eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
웨이브일렉트로 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 22 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 03월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 웨이브일렉트로닉스
대 표 이 사 : 박천석
본 점 소 재 지 : 경기도 수원시 권선구 수인로 47
(전 화)031-269-0010
(홈페이지) http://www.wavetc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 박상훈
(전 화) 031-269-0010
2. 회사의 연혁

1. 회사의 설립일 1999년 10월 자본금 3억원으로 주식회사 웨이브컴이 설립되었습니다.

2. 본점소재지 변경

일자	내용

1999.10.13	경기도 수원시 장안구 정자동 877-1, 화이트 쇼핑몰 501호

2002.03.14	경기도 수원시 장안구 율전동 99-22

2004.03.29	경기도 수원시 권선구 구운동 111-7, 3층

2008.03.06	경기도 수원시 권선구 수인로 47(서둔동)

3. 경영진의 중요한 변동가) 대표이사 변동 내역2018년 9월 이순환 대표이사가 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 박천석단독대표이사 체제로 변경되었습니다.나) 최대주주의 변동현재 최대주주는 박천석 대표이사로 설립 후 변동사항은 없습니다. 4. 상호의 변경당사는 주식회사 웨이브컴으로 설립되었으며, 회사 이미지 제고를 위해 웨이브텔레콤으로 변경했으며, 또한 2002년 8월 현재의 사명인 주식회사 웨이브일렉트로닉스로변경하였습니다. 5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 해외시장 개척 일환으로 일본현지법인(WAVE ELECTRONICS JAPAN)을 2009년 1월 설립하였습니다. 2009년 8월 (주)와이즈파워로부터 (주)웨이브파워 지분 100%를 인수하여 계열회사로 편입하였으며, 2010년 6월 무선통신장비의 핵심부품인 필터 전문회사 (주)라임티앤씨의 지분 77.8%를 인수하여 계열회사에 편입하였습니다. 이러한 사항은 당사가 영위하고 있는 기지국 장비 RRH와 전력증폭기 사업의 영업력 강화 및 원가절감 방안의 일환으로 진행하였습니다.2011년 9월 제품 생산 효율성 향상을 위해 생산전문회사인 (주)더블유이엠에스를 설립하였으며, 지분율은 100%입니다.2013년 유무선 통신설비 시장 강화를 위하여 유선통신설비 개발업체인 (주)웨이브엔티를 설립하였으며, 당사 100% 지분투자 기업입니다.2014년 신사업의 일환으로 의료기기 판매업에 진출하기 위하여 (주)아게이트의 지분100%를 투자하여, 자회사를 설립하였습니다.2016년 (주)웨이브엔티가 (주)텔라움를 인수하였습니다.2019년 7월 (주)텔라움이 (주)이앤시솔루션을 인수하였습니다.
3. 자본금 변동사항

1. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014년 10월 31일	주식매수선택권행사	보통주	16,000	500	2,500	-

2017년 03월 10일	주식매수선택권행사	보통주	60,000	500	2,209	-

2018년 04월 30일	전환권행사	보통주	12,563	500	23,879	-

2018년 08월 31일	전환권행사	보통주	52,529	500	20,939	-

2018년 09월 05일	전환권행사	보통주	66,860	500	20,939	-

2018년 09월 12일	전환권행사	보통주	7,641	500	20,939	-

2018년 10월 26일	전환권행사	보통주	4,775	500	20,939	-

2019년 07월 12일	전환권행사	보통주	13,636	500	22,000	-

2019년 07월 15일	전환권행사	보통주	48,257	500	20,722	-

2019년 07월 18일	전환권행사	보통주	77,272	500	22,000	-

2019년 08월 21일	전환권행사	보통주	9,650	500	20,722	-

2019년 10월 11일	전환권행사	보통주	22,727	500	22,000	-

2019년 10월 25일	전환권행사	보통주	14,477	500	20,722	-

2019년 10월 29일	전환권행사	보통주	22,727	500	22,000	-

2020년 09월 30일	유상증자(주주배정)	보통주	3,700,000	500	6,340	-

2. 미상환전환사채 발생현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	12	2020.05.08	2023.05.08	8,000	기명식보통주	2021.05.08~2023.04.08	100	7,586	8,000	1,054,573	2020.11.09전환가액조정

합 계	-	-	-	8,000	-	-	-	-	8,000	1,054,573	-
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	14,707,614	-	14,707,614	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,707,614	-	14,707,614	-

Ⅴ. 자기주식수	150,298	-	150,298	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,557,316	-	14,557,316	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	150,298	-	-	-	150,298	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	150,298	-	-	-	150,298	-

우선주	-	-	-	-	-	-

3. 종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	-

주당 발행가액(액면가액)	-	-

발행총액(발행주식수)	-	-

현재 잔액(현재 주식수)	-	-

주식의내용	이익배당에 관한 사항	-

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	-

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	-

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-

-. 해당사항 없음
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	14,707,614	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	150,298	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	22,900	상호주식

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	14,534,416	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

1. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제49조(이익금의 처분) 당회사는 매 사업년도 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 가. 이익준비금 나. 기타법정적립금 다. 배당금 라. 임의적립금 마. 기타의 이익잉여금처분액 제50조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 제 1항의 배당을 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

2. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제22기	제21기	제20기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-25,336	-39,361	-9,429

(별도)당기순이익(백만원)	-25,099	-35,687	-8,788

(연결)주당순이익(원)	-2,091	-3,599	-963

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
7. 정관에 관한 사항

1. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제8조(주식의 종류 및 주식등의 전자등록)	상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 변경

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제12조(명의개서대리인)	주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제13조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) (삭제)	제14조 3항 문구 정비

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)	제13조 삭제에 따른 문구정비

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제29조(이사의 선임)	사외이사 자격요건에 관한 상법 제382조 제3항의 강행규정에 따라 문구추가

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	제48조(외부감사인의 선임)	법률 명칭 변경에따른 자구수정 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 따라 외부감사인 선정 권한의개정내용 반영

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	부 칙
(2019년 3월 29일 개정)
(시행일) 이 정관은 2019년 3월 29일부터 시행한다. 다만 제8조, 제12조, 제17조의 개정규정은 「주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」 이 시행되는 날부터 시행한다	정관 변경에 따라 추가

2021년 03월 31일	제22기 정기주주총회	제2조(목적)13. 철도차량 부품 제조 및 개발
14. 철도차량 부품 도, 소매업 및 대행 서비스업	사업의 목적 추가

2021년 03월 31일	제22기 정기주주총회	제34조(이사회의 구성과 소집)
② 이사회는 의장또는 이사회에서 따로 정한이사가 있을 때에는 그 이사가 회일3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.	일부 문구 수정

2021년 03월 31일	제22기 정기주주총회	제35조(이사회의 결의방법)② 이사회의 의장은 이사회의 결의로 선임한다	정관내용 추가보완

2021년 03월 31일	제22기 정기주주총회	21. (시행일) 이 정관은2021년03월31일부터 시행한다.	정관변경에 따른 추가

주1) 2021년 03월 31일 정관내용은 제22기 정기주주총회 후 확정 될 예정입니다.
1. 요약재무정보

1.요약연결재무정보 (단위: 원)

