네오리진 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	5,251,875,808	7,948,947,219	6,149,983,178

현금및현금성자산 (주4)	838,082,504	4,402,694,067	1,711,602,810

단기금융상품 (주4)	1,771,744,695	0	0

매출채권 및 기타유동채권	2,111,195,438	2,943,533,578	3,256,547,917

매출채권 (주4,5,28)	1,058,054,066	2,638,139,329	2,837,638,201

미수금 (주4)	13,966,678	0	0

단기미수수익 (주4)	153,425	0	0

선급금	633,476,133	175,385,000	384,322,717

선급비용	405,545,136	130,009,249	34,586,999

미환급세금 (주4)	8,255,710	7,514,200	8,214,270

재고자산 (주6)	522,597,461	595,205,374	1,173,618,181

비유동자산	6,183,869,809	6,117,813,225	8,541,648,532

지분법적용 투자지분 (주7)	0	0	454,419,685

매도가능증권 (주4,8,28)	2,082,405,710	1,385,042,960	1,787,225,710

유형자산 (주9)	674,013,459	762,082,436	548,926,811

사용권자산 (주10)	1,155,293,172	886,488,311	0

무형자산 (주11)	1,383,160,549	2,035,005,272	4,431,549,915

장기매출채권 및 기타비유동채권	473,996,919	355,455,636	395,912,660

장기임차보증금	313,644,259	199,542,976	0

보증금 (주4)	160,352,660	155,912,660	395,912,660

주임종복지지원금 (주4,27)	415,000,000	427,000,000	443,374,992

이연법인세자산 (주22)	0	266,738,610	480,238,759

자산총계	11,435,745,617	14,066,760,444	14,691,631,710

부채

유동부채	913,105,610	1,464,775,192	1,956,567,513

매입채무 및 기타유동채무	778,558,834	1,258,769,057	1,744,641,185

매입채무 (주4,28)	177,637,400	648,601,500	997,692,410

미지급금 (주4)	127,817,352	243,948,395	246,014,260

선수금	0	0	1,327,992

선수수익	30,927,924	65,120,400	96,027,498

예수금 (주4)	57,644,522	42,520,978	45,950,015

미지급비용 (주4)	45,994,110	37,224,736	44,129,010

단기차입금 (주4,12,26,28)	0	100,000,000	313,500,000

유동성금융리스부채	338,537,526	121,353,048	0

유지보수충당부채	134,546,776	206,006,135	211,926,328

비유동부채	932,493,202	1,783,802,776	945,274,532

장기매입채무 및 기타비유동채무	788,594,880	740,604,043	0

비유동금융리스부채	788,594,880	740,604,043	0

확정급여채무 (주13)	143,898,322	1,043,198,733	945,274,532

부채총계	1,845,598,812	3,248,577,968	2,901,842,045

자본

자본금 (주14)	5,064,259,500	5,064,259,500	4,765,306,200

자본잉여금	11,678,286,172	11,678,286,172	9,977,241,895

기타자본구성요소 (주15)	2,010,894,254	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액 (주16)	1,323,882,300	779,939,355	1,093,641,900

매도가능금융자산평가이익	1,323,882,300	779,939,355	1,093,641,900

이익잉여금(결손금) (주17)	(10,487,175,421)	(8,715,196,805)	(6,057,294,584)

자본총계	9,590,146,805	10,818,182,476	11,789,789,665

자본과부채총계	11,435,745,617	14,066,760,444	14,691,631,710

포괄손익계산서
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액 (주18,27)	9,473,209,803	11,270,249,760	9,064,461,595

매출원가 (주18,23,27)	5,521,940,529	6,559,682,720	5,123,415,908

매출총이익 (주18)	3,951,269,274	4,710,567,040	3,941,045,687

판매비와관리비	5,652,129,801	4,452,300,343	4,712,624,536

급여	2,172,723,193	1,993,619,930	2,133,108,658

퇴직급여	171,169,784	192,004,428	183,638,568

복리후생비	241,555,410	238,136,560	289,727,250

세금과공과	11,487,130	10,858,870	11,458,930

감가상각비	218,444,823	239,663,795	52,421,836

임차료	97,204,211	20,642,868	226,378,176

경상연구개발비	1,008,352,916	649,878,209	637,482,830

대손상각비(대손충당금환입)	14,259,668	0	(2,057,920)

