네오리진 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	28,830,890,566	38,424,896,690

현금및현금성자산 (주4,6)	13,030,185,176	26,587,565,795

단기금융상품 (주4)	8,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주4,7,22)	2,451,764,049	4,873,376,591

단기대여금	600,000,000	0

단기미수금 (주4)	0	1,260,800

단기미수수익 (주4)	65,858,194	7,762,456

단기선급금	2,406,508,734	435,314,500

단기선급비용	540,820,266	940,381,078

미환급세금 (주4)	460,929,547	34,126,070

재고자산 (주8)	1,274,824,600	545,109,400

비유동자산	23,128,559,056	14,048,720,524

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	7,868,950,845	8,214,925,710

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	1,415,235,821	887,690,403

유형자산 (주11)	494,752,588	525,545,850

사용권자산 (주12)	791,476,508	981,541,844

무형자산 (주13)	11,669,878,462	2,550,876,543

장기임차보증금 (주4)	335,568,216	326,207,514

장기보증금자산 (주4)	158,696,616	158,932,660

주임종복지지원금 (주4,22)	394,000,000	403,000,000

이연법인세자산 (주22)	0	0

자산총계	51,959,449,622	52,473,617,214

부채

유동부채	10,945,046,570	9,526,086,044

단기매입채무 (주4,22)	2,081,153,079	2,282,806,702

단기미지급금 (주4)	1,711,440,900	874,896,883

단기선수금	527,630,962	0

단기선수수익	603,943,100	204,721,770

단기예수금 (주4)	143,101,871	299,258,243

단기미지급비용 (주4)	204,459,614	359,494,486

단기차입금	0	0

유지보수충당부채	127,639,400	187,685,272

유동성전환사채 (주4,14)	6,095,941,389	5,495,941,389

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,880,426,072)	(1,875,648,898)

유동파생상품부채 (주4,15)	1,050,076,534	1,421,289,888

유동성금융리스부채 (주4)	278,479,742	272,496,410

환불충당부채	1,606,051	3,143,899

비유동부채	751,961,365	768,532,417

확정급여채무 (주16)	231,877,606	64,259,401

비유동금융리스부채 (주4)	520,083,759	704,273,016

이연법인세부채	0	0

부채총계	11,697,007,935	10,294,618,461

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,262,441,687	42,178,998,753

자본금 (주17)	10,445,977,500	9,980,861,300

자본잉여금	41,656,151,912	38,127,678,342

기타자본구성요소	2,007,762,452	2,007,762,452

기타포괄손익누계액	1,161,260,518	4,547,247,900

이익잉여금(결손금)	(15,008,710,695)	(12,484,551,241)

자본총계	40,262,441,687	42,178,998,753

자본과부채총계	51,959,449,622	52,473,617,214

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	9,636,809,215	25,418,097,959	2,557,524,455	14,427,632,807

매출원가 (주5,22)	7,085,922,432	20,895,363,014	1,647,624,213	10,112,536,540

매출총이익 (주5)	2,550,886,783	4,522,734,945	909,900,242	4,315,096,267

판매비와관리비	2,063,010,028	6,751,562,285	1,821,527,904	5,931,322,215

급여	763,216,861	2,154,766,541	862,270,321	2,120,465,498

퇴직급여	54,004,471	159,960,661	48,714,813	146,144,439

복리후생비	94,522,217	311,045,771	84,721,874	237,716,886

세금과공과	7,920,370	22,577,097	8,898,980	20,915,210

감가상각비 (주11,12)	82,899,602	246,204,394	84,894,064	254,803,362

임차료	33,393,522	96,974,115	36,536,097	107,455,165

경상연구개발비	427,185,609	1,297,188,248	305,351,934	906,837,233

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	(231)

무형자산상각비 (주13)	179,810,569	430,262,060	66,500,459	186,833,365

기타판매비와관리비 (주18)	420,056,807	2,032,583,398	323,639,362	1,950,151,288

영업이익(손실)	487,876,755	(2,228,827,340)	(911,627,662)	(1,616,225,948)

영업외손익	24,762,473	584,211,278	(64,222,021)	141,317,443

금융수익	155,458,082	1,318,028,953	21,604,906	175,689,133

금융비용	127,722,099	746,575,161	85,799,577	251,934,642

기타이익	14,717,151	30,576,859	16,327	217,996,071

기타비용	17,690,661	17,819,373	43,677	433,119

관계기업투자손익	130,208,828	27,305,418	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	642,848,056	(1,617,310,644)	(975,849,683)	(1,474,908,505)

법인세비용 (주20)	(3,246,980)	(906,848,810)	0	0

당기순이익(손실)	639,601,077	(2,524,159,453)	(975,849,683)	(1,474,908,505)

기타포괄손익	(38,457,762)	(3,382,190,624)	4,398,182,000	5,608,420,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(38,457,762)	(3,382,190,624)	4,398,182,000	5,608,420,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(393,389,685)	(3,937,182,992)	4,398,182,000	5,608,420,000

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	354,931,923	554,992,368	0	0

총포괄손익	601,143,315	(5,906,350,077)	3,422,332,317	4,133,511,495

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	6	(25)	(18)	(28)

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,487,175,421)	9,590,146,805	0	9,590,146,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,474,908,505)	(14,474,908,505)	0	(1,474,908,505)

유상증자	303,544,600	5,662,974,460	0	0	0	5,966,519,060	0	5,966,519,060

해외사업환산	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	5,608,420,000	0	1,210,238,000	0	1,210,238,000

2021.09.30 (기말자본)	5,367,804,100	17,341,260,632	2,010,894,254	6,932,302,300	(11,962,083,926)	16,267,845,043	0	16,267,845,043

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,524,159,453)	(2,524,159,453)	0	(2,524,159,453)

유상증자	465,116,200	3,528,473,570	0	0	0	3,993,589,770	0	3,993,589,770

해외사업환산	0	0	0	551,195,610	0	551,195,610	0	551,195,610

매도가능증권평가이익	0	0	0	(3,937,182,992)	0	(3,937,182,992)	0	(3,937,182,992)

2022.09.30 (기말자본)	10,445,977,500	41,656,151,912	2,007,762,452	1,161,260,518	(15,008,710,694)	40,262,441,688	0	40,262,441,687

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	100,397,921	(777,729,436)

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	504,725,090	(677,482,969)

이자수취	178,998,492	55,364,433

이자지급	(156,522,184)	(67,491,095)

법인세환급(납부)	(426,803,477)	(88,119,805)

투자활동현금흐름	(18,251,368,311)	(1,699,119,670)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	328,014,981

단기대여금의 증가	(600,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(3,253,082,156)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(500,240,000)	0

종속회사투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	36,043	(80,000)

기타유동자산의 증가	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(221,678,138)	(66,151,937)

유형자산의 처분	200,000	0

무형자산의 취득	(9,685,804,060)	(1,971,402,714)

기타비유동금융자산의 처분	9,200,000	10,500,000

재무활동현금흐름	4,593,589,770	10,935,176,930

전환사채의 증가	600,000,000	4,968,007,760

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	3,993,589,770	5,967,169,170

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,557,380,620)	8,458,327,824

기초현금및현금성자산	26,587,565,795	838,082,504

기말현금및현금성자산	13,030,185,175	9,296,410,328