네오리진 반기보고서 (2017.06)
3. 연결재무제표 주석

제 11기 반기 2017년 06월 30일 현재
제 10기 기말 2016년 12월 31일 현재
제 10기 반기 2016년 06월 30일 현재
주식회사 코닉글로리와 그 종속기업

1. 지배기업 및 종속기업("연결기업")의 개요 1-1. 지배기업의 개요

주식회사 코닉글로리(이하 "당사")는 정 보 보안솔루션 관련 소프트웨어 및 하드웨어의개발, 판매 및 유지보수 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2007년 2월 20일에 설립되었으며 동년 4월 16일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 이후2012년 12월 1일을 기준일로 하여 ㈜정보보호기술을 흡수합병하였습니다. 당사는 서울특별시 강남구 학동로에 위치하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

조명제	5,559,720	11.67%

우리사주조합	30,000	0.06%

자기주식	25,180	0.05%

기타	42,038,162	88.22%

합계	47,653,062	100.00%

1-2. 종속기업의 개요(1) 당반기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종

㈜본아글로리	100.0%	대한민국	12월	화장품 도매 및 소매업 외

(2) 연결대상 종속기업의 당반기말 현재 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	(주)본아글로리

당반기말	전기말

자산	556,995	574,998

부채	9,470	448,306

자본	547,525	126,692

매출	148,715	44,476

당기순이익(손실)	(16,336)	(33,308)

총포괄이익(손실)	(16,336)	(33,308)

종속회사는 2016년 8월 16일에 설립된 신설법인입니다. 2. 재무제표 작성기준

연결실체는 2017년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 한국이 채택한 내용을 의미합니다.연결실체의 2017년 6월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 이용하여야 합니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간 종료일인 2017년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 당기 및 비교 표시된 전기의 연결재무제표에 동일하게 적용 되었습니다.

2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정(개정일: 2016년 12월) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반기연결재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정(개정일: 2016년 12월) 동 개정사항은 공이연법인세자산의 실현 가능성 검토를 위해 미래 과세소득이 충분한지를 평가할 때, 차감할 일시적차이의 소멸시 발생하는 차감금액을 제외한 미래 과세소득으로 평가해야 함을 명확히 했습니다. 또한 차감할 일시적차이는 세법상 공제할 수 있는 과세소득의 원천을 제한하는지에 따라 유형 간 구분ㆍ통합하여 평가하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반기연결재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. 보고기간 종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정(제정일: 2015년 9월)2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 주요 항목별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구 분	계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

사업모형	계약상 현금흐름 수취 목적	상각 후 원가 특정 (주1)	당기손익-공정가치 측정 (주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 특정 (주1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각 후 원가로 측정할 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 금융자산과 계약자산의 손상현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상 발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(주1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(주2)	12개월 기대신용손실: 보 고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기 대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정(제정일: 2015년 11월, 개정일: 2015년 12월) 2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. - 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정(개정일: 2016년 12월)현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반기연결재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. 연결실체는 2017년 중 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계년도의 연차 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 . 3. 유의적인 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016 년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

4.2 유동성 위험 전기말과 비교하여 주석10에서 설명하고 있는 차입금변동내역을 제외하고는 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

4.3 공정가치 측정

4.3.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:원).

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산	4,573,948,279	4,573,948,279	2,910,643,994	2,910,643,994

매도가능금융자산	435,180,710	435,180,710	435,180,710	435,180,710

매출채권 및 기타채권	1,700,500,408	1,700,500,408	2,732,142,905	2,732,142,905

소계	6,709,629,397	6,709,629,397	6,077,967,609	6,077,967,609

금융부채

매입채무 및 기타채무	988,568,759	988,568,759	1,425,538,661	1,425,538,661

차입금	940,500,000	940,500,000	940,500,000	940,500,000

소계	1,929,068,759	1,929,068,759	2,366,038,661	2,366,038,661

4.3.2 원가로 측정되는 금융상품 원가로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.(단위: 원)

금융상품 범주	구분	좌수/지분율(%)	당반기말	전기말

매도가능금융자산	정보통신공제조합 출자금	70 / 0.01	16,145,710	16,145,710

매도가능금융자산	(주)이엠티 투자주식	738,070 / 7.35	369,035,000	369,035,000

매도가능금융자산	(주)솔리드원인베스트	10,000 / 11.90	50,000,000	50,000,000

합계	435,180,710	435,180,710

4.3.3 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:원).

구분	당반기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	-	369,035,000	-	369,035,000

