네오리진 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2023.06.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	27,547,309,970	26,241,282,028

현금및현금성자산 (주4,6)	17,819,070,520	17,832,743,211

단기금융상품 (주4)	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	701,006,798	165,594,068

매출채권 (주4,7,22)	3,737,449,019	3,761,291,509

단기대여금	2,586,602,000	0

단기미수금 (주4)	209,271,419	174,011,293

단기미수수익 (주4)	87,284,552	0

단기선급금	199,598,399	2,473,692,710

단기선급비용	1,946,236,348	840,704,475

미환급세금 (주4)	260,790,915	99,128,362

재고자산 (주8)	0	894,116,400

비유동자산	22,390,543,578	21,986,306,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	7,347,187,952	6,560,338,619

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	2,398,298,261	1,869,426,921

유형자산 (주11)	51,531,624	440,218,237

사용권자산 (주12)	210,186,979	726,029,968

무형자산 (주13)	11,924,398,932	11,151,708,796

장기임차보증금 (주4)	208,521,516	438,908,318

장기보증금자산 (주4)	250,418,314	408,675,141

주임종복지지원금 (주4,22)	0	391,000,000

이연법인세자산 (주22)	0	0

자산총계	49,937,853,548	48,227,588,028

부채

유동부채	13,673,121,892	8,867,321,070

단기매입채무 (주4,22)	1,647,798,386	2,560,337,903

단기미지급금 (주4)	1,225,890,296	630,103,428

단기선수금	2,046,320	260,597,117

단기선수수익	202,936,373	374,244,367

단기예수금 (주4)	67,473,343	141,740,943

단기미지급비용 (주4)	522,819,234	403,008,270

유지보수충당부채	0	157,873,885

유동성전환사채 (주4,14)	12,037,845,320	4,796,247,320

유동성전환권조정 (주4,14)	(3,087,265,775)	(1,944,969,750)

유동파생상품부채 (주4,15)	1,006,431,980	1,144,628,684

유동성금융리스부채 (주4)	45,277,383	341,423,199

환불충당부채	1,869,032	2,085,704

비유동부채	306,244,369	503,917,329

확정급여채무 (주16)	139,451,150	108,239,661

비유동금융리스부채 (주4)	166,793,219	395,677,668

이연법인세부채	0	0

부채총계	13,979,366,261	9,371,238,399

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,958,487,287	38,856,349,629

자본금 (주17)	10,445,977,500	10,445,977,500

자본잉여금	41,656,151,912	41,656,151,912

기타자본구성요소	2,009,022,443	2,007,762,452

기타포괄손익누계액	541,723,675	(251,121,633)

이익잉여금(결손금)	(18,694,388,243)	(15,002,420,602)

자본총계	35,958,487,287	38,856,349,629

자본과부채총계	49,937,853,548	48,227,588,028

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	8,239,521,368	16,304,116,805	6,482,667,990	9,697,006,051

매출원가 (주5,22)	8,418,787,245	14,401,201,165	6,345,219,390	10,027,673,650

매출총이익 (주5)	(179,265,877)	1,902,915,640	137,448,600	(330,667,599)

판매비와관리비	1,991,771,794	3,288,759,021	842,505,657	1,747,002,897

급여	423,837,565	787,452,768	270,466,480	467,213,194

퇴직급여	10,668,859	21,337,719	(44,835,636)	34,823,124

복리후생비	54,153,478	104,862,091	52,875,794	97,730,857

세금과공과	11,034,150	17,612,200	5,218,360	10,116,820

감가상각비 (주11,12)	33,071,970	66,143,966	32,277,798	64,555,596

임차료	30,324,776	58,841,824	9,068,622	28,233,809

경상연구개발비	224,160,000	224,160,000	0	0

무형자산상각비 (주13)	240,985,138	404,153,029	138,489,944	227,653,288

기타판매비와관리비 (주18)	963,535,858	1,604,195,424	378,944,295	816,676,209

영업이익(손실)	(2,171,037,671)	(1,385,843,381)	(705,057,057)	(2,077,670,496)

