참좋은여행 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

제13기 1분기, 제12기, 제12기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제12기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 13 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	76,441,018,341	69,415,357,488

현금및현금성자산	30,493,255,028	12,651,688,090

매출채권	43,976,648	102,118,430

기타수취채권	17,480,404,652	14,750,242,325

기타자산	3,201,943,384	5,414,389,023

기타금융자산	24,454,310,629	35,500,352,620

재고자산	767,128,000	996,567,000

비유동자산	84,552,173,184	84,125,951,110

비유동기타수취채권	1,009,325,045	973,675,505

비유동기타금융자산	12,532,116,005	12,503,058,650

유형자산	519,277,471	567,147,086

투자부동산	58,817,112,575	58,020,872,388

무형자산	3,734,666,281	3,752,361,718

순확정급여자산	0	200,478,211

당기법인세자산	2,180,278,636	2,180,278,636

이연법인세자산	937,844,886	937,844,886

관계기업투자	4,821,552,285	4,990,234,030

자산총계	160,993,191,525	153,541,308,598

부채

유동부채	77,336,885,247	68,115,885,818

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

미지급법인세	2,278,785,099	1,638,209,035

기타금융부채	20,471,346,601	10,049,235,994

기타부채	27,086,753,547	28,928,440,789

비유동부채	3,035,881,785	2,194,858,317

순확정급여부채	51,693,764	0

비유동충당부채	105,452,152	91,428,099

비유동기타금융부채	1,783,402,843	1,283,402,843

비유동기타부채	1,095,333,026	820,027,375

부채총계	80,372,767,032	70,310,744,135

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(4,643,938,897)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	2,312,604,982	2,312,604,982

이익잉여금(결손금)	41,866,861,178	41,729,083,908

자본총계	80,620,424,493	83,230,564,463

자본과부채총계	160,993,191,525	153,541,308,598

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	16,131,239,329	16,131,239,329	15,226,536,077	15,226,536,077

영업비용	12,874,841,275	12,874,841,275	11,791,440,069	11,791,440,069

영업이익(손실)	3,256,398,054	3,256,398,054	3,435,096,008	3,435,096,008

기타수익	76,218,437	76,218,437	109,805,644	109,805,644

기타비용	43,274,053	43,274,053	18,238,943	18,238,943

금융수익	246,956,836	246,956,836	171,619,252	171,619,252

금융비용	194,178,080	194,178,080	188,810,955	188,810,955

관계기업 지분법손익	(168,681,745)	(168,681,745)	(161,401,571)	(161,401,571)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,173,439,449	3,173,439,449	3,348,069,435	3,348,069,435

법인세비용	698,162,179	698,162,179	772,083,622	772,083,622

계속영업당기순이익	2,475,277,270	2,475,277,270	2,575,985,813	2,575,985,813

중단영업손익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,475,277,270	2,475,277,270	2,575,985,813	2,575,985,813

기타포괄손익	0	0	840,241,918	840,241,918

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	840,241,918	840,241,918

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	840,241,918	840,241,918

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	2,475,277,270	2,475,277,270	3,416,227,731	3,416,227,731

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	182	182	187	187

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	182	182	187	187

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,359,254,979	73,529,460,372

당기순이익(손실)	2,575,985,813	2,575,985,813

순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	840,241,918	840,241,918

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	(840,241,918)	840,241,918	0

배당금지급	2,750,000,000	2,750,000,000

자기주식의 취득	0

2018.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	35,025,482,710	74,195,688,103

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	2,475,277,270	2,475,277,270

순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

배당금지급	2,337,500,000	2,337,500,000

자기주식의 취득	(2,747,917,240)	(2,747,917,240)

2019.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(4,643,938,897)	2,312,604,982	41,866,861,178	80,620,424,493

현금흐름표
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	15,977,120,897	9,210,421,707

당기순이익(손실)	2,475,277,270	2,575,985,813

수익비용의조정	1,418,217,327	1,557,070,805

자산부채의변동	11,758,655,989	5,097,474,181

이자수취(영업)	540,981,081	214,992,038

이자지급(영업)	(158,424,655)	(222,657,530)

법인세납부(환급)	(57,586,115)	(12,443,600)

투자활동현금흐름	6,949,868,645	(8,976,090,433)

단기금융상품의 처분	23,100,000,000	106,933,222

단기대여금및수취채권의 처분	72,400,000	1,000,000

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	1,419,353,460

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	392,250,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(12,100,000,000)	(10,100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,100,000,000)	(120,000,000)

장기금융상품의 취득	(29,057,355)	(29,510,915)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(13,474,000)	(28,400,200)

투자부동산의 취득	(920,000,000)	0

무형자산의 취득	(60,000,000)	(617,716,000)

분할로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(5,085,417,240)	(2,750,000,000)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,750,000,000)

자기주식의 취득	(2,747,917,240)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,841,572,302	(2,515,668,726)

기초현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,364)	(11,040,104)

기말현금및현금성자산	30,493,255,028	30,433,891,865