네오리진 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	24,655,784,476	24,455,675,469

현금및현금성자산 (주4,6)	5,944,589,343	8,623,928,594

단기금융상품 (주4)	0	0

공정가치측정금융자산 (주4,10)	642,452,823	642,452,823

매출채권 (주4,7,29)	4,334,985,423	3,398,375,809

단기대여금 (주29)	7,300,000,000	6,450,000,000

단기미수금 (주4)	1,039,770,606	1,009,679,633

단기미수수익 (주4)	324,424,658	341,970,959

단기선급금 (주29)	2,563,792,758	2,299,156,800

단기선급비용 (주4)	2,426,400,814	1,653,452,711

당기법인세자산 (주4)	79,368,051	36,658,140

비유동자산	24,885,209,613	24,238,815,888

공정가치측정금융자산 (주4,10)	3,289,744,533	4,736,221,876

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주4,9)	13,613,645,251	13,133,645,251

유형자산 (주11)	96,162,383	109,399,643

사용권자산 (주12)	140,124,652	163,478,761

영업권 이외의 무형자산 (주13)	7,283,213,468	5,634,991,795

장기임차보증금 (주4)	212,229,326	210,988,562

장기보증금자산 (주4)	250,090,000	250,090,000

자산총계	49,540,994,089	48,694,491,357

부채

유동부채	10,245,679,733	9,616,018,607

단기매입채무 (주4,29)	916,973,704	574,062,412

단기미지급금 (주4)	928,814,341	391,190,481

단기선수수익	55,000,000	170,078,566

단기선수금	0	0

단기예수금 (주4)	34,529,823	100,902,880

단기미지급비용 (주4)	61,727,410	102,688,063

유동성전환사채 (주4,14)	7,841,598,000	7,841,598,000

전환권조정 (주4,14)	(1,652,557,553)	(1,652,557,553)

파상상품금융부채	1,987,606,593	1,987,606,593

유동 리스부채 (주4,15)	70,661,175	99,262,800

환불충당부채	1,326,240	1,186,365

비유동부채	418,027,357	384,560,209

퇴직급여부채 (주16)	139,490,873	111,582,023

비유동 리스부채 (주4)	73,088,717	67,530,419

이연법인세부채	205,447,767	205,447,767

부채총계	10,663,707,090	10,000,578,816

자본

자본금 (주17)	10,699,784,500	10,445,977,500

자본잉여금	16,412,313,570	15,668,966,250

기타자본구성요소 (주18)	2,059,782,072	2,047,030,651

기타포괄손익누계액 (주19)	1,843,498,114	1,843,498,114

이익잉여금(결손금) (주20)	7,861,908,743	8,688,440,026

자본총계	38,877,286,999	38,693,912,541

자본과부채총계	49,540,994,089	48,694,491,357

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,783,632,305	4,783,632,305	7,327,589,834	7,327,589,834

매출원가	4,261,530,525	4,261,530,525	5,859,004,324	5,859,004,324

매출총이익	522,101,780	522,101,780	1,468,585,510	1,468,585,510

판매비와관리비	1,535,793,326	1,535,793,326	733,589,114	733,589,114

급여, 판관비	346,735,951	346,735,951	174,450,070	174,450,070

퇴직급여, 판관비	62,237,230	62,237,230	10,668,860	10,668,860

복리후생비, 판관비	41,148,608	41,148,608	26,304,228	26,304,228

세금과공과, 판관비	6,048,692	6,048,692	1,944,470	1,944,470

감가상각비, 판관비 (주11,12)	36,591,369	36,591,369	32,408,073	32,408,073

임차료, 판관비	28,540,105	28,540,105	27,701,448	27,701,448

무형자산상각비, 판관비 (주13)	492,894,381	492,894,381	104,591,444	104,591,444

기타판매비와관리비 (주21)	521,596,990	521,596,990	355,520,521	355,520,521

영업이익(손실)	(1,013,691,546)	(1,013,691,546)	734,996,396	734,996,396

금융수익 (주23)	318,853,966	318,853,966	192,198,615	192,198,615

금융원가 (주23)	131,695,223	131,695,223	115,204,191	115,204,191

기타이익 (주24)	119,531	119,531	11,322,098	11,322,098

기타손실 (주24)	118,011	118,011	2,507,034	2,507,034

법인세비용차감전순이익(손실)	(826,531,283)	(826,531,283)	820,805,884	820,805,884

법인세비용(수익) (주25)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(826,531,283)	(826,531,283)	820,805,884	820,805,884

중단영업이익(손실)	0	0	(342,185,775)	(342,185,775)

당기순이익(손실)	(826,531,283)	(826,531,283)	478,620,109	478,620,109

기타포괄손익	0	0	(78,281,736)	(78,281,736)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(78,281,736)	(78,281,736)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

공정가치금융자산평가손익	0	0	(78,281,736)	(78,281,736)

총포괄손익 (주26)	(826,531,283)	(826,531,283)	400,338,373	400,338,373

주당이익

계속사업주당순이익 (단위 : 원)	(39)	(39)	39	39

중단사업주당순이익 (단위 : 원)	0	0	(16)	(16)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	1,226,030,130	(12,280,192,404)	43,055,729,590

당기순이익(손실)	0	0	0	0	478,620,109	478,620,109

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0

공정가치금융자산평가이익	0	0	0	(78,281,736)	0	(78,281,736)

2023.03.31 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	1,147,748,394	(11,801,572,295)	43,456,067,963

2024.01.01 (기초자본)	10,445,977,500	15,668,966,250	2,047,030,651	1,843,498,114	8,688,440,026	38,693,912,541

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(826,531,283)	(826,531,283)

지분의 발행	253,807,000	743,347,320	0	0	0	997,154,320

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(6,149,400)	0	0	(6,149,400)

주식선택권	0	0	18,900,821	0	0	18,900,821

공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	10,699,784,500	16,412,313,570	2,059,782,072	1,843,498,114	7,861,908,743	38,877,286,999

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,899,155,776)	(2,254,836,885)

당기순이익(손실)	(826,531,283)	478,620,109

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주27)	(3,173,833,684)	(2,690,409,487)

이자수취	168,549,451	118,814,252

이자지급(영업)	(24,630,349)	(48,009,937)

법인세환급(납부)	(42,709,911)	(113,851,822)

투자활동현금흐름	253,627,305	(3,374,844,303)

대여금의 증가	(850,000,000)	(2,100,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,387,627,305	0

유형자산의 취득	0	(14,427,805)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(280,000,000)	(1,263,416,498)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,000)	0

기타비유동금융자산의 처분	0	3,000,000

재무활동현금흐름	966,189,220	0

금융리스부채의 지급	(24,815,700)	0

주식의 발행	997,154,320	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(6,149,400)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,679,339,251)	(5,629,681,188)

기초현금및현금성자산	8,623,928,594	13,239,739,528

분할로 인한 현금및현금성자산의 감소	0	0

기말현금및현금성자산	5,944,589,343	7,610,058,340