네오리진 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	27,863,207,379	38,678,207,163	5,251,875,808

현금및현금성자산 (주4,6)	13,239,739,528	22,803,146,257	838,082,504

단기금융상품 (주4)	0	5,000,000,000	1,771,744,695

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	165,594,068	0	0

매출채권 (주4,7,22)	3,370,244,759	5,439,477,592	1,058,054,066

단기대여금	5,448,348,000	2,000,000,000	0

단기미수금 (주4)	1,234,130,910	392,000	13,966,678

단기미수수익 (주4)	214,941,521	7,762,456	153,425

단기선급금	2,427,871,400	1,935,314,500	633,476,133

단기선급비용	839,251,675	938,969,878	405,545,136

미환급세금 (주4)	28,969,118	8,035,080	8,255,710

재고자산 (주8)	894,116,400	545,109,400	522,597,461

비유동자산	22,478,292,661	14,209,679,617	6,183,869,809

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	4,040,543,091	6,214,925,710	2,082,405,710

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주4,9)	12,393,503,190	4,310,504,107	0

유형자산 (주11)	432,594,896	514,404,577	674,013,459

사용권자산 (주12)	726,029,968	981,541,844	1,155,293,172

무형자산 (주13)	3,647,360,538	1,300,243,205	1,383,160,549

장기임차보증금 (주4)	438,908,318	326,207,514	313,644,259

장기보증금자산 (주4)	408,352,660	158,852,660	160,352,660

주임종복지지원금 (주4,22)	391,000,000	403,000,000	415,000,000

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	50,341,500,040	52,887,886,780	11,435,745,617

부채

유동부채	6,773,930,381	10,315,360,827	913,105,610

단기매입채무 (주4,22)	939,383,875	3,773,257,436	177,637,400

단기미지급금 (주4)	375,398,179	354,041,760	127,817,352

단기선수수익	374,244,367	204,721,770	30,927,924

단기선수금	260,597,117	0	0

단기예수금 (주4)	67,265,986	159,504,562	57,644,522

단기미지급비용 (주4)	259,751,815	318,927,339	45,994,110

단기차입금	0	0	0

유지보수충당부채	157,873,885	187,685,272	134,546,776

유동성전환사채 (주4,14)	4,796,247,320	5,495,941,389	0

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,944,969,750)	(1,875,648,898)	0

유동파생상품부채 (주4,15)	1,144,628,684	1,421,289,888	0

유동성금융리스부채 (주4)	341,423,199	272,496,410	338,537,526

환불충당부채	2,085,704	3,143,899	0

비유동부채	511,840,069	757,059,433	932,493,202

확정급여채무 (주16)	116,162,401	52,786,417	143,898,322

비유동금융리스부채 (주4)	395,677,668	704,273,016	788,594,880

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	7,285,770,450	11,072,420,260	1,845,598,812

자본

자본금 (주17)	10,445,977,500	9,980,861,300	5,064,259,500

자본잉여금	41,656,151,912	38,127,678,342	11,678,286,172

기타자본구성요소	2,007,762,452	2,007,762,452	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	1,226,030,130	4,547,247,900	1,323,882,300

이익잉여금(결손금)	(12,280,192,404)	(12,848,083,474)	(10,487,175,421)

자본총계	43,055,729,590	41,815,466,520	9,590,146,805

자본과부채총계	50,341,500,040	52,887,886,780	11,435,745,617

포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액 (주5,22)	31,202,075,773	20,645,100,318	9,473,209,803

매출원가 (주5,22)	21,895,639,565	14,959,557,561	5,521,940,529

매출총이익 (주5)	9,306,436,208	5,685,542,757	3,951,269,274

판매비와관리비	8,543,404,490	8,290,757,368	5,652,129,801

급여	2,772,212,119	3,085,476,878	2,172,723,193

퇴직급여	211,912,359	194,859,261	171,169,784

복리후생비	322,820,610	293,733,641	241,555,410

세금과공과	430,045,048	19,505,710	11,487,130

감가상각비 (주11,12)	326,838,401	338,917,147	218,444,823

임차료	133,439,135	141,265,777	97,204,211

경상연구개발비	1,738,378,148	1,637,816,715	1,008,352,916

대손상각비(대손충당금환입)	0	(231)	14,259,668

무형자산상각비 (주13)	399,529,563	273,035,017	43,325,554

기타판매비와관리비 (주18)	2,208,229,107	2,306,147,453	1,673,607,112

영업이익(손실)	763,031,718	(2,605,214,611)	(1,700,860,527)

