네오리진 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	16,039,337,993	5,251,875,808

현금및현금성자산 (주4,6)	9,296,410,328	838,082,504

단기금융상품 (주4)	1,443,729,714	1,771,744,695

매출채권 (주4,7,22)	2,669,461,396	1,058,054,066

단기미수금 (주4)	16,717,955	13,966,678

단기미수수익 (주4)	189,863	153,425

단기선급금	521,783,603	633,476,133

단기선급비용	864,696,419	405,545,136

미환급세금 (주4)	96,375,515	8,255,710

재고자산 (주8)	1,129,973,200	522,597,461

비유동자산	12,898,513,205	6,183,869,809

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	7,690,825,710	2,082,405,710

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	0	0

유형자산 (주11)	536,071,321	674,013,459

사용권자산 (주12)	936,676,035	1,155,293,172

무형자산 (주13)	2,847,013,641	1,383,160,549

장기임차보증금 (주4)	322,993,838	313,644,259

장기보증금자산 (주4)	158,932,660	160,352,660

주임종복지지원금 (주4,22)	406,000,000	415,000,000

자산총계	28,937,851,198	11,435,745,617

부채

유동부채	8,258,240,596	913,105,610

단기매입채무 (주4,22)	1,613,728,444	177,637,400

단기미지급금 (주4)	618,531,104	127,817,352

단기선수금	7,518,037	0

단기선수수익	390,896,268	30,927,924

단기예수금 (주4)	173,070,497	57,644,522

단기미지급비용 (주4)	108,303,065	45,994,110

유지보수충당부채	146,224,860	134,546,776

유동성전환사채 (주4,14)	5,495,941,389	0

유동성전환권조정 (주4,14)	(2,159,862,392)	0

유동파생상품부채 (주4,15)	1,599,220,557	0

유동성금융리스부채 (주4)	263,517,502	338,537,526

환불충당부채	1,151,265	0

비유동부채	988,783,132	932,493,202

확정급여채무 (주16)	325,674,214	143,898,322

이연법인세부채	0	0

비유동금융리스부채 (주4)	663,108,918	788,594,880

부채총계	9,247,023,728	1,845,598,812

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,690,827,470	9,590,146,805

자본금 (주17)	5,367,804,100	5,064,259,500

자본잉여금	17,341,910,742	11,678,286,172

기타자본구성요소	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	6,932,302,300	1,323,882,300

이익잉여금(결손금)	(11,962,083,926)	(10,487,175,421)

자본총계	19,690,827,470	9,590,146,805

자본과부채총계	28,937,851,198	11,435,745,617

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	2,557,524,455	14,427,632,807	1,768,186,151	7,040,547,591

매출원가 (주5,22)	1,647,624,213	10,112,536,540	1,071,981,859	4,085,054,664

매출총이익 (주5)	909,900,242	4,315,096,267	696,204,292	2,955,492,927

판매비와관리비	1,821,527,904	5,931,322,215	1,284,369,544	4,094,237,335

급여	862,270,321	2,120,465,498	484,876,360	1,627,464,860

퇴직급여	48,714,813	146,144,439	42,792,450	128,377,350

복리후생비	84,721,874	237,716,886	55,761,268	174,247,104

세금과공과	8,898,980	20,915,210	3,024,140	8,654,720

감가상각비 (주11,12)	84,894,064	254,803,362	46,709,006	140,387,535

임차료	36,536,097	107,455,165	21,910,024	63,532,138

경상연구개발비	305,351,934	906,837,233	350,054,789	749,315,690

대손상각비(대손충당금환입)	0	(231)	110,000	14,259,668

무형자산상각비 (주13)	66,500,459	186,833,365	10,246,733	32,768,598

기타판매비와관리비 (주18)	323,639,362	1,950,151,288	268,884,774	1,155,229,672

영업이익(손실)	(911,627,662)	(1,616,225,948)	(588,165,252)	(1,138,744,408)

영업외손익	(64,222,021)	141,317,443	76,272,903	80,534,894

금융수익	21,604,906	175,689,133	13,411,733	45,400,797

금융비용	85,799,577	251,934,642	12,338,411	39,763,523

기타이익	16,327	217,996,071	75,263,581	75,427,438

기타비용	43,677	433,119	64,000	529,818

법인세비용차감전순이익(손실)	(975,849,683)	(1,474,908,505)	(511,892,349)	(1,058,209,514)

법인세비용 (주20)	0	0

당기순이익(손실)	(975,849,683)	(1,474,908,505)	(511,892,349)	(1,058,209,514)

기타포괄손익	4,398,182,000	5,608,420,000	(240,276,520)	169,802,295

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,398,182,000	5,608,420,000	(240,276,520)	169,802,295

매도가능증권평가손익	4,398,182,000	5,608,420,000	(240,276,520)	169,802,295

총포괄손익	3,422,332,317	4,133,511,495	(752,168,869)	(888,407,219)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(18)	(28)	(10)	(21)

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	8,715,196,805	10,818,182,476	0	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	546,317,165	546,317,165	0	(1,058,209,514)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	414,432,720	0	414,432,720	0	414,432,720

2020.09.30 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,194,372,075	9,261,513,970	10,686,298,031	0	10,686,298,031

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	10,487,175,421	9,590,146,805	0	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	499,058,822	499,058,822	0	(1,474,908,505)

유상증자	303,544,600	5,662,974,460	0	0	0	5,966,519,060	0	5,966,519,060

매도가능증권평가이익	0	0	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000

2021.09.30 (기말자본)	5,367,804,100	17,341,260,632	2,010,894,254	2,534,120,300	10,986,234,243	16,267,845,043	0	19,690,827,470

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(777,729,436)	1,065,065,821

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(677,482,969)	1,040,351,703

이자수취	55,364,433	22,542,267

이자지급	(67,491,095)	(12,459)

법인세환급(납부)	(88,119,805)	2,184,310

투자활동현금흐름	(1,699,119,670)	(425,180,660)

단기금융상품의 처분	2,329,271,147	0

단기금융상품의 증가	(2,001,256,166)	0

임차보증금의 증가	(80,000)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(66,151,937)	(58,240,900)

무형자산의 취득	(1,971,402,714)	(362,939,760)

종속회사투자주식의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 처분	10,500,000	6,000,000

재무활동현금흐름	10,935,176,930	(100,000,000)

유상증자	5,967,169,170	0

단기차입금의 상환	0	(100,000,000)

전환사채의 증가	4,968,007,760	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,458,327,824	539,885,161

기초현금및현금성자산	838,082,504	4,402,694,067

기말현금및현금성자산	9,296,410,328	4,942,579,228