5. 영업부문에 대한 정보

(1) 당사의 사업부문별 매출액 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 보안사업 화장품사업 합계 매출 3,790,695,989 224,562,408 4,015,258,397 매출원가 1,737,367,646 101,576,674 1,838,944,320 매출총이익 2,053,328,343 122,985,734 2,176,314,077 구분 보안사업 화장품사업 합계 매출 4,216,248,706 93,469,308 4,309,718,014 매출원가 2,152,039,596 55,781,457 2,207,821,053 매출총이익 2,064,209,110 37,687,851 2,101,896,961 (2) 당사의 지역별 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 국내매출 3,924,125,898 4,203,630,629 해외매출 91,132,499 106,087,385 합계 4,015,258,397 4,309,718,014 6. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같으며, 사용이 제한된 내역은 없습니다.(단위:원) 구분 당반기말 전기말 현금 2,051,670 21,396 보통예금 4,571,896,609 2,910,622,598 합계 4,573,948,279 2,910,643,994 7. 유형자산 당사의 당반기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당사의 유형자산장부가액과 유형자산 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 차량운반구 시설장치 공기구비품 유지용자산 합계 1. 당기초 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,493,443,254 1,224,243,126 2,830,002,769 감가상각누계액 (33,746,699) (33,608,309) (1,351,232,679) (942,466,594) (2,361,054,281) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 28,554,897 16,406,484 142,210,575 281,776,532 468,948,488 2. 기중변동액 취득 - 298,183,140 137,500,401 - 435,683,541 대체 - - - - - 처분 - - - - - 감가상각비 (7,787,700) (24,513,795) (53,139,677) (57,080,154) (142,521,326) 국고보조금상계 - - - - - 3. 당반기말 장부가액 취득원가 62,301,596 348,197,933 1,630,943,655 1,224,243,126 3,265,686,310 감가상각누계액 (41,534,399) (58,122,104) (1,404,372,356) (999,546,748) (2,503,575,607) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 20,767,197 290,075,829 226,571,299 224,696,378 762,110,703 구분 차량운반구 시설장치 공기구비품 유지용자산 합계 1. 전기초 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,410,082,154 1,075,475,770 2,597,874,313 감가상각누계액 (18,171,299) (23,735,379) (1,236,046,194) (842,140,169) (2,120,093,041) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 44,130,297 26,279,414 174,035,960 233,335,601 477,781,272 2. 기중변동액 취득 - - 83,351,100 - 83,351,100 대체 - - 6,720,000 209,289,465 216,009,465 처분 - - - (55,797,648) (55,797,648) 감가상각비 (15,575,400) (9,872,930) (121,896,485) (105,050,886) (252,395,701) 국고보조금상계 - - - - - 3. 전기말 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,493,443,254 1,224,243,126 2,830,002,769 감가상각누계액 (33,746,699) (33,608,309) (1,351,232,679) (942,466,594) (2,361,054,281) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 28,554,897 16,406,484 142,210,575 281,776,532 468,948,488 (2) 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전기 매출원가 57,080,154 105,050,886 판매비와관리비(경상연구개발비포함) 85,441,172 147,344,815 합계 142,521,326 252,395,701 8. 무형자산 당반기 및 전기 중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음 과 같습니다. 개 발비상각액은 전액 매출원가에 이외의 상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.(단위:원) 구분 개발비 소프트웨어 회원권 상표권 등 고객관계 영업권 합계 기초 장부가액 1,917,684,732 24,899,353 7,000,000 2,390,006,365 43,711,460 1,680,174,728 6,063,476,638 증가 372,938,694 9,162,000 - - - 33,307,888 415,408,582 처분 - - - - - - - 상각 (268,386,556) (10,399,192) - (613,752) (23,842,626) - (303,242,126) 반기말 장부가액 2,022,236,870 23,662,161 7,000,000 2,389,392,613 19,868,834 1,713,482,616 6,175,643,094 구분 개발비 소프트웨어 회원권 상표권 등 고객관계 영업권 합계 기초 장부가액 1,698,520,344 46,115,424 7,000,000 2,391,279,912 91,396,712 1,680,174,728 5,914,487,120 증가 903,463,270 - - - - - 903,463,270 처분 - - - - - - - 상각 (684,298,882) (21,216,071) - (1,273,547) (47,685,252) - (754,473,752) 기말 장부가액 1,917,684,732 24,899,353 7,000,000 2,390,006,365 43,711,460 1,680,174,728 6,063,476,638 9 . 관계기업 ( 1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 기업명 소재 업종 당반기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업 (주)시큐리티존 한국 소프트웨어개발 30.00% 423,510,278 30.00% 423,510,278 (주)네오플랜트 한국 국내외자원개발판매 45.33% - 45.33% - 합계 423,510,278 423,510,278 (2) 당반기와 전반기중 관계기업투자의 변동내역은 없습니다. (3) 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 재무상태표 손익계산서 자산 부채 매출액 이익(손실) ㈜시큐리티존(주1) 427,403,793 408,539,829 674,262,750 (284,094,667) ㈜네오플랜트(주2) - - - - (주1) 비상장기업으로 최근 사업년도말 재무정보이며 감사받지 아니한 자료입니다. (주2) 네오플랜트는 2014년말 지분법적용투자주식 전액을 손상차손으로 인식함에 따라 지분법적용을 중지하였으며 현재 장부가액이 없어 재무사항을 기재하지 않았습니다. 10. 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 가. 유동성 금융기관단기차입금 940,500,000 940,500,000 소계 940,500,000 940,500,000 나. 비유동 합계 940,500,000 940,500,000 (2) 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초(2017.01.01/2016.01.01) 940,500,000 1,254,517,865 전환사채의 전환 - (500,000) 전환권조정의 변동 - (17,865) 반기말(2017.06.30/2016.06.30) 940,500,000 1,254,000,000 (3) 당사의 제7회 전환사채는 전반기중에 전액 전환권이 행사되어 현재는 존재하지 아니합니다. 11. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당반기근무원가 71,485,875 142,971,750 83,725,713 167,451,426 이자원가(*) 8,519,622 17,039,244 8,701,215 17,402,430 순이자원가(*) (2,178,957) (4,357,914) (2,369,109) (4,738,218) 포괄손익계산서에 포함된 총 비용 77,826,540 155,653,080 90,057,819 180,115,638 (*) 금융비용과 금융수익으로 분류되었습니다.(2) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,282,105,691 1,304,692,657 사외적립자산의 공정가치 (278,907,678) (296,052,195) 순확정급여부채 1,003,198,013 1,008,640,462 12. 자본금 (1) 보통주자본금당사의 당반기와 전기말 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구분 당반기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 발행주식총수 47,653,062 44,593,545 보통주자본금 4,765,306,200 4,459,354,500 (2) 자본금등 변동내역당사는 당반기중 제3자배정 유상증자를 하였으며 관련계정의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 일자 적요 자본금 주식발행초과금 당기초 전년이월 4,459,354,500 7,717,341,582 2017/01/12 종속기업 제3자배정 유상증자 - (2,832,000) 2017/01/13 지배기업 제3자배정 유상증자 305,951,700 2,259,900,313 당반기말 4,765,306,200 9,974,409,895 (3) 유상증자당사의 당반기중 유상증자(전환권 행사 포함) 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 일자 일자 액면가액 주당발행가액 발행주식수 납입금액 자본금증가 주식발행초과금 증가 감소(발행제비용) 순증감 종속기업 유상증자 2017/01/12 10,000 10,000 44,000 440,000,000 - - (2,832,000) (2,832,000) 지배기업 유상증자 2017/01/13 100 840 3,059,517 2,569,994,280 305,951,700 2,264,042,580 (4,142,267) 2,259,900,313 합계 3,103,517 3,009,994,280 305,951,700 2,264,042,580 (6,974,267) 2,257,068,313 13. 