네오리진 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2015.12.31 현재
제 8 기 2014.12.31 현재
제 7 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	6,439,419,938	18,838,527,046	21,366,176,590

현금및현금성자산	2,946,649,215	6,224,053,421	4,695,782,803

매출채권	1,992,428,930	10,293,049,050	11,207,534,049

단기대여금	1,000,000,000

미수금	242,000	2,758,724	18,257,528

미수수익	1,107,349	18,945,203

선금금	64,389,064	308,343,313	81,706,036

선급비용	32,362,418	40,956,466	17,498,866

미환급세금	8,682,990	16,971,140	9,226,680

재고자산	1,394,665,321	1,951,287,583	4,317,225,425

비유동자산	8,981,856,757	11,415,988,016	20,224,013,032

지분법적용투자주식	613,201,862	4,562,483,742

매도가능증권	392,173,910	393,367,210	2,118,147,710

유형자산	477,781,272	1,129,039,594	1,740,215,201

무형자산	5,914,487,120	6,133,138,832	9,350,332,567

보증금	339,667,785	1,455,704,020	1,657,769,645

주.임.종복지지원금	168,500,000	604,983,000	38,000,000

비유동성이연법인세자산	1,076,044,808	1,699,755,360	757,064,167

자산총계	15,421,276,695	30,254,515,062	41,590,189,622

부채

유동부채	3,418,129,661	17,001,300,831	17,965,930,432

매입채무	1,013,266,613	10,631,154,221	8,569,245,711

미지급금	574,090,930	636,433,134	1,038,681,186

선수금	36,133,502	105,031,502	32,045,000

선수수익	260,724,319	38,543,355	79,633,698

예수금	56,595,487	132,209,779	81,229,543

미지급비용	61,354,771	367,476,941	113,750,759

유지보수충당부채	161,446,174	211,082,367	172,914,526

단기차입금	1,254,000,000	3,624,996,498	4,999,668,887

유동성장기부채	196,965,000	472,716,000

부가세예수금

전환사채	517,865	1,034,579,341	2,263,446,612

신주인수권부사채	22,828,693	142,598,510

비유동부채	1,033,234,777	1,260,063,776	1,195,279,210

확정급여채무	1,033,234,777	1,260,063,776	1,195,279,210

부채총계	4,451,364,438	18,261,364,607	19,161,209,642

자본

자본금	4,459,290,900	20,087,234,000	12,078,918,000

자본잉여금	7,716,851,804	26,224,121,396	26,552,726,580

기타자본	2,010,923,194	2,300,557,425	1,965,218,225

기타포괄손익누계액	(944,034)

결손금	(3,216,209,607)	(36,618,762,366)	(18,167,882,825)

자본총계	10,969,912,257	11,993,150,455	22,428,979,980

부채및자본총계	15,421,276,695	30,254,515,062	41,590,189,622

포괄손익계산서
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	12,413,197,605	34,582,751,335	41,569,622,695

매출원가	7,394,423,913	28,428,849,555	31,371,899,165

매출총이익	5,018,773,692	6,153,901,780	10,197,723,530

판매비와관리비	7,826,381,889	11,995,119,162	11,996,756,306

급여	3,262,997,246	5,656,499,441	5,432,244,104

퇴직급여	388,819,035	414,568,810	417,046,031

복리후생비	432,772,939	847,783,574	756,734,720

세금과공과금	46,706,362	61,914,215	37,021,004

감가상각비	148,175,829	164,776,791	202,868,982

지급임차료	207,594,040	367,492,323	344,173,893

경상연구개발비	1,725,539,518	1,792,001,013	1,665,879,129

대손상각비	6,392,000	14,088,983	0

무형자산상각비	149,414,412	157,098,132	155,140,661

기타의판매비관리비	1,457,970,508	2,518,895,880	2,985,647,782

영업이익(손실)	(2,807,608,197)	(5,841,217,382)	(1,799,032,776)

영업외손익	110,652,747	(13,161,982,095)	(10,510,511,450)

금융수익	638,184,494	311,799,636	241,454,916

금융비용	(347,235,518)	(10,634,373,815)	(9,723,103,763)

기타수익	121,842,574	165,277,938	13,938,147

기타비용	(302,138,803)	(3,004,685,854)	(1,042,800,750)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,696,955,450)	(19,003,199,477)	(12,309,544,226)

법인세비용(수익)	680,825,668	(790,828,260)	87,223,896

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(18,212,371,217)	(12,396,768,122)