구 분	제22기	제21기	제20기

2020년 12월 말	2019년 12월 말	2018년 12월 말

[유동자산]	28,976,484,203	29,659,731,271	29,373,527,905

ㆍ현금및현금성자산	10,727,544,206	9,810,753,078	7,486,741,347

ㆍ단기금융상품	804,506,559	1,290,000,000	1,179,000,000

ㆍ매출채권	7,976,562,353	9,313,297,174	10,410,001,741

ㆍ기타수취채권	776,661,826	835,341,104	754,348,832

ㆍ재고자산	7,386,958,513	6,990,311,893	7,970,936,027

ㆍ기타	1,304,250,746	1,420,028,022	1,572,499,958

[비유동자산]	30,727,321,899	43,556,418,272	63,515,736,291

ㆍ기타장기수취채권	1,292,676,359	1,847,395,176	1,693,170,110

ㆍ관계기업투자	2,821,104,670	10,000,000	-

ㆍ유형자산	23,090,171,815	22,907,400,861	25,756,555,158

ㆍ무형자산	546,335,760	9,823,475,330	31,789,925,469

ㆍ기타	2,977,033,295	8,968,146,905	4,276,085,554

자산총계	59,703,806,102	73,216,149,543	92,889,264,196

[유동부채]	38,123,664,419	51,680,584,274	37,493,915,962

[비유동부채]	5,666,635,499	10,087,085,796	11,981,131,531

부채총계	43,790,299,918	61,767,670,070	49,475,047,493

[지배기업 소유주지분]	15,119,651,532	9,891,995,493	40,362,043,365

ㆍ자본금	7,353,807,000	5,503,807,000	5,399,434,000

ㆍ기타불입자본	80,976,148,546	59,661,441,466	51,396,371,449

ㆍ결손금	△83,091,128,905	△58,757,457,658	△20,336,996,840

ㆍ기타자본구성요소	9,880,824,891	3,484,204,685	3,903,234,756

[비지배지분]	793,854,652	1,556,483,980	3,052,173,338

자본총계	15,913,506,184	11,448,479,473	43,414,216,703

2020년 1월~12월	2019년 1월~12월	2018년 1월~12월

매출액	39,794,303,038	37,284,783,306	48,067,632,917

영업이익	△13,032,286,942	△24,482,037,723	△8,508,026,819

연결총당기순이익	△25,336,310,603	△39,360,824,882	△9,429,087,179

지배기업 소유주지분	△24,616,344,656	△38,322,668,582	△9,896,141,162

비지배지분	△719,965,947	△1,038,156,300	467,053,983

기본및희석주당순이익(단위 : 원)	△2,091	△3,599	△963

연결에 포함된 회사수	8	8	7

※ K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임]

2.요약별도재무정보 (단위: 원)

구 분	제22기	제21기	제20기

2020년 12월 말	2019년 12월 말	2018년 12월 말

[유동자산]	21,747,279,284	24,603,913,563	20,612,016,674

ㆍ현금및현금성자산	7,493,380,886	6,857,054,566	1,705,796,325

ㆍ단기금융상품	-	250,000,000	250,000,000

ㆍ매출채권	7,035,892,394	9,162,872,500	9,268,236,814

ㆍ재고자산	6,186,459,575	6,109,328,539	7,365,803,505

ㆍ기타	1,031,546,429	2,224,657,958	2,022,180,030

[비유동자산]	35,412,285,831	43,821,721,365	63,319,784,736

ㆍ기타수취채권	497,818,644	467,022,496	413,637,000

ㆍ종속기업및관계기업투자	9,993,253,422	6,964,472,951	5,332,639,858

ㆍ유형자산	22,643,278,992	22,376,208,688	25,233,972,612

ㆍ무형자산	390,445,422	7,227,022,560	29,248,220,452

ㆍ기타	1,887,489,351	6,786,994,670	3,091,314,814

자산총계	57,159,565,115	68,425,634,928	83,931,801,410

[유동부채]	31,409,325,147	44,077,618,037	29,936,758,895

[비유동부채]	4,005,323,389	8,675,707,657	11,407,307,607

부채총계	35,414,648,536	52,753,325,694	41,344,066,502

[자본금]	7,353,807,000	5,503,807,000	5,399,434,000

[기타불입자본]	81,296,361,606	59,981,654,526	51,216,772,869

[결손금]	△73,478,260,041	△53,808,569,654	△18,023,889,323

[기타]	6,573,008,014	3,995,417,362	3,995,417,362

자본총계	21,744,916,579	15,672,309,234	42,587,734,908

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2020년 1월~12월	2019년 1월~12월	2018년 1월~12월

매출액	28,209,865,251	23,608,298,353	26,684,032,730

영업이익	△10,815,631,750	△21,794,676,445	△8,935,226,368

당기순이익	△25,099,171,531	△35,686,888,095	△8,788,297,632

기본및희석주당순이익(단위 : 원)	△2,128	△3,347	△855

※ K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임]
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 지난 2020년 주식회사 웨이브일렉트로닉스는 연결기준 398억원의 매출과 130억원의 영업손실, 253억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 주요 사유로는 당사 및 자회사의 매출감소와, 2018년 하반기부터 시작한 OLED사업부 무형자산의 대규모 손상의 비용처리 입니다. 올해 통신 및 방산사업부문과, 당사의 자회사가 영위하는 OLED유기재료 사업의 성장 등으로 2021년에는 실적이 2020년 대비 개선될 것이라 기대하고 있습니다. 3. 재무상태(연결기준) (단위: 백만원)

구 분	제22기	제21기	증 감	증감율

[유동자산]	28,976	29,660	△684	△2.30

ㆍ현금및현금성자산	10,728	9,811	917	9.34

ㆍ단기금융상품	805	1,290	△485	△37.64

ㆍ매출채권	7,977	9,313	△1,336	△14.35

ㆍ기타수취채권	777	835	△58	△6.99

ㆍ재고자산	7,387	6,990	397	5.68

ㆍ기타	1,304	1,420	△116	△8.15

[비유동자산]	30,727	43,556	△12,829	△29.45

ㆍ기타장기수취채권	1,293	1,847	△554	△30.01

ㆍ관계기업투자	2,821	10	2,811	28,111.05

ㆍ유형자산	23,090	22,907	183	0.80

ㆍ무형자산	546	9,823	△9,277	△94.44

ㆍ기타	2,977	8,968	△5,991	△66.80

자산총계	59,704	73,216	△13,512	△18.46

[유동부채]	38,124	51,681	△13,557	△26.23

[비유동부채]	5,667	10,087	△4,420	△43.82

부채총계	43,790	61,768	△17,978	△29.11

자본총계	15,914	11,448	4,466	39.01

부채와 자본총계	59,704	73,216	△13,512	△18.46

자기자본비율	26.65%	15.64%

부채비율	275.18%	539.55%

재고자산회전율	5.39회	5.33회

※ K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임] 4. 영업실적(연결기준) (단위: 백만원)

구 분	제22기	제21기	증 감	증감율

매출액	39,794	37,285	2,509	6.73

매출원가	28,154	27,467	687	2.50

매출총이익	11,640	9,818	1,822	18.56

판매비와관리비	24,672	34,300	△9,628	△28.07

영업이익	△13,032	△24,482	11,450	△46.77

기타수익	774	731	43	5.88

기타비용	400	686	△286	△41.69

지분법이익	△1,141	△2,534	1,393	△54.97

금융수익	428	332	96	28.92

금융비용	2,836	3,387	△551	△16.27

유형자산손상	935	-

무형자산손상	7,033	15,503	△8,470	△54.63

관계기업투자처분이익	2,397	1,534	863	56.26

법인세비용차감전순이익	△21,778	△43,995	22,217	△50.50

법인세비용	4,285	△4,634	8,919	△192.47

당기순이익	△25,336	△39,361	14,025	△35.63

※ K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임] 5. 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.2) 법규상 규제 및 환경에 관한 사항법규상 규제 및 환경에 관한 사항은 본문 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제22기(당기)	도원회계법인	적정	주1)	주2)

제21기(전기)	정현회계법인	적정	-	-

제20기(전전기)	정현회계법인	적정	-	-

주1) 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않지만, 감사보고서 이용자가 주의를 기울여야 할 필요가 있는 사항들입니다. (1) 재무제표의 재작성재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 관계기업투자에 대한 매각거래, 이연법인세부채등 오류를 수정하였습니다. 이러한 수정사항의 효과로 2020년 12월 31일 현재 회사의 자산 및 부채는 각각 537백만원 및 5,221백만원 감소하여야 하며, 이로 인해 순자산은 4,684백만원이 증가하여야 합니다. 또한 포괄손익계산서 상 당기순손실은 3,132백만원 감소하여야 합니다.(2) 후속사건연결재무제표에 대한 주석 37에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 2021년 1월에 관계기업투자로 보유중인 ㈜랩토가 발행한 보통주식 중 94,340주를 3,000백만원(주당 31,800원)에 매각하였으며, 이 중 47,170주는 매매계약일부터 18개월이 되는 날까지 ㈜랩토가 주권을 공개시장(유가증권 시장 또는 코스닥 시장)에 상장하지 못하는 경우18개월이 되는 날부터 1개월이 되는 날까지 해당 매매대상주식의 100%를 한도로 ㈜랩토의 주식을 인수한 자가 연결회사에 매각할 수 있는 권리(PUT 옵션)를 부여하였습니다.(3) 사업부 분할 결정연결재무제표에 대한 주석 37에서 기술하고 있는 바와 같이, 지배회사는 이사회결의를 통해 OLED 사업부문을 물적분할하여 독립법인으로 분리하기 위해, 3월 31일 예정인 제22기의 정기주주총회에 의결사항으로 제출한 상태입니다.주2) 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

개발비 손상회사는 디스플레이 마스크 개발과 관련하여 전기말(2019년 12월 31일) 재무상태표에 6,777백만원의 개발비를 인식하고 있었으며, 당기 무형자산상각에 따라 1,936백만원의 상각비를 인식한 결과, 당기말 손상차손을 인식하기전 장부가액은 4,841백만원입니다. 한편, 회사는 관련 개발비의 경제적 효익의 발생가능성이 낮아 손상을 시사하는 징후로 파악하여 해당 장부가액 전액을 손상차손으로 인식하였습니다.