기 타의 판관비 당사의 기타의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 계 정 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 여비교통비 83,900,570 165,089,002 84,576,851 142,342,612 접대비 41,204,516 85,881,132 64,587,034 99,106,433 통신비 6,084,118 11,680,907 4,382,287 9,006,441 보험료 4,220,713 5,833,066 1,037,378 2,843,741 차량유지비 5,740,682 10,264,266 6,328,240 10,333,981 운반비 20,823,465 27,862,935 4,963,722 9,166,561 교육훈련비 220,000 365,454 - - 도서인쇄비 677,000 2,415,000 2,939,363 5,352,465 사무용품비 1,575,674 3,032,813 812,768 1,836,351 소모품비 25,735,677 42,848,650 2,028,790 3,439,390 지급수수료 126,423,613 227,234,931 72,973,739 170,617,100 광고선전비 6,249,999 15,874,410 26,501,463 38,931,466 건물관리비 25,392,733 47,364,437 19,471,086 39,509,427 견본비 2,424,600 3,868,500 - - 합계 350,673,360 649,615,503 290,602,721 532,485,968 14. 비용의 성격별 분류 당사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.(단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 원재료비 960,281,197 1,536,895,239 1,121,775,385 1,827,892,246 종업원급여 880,129,096 1,948,164,047 452,204,844 1,419,643,625 여비교통비 92,236,152 179,507,304 94,862,599 159,079,659 세금과공과금 3,666,440 9,440,283 4,422,827 9,107,910 감가상각비 67,716,267 142,521,326 61,083,520 124,996,200 무형자산상각비 151,533,939 303,242,126 185,283,147 370,566,290 임차료 63,443,000 121,786,000 47,268,000 94,536,000 지급수수료 138,363,246 249,340,608 79,156,239 198,829,600 기타 (11,490,208) 206,080,846 50,116,017 261,361,743 합계(*) 2,345,879,129 4,696,977,779 2,096,172,578 4,466,013,273 (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비 및 재무상태표상 개발비 증가액을 합한 금액임. 15. 법인세비용 당사의 법인세비용 구성내역 및 유효세율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) - 8,163 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 법인세비용 - 8,163 법인세비용차감전순이익 (350,273,447) (159,197,075) 유효세율 -% -% 16. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(단위:원). 금융기관 내역 약정한도액 사용금액 우리은행 운전자본대출 500,000,000 - 기업은행 중소기업자금대출 940,500,000 940,500,000 KEB하나은행 기업일반자금회전대출 300,000,000 - (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타 인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. 그리고 당사는 보고기간종료일 현재 대표이사로부터 차입금 등에 대하여 포괄근을 제공받고 있습니다. (단위:원). 제공자 보증금액 보증내역 기술보증기금 846,450,000 차입금지급보증 서울보증보험 158,412,654 이행보증 등 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 사업상의 계약이행, 하자이행 등을 목적으로 서울보증보험에 18백만원의 보증보험 담보를 제공하고 있습니다. 17. 특수관계자 거래 당반기 및 전반기중 당사의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원) (1) 특수관계자 구분 당반기말 전기말 비고 관계기업 ㈜시큐리티존 ㈜시큐리티존 지분율 : 30.00% ㈜네오플랜트 ㈜네오플랜트 지분율 : 45.33% 동일 대표이사 (주)하울의성 (주)하울의성 지분율 : 0.00% (2) 매출 및 매입 등 거래와 채권채무잔액 회사명 당반기 당반기말 매출 매입 채권 채무 ㈜시큐리티존 - 593,220,000 - 297,000,000 ㈜하울의성 29,567,000 15,861,572 31,106,680 1,573,000 합계 29,567,000 609,081,572 31,106,680 298,573,000 회사명 당반기 당반기말 매출 매입 채권 채무 ㈜시큐리티존 4,545,454 8,090,000 38,000,000 10,362,000 ㈜하울의성 - 88,090,000 - 26,400,000 합계 4,545,454 96,180,000 38,000,000 36,762,000 (3) 화장품 유통 판매를 위하여 (주)하울의성에게 총판계약 보증금 명목으로 당분기 및 전기에 각각 8천만원과 6천만원이 지급 되었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 당사는 임직원에게 우리사주취득과 관련하여 15백만원을 자금대여 하였고, 또한 보고기간종료일 현재 주택자금지원금이 237백만원 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원 등을 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 및 기타 단기종업원 급여 348,182,290 201,033,360 퇴직급여 15,059,373 23,737,812 합 계 363,241,663 224,771,172 18. 주당손익반기주당순손익은 보통주 1주에 대한 반기순손익을 계산한 것이며, 그 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익기본주당손익은 당사의 보통주반기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(단위:원,주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업당반기순손익(A) 197,037,264원 (350,273,447)원 289,913,707원 (159,199,238)원 가중평균유통보통주식수(B) 47,425,041주 47,425,041주 44,568,365주 44,568,353주 계속영업기본주당순손익(A/B) 4원 (7)원 7원 (4)원 (2) 희석주당순손익 당반기말에는 희석화증권이 존재하지 않아 희석화효과가 없어 희석주당순손익을 계산하지 않습니다. 19. 영 업활동에서 창출된 현금 당반기와 전반기 중 영업활동 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구분 당반기 전반기 1. 법인세비용차감전 순손실 (350,273,447) (159,197,075) 2. 조정사항 594,515,808 671,955,675 이자비용 34,130,863 43,797,278 퇴직급여 142,971,750 167,451,426 감가상각비 142,521,326 124,996,200 무형자산상각비 303,242,126 370,566,290 대손상각비 (3,000,000) - 매도가능증권처분이익 - (13,146,816) 외화환산이익 - (409,110) 이자수익 (25,350,257) (21,299,593) 3. 순운전자본의변동 (6,331,130) (792,720,532) 매출채권의 감소 1,012,652,497 (561,022,895) 기타금융채권의 증가 (24,423,541) (145,862,134) 재고자산의감소 (491,913,192) 608,696,855 매입채무의 증가(감소) (356,201,602) (301,711,712) 기타금융채무의 증가(감소) (80,768,300) (169,224,518) 기타유동부채의 증가(감소) 95,418,537 (129,462,096) 퇴직금의 지급 (182,597,960) (118,322,870) 사외적립자산의 감소 21,502,431 24,188,838 합계 237,911,231 (279,961,932) 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 반기말 2017.06.30 현재 제 10 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 반기말 제 10 기말 자산 유동자산 7,366,572,021 6,580,263,390 현금및현금성자산 4,507,533,891 2,910,643,994 매출채권 1,689,393,108 2,713,042,905 미수금 19,100,000 선급금 64,401,748 59,878,714 선급비용 70,799,753 32,905,246 미환급세금 3,735,280 5,786,240 재고자산 1,030,708,241 838,906,291 비유동자산 10,128,236,441 9,015,656,676 지분법적용투자주식 1,023,510,278 423,510,278 매도가능증권 435,180,710 435,180,710 유형자산 670,540,485 468,948,488 무형자산 6,134,089,406 6,063,476,638 보증금 503,212,660 349,837,660 주.임.