신화프리텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	90,641,091,862	93,773,333,691

현금및현금성자산	7,685,456,947	24,909,618,648

단기금융상품	11,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	19,737,514,091	19,709,687,374

기타유동금융자산	410,561,430

기타유동자산	1,986,649,314	1,890,839,998

당기법인세자산	302,627,390

유동재고자산	49,428,844,120	46,852,626,241

비유동자산	139,692,482,123	142,988,736,195

장기금융상품	911,027,828	880,738,588

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	906,740,129	3,848,753,278

기타비유동금융자산	666,837,130	1,162,230,628

기타비유동자산	70,000,000	70,000,000

투자부동산	17,879,245,244

유형자산	111,925,892,750	129,867,043,399

영업권 이외의 무형자산	1,236,347,969	1,368,895,561

이연법인세자산	6,096,391,073	5,791,074,741

자산총계	230,333,573,985	236,762,069,886

부채

유동부채	70,259,080,606	103,215,289,297

매입채무 및 기타유동채무	48,697,819,492	70,774,839,127

당기법인세부채	638,891,613

기타유동금융부채	3,648,325,922	8,343,281,333

유동충당부채	3,924,688,886	3,305,259,398

기타 유동부채	13,988,246,306	20,153,017,826

비유동부채	50,295,036,056	40,774,907,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	41,811,830,188	30,171,286,843

기타 비유동 부채	2,499,103,765	5,465,376,184

비유동충당부채	469,416,855	604,670,000

퇴직급여부채	5,514,685,248	4,533,574,095

부채총계	120,554,116,662	143,990,196,419

자본

자본금	32,630,231,000	27,191,861,000

자본잉여금	102,983,146,440	86,237,664,790

기타자본구성요소	(16,016,887,710)	(16,016,887,710)

이익잉여금(결손금)	(9,817,032,407)	(4,640,764,613)

자본총계	109,779,457,323	92,771,873,467

자본과부채총계	230,333,573,985	236,762,069,886

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,600,644,598	67,662,813,599	16,199,240,476	54,205,651,443

매출원가	20,445,170,755	60,371,266,813	15,537,530,749	47,968,471,427

매출총이익	2,155,473,843	7,291,546,786	661,709,727	6,237,180,016

판매비와관리비	1,832,855,648	8,742,465,020	2,092,590,983	5,317,038,970

영업이익(손실)	322,618,195	(1,450,918,234)	(1,430,881,256)	920,141,046

기타이익	32,214,425	151,259,413	16,666,177	101,347,266

기타손실	46,353,230	547,450,728	5,619,584	22,850,898

금융수익	232,770,597	792,445,292	169,540,667	3,310,990,101

금융원가	815,626,201	3,820,995,829	1,155,674,563	7,192,632,625

법인세비용차감전순이익(손실)	(274,376,214)	(4,875,660,086)	(2,405,968,559)	(2,883,005,110)

법인세비용(수익)	(27,203,312)	(706,775,399)	(505,348,926)	(1,687,402,060)

계속영업이익(손실)	(247,172,902)	(4,168,884,687)	(1,900,619,633)	(1,195,603,050)

중단영업이익(손실)	(1,840,962,250)	(1,492,461,451)	69,132,399	(1,724,727,738)

당기순이익(손실)	(2,088,135,152)	(5,661,346,138)	(1,831,487,234)	(2,920,330,788)

기타포괄손익	917,680,639	485,078,344	176,621,819	(344,482,168)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	917,680,639	485,078,344	176,621,819	(344,482,168)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	917,680,639	485,078,344	176,621,819	(344,482,168)

총포괄손익	(1,170,454,513)	(5,176,267,794)	(1,654,865,415)	(3,264,812,956)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(88)	(40)	(67)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(65)	(42)	(27)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(23)	2	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(88)	(40)	(67)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(65)	(42)	(27)

중단영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	(28)	(23)	2	(40)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,290,518,500	70,719,562,795	(15,470,475,716)	76,539,605,579

당기순이익(손실)	(2,920,330,788)	(2,920,330,788)

확정급여제도의 재측정요소	(344,482,168)	(344,482,168)

유상증자

기타거래	1,369,367,500	5,400,694,425	(16,016,887,710)	16,016,887,710	6,770,061,925

2024.09.30 (기말자본)	22,659,886,000	76,120,257,220	(16,016,887,710)	(2,718,400,962)	80,044,854,548

2025.01.01 (기초자본)	27,191,861,000	86,237,664,790	(16,016,887,710)	(4,640,764,613)	92,771,873,467

당기순이익(손실)	(5,661,346,138)	(5,661,346,138)

확정급여제도의 재측정요소	485,078,344	485,078,344

유상증자	5,438,370,000	16,745,481,650	22,183,851,650

기타거래

2025.09.30 (기말자본)	32,630,231,000	102,983,146,440	(16,016,887,710)	(9,817,032,407)	109,779,457,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,925,388,936)	3,900,560,266

당기순이익(손실)	(5,661,346,138)	(2,920,330,788)

당기순이익조정을 위한 가감	12,580,251,740	11,532,477,752

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,060,225,170)	(3,025,773,116)

이자수취	608,994,792	593,116,368

이자지급(영업)	(1,724,835,610)	(2,155,765,280)

법인세환급(납부)	(668,228,550)	(123,164,670)

투자활동현금흐름	(17,148,928,941)	(10,179,577,001)

단기금융상품의 처분	45,000,000,000	19,700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	52,439,346	64,901,997

토지의 처분	360,000,000

건물의 처분	270,000,000

기계장치의 처분	26,000,000	1,596,070,000

차량운반구의 처분	100,109,089

사무용비품의 처분	220,000

정부보조금의 수취	1,971,639,327	2,631,111,688

컴퓨터소프트웨어의 처분	101,593,323

기타무형자산의 처분	926,800,000

장기보증금의 감소(증가)	2,000,000	910,540

기타비유동금융자산의 처분	501,600,000	55,692,000

단기금융상품의 취득	(56,500,000,000)	(11,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(44,550,000)	(54,299,500)

토지의 취득	(627,054,225)	(21,756,627)

건물의 취득	(555,388,100)	(91,559,844)

구축물의 취득	(34,850,000)	(136,953,920)

기계장치의 취득	(531,116,805)	(2,705,640,975)

차량운반구의 취득	(5,820,000)	(87,671,713)

집기의 취득	(181,456,000)	(675,355,000)

사무용비품의 취득	(107,250,000)	(147,100,000)

건설중인자산의 취득	(6,384,386,621)	(18,702,480,058)

사용권자산의 취득	(67,226,275)	(8,898,794)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(49,732,000)	(65,836,000)

기타무형자산의 취득	(1,022,000,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(280,710,795)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(50,000,000)

임차보증금의 증가	(300,500,000)

재무활동현금흐름	5,850,156,176	(4,303,743,056)

단기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 증가	5,351,370,000

유상증자	22,221,179,820

리스부채의 증가	8,898,794

단기차입금의 상환	(3,270,000,000)	(18,500,000,000)

장기차입금의 상환	(1,588,680,000)	(1,138,400,000)

신주발행비 지급	(37,328,170)	(10,711,850)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

리스부채의 상환	(13,649,000)	(4,900,000)

전환사채의 감소	(11,461,366,474)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,224,161,701)	(10,582,759,791)

기초현금및현금성자산	24,909,618,648	18,215,969,529

기말현금및현금성자산	7,685,456,947	7,633,209,738