개발비의 자산성을 입증하기 위해서는 관련 기술이 창출해내는 미래 경제적 효익을 추정해야 하며, 이러한 추정은 불확실성 및 경영자의 주관성이 개입될 수 있습니다.따라서 우리는 개발비의 손상이 당기손익(또는 미래 손익)에 중요한 영향을 미칠 가능성이 존재한다고 판단하여 유의적인 위험으로 식별하였고, 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.우리가 2020년 12월 31일 현재 회사의 개발비 손상에 대하여 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 개발비 손상징후 검토 및 손상평가 관련된 회사의 통제절차 검토- 개발비와 관련된 매출의 향후 실현가능성에 대한 산업전망에 대한 질문과 시장상 황 파악 - 내부 평가 전문가를 활용하여 경영진이 사용한 평가 방법론 및 할인율 검토 - 내부 평가 전문가를 활용하여 경영진이 추정한 사업계획 및 향후 현금흐름에 적용된 변수 검토 - 과거 기간의 가정 변경 사항을 확인 및 분석하여 가정의 일관성을 평가

2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제22기(당기)	도원회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	75,000	1.154.5	75,000	1.154.5

제21기(전기)	정현회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	61,000	984	61,000	984

제20기(전전기)	정현회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	60,000	854	60,000	854

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제22기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제21기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제20기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020년 05월 06일	회사 :감사, 회계담당이사감사인:담당이사, 책임회계사	유선통화	전반감사계획

2	2021년 01월 11일	회사 :감사, 회계담당이사감사인:담당이사, 책임회계사	유선통화	핵심감사사항논의

3	2021년 03월 03일	회사 :감사, 회계담당이사감사인:담당이사, 책임회계사	유선통화	입증감사시 발견사항에 대한 논의

4	2021년 03월 23일	회사 :감사, 회계담당이사감사인:담당이사, 책임회계사	유선통화	감사결과논의

5. 내부회계관리제도

경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성

2020년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 4명의 상근이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그대신 주주총회에서선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 참고로 당사는 벤처기업으로 사외이사의 의무비율 충족 요건을 적용받지 않습니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	-	-	-	-

2. 이사회의 주요 의결사항

회 수	일 자	의안내용	가결 여부	이사의 성명	비 고

박천석	이순환	박성길	안종영	이동우

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(55%)	출석률(0%)

1	2020.02.14	제 21기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

2	2020.03.11	제 21기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

3	2020.04.03	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

4	2020.04.10	자기주식신탁계약해지의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

5	2020.04.24	쥬피터제일차 주식회사 채무보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

6	2020.05.07	제 12회 전환사채 발행 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	사임	-

7	2020.05.13	토지 자산 재평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

8	2020.05.28	유상증자 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

9	2020.06.12	유상증자 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

10	2020.06.22	무역금융 만기 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

11	2020.06.26	유상증자 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

12	2020.07.10	유상증자 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

13	2020.07.16	운영자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

14	2020.07.20	운영자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

15	2020.07.22	운영자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

16	2020.08.27	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

17	2020.09.15	운영자금 만기 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

18	2020.09.18	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

19	2020.09.24	운영자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

20	2020.09.28	운영자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

21	2020.09.29	운영자금 만기 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

22	2020.12.31	(주)랩토 주식 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3. 이사회 운영규정의 주요내용 가. 이사회의 권한사항1) 법령 및 정관상의 결의사항2) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안3) 기타 경영에 관한 주요사항 나. 이사회의 권한 위임사항이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 4. 이사의 독립성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 5. 이사회내 위원회 당사는 이사회 내에 위원회를 두고 있지 않습니다.

6.사외이사 교육 미실시 내역사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 벤처기업으로 사외이사의 의무비율 충족 요건을 적용받지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하여 운영하고 있지 않습니다. 단, 비상근 감사 1명(양영구)이 감사업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 회사의 회계와 업무를 감사- 이사회에 출석하여 의견진술- 업무개선을 위한 제안- 기타 업무진행상 필요한 권한 부여(3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

양영구	포항공대 전기전자공학 박사현 성균관대학 정보통신공학부 교수	-

(4) 감사의 주요활동내역

회 수	일 자	의안내용	가결 여부	참석여부	비 고

1	2020.02.14	제 21기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결	불참	-

2	2020.03.11	제 21기 정기주주총회 개최의 건	가결	불참	-

3	2020.04.03	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	불참	-

4	2020.04.10	자기주식신탁계약해지의 건	가결	불참	-

5	2020.04.24	쥬피터제일차 주식회사 채무보증의 건	가결	불참	-

6	2020.05.07	제 12회 전환사채 발행 결정의 건	가결	불참	-

7	2020.05.13	토지 자산 재평가의 건	가결	불참	-

8	2020.05.28	유상증자 결정의 건	가결	불참	-

9	2020.06.12	유상증자 일정 변경의 건	가결	불참	-

10	2020.06.22	무역금융 만기 연장의 건	가결	불참	-

11	2020.06.26	유상증자 일정 변경의 건	가결	불참	-

12	2020.07.10	유상증자 일정 변경의 건	가결	불참	-

13	2020.07.16	운영자금 차입의 건	가결	불참	-

14	2020.07.20	운영자금 차입의 건	가결	불참	-

15	2020.07.22	운영자금 차입의 건	가결	불참	-

16	2020.08.27	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	불참	-

17	2020.09.15	운영자금 만기 연장의 건	가결	불참	-

18	2020.09.18	관계사 랩토 주식 매도 풋옵션 보증의 건	가결	불참	-

19	2020.09.24	운영자금 차입의 건	가결	불참	-

20	2020.09.28	운영자금 차입의 건	가결	불참	-

21	2020.09.29	운영자금 만기 연장의 건	가결	불참	-

22	2020.12.31	(주)랩토 주식 처분의 건	가결	불참	-

나. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

-	-	-	-

감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다.다만, 회사 내 관리조직은 감사의 요청에 따라 관련 자료를 제공하고 있습니다.

라. 준법 지원인 등 당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다. 이에 해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제 및 서면투표제- 해당사항 없음. 나. 전자투표제 도입- 2015년 03월 03일 이사회결의를 통해 전자투표제를 채택하였습니다.이에 대한 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.인터넷주소 : http://evote.ksd.or.kr모바일주소 : http://evote.ksd.or.kr/m 다. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없음.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

박천석	대표이사	보통주	1,989,488	18.07	2,331,539	15.85	-

이진희	친인척	보통주	183,505	1.67	183,505	1.25	-

이동우	임원	보통주	139,903	1.27	0	0	20.04.30 퇴임

윤정상	계열회사임원	보통주	156,210	1.42	209,556	1.42	-

박성길	임원	보통주	76,702	0.70	81,170	0.55	-

김경동	계열회사임원	보통주	48,695	0.44	48,695	0.33	-

안종영	임원	보통주	31,703	0.29	33,703	0.23	-

박상훈	미등기임원	보통주	35,100	0.32	38,428	0.26	-

박재원	친인척	보통주	9,200	0.08	12,969	0.09	-

(주)텔라움	계열회사	보통주	22,900	0.21	22,900	0.16	-

이순환	임원	보통주	0	0.00	1,341	0.01	-

계	보통주	2,678,506	24.80	2,693,406	24.47	-

우선주	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주명	주요경력	겸직여부

박천석	99.11 ~ 현재 대표이사95.09 ~ 현재 성균관대학교 정보통신대학교수94.03 ~ 95.08 인제대학교 전기공학 조교수95.02 한국과학기술원 전기.전자공학 박사88.02 서울대 전기공학 학사	현) 성균관대학교 정보통신대학교수

3. 주식 소유현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	박천석	2,331,539	15.85	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

4. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	6,899	6,914	99.78	10,304,326	14,707,614	70.06	-

