네오리진 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2017.12.31 현재
제 10 기 2016.12.31 현재
제 9 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	7,853,985,934	6,580,263,390	6,439,419,938

현금및현금성자산	3,308,569,326	2,910,643,994	2,946,649,215

매출채권	3,249,976,127	2,713,042,905	1,992,428,930

미수금	19,100,000	242,000

선급금	105,598,744	59,878,714	64,389,064

선급비용	36,839,499	32,905,246	32,362,418

미환급세금	7,318,580	5,786,240	8,682,990

재고자산	1,145,683,658	838,906,291	1,394,665,321

비유동자산	9,829,634,067	9,015,656,676	8,981,856,757

지분법적용투자주식	450,464,861	423,510,278	613,201,862

매도가능증권	435,125,710	435,180,710	392,173,910

유형자산	663,651,119	468,948,488	477,781,272

무형자산	6,272,798,419	6,063,476,638	5,914,487,120

보증금	551,022,660	349,837,660	339,667,785

주임종복지지원금	372,874,992	165,000,000	168,500,000

이연법인세자산	1,083,696,306	1,109,702,902	1,076,044,808

자산총계	17,683,620,001	15,595,920,066	15,421,276,695

부채

유동부채	2,204,133,241	2,777,732,972	3,418,129,661

매입채무	779,659,502	958,052,842	1,013,266,613

미지급금	253,581,452	392,697,129	574,090,930

선수금	8,038,882	1,385,962	36,133,502

선수수익	116,427,498	134,624,995	260,724,319

예수금	125,840,711	69,987,154	56,595,487

미지급비용	70,406,362	74,788,690	61,354,771

유지보수충당부채	223,178,834	205,696,200	161,446,174

단기차입금	627,000,000	940,500,000	1,254,000,000

전환사채	517,865

비유동부채	933,376,226	1,008,640,462	1,033,234,777

확정급여채무	933,376,226	1,008,640,462	1,033,234,777

부채총계	3,137,509,467	3,786,373,434	4,451,364,438

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	14,546,110,534	11,809,546,632	10,969,912,257

자본금	4,765,306,200	4,459,354,500	4,459,290,900

자본잉여금	9,974,409,895	7,717,341,582	7,716,851,804

기타자본구성요소	2,010,894,254	2,010,894,254	2,010,923,194

기타포괄손익누계액	(944,034)

이익잉여금(결손금)	(2,204,499,815)	(2,378,043,704)	(3,216,209,607)

비지배지분

자본총계	14,546,110,534	11,809,546,632	10,969,912,257

자본과부채총계	17,683,620,001	15,595,920,066	15,421,276,695

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	9,263,380,157	10,654,595,624	12,413,197,605

매출원가	4,114,151,105	5,297,135,232	7,394,423,913

매출총이익	5,149,229,052	5,357,460,392	5,018,773,692

판매비와관리비	4,980,565,396	4,546,727,588	7,826,381,889

급여	2,349,564,223	1,983,004,039	3,262,997,246

퇴직급여	196,150,968	238,406,487	388,819,035

복리후생비	350,838,985	327,759,928	432,772,939

세금과공과	13,769,423	13,197,588	46,706,362

감가상각비	133,699,691	83,852,377	148,175,829

임차료	208,918,165	123,823,846	207,594,040

경상연구개발비	367,482,254	485,333,862	1,725,539,518

대손상각비	(1,783,970)	15,477,920	6,392,000

무형자산상각비	65,816,540	70,174,870	149,414,412

기타판매비와관리비	1,296,109,117	1,205,696,671	1,457,970,508

영업이익(손실)	168,663,656	810,732,804	(2,807,608,197)

영업외손익	21,480,337	(216,186,148)	110,652,747

금융수익	80,896,056	55,759,507	638,184,494

금융비용	(69,245,548)	(283,455,558)	(347,235,518)

기타수익	14,663,048	12,311,174	121,842,574

기타비용	(4,833,219)	(801,271)	(302,138,803)