종복지지원금 252,000,000 165,000,000 이연법인세자산 1,109,702,902 1,109,702,902 자산총계 17,494,808,462 15,595,920,066 부채 유동부채 2,449,376,844 2,777,732,972 매입채무 618,692,020 958,052,842 미지급금 322,789,315 392,697,129 선수금 6,901,383 1,385,962 선수수익 237,212,498 134,624,995 예수금 85,978,294 69,987,154 미지급비용 54,565,534 74,788,690 유지보수충당부채 182,737,800 205,696,200 단기차입금 940,500,000 940,500,000 전환사채 비유동부채 1,003,198,013 1,008,640,462 확정급여채무 1,003,198,013 1,008,640,462 부채총계 3,452,574,857 3,786,373,434 자본 자본금 4,765,306,200 4,459,354,500 자본잉여금 9,977,241,895 7,717,341,582 기타자본구성 2,010,894,254 2,010,894,254 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) (2,711,208,744) (2,378,043,704) 자본총계 14,042,233,605 11,809,546,632 부채와자본총계 17,494,808,462 15,595,920,066 포괄손익계산서 제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,358,903,515 3,891,401,948 2,622,180,636 4,309,718,014 매출원가 994,851,540 1,797,239,562 1,218,782,867 2,207,821,053 매출총이익 1,364,051,975 2,094,162,386 1,403,397,769 2,101,896,961 판매비와관리비 1,148,363,467 2,427,278,845 1,109,176,121 2,258,192,220 급여 506,544,009 1,185,451,489 492,566,727 1,044,183,527 퇴직급여 49,037,742 98,075,484 59,601,621 119,203,242 복리후생비 88,296,066 171,489,989 85,012,876 160,732,660 세금과공과금 2,841,570 7,001,183 3,337,187 6,960,140 감가상각비 21,456,878 38,738,751 21,911,397 45,873,226 지급임차료 37,663,400 69,480,737 31,143,325 61,864,460 경상연구개발비 95,180,825 206,636,010 107,180,591 251,249,648 대손상각비 (3,000,000) (3,000,000) 무형자산상각비 16,882,561 33,939,370 17,819,676 35,639,349 기타의판매비관리비 333,460,416 619,465,832 290,602,721 532,485,968 영업이익(손실) 215,688,508 (333,116,459) 294,221,648 (156,295,259) 영업외손익 (4,614,679) (48,581) (4,319,941) (2,901,816) 금융수익 10,640,970 31,444,529 14,085,885 36,476,304 금융비용 (17,650,377) (34,571,044) (21,878,550) (48,560,885) 기타수익 2,400,248 3,375,461 3,472,724 9,182,827 기타비용 (5,520) (297,527) (62) 법인세비용차감전순이익(손실) 211,073,829 (333,165,040) 289,901,707 (159,197,075) 법인세비용(수익) 8,163 당기순이익(손실) 211,073,829 (333,165,040) 289,901,707 (159,205,238) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능증권 평가손익 당기총포괄이익(손실) 211,073,829 (333,165,040) 289,901,707 (159,205,238) 기본주당순이익(손실) 5 (7) 7 (4) 자본변동표 제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 결손금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 4,459,290,900 7,716,851,804 2,010,923,194 (944,034) (3,216,209,607) 10,969,912,257 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) (159,205,238) (159,205,238) 유상증자 전환권행사 63,600 489,778 553,378 전환권대가법인세효과 (28,940) (28,940) 2016.06.30 (기말자본) 4,459,354,500 7,717,341,582 2,010,894,254 (944,034) (3,375,414,845) 10,811,231,457 2017.01.01 (기초자본) 4,459,354,500 7,717,341,582 2,010,894,254 (2,378,043,704) 11,809,546,632 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) (333,165,040) (333,165,040) 유상증자 305,951,700 2,259,900,313 2,565,852,013 전환권행사 전환권대가법인세효과 2017.06.30 (기말자본) 4,765,306,200 9,977,241,895 2,010,894,254 (2,711,208,744) 14,042,233,605 현금흐름표 제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 영업활동현금흐름 564,919,419 (291,363,795) 영업활동에서 창출된 현금 558,981,408 (279,961,932) 이자수취 20,978,670 16,561,375 이자지급 (17,091,619) (26,394,848) 법인세의 환급(납부) 2,050,960 (1,568,390) 투자활동현금흐름 (1,533,881,535) (458,527,364) 매도가능금융자산의취득(처분) 19,348,316 보증금의 회수 51,300,125 보증금의 지급 (150,375,000) (2,200,000) 유형자산의 취득 (323,567,841) (62,516,500) 유형자산의 처분 1,572,675 무형자산의 취득 (372,938,694) (466,031,980) 관계기업투자주식의 취득 (600,000,000) 주.임.종 복지지원금의 회수 153,000,000 주.임.종 복지지원금의 지급 (240,000,000) 재무활동현금흐름 2,565,852,013 6,573 전환사채의 상환 (55,437) 주식의발행 2,565,852,013 62,010 현금의 증가 1,596,889,897 (749,884,586) 기초의 현금 2,910,643,994 2,946,649,215 기말의 현금 4,507,533,891 2,196,764,629 5. 재무제표 주석 제 11기 반기 2017년 06월 30일 현재 제 10기 기말 2016년 12월 31일 현재 제 10기 반기 2016년 06월 30일 현재 주식회사 코닉글로리 1. 일반 사항 주식회사 코닉글로리(이하 "당사")는 정 보 보안솔루션 관련 소프트웨어 및 하드웨어의개발, 판매 및 유지보수 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2007년 2월 20일에 설립되었으며 동년 4월 16일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 이후2012년 12월 1일을 기준일로 하여 (주)정보보호기술을 흡수합병하였습니다. 당사는서울특별시 강남구 학동로에 위치하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 조명제 5,559,720 11.67% 우리사주조합 30,000 0.06% 자기주식 25,180 0.05% 기타 42,038,162 88.22% 합계 47,653,062 100.00% 2. 재무제표 작성기준 당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 한국이 채택한 내용을 의미합니다.당사의 2017년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 이용하여야 합니다. 이 반기재무제표는 보고기간 종료일인 2017년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.반기재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표에 동일하게 적용 되었습니다.2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.'- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정(개정일: 2016년 12월) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반기 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정(개정일: 2016년 12월) 이연법인세자산의 실현 가능성 검토를 위해 미래 과세소득이 충분한지를 평가할 때, 차감할 일시적차이의 소멸시 발생하는 차감금액을 제외한 미래 과세소득으로 평가해야 함을 명확히 했습니다. 또한 차감할 일시적차이는 세법상 공제할 수 있는 과세소득의 원천을 제한하는지에 따라 유형 간 구분ㆍ통합하여 평가하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반기 재무제표에 미치는 유 의적 영향은 없습니다. 보고기간 종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정(제정일: 2015년 9월)2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 주요 항목별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 구 분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 수취 목적 상각 후 원가 특정 (주1) 당기손익-공정가치 측정 (주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 특정 (주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각 후 원가로 측정할 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 금융자산과 계약자산의 손상현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상 발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보 고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기 대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. ④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정(제정일: 2015년 11월, 개정일: 2015년 12월)2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. - 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정(개정일: 2016년 12월)현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 반 기재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. 