무형자산상각비	43,325,554	55,445,689	11,538,166

기타판매비와관리비 (주19)	1,673,607,112	1,052,049,994	1,168,928,042

영업이익(손실)	(1,700,860,527)	258,266,697	(771,578,849)

영업외손익	5,054,476	(2,702,216,433)	(2,694,490,888)

금융수익 (주20)	59,281,667	63,456,054	59,109,444

금융비용 (주20)	(56,872,543)	(537,913,130)	(568,462,692)

기타수익 (주21)	75,428,982	1,398,071	1,439,927

기타비용 (주21)	(72,783,630)	(2,229,157,428)	(2,186,577,567)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,695,806,051)	(2,443,949,736)	(3,466,069,737)

법인세비용 (주22)	105,146,632	282,614,223	315,227,495

당기순이익(손실)	(1,800,952,683)	(2,726,563,959)	(3,781,297,232)

기타포괄손익	572,917,012	(245,040,807)	1,021,906,545

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	572,917,012	(245,040,807)	1,021,906,545

순확정급여부채의 재측정요소 (주13,22)	28,974,067	68,661,738	(71,735,355)

공정가치금융자산평가손익	543,942,945	(313,702,545)	1,093,641,900

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

매도가능증권 평가손익	0	0	0

총포괄손익	(1,228,035,671)	(2,971,604,766)	(2,759,390,687)

기본주당순손익 (주24)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(36)	(56)	(79)

자본변동표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	0	(2,151,791,839)	14,601,650,510

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,781,297,232)	(3,781,297,232)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(52,470,158)	(52,470,158)

유상증자	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	1,093,641,900	0	1,093,641,900

보험수리적손익	0	0	0	0	(71,735,355)	(71,735,355)

2018.12.31 (기말자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

2019.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,726,563,959)	(2,726,563,959)

지분법이익잉여금	0	0	0	0

유상증자	298,953,300	1,701,044,277	0	0	0	1,999,997,577

매도가능증권평가이익	0	0	0	(313,702,545)	0	(313,702,545)

보험수리적손익	0	0	0	0	68,661,738	68,661,738

2019.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,800,952,683)	(1,800,952,683)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	543,942,945	0	543,942,945

보험수리적손익	0	0	0	0	28,974,067	28,974,067

2020.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805

현금흐름표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(856,999,559)	1,710,274,143	(47,288,637)

영업활동에서 창출된 현금 (주25)	(894,756,077)	1,687,648,064	(60,868,012)

이자수취	38,510,487	33,135,856	37,878,902

이자지급	(12,459)	(11,209,847)	(23,397,417)

법인세환급(납부)	(741,510)	700,070	(902,110)

투자활동현금흐름	(2,607,612,004)	(805,680,463)	(1,188,446,147)

종속기업의 처분	0	0	50,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0	55,019,850

임차보증금의 증가	0	0	0

임차보증금의 감소	0	0	100,000,000

단기금융상품의 증가	(1,771,744,695)	0	0

보증금의 지급	(134,440,000)	0	0

유형자산의 취득	(223,563,891)	(114,405,708)	(440,186,617)

유형자산의 처분	0	0	4,300,000

무형자산의 취득	(489,863,418)	(707,649,747)	(887,079,380)

기타비유동금융자산의 처분	12,000,000	16,374,992	19,500,000

기타비유동금융자산의 취득	0	0	(90,000,000)

재무활동현금흐름	(100,000,000)	1,786,497,577	(313,500,000)

단기차입금의 증가	0	0	110,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(213,500,000)	(423,500,000)

주식의 발행	0	1,999,997,577	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,564,611,563)	2,691,091,257	(1,549,234,784)

기초현금및현금성자산	4,402,694,067	1,711,602,810	3,308,569,326

연결범위의 변동	0	0	(47,731,732)

기말현금및현금성자산	838,082,504	4,402,694,067	1,711,602,810