네오리진 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	26,241,282,028	38,424,896,690	5,251,875,808

현금및현금성자산 (주4,6)	17,832,743,211	26,587,565,795	838,082,504

단기금융상품 (주4)	0	5,000,000,000	1,771,744,695

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	165,594,068	0	0

매출채권 (주4,7,22)	3,761,291,509	4,873,376,591	1,058,054,066

단기대여금	0	0	0

단기미수금 (주4)	174,011,293	1,260,800	13,966,678

단기미수수익 (주4)	0	7,762,456	153,425

단기선급금	2,473,692,710	435,314,500	633,476,133

단기선급비용	840,704,475	940,381,078	405,545,136

미환급세금 (주4)	99,128,362	34,126,070	8,255,710

재고자산 (주8)	894,116,400	545,109,400	522,597,461

비유동자산	21,986,306,000	14,048,720,524	6,183,869,809

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	6,560,338,619	8,214,925,710	2,082,405,710

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	1,869,426,921	887,690,403	0

유형자산 (주11)	440,218,237	525,545,850	674,013,459

사용권자산 (주12)	726,029,968	981,541,844	1,155,293,172

무형자산 (주13)	11,151,708,796	2,550,876,543	1,383,160,549

장기임차보증금 (주4)	438,908,318	326,207,514	313,644,259

장기보증금자산 (주4)	408,675,141	158,932,660	160,352,660

주임종복지지원금 (주4,22)	391,000,000	403,000,000	415,000,000

이연법인세자산 (주22)	0	0	0

자산총계	48,227,588,028	52,473,617,214	11,435,745,617

부채

유동부채	8,867,321,070	9,526,086,044	913,105,610

단기매입채무 (주4,22)	2,560,337,903	2,282,806,702	177,637,400

단기미지급금 (주4)	630,103,428	874,896,883	127,817,352

단기선수금	260,597,117	0	0

단기선수수익	374,244,367	204,721,770	30,927,924

단기예수금 (주4)	141,740,943	299,258,243	57,644,522

단기미지급비용 (주4)	403,008,270	359,494,486	45,994,110

단기차입금	0	0	0

유지보수충당부채	157,873,885	187,685,272	134,546,776

유동성전환사채 (주4,14)	4,796,247,320	5,495,941,389	0

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,944,969,750)	(1,875,648,898)	0

유동파생상품부채 (주4,15)	1,144,628,684	1,421,289,888	0

유동성금융리스부채 (주4)	341,423,199	272,496,410	338,537,526

환불충당부채	2,085,704	3,143,899	0

비유동부채	503,917,329	768,532,417	932,493,202

확정급여채무 (주16)	108,239,661	64,259,401	143,898,322

비유동금융리스부채 (주4)	395,677,668	704,273,016	788,594,880

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	9,371,238,399	10,294,618,461	1,845,598,812

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,856,349,629	42,178,998,753	9,590,146,805

자본금 (주17)	10,445,977,500	9,980,861,300	5,064,259,500

자본잉여금	41,656,151,912	38,127,678,342	11,678,286,172

기타자본구성요소	2,007,762,452	2,007,762,452	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	(251,121,633)	4,547,247,900	1,323,882,300

이익잉여금(결손금)	(15,002,420,602)	(12,484,551,241)	(10,487,175,421)

자본총계	38,856,349,629	42,178,998,753	9,590,146,805

자본과부채총계	48,227,588,028	52,473,617,214	11,435,745,617

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액 (주5,22)	36,692,244,482	20,645,100,318	9,473,209,803

매출원가 (주5,22)	28,715,795,357	14,598,959,782	5,521,940,529

매출총이익 (주5)	7,976,449,125	6,046,140,536	3,951,269,274

판매비와관리비	10,350,588,901	8,501,245,984	5,652,129,801

급여	3,170,640,412	3,174,794,645	2,172,723,193

퇴직급여	222,389,274	215,397,737	171,169,784

복리후생비	433,198,898	314,784,064	241,555,410

세금과공과	448,184,998	54,625,280	11,487,130

감가상각비 (주11,12)	330,356,333	340,438,717	218,444,823

임차료	134,605,435	141,865,777	97,204,211

경상연구개발비	1,738,378,148	1,637,816,715	1,008,352,916

대손상각비(대손충당금환입)	0	12,597,098	14,259,668

무형자산상각비 (주13)	610,222,756	273,035,017	43,325,554

기타판매비와관리비 (주18)	3,262,612,647	2,335,890,934	1,673,607,112

영업이익(손실)	(2,374,139,776)	(2,455,105,448)	(1,700,860,527)