당사는 2017년 중 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계년도의 연차 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 . 3. 유의적인 회계정책 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016 년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 유동성 위험 전기말과 비교하여 주석10에서 설명하고 있는 차입금변동내역을 제외하고는 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 4.3 공정가치 측정 4.3.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:원). 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산 4,507,533,891 4,507,533,891 2,910,643,994 2,910,643,994 매도가능금융자산 435,180,710 435,180,710 435,180,710 435,180,710 매출채권 및 기타채권 1,689,393,108 1,689,393,108 2,732,142,905 2,732,142,905 소계 6,632,107,709 6,632,107,709 6,077,967,609 6,077,967,609 금융부채 매입채무 및 기타채무 996,046,869 996,046,869 1,425,538,661 1,425,538,661 차입금 940,500,000 940,500,000 940,500,000 940,500,000 소계 1,936,546,869 1,936,546,869 2,366,038,661 2,366,038,661 4.3.2 원가로 측정되는 금융상품 원가로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.(단위: 원) 금융상품 범주 구분 좌수/지분율(%) 당반기말 전기말 매도가능금융자산 정보통신공제조합 출자금 70 / 0.01 16,145,710 16,145,710 매도가능금융자산 (주)이엠티 투자주식 738,070 / 7.35 369,035,000 369,035,000 매도가능금융자산 (주)솔리드원인베스트 10,000 / 11.90 50,000,000 50,000,000 합계 435,180,710 435,180,710 4.3.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 - 369,035,000 - 369,035,000 5. 영업부문에 대한 정보 (1) 당사의 사업부문별 매출액 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 보안사업 화장품사업 합계 매출 3,790,695,989 100,705,959 3,891,401,948 매출원가 1,737,367,646 59,871,916 1,797,239,562 매출총이익 2,053,328,343 40,834,043 2,094,162,386 구분 보안사업 화장품사업 합계 매출 4,216,248,706 93,469,308 4,309,718,014 매출원가 2,152,039,596 55,781,457 2,207,821,053 매출총이익 2,064,209,110 37,687,851 2,101,896,961 (2) 당사의 지역별 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 국내매출 3,800,269,449 4,203,630,629 해외매출 91,132,499 106,087,385 합계 3,891,401,948 4,309,718,014 6. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같으며, 사용이 제한된 내역은 없습니다.(단위:원) 구분 당반기말 전기말 현금 2,051,670 21,396 보통예금 4,505,482,221 2,910,622,598 합계 4,507,533,891 2,910,643,994 7. 유형자산 당사의 당반기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당사의 유형자산장부가액과 유형자산 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 차량운반구 시설장치 공기구비품 유지용자산 합계 1. 당기초 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,493,443,254 1,224,243,126 2,830,002,769 감가상각누계액 (33,746,699) (33,608,309) (1,351,232,679) (942,466,594) (2,361,054,281) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 28,554,897 16,406,484 142,210,575 281,776,532 468,948,488 2. 기중변동액 취득 - 211,913,140 111,654,701 - 323,567,841 대체 - - - - - 처분 - - - - - 감가상각비 (7,787,700) (8,858,996) (48,248,994) (57,080,154) (121,975,844) 국고보조금상계 - - - - - 3. 당반기말 장부가액 취득원가 62,301,596 261,927,933 1,605,097,955 1,224,243,126 3,153,570,610 감가상각누계액 (41,534,399) (42,467,305) (1,399,481,673) (999,546,748) (2,483,030,125) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 20,767,197 219,460,628 205,616,282 224,696,378 670,540,485 구분 차량운반구 시설장치 공기구비품 유지용자산 합계 1. 전기초 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,410,082,154 1,075,475,770 2,597,874,313 감가상각누계액 (18,171,299) (23,735,379) (1,236,046,194) (842,140,169) (2,120,093,041) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 44,130,297 26,279,414 174,035,960 233,335,601 477,781,272 2. 기중변동액 취득 - - 83,351,100 - 83,351,100 대체 - - 6,720,000 209,289,465 216,009,465 처분 - - - (55,797,648) (55,797,648) 감가상각비 (15,575,400) (9,872,930) (121,896,485) (105,050,886) (252,395,701) 국고보조금상계 - - - - - 3. 전기말 장부가액 취득원가 62,301,596 50,014,793 1,493,443,254 1,224,243,126 2,830,002,769 감가상각누계액 (33,746,699) (33,608,309) (1,351,232,679) (942,466,594) (2,361,054,281) 국고보조금 - - - - - 순장부가액 28,554,897 16,406,484 142,210,575 281,776,532 468,948,488 (2) 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전기 매출원가 57,080,154 105,050,886 판매비와관리비(경상연구개발비포함) 64,895,690 147,344,815 합계 121,975,844 252,395,701 8. 무형자산 당반기 및 전기 중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음 과 같습니다. 개 발비상각액은 전액 매출원가에 이외의 상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.(단위:원) 구분 개발비 소프트웨어 회원권 상표권 등 고객관계 영업권 합계 기초 장부가액 1,917,684,732 24,899,353 7,000,000 2,390,006,365 43,711,460 1,680,174,728 6,063,476,638 증가 372,938,694 - - - - - 372,938,694 처분 - - - - - - - 상각 (268,386,556) (9,482,992) - (613,752) (23,842,626) - (302,325,926) 반기말 장부가액 2,022,236,870 15,416,361 7,000,000 2,389,392,613 19,868,834 1,680,174,728 6,134,089,406 구분 개발비 소프트웨어 회원권 상표권 등 고객관계 영업권 합계 기초 장부가액 1,698,520,344 46,115,424 7,000,000 2,391,279,912 91,396,712 1,680,174,728 5,914,487,120 증가 903,463,270 - - - - - 903,463,270 처분 - - - - - - - 상각 (684,298,882) (21,216,071) - (1,273,547) (47,685,252) - (754,473,752) 기말 장부가액 1,917,684,732 24,899,353 7,000,000 2,390,006,365 43,711,460 1,680,174,728 6,063,476,638 9 . 관계기업 ( 1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 기업명 소재 업종 당반기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업 (주)시큐리티존 한국 소프트웨어개발 30.00% 423,510,278 30.00% 423,510,278 (주)네오플랜트 한국 국내외자원개발판매 45.33% - 45.33% - 종속기업 ㈜본아글로리 한국 화장품 도소매 100.00% 600,000,000 - - 합계 1,023,510,278 - 423,510,278 (2) 당반기 중 ㈜본아글로리의 발행주식 100%를 인수함에 따라 연결대상 회사에 포함 되었습니다. (3) 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 재무상태표 손익계산서 자산 부채 매출액 이익(손실) ㈜시큐리티존(주1) 427,403,793 408,539,829 674,262,750 (284,094,667) ㈜본아글로리(주2) 556,994,606 9,470,043 148,714,949 (16,335,549) ㈜네오플랜트(주3) - - - - (주1) 비상장기업으로 최근 사업년도말 재무정보이며 감사받지 아니한 자료입니다. (주2) 당반기말 재무정보이며 감사받지 아니한 자료입니다. (주3) 네오플랜트는 2014년말 지분법적용투자주식 전액을 손상차손으로 인식함에 따라 지분법적용을 중지하였으며 현재 장부가액이 없어 재무사항을 기재하지 않았습니다. 