신화프리텍 분기보고서 (2022.03)
3. 원재료 및 생산설비

1. 원재료가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	매입유형	폼목	구체적용도	2022년 도 1분기매입액	비율	주요 매입처	비고

공작기계	원재료	UNIT HYDRAULIC 등	공작기계 핵심부품	6,645,371	52.5	한국도키멕 부산지점 등	-

방산/항공등	원재료	Cradle 등 부품류	K9 등 무기체계 부품 등	4,785,286	37.8	경일월드텍 등	-

에너지/환경	원재료	CSD 등 부품류	수소스테이션 부품 등	1,230,711	9.7	린데코리아, HOFER 등	-

합계	12,661,368	100	-	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부문	매입유형	상품유형	품 목	2022년도 1분기(제20기 )	2021년도(제19기 )	2020년도(제18기 )

공작기계	원재료	공작기계부품	POWER CHUCK(10451130100)	8,946,720	8,208,000	8,208,000

TOOL POST ASSY(MM, FANUC)(11704033101_RM)	4,400,000	4,400,000	4,400,000

SPLASH GUARD SET(176970A0106_RM)	4,972,659	4,486,235	4,486,235

BASE CHUCK(11171130100)	3,230,000	3,230,000	3,230,000

SPLASH GUARD SUB ASSY(173270A0204)	3,396,872	3,022,600	3,022,600

방산	원재료	30MM 차륜형대공포	엔진_디젤식(A20042032)	6,000,000	6,000,000	6,000,000

발전기,교류-직류식(A20042033)	15,573,000	15,573,000	15,573,000

덮개,흡기 다기관용(A20042138)	2,947,425	2,829,528	2,829,528

덮개,입구용(배기구)(A20042153)	3,642,060	3,496,378	3,496,378

조절기-제어기,전자식,엔진용(A20042174)	12,840,000	11,852,308	11,852,308

주) 발전설비, TBM, 에너지, 기타 사업부문은 매입금액이 미미하고 프로젝트별 수주생산으로 매년도별 원재료 품목이 변동하므로 가격변동 추이를 비교할 수 없습니다.※ 공작기계 사양 및 품번체계 변경으로 인하여 주요 원재료를 3사업연도에 걸쳐 재적용하여 당분기에 기재하였습니다.

(1) 가격 산출기준 : 단가는 품목별 년간 총매입액에서 총매입수량을 나눈 평균단가를 적용하였습니다. (2) 주요가격의 변동요인 : 당사의 생산제품은 규격, 재질 및 사양의 변동과 환율의 변동상황에 따라 매입원자재의 개별 단가는 일부 변동하고 있습니다.

2. 생산능력 및 생산설비 당사는 함안 공장에서 공작기계를 전담하여 생산하고 있으며, 창원 공장에서는 방산/항공 및 그 외 제품들을 생산하고 있습니다. 또한 서울에 소재한 자회사인 엘켐텍에서 BWTS 전해조 등을 생산하고 있습니다. 함안 공장의 공작기계의 경우 납품처 및 조립공정의 변동성이 적지만, 창원 공장의 그 외 제품들의 경우 수주 상황 및 제품 규격 등에 따라 사업부문별로 혼재하여 생산라인 및 인원변경을 하는 등 가변적으로 생산시설을 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 생산능력을 함안 공장의 공작기계 부문과 창원 공장의 방산/항공 및 기타 부문으로 이원화하여 공장별로 기재하였습니다 가. 생산능력 (단위 : 대, 백만원)

공장	품목	2022년도 1분기(제20기 )	2021년도(제19기 )	2020년도(제18기 )

수량	금액	수량	금액	수량	금액

함안 공장	공작기계(CNC 선반	900	18,000	3,600	72,000	3,600	72,000

창원 공장	방산/항공 및 기타	-	20,500	-	82,000	-	82,000

합 계	900	38,500	3,600	154,000	3,600	154,000

나. 생산능력의 산출근거

(1) 산출방법 등 1) 공작기계 (CNC 선반 E200 시리즈 외 저사양 기종) ① 산출기준

- 당사의 매출액 비중이 가장 높은 E200 시리즈 를 기준으로 산출하였습니다.

