네오리진 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
제 11 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	7,948,947,219	6,149,983,178	7,853,985,934

현금및현금성자산	4,402,694,067	1,711,602,810	3,308,569,326

매출채권 및 기타유동채권	2,943,533,578	3,256,547,917	3,392,414,370

매출채권	2,638,139,329	2,837,638,201	3,249,976,127

미수금	0	0	0

선급금	175,385,000	384,322,717	105,598,744

선급비용	130,009,249	34,586,999	36,839,499

미환급세금	7,514,200	8,214,270	7,318,580

재고자산	595,205,374	1,173,618,181	1,145,683,658

비유동자산	6,117,813,225	8,541,648,532	9,829,634,067

지분법적용투자주식	0	454,419,685	450,464,861

매도가능증권	1,385,042,960	1,787,225,710	435,125,710

유형자산	762,082,436	548,926,811	663,651,119

사용권자산	886,488,311	0	0

무형자산	2,035,005,272	4,431,549,915	6,272,798,419

장기매출채권 및 기타비유동채권	355,455,636	395,912,660	551,022,660

장기임차보증금	240,000,000	0	0

현재가치할인차금	(40,457,024)	0	0

보증금	155,912,660	395,912,660	551,022,660

주임종복지지원금	427,000,000	443,374,992	372,874,992

이연법인세자산	266,738,610	480,238,759	1,083,696,306

자산총계	14,066,760,444	14,691,631,710	17,683,620,001

부채

유동부채	1,464,775,192	1,956,567,513	2,204,133,241

매입채무 및 기타유동채무	1,258,769,057	1,744,641,185	1,980,954,407

매입채무	648,601,500	997,692,410	779,659,502

미지급금	243,948,395	246,014,260	253,581,452

선수금	0	1,327,992	8,038,882

선수수익	65,120,400	96,027,498	116,427,498

예수금	42,520,978	45,950,015	125,840,711

미지급비용	37,224,736	44,129,010	70,406,362

단기차입금	100,000,000	313,500,000	627,000,000

유동성금융리스부채	121,353,048	0	0

유지보수충당부채	206,006,135	211,926,328	223,178,834

비유동부채	1,783,802,776	945,274,532	933,376,226

장기매입채무 및 기타비유동채무	740,604,043

비유동금융리스부채	740,604,043

확정급여채무	1,043,198,733	945,274,532	933,376,226

부채총계	3,248,577,968	2,901,842,045	3,137,509,467

자본

자본금	5,064,259,500	4,765,306,200	4,765,306,200

자본잉여금	11,678,286,172	9,977,241,895	9,974,409,895

기타자본구성요소	2,010,894,254	2,010,894,254	2,010,894,254

기타포괄손익누계액	779,939,355	1,093,641,900	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	779,939,355	1,093,641,900	0

이익잉여금(결손금)	(8,715,196,805)	(6,057,294,584)	(2,204,499,815)

자본총계	10,818,182,476	11,789,789,665	14,546,110,534

자본과부채총계	14,066,760,444	14,691,631,710	17,683,620,001

포괄손익계산서
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	11,270,249,760	9,064,461,595	9,263,380,157

매출원가	6,559,682,720	5,123,415,908	4,114,151,105

매출총이익	4,710,567,040	3,941,045,687	5,149,229,052

판매비와관리비	4,452,300,343	4,712,624,536	4,980,565,396

급여	1,993,619,930	2,133,108,658	2,349,564,223

퇴직급여	192,004,428	183,638,568	196,150,968

복리후생비	238,136,560	289,727,250	350,838,985

세금과공과	10,858,870	11,458,930	13,769,423

감가상각비	239,663,795	52,421,836	133,699,691

임차료	20,642,868	133,016,780	208,918,165

경상연구개발비	649,878,209	637,482,830	367,482,254

대손상각비	0	(2,057,920)	(1,783,970)

무형자산상각비	55,445,689	11,538,166	65,816,540

기타판매비와관리비	1,052,049,994	1,262,289,438	1,296,109,117

영업이익(손실)	258,266,697	(771,578,849)	168,663,656

영업외손익	(2,702,216,433)	(2,694,490,888)	21,480,337

금융수익	63,456,054	59,109,444	80,896,056

금융비용	(537,913,130)	(568,462,692)	(69,245,548)

