네오리진 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 유/무선 보안솔루션 개발 및 판매(TMS, AIRTMS)와 게임 퍼블리싱 사업 그리고 화장품 상품 판매를 영위하고 있습니다. 3. 경영성과 및 재무상태 가. 경영성과 (단위:천원)

구분	제 15 기	제 14 기	증 감	증감율

매출액	20,645,100	9,473,210	11,171,890	117.93%

매출원가	14,598,960	5,521,941	9,077,019	164.38%

매출총이익	6,046,140	3,951,269	2,094,871	53.02%

판매비와관리비	8,501,245	5,652,130	2,849,115	50.41%

영업이익(손실)	(2,455,105)	(1,700,861)	(754,244)	44.34%

영업외이익(손실)	(490,099)	5,054	(495,153)	(9797.25%)

금융수익	430,816	59,282	371,534	626.72%

금융비용	(661,397)	(56,873)	(604,524)	1062.94%

기타수익	218,087	75,429	142,658	189.13%

기타비용	(465,296)	(72,784)	(392,512)	539.28%

관계기업투자손익	(12,309)	-	(12,309)	0.00%

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,945,204)	(1,695,806)	(1,249,398)	73.68%

법인세비용(수익)	(909,951)	105,147	(1,015,098)	(965.41%)

당기순이익(손실)	(2,035,253)	(1,800,953)	(234,300)	13.01%

[( )는 부(負)의 표시임](1) 매출손익 분석 (단위:천원,%)

구분	과목	보안사업	게임사업	화장품사업	합계

제15기	매출액	10,995,407	9,649,248	445	20,645,100

매출원가	6,537,599	8,061,073	288	14,598,960

매출이익	4,457,808	1,588,175	157	6,046,140

매출이익율(%)	40.54%	16,45%	35.27%	29.28%

제14기	매출액	9,466,094	-	7,116	9,473,210

매출원가	5,515,775	-	6,165	5,521,941

매출이익	3,950,319	-	951	3,951,269

매출이익율(%)	41.73%	-	13.36%	41.71%

증감액	매출액	1,529,313	9,649,248	(6,671)	1,171,890

매출원가	1,021,824	8,061,073	(5,877)	9,077,019

매출이익	507,489	1,588,175	(794)	2,094,871

매출이익율(%P)	(1.18%)	16.45%	21.91%	(12.43%)

[( )는 부(負)의 표시임](1) 매출액 분석 ▶ 신규 게임사업의 운영과 보안사업의 매출증가의 영향으로 전년대비 111억원 증가하였습니다.

(2) 판매비와 일반관리비 분석▶ 판매비와관리비는 전년 동기 대비 약 28억원 증가 하였습니다. 게임사업 운영으로 인한 비용이 증가하였습니다.

(3) 영업외손익 분석 ▶ 영업외손익은 전년 동기 대비 5억원 감소 하였습니다. 전환사채 평가와 외화환산으로 인하여 차이가 발생하였습니다. 나. 재무상태 (단위:천원)

구분	제 15 기	제 14 기	증 감	증감율

자산총계	52,473,617	11,435,746	41,037,871	358.86%

유동자산	38,424,896	5,251,876	33,173,020	631.64%

- 당좌자산	37,879,787	4,729,278	33,150,509	700.96%

- 재고자산	545,109	522,597	22,512	4.31%

비유동자산	14,048,721	6,183,870	7,864,851	127.18%

- 투자자산	9,102,616	2,082,406	7,020,210	337.12%

- 유형자산	525,546	674,013	(148,467)	(22.03%)

- 사용권자산	981,542	1,155,293	(173,751)	(15.04%)

- 무형자산	2,550,877	1,383,161	1,167,716	84.42%

- 기타비유동자산	888,140	888,997	(857)	(0.10%)

부채총계	10,294,618	1,845,599	8,449,019	457.79%

유동부채	9,526,086	913,106	8,612,980	943.26%

비유동부채	768,532	932,493	(163,961)	(17.58%)

자본총계	42,178,999	9,590,147	32,588,852	339.82%

부채와 자본총계	52,473,617	11,435,746	41,037,871	358.86%

[( )는 부(負)의 표시임] 다. 주요 재무비율

구분	제 15 기	제 14 기	증 감	비고

부채비율	24.40%	19.24%	5.16%	-

자기자본비율	80.38%	83.86%	(3.48%)	-

유동비율	403.36%	575.17%	(171.81%)	-

[( )는 부(負)의 표시임]라. 신규사업 : 게임사업을 신규로 운영중입니다. 마. 조직개편 : 해당 사항이 없습니다.바. 환율변동 영향 : 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.사. 자산 감액손실 인식 : 당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다. ※ 자산 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참고하십시오. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위:천원)

구분	제15기	제14기	증감

유동자금	현금및현금성자산	26,587,566	838,083	25,749,483

유동자금 합계	26,587,566	838,083	25,749,483

차입금	단기차입금	-	-	-

차입금 합계	-	-	-

Net Cash(유동자금-차입금)	26,587,566	838,083	25,749,83

Cash Coverage(유동자금/차입금)	-	-	-

[( )는 부(負)의 표시임] 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 : 중요한 회계정책 및 추정에 관한 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참고하십시오.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 : 해당 사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 대한 사항 : 해당 사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 : 해당 사항이 없습니다.