네오리진 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	7,642,108,086	6,580,263,390	6,439,419,938

현금및현금성자산	4,654,492,120	2,910,643,994	2,946,649,215

매출채권	1,598,069,868	2,713,042,905	1,992,428,930

미수금	110,000	19,100,000	242,000

선급금	246,913,314	59,878,714	64,389,064

선급비용	59,473,252	32,905,246	32,362,418

미환급세금	7,869,730	5,786,240	8,682,990

재고자산	1,075,179,802	838,906,291	1,394,665,321

비유동자산	9,386,412,618	9,015,656,676	8,981,856,757

지분법적용투자주식	423,510,278	423,510,278	613,201,862

매도가능증권	435,180,710	435,180,710	392,173,910

유형자산	556,304,129	468,948,488	477,781,272

무형자산	6,148,391,939	6,063,476,638	5,914,487,120

보증금	458,322,660	349,837,660	339,667,785

주.임.종복지지원금	255,000,000	165,000,000	168,500,000

비유동성이연법인세자산	1,109,702,902	1,109,702,902	1,076,044,808

자산총계	17,028,520,704	15,595,920,066	15,421,276,695

부채

유동부채	2,229,069,986	2,777,732,972	3,418,129,661

매입채무	550,871,007	958,052,842	1,013,266,613

미지급금	257,837,989	392,697,129	574,090,930

선수금	1,995,882	1,385,962	36,133,502

선수수익	199,762,496	134,624,995	260,724,319

예수금	33,739,114	69,987,154	56,595,487

미지급비용	59,927,520	74,788,690	61,354,771

유지보수충당부채	184,435,978	205,696,200	161,446,174

단기차입금	940,500,000	940,500,000	1,254,000,000

전환사채	517,865

비유동부채	969,599,283	1,008,640,462	1,033,234,777

확정급여채무	969,599,283	1,008,640,462	1,033,234,777

부채총계	3,198,669,269	3,786,373,434	4,451,364,438

자본

자본금	4,765,306,200	4,459,354,500	4,459,290,900

자본잉여금	9,974,409,895	7,717,341,582	7,716,851,804

기타자본구성	2,010,894,254	2,010,894,254	2,010,923,194

기타포괄손익누계액	(944,034)

결손금	(2,920,758,914)	(2,378,043,704)	(3,216,209,607)

자본총계	13,829,851,435	11,809,546,632	10,969,912,257

부채및자본총계	17,028,520,704	15,595,920,066	15,421,276,695

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,609,422,340	1,609,422,340	1,687,537,378	1,687,537,378	10,654,595,624	12,413,197,605

매출원가	830,358,663	830,358,663	989,038,186	989,038,186	5,297,135,232	7,394,423,913

매출총이익	779,063,677	779,063,677	698,499,192	698,499,192	5,357,460,392	5,018,773,692

판매비와관리비	1,326,586,387	1,326,586,387	1,149,016,099	1,149,016,099	4,546,727,588	7,826,381,889

급여	685,507,232	685,507,232	551,616,800	551,616,800	1,983,004,039	3,262,997,246

퇴직급여	49,037,742	49,037,742	59,601,621	59,601,621	238,406,487	388,819,035

복리후생비	85,919,426	85,919,426	75,719,784	75,719,784	327,759,928	432,772,939

세금과공과금	4,497,293	4,497,293	3,622,953	3,622,953	13,197,588	46,706,362

감가상각비	30,820,120	30,820,120	23,961,829	23,961,829	83,852,377	148,175,829

지급임차료	42,892,337	42,892,337	30,721,135	30,721,135	123,823,846	207,594,040

경상연구개발비	111,455,185	111,455,185	144,069,057	144,069,057	485,333,862	1,725,539,518

대손상각비	15,477,920	6,392,000

무형자산상각비	17,514,909	17,514,909	17,819,673	17,819,673	70,174,870	149,414,412

기타의판매비관리비	298,942,143	298,942,143	241,883,247	241,883,247	1,205,696,671	1,457,970,508

영업이익(손실)	(547,522,710)	(547,522,710)	(450,516,907)	(450,516,907)	810,732,804	(2,807,608,197)

영업외손익	4,807,500	4,807,500	1,418,125	1,418,125	(216,186,148)	110,652,747

금융수익	20,803,559	20,803,559	22,390,419	22,390,419	55,759,507	638,184,494

금융비용	(16,920,667)	(16,920,667)	(26,682,335)	(26,682,335)	(283,455,558)	(347,235,518)

기타수익	1,216,615	1,216,615	5,710,103	5,710,103	12,311,174	121,842,574

기타비용	(292,007)	(292,007)	(62)	(62)	(801,271)	(302,138,803)