법인세비용차감전순이익(손실)	190,143,993	594,546,656	(2,696,955,450)

법인세비용	23,937,168	(80,050,868)	680,825,668

당기순이익(손실)	166,206,825	674,597,524	(3,377,781,118)

기타포괄손익	7,337,064	163,568,379	160,627,477

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	7,337,064	163,568,379	207,178,248

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(45,606,737)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액

매도가능증권 평가손익	(944,034)

총포괄손익	173,543,889	838,165,903	(3,217,153,641)

당기순이익의 귀속

1. 지배기업 소유지분	166,206,825	674,597,524	(3,377,781,118)

2. 비지배지분

총포괄이익의 귀속

1. 지배기업 소유지분	173,543,889	838,165,903	(3,217,153,641)

2. 비지배지분

기본주당순손익

계속영업기본주당이익	3	15	(81)

연결 자본변동표
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	(36,618,762,366)	11,993,150,455

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(3,377,781,118)

유상증자	440,825,400	2,033,844,799	2,474,670,199

종속기업 유상증자

전환권행사	1,019,000	23,565,738	24,584,738

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500

관계기업지분처분	(305,339,494)	(45,606,737)	(350,946,231)

전환권대가 법인세효과	(15,705,263)	15,705,263

보험수리적손익	207,178,248	207,178,248

보험수리적손익대체	(207,178,248)	207,178,248

매도가능증권평가손실	(944,034)	(944,034)

2015.12.31 (기말자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

당기순이익(손실)	674,597,524	674,597,524

유상증자

종속기업 유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가 법인세효과	(28,940)	(28,940)

보험수리적손익	163,568,379	163,568,379

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실	944,034	944,034

2016.12.31 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

2017.01.01 (기초자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

당기순이익(손실)	166,206,825	166,206,825

유상증자	305,951,700	2,259,900,313	2,565,852,013

종속기업 유상증자	(2,832,000)	(2,832,000)

전환권행사

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가 법인세효과

보험수리적손익	7,337,064	7,337,064

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

2017.12.31 (기말자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,204,499,815)	14,546,110,534

연결 현금흐름표
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(146,395,425)	1,460,801,742	(2,246,232,391)

영업활동에서 창출된 현금	(149,770,115)	1,479,198,172	(2,157,727,913)

이자수취	38,829,487	29,492,679	60,824,593

이자지급	(33,922,457)	(50,785,859)	(141,277,301)

법인세 환급(납부)	(1,532,340)	2,896,750	(8,051,770)

투자활동현금흐름	(1,705,199,256)	(1,183,313,536)	110,723,821

관계기업투자의 취득	(600,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)

매도가능금융자산의 처분	140,550	20,382,526

주.임.종 복지지원금 회수	162,125,008

주.임.종 복지지원금 지급	(370,000,000)

보증금의 회수	7,300,000	56,330,125

보증금의 지급	(205,485,000)	(63,000,000)

유형자산의 취득	(509,944,531)	(299,360,565)	(60,838,000)

유형자산의 처분	31,837,968	55,797,648	103,790,906

무형자산의 취득	(792,565,363)	(903,463,270)	(844,748,320)

무형자산의 처분	4,700,000

영업권의 취득	(33,307,888)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	1,512,519,235

재무활동현금흐름	2,249,520,013	(313,493,427)	(1,141,895,636)

단기차입금의 순증감	(313,500,000)	(313,500,000)	(2,370,996,498)

신주인수권부사채의 상환	(22,828,693)

전환사채의 상환	(55,437)	(1,025,775,644)

유동성장기부채의 상환	(196,965,000)

주식의 발행	2,563,020,013	62,010	2,474,670,199

현금및현금성자산의순증가(감소)	397,925,332	(36,005,221)	(3,277,404,206)

기초현금및현금성자산	2,910,643,994	2,946,649,215	6,224,053,421

기말현금및현금성자산	3,308,569,326	2,910,643,994	2,946,649,215