10. 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 가. 유동성 금융기관단기차입금 940,500,000 940,500,000 소계 940,500,000 940,500,000 나. 비유동 합계 940,500,000 940,500,000 (2) 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초(2017.01.01/2016.01.01) 940,500,000 1,254,517,865 전환사채의 전환 - (500,000) 전환권조정의 변동 - (17,865) 기말(2017.06.30/2016.06.30) 940,500,000 1,254,000,000 (3) 당사의 제7회 전환사채는 전반기중에 전액 전환권이 행사되어 현재는 존재하지 아니합니다. 11. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당반기근무원가 71,485,875 142,971,750 83,725,713 167,451,426 이자원가(*) 8,519,622 17,039,244 8,701,215 17,402,430 순이자원가(*) (2,178,957) (4,357,914) (2,369,109) (4,738,218) 포괄손익계산서에 포함된 총 비용 77,826,540 155,653,080 90,057,819 180,115,638 (*) 금융비용과 금융수익으로 분류되었습니다.(2) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,282,105,691 1,304,692,657 사외적립자산의 공정가치 (278,907,678) (296,052,195) 순확정급여부채 1,003,198,013 1,008,640,462 12. 자본금 (1) 보통주자본금당사의 당반기와 전기말 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구분 당반기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 발행주식총수 47,653,062 44,593,545 보통주자본금 4,765,306,200 4,459,354,500 (2) 자본금등 변동내역당사는 당반기중 제3자배정 유상증자를 하였으며 관련계정의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 일자 적요 자본금 주식발행초과금 당기초 전년이월 4,459,354,500 7,717,341,582 2017/01/13 제3자배정 유상증자 305,951,700 2,259,900,313 당반기말 4,765,306,200 9,977,241,895 (3) 유상증자당사의 당반기중 유상증자(전환권 행사 포함) 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 일자 일자 액면가액 주당발행가액(*) 발행주식수 납입금액 자본금증가 주식발행초과금 증가 감소(발행제비용) 순증감 유상증자 2017/01/13 100 840 3,059,517 2,569,994,280 305,951,700 2,264,042,580 (4,142,267) 2,259,900,313 합계 3,059,517 2,569,994,280 305,951,700 2,264,042,580 (4,142,267) 2,259,900,313 13. 기 타의 판관비 당사의 기타의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 계 정 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 여비교통비 83,795,270 164,933,702 84,576,851 142,342,612 접대비 41,204,516 85,881,132 64,587,034 99,106,433 통신비 5,843,813 11,036,980 4,382,287 9,006,441 보험료 1,229,083 2,133,236 1,037,378 2,843,741 차량유지비 5,740,682 10,264,266 6,328,240 10,333,981 운반비 20,581,135 27,531,355 4,963,722 9,166,561 교육훈련비 220,000 365,454 - - 도서인쇄비 677,000 2,415,000 2,939,363 5,352,465 사무용품비 1,575,674 3,032,813 812,768 1,836,351 소모품비 17,332,983 29,586,905 2,028,790 3,439,390 지급수수료 125,006,668 221,948,522 72,973,739 170,617,100 광고선전비 6,249,999 15,874,410 26,501,463 38,931,466 건물관리비 24,003,593 44,462,057 19,471,086 39,509,427 합계 333,460,416 619,465,832 290,602,721 532,485,968 14. 비용의 성격별 분류 당사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 원재료비 946,547,080 1,495,190,481 1,121,775,385 1,827,892,246 종업원급여 864,132,706 1,922,842,402 452,204,844 1,419,643,625 여비교통비 92,130,852 179,352,004 94,862,599 159,079,659 세금과공과금 3,666,440 9,102,603 4,422,827 9,107,910 감가상각비 60,709,032 121,975,844 61,083,520 124,996,200 무형자산상각비 151,075,839 302,325,926 185,283,147 370,566,290 임차료 52,268,000 99,536,000 47,268,000 94,536,000 지급수수료 136,946,301 244,054,199 79,156,239 198,829,600 기타 14,523,851 223,077,642 50,116,017 261,361,743 합계(*) 2,322,000,101 4,597,457,101 2,096,172,578 4,466,013,273 (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비 및 재무상태표상 개발비 증가액을 합한 금액임. 15. 법인세비용 당사의 법인세비용 구성내역 및 유효세율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) - 8,163 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 법인세비용 - 8,163 법인세비용차감전순이익 (333,165,040) (159,197,075) 유효세율 -% -% 16. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(단위:원). 금융기관 내역 약정한도액 사용금액 우리은행 운전자본대출 500,000,000 - 기업은행 중소기업자금대출 940,500,000 940,500,000 KEB하나은행 기업일반자금회전대출 300,000,000 - (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타 인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. 그리고 당사는 보고기간종료일 현재 대표이사로부터 차입금 등에 대하여 포괄근을 제공받고 있습니다. (단위:원). 제공자 보증금액 보증내역 기술보증기금 846,450,000 차입금지급보증 서울보증보험 158,412,654 이행보증 등 (3) 보고기간종료일 현재 당사는 사업상의 계약이행, 하자이행 등을 목적으로 서울보증보험에 18백만원의 보증보험 담보를 제공하고 있습니다. 17. 특수관계자 거래 당반기 및 전반기중 당사의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원) (1) 특수관계자 구분 당반기말 전기말 비고 관계기업 ㈜시큐리티존 ㈜시큐리티존 지분율 : 30.00% ㈜네오플랜트 ㈜네오플랜트 지분율 : 45.33% 종속기업 ㈜본아글로리 - 지분율 : 100.00% 동일 대표이사 (주)하울의성 (주)하울의성 지분율 : 0.00% (2) 매출 및 매입 등 거래와 채권채무잔액 회사명 당반기 당반기말 매출 매입 채권 채무 ㈜시큐리티존 - 593,220,000 - 297,000,000 ㈜하울의성 29,567,000 15,861,572 31,106,680 1,573,000 ㈜본아글로리 2,083,000 22,775,500 - 16,840,780 합계 31,650,000 631,857,072 31,106,680 315,413,780 회사명 당반기 당반기말 매출 매입 채권 채무 ㈜시큐리티존 4,545,454 8,090,000 38,000,000 10,362,000 ㈜하울의성 - 88,090,000 - 26,400,000 합계 4,545,454 96,180,000 38,000,000 36,762,000 (3) 화장품 유통 판매를 위하여 (주)하울의성에게 총판계약 보증금 명목으로 당분기 및 전기에 각각 8천만원과 6천만원이 지급 되었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 당사는 임직원에게 우리사주취득과 관련하여 15백만원을 자금대여 하였고, 또한 보고기간종료일 현재 주택자금지원금이 237백만원 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원 등을 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 및 기타 단기종업원 급여 348,182,290 201,033,360 퇴직급여 15,059,373 23,737,812 합 계 363,241,663 224,771,172 18. 주당손익반기주당순손익은 보통주 1주에 대한 반기순손익을 계산한 것이며, 그 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익기본주당손익은 당사의 보통주반기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(단위:원,주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업당반기순손익(A) 215,688,508원 (333,165,040)원 289,913,707원 (159,199,238)원 가중평균유통보통주식수(B) 47,627,882주 47,425,041주 44,568,365주 44,568,353주 계속영업기본주당순손익(A/B) 5원 (7)원 7원 (4)원 (2) 희석주당순손익 당반기말에는 희석화증권이 존재하지 않아 희석화효과가 없어 희석주당순손익을 계산하지 않습니다. 19. 