- 가공공정은 부품공정으로서 생산능력은 조립공정을 기준으로 산출하였습니다.

② 산출방법

- 대당조립 소요시간(A) : 63시간

- 라인당 최대조립공정 소요시간(B) : 15시간- 동시조립 가능 라인수(C) : 6개 라인- 연평균 총가동시간 (D) : 16,560시간 = 6개라인(C) X 2,760시간(연평균 가동시간)- 연평균생산대수 (E) : 1,104대 = 16,560시간 / 15시간(A)- 월평균생산대수(F) : 48대 = 1,104대(E) / 23일(월평균가동일수)③ 평균가동시간

- 월평균 가동시간 : 일평균 10시간 X 23일 = 230 시간 - 연평균 가동시간 : 230시간 X 12개월 = 2,760 시간

2) 공작기계 (CNC 선반 L280/300/800 외 고사양 기종)① 산출기준 - 당사의 매출액 비중이 가장 높은 L280 시리즈를 기준으로 산출하였습니다.- 가공공정은 부품공정으로서 생산능력은 조립공정을 기준으로 산출하였습니다. ② 산출방법 - 대당조립 소요시간(A) : 180시간- 라인당 최대조립공정 소요시간(B) : 26.6시간- 동시조립 가능 라인수(C) : 10개 라인- 연평균 총가동시간(D) : 27,600시간 = 10개라인(C) X 2,760시간(연평균 가동시간)- 연평균생산대수 (E) : 1,038대 = 27,600시간(D) / 26.6시간(A)- 월평균생산대수(F) : 57.6대 = 1,324.8대(E) / 23일(월평균가동일수)③ 평균가동시간- 월평균 가동시간 : 일평균 10시간 X 23일 = 230 시간 - 연평균 가동시간 : 230시간 X 12개월 = 2,760 시간 3) 방산/항공 및 기타제품, 당사의 창원공장은 방산/항공 및 기타제품을 생산하고 있으며, 이들 제품은 다품종 소량생산 방식으로 제품별 규격 및 특성이 상이하여 정확한 생산능력을 산출할 수가 없으나, 보고서 제출일 현재 보유 설비로서 생산능력은 연간 약 820억원 정도일 것으로 추정됩니다. (2) 평균가동시간

1일 10시간 기준으로 월 23일 가동을 기준으로 생산능력을 산출하였습니다.

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 대, 백만원)

공장	품목	2022년도 1분기(제20기 )	2021년도(제19기 )	2020년도(제18기 )

수량	금액	수량	금액	수량	금액

함안 공장	공작기계(CNC 선반)	268	8,253	1,006	30,195	826	24,859

창원 공장	방산/항공 및 기타	-	11,919	-	54,159	-	40,024

합 계	268	20,172	1,006	84,354	826	64,883

(2) 당해 가동률(단위 : 시간,년, %)

사업소	사업부문	가동가능시간(2022년 1분기)	실제가동시간(2021년 1분기)	평균가동률

함안 공장	공작기계(CNC 선반)	3,600	2,160	60%

창원 공장	방산/항공 및 기타	3,600	2,628	73%

※ 상기 생산능력, 생산실적, 가동시간은 당사의 생산제품 및 사양별 차이가 다양하 므로 정확하게 산정할 수 없으므로 실제와 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 라. 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구분	토지	건물	기계장치	공구와기구	합계

기초	기초장부가액	39,157	36,165	26,722	1,585	103,629

취득원가	39,157	47,391	55,273	5,331	147,152

감가상각누계액	-	(11,226)	(28,551)	(3,746)	(43,523)

증감	일반취득및자본적지출	-	83	22	-	105

감가상각	-	(396)	(1,026)	(102)	(1,524)

처분,폐기,손상	-	-	-	(2)	(2)

기타	-	-	-	-	-

기말	기말장부가액	39,157	35,852	25,718	1,481	102,208

취득원가	39,157	47,474	55,295	5,329	147,255

감가상삭누계액	-	(11,622)	(29,577)	(3,848)	(45,047)

※ 항목은 생산과 직접 관련이 없는 시설은 제외되었습니다.