기타포괄손익	160,627,477	(159,152,924)	209,480,035

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	207,178,248	(249,319,882)	(107,688,429)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(45,606,737)	10,811,558	37,943,138

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	79,355,400	279,225,326

매도가능증권 평가손익	(944,034)	0

당기총포괄이익(손실)	(3,217,153,641)	(18,371,524,141)	(12,187,288,087)

기본주당순이익(손실)	(81)	(601)	(563)

자본변동표
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	8,295,169,500	22,586,698,674	1,482,389,330	(5,701,369,412)	26,662,888,092

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)

유상증자	(12,396,768,122)	(12,396,768,122)

전환권행사	3,600,000,000	3,735,762,950	7,335,762,950

전환사채의발행	183,748,500	230,264,956	414,013,456

결손보전	148,115,477	148,115,477

무상감자	0

관계기업지분처분	0

전환권대가법인세효과	439,628,916	37,943,138	477,572,054

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	(104,915,498)	(104,915,498)

보험수리적손익대체	(107,688,429)	(107,688,429)

매도가능증권평가손실	107,688,429	(107,688,429)	0

2013.12.31 (기말자본)	12,078,918,000	26,552,726,580	1,965,218,225	0	(18,167,882,825)	22,428,979,980

2014.01.01 (기초자본)	12,078,918,000	26,552,726,580	1,965,218,225	0	(18,167,882,825)	22,428,979,980

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(18,212,371,217)	(18,212,371,217)

유상증자	8,000,000,000	(335,791,990)	7,664,208,010

전환권행사	8,316,000	31,468,611	39,784,611

전환사채의발행	0

결손보전	0

무상감자	0

관계기업지분처분	311,057,395	10,811,558	321,868,953

전환권대가법인세효과	(24,281,805)	24,281,805	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	(249,319,882)	(249,319,882)

보험수리적손익대체	249,319,882	(249,319,882)	0

매도가능증권평가손실	0

2014.12.31 (기말자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(3,377,781,118)

유상증자	440,825,400	2,033,844,799	2,474,670,199

전환권행사	1,019,000	23,565,738	24,584,738

전환사채의발행	0

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866	0

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500	0

관계기업지분처분	(305,339,494)	(45,606,737)	(350,946,231)

전환권대가법인세효과	(15,705,263)	15,705,263	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	207,178,248	207,178,248

보험수리적손익대체	(207,178,248)	207,178,248	0

매도가능증권평가손실	(944,034)	(944,034)

2015.12.31 (기말자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

현금흐름표
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(2,158,230,678)	(459,316,611)	2,743,867,116

영업활동에서 창출된 현금	(2,069,726,200)	186,739,659	3,095,812,855

이자수취	60,824,593	105,098,335	57,715,614

이자지급	(141,277,301)	(692,434,825)	(410,472,453)

법인세의 환급(납부)	(8,051,770)	(58,719,780)	811,100

투자활동현금흐름	110,723,821	(2,383,449,599)	(4,340,723,484)

단기대여금의 감소(증가)	1,000,000,000	(1,000,000,000)

관계기업투자의 취득	(600,000,000)

매도가능금융자산의 취득(처분)	(3,000,000,000)	(2,102,002,000)

유형자산의 취득	(60,838,000)	(183,881,096)	(307,917,187)

유형자산의 처분	103,790,906	930,117,000

무형자산의 취득	(844,748,320)	(1,272,495,399)	(1,427,898,197)

무형자산의 처분	507,727,271

기타비유동금융자산의 감소(증가)	1,512,519,235	(364,917,375)	(297,906,100)

단기금융자산의 감소	795,000,000

재무활동현금흐름	(1,229,897,349)	4,371,036,828	5,260,175,407

단기차입금의 순증감	(2,370,996,498)	(1,476,346,223)	1,023,074,355

신주인수권부사채의 상환	(22,828,693)	(129,404,208)	(5,027,247,698)

신주인수권의 매입	(372,000,000)

전환사채의 발행	2,773,301,800

전환사채의 상환	(1,025,775,644)	(1,214,704,751)

유동성장기부채의 상환	(196,965,000)	(472,716,000)	(472,716,000)

주식의 발행	2,474,670,199	7,664,208,010	7,335,762,950

퇴직연금자산의 납입	(88,001,713)

현금의 증가	(3,277,404,206)	1,528,270,618	3,663,319,039

기초의 현금	6,224,053,421	4,695,782,803	1,032,463,764

기말의 현금	2,946,649,215	6,224,053,421	4,695,782,803