네오리진 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	35,051,931,051	38,424,896,690

현금및현금성자산 (주4,6)	22,454,918,693	26,587,565,795

단기금융상품 (주4)	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주4,7,22)	3,875,573,345	4,873,376,591

단기대여금	10,000,000	0

단기미수금 (주4)	268,504,869	1,260,800

단기미수수익 (주4)	33,983,025	7,762,456

단기선급금	1,444,095,713	435,314,500

단기선급비용	868,197,956	940,381,078

미환급세금 (주4)	260,058,450	34,126,070

재고자산 (주8)	836,599,000	545,109,400

비유동자산	12,736,023,965	14,048,720,524

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,10)	6,429,086,710	8,214,925,710

종속기업에 대한 투자자산 (주4,9)	843,663,485	887,690,403

유형자산 (주11)	515,476,846	525,545,850

사용권자산 (주12)	907,070,171	981,541,844

무형자산 (주13)	3,152,166,569	2,550,876,543

장기임차보증금 (주4)	329,582,524	326,207,514

장기보증금자산 (주4)	158,977,660	158,932,660

주임종복지지원금 (주4,22)	400,000,000	403,000,000

이연법인세자산 (주22)	0	0

자산총계	47,787,955,016	52,473,617,214

부채

유동부채	7,495,371,012	9,526,086,044

단기매입채무 (주4,22)	1,222,079,506	2,282,806,702

단기미지급금 (주4)	0	874,896,883

단기선수수익	10,000,000	204,721,770

단기예수금 (주4)	269,031,276	299,258,243

단기미지급비용 (주4)	399,797,566	359,494,486

단기차입금	62,995,388	0

유지보수충당부채	172,590,689	187,685,272

유동성전환사채 (주4,14)	5,495,941,389	5,495,941,389

유동성전환권조정 (주4,14)	(1,875,648,898)	(1,875,648,898)

유동파생상품부채 (주4,15)	1,421,289,888	1,421,289,888

유동성금융리스부채 (주4)	314,774,099	272,496,410

환불충당부채	2,520,109	3,143,899

비유동부채	701,415,928	768,532,417

확정급여채무 (주16)	109,268,850	64,259,401

비유동금융리스부채 (주4)	592,147,078	704,273,016

이연법인세부채	0	0

부채총계	8,196,786,940	10,294,618,461

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,591,168,076	42,178,998,753

자본금 (주17)	9,980,861,300	9,980,861,300

자본잉여금	38,127,678,342	38,127,678,342

기타자본구성요소	2,043,855,947	2,007,762,452

기타포괄손익누계액	2,761,408,900	4,547,247,900

이익잉여금(결손금)	(13,322,636,413)	(12,484,551,241)

자본총계	39,591,168,076	42,178,998,753

자본과부채총계	47,787,955,016	52,473,617,214

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22)	5,112,087,136	5,112,087,136	4,055,343,507	4,055,343,507

매출원가 (주5,22)	3,503,911,142	3,503,911,142	1,972,785,444	1,972,785,444

매출총이익 (주5)	1,608,175,994	1,608,175,994	2,082,558,063	2,082,558,063

판매비와관리비	2,349,363,415	2,349,363,415	2,174,255,187	2,174,255,187

급여	642,426,370	642,426,370	557,442,768	557,442,768

퇴직급여	115,225,293	115,225,293	48,714,813	48,714,813

복리후생비	110,653,953	110,653,953	79,524,543	79,524,543

세금과공과	7,148,100	7,148,100	8,781,500	8,781,500

감가상각비 (주11,12)	82,899,056	82,899,056	85,431,047	85,431,047

임차료	37,179,333	37,179,333	36,275,030	36,275,030

경상연구개발비	409,051,851	409,051,851	279,065,457	279,065,457

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

무형자산상각비 (주13)	99,549,190	99,549,190	10,378,972	10,378,972

기타판매비와관리비 (주18)	845,230,269	845,230,269	1,068,641,057	1,068,641,057

영업이익(손실)	(741,187,421)	(741,187,421)	(91,697,124)	(91,697,124)

영업외손익	(52,870,833)	(52,870,833)	6,505,213	6,505,213

금융수익	48,800,093	48,800,093	26,152,903	26,152,903

금융비용	114,109,938	114,109,938	20,042,532	20,042,532

기타이익	12,503,127	12,503,127	394,842	394,842

기타비용	64,115	64,115	0	0

관계기업투자손익	(44,026,918)	(44,026,918)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(838,085,172)	(838,085,172)	(85,191,911)	(85,191,911)

법인세비용 (주20)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(838,085,172)	(838,085,172)	(85,191,911)	(85,191,911)

기타포괄손익	(1,785,839,000)	(1,785,839,000)	615,893,070	615,893,070

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,785,839,000)	(1,785,839,000)	615,893,070	615,893,070

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,785,839,000)	(1,785,839,000)	615,893,070	615,893,070

총포괄손익	(2,623,924,172)	(2,623,924,172)	530,701,159	530,701,159

기본주당순손익 (주23)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(8)	(8)	(12)	(12)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,064,259,500	11,678,286,172	2,010,894,254	1,323,882,300	(10,269,641,042)	9,807,681,184	0	9,807,681,184

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(85,191,911)	(85,191,911)	0	(85,191,911)

유상증자	45,146,700	954,217,405	0	0	635,300	999,999,405	0	999,999,405

해외사업환산	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	615,893,070	0	615,893,070	0	615,893,070

2021.03.31 (기말자본)	5,109,406,200	12,632,503,577	2,010,894,254	1,939,775,370	(10,354,197,653)	11,338,381,748	0	11,338,381,748

2022.01.01 (기초자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,007,762,452	4,547,247,900	(12,484,551,241)	42,178,998,753	0	42,178,998,753

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(838,085,172)	(838,085,172)	0	(838,085,172)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산	0	0	36,093,495	0	0	36,093,495	0	36,093,495

매도가능증권평가이익	0	0	0	(1,785,839,000)	0	(1,785,839,000)	0	1,785,839,000

2022.03.31 (기말자본)	9,980,861,300	38,127,678,342	2,043,855,947	2,761,408,900	(13,322,636,413)	39,591,168,076	0	39,591,168,076

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,273,003,876)	380,420,111

영업활동에서 창출된 현금 (주24)	(3,212,839,822)	378,847,234

이자수취	44,010,609	19,993,690

이자지급	(34,492,339)	(16,686,963)

법인세환급(납부)	(69,682,324)	(1,733,850)

투자활동현금흐름	(859,643,226)	(176,186,147)

단기금융상품의 증가	0	(632,838)

매도가능금융자산의 취득	0	0

단기대여금의 증가	(10,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속회사투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(245,000)	(113,170,000)

유형자산의 취득	(63,888,188)	(10,977,274)

유형자산의 처분	252,500

무형자산의 취득	(788,762,538)	(54,406,035)

기타비유동금융자산의 처분	3,000,000	3,000,000

재무활동현금흐름	0	999,999,405

전환사채의 증가	0	0

유상증자	0	999,999,405

단기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,132,647,102)	1,204,233,369

기초현금및현금성자산	26,587,565,795	962,392,343

기말현금및현금성자산	22,454,918,693	2,166,625,712