5. 주식사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상신주인수권의내용	제9조(신주인수권)
① 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 주주가 소유주식에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법령에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
3. 상법 등 관계법령에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법령에 따라 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게”신주를 발행하는 경우
6. 기술도입 등 경영상의 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우
7. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 투자자에게 신주를 발행하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 아니하는 범위 내에서 신규사업투자, 시설투자, 차입금상환 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 아니하는 범위 내에서 회사의 주요영업부문에 관하여 회사와 거래 또는 업무제휴관계에 있는 국내외 법인에게 회사의 경영상 목적에 따라 신주를 발행하는 경우
10. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 아니하는 범위내에서 사업상 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산판매 자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료일로부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 15일 까지

명의개서대리인	하나은행 증권대행부

주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	당사 인터넷 홈페이지 또는 한국경제신문

6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류	2020. 7월	8월	9월	10월	11월	12월

(주)웨이브일레트로닉스보통주	최고	10,250	10,400	9,480	8,790	7,340	5,780

최저	7,010	8,390	8,400	7,400	5,270	4,340

평균	8,695	9,496	8,890	7,977	5,944	5,110

월별거래량	최고	84,092	84,892	192,250	26,212	22,817	729,202

최저	86,743	49,934	26,848	20,205	253,305	269,630

월간거래량	2,954,416	1,442,223	1,400,093	863,088	5,297,803	5,530,144
1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

박천석	남	1960.09	대표이사	등기임원	상근	OLED사업총괄	99.11 ~ 현재 대표이사95.09 ~ 현재 성균관대학교 정보통신대학교수94.03 ~ 95.08 인제대학교 전기공학 조교수95.02 한국과학기술원 전기.전자공학 박사88.02 서울대 전기공학 학사	2,331,539	-	본인	21년 2개월	2021.03.30

이순환	남	1969.11	부사장	등기임원	상근	방산사업총괄	04.11 ~ 현재 방산사업부 총괄95.02 서울대 임산 학사	1,341	-	-	16년 5개월	2022.03.30

박성길	남	1968.10	전무	등기임원	상근	연구	00.07 ~ 현재 통신사업부문장(or 연구소장)98.03 ~ 00.02 삼성전자 선임연구원98.08 한국과학기술원 전기.전자공학 박사92.02 한국과학기술원 전기.전자공학 석사90.02 부산대 전자공학 학사	81,170	-	-	20년6개월	2022.03.30

안종영	남	1965.11	전무	등기임원	상근	연구	03.12 ~ 현재 OLED사업부문장98.10 ~ 03.11 ITL 연구소장88.12 ~ 98.10 삼성전자 선임연구원88.12 ~ 88.11 대영전자 연구원92.02 아주대 전자공학 석사87.02 아주대 전자공학 학사	33,703	-	-	16년	-

윤정상	남	1968.05	연구위원	미등기임원	상근	연구	99.10 ~ 현재 연구위원(or OLED 개발)91.03 ~ 99.09 삼성전자 개발 전임91.03 ~ 93.02 한국과학기술원 전기전자공학 석사91.02 한양대학교 전자통신 학사	209,556	-	-	21년 2개월	-

박상훈	남	1968.12	상무	미등기임원	상근	경영기획	05.08~현재 경영기획실 상무03.04~05.06 데이타뷰경영관리팀장00.08~02.09 한국아이티벤처투자 심사책사역94.01~97.09 KTB Networks 심사역91.02 서울대 경제학 학사	38,428	-	-	15년 4개월	-

양영구	남	1969.11	감사	등기임원	비상근	내부	현 성균관대학 정보통신대학 교수포항공대 전기전자공학 박사	-	-	-	-	2018.03.30

등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	박천석	남	1960년 09월	해당사항없음	99.11 ~ 현재 대표이사95.09 ~ 현재 성균관대학교 정보통신대학교수94.03 ~ 95.08 인제대학교 전기공학 조교수95.02 한국과학기술원 전기.전자공학 박사88.02 서울대 전기공학 학사	2021년 03월 31일	최대주주

선임	이영재	남	1962년 06월	해당사항없음	18.05~현재 (주)웨이브일레트로닉스 사장98.02~18.01 CS근무95.05~98.01 SKT근무87.01~95.01 KT근무02.02 광운대 전파공학과 석사	2021년 03월 31일	관계없음

선임	양영구	남	1969년 11월	해당사항없음	현 성균관대학 정보통신대학 교수포항공대 전기전자공학 박사	2021년 03월 31일	관계없음

2. 직원 등 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

통신사업	남	33	-	1	-	34	6	1,910	56	-	-	-	-

통신사업	여	6	-	-	-	6	5	199	33	-

방산사업	남	47	-	-	-	47	4	2,494	53	-

방산사업	여	13	-	-	-	13	3	405	31	-

OLED사업	남	16	-	-	-	16	9	914	57	-

OLED사업	여	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	115	-	1	-	116	-	5,922	-	-

3. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	20	1,427	71	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	2,000	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	597	119	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	871	218	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6	6	-

3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 보고서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사에 관한 사항

당사는 2020년 12월 31일 현재 당사를 제외하고 10개 계열회사를 가지고 있습니다.

회 사 명	상장여부	주업종

실질지배력이 있는 종속기업(연결대상)

(주)더블유이엠에스	비상장(100%)	- EMS 전문기업으로 설립

WAVE ELECTRONICS JAPAN	비상장(99.7%)	- 유무선통신장비 판매업

(주)웨이브파워	비상장(100%)	- 와이즈파워 물적 분할 회사- 전력증폭기 사업 강화

(주)웨이브엔티	비상장(100%)	- 유무선통신 장비

(주)아게이트	비상장(76.2%)	- 의료기기 판매업

(주)텔라움(주*1)	비상장(45.9%)	- 광대역 케이블 모뎀

(주)현서전자통신	비상장(100%)	- 소프트웨어 및 탐색기 개발

(주)이앤시솔루션	비상장(100%)	- 통신관련 전자부품 판매업

실질지배력이 없는 관계기업(연결대상제외)

(주)세인텍	비상장(49%)	- 영상기기 제조업

(주)랩토 (주*2)	비상장(37.9%)	- AMOLED용 유기화합물

(주*1) 2016년 04월 당사의 종속기업인 (주)웨이브엔티에서 유선통신사업 영역 확장 및 경쟁력을 확대 하고자 (주)텔라움의 주식 및 경영권을 인수하였으며, 사업내용은 다음과 같습니다.

(주*2) 제12회 전환사채 발행과 관련하여 전환사채 인수인에게 랩토 지분율의 50%는담보로 제공되어 있습니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)세인텍	2003년 05월 30일	지분참여	221	44,100	49.0	-	-	-	-	44,100	49.0	-	-	-

WAVE ELECTRONICS JAPAN	2009년 01월 29일	지분참여	371	1,196	99.7	-	-	-	-	1,196	99.7	-	879	-102

(주)웨이브파워	2009년 08월 31일	지분참여	3,825	310,000	100.0	-	-	-	-	310,000	100.0	-	38	-40

(주)랩토(*1) (*2)	2011년 03월 07일	지분참여	1,920	922,970	38.16	3,592	-	-	-	922,970	37.90	8,747	12,971	-1,915

(주)더블유이엠에스	2011년 09월 08일	지분참여	300	60,000	100.0	-	-	-	-	60,000	100.0	-	7	-54

(주)웨이브엔티	2013년 09월 26일	지분참여	450	390,000	100.0	2,663	-	-	-2,135	390,000	100.0	528	537	-1,623

(주)아게이트	2013년 10월 14일	지분참여	500	320,000	76.2	709	-	-	-	320,000	76.2	709	1,823	-38

(주)현서전자통신	2016년 03월 18일	지분참여	680	10,000	100.0	-	-	-	-	10,000	100.0	-	6,835	-11

(주)텔라움	2016년 04월 01일	지분참여	2,157	2,171,427	45.9	2,157	-	-	-	2,171,427	45.9	2,157	13,590	-1,239

(주)이앤시솔루션	2019년 07월 01일	지분참여	540	6,000	100.0	540	-	-	-	6,000	100.0	540	96	-21

합 계	4,235,693	-	9,661	-	-	-2,135	4,235,693	-	12,681	-	-

(*1) 랩토 주식을 당기에 처분하였으나 재 매입 약정으로 인해 의결권을 상실하여 지분율이 변동되었습니다(*2) (주)랩토의 경우 액면가 5,000원에서 500원으로 액면분할진행하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용1. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역- 해당사항 없음.2. 채무보증제공내역 (단위 : 천원)

