네오리진 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 유/무선 보안솔루션 개발 및 판매(TMS, AIRTMS)와 게임 퍼블리싱 사업 그리고 화장품 상품 판매를 영위하고 있습니다.3. 경영성과 및 재무상태가. 경영성과 (단위:천원)

구분	제 16 기	제 15 기	증 감	증감율

매출액	36,692,244	20,645,100	16,047,144	77.73%

매출원가	28,715,795	14,598,960	13,816,097	94.64%

매출총이익	7,976,449	6,046,140	2,231,047	36.90%

판매비와관리비	10,350,589	8,501,245	1,849,344	21.75%

영업이익(손실)	(2,374,140)	(2,455,105)	381,703	15.55%

영업외이익(손실)	384,304	(477,789)	862,093	180.43%

금융수익	2,678,708	430,816	2,247,892	521.77%

금융비용	(2,154,538)	(661,397)	(1,493,141)	(225.76%)

기타수익	113,499	218,087	(104,588)	(47.96%)

기타비용	(253,365)	(465,296)	211,931	45.55%

관계기업투자손익	481,497	(12,309)	493,806	4011.55%

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,508,339)	(2,945,204)	1,737,603	59.00%

법인세비용(수익)	916,634	(909,951)	1,826,585	200.73%

당기순이익(손실)	(2,424,973)	(2,035,253)	(88,982)	(-4.37%)

[( )는 부(負)의 표시임](1) 매출손익 분석 (단위:천원,%)

구분	과목	보안사업	게임사업	상품매출	합계

제16기	매출액	10,606,133	22,586,043	3,500,068	36,692,244

매출원가	6,158,257	19,299,763	3,257,775	28,715,795

매출이익	4,447,876	3,286,280	242,293	7,976,449

매출이익율(%)	41.93%	14.55%	6.92%	21.74%

제15기	매출액	10,995,407	9,649,248	445	20,645,100

매출원가	6,537,599	8,061,073	288	14,598,960

매출이익	4,457,808	1,588,175	157	6,046,140

매출이익율(%)	40.54%	16,45%	35.27%	29.28%

증감액	매출액	(389,274)	12,936,795	3,499,623	16,047,144

매출원가	(379,342)	11,238,690	3,257,487	14,116,835

매출이익	(9,932)	1,698,105	242,136	1,930,309

매출이익율(%P)	1.39%	13.12%	(28.35%)	12.02%

[( )는 부(負)의 표시임](1) 매출액 분석▶ 신규 구매대행사업의 운영과 게임사업의 매출증가의 영향으로 전년대비 160억원 증가하였습니다.

(2) 판매비와 일반관리비 분석▶ 판매비와관리비는 전년 동기 대비 약 20억원 증가 하였습니다. 게임사업 운영으로 인한 비용이 증가하였습니다.

(3) 영업외손익 분석 ▶ 영업외손익은 전년 동기 대비 8억원 감소 하였습니다. 전환사채 평가와 외화환산으로 인하여 차이가 발생하였습니다.나. 재무상태 (단위:천원)

구분	제 16 기	제 15 기	증 감	증감율

자산총계	48,227,588	52,473,617	(4,246,029)	(8.09%)

유동자산	26,241,282	38,424,896	(12,183,614)	(31.71%)

- 당좌자산	25,347,166	37,879,787	(12,532,621)	(33.08%)

- 재고자산	894,116	545,109	349,007	64.02%

비유동자산	21,986,306	14,048,721	7,937,585	56.50%

- 투자자산	8,429,765	9,102,616	(672,851)	(7.39%)

- 유형자산	440,218	525,546	(85,328)	(16.23%)

- 사용권자산	726,030	981,542	(255,512)	(26.03%)

- 무형자산	11,151,709	2,550,877	8,600,832	337.17%

- 기타비유동자산	1,238,583	888,140	350,443	39.45%

부채총계	9,371,238	10,294,618	(923,380)	(8.97%)

유동부채	8,867,321	9,526,086	(658,765)	(6.91%)

비유동부채	503,917	768,532	(264,615)	(34.43%)

자본총계	38,856,350	42,178,999	(3,322,649)	(7.87%)

부채와 자본총계	48,227,588	52,473,617	(4,246,029)	(8.09%)

[( )는 부(負)의 표시임] 다. 주요 재무비율

구분	제 16 기	제 15 기	증 감	비고

부채비율	24.11%	24.40%	(0.29%)	-

자기자본비율	80.56%	80.38%	0.18%	-

유동비율	295.93%	403.36%	(143.43%)	-

[( )는 부(負)의 표시임]라. 신규사업 : 상품매출(구매대행)을 신규로 운영중입니다.마. 조직개편 : 해당 사항이 없습니다.바. 환율변동 영향 : 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.사. 자산 감액손실 인식 : 당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다. ※ 자산 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참고하십시오.4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위:천원)

구분	제16기	제15기	증감

유동자금	현금및현금성자산	17,832,743	26,587,566	(8,754,823)

유동자금 합계	17,832,743	26,587,566	(8,754,823)

차입금	단기차입금	-	-	-

차입금 합계	-	-	-

Net Cash(유동자금-차입금)	17,832,743	26,587,566	(8,754,823)

Cash Coverage(유동자금/차입금)	-	-	-

[( )는 부(負)의 표시임]5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 : 중요한 회계정책 및 추정에 관한 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참고하십시오.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 : 해당 사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 대한 사항 : 해당 사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 : 해당 사항이 없습니다.