영 업활동에서 창출된 현금 당반기와 전반기 중 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구분 당반기 전반기 1. 법인세비용차감전 순손실 (333,165,040) (159,197,075) 2. 조정사항 573,067,799 671,955,675 이자비용 34,130,863 43,797,278 퇴직급여 142,971,750 167,451,426 감가상각비 121,975,844 124,996,200 무형자산상각비 302,325,926 370,566,290 대손상각비 (3,000,000) - 매도가능증권처분이익 - (13,146,816) 외화환산이익 - (409,110) 이자수익 (25,336,584) (21,299,593) 3. 순운전자본의변동 319,078,649 (792,720,532) 매출채권의 감소 1,023,649,797 (561,022,895) 기타금융채권의 증가 (23,317,541) (145,862,134) 재고자산의감소 (191,801,950) 608,696,855 매입채무의 증가(감소) (339,360,822) (301,711,712) 기타금융채무의 증가(감소) (90,130,970) (169,224,518) 기타유동부채의 증가(감소) 101,135,664 (129,462,096) 퇴직금의 지급 (182,597,960) (118,322,870) 사외적립자산의 감소 21,502,431 24,188,838 합계 558,981,408 (279,961,932) 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 2012년 12월 관계회사인 (주)정보보호기술을 흡수 합병하였습니다. 합병결과(주)코닉글로리는 존속하고 (주)정보보호기술을 소멸되었습니다. 합병 관련하여 발생한 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 2012년 8월 31일 제출한 증권신고서(합병)의 '제1부 합병의 개요'중 '기타 투자자보호에 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 관련 공시서류는 2012년 8월 31일 제출한 증권신고서 및 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정현황(연결기준)가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제11기반기 매출채권 1,741 40 2.3% 보증금 595 37 6.2% 합 계 2,336 77 3.3% 제10기 매출채권 2,755 42 1.53% 보증금 390 40 10.26% 합 계 3,145 82 2.61% 제9기 매출채권 2,019 27 1.32% 보증금 380 40 10.54% 합 계 2,399 67 2.78% (2) 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제11기 1분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 82 67 20 2. 순대손처리액(①－②±③) (5) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 (5) - - ③ 연결범위변동 - - - ④ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 15 47 4. 기말 대손충당금 잔액합계 77 82 67 (3) 매출채권 연령분석 (단위 : 백만원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 계 1,692 8 - 1,700 구성비율 99.5% 0.5% 0.0% 100.0% 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제11기 반기 제10기 제9기 보안솔루션 원재료 945 711 1,355 상품 소 계 945 711 1,355 네트웍시스템 원재료 40 상품 소 계 40 화장품 원재료 상품 386 128 소 계 386 128 합계 원재료 945 711 1,395 상품 386 128 소 계 1,331 839 1,395 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.6 5.4 9.0 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.9 4.1 2.8 나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 매월 결산을 위하여 자체 재고자산 실사 실시- 반기 및 기말에는 전사 공식 재고자산 실사 실시- 재고조사시점과 기말시점의 재고자산 변동 내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표 보고일 기준 재고자산의 실재성을 확인2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 사내보관재고 : 폐창식 조사 실시- 사외보관재고 : 미매출 재고에 대해선 물품보유확인서 징구- 외부감사인은 회사의 기말재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인3) 재고자산실사내역 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 원재료 1,222 1,222 (277) 945 - 상품 386 386 - 386 - 합 계 1,608 1,608 (277) 1,331 - 4. 공정가치 평가내역동 내용은 'III. 재무에 관한 사항' 중 '4.3 공정가치 측정'을 참고하시기 바랍니다.5. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기 반기 정동회계법인 - - 제10기 회계법인길인 적정 - 제9기 회계법인길인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제11기 정동회계법인 제11기 재무제표 감사 50,000 - 제10기 회계법인길인 제10기 재무제표 감사 55,000 316 시간 제9기 회계법인길인 제9기 재무제표 감사 55,000 476 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기 - - - - - 제10기 - 세무조정용역 - 6,000 - 제9기 - 세무조정용역 - 6,000 - 4. 회계감사인의 변경 : 해당 사항이 없습니다.5. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제당사는 설립일 이후 감사의 감사보고서상 내부통제에 이상이 발견되지 않았습니다. 이에 기재를 생략합니다.나. 내부회계관리제도회계감사인의 평가내용중에 내부통제구조에 중대한 결함이 지적되지 않았습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 : 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1인의 사외이사 등4인으로 구성되어 있습니다. 기타 이사회 구성 및 의무 등 자세한 사항은 당사 정관을 참조하시기 바랍니다. ※ 이사의 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.나. 주요 의결 사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 17-01 2017.01.11 타법인 주식 취득의 건 / 신주 발행에 관한 건 가결 - 17-02 2017.01.31 2016년 내부회계관리제도 운영 실태 보고 가결 - 17-03 2017.02.13 제10기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 - 17-04 2017.02.28 제10기 결산 재무제표 확정 승인의 건 / 정기주주총회 개최의 건 / 제10기 정기주주총회 전자투표 채택 승인 결의의 건 가결 - 17-05 2017.03.23 제10기 정기주주총회 가결 - 17-06 2017.05.22 판매장 설치의 건(비에상떼) 가결 - 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 표결 비 고 17-01 2017.01.11 0(1) - - 17-02 2017.01.31 0(1) - - 17-03 2017.02.13 0(1) - - 17-04 2017.02.28 0(1) - - 17-05 2017.03.23 0(1) - - 17-06 2017.05.22 0(1) - - 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사) 에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. (2) 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.마. 사외이사의 전문성당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 제출기준일 현재 감사위원회를 별도로 두고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(조동환)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독 할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 17-02 2017.01.31 2016년 내부회계관리제도 운영 실태 보고 가결 - 17-04 2017.02.28 제10기 결산 재무제표 확정 승인의 건 / 정기주주총회 개최의 건 / 제10기 정기주주총회 전자투표 채택 승인 결의의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 2017년 3월 23일 오전 9시 강남구 논현1동 주민센터 5층 대강당(서울시 강남구 학동로 20길 25)에서 제10기 정기주주총회를 개최하였으며, 제1호 의안 정관 일부변경의 건, 제2호 의안 이사 선임의 건, 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건, 제4호의안 감사 보수한도 승인의 건이 모두 원안대로 통과 되었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조명제 본인 보통주 5,559,720 12.47 5,559,720 11.67 - 장윤석 임원 보통주 20,000 0.04 20,000 0.04 - 김승태 임원 보통주 0 0.00 0 0.00 - 신경애 처 보통주 107,240 0.24 107,240 0.23 - 계 보통주 5,686,960 12.75 5,686,960 11.93 - 우선주 0 0 0 0 - 최대주주명 : 조명제 특수관계인의 수 : 3명 ※ 상기 기초는 2016년 1월 1일 기준이며, 기말은 보고서 제출일 현재입니다. 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조명제 5,559,720 11.67 보통주 우리사주조합 30,000 0.06 보통주 3. 우리사주조합의 지분현황 (1) 우리사주조합과의 거래내역-. 해당사항이 없습니다.(2) 우리사주조합의 의결권행사기준① 조합원 개인별 계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함에 따라 행사한다.