네오리진 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2017.06.30 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	7,745,202,471	6,580,263,390

현금및현금성자산	4,573,948,279	2,910,643,994

매출채권	1,700,390,408	2,713,042,905

미수금	110,000	19,100,000

선급금	65,397,748	59,878,714

선급비용	70,799,753	32,905,246

미환급세금	3,736,800	5,786,240

재고자산	1,330,819,483	838,906,291

비유동자산	9,716,470,347	9,015,656,676

지분법적용투자주식	423,510,278	423,510,278

매도가능증권	435,180,710	435,180,710

유형자산	762,110,703	468,948,488

무형자산	6,175,643,094	6,063,476,638

보증금	558,322,660	349,837,660

주.임.종복지지원금	252,000,000	165,000,000

이연법인세자산	1,109,702,902	1,109,702,902

자산총계	17,461,672,818	15,595,920,066

부채

유동부채	2,436,181,607	2,777,732,972

매입채무	601,851,240	958,052,842

미지급금	332,151,985	392,697,129

선수금	1,091,883	1,385,962

선수수익	237,212,498	134,624,995

예수금	86,070,794	69,987,154

미지급비용	54,565,534	74,788,690

유지보수충당부채	182,737,800	205,696,200

단기차입금	940,500,000	940,500,000

전환사채

부가세예수금	(127)

비유동부채	1,003,198,013	1,008,640,462

확정급여채무	1,003,198,013	1,008,640,462

부채총계	3,439,379,620	3,786,373,434

자본

자본금	4,765,306,200	4,459,354,500

자본잉여금	9,974,409,895	7,717,341,582

기타자본구성	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액

결손금	(2,728,317,151)	(2,378,043,704)

자본총계	14,022,293,198	11,809,546,632

부채및자본총계	17,461,672,818	15,595,920,066

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,405,836,057	4,015,258,397	2,622,180,636	4,309,718,014

매출원가	1,008,585,657	1,838,944,320	1,218,782,867	2,207,821,053

매출총이익	1,397,250,400	2,176,314,077	1,403,397,769	2,101,896,961

판매비와관리비	1,200,213,136	2,526,799,523	1,109,176,121	2,258,192,220

급여	521,365,959	1,206,873,191	492,566,727	1,044,183,527

퇴직급여	49,037,742	98,075,484	59,601,621	119,203,242

복리후생비	89,470,506	175,389,932	85,012,876	160,732,660

세금과공과금	2,841,570	7,338,863	3,337,187	6,960,140

감가상각비	28,464,113	59,284,233	21,911,397	45,873,226

지급임차료	48,838,400	91,730,737	31,143,325	61,864,460

경상연구개발비	95,180,825	206,636,010	107,180,591	251,249,648

대손상각비	(3,000,000)	(3,000,000)

무형자산상각비	17,340,661	34,855,570	17,819,676	35,639,349

기타의판매비관리비	350,673,360	649,615,503	290,602,721	532,485,968

영업이익(손실)	197,037,264	(350,485,446)	294,221,648	(156,295,259)

영업외손익	(4,595,501)	211,999	(4,319,941)	(2,901,816)

금융수익	10,654,643	31,458,202	14,085,885	36,476,304

금융비용	(17,650,377)	(34,571,044)	(21,878,550)	(48,560,885)

기타수익	2,405,753	3,622,368	3,472,724	9,182,827

기타비용	(5,520)	(297,527)	(62)

법인세비용차감전순이익(손실)	192,441,763	(350,273,447)	289,901,707	(159,197,075)

법인세비용(수익)	8,163

당기순이익(손실)	192,441,763	(350,273,447)	289,901,707	(159,205,238)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권 평가손익

당기총포괄이익(손실)	192,441,763	(350,273,447)	289,901,707	(159,205,238)

기본주당이익(손실)	4	(7)	7	(4)

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(159,205,238)	(159,205,238)

유상증자

종속기업 유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

전환권대가법인세효과	(28,940)	(28,940)

2016.06.30 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(944,034)	(3,375,414,845)	10,811,231,457

2017.01.01 (기초자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(350,273,447)	(350,273,447)

유상증자	305,951,700	2,259,900,313	2,565,852,013

종속기업 유상증자	(2,832,000)	(2,832,000)

전환권행사

전환권대가법인세효과

2017.06.30 (기말자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,728,317,151)	14,022,293,198

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	243,861,395	(291,363,795)

영업활동에서 창출된 현금	237,911,231	(279,961,932)

이자수취	20,992,343	16,561,375

이자지급	(17,091,619)	(26,394,848)

법인세환급(납부)	2,049,440	(1,568,390)

투자활동현금흐름	(1,143,577,123)	(458,527,364)

매도가능금융자산의취득(처분)	19,348,316

보증금의 회수	51,300,125

보증금의 지급	(205,485,000)	(2,200,000)

유형자산의 취득	(435,683,541)	(62,516,500)

유형자산의 처분	1,572,675

무형자산의 취득	(382,100,694)	(466,031,980)

영업권의 취득	(33,307,888)

주.임.종 복지지원금의 회수	153,000,000

주.임.종 복지지원금의 지급	(240,000,000)

재무활동현금흐름	2,563,020,013	6,573

전환사채의 상환	(55,437)

주식의발행	2,563,020,013	62,010

현금의 증가	1,663,304,285	(749,884,586)

기초의 현금	2,910,643,994	2,946,649,215

기말의 현금	4,573,948,279	2,196,764,629