참좋은여행 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

제12기 1분기, 제11기, 제11기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 12 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	69,877,626,683	64,815,515,787

현금및현금성자산	30,433,891,865	32,960,600,695

매출채권	117,901,186	125,911,355

기타수취채권	14,525,871,952	15,376,729,709

기타자산	2,750,157,680	4,856,340,806

기타금융자산	21,489,000,000	11,495,933,222

재고자산	560,804,000	0

비유동자산	78,798,628,972	79,525,248,611

비유동기타수취채권	927,302,960	926,669,840

비유동기타금융자산	5,743,905,669	6,293,506,296

유형자산	714,972,209	760,519,138

투자부동산	58,744,885,657	59,205,870,372

무형자산	4,088,864,311	3,598,583,228

이연법인세자산	926,143,606	926,143,606

관계기업투자	7,652,554,560	7,813,956,131

자산총계	148,676,255,655	144,340,764,398

부채

유동부채	70,913,693,152	68,039,147,999

매입채무	0	0

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

파생금융부채	24,991,132	24,991,132

미지급법인세	2,666,044,579	1,906,404,557

기타금융부채	14,307,205,821	12,820,449,158

기타부채	26,415,451,620	25,787,303,152

비유동부채	3,794,028,560	2,999,310,187

순확정급여부채	282,776,766	346,256,543

장기차입금	0	0

비유동파생금융부채	0	0

비유동충당부채	66,914,624	49,092,898

비유동기타금융부채	2,587,668,715	1,927,668,715

비유동기타부채	856,668,455	676,292,031

부채총계	74,707,721,712	71,038,458,186

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	(18,670,180)	(18,670,180)

이익잉여금(결손금)	34,798,328,550	34,132,100,819

자본총계	73,968,533,943	73,302,306,212

자본과부채총계	148,676,255,655	144,340,764,398

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,226,536,077	15,226,536,077	12,001,604,100	12,001,604,100

매출원가	2,010,464,406	2,010,464,406	300,038,068	300,038,068

매출총이익	13,216,071,671	13,216,071,671	11,701,566,032	11,701,566,032

판매비와관리비	9,780,975,663	9,780,975,663	8,348,439,582	8,348,439,582

영업이익(손실)	3,435,096,008	3,435,096,008	3,353,126,450	3,353,126,450

기타수익	109,805,644	109,805,644	506,002,616	506,002,616

기타비용	18,238,943	18,238,943	28,679,228	28,679,228

금융수익	171,619,252	171,619,252	72,872,604	72,872,604

금융비용	188,810,955	188,810,955	0	0

관계기업 지분법손익	(161,401,571)	(161,401,571)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,348,069,435	3,348,069,435	3,903,322,442	3,903,322,442

법인세비용	772,083,622	772,083,622	858,731,156	858,731,156

계속영업당기순이익	2,575,985,813	2,575,985,813	3,044,591,286	3,044,591,286

중단영업손익	0	0	(651,970,342)	(651,970,342)

당기순이익(손실)	2,575,985,813	2,575,985,813	2,392,620,944	2,392,620,944

기타포괄손익	840,241,918	840,241,918	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	840,241,918	840,241,918	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

공정가치지분상품평가손익	840,241,918	840,241,918	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	3,416,227,731	3,416,227,731	2,392,620,944	2,392,620,944

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	187	187	174	174

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	187	187	221	221

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	(47)	(47)

자본변동표
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	2,392,620,944	2,392,620,944

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소

현금흐름위험회피파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

공정가치 지분상품 평가손익

배당금지급	2,062,500,000	2,062,500,000

공정가치 지분상품 평가손익 재분류

자기주식의 취득

2017.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,428,427,149	63,535,741,447

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

당기순이익(손실)	2,575,985,813	2,575,985,813

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소

현금흐름위험회피파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

공정가치 지분상품 평가손익	840,241,918	840,241,918

배당금지급	2,750,000,000	2,750,000,000

공정가치 지분상품 평가손익 재분류	(840,241,918)	840,241,918

자기주식의 취득

2018.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,798,328,550	73,968,533,943

현금흐름표
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	9,210,421,707	(1,012,543,084)

당기순이익(손실)	2,575,985,813	2,392,620,944

수익비용의조정	1,557,070,805	1,690,381,830

자산부채의변동	5,097,474,181	(4,158,137,913)

이자수취(영업)	214,992,038	112,022,672

이자지급(영업)	(222,657,530)	(484,179,880)

법인세납부(환급)	(12,443,600)	(565,250,737)

투자활동현금흐름	(8,976,090,433)	537,046,639

단기금융상품의 처분	106,933,222	424,784,396

단기대여금및수취채권의 처분	1,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	37,400,000

공정가치금융상품의 처분	1,419,353,460	0

유형자산의 처분	0	140,487,715

투자부동산의 처분	392,250,000	0

무형자산의 처분	0	129,500,000

단기금융상품의 취득	(10,100,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(120,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(29,510,915)	(28,721,472)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(28,400,200)	(135,300,000)

투자부동산의 취득	0	0

무형자산의 취득	(617,716,000)	(31,104,000)

분할로 인한 현금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(2,750,000,000)	4,164,758,840

단기차입금의 증가	0	9,735,586,955

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(3,508,328,115)

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,062,500,000)

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,515,668,726)	3,689,262,395

기초현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,040,104)	(157,177)

기말현금및현금성자산	30,433,891,865	24,415,522,362