신화프리텍 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

1. 원재료가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	매입유형	폼목	구체적용도	2024년도 1분기 매입액	비율	주요 매입처	비고

공작기계	원재료	UNIT HYDRAULIC 등	공작기계 핵심부품	7,072,472	48.7	한국도키멕 부산지점 등	-

방산/항공등	원재료	Cradle 등 부품류	K9 등 무기체계 부품 등	6,267,176	43.1	경일월드텍 등	-

에너지/환경	원재료	CSD 등 부품류	수소스테이션 부품 등	1,190,369	8.2	린데코리아, HOFER 등	-

합계	14,530,017	100	-	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부문	매입유형	상품유형	품 목	2024년도 1분기(제22기)	2023년도(제21기)	2022년도(제20기)

공작기계	원재료	공작기계부품	POWER CHUCK(10451130100)	8,946,720	8,946,720	8,946,720

TOOL POST ASSY(MM, FANUC)(11704033101_RM)	4,400,000	4,400,000	4,400,000

SPLASH GUARD SET(176970A0106_RM)	4,787,170	4,972,659	4,972,659

BASE CHUCK(11171130100)	3,230,000	3,230,000	3,230,000

SPLASH GUARD SUB ASSY(173270A0204)	3,380,860	3,396,872	3,396,872

방산	원재료	30MM 차륜형대공포	엔진_디젤식(A20042032)	7,200,000	6,000,000	6,000,000

발전기,교류-직류식(A20042033)	17,130,300	15,573,000	15,573,000

덮개,흡기 다기관용(A20042138)	3,404,275	2,947,425	2,947,425

덮개,입구용(배기구)(A20042153)	4,206,579	3,642,060	3,642,060

조절기-제어기,전자식,엔진용(A20042174)	14,766,000	12,840,000	12,840,000

주) 발전설비, TBM, 에너지, 기타 사업부문은 매입금액이 미미하고 프로젝트별 수주생산으로 매년도별 원재료 품목이 변동하므로 가격변동 추이를 비교할 수 없습니다.

(1) 가격 산출기준 : 단가는 품목별 년간 총매입액에서 총매입수량을 나눈 평균단가를 적용하였습니다. (2) 주요가격의 변동요인 : 당사의 생산제품은 규격, 재질 및 사양의 변동과 환율의 변동상황에 따라 매입원자재의 개별 단가는 일부 변동하고 있습니다.

2. 생산능력 및 생산설비 당사는 함안 공장에서 공작기계를 전담하여 생산하고 있으며, 창원 공장에서는 방산/항공및 그 외 제품들을 생산하고 있습니다. 함안 공장의 공작기계의 경우 납품처 및 조립공정의 변동성이 적지만, 창원 공장의 그 외 제품들의 경우 수주 상황 및 제품 규격 등에 따라사업부문별로 혼재하여 생산라인 및 인원변경을 하는 등 가변적으로 생산시설을 운영하고있습니다. 이에 따라 당사는 생산능력을 함안 공장의 공작기계 부문과 창원 공장의 방산/항공 및 기타 부문으로 이원화하여 공장별로 기재하였습니다 가. 생산능력 (단위 : 대, 백만원)

공장	품목	2024년도 1분기(제22기)	2023년도(제21기)	2022년도(제20기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

함안 공장	공작기계(CNC 선반	900	18,000	3,600	72,000	3,600	72,000

창원 공장	방산/항공 및 기타	-	20,500	-	82,000	-	82,000

합 계	900	38,500	3,600	154,000	3,600	154,000

나. 생산능력의 산출근거

(1) 산출방법 등1) 공작기계 (CNC 선반 E200 시리즈 외 저사양 기종)① 산출기준

- 당사의 매출액 비중이 가장 높은 E200 시리즈를 기준으로 산출하였습니다.

- 가공공정은 부품공정으로서 생산능력은 조립공정을 기준으로 산출하였습니다.