구분	내용	설정금액	장부금액	담보제공처

부동산(수원 본사) 담보제공	차입금 담보	1,200,000	16,349,974	신한은행

부동산(수원 본사) 담보제공	차입금 담보	12,000,000	기업은행

부동산(평택 공장) 담보제공	차입금 담보	13,200,000	4,581,560	기업은행

정기예금	차입금 담보	300,000	300,000	기업은행

계약이행연대보증	㈜랩토 상환전환우선주 지급보증	3,675,899	-	이베스트하이테크신기술투자 외

유가증권(㈜랩토 보통주) 담보제공	제12회 전환사채 발행 담보	6,500,000	984,842	상상인저축은행

3,900,000	상상인플러스저축은행

조건부매매대금 담보	5,798,307	364,425	NH투자증권등

3 . 담보제공내역- 해당사항 없음. 2. 최대주주등과의 영업양수도 - 해당사항 없음. 3. 장기공급계약 등의 내역 - 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래 - 해당사항 없음.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.
사 업 보 고 서

(제 23 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 03월 23일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 웨이브일렉트로닉스
대 표 이 사 : 박천석
본 점 소 재 지 : 경기도 수원시 권선구 수인로 47
(전 화)031-269-0010
(홈페이지) http://www.wavetc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 박상훈
(전 화) 031-269-0010
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	8	1	1	8	1

합계	8	1	1	8	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	(주)더블유오에스	투자주식 처분 (매각 상대방: 한화솔루션)

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사 명칭은 주식회사 웨이브일렉트로닉스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Wave Electronics Co., Ltd.라 표기합니다.3. 설립일자 및 존속기간당사는 이동통신장비인 전력증폭기 개발 판매 등을 영위할 목적으로 1999년 10월 13일에 설립되었습니다. 또한 2007년 09월 12일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경기도 수원시 권선구 수인로 47(서둔동 14-10)전 화 : 031-8012-0517홈페이지 : http://www.wavetc.com

5.중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

6.신용평가에 관한 사항신용평가에 관한 내용은 없습니다.

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥상장	2007년 09월 12일	해당없음	해당없음
2. 회사의 연혁

1. 회사의 설립일1999년 10월 자본금 3억원으로 주식회사 웨이브컴이 설립되었습니다.

2. 본점소재지 변경

일자	내용

1999.10.13	경기도 수원시 장안구 정자동 877-1, 화이트 쇼핑몰 501호

2002.03.14	경기도 수원시 장안구 율전동 99-22

2004.03.29	경기도 수원시 권선구 구운동 111-7, 3층

2008.03.06	경기도 수원시 권선구 수인로 47(서둔동)

3. 경영진의 중요한 변동(1) 대표이사 변동 내역2018년 9월 이순환 대표이사가 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 박천석 단독대표이사 체제로 변경되었습니다.(2) 최대주주의 변동현재 최대주주는 박천석 대표이사로 설립 후 변동사항은 없습니다. 4. 상호의 변경당사는 주식회사 웨이브컴으로 설립되었으며, 회사 이미지 제고를 위해 웨이브텔레콤으로 변경했으며, 또한 2002년 8월 현재의 사명인 주식회사 웨이브일렉트로닉스로변경하였습니다.5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용2009년 1월 해외시장 개척 일환으로 일본현지법인(WAVE ELECTRONICS JAPAN)을 설립하였습니다. 2009년 8월 (주)와이즈파워로부터 (주)웨이브파워 지분 100%를 인수하여 계열회사로 편입하였으며, 2010년 6월 무선통신장비의 핵심부품인 필터 전문회사 (주)라임티앤씨의 지분 77.8%를 인수하여 계열회사에 편입하였습니다. 이러한 사항은 당사가 영위하고 있는 기지국 장비 RRH와 전력증폭기 사업의 영업력 강화 및 원가절감 방안의 일환으로 진행하였습니다.2011년 9월 제품 생산 효율성 향상을 위해 생산전문회사인 (주)더블유이엠에스를 설립하였으며, 지분율은 100%입니다.2013년 9월 유무선 통신설비 시장 강화를 위하여 유선통신설비 개발업체인 (주)웨이브엔티를 설립하였으며, 당사 100% 지분투자 기업입니다.2013년 10월 신사업의 일환으로 의료기기 판매업에 진출하기 위하여 (주)아게이트의 지분100%를 투자하여, 자회사를 설립하였습니다.2016년 10월 (주)웨이브엔티가 (주)텔라움를 인수하였습니다.2019년 7월 (주)텔라움이 (주)이앤시솔루션을 인수하였습니다. 2021년 5월 OLED사업부문을 분할하여 자회사 (주)더블유오에스를 신설하였습니다2021년 8월 ㈜더블유오에스 주식 100%를 60,000백만원에 양도하였습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2021년12월말)	22기(2020년말)	21기(2019년말)

보통주	발행주식총수	14,971,256	14,707,614	11,007,614

액면금액	500	500	500

자본금	7,485,628,000	7,353,807,000	55,038,070,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	7,485,628,000	7,353,807,000	55,038,070,000

당기 중 전환사채 권면총액 2,000백만원이 보통주 263,642주(전환가액 7,586원)로 전환되었습니다.
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	14,971,256	-	14,971,256	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,971,256	-	14,971,256	-

Ⅴ. 자기주식수	150,298	-	150,298	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,820,958	-	14,820,958	-
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	1. 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비 제8조(주식의 종류 및 주식등의 전자등록) (추가) 제12조(명의개서대리인) (변경) 제13조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) (삭제) 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) (변경)2. 사외이사 자격요건 문구 추가 제29조(이사의 선임)3. 외감법 개정내용 반영 제48조(외부감사인의 선임)	1. 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 변경2. 사외이사 자격요건에 관한 상법 제382조 제3항의 강행규정에 따라 문구 추가3. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 외부감사인 선정 권한의 개정 내용 반영

2021년 03월 31일	제22기 정기주주총회	1. 사업의 목적 추가 제2조(목적) 13. 철도차량 부품 제조 및 개발 (추가)
14. 철도차량 부품 도, 소매업 및 대행 서비스업(추가)
2. 이사회 구성과 소집 및 결의 방법 문구 보완제34조(이사회의 구성과 소집) (변경)
② 이사회는 의장 또는 이사회에서 따로 정한이사가 있을 때에는 그 이사가 회일3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.3. 제35조(이사회의 결의방법)② 이사회의 의장은 이사회의 결의로 선임한다 (추가)	1. 사업영역 확대2. 문구 수정 및 내용 보완
1. 사업의 개요

당사 및 종속회사는 유무선통신 장비를 제조 및 판매하는 통신사업과 국가 방위를 위한 군사용 무기 생산과 개발에 기여하는 방위사업 등을 영위하고 있습니다 당사 및 종속회사별 사업의 내용은 아래와 같습니다.

구분	회사명	주요 영업활동

통신사업부문	㈜웨이브일렉트로닉스	유무선통신장비 제조,판매

㈜웨이브파워	전력증폭기 개발

㈜더블유이엠에스	중계기 임가공

WAVE ELECTRONICS JAPAN	유무선통신장비 판매

(주)웨이브엔티	유무선 통신장비

(주)아게이트	의료기기 판매

(주)텔라움	광대역 케이블모뎀 제조, 판매

(주)현서전자통신	소프트웨어 및 탐색기 개발

(주)이엔시솔루션	통신관련 전자부품 판매

방산사업부문	㈜웨이브일렉트로닉스	유도무기용 신호처리장치 제조, 판매
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품에 관한 내용

한국표준산업분류표상의 구분

대분류	중분류	소분류	코드번호	세분류

C (제조업)	26 (전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업)	264 (통신 및 방송 장비 제조업)	2642	방송 및 무선 통신장비 제조업

C (제조업)	27 (의료,정밀,광학기기 및 시계 제조업)	272 (측정,시험,항해,제어 및 기타 정밀기기 제조업	2721	항행용 무선기기 및 측량기구 제조업

사업부문은 통신사업부문, 방산사업부문으로 구성되어 있으며, 각사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

(1) 통신사업부문 A. 기지국 및 중계기용 전력 증폭기, 필터, RRH

이동통신 기지국 및 중계기용 전력증폭기와 RRH, 무선 통신 시스템의 RF 송신부의 핵심모듈을 공급하고 있습니다. 전력증폭기(또는 출력증폭기, RF Power Amplifier, 약칭Amp)란 무선통신/방송전송시스템의 최종단에 위치해 낮은 입력신호를 원하는수준의 높은 전력으로 증폭해 안테나에 전송시켜주는 핵심모듈입니다. 필터(Filter) 또한 기지국 및 중계기의 핵심 모듈로서 서비스에 사용하는 주파수 이외의 불필요한 주파수를 차단하는 장비입니다.