기타수익	1,398,071	1,439,927	14,663,048

기타비용	(2,229,157,428)	(2,186,577,567)	(4,833,219)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,443,949,736)	(3,466,069,737)	190,143,993

법인세비용	282,614,223	315,227,495	23,937,168

당기순이익(손실)	(2,726,563,959)	(3,781,297,232)	166,206,825

기타포괄손익	(245,040,807)	1,021,906,545	7,337,064

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(245,040,807)	(71,735,355)	7,337,064

순확정급여부채의 재측정요소	68,661,738	(71,735,355)	7,337,064

공정가치금융자산평가손익	(313,702,545)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	1,093,641,900	0

매도가능증권 평가손익	0	1,093,641,900	0

총포괄손익	(2,971,604,766)	(2,759,390,687)	173,543,889

기본주당순손익

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(56)	(79)	3

자본변동표
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

당기순이익(손실)	166,206,825	166,206,825

유상증자	305,951,700	2,259,900,313	2,565,852,013

종속기업유상증자	(2,832,000)	(2,832,000)

연결대상범위의 변동

지분법이익잉여금

전환권대가법인세효과

보험수리적손익	7,337,064	7,337,064

매도가능증권평가손실

전환권행사

매도가능증권평가이익

2017.12.31 (기말자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,204,499,815)	14,546,110,534

2018.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,204,499,815)	14,546,110,534

당기순이익(손실)	(3,781,297,232)	(3,781,297,232)

유상증자

종속기업유상증자

연결대상범위의 변동	2,832,000	52,707,976	55,539,976

지분법이익잉여금	(52,470,158)	(52,470,158)

전환권대가법인세효과

보험수리적손익	(71,735,355)	(71,735,355)

매도가능증권평가손실

전환권행사

매도가능증권평가이익	1,093,641,900	1,093,641,900

2018.12.31 (기말자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

2019.01.01 (기초자본)	4,765,306,200	9,977,241,895	2,010,894,254	1,093,641,900	(6,057,294,584)	11,789,789,665

당기순이익(손실)	(2,726,563,959)	(2,726,563,959)

유상증자	298,953,300	1,701,044,277	1,999,997,577

종속기업유상증자

연결대상범위의 변동

지분법이익잉여금

전환권대가법인세효과

보험수리적손익	68,661,738	68,661,738

매도가능증권평가손실

전환권행사

매도가능증권평가이익	(313,702,545)	(313,702,545)

2019.12.31 (기말자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	779,939,355	(8,715,196,805)	10,818,182,476

현금흐름표
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	1,710,274,143	(47,288,637)	(146,395,425)

영업활동에서 창출된 현금	1,687,648,064	(60,868,012)	(149,770,115)

이자수취	33,135,856	37,878,902	38,829,487

이자지급	(11,209,847)	(23,397,417)	(33,922,457)

법인세환급(납부)	700,070	(902,110)	(1,532,340)

투자활동현금흐름	(805,680,463)	(1,188,446,147)	(1,705,199,256)

종속기업의 취득	(33,307,888)

종속기업의 처분	50,000,000

매도가능금융자산의 취득

매도가능금융자산의 처분	55,019,850	140,550

보증금의 회수	100,000,000	7,300,000

보증금의 지급	(205,485,000)

유형자산의 취득	(114,405,708)	(440,186,617)	(509,944,531)

유형자산의 처분	4,300,000	31,837,968

무형자산의 취득	(707,649,747)	(887,079,380)	(792,565,363)

무형자산의 처분	4,700,000

기타비유동금융자산의 감소(증가)	16,374,992	(70,500,000)	(207,874,992)

재무활동현금흐름	1,786,497,577	(313,500,000)	2,249,520,013

단기차입금의 순증감	(213,500,000)	(313,500,000)	(313,500,000)

전환사채의 상환

주식의 발행	1,999,997,577	2,563,020,013

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,691,091,257	(1,549,234,784)	397,925,332

기초현금및현금성자산	1,711,602,810	3,308,569,326	2,910,643,994

연결범위의 변동	(47,731,732)

기말현금및현금성자산	4,402,694,067	1,711,602,810	3,308,569,326