② 조합계정으로 보유되는 자사주의 의결권은 조합원 총회에서 정한 의사표시 내용에 따라 행사한다. (3) 우리사주조합 주식보유내역 (단위: 주) 계좌구분 주식의 종류 기초잔고 기말잔고 조합계좌 - - - - - - 조합원계좌(주1) 보통주 30,000 30,000 - - - (주1) 상기 기초는 2016년 1월 1일, 기말은 2017년 8월 10일 기준입니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식의 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제 192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 신규사업에의진출 및 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사의 경영, 기술,판매 등과 관련하여 당 회사와 전략적 제휴관계에 있거나 전략적 제휴관계를 맺고자 하는 국내외의 금융기관 ,기관투자자 및 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 회사의 신규 사업에의 진출 또는 사업의 확장을 위한 자금의 조달등과 관련하여 당 회사와 전략적 제휴관계에 있거나 전략적 제휴관계를 맺고자 하는 국내외의 금융기관 ,기관투자자 및 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 차입금 상환, 회사의 구조조정 또는 경영정상화를 위하여 국내외 금융기관 ,기관투자자 또는 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 11. 상법 제 418조 제 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일,오,일십,오십,일백,오백,일천,일만주권 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 없음 공고게재신문 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 국내시장 주가 및 거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 기명식보통주 최고 976 1,015 952 937 900 855 최저 844 920 790 826 827 810 월간거래량 18,340,097 33,156,320 14,750,232 10,604,538 8,744,478 3,958,680 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 6.소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,251 99.8 34,215,023 76.7 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조명제 남 1964년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 고려대학교 경영학부 졸업전)에이피시스템(주) 전무이사현)코닉글로리 대표이사 5,559,720 - 10년 2개월 2019년 03월 29일 장윤석 남 1968년 10월 사내이사 등기임원 상근 경영기획총괄 경희대학교 법학과 졸업전)우리투자증권 IB사업부현)코닉글로리 이사 20,000 - 9년 4개월 2019년 03월 29일 김승태 남 1974년 12월 사내이사 등기임원 상근 기술본부총괄 한양대학교 산업공학과전)(주)넥스트테크놀로지현)(주)코닉글로리 기술본부장 - - 6년 1개월 2020년 03월 28일 류승희 남 1963년 08월 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 미국 카네기멜론대학교 경영학 박사현)세종대학교 경영대학 부교수 55,000 - 6년 1개월 2020년 03월 28일 조동환 남 1963년 06월 감사 등기임원 비상근 내부감사 서울대학교 경제학과 졸업전)산동회계법인 근무현)조동환회계사무소 대표 - - 10년 2개월 2019년 03월 29일 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 44 - - - 44 4.7 2,115 48 - 전체 여 7 - - - 7 4.3 276 39 - 합 계 51 - - - 51 - 2,391 47 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사의수 (사외이사의수) 4(1) 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 358 72 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 348 116 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4 4 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액(＊) 개인별 5억원 초과하는 인원 없음 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 관계 및 계열회사 지분현황 (단위 : %) 출자회사 피출자회사 (주)코닉글로리 (주)네오플랜트 (주)시큐리티존 (주)하울의성 (주)본아글로리 (주)코닉글로리 - 45.33 30.00 - 100.00 (주)네오플랜트 - - - - (주)시큐리티존 - - - - (주)하울의성 - - - - (주)본아글로리 - - - - - 2. 회사와 관계 및 계열회사간 임원 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 조명제 대표이사 (주)하울의성 대표이사 (주)본아글로리 사내이사 장윤석 사내이사 (주)하울의성 사내이사 (주)본아글로리 사내이사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)시큐리티존(비상장) 2015년 11월 03일 투자 600 60,000 30.00 424 - - - 60,000 30.00 424 427 -284 (주)네오플랜트(비상장) 2008년 05월 28일 투자 5,011 60,946 45.33 - - - - 60,946 45.33 - - - (주)이엠티(코넥스상장) 2011년 05월 27일 투자 3,000 738,070 7.35 369 - - - 738,070 7.35 369 10,977 -410 (주)솔리드원인베스트(비상장) 2016년 09월 13일 투자 50 10,000 11.90 50 - - - 10,000 11.90 50 442 7 (주)본아글로리 2017년 01월 11일 경영참여 160 - - - 60,000 600 - 60,000 100.00 600 575 -33 합 계 869,016 - 843 60,000 600 - 929,016 - 1,443 12,421 -720 X. 이해관계자와의 거래내용 : 해당 사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 8월 10일) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 3. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 08월 10일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 유상증자(제3자배정) 2015년 07월 14일 1,880 운영자금 운영자금 - 유상증자(제3자배정) 2015년 11월 03일 599 운영자금 운영자금 - 유상증자(제3자배정 2017년 01월 12일 2,570 운영자금 운영자금 - 4. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2017년 8월 10일) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - ( - ) - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 5. 주요경영사항신고내용의 진행상황등가. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제10기주주총회(2017.3.23) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제9기주주총회(2016.3.29) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인"""" - 제8기주주총회(2015.3.20) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 자본감소(무상감자)의 건제6호 의안 : 주식분할(액면분할)의 건 원안대로 승인""""" - 제7기주주총회(2014.3.28) 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인"""" - 제6기주주총회(2013.3.29) 제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인""""" - 임시주주총회(2012.10.26) 제1호 의안 : 합병계약 승인의 건 제2호 의안 : 신규이사 선임의 건 원안대로 승인" - 제5기주주총회(2012.3.23) 제1호 의안: 제5기 대차대조표, 손익계산서, 결손금, 처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제4기주주총회(2011.3.25) 제1호 의안: 제4기 대차대조표, 손익계산서, 결손금, 처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제3기주주총회(2010.3.26) 제1호 의안: 제3기 대차대조표, 손익계산서, 결손금, 처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건제4호 의안: 감사 선임의 건제5호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제6호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인""""" - 제2기주주총회(2009.3.26) 제1호 의안: 제2기 대차대조표, 손익계산서, 결손금, 처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인""" - 제1기주주총회(2008.3.28) 제1호 의안 : 제1기 대차대조표, 손익계산서,결손금처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인"""" - 6. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건등 : 해당 사항이 없습니다. 나. 채무보증 현황 : 해당 사항이 없습니다. 다. 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 라. 그밖의 우발부채 등 해당 사항이 없습니다. 7. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 : 해당 사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 해당 사항이 없습니다. 8. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 : 해당 사항이 없습니다.