RRH(Remote Radio Head) 란 기지국의 제어부로부터 무선부(RF)를 분리한 제품으로서, 기존의 기지국에비하여 대폭적으로 무선부(RF)를 소량, 경량화 시켜 옥내 및 옥외의 다양한 환경하에서 유연한 설치와 운용을 가능케 하는 스마트 기지국 장비입니다. B. 광대역 케이블 모뎀(HFC) 및 관련 장비 종속회사 텔라움은 초고속정보통신망 및 CATV 전송망(HFC)에 사용되는 광전송시스템(Optical System), 와이즈밴드케이블 모뎀(Wideband Cable Modem), 동축전송시스템(Trunk Line System), 헤드엔드시스템(Headend System), 구내전송시스템(Indoor System) 등을 공급하고 있습니다.

(2)방산사업부문 품목: 유도무기용 신호처리장치 국방 무기체계 중 정말타격용 유도무기(PGM; Precision-Guided Munition) 핵심부품인 탐색기, 유도조정장치와 점검장비를 공급하고 있습니다.

당 3분기 사업부문별 제품의 총매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.(연결기준)

사업부문	주요제품	총매출액 대비 비율

통신사업부문	기지국 및 중계기용 전력 증폭기, 필터, RRH	46.16%

광대역 케이블 모뎀 및 관련 장비	21.35%

기타	16.19%

방산사업부문	유도무기용 신호처리 장치	19.59%

2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격 변동 요인 (1) 가격변동: 공시대상기간 중에 사업부문 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 판매 가격 변동은 없었습니다. (2) 가격 변동 요인: 연결실체의 주요 사업은 연간 단위 및 입찰 단위로 단가 계약을 맺어 해당 연도의 가격에 적용하므로 가격 변동이 발생하는데 이에 따라 업체에서의 계약 단가가 결정되며, 초기년도에는 개발비 보전의 차원에 의해 단가가 높고 이후 매출 수주 수량이 증가하면서 점차 년간 단위로 단가 하락이 진행됩니다.
3. 원재료 및 생산설비

1. 원재료에 관한 사항

주요 제품 원재료(별도 기준) (단위:백만원)

구분	품목	제23기(2021년)	제22기(2020년)	제21기(2019년)

원재료 매입액	기지국 및 중계기용 전력 증폭기, 필터, RRH유도무기용 신호처리 장치	16,897	13,844	11,362

2. 주요 원재료의 가격변동 추이 및 가격 변동요인

주요 제품인 전력증폭기의 핵 심부품인 TR은 미국의 프리스케일사 등으로 부터 수입하여 사용하였으나,5G 양산시점부터 제조사를 변경하여 국산과 수입을 병행하여 사용하고 있으며, 일부수입에 따라 달러결제를 진행하기 때문에 환율변동에 영향을 받습니다. 기구물의 경우 단가인하 방안으로 신규업체로 변경하였으며, HQ CAP의 경우 제조사 직접구매로 변경하였습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분	제23기	제22기	제21기	공급처

POWER TR	72($60)	74($62)	76($64)	엑시노스,WS Corp 외

기구물	33	33	34	서진시스템,주안시스템 외

DELAY FILTER	-	-	-	라임티엠씨 외

각종 CABLE류	28	28	29	슈펙스 외

PCB	26	26	27	대진전자 외

HQ CAP	0.20($0.17)	0.20($0.17)	0.20($0.17)	American Technical Ceramics

3. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

A. 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제23기	제22기	제21기

유무선통신장비	전력증폭기	본사	38,320	38,320	38,320

합 계	38,320	38,320	38,320

B.생산능력의 산출근거가) 산출방법 등

① 산출기준/ ② 산출방법

1) 1일 평균 작업시간을 적용2) 제품군별, 세부 품목별 작업시간이 다양하나, 평균 소요시간을 적용3) 평균단가는 당기 제품제조원가 총액을 생산 입고 수량으로 나누어 산출한 단가임4) * 생산능력 ∝ F(작업인력, 생산공간, 계측기수량)-> 제품의 생산방식은 모듈별 조립 공정과 생산에 필요한 계측장비를 가지고 각 작업자가 시험을 통해 제품 spec에 맞게 튜닝하는 시험공정으로 구분됨. 따라서, 작업인력, 계측기 소요량, 그리고 생산공간이 생산능력을 결정하는 요소임-> 계측기 소요량의 경우, 자체보유분외 필요수량은 렌탈회사를 통한 임대로 진행되므로, 산정요소에서 제외하였음5) 생산능력의 경우 자체생산만을 가정하였음. 실제 생산능력에 영향을 주는 조립 및 외주생산 및 아르바이트생을 활용하며, 생산진행이 연간 평준화되어 발생하는 것이 아니라, 사업자 수주시점에 일괄생산이 진행됨으로 가동율의 경우 큰 의미가 없음

나) 평균가동시간

- 1일 평균가동시간 : 8시간- 월평균 가동일수 : 20일- 연간 가동일수 : 240일

(2) 생산실적 및 가동률

2012년 9월부터 생산을 외주생산으로 전환했으며, 이에 생산실적 및 생산가동률을 계산하지 않습니다.(3) 생산설비의 현황 등 (별도 기준)

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말

토지	14,438,876	0	-12,464,550	0	-1,963,585	10,741

건물	6,063,983	0	-3,811,038	-134,382	-1,889,759	228,804

구축물	412,650	0	-9,067	-30,633	-372,950	0

기계장치	1,044,681	36,990	0	-420,113	-604613	56,945

차량운반구	32,886	0	0	-18,005	-1621	13,260

공구와기구	454,881	0	0	-99,836	-199747	155,298

비품	82,926	13138	-2,826	-36,203	-4,869	52,166

시험연구용자산	21	0	0	0	0	21

시설장치	106,629	0	-38,882	-26,589	-41,125	33

건설중인자산	5,746	4,347	0	0	-10093	0

합 계	22,643,279	54,475	-16,326,363	-765,761	-5,088,362	517,268
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적(별도 기준)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	매출실적

제23기	제22기	제21기

통신사업부문	국내	19,525	14,795	9,224

수출	2,886	2,696	1,774

계	22,411	17,491	10,998

방산사업부문	국내	6,339	3,599	2,818

수출	7,972	6,743	9,356

계	14,639	10,367	12,250

기타	국내	-	108	158

수출	19	269	278

계	19	377	436

합계	국내	25,864	18,502	12,200

수출	10,877	9,708	11,409

계	36,742	28,210	23,609

중단영업	-19	-377	-436

계속영업	36,723	27,833	23,173

2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직

대표이사(박천석)

국내영업팀	해외영업팀

- 대표이사: 사업관련 총괄- 국내영업팀: 국내 영업 활동 수행- 해외영업팀: 해외 영업 활동 수행(2) 판매경로

별도의 경우를 제외하고는 전 품목을 중계기(기지국) 업체 또는 방위산업체로부터 직접 수주 받아, 생산을 수행하여 납품하고 있습니다.