영업외손익	384,304,400	(477,789,209)	5,054,476

금융수익	2,678,708,438	430,816,664	59,281,667

금융비용	2,154,538,458	661,397,263	56,872,543

기타이익	113,499,257	218,087,591	75,428,982

기타비용	253,364,837	465,296,201	72,783,630

관계기업투자손익	481,496,518	(12,309,597)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,508,338,858)	(2,945,204,254)	(1,695,806,051)

법인세비용 (주20)	916,633,928	(909,950,888)	105,146,632

당기순이익(손실)	(2,424,972,786)	(2,035,253,366)	(1,800,952,683)

기타포괄손익	(4,765,957,285)	3,261,243,146	572,917,012

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,765,957,285)	3,261,243,146	572,917,012

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	32,412,248	37,877,546	28,974,067

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(4,892,500,138)	3,223,365,600	543,942,945

해외사업환산차익	94,130,605	0	0

총포괄손익	(7,190,930,071)	1,225,989,780	(1,228,035,671)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(24)	(29)	(30)

연결 자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476	0	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,800,952,683)	(1,800,952,683)	0	(1,800,952,683)

전기오류수정	0	0	0	0	0	0	0	0

회계변동효과	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	543,942,945	0	543,942,945	0	543,942,945

보험수리적손익	0	0	0	0	28,974,067	28,974,067	0	28,974,067

2020.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805	0	9,590,146,805

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805	0	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,035,253,366)	(2,035,253,366)	0	(2,035,253,366)

전기오류수정	0	0	0	0	0	0	0	0

회계변동효과	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	4,916,601,800	26,449,392,170	0	0	0	31,365,993,970	0	31,365,993,970

해외사업환산	0	0	(3,131,802)	0	0	(3,131,802)	0	(3,131,802)

매도가능증권평가이익	0	0	0	3,223,365,600	0	3,223,365,600	0	3,223,365,600

보험수리적손익	0	0	0	0	37,877,546	37,877,546	0	37,877,546

2021.12.31 (기말자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,424,972,786)	(2,424,972,786)	0	(2,424,972,786)

전기오류수정	0	0	0	0	0	0	0	0

회계변동효과	0	0	0	0	(125,308,822)	(125,308,822)	0	(125,308,822)

유상증자	465,116,200	3,528,473,570	0	0	0	3,993,589,770	0	3,993,589,770

해외사업환산	0	0	0	94,130,604	0	94,130,604	0	94,130,604

매도가능증권평가이익	0	0	0	(4,892,500,138)	0	(4,892,500,138)	0	(4,892,500,138)

보험수리적손익	0	0	0	0	32,412,247	32,412,247	0	32,412,247

2022.12.31 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	(251,121,633)	(15,002,420,602)	38,856,349,629	0	38,856,349,629

연결 현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(2,078,668,749)	(1,950,019,461)	(856,999,559)

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(2,059,574,426)	(1,857,704,602)	(894,756,077)

이자수취	216,181,186	82,732,609	38,510,487

이자지급	(170,273,217)	(149,177,108)	(12,459)

법인세환급(납부)	(65,002,292)	(25,870,360)	(741,510)

투자활동현금흐름	(9,957,227,824)	(8,631,367,176)	(2,607,612,004)

단기금융상품의 증가	5,000,000,000	(3,228,255,305)	(1,771,744,695)

단기대여금의 증가	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	(3,893,686,592)	(2,000,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(500,240,000)	(900,000,000)	0

종속회사투자주식의 취득	0	0	0

임차보증금의 증가	(349,742,481)	1,420,000	(134,440,000)

기타유동자산의 증가	0	0	0

유형자산의 취득	(195,654,696)	(191,287,540)	(223,563,891)

유형자산의 처분	200,000	0	0

무형자산의 취득	(10,030,104,055)	(2,325,244,331)	(489,863,418)

기타비유동금융자산의 처분	12,000,000	12,000,000	12,000,000

재무활동현금흐름	3,281,073,989	36,330,869,928	(100,000,000)

전환사채의 증가	4,300,000,000	4,968,007,760	0

전환새채의 상환	(5,012,515,781)	0	0

단기차입금의 상환	0	0	(100,000,000)

유상증자	3,993,589,770	31,365,993,970	0

자기주식의 취득	0	(3,131,802)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,754,822,584)	25,749,483,291	(3,564,611,563)

기초현금및현금성자산	26,587,565,795	838,082,504	4,402,694,067

기말현금및현금성자산	17,832,743,211	26,587,565,795	838,082,504