법인세비용차감전순이익(손실)	(542,715,210)	(542,715,210)	(449,098,782)	(449,098,782)	594,546,656	(2,696,955,450)

법인세비용(수익)	8,163	8,163	(80,050,868)	680,825,668

당기순이익(손실)	(542,715,210)	(542,715,210)	(449,106,945)	(449,106,945)	674,597,524	(3,377,781,118)

기타포괄손익	163,568,379	160,627,477

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	163,568,379	207,178,248

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(45,606,737)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권 평가손익	(944,034)

당기총포괄이익(손실)	(542,715,210)	(542,715,210)	(449,106,945)	(449,106,945)	838,165,903	(3,217,153,641)

기본주당이익(손실)	(11)	(11)	(10)	(10)	15	(81)

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	20,087,234,000	26,224,121,396	2,300,557,425	(36,618,762,366)	11,993,150,455

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,377,781,118)	(3,377,781,118)

유상증자	440,825,400	2,033,844,799	2,474,670,199

종속기업 유상증자

전환권행사	1,019,000	23,565,738	24,584,738

결손보전	(20,548,974,866)	20,548,974,866

무상감자	(16,069,787,500)	16,069,787,500

관계기업지분처분	(305,339,494)	(45,606,737)	(350,946,231)

전환권대가법인세효과	(15,705,263)	15,705,263

보험수리적손익	207,178,248	207,178,248

보험수리적손익대체	(207,178,248)	207,178,248

매도가능증권평가손실	(944,034)	(944,034)

2015.12.31 (기말자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	674,597,524	674,597,524

유상증자

종속기업 유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가법인세효과	(28,940)	(28,940)

보험수리적손익	163,568,379	163,568,379

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실	944,034	944,034

2016.12.31 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

2016.01.01 (기초자본)	4,459,290,900	7,716,851,804	2,010,923,194	(944,034)	(3,216,209,607)	10,969,912,257

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(449,106,945)	(449,106,945)

유상증자

종속기업 유상증자

전환권행사	63,600	489,778	553,378

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가법인세효과

보험수리적손익	(28,940)	(28,940)

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

2016.03.31 (기말자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(944,034)	(3,665,316,552)	10,521,329,750

2017.01.01 (기초자본)	4,459,354,500	7,717,341,582	2,010,894,254	(2,378,043,704)	11,809,546,632

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(542,715,210)	(542,715,210)

유상증자	305,951,700	2,259,900,313	2,565,852,013

종속기업 유상증자	(2,832,000)	(2,832,000)

전환권행사

결손보전

무상감자

관계기업지분처분

전환권대가법인세효과

보험수리적손익

보험수리적손익대체

매도가능증권평가손실

2017.03.31 (기말자본)	4,765,306,200	9,974,409,895	2,010,894,254	(2,920,758,914)	13,829,851,435

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(221,902,699)	(349,195,299)	1,480,801,742	(2,158,230,678)

영업활동에서 창출된 현금	(223,149,227)	(342,483,546)	1,499,198,172	(2,069,726,200)

이자수취	11,668,882	8,164,316	29,492,679	60,824,593

이자지급	(8,338,864)	(13,307,679)	(50,785,859)	(141,277,301)

법인세환급(납부)	(2,083,490)	(1,568,390)	2,896,750	(8,051,770)

투자활동현금흐름	(597,269,188)	(195,765,015)	(1,183,313,536)	110,723,821

관계기업투자의 취득	(600,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)

매도가능금융자산의 처분	17,361,270	20,382,526

주.임.종 복지지원금의 회수	150,000,000

주.임.종 복지지원금의 지급	(240,000,000)

보증금의 회수	56,330,125

보증금의 지급	(108,485,000)	(63,000,000)

유형자산의 취득	(162,160,700)	(14,640,000)	(299,360,565)	(60,838,000)

유형자산의 처분	55,797,648	103,790,906

무형자산의 취득	(203,315,600)	(231,786,410)	(903,463,270)	(844,748,320)

영업권의 취득	(33,307,888)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	33,300,125	1,512,519,235

재무활동현금흐름	2,563,020,013	6,573	(333,493,427)	(1,229,897,349)

단기차입금의 순증감	(313,500,000)	(2,370,996,498)

신주인수권부사채의 상환	(22,828,693)

전환사채의 상환	(55,437)	(55,437)	(1,025,775,644)

유동성장기부채의 상환	(196,965,000)

주식의발행	2,563,020,013	62,010	62,010	2,474,670,199

퇴직연금자산의 납입	(20,000,000)	(88,001,713)

현금의 증가	1,743,848,126	(544,953,741)	(36,005,221)	(3,277,404,206)

기초의 현금	2,910,643,994	2,946,649,215	2,946,649,215	6,224,053,421

기말의 현금	4,654,492,120	2,401,695,474	2,910,643,994	2,946,649,215