매출유형	품목	구분	판매경로	판매경로별 매출액(비중)

제품	전품목	수출	고객구매의뢰접수-자재구매-생산-고객납품	100%

내수	고객구매의뢰접수-자재구매-생산-고객납품	100%

(3) 판매방법 및 조건판매처와 구매계약서를 체결하거나, 납품지시서를 수령하여 제품을 납품하며, 판매조건은 현금, B2B,전자어음(약속어음)에 의해 결제됩니다.납품후 납품대금이 현금화가능한 시기는 대략 1~2개월(14~60일)정도 입니다.(4) 판매전략

-통신사업부문최종 고객인 통신 사업자에게 공급을 하는 시스템사들을 대상으로 판매를 하기에 다음과 같은 판매전략을 채택하고 있습니다. 먼저 고객담당을 통한 '창구의 단일화'입니다. 고객인 통신장비 시스템사들 제품을 개발하는 부서, 구매하는 부서, 생산하는 부서, 장비 유지보수 하는 부서가 나누어져 있습니다. 당사는 여러 가지 창구를 통해 들어오는 고객의 요구사항을 시스템사별 고객담당 조직을 통해 신속하게 접수하고, 대응을 하고 있습니다. 또한 고객인 시스템사에게 '신뢰 있는 개발 전문회사'의 이미지를 주려고 하고 있습니다. 장비의 신뢰성을 높이고 A/S 시간을 단축하여 장비의 정상 동작 시간을 높여 사업자의 TCO(Total Cost of Ownership)를 낮추는 노력을 진행하여 당사의 고객이 End User인 사업자에게 신뢰를 확보할 수 있도록 지원하고 있습니다. 중점을 두고 있는 판매전략은 '선점 전략'입니다. 제품은 주문형 장비로 통신사업자들의 각기 다른 요구에 맞추기 위하여 당사의 고객인 시스템사는 다양한 장비를 신속하게 개발해야 합니다. 적기 대응을 위해 사업자들의 장비 개발 동향을 우선 파악하여 시스템사가 장비 개발시 제품이 최적의 솔루션이 되도록 노력을 기울이고 있습니다. 사업자가 제품의 사양을 확정 공개하기 전에 기본적인 스펙을 제안하여 사업자가 제품 기획 단계에 당사가 제안한 제품을 기본으로 하는 시스템 설계가 이루어지도록 함으로써 고객인 시스템사가 당사 제품을 채용하면 제품의 설계 및 구현이 용이하도록 하여 당사 제품이 우선적으로 채택되도록 노력을 기울이고 있습니다.

-방산사업부문 우리나라 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화없이 이어 오고 있습니다. 또한, 방위산업은 대규모 설비투자와 고도의 기술 및 정밀성이 요구되는 자본ㆍ기술 집약적인 산업으로 장기간에 걸친 연구개발과 양산, 기존의 사업수행 실적이 중요합니다.방산 사업부문의 주요 매출처는 LIG넥스원으로 방위산업의 특성으로 인해 고객사는 최종소비자인 정부기관 및 원재료 부품 공급사와 다년 공급 계약을 체결합니다. 당사 또한 안정적인 생산, 공급실적과 함께 끊임 없는 연구개발로 당사 제품이 고객사에 다년간의 공급계약으로 변함 없이 채택되도록 노력을 기울이고 있습니다. 5. 수주상황- 통신사업부문

국내 제품 매출의 경우 사업자(SKT,KT 등)에게 직접 납품하지 않고 다수의 기지국제조업체나 중계기제조업체를 통하여 발주서 단위로 매출 형태를 띄고 있으므로 중요한 별도의 수주건이 발생하지 않습니다. 한편, 해외 수출건의 경우 현지계열회사를 통한 발주서 단위로 수주를 받고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.

( 1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다.

(2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화사채 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

(3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결실체의 매도가능금융자산 중활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결실체의 경영진은 당3분기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

2. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을 경우 연결실체에 재무손실이 발생할위험입니다.

(1) 매출채권 및 기타채권

연결실체는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

(2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결실체에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

(3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본구조를경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당3분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
6. 배당에 관한 사항

1. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제49조(이익금의 처분) 당회사는 매 사업년도 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 가. 이익준비금 나. 기타법정적립금 다. 배당금 라. 임의적립금 마. 기타의 이익잉여금처분액 제50조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 제 1항의 배당을 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

2. 주요배당지표당사는 최근 3년간 배당을 한 사실이 없습니다.

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제23기	제22기	제21기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	58,022	-25,336	-39,361

(별도)당기순이익(백만원)	57,433	-25,099	-35,687

(연결)주당순이익(원)	4,230	-2,087	-3,599

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014년 10월 31일	주식매수선택권행사	보통주	16,000	500	2,500	-

2017년 03월 10일	주식매수선택권행사	보통주	60,000	500	2,209	-

2018년 04월 30일	전환권행사	보통주	12,563	500	23,879	-

2018년 08월 31일	전환권행사	보통주	52,529	500	20,939	-

2018년 09월 05일	전환권행사	보통주	66,860	500	20,939	-

2018년 09월 12일	전환권행사	보통주	7,641	500	20,939	-

2018년 10월 26일	전환권행사	보통주	4,775	500	20,939	-

2019년 07월 12일	전환권행사	보통주	13,636	500	22,000	-

2019년 07월 15일	전환권행사	보통주	48,257	500	20,722	-

2019년 07월 18일	전환권행사	보통주	77,272	500	22,000	-

2019년 08월 21일	전환권행사	보통주	9,650	500	20,722	-

2019년 10월 11일	전환권행사	보통주	22,727	500	22,000	-

2019년 10월 25일	전환권행사	보통주	14,477	500	20,722	-

2019년 10월 29일	전환권행사	보통주	22,727	500	22,000	-

2020년 09월 30일	유상증자(주주배정)	보통주	3,700,000	500	6,340	-

2021년 06월 17일	전환권행사	보통주	263,642	500	7,586	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정유상증자	13	2020년 09월 29일	시설자금(설비구입)- 2,425운영자금(매입채무 상환 등)- 12,430채무상환자금(차입금 등)- 7,909발행제비용(인수수수료 등)- 694	23,458	시설자금(설비구입)- 395운영자금(매입채무 상환 등)- 12,430채무상환자금(차입금 등)- 7,909발행제비용(인수수수료 등)- 694	21,428	주)

주) 본 보고서 작성 기준일 현재 잔액은 2,030백만원은 보통예금으로 보관중이며, 향후 자금계획에 따라 집행될 예정입니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	4	2016년 07월 11일	- 운영자금(연구개발, 임금지급 등)	5,000	- 운영자금(연구개발, 임금지급 등)	5,000	-

전환사채	5	2017년 08월 22일	- 운영자금(연구개발, 매입채무상환 등)	7,000	- 운영자금(연구개발, 매입채무상환 등)	7,000	-

교환사채	6	2018년 01월 11일	- 운영자금(연구개발, 매입채무상환 등)(300)- 채무상환(4회차 전환사채 상환)(4,700)	5,000	- 운영자금(연구개발, 매입채무상환 등)(300)- 채무상환(4회차 전환사채 상환)(4,700)	5,000	-

전환사채	7	2018년 06월 29일	- 운영자금(임금지급 등) (2,200)- 시설자금(설비구입)(800)	3,000	- 운영자금(임금지급 등) (2,200)- 시설자금(설비구입)(800)	3,000	-

교환사채	8	2019년 01월 10일	- 운영자금(원재료구입 등)	4,000	- 운영자금(원재료구입 등)	4,000	-

전환사채	9	2019년 01월 18일	- 운영자금(매입채무상환 등)	3,000	- 운영자금(매입채무상환 등)	3,000	-

전환사채	10	2019년 04월 05일	- 운영자금(임금지급 등)(6,000)- 시설자금(설비구입)(4,000)	10,000	- 운영자금(임금지급 등)(6,000)- 시설자금(설비구입)(4,000)	10,000	-

전환사채	11	2019년 04월 22일	- 운영자금(매입채무상환 등)(1,200)- 시설자금(설비구입)(800)	2,000	- 운영자금(매입채무상환 등)(1,200)- 시설자금(설비구입)(800)	2,000	-

전환사채	12	2020년 05월 08일	- 운영자금(원재료 매입, 인건비 등)(5,600)- 채무상환(5회차 전환사채 )(2,400)	8,000	- 운영자금(원재료 매입, 인건비 등)(5,600)- 채무상환(5회차 전환사채 )(2,400)	8,000	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요지난 2021년 주식회사 웨이브일렉트로닉스는 연결 기준 475억원의 매출과 10억원의 영업이익, 580억원의 당기순이익을 기록하였습니다.3. 재무상태(연결기준) (단위:백만원)

