네오리진 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 반기말 2021.06.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	18,441,699,818	5,251,875,808

현금및현금성자산 (주4,6)	9,670,182,732	838,082,504

단기금융상품 (주4)	3,773,000,861	1,771,744,695

매출채권 (주4,7,22)	3,125,212,314	1,058,054,066

단기미수금 (주4)	0	13,966,678

단기미수수익 (주4)	1,693,698	153,425

단기선급금	221,167,500	633,476,133

단기선급비용	665,477,216	405,545,136

미환급세금 (주4)	3,733,170	8,255,710

재고자산 (주8)	981,232,327	522,597,461

비유동자산	7,493,248,003	6,183,869,809

매도가능증권 (주4,10)	3,292,643,710	2,082,405,710

유형자산 (주11)	601,526,776	674,013,459

사용권자산 (주12)	1,009,548,414	1,155,293,172

무형자산 (주13)	1,701,864,362	1,383,160,549

장기임차보증금 (주4)	319,812,081	313,644,259

장기보증금자산 (주4)	158,852,660	160,352,660

주임종복지지원금 (주4,22)	409,000,000	415,000,000

자산총계	25,934,947,821	11,435,745,617

부채

유동부채	8,681,154,405	913,105,610

단기매입채무 (주4,22)	1,596,276,793	177,637,400

단기미지급금 (주4)	959,393,417	127,817,352

단기선수금	7,518,037	0

단기선수수익	494,876,399	30,927,924

단기예수금 (주4)	175,368,665	57,644,522

단기미지급비용 (주4)	58,632,214	45,994,110

유지보수충당부채	162,444,100	134,546,776

유동성전환사채 (주4,14)	5,495,941,389	0

유동성전환권조정 (주4,14)	(2,159,862,392)	0

유동파생상품부채 (주4,15)	1,599,220,557	0

유동성금융리스부채 (주4)	289,616,039	338,537,526

환불충당부채	1,729,187	0

비유동부채	985,948,373	932,493,202

확정급여채무 (주16)	281,551,490	143,898,322

비유동금융리스부채 (주4)	704,396,883	788,594,880

부채총계	9,667,102,778	1,845,598,812

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,267,845,043	9,590,146,805

자본금 (주17)	5,367,804,100	5,064,259,500

자본잉여금	17,341,260,632	11,678,286,172

기타자본구성요소	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	2,534,120,300	1,323,882,300

이익잉여금(결손금)	(10,986,234,243)	(10,487,175,421)

자본총계	16,267,845,043	9,590,146,805

자본과부채총계	25,934,947,821	11,435,745,617

연결 포괄손익계산서
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	7,814,764,845	11,870,108,352	3,775,406,509	5,272,361,440

매출원가 (주5,22)	6,492,126,883	8,464,912,327	2,111,543,090	3,013,072,805

매출총이익 (주5)	1,322,637,962	3,405,196,025	1,663,863,419	2,259,288,635

판매비와관리비	1,935,539,124	4,109,794,311	1,454,069,288	2,809,867,791

급여	700,752,409	1,258,195,177	663,180,290	1,142,588,500

퇴직급여	48,714,813	97,429,626	42,792,450	85,584,900

복리후생비	73,470,469	152,995,012	57,288,043	118,485,836

세금과공과	3,234,730	12,016,230	3,241,130	5,630,580

감가상각비 (주11,12)	84,478,251	169,909,298	47,173,295	93,678,529

임차료	34,644,038	70,919,068	20,425,136	41,622,114

경상연구개발비	322,419,842	601,485,299	255,054,459	399,260,901

대손상각비(대손충당금환입)	(231)	(231)	14,149,668	14,149,668

무형자산상각비 (주13)	109,953,934	120,332,906	10,974,984	22,521,865

기타판매비와관리비 (주18)	557,870,869	1,626,511,926	339,789,833	886,344,898

영업이익(손실)	(612,901,162)	(704,598,286)	209,794,131	(550,579,156)

영업외손익	199,034,251	205,539,464	627,412	4,261,991

금융수익	127,931,324	154,084,227	14,237,653	31,989,064

금융비용	146,092,533	166,135,065	12,926,862	27,425,112

기타이익	217,584,902	217,979,744	(249,561)	163,857

기타비용	389,442	389,442	433,818	465,818

법인세비용차감전순이익(손실)	(413,866,911)	(499,058,822)	210,421,543	(546,317,165)

법인세비용

당기순이익(손실)	(413,866,911)	(499,058,822)	210,421,543	(546,317,165)

기타포괄손익	594,344,930	1,210,238,000	14,390,025	414,432,720

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	594,344,930	1,210,238,000	14,390,025	414,432,720

매도가능증권평가손익	594,344,930	1,210,238,000	14,390,025	414,432,720

총포괄손익	180,478,019	711,179,178	224,811,568	(131,884,445)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(8)	(10)	4	(11)

연결 자본변동표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	8,715,196,805	10,818,182,476	0	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	546,317,165	546,317,165	0	(546,317,165)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	414,432,720	0	414,432,720	0	414,432,720

2020.06.30 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,194,372,075	9,261,513,970	10,686,298,031	0	10,686,298,031

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	10,487,175,421	9,590,146,805	0	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	499,058,822	499,058,822	0	(499,058,822)

유상증자	303,544,600	5,662,974,460	0	0	0	5,966,519,060	0	5,966,519,060

매도가능증권평가이익	0	0	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000

2021.06.30 (기말자본)	5,367,804,100	17,341,260,632	2,010,894,254	2,534,120,300	10,986,234,243	16,267,845,043	0	16,267,845,043

연결 현금흐름표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	640,999,593	1,065,065,821

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	671,059,511	1,040,351,703

이자수취	36,941,284	22,542,267

이자지급	(37,753,314)	(12,459)

법인세환급(납부)	(29,247,888)	2,184,310

투자활동현금흐름	(2,867,736,024)	(425,180,660)

단기금융상품의 증가	(2,001,256,166)	0

임차보증금의 증가	0	(10,000,000)

유형자산의 취득	(48,088,995)	(58,240,900)

무형자산의 취득	(712,720,863)	(362,939,760)

종속회사투자주식의 취득	(113,170,000)	0

기타비유동금융자산의 처분	7,500,000	6,000,000

재무활동현금흐름	10,934,526,820	(100,000,000)

유상증자	5,966,519,060	0

단기차입금의 상환	0	(100,000,000)

전환사채의 증가	4,968,007,760	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,707,790,389	539,885,161

기초현금및현금성자산	962,392,343	4,402,694,067

기말현금및현금성자산	9,670,182,732	4,942,579,228