영업외손익	(626,937,322)	(639,930,334)	605,099,482	538,830,896

금융수익	941,682,726	1,075,823,024	1,094,279,747	1,123,563,044

금융비용	551,470,235	706,065,878	492,439,068	593,069,894

기타이익	3,698,635	15,031,520	3,258,814	8,401,618

기타비용	1,020,848,448	1,024,719,000	11	63,872

관계기업투자손익	288,713,953	528,871,339	(58,876,492)	(102,903,410)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,509,261,040)	(1,496,902,376)	(158,834,067)	(1,641,743,010)

법인세비용 (주20)	(261,635,748)	(261,635,748)	903,601,830	903,601,830

계속사업이익(손실)	(2,247,625,292)	(1,235,266,628)	(1,062,435,897)	(2,545,344,840)

중단사업이익(손실)	(2,114,515,237)	(2,456,701,012)	(422,621,092)	(618,415,690)

당기순이익(손실)	(4,362,140,529)	(3,691,967,640)	(1,485,056,989)	(3,163,760,530)

기타포괄손익	883,463,066	792,845,308	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	883,463,066	792,845,308	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,031,595,471	854,230,013	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)

해외사업환산차익	(148,132,405)	(61,384,705)	0	0

총포괄손익	(3,478,677,463)	(2,899,122,332)	(3,243,011,296)	(6,707,553,837)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(22)	(12)	(10)	(24)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(24)	(4)	(6)

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,330	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,163,760,530)	(3,163,760,530)	0	(3,163,760,530)

유상증자	465,116,200	3,528,473,570	0	0	0	3,993,589,770	0	3,993,589,770

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산	0	0	200,060,445	0	0	200,060,445	0	200,060,445

매도가능증권평가이익	0	0	0	(3,543,793,307)	0	(3,543,793,307)	0	(3,543,793,307)

2022.06.30 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,207,822,897	1,003,454,593	(15,648,311,771)	39,665,095,131	0	39,665,095,131

2023.01.01 (기초자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	(251,121,633)	(15,002,420,601)	38,856,349,629	0	38,856,349,629

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,691,967,638)	(3,691,967,638)	0	(3,691,967,640)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	19,210,671	0	0	19,210,671	0	19,210,671

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(17,950,680)	0	0	(17,950,680)	0	(17,950,680)

해외사업환산	0	0	0	(61,384,708)	0	(61,384,708)	0	(61,384,708)

매도가능증권평가이익	0	0	0	854,230,013	0	854,230,013	0	854,230,013

2023.06.30 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,009,022,443	541,723,672	(18,694,388,240)	35,958,487,287	0	35,958,487,287

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(3,238,147,008)	791,045,365

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(3,083,919,471)	1,018,348,973

이자수취	119,130,277	75,107,588

이자지급	(111,695,261)	(61,612,925)

법인세환급(납부)	(161,662,553)	(240,798,271)

투자활동현금흐름	(1,485,357,988)	(17,493,533,250)

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000,000)

단기대여금의 증가	(3,586,602,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(669,885,000)	(3,147,838,992)

매도가능금융자산의 처분	1,004,983,500	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(500,240,000)

종속회사투자주식의 취득	2,200,000,000	0

임차보증금의 증가	0	254,237

기타유동자산의 증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(41,887,803)	(166,104,435)

유형자산의 처분	0	200,000

무형자산의 취득	(395,966,685)	(9,685,804,060)

기타비유동금융자산의 처분	4,000,000	6,000,000

재무활동현금흐름	5,982,049,320	4,593,589,770

전환사채의 증가	6,000,000,000	600,000,000

전환새채의 상환	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	0	3,993,589,770

자기주식의 취득	(17,950,680)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,258,544,324	(12,108,898,115)

기초현금및현금성자산	17,832,743,211	26,587,565,795

분할로인한 현금및현금성자산의감소	(1,272,217,015)	0

기말현금및현금성자산	17,819,070,520	14,478,667,679