참좋은여행 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

제11기 3분기, 제10기 3분기, 제10기, 제9기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제10기, 제9기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 11 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	70,549,882,521	69,533,270,932

현금및현금성자산	33,669,246,485	20,726,417,144

매출채권	4,535,732,299

기타수취채권	18,440,052,314	14,458,282,672

기타자산	9,940,583,722	7,398,177,894

기타금융자산	8,500,000,000	12,524,784,396

재고자산	9,889,876,527

비유동자산	78,688,551,696	76,217,691,252

기타수취채권	821,779,840	4,802,161,352

기타금융자산	6,266,205,643	6,183,124,266

관계기업 투자자산	7,252,855,189

유형자산	752,828,464	3,143,820,879

투자부동산	59,336,148,105	57,658,494,752

무형자산	3,485,341,815	3,303,940,009

이연법인세자산	773,392,640	1,126,149,994

자산총계	149,238,434,217	145,750,962,184

부채

유동부채	63,776,683,823	65,161,231,086

매입채무	1,616,841,836

차입금	12,500,000,000	25,000,000,000

당기법인세부채	1,731,371,337	1,770,784,994

기타금융부채	15,005,554,068	11,917,057,583

기타부채	34,539,758,418	24,856,546,673

비유동부채	16,455,326,244	17,384,110,595

순확정급여부채	913,309,225	2,019,798,572

차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

파생금융부채	137,325,817	104,565,737

충당부채	47,032,442	32,445,521

기타비유동금융부채	15,000,000

기타부채	357,658,760	212,300,765

부채총계	80,232,010,067	82,545,341,681

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	(107,114,137)	(81,561,275)

이익잉여금(결손금)	29,924,662,714	24,098,306,205

자본총계	69,006,424,150	63,205,620,503

자본과부채총계	149,238,434,217	145,750,962,184

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,297,550,865	57,886,010,482	19,326,405,755	61,184,564,646

매출원가	3,668,945,461	15,511,442,562	5,060,649,642	21,885,087,051

매출총이익	13,628,605,404	42,374,567,920	14,265,756,113	39,299,477,595

판매비와관리비	10,899,879,855	32,909,924,784	10,181,471,267	28,983,024,815

영업이익(손실)	2,728,725,549	9,464,643,136	4,084,284,846	10,316,452,780

기타수익	570,929,441	1,705,529,055	443,993,054	1,740,353,513

기타비용	475,500	98,097,727	1,148	108,285,724

금융수익	108,765,549	268,156,156	123,917,540	190,632,518

금융원가	154,792,702	789,636,991	295,978,776	904,475,997

관계기업의 이익에 대한 지분	(134,708,651)	(134,708,651)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,118,443,686	10,415,884,978	4,356,215,516	11,234,677,090

법인세비용	(817,396,508)	(2,452,120,619)	(735,792,644)	(2,312,617,271)

당기순이익(손실)	2,301,047,178	7,963,764,359	3,620,422,872	8,922,059,819

기타포괄손익	(47,868,489)	(134,960,918)	19,552,929	(352,012,959)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,905,013	(109,408,056)	(77,442,851)	(352,012,959)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,905,013	(109,408,056)	(77,442,851)	(352,012,959)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(49,773,502)	(25,552,862)	96,995,780

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(49,773,502)	(25,552,862)	96,995,780

총포괄손익	2,253,178,689	7,828,803,441	3,639,975,801	8,570,046,860

주당이익

기본주당이익(손실)	167	579	261	644

자본변동표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,046,096,097)	(86,378,999)	18,538,863,410	58,491,285,544

당기순이익(손실)	8,922,059,819	8,922,059,819

배당금지급	1,385,000,000	1,385,000,000

순확정급여부채의 재측정요소	(274,570,108)	(274,570,108)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(67,214,134)	(67,214,134)

2016.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,046,096,097)	(153,593,133)	25,801,353,121	65,686,561,121

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	7,963,764,359	7,963,764,359

배당금지급	2,062,500,000	2,062,500,000

순확정급여부채의 재측정요소	(74,907,850)	(74,907,850)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(25,552,862)	(25,552,862)

2017.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(107,114,137)	29,924,662,714	69,006,424,150

현금흐름표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	15,121,791,188	18,911,361,194

당기순이익(손실)	7,963,764,359	8,922,059,819

수익비용의조정	4,872,343,822	4,993,011,384

자산부채의변동	5,378,174,441	7,226,988,906

이자수취(영업)	420,140,742	235,222,705

이자지급(영업)	(787,863,676)	(866,015,860)

법인세납부(환급)	(2,724,768,500)	(1,599,905,760)

투자활동현금흐름	(7,099,142,062)	(14,690,493,293)

단기금융상품의 처분	13,824,784,396

단기대여금및수취채권의 처분

장기대여금및수취채권의 처분	41,400,000	172,901,259

차량운반구의 처분	3,153,637	86,740,403

무형자산의 처분	112,272,727

매도가능금융자산의 처분	195,000

단기금융상품의 취득	(9,800,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(86,276,377)	(82,479,405)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(410,000,000)	(242,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,397,977,400)

유형자산의 취득	(387,248,596)	(157,834,622)

투자부동산의 취득	(6,312,726,528)

무형자산의 취득	(640,185,850)	(757,117,000)

분할로 인한 현금유출	(9,707,236,999)

재무활동현금흐름	4,920,362,351	19,474,571,349

단기차입금의 증가	6,982,862,351	32,101,722,721

단기차입금의 상환	(11,242,151,372)

배당금지급	(2,062,500,000)	(1,385,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,943,011,477	23,695,439,250

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(182,136)	(1,220,662)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,942,829,341	23,694,218,588

기초현금및현금성자산	20,726,417,144	5,006,263,375

기말현금및현금성자산	33,669,246,485	28,700,481,963