (주17)	7,844,786	21,090,928	12,097,636	21,615,721

기타포괄손익	4,269,309	(8,332,744)	(6,780,933)	1,637,949

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	3,966	7,932	15,864	35,695

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,966	7,932	15,864	35,695

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,265,343	(8,340,676)	(6,796,797)	1,602,254

지분법자본변동	4,117,475	(7,814,779)	(6,796,797)	1,602,254

파생상품평가손실	147,868	(525,897)	0	0

총포괄이익	12,114,095	12,758,184	5,316,703	23,253,670

주당이익

계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원)	175	471	270	482

희석주당이익 (단위 : 원)	175	471	270	482

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	46,822,295	104,297,597	(27,727,247)	(2,430,282)	52,005,199	251,016,125	423,983,687

분기순손익	0	0	0	0	0	21,615,721	21,615,721

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	35,695	0	35,695

지분법자본변동	0	(79,952)	0	79,952	1,602,254	0	1,602,254

파생상품평가손실	0	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	11,084	0	(74,939)	0	0	(63,855)

배당금지급	0	0	0	0	0	(12,136,787)	(12,136,787)

자기주식의 취득	0	0	(873,929)	0	0	0	(873,929)

2024.09.30 (기말자본)	46,822,295	104,228,729	(28,601,176)	(2,425,269)	53,643,148	260,495,059	434,162,786

2025.01.01 (기초자본)	46,822,295	104,228,729	(28,601,176)	(2,424,763)	67,069,060	263,878,098	450,972,243

분기순손익	0	0	0	0	0	21,090,928	21,090,928

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	7,932	0	7,932

지분법자본변동	0	(7,357)	0	818,237	(7,814,779)	(3,419)	(7,007,318)

파생상품평가손실	0	0	0	0	(525,897)	0	(525,897)

주식매입선택권	0	199,146	0	(198,446)	0	0	700

배당금지급	0	0	0	0	0	(12,082,784)	(12,082,784)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	46,822,295	104,420,518	(28,601,176)	(1,804,972)	58,736,316	272,882,823	452,455,804

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동 현금흐름	47,525,775	(15,369,836)

영업에서 창출된 현금흐름 (주17)	86,081,852	35,349,930

이자의 수취	1,710,476	2,850,546

이자의 지급	(41,722,802)	(47,600,203)

배당의 수취	825,169	2,345,378

법인세 환급액(납부액)	631,080	(8,315,487)

투자활동 현금흐름	(19,533,225)	(18,600,264)

단기금융상품의 증가	(35,000,000)	(52,009,040)

단기금융상품의 감소	45,315,600	58,009,040

단기대여금의 증가	(1,256,220)	(13,108,640)

단기대여금의 감소	1,500,000	8,157,600

장기대여금의 증가	(6,443,100)	0

장기미수수익의 증가	(1,950,935)	0

장기금융상품의 증가	(392,320)	(528,640)

장기금융상품의 감소	2,500	0

당기손익 공정가치측정금융자산 취득	(1,498,586)	(779,554)

당기손익 공정가치측정금융자산 처분	0	610,000

보증금의 증가	(2,528,617)	(1,849,877)

보증금의 감소	489,000	596,000

유형자산의 취득	(12,162,878)	(27,596,239)

유형자산의 처분	75,656	138,286

무형자산의 취득	(1,606,256)	(14,960,049)

파렛트렌탈자산의 취득	(30,800,244)	0

파렛트렌탈자산의 처분	2,100,519	0

종속기업투자주식의 취득	(4,225,585)	(1,508,210)

종속기업투자주식의 처분	28,848,241	7,200,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	11,097,515

보험금의 수취	0	7,931,544

재무활동 현금흐름	9,438,207	71,253,560

단기차입금의 차입	33,000,000	35,000,000

단기차입금의 상환	(23,000,000)	(65,166,650)

유동성장기차입금의 상환	(180,954,038)	(208,560,501)

장기차입금의 차입	257,000,000	167,000,000

사채의 발행	129,651,162	280,540,720

유동성사채의 상환	(191,000,000)	(122,500,000)

임대보증금의 증가	308,586	1,353,200

임대보증금의 감소	(150,580)	(225,000)

리스부채의 감소	(3,334,139)	(3,177,493)

자기주식의 취득	0	(873,929)

배당금지급	(12,082,784)	(12,136,787)

현금및현금성자산의 증감	37,430,757	37,283,460

기초 현금및현금성자산	64,821,709	52,627,494

현금및현금성자산의 환율변동효과	(67,220)	(345,816)

분기말현금및현금성자산	102,185,246	89,565,138