네오리진 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	5,731,489,466	6,439,419,938	18,838,527,046

현금및현금성자산	1,933,481,448	2,946,649,215	6,224,053,421

매출채권	2,943,756,923	1,992,428,930	10,293,049,050

미수금	242,000	2,758,724

미수수익	57,052	1,107,349

선금금	265,961,534	64,389,064	308,343,313

선급비용	63,036,405	32,362,418	40,956,466

미환급세금	4,542,120	8,682,990	16,971,140

재고자산	520,653,984	1,394,665,321	1,951,287,583

비유동자산	9,180,639,249	8,981,856,757	11,415,988,016

지분법적용투자주식	613,201,862	613,201,862

매도가능증권	435,972,410	392,173,910	393,367,210

유형자산	550,842,004	477,781,272	1,129,039,594

무형자산	6,049,410,505	5,914,487,120	6,133,138,832

보증금	290,167,660	339,667,785	1,455,704,020

주.임.종복지지원금	165,000,000	168,500,000	604,983,000

비유동성이연법인세자산	1,076,044,808	1,076,044,808	1,699,755,360

자산총계	14,912,128,715	15,421,276,695	30,254,515,062

부채

유동부채	2,554,945,608	3,418,129,661	17,001,300,831

매입채무	546,105,319	1,013,266,613	10,631,154,221

미지급금	383,618,078	574,090,930	636,433,134

선수금	1,589,462	36,133,502	105,031,502

선수수익	95,025,427	260,724,319	38,543,355

예수금	55,398,564	56,595,487	132,209,779

미지급비용	50,111,050	61,354,771	367,476,941

유지보수충당부채	169,097,708	161,446,174	211,082,367

단기차입금	1,254,000,000	1,254,000,000	3,624,996,498

유동성장기부채	196,965,000

부가세예수금

전환사채	517,865	1,034,579,341

신주인수권부사채	22,828,693

비유동부채	1,179,267,299	1,033,234,777	1,260,063,776

확정급여채무	1,179,267,299	1,033,234,777	1,260,063,776

부채총계	3,734,212,907	4,451,364,438	18,261,364,607

자본

자본금	4,459,354,500	4,459,290,900	20,087,234,000

자본잉여금	7,717,341,582	7,716,851,804	26,224,121,396

기타자본구성	2,010,894,254	2,010,923,194	2,300,557,425

기타포괄손익누계액	(944,034)	(944,034)

결손금	(3,008,730,494)	(3,216,209,607)	(36,618,762,366)

자본총계	11,177,915,808	10,969,912,257	11,993,150,455

부채와자본총계	14,912,128,715	15,421,276,695	30,254,515,062

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,895,259,135	7,204,977,149	2,630,778,416	8,971,914,874	12,413,197,605	34,582,751,335

매출원가	1,424,112,983	3,631,934,036	1,685,311,059	5,526,893,504	7,394,423,913	28,428,849,555

매출총이익	1,471,146,152	3,573,043,113	945,467,357	3,445,021,370	5,018,773,692	6,153,901,780

판매비와관리비	1,093,667,908	3,351,860,128	1,591,305,542	5,635,445,406	7,826,381,889	11,995,119,162

급여	469,193,526	1,513,377,053	645,968,544	2,413,565,435	3,262,997,246	5,656,499,441

퇴직급여	59,601,621	178,804,863	68,406,992	260,332,943	388,819,035	414,568,810

복리후생비	80,317,108	241,049,768	83,969,392	333,512,335	432,772,939	847,783,574

세금과공과금	3,185,630	10,145,770	4,592,364	41,476,302	46,706,362	61,914,215

감가상각비	19,669,847	65,543,073	36,574,887	115,149,063	148,175,829	164,776,791

지급임차료	30,838,258	92,702,718	48,452,809	172,661,463	207,594,040	367,492,323

경상연구개발비	101,876,661	353,126,309	339,391,941	1,108,447,078	1,725,539,518	1,792,001,013

대손상각비	1,452,000	6,392,000	14,088,983

무형자산상각비	17,479,095	53,118,444	38,352,036	116,417,873	149,414,412	157,098,132

기타의판매비관리비	311,506,162	843,992,130	325,596,577	1,072,430,914	1,457,970,508	2,518,895,880

영업이익(손실)	377,478,244	221,182,985	(645,838,185)	(2,190,424,036)	(2,807,608,197)	(5,841,217,382)

영업외손익	(10,793,893)	(13,695,709)	(55,876,432)	373,135,389	110,652,747	(13,161,982,095)

금융수익	10,838,186	47,314,490	18,111,761	600,537,475	638,184,494	311,799,636

금융비용	(23,178,156)	(71,739,041)	(76,786,226)	(277,483,980)	(347,235,518)	(10,634,373,815)

기타수익	1,546,077	10,728,904	3,718,468	76,791,227	121,842,574	165,277,938

기타비용	(62)	(920,435)	(26,709,333)	(302,138,803)	(3,004,685,854)

법인세비용차감전순이익(손실)	366,684,351	207,487,276	(701,714,617)	(1,817,288,647)	(2,696,955,450)	(19,003,199,477)