영업외손익	856,386,013	(668,468,243)	5,054,476

금융수익	2,782,277,366	394,456,493	59,281,667

금융비용	1,969,044,097	620,365,948	56,872,543

기타이익	90,030,111	473,652	75,428,982

기타비용	46,877,367	443,032,440	72,783,630

법인세비용차감전순이익(손실)	1,619,417,731	(3,273,682,854)	(1,695,806,051)

법인세비용 (주20)	934,435,834	(909,950,888)	105,146,632

당기순이익(손실)	684,981,897	(2,363,731,966)	(1,800,952,683)

기타포괄손익	(3,312,999,775)	3,226,189,513	572,917,012

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,312,999,775)	3,226,189,513	572,917,012

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,217,995	2,823,913	28,974,067

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(3,321,217,770)	3,223,365,600	543,942,945

총포괄손익	(2,628,017,878)	862,457,547	(1,228,035,671)

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	11	(34)	(30)

자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,800,952,683)	(1,800,952,683)

회계변동효과	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	28,974,067	28,974,067

매도가능증권평가이익	0	0	0	543,942,945	0	543,942,945

2020.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,363,731,966)	(2,363,731,966)

회계변동효과	0	0	0	0	0	0

유상증자	4,916,601,800	26,449,392,170	0	0	0	31,365,993,970

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,131,802)	0	0	(3,131,802)

보험수리적손익	0	0	0	0	2,823,913	2,823,913

매도가능증권평가이익	0	0	0	3,223,365,600	0	3,223,365,600

2021.12.31 (기말자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,848,083,474)	41,815,466,520

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,848,083,474)	41,815,466,520

당기순이익(손실)	0	0	0	0	684,981,897	684,981,897

회계변동효과	0	0	0	0	(125,308,822)	(125,308,822)

유상증자	465,116,200	3,528,473,570	0	0	0	3,993,589,770

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	8,217,995	8,217,995

매도가능증권평가이익	0	0	0	(3,321,217,770)	0	(3,321,217,770)

2022.12.31 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	1,226,030,130	(12,280,192,404)	43,055,729,590

현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(1,632,558,385)	(3,593,994,215)	(856,999,559)

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(1,866,265,417)	(3,527,770,347)	(894,756,077)

이자수취	424,780,698	82,732,610	38,510,487

이자지급	(170,139,628)	(149,177,108)	(12,459)

법인세환급(납부)	(20,934,038)	220,630	(741,510)

투자활동현금흐름	(10,939,363,114)	(10,771,811,960)	(2,607,612,004)

단기금융상품의 증가	5,000,000,000	(3,228,255,305)	(1,771,744,695)

단기대여금의 증가	(1,948,348,000)	(2,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(1,802,608,696)	0	0

종속회사투자주식의 취득	(8,118,046,000)	(4,310,504,107)	0

임차보증금의 증가	(249,500,000)	1,500,000	(134,440,000)

기타유동자산의 증가	0	0	0

유형자산의 취득	(195,654,696)	(171,941,555)	(223,563,891)

유형자산의 처분	200,000	0	0

무형자산의 취득	(3,537,405,722)	(1,074,610,993)	(489,863,418)

무형자산의 처분	0	0	0

기타비유동금융자산의 처분	(88,000,000)	12,000,000	12,000,000

재무활동현금흐름	3,008,514,770	36,330,869,928	(100,000,000)

전환사채의 증가	4,300,000,000	4,968,007,760	0

전환사채의 감소	(5,285,075,000)	0	0

단기차입금의 상환	0	0	(100,000,000)

유상증자	3,993,589,770	31,365,993,970	0

자기주식의 취득	0	(3,131,802)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,563,406,729)	21,965,063,753	(3,564,611,563)

기초현금및현금성자산	22,803,146,257	838,082,504	4,402,694,067

기말현금및현금성자산	13,239,739,528	22,803,146,257	838,082,504