네오리진 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 반기말 2016.06.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	5,787,740,636	6,439,419,938	18,838,527,046

현금및현금성자산	2,196,764,629	2,946,649,215	6,224,053,421

매출채권	2,553,468,935	1,992,428,930	10,293,049,050

미수금	242,000	2,758,724

미수수익	1,107,349

선금금	163,183,234	64,389,064	308,343,313

선급비용	85,183,312	32,362,418	40,956,466

미환급세금	3,172,060	8,682,990	16,971,140

재고자산	785,968,466	1,394,665,321	1,951,287,583

비유동자산	8,957,968,447	8,981,856,757	11,415,988,016

지분법적용투자주식	613,201,862	613,201,862

매도가능증권	385,972,410	392,173,910	393,367,210

유형자산	413,728,897	477,781,272	1,129,039,594

무형자산	6,009,952,810	5,914,487,120	6,133,138,832

보증금	294,067,660	339,667,785	1,455,704,020

주.임.종복지지원금	165,000,000	168,500,000	604,983,000

비유동성이연법인세자산	1,076,044,808	1,076,044,808	1,699,755,360

자산총계	14,745,709,083	15,421,276,695	30,254,515,062

부채

유동부채	2,815,261,243	3,418,129,661	17,001,300,831

매입채무	711,554,901	1,013,266,613	10,631,154,221

미지급금	416,516,003	574,090,930	636,433,134

선수금	1,385,962	36,133,502	105,031,502

선수수익	160,132,318	260,724,319	38,543,355

예수금	46,409,454	56,595,487	132,209,779

미지급비용	49,313,180	61,354,771	367,476,941

유지보수충당부채	175,835,172	161,446,174	211,082,367

단기차입금	1,254,000,000	1,254,000,000	3,624,996,498

유동성장기부채	196,965,000

부가세예수금	114,253

전환사채	517,865	1,034,579,341

신주인수권부사채	22,828,693

비유동부채	1,119,216,383	1,033,234,777	1,260,063,776

확정급여채무	1,119,216,383	1,033,234,777	1,260,063,776

부채총계	3,934,477,626	4,451,364,438	18,261,364,607

자본

자본금	4,459,354,500	4,459,290,900	20,087,234,000

자본잉여금	7,717,341,582	7,716,851,804	26,224,121,396

기타자본구성	2,010,894,254	2,010,923,194	2,300,557,425

기타포괄손익누계액	(944,034)	(944,034)

결손금	(3,375,414,845)	(3,216,209,607)	(36,618,762,366)

자본총계	10,811,231,457	10,969,912,257	11,993,150,455

부채와자본총계	14,745,709,083	15,421,276,695	30,254,515,062

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 9 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,622,180,636	4,309,718,014	2,381,253,184	6,341,136,458	12,413,197,605	34,582,751,335

매출원가	1,218,782,867	2,207,821,053	1,380,333,846	3,841,582,445	7,394,423,913	28,428,849,555

매출총이익	1,403,397,769	2,101,896,961	1,000,919,338	2,499,554,013	5,018,773,692	6,153,901,780

판매비와관리비	1,109,176,121	2,258,192,220	1,891,107,406	4,044,139,864	7,826,381,889	11,995,119,162

급여	492,566,727	1,044,183,527	806,102,191	1,767,596,891	3,262,997,246	5,656,499,441

퇴직급여	59,601,621	119,203,242	132,026,223	191,925,951	388,819,035	414,568,810

복리후생비	85,012,876	160,732,660	123,649,038	249,542,943	432,772,939	847,783,574

세금과공과금	3,337,187	6,960,140	5,074,400	36,883,938	46,706,362	61,914,215

감가상각비	21,911,397	45,873,226	37,857,459	78,574,176	148,175,829	164,776,791

지급임차료	31,143,325	61,864,460	51,062,224	124,208,654	207,594,040	367,492,323

경상연구개발비	107,180,591	251,249,648	375,819,623	769,055,137	1,725,539,518	1,792,001,013

대손상각비	1,452,000	1,452,000	6,392,000	14,088,983

무형자산상각비	17,819,676	35,639,349	38,935,318	78,065,837	149,414,412	157,098,132

기타의판매비관리비	290,602,721	532,485,968	319,128,930	746,834,337	1,457,970,508	2,518,895,880

영업이익(손실)	294,221,648	(156,295,259)	(890,188,068)	(1,544,585,851)	(2,807,608,197)	(5,841,217,382)

영업외손익	(4,319,941)	(2,901,816)	392,343,976	429,011,821	110,652,747	(13,161,982,095)

금융수익	14,085,885	36,476,304	466,812,997	582,425,714	638,184,494	311,799,636

금융비용	(21,878,550)	(48,560,885)	(51,659,956)	(200,697,754)	(347,235,518)	(10,634,373,815)

기타수익	3,472,724	9,182,827	1,169,478	73,072,759	121,842,574	165,277,938

기타비용	(62)	(23,978,543)	(25,788,898)	(302,138,803)	(3,004,685,854)

법인세비용차감전순이익(손실)	289,901,707	(159,197,075)	(497,844,092)	(1,115,574,030)	(2,696,955,450)	(19,003,199,477)

