네오리진 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 반기말 2022.06.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	30,769,272,777	38,424,896,690

현금및현금성자산 (주4,6)	14,478,667,680	26,587,565,795

단기금융상품 (주4)	8,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주4,7,22)	4,485,743,750	4,873,376,591

단기대여금	0	0

단기미수금 (주4)	334,662,902	1,260,800

단기미수수익 (주4)	28,528,986	7,762,456

단기선급금	1,240,414,200	435,314,500

단기선급비용	831,837,918	940,381,078

미환급세금 (주4)	274,924,341	34,126,070

재고자산 (주8)	1,094,493,000	545,109,400

비유동자산	22,725,552,722	14,048,720,524

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	7,247,942,966	8,214,925,710

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	1,285,026,993	887,690,403

유형자산 (주11)	542,731,380	525,545,850

사용권자산 (주12)	834,134,562	981,541,844

무형자산 (주13)	11,927,777,096	2,550,876,543

장기임차보증금 (주4)	332,461,302	326,207,514

장기보증금자산 (주4)	158,478,423	158,932,660

주임종복지지원금 (주4,22)	397,000,000	403,000,000

이연법인세자산 (주22)	0	0

자산총계	53,494,825,499	52,473,617,214

부채

유동부채	13,111,290,707	9,526,086,044

단기매입채무 (주4,22)	5,446,515,623	2,282,806,702

단기미지급금 (주4)	850,692,486	874,896,883

단기선수수익	719,749,147	204,721,770

단기예수금 (주4)	140,165,364	299,258,243

단기미지급비용 (주4)	239,074,919	359,494,486

단기차입금	0	0

유지보수충당부채	154,408,204	187,685,272

유동성전환사채 (주4,14)	6,095,941,389	5,495,941,389

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,880,426,072)	(1,875,648,898)

유동파생상품부채 (주4,15)	1,050,076,534	1,421,289,888

유동성금융리스부채 (주4)	293,243,959	272,496,410

환불충당부채	1,849,154	3,143,899

비유동부채	718,439,662	768,532,417

확정급여채무 (주16)	174,018,539	64,259,401

비유동금융리스부채 (주4)	544,421,123	704,273,016

이연법인세부채	0	0

부채총계	13,829,730,369	10,294,618,461

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,665,095,130	42,178,998,753

자본금 (주17)	10,445,977,500	9,980,861,300

자본잉여금	41,656,151,912	38,127,678,342

기타자본구성요소	2,207,822,897	2,007,762,452

기타포괄손익누계액	1,003,454,593	4,547,247,900

이익잉여금(결손금)	(15,648,311,772)	(12,484,551,241)

자본총계	39,665,095,130	42,178,998,753

자본과부채총계	53,494,825,499	52,473,617,214

연결 포괄손익계산서
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	9,031,165,699	15,781,288,744	7,814,764,845	11,870,108,352

매출원가 (주5,22)	7,826,875,162	13,809,440,582	6,492,126,883	8,464,912,327

매출총이익 (주5)	1,204,290,537	1,971,848,162	1,322,637,962	3,405,196,025

판매비와관리비	2,339,188,842	4,688,552,257	1,935,539,124	4,109,794,311

급여	749,123,310	1,391,549,680	700,752,409	1,258,195,177

퇴직급여	(9,269,103)	105,956,190	48,714,813	97,429,626

복리후생비	105,869,601	216,523,554	73,470,469	152,995,012

세금과공과	7,508,627	14,656,727	3,234,730	12,016,230

감가상각비 (주11,12)	80,405,736	163,304,792	84,478,251	169,909,298

임차료	26,401,260	63,580,593	34,644,038	70,919,068

경상연구개발비	460,950,788	870,002,639	322,419,842	601,485,299

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	(231)	(231)

무형자산상각비 (주13)	150,902,301	250,451,491	109,953,934	120,332,906

기타판매비와관리비 (주18)	767,296,322	1,612,526,591	557,870,869	1,626,511,926

영업이익(손실)	(1,134,898,305)	(2,716,704,095)	(612,901,162)	(704,598,286)

영업외손익	612,319,638	559,448,805	199,034,251	205,539,464

금융수익	1,113,770,778	1,162,570,871	127,931,324	154,084,227

금융비용	504,743,124	618,853,062	146,092,533	166,135,065

기타이익	3,356,581	15,859,708	217,584,902	217,979,744

기타비용	64,597	128,712	389,442	389,442

관계기업투자손익	(58,876,492)	(102,903,410)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(581,455,159)	(2,260,158,700)	(413,866,911)	(499,058,822)

법인세비용 (주20)	903,601,830	903,601,830	0	0

당기순이익(손실)	(1,485,056,989)	(3,163,760,530)	(413,866,911)	(499,058,822)

기타포괄손익	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)	594,344,930	1,210,238,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)	594,344,930	1,210,238,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,757,954,307)	(3,543,793,307)	594,344,930	1,210,238,000

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(3,243,011,296)	(6,707,553,837)	180,478,019	711,179,178

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(15)	(31)	(8)	(10)

연결 자본변동표
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805	0	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(499,058,822)	(499,058,822)	0	(499,058,822)

유상증자	303,544,600	5,662,974,460	0	0	0	5,966,519,060	0	5,966,519,060

해외사업환산	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000

2021.06.30 (기말자본)	5,367,804,100	17,341,260,632	2,010,894,254	2,534,120,300	(10,986,234,243)	16,267,845,043	0	16,267,845,043

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,163,760,530)	(3,163,760,530)	0	(3,163,760,530)

유상증자	465,116,200	3,528,473,570	0	0	0	3,993,589,770	0	3,993,589,770

해외사업환산	0	0	200,060,445	0	0	200,060,445	0	200,060,445

매도가능증권평가이익	0	0	0	(3,543,793,307)	0	(3,543,793,307)	0	(3,543,793,307)

2022.06.30 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,207,822,897	1,003,454,593	(15,648,311,771)	39,665,095,131	0	39,665,095,130

연결 현금흐름표
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	791,045,365	640,999,593

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	1,018,348,973	671,059,511

이자수취	75,107,588	36,941,284

이자지급	(61,612,925)	(37,753,314)

법인세환급(납부)	(240,798,271)	(29,247,888)

투자활동현금흐름	(17,493,533,250)	(2,867,736,024)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(2,001,256,166)

매도가능금융자산의 취득	(3,147,838,992)	0

단기대여금의 증가	(500,240,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속회사투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	254,237	0

기타유동자산의 증가	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(166,104,435)	(48,088,995)

유형자산의 처분	200,000	0

무형자산의 취득	(9,685,804,060)	(712,720,863)

기타비유동금융자산의 처분	6,000,000	(105,670,000)

재무활동현금흐름	4,593,589,770	10,934,526,820

전환사채의 증가	600,000,000	4,968,007,760

유상증자	3,993,589,770	5,966,519,060

단기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,108,898,115)	8,707,790,389

기초현금및현금성자산	26,587,565,795	962,392,343

기말현금및현금성자산	14,478,667,679	9,670,182,732