② 산출방법

- 대당조립 소요시간(A) : 63시간

- 라인당 최대조립공정 소요시간(B) : 15시간- 동시조립 가능 라인수(C) : 6개 라인- 연평균 총가동시간 (D) : 16,560시간 = 6개라인(C) X 2,760시간(연평균 가동시간)- 연평균생산대수 (E) : 1,104대 = 16,560시간 / 15시간(A)- 월평균생산대수(F) : 48대 = 1,104대(E) / 23일(월평균가동일수)③ 평균가동시간

- 월평균 가동시간 : 일평균 10시간 X 23일 = 230 시간 - 연평균 가동시간 : 230시간 X 12개월 = 2,760 시간

2) 공작기계 (CNC 선반 L280/300/800 외 고사양 기종)① 산출기준 - 당사의 매출액 비중이 가장 높은 L280시리즈를 기준으로 산출하였습니다.- 가공공정은 부품공정으로서 생산능력은 조립공정을 기준으로 산출하였습니다. ② 산출방법 - 대당조립 소요시간(A) : 180시간- 라인당 최대조립공정 소요시간(B) : 26.6시간- 동시조립 가능 라인수(C) : 10개 라인- 연평균 총가동시간(D) : 27,600시간 = 10개라인(C) X 2,760시간(연평균 가동시간)- 연평균생산대수 (E) : 1,038대 = 27,600시간(D) / 26.6시간(A)- 월평균생산대수(F) : 57.6대 = 1,324.8대(E) / 23일(월평균가동일수)③ 평균가동시간- 월평균 가동시간 : 일평균 10시간 X 23일 = 230 시간 - 연평균 가동시간 : 230시간 X 12개월 = 2,760 시간3) 방산/항공 및 기타제품, 당사의 창원공장은 방산/항공 및 기타제품을 생산하고 있으며, 이들 제품은 다품종 소량생산 방식으로 제품별 규격 및 특성이 상이하여 정확한 생산능력을 산출할 수가 없으나, 보고서 제출일 현재 보유 설비로서 생산능력은 연간 약 820억원 정도일 것으로 추정됩니다. (2) 평균가동시간

1일 10시간 기준으로 월 23일 가동을 기준으로 생산능력을 산출하였습니다.

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 대, 백만원)

공장	품목	2024년도 1분기(제22기)	2023년도(제21기)	2022년도(제20기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

함안 공장	공작기계(CNC 선반)	-	8,846	-	34,017	-	30,508

창원 공장	방산/항공 및 기타	-	12,119	-	38,182	-	29,895

합 계	-	20,965	-	72,199	-	60,403

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 당해 가동률

(단위 : 시간,년, %)

사업소	사업부문	가동가능시간(2024년 1분기)	실제가동시간(2024년 1분기)	평균가동률

함안 공장	공작기계(CNC 선반)	2,760	1,932	70%

창원 공장	방산/항공 및 기타	2,760	2,097	76%

※ 상기 생산능력, 생산실적, 가동시간은 당사의 생산제품 및 사양별 차이가 다양하므로 정확하게 산정할 수 없으므로 실제와 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 라. 생산설비의 현황

(단위: 천원)

구분	토지	건물	기계장치	공구와기구	합계

당기초	38,840,610	30,832,565	19,394,057	2,606,842	91,674,074

취득	-	-	14,707	121,741	136,448

처분	-	-	(890,000)	-	(890,000)

감가상각	-	(374,290)	(778,762)	(135,923)	(1,288,975)

대체	-	-	1,010,075	166,660	1,176,735

손상	-	-	-	-	-

당기말	38,840,610	30,458,275	18,750,077	2,759,320	90,808,282

※ 상기 금액은 연결기준이며, 항목중 생산과 직접 관련이 없는 시설은 제외되었습니다. 마. 생선설비 증축 및 매입 내역 회 사의 당기 주요 유형자산과 관련하여 체결한 유의적 계약내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	약정액	당기 누적발생액

건물	16,258,000	13,221,890

기계장치	15,712,382	14,374,537

합계	31,970,382	27,596,427