네오리진 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	8,261,844,382	6,149,983,178

현금및현금성자산	4,097,183,557	1,711,602,810

매출채권 및 기타유동채권	3,533,705,601	3,256,547,917

매출채권	3,053,011,674	2,837,638,201

단기보증금자산	240,000,000	0

선급금	79,769,500	384,322,717

선급비용	160,924,427	34,586,999

미환급세금	5,305,490	8,214,270

재고자산	625,649,734	1,173,618,181

비유동자산	8,844,685,822	8,541,648,532

지분법적용투자주식	454,419,685	454,419,685

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,287,645,000	1,771,080,000

당기손익-공정가치금융자산	16,145,710	16,145,710

유형자산	822,496,192	548,926,811

무형자산	4,311,472,116	4,431,549,915

장기매출채권 및 기타비유동채권	155,912,660	395,912,660

보증금	155,912,660	395,912,660

주임종복지지원금	430,000,000	443,374,992

이연법인세자산	366,594,459	480,238,759

자산총계	17,106,530,204	14,691,631,710

부채

유동부채	1,595,095,076	1,956,567,513

매입채무 및 기타유동채무	1,399,646,807	1,744,641,185

매입채무	591,726,545	997,692,410

미지급금	268,385,361	246,014,260

선수금	0	1,327,992

선수수익	156,005,050	96,027,498

예수금	42,193,441	45,950,015

미지급비용	27,836,410	44,129,010

단기차입금	313,500,000	313,500,000

유지보수충당부채	195,448,269	211,926,328

비유동부채	1,069,357,788	945,274,532

확정급여채무	1,069,357,788	945,274,532

부채총계	2,664,452,864	2,901,842,045

자본

자본금	5,064,259,500	4,765,306,200

자본잉여금	11,678,286,172	9,977,241,895

기타자본구성요소	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	1,496,562,600	1,093,641,900

확정급여제도의 재측정손익	0	0

공정가치금융자산평가손	1,496,562,600	1,093,641,900

이익잉여금(결손금)	(5,807,925,186)	(6,057,294,584)

자본총계	14,442,077,340	11,789,789,665

자본과부채총계	17,106,530,204	14,691,631,710

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,229,610,847	6,936,707,273	1,769,464,930	6,018,352,218

매출원가	1,082,216,221	3,375,555,364	891,920,767	3,322,777,926

매출총이익	1,147,394,626	3,561,151,909	877,544,163	2,695,574,292

판매비와관리비	1,118,810,836	3,316,281,947	1,150,109,721	3,669,509,372

급여	506,775,283	1,479,366,261	535,775,961	1,674,417,709

퇴직급여	48,001,107	144,003,321	47,164,433	145,232,479

복리후생비	59,545,324	186,357,086	74,556,979	236,254,128

세금과공과	2,555,200	7,598,020	3,233,801	8,837,462

감가상각비	16,510,574	45,671,799	21,331,999	65,152,861

임차료	30,144,020	93,101,149	42,592,520	132,777,942

경상연구개발비	160,205,827	474,761,382	170,509,251	477,298,090

대손상각비	0	0	0	(2,057,920)

무형자산상각비	21,379,718	43,687,843	3,528,503	8,806,737

기타판매비와관리비	273,693,783	841,735,086	251,416,274	922,789,884

영업이익(손실)	28,583,790	244,869,962	(272,565,558)	(973,935,080)

영업외손익	(609,208)	4,499,436	(5,687,360)	(220,800,771)

금융수익	11,752,627	42,165,519	13,238,255	44,478,911

금융비용	(12,373,183)	(38,552,650)	(15,725,290)	(54,826,276)

기타수익	11,562	939,844	49,679	9,083,610

기타비용	(214)	(53,277)	(3,250,004)	(219,537,016)

법인세비용차감전순이익(손실)	27,974,582	249,369,398	(278,252,918)	(1,194,735,851)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	27,974,582	249,369,398	(278,252,918)	(1,194,735,851)

기타포괄손익	115,120,200	402,920,700	(158,290,275)	705,111,225

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	115,120,200	402,920,700	(158,290,275)	705,111,225

공정가치금융자산평가이익	115,120,200	402,920,700	(158,290,275)	705,111,225

총포괄손익	143,094,782	652,290,098	(436,543,193)	(489,624,626)

기본주당순손익

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	1	5	(6)	(25)

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,204,499,815)	14,546,110,534

당기순이익(손실)	(1,194,735,851)	(1,194,735,851)

공정가치금융자산 평가손	705,111,225	705,111,225

유상증자

2018.09.30 (기말자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	705,111,225	(3,399,235,666)	14,056,485,908

2019.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

당기순이익(손실)	249,369,398	249,369,398

공정가치금융자산 평가손	402,920,700	402,920,700

유상증자	298,953,300	1,701,044,277	1,999,997,577

2019.09.30 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,496,562,600	(5,807,925,186)	14,442,077,340

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	1,006,537,067	(261,016,500)

영업활동에서 창출된 현금	990,629,539	(273,312,818)

이자수취	22,705,221	30,089,013

이자지급	(9,706,473)	(18,718,505)

법인세환급(납부)	2,908,780	925,810

투자활동현금흐름	(620,953,897)	(880,603,628)

매도가능금융자산의 처분	55,019,850

보증금의 회수	100,000,000

유형자산의 취득	(95,226,890)	(238,933,818)

유형자산의 처분	4,300,000

무형자산의 취득	(539,101,999)	(725,614,660)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	13,374,992	(75,375,000)

재무활동현금흐름	1,999,997,577	0

단기차입금의 차입	10,010,000	110,000,000

주식의 발행	1,999,997,577

단기차입금의 상환	(10,010,000)	(110,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,385,580,747	(1,141,620,128)

기초현금및현금성자산	1,711,602,810	3,308,569,326

연결범위의 변동

기말현금및현금성자산	4,097,183,557	2,166,949,198