법인세비용(수익)	8,163	102,538,925	117,928,518	680,825,668	(790,828,260)

당기순이익(손실)	289,901,707	(159,205,238)	(600,383,017)	(1,233,502,548)	(3,377,781,118)	(18,212,371,217)

기타포괄손익	160,627,477	(159,152,924)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	207,178,248	(249,319,882)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(45,606,737)	10,811,558

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	79,355,400

매도가능증권 평가손익	(944,034)	0

당기총포괄이익(손실)	289,901,707	(159,205,238)	(600,383,017)	(1,233,502,548)	(3,217,153,641)	(18,371,524,141)

기본주당순이익(손실)	7	(4)	(15)	(31)	(81)	(601)

자본변동표
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 9 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,078,918,000	26,552,726,580	1,965,218,225	0	(18,167,882,825)	22,428,979,980

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(18,212,371,217)	(18,212,371,217)

유상증자	8,000,000,000	(335,791,990)	7,664,208,010

전환권행사	8,316,000	31,468,611	39,784,611

전환권대가

전환사채의발행	0

결손보전	0

무상감자	0

관계기업지분처분	311,057,395	10,811,558	321,868,953

전환권대가법인세효과	(24,281,805)	24,281,805	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	(249,319,882)	(249,319,882)

보험수리적손익대체	249,319,882	(249,319,882)	0

매도가능증권평가손실	0

기타

2014.12.31 (기말자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(3,377,781,118)

유상증자	440,825,400	2,033,844,799	2,474,670,199

전환권행사	1,019,000	23,565,738	24,584,738

전환권대가

전환사채의발행	0

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866	0

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500	0

관계기업지분처분	(305,339,494)	(45,606,737)	(350,946,231)

전환권대가법인세효과	(15,705,263)	15,705,263	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	207,178,248	207,178,248

보험수리적손익대체	(207,178,248)	207,178,248	0

매도가능증권평가손실	(944,034)	(944,034)

기타

2015.12.31 (기말자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,233,502,548)	(1,233,502,548)

유상증자

전환권행사

전환권대가	15,841,801	15,841,801

전환사채의발행

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500

관계기업지분처분	(477,582,286)	(71,333,613)	(548,915,899)

전환권대가법인세효과

신주인수권부사채소각

보험수리적손익	140,309,113	140,309,113

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

기타	(425,566)	(425,566)

2015.06.30 (기말자본)	4,017,446,500	5,675,146,530	1,838,391,374	(1,164,527,048)	10,366,457,356

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(159,205,238)	(159,205,238)

유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

전환권대가

전환사채의발행

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가법인세효과	(28,940)	(28,940)

신주인수권부사채소각

보험수리적손익

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

기타

2016.06.30 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(944,034)	(3,375,414,845)	10,811,231,457

현금흐름표
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 9 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(291,363,795)	(2,862,371,214)	(2,158,230,678)	(459,316,611)

영업활동에서 창출된 현금	(279,961,932)	(2,821,527,391)	(2,069,726,200)	186,739,659

이자수취	16,561,375	18,572,419	60,824,593	105,098,335

이자지급	(26,394,848)	(55,515,112)	(141,277,301)	(692,434,825)

법인세의 환급(납부)	(1,568,390)	(3,901,130)	(8,051,770)	(58,719,780)

투자활동현금흐름	(458,527,364)	282,403,615	110,723,821	(2,383,449,599)

단기대여금의 감소(증가)	1,000,000,000

관계기업투자의 취득	(600,000,000)

매도가능금융자산의 취득(처분)	19,348,316	(3,000,000,000)

보증금의 회수	51,300,125

보증금의 지급	(2,200,000)

유형자산의 취득	(62,516,500)	(38,680,000)	(60,838,000)	(183,881,096)

유형자산의 처분	1,572,675	102,090,792	103,790,906	930,117,000

무형자산의 취득	(466,031,980)	(455,168,950)	(844,748,320)	(1,272,495,399)

무형자산의 처분	507,727,271

기타비유동금융자산의 감소(증가)	674,161,773	1,512,519,235	(364,917,375)

단기금융자산의 감소

재무활동현금흐름	6,573	(2,577,847,010)	(1,229,897,349)	4,371,036,828

단기차입금의 순증감	(1,284,356,775)	(2,370,996,498)	(1,476,346,223)

신주인수권부사채의 상환	(22,828,693)	(22,828,693)	(129,404,208)

신주인수권의 매입

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(55,437)	(1,028,774,693)	(1,025,775,644)	(1,214,704,751)

유동성장기부채의 상환	(196,965,000)	(196,965,000)	(472,716,000)

주식의 발행	62,010	2,474,670,199	7,664,208,010

퇴직연금자산의 납입	(44,496,283)	(88,001,713)

자기주식의 취득	(425,566)

현금의 증가	(749,884,586)	(5,157,814,609)	(3,277,404,206)	1,528,270,618

기초의 현금	2,946,649,215	6,224,053,421	6,224,053,421	4,695,782,803

기말의 현금	2,196,764,629	1,066,238,812	2,946,649,215	6,224,053,421