구 분	제23기	제22기	증감	증감율

[유동자산]	81,200	28,976	52,223	180%

ㆍ현금및현금성자산	51,853	10,728	41,125	383%

ㆍ단기금융상품	691	805	(114)	-14%

ㆍ매출채권	20,083	7,977	12,106	152%

ㆍ기타수취채권	331	777	(445)	-57%

ㆍ재고자산	6,559	7,387	(828)	-11%

ㆍ기타	1,682	1,304	378	29%

[비유동자산]	16,997	30,727	(13,730)	-45%

ㆍ기타장기수취채권	3,551	1,293	2,258	175%

ㆍ공정가치측정금융자산	8,192	2,557	5,635	220%

ㆍ관계기업투자	2,742	2,821	(79)	-3%

ㆍ유형자산	801	23,090	(22,289)	-97%

ㆍ무형자산	1,259	546	713	130%

ㆍ기타	453	420	32	8%

자산총계	98,196	59,704	38,493	64%

[유동부채]	18,969	38,124	(19,155)	-50%

[비유동부채]	1,889	5,667	(3,778)	-67%

부채총계	20,858	43,790	(22,933)	-52%

자본총계	77,339	15,914	61,425	386%

부채와 자본총계	98,196	59,704	38,493	64%

※안정성지표

구분	제23기	제22기

유동비율(%)	428.07%	76.01%

부채비율(%)	26.97%	275.18%

자기자본비율(%)	78.76%	26.65%

주1) 유동비율= (유동자산/유동부채)*100주2) 부채비율= (부채총액/자본총계)*100주3)자기자본비율=(자기자본/총자산)*1004.영업실적(연결기준)

(단위:백만원)

구 분	제23기	제22기	증감	증감율

매출액	47,468	39,417	8,051	20%

매출원가	32,686	27,843	4,843	17%

매출총이익	14,783	11,574	3,209	28%

판매비와관리비	13,777	15,944	(2,167)	-14%

영업이익	1,006	(4,370)	5,375	-123%

법인세비용차감전이익	3,650	(7,340)	10,991	-150%

계속영업당기순이익	4,568	(8,589)	13,157	-153%

중단영업당기순이익	53,454	(16,747)	70,201	-419%

당기순이익	58,022	(25,336)	83,358	-329%

지배기업소유주지분	60,478	(24,616)	85,094	-346%

계속영업당기순이익	7,024	(7,869)	14,893	-189%

중단영업당기순이익	53,454	(16,747)	70,201	-419%

비지배지분	(2,456)	(720)	(1,736)	241%

계속영업당기순이익	(2,456)	(720)	(1,736)	241%

총포괄이익(손실)	59,095	(18,700)	77,795	-416%

지배기업 소유주지분	61,235	(17,937)	79,172	-441%

비지배지분	(2,139)	(763)	(1,377)	181%

주당이익(단위:원)	4,230	(2,087)	0	-303%

계속영업주당이익	478	(667)	0	-172%

중단영업주당이익	3,752	(1,420)	0	-364%

※수익성지표

구분	제23기	제22기

매출액영업이익율(%)	2.12%	-11.09%

매출액순이익율(%)	122.23%	-64.28%

총자산순이익율(%)	18.37%	-9.53%

자기자본순이익율(%)	31.11%	-46.30%

총자산대비 영업현금흐름비율(%)	-4.91%	-1.47%

주1) 매출액영업이익률= (영업이익/매출액)*100주2) 매출액순이익률= (당기순이익/매출액)*100주3) 총자산순이익률= (당기순이익/평균총자산)*100주4) 자기자본순이익률= (당기순이익/평균자기자본)*100주5) 총자산대비 영업현금흐름비율= (영업활동으로 인한 현금흐름/평균총자산)*100
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제23기(당기)	광교회계법인	적정	-	주1)

제22기(전기)	도원회계법인	적정	-	-

제21기(전전기)	정현회계법인	적정	-	-

*주1) 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

재고자산 평가핵심감사사항으로 결정된 이유최초에 원가로 측정되는 재고자산은 재고자산이 손상되었거나 완전히 또는 부분적으로 진부화 되는 경우, 또는 예상 순실현가능가치가 더 이상 원가에 이르지 않는 경우에 가치가 감소되어야 합니다. 순실현가능가치는 재고자산을 판매할 때 실현될 것으로 예상되는 금액에 대해 어느정도 예상 추정치를 요구합니다. 우리는 식별되지 않은손상차손으로 인해 재고자산의 과대평가 가능성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법재고자산 평가 회계처리와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 재고자산 평가충당금을 설정하기 위한 연결회사의 정책의 일관성 및 적절성 검토

- 재고자산 평가충당금 계산에 사용된 경영진 가정의 합리성 검토

- 재고자산 평가 회계처리시 경영진이 사용한 가정 중 미래판매가격에 대한 근거자료 확인

- 재고자산 평가충당금에 대한 재계산 검증

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.(단위:천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제23기(당기)	광교회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	135,000	-	-	1,346

제22기(전기)	도원회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	75,000	1.154.5	75,000	1.154.5

제21기(전전기)	정현회계법인	별도/연결 재무제표 및 내부회계 감사	61,000	984	61,000	984

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제23기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제22기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제21기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 06월 01일	회사측 : 대표이사 외 2명감사인측 : 담당이사 외 1명	서면회의	감사계약 체결관련 독립성 및 적격성 확인2021년 회계감사 수행계획

2	2021년 11월 10일	회사측 : 대표이사 외 2명감사인측 : 담당이사 외 1명	대면회의	내부회계관리제도 검토 및 입증감사 계획

3	2022년 02월 09일	회사측 : 대표이사 외 2명감사인측 : 담당이사 외 1명	대면회의	입증감사 진행상황 및 최종 감사일정

4	2022년 03월 18일	회사측 : 대표이사 외 2명감사인측 : 담당이사 외 1명	서면회의	후속사건 검토 및 서면진술 등 감사종결
2. 내부통제에 관한 사항

광교회계법인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성

2 021년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 4명의 상근이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사는'상법 시행령' 제34조 제1항 제1호에서 정하고 있는'벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 벤처기업 중 최근 사업연도말 현재의 자산총액이1천억원 미만으로서 코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 벤처기업'에 해당합니다. 이에 따라'상법 제542조의8 제1항에 따른 사외이사의 수에 제한을 받지 아니합니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	-	-	-	-

2. 이사회의 주요 의결사항

회 수	일 자	의안내용	가결 여부	이사의 성명	비 고

박천석	이순환	박성길	안종영	이영재

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(33%)	출석률(50%)

1	2021.02.23	재무제표 승인의건(별도,연결)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2	2021.03.15	주주총회 소집결의	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3	2021.03.15	회사분할결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

4	2021.03.18	정정 회사분할결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

5	2021.03.29	정정 재무제표 승인의건(별도,연결)	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-

6	2021.03.31	대표이사 재선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	주1)

7	2021.04.16	임원 단기대여금 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

8	2021.04.22	(주)텔라움 일반(운전)자금 차입 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

9	2021.05.03	분할보고총회에 갈음한 이사회 공고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

10	2021.05.04	(주)텔라움 일반(운전)자금 차입 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

11	2021.05.10	제12회CB콜옵션 행사의 건, CB풋옵션 상환의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

12	2021.07.01	(주)텔라움 단기 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

13	2021.07.07	기업은행 무역금융 만기 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

14	2021.07.22	토지건물 등 유형자산 매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

15	2021.07.29	(주)더블유오에스 주식양도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

16	2021.08.02	제12회 전환사채 콜옵션 행사의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

17	2021.08.03	(주)텔라움 단기대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

18	2021.08.03	텔라움 Usance 한도 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

19	2021.09.09	기업은행 차입금 상환의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	주2)

20	2021.10.13	관계기업인 주식회사 텔라움 단기 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

21	2021.10.21	토지 및 건물 임차 계약 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

22	2021.11.03	일본법인 WAVE ELECTRONICS JAPAN 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

23	2021.11.15	리코SAFE HEAVEN 전문투자형 사모투자신탁제4호 출자 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

24	2021.12.6	나이스제8차(주) KISB 2021 4Q-3 Program2순위 사채 인수 계약 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

25	2021.12.14	텔라움의 물품 구매대금 지급보증보험에 대한연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

26	2021.12.23	컴퍼니케이뉴딜펀드 출자 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

27	2021.12.28	휴컴와이어리스 금전소비대차 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

주1) 2021년 3월 31일 이영재 사내이사가 취임하여 등기임원 총수가 4인에서 5인으로 변경되었습니다. 주2) 2021년 8월 20일부로 안종영 사내이사가 사임하여 등기임원 총수가 5인에서 4인으로 변경되었습니다. 3. 이사회 운영규정의 주요내용 (1) 이사회의 권한사항 - 법령 및 정관상의 결의사항 - 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 - 기타 경영에 관한 주요사항(2) 이사회의 권한 위임사항 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.4. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.5. 이사회내 위원회당사는 이사회 내에 위원회를 두고 있지 않습니다

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 벤처기업으로 사외이사의 의무비율 충족 요건을 적용받지 않습니다.