네오리진 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	38,678,207,163	5,251,875,808	7,948,947,219

현금및현금성자산 (주4,6)	22,803,146,257	838,082,504	4,402,694,067

단기금융상품 (주4)	5,000,000,000	1,771,744,695	0

매출채권 (주4,7,22)	5,439,477,592	1,058,054,066	2,638,139,329

단기대여금	2,000,000,000	0	0

단기미수금 (주4)	392,000	13,966,678	0

단기미수수익 (주4)	7,762,456	153,425	0

단기선급금	1,935,314,500	633,476,133	175,385,000

단기선급비용	938,969,878	405,545,136	130,009,249

미환급세금 (주4)	8,035,080	8,255,710	7,514,200

재고자산 (주8)	545,109,400	522,597,461	595,205,374

비유동자산	14,209,679,617	6,183,869,809	6,117,813,225

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	6,214,925,710	2,082,405,710	1,385,042,960

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주4,9)	4,310,504,107	0	0

유형자산 (주11)	514,404,577	674,013,459	762,082,436

사용권자산 (주12)	981,541,844	1,155,293,172	886,488,311

무형자산 (주13)	1,300,243,205	1,383,160,549	2,035,005,272

장기임차보증금 (주4)	326,207,514	313,644,259	199,542,976

장기보증금자산 (주4)	158,852,660	160,352,660	155,912,660

주임종복지지원금 (주4,22)	403,000,000	415,000,000	427,000,000

이연법인세자산	0	0	266,738,610

자산총계	52,887,886,780	11,435,745,617	14,066,760,444

부채

유동부채	10,315,360,827	913,105,610	1,464,775,192

단기매입채무 (주4,22)	3,773,257,436	177,637,400	648,601,500

단기미지급금 (주4)	354,041,760	127,817,352	243,948,395

단기선수수익	204,721,770	30,927,924	65,120,400

단기예수금 (주4)	159,504,562	57,644,522	42,520,978

단기미지급비용 (주4)	318,927,339	45,994,110	37,224,736

단기차입금	0	0	100,000,000

유지보수충당부채	187,685,272	134,546,776	206,006,135

유동성전환사채 (주4,14)	5,495,941,389	0	0

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,875,648,898)	0	0

유동파생상품부채 (주4,15)	1,421,289,888	0	0

유동성금융리스부채 (주4)	272,496,410	338,537,526	121,353,048

환불충당부채	3,143,899	0	0

비유동부채	757,059,433	932,493,202	1,783,802,776

확정급여채무 (주16)	52,786,417	143,898,322	1,043,198,733

비유동금융리스부채 (주4)	704,273,016	788,594,880	740,604,043

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	11,072,420,260	1,845,598,812	3,248,577,968

자본

자본금 (주17)	9,980,861,300	5,064,259,500	5,064,259,500

자본잉여금	38,127,678,342	11,678,286,172	11,678,286,172

기타자본구성요소	2,007,762,452	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	4,547,247,900	1,323,882,300	779,939,355

이익잉여금(결손금)	(12,848,083,474)	(10,487,175,421)	(8,715,196,805)

자본총계	41,815,466,520	9,590,146,805	10,818,182,476

자본과부채총계	52,887,886,780	11,435,745,617	14,066,760,444

포괄손익계산서
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액 (주5,22)	20,645,100,318	9,473,209,803	11,270,249,760

매출원가 (주5,22)	14,959,557,561	5,521,940,529	6,559,682,720

매출총이익 (주5)	5,685,542,757	3,951,269,274	4,710,567,040

판매비와관리비	8,290,757,368	5,652,129,801	4,452,300,343

급여	3,085,476,878	2,172,723,193	1,993,619,930

퇴직급여	194,859,261	171,169,784	192,004,428

복리후생비	293,733,641	241,555,410	238,136,560

세금과공과	19,505,710	11,487,130	10,858,870

감가상각비 (주11,12)	338,917,147	218,444,823	239,663,795

임차료	141,265,777	97,204,211	20,642,868

경상연구개발비	1,637,816,715	1,008,352,916	649,878,209

대손상각비(대손충당금환입)	(231)	14,259,668	0

무형자산상각비 (주13)	273,035,017	43,325,554	55,445,689

기타판매비와관리비 (주18)	2,306,147,453	1,673,607,112	1,052,049,994

영업이익(손실)	(2,605,214,611)	(1,700,860,527)	258,266,697

영업외손익	(668,468,243)	5,054,476	(2,702,216,433)

금융수익	394,456,493	59,281,667	63,456,054

금융비용	620,365,948	56,872,543	537,913,130

기타이익	473,652	75,428,982	1,398,071

기타비용	443,032,440	72,783,630	2,229,157,428

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,273,682,854)	(1,695,806,051)	(2,443,949,736)

법인세비용 (주20)	(909,950,888)	105,146,632	282,614,223

당기순이익(손실)	(2,363,731,966)	(1,800,952,683)	(2,726,563,959)

기타포괄손익	3,226,189,513	572,917,012	(245,040,807)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,226,189,513	572,917,012	(245,040,807)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,823,913	28,974,067	68,661,738

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	3,223,365,600	543,942,945	(313,702,545)

총포괄손익	862,457,547	(1,228,035,671)	(2,971,604,766)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(34)	(30)	(56)

자본변동표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,726,563,959)	(2,726,563,959)

유상증자	298,953,300	1,701,044,277	0	0	0	1,999,997,577

자기주식	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	68,661,738	68,661,738

매도가능증권평가이익	0	0	0	(313,702,545)	0	(313,702,545)

2019.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,800,952,683)	(1,800,952,683)

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	28,974,067	28,974,067

매도가능증권평가이익	0	0	0	543,942,945	0	543,942,945

2020.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,363,731,966)	(2,363,731,966)

유상증자	4,916,601,800	26,449,392,170	0	0	0	31,365,993,970

자기주식	0	0	(3,131,802)	0	0	3,131,802

보험수리적손익	0	0	0	0	2,823,913	2,823,913

매도가능증권평가이익	0	0	0	3,223,365,600	0	3,223,365,600

2021.12.31 (기말자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,848,083,474)	41,815,466,520

현금흐름표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(3,593,994,215)	(856,999,559)	1,710,274,143

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(3,527,770,347)	(894,756,077)	1,687,648,064

이자수취	82,732,610	38,510,487	33,135,856

이자지급	(149,177,108)	(12,459)	(11,209,847)

법인세환급(납부)	220,630	(741,510)	700,070

투자활동현금흐름	(10,771,811,960)	(2,607,612,004)	(805,680,463)

대여금의 감소	(2,000,000,000)	0	0

단기금융상품의 증가	(3,228,255,305)	(1,771,744,695)	0

종속회사투자주식의 취득	(4,310,504,107)	0	0

임차보증금의 증가	1,500,000	(134,440,000)	0

유형자산의 취득	(171,941,555)	(223,563,891)	(114,405,708)

무형자산의 취득	(1,074,610,993)	(489,863,418)	(707,649,747)

기타비유동금융자산의 처분	12,000,000	12,000,000	16,374,992

재무활동현금흐름	36,330,869,928	(100,000,000)	1,786,497,577

전환사채의 증가	4,968,007,760	0	0

유상증자	31,365,993,970	0	1,999,997,577

단기차입금의 상환	0	(100,000,000)	(213,500,000)

자기주식의 취득	(3,131,802)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,965,063,753	(3,564,611,563)	2,691,091,257

기초현금및현금성자산	838,082,504	4,402,694,067	1,711,602,810

기말현금및현금성자산	22,803,146,257	838,082,504	4,402,694,067