법인세비용(수익)	8,163	117,928,518	680,825,668	(790,828,260)

당기순이익(손실)	366,684,351	207,479,113	(701,714,617)	(1,935,217,165)	(3,377,781,118)	(18,212,371,217)

기타포괄손익	160,627,477	(159,152,924)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	207,178,248	(249,319,882)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(45,606,737)	10,811,558

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	79,355,400

매도가능증권 평가손익	(944,034)	0

당기총포괄이익(손실)	366,684,351	207,479,113	(701,714,617)	(1,935,217,165)	(3,217,153,641)	(18,371,524,141)

기본주당순이익(손실)	8	5	(16)	(47)	(81)	(601)

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,078,918,000	26,552,726,580	1,965,218,225	0	(18,167,882,825)	22,428,979,980

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(18,212,371,217)	(18,212,371,217)

유상증자	8,000,000,000	(335,791,990)	7,664,208,010

전환권행사	8,316,000	31,468,611	39,784,611

전환권대가

전환사채의발행	0

결손보전	0

무상감자	0

관계기업지분처분	311,057,395	10,811,558	321,868,953

전환권대가법인세효과	(24,281,805)	24,281,805	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	(249,319,882)	(249,319,882)

보험수리적손익대체	249,319,882	(249,319,882)	0

매도가능증권평가손실	0

기타

2014.12.31 (기말자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	0	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(3,377,781,118)

유상증자	440,825,400	2,033,844,799	2,474,670,199

전환권행사	1,019,000	23,565,738	24,584,738

전환권대가

전환사채의발행	0

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866	0

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500	0

관계기업지분처분	(305,339,494)	(45,606,737)	(350,946,231)

전환권대가법인세효과	(15,705,263)	15,705,263	0

신주인수권부사채소각	0

보험수리적손익	207,178,248	207,178,248

보험수리적손익대체	(207,178,248)	207,178,248	0

매도가능증권평가손실	(944,034)	(944,034)

기타

2015.12.31 (기말자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,935,217,165)	(1,935,217,165)

유상증자	345,587,400	1,530,730,424	1,876,317,824

전환권행사

전환권대가	15,841,801	15,841,801

전환사채의발행

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500

관계기업지분처분	(477,582,286)	(71,333,613)	(548,915,899)

전환권대가법인세효과

신주인수권부사채소각

보험수리적손익	101,669,163	101,669,163

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

기타	(425,566)	(425,566)

2015.09.30 (기말자본)	4,363,033,900	7,205,876,954	1,838,391,374	(1,904,881,615)	11,502,420,613

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	207,479,113	207,479,113

유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

전환권대가

전환사채의발행

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가법인세효과	(28,940)	(28,940)

신주인수권부사채소각

보험수리적손익

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

기타

2016.09.30 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(944,034)	(3,008,730,494)	11,177,915,808

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(83,745,092)	(2,414,900,163)	(2,158,230,678)	(459,316,611)

영업활동에서 창출된 현금	(66,270,344)	(2,358,261,349)	(2,069,726,200)	186,739,659

이자수취	23,437,276	30,960,507	60,824,593	105,098,335

이자지급	(39,343,634)	(81,070,601)	(141,277,301)	(692,434,825)

법인세의 환급(납부)	(1,568,390)	(6,528,720)	(8,051,770)	(58,719,780)

투자활동현금흐름	(929,429,248)	131,335,495	110,723,821	(2,383,449,599)

단기대여금의 감소(증가)	1,000,000,000

관계기업투자의 취득	(600,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)	(3,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	19,348,316

보증금의 회수	55,500,125

보증금의 지급	(2,500,000)

유형자산의 취득	(277,155,965)	(53,680,000)	(60,838,000)	(183,881,096)

유형자산의 처분	15,810,516	103,790,907	103,790,906	930,117,000

무형자산의 취득	(690,432,240)	(655,242,800)	(844,748,320)	(1,272,495,399)

무형자산의 처분	507,727,271

기타비유동금융자산의 감소(증가)	736,467,388	1,512,519,235	(364,917,375)

단기금융자산의 감소

재무활동현금흐름	6,573	(1,450,172,626)	(1,229,897,349)	4,371,036,828

단기차입금의 순증감	(2,057,496,498)	(2,370,996,498)	(1,476,346,223)

신주인수권부사채의 상환	(22,828,693)	(22,828,693)	(129,404,208)

신주인수권의 매입

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(55,437)	(1,028,774,693)	(1,025,775,644)	(1,214,704,751)

유동성장기부채의 상환	(196,965,000)	(196,965,000)	(472,716,000)

주식의 발행	62,010	1,876,317,824	2,474,670,199	7,664,208,010

퇴직연금자산의 납입	(20,000,000)	(88,001,713)

자기주식의 취득	(425,566)

현금의 증가	(1,013,167,767)	(3,733,737,294)	(3,277,404,206)	1,528,270,618

기초의 현금	2,946,649,215	6,224,053,421	6,224,053,421	4,695,782,803

기말의 현금	1,933,481,448	2,490,316,127	2,946,649,215	6,224,053,421