참좋은여행 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

제14기 2분기, 제13기, 제13기 2분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제13기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 14 기 반기말 2020.06.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	74,182,136,057	114,804,044,186

현금및현금성자산	28,411,611,426	68,462,185,105

매출채권	0	19,537,078

기타수취채권	23,084,628,052	16,013,997,604

기타자산	1,634,174,465	4,843,592,039

기타금융자산	20,833,165,265	24,126,127,360

당기법인세자산	218,556,849	0

재고자산	0	1,338,605,000

비유동자산	23,733,662,563	30,838,645,778

비유동기타수취채권	1,137,715,995	1,030,033,995

비유동기타금융자산	11,630,957,338	18,566,017,628

유형자산	1,166,699,034	1,465,448,664

무형자산	4,177,771,795	3,649,964,525

이연법인세자산	2,663,242,295	1,648,618,807

관계기업투자	2,957,276,106	4,478,562,159

자산총계	97,915,798,620	145,642,689,964

부채

유동부채	5,318,805,612	47,207,654,805

미지급법인세	0	5,495,647,538

기타금융부채	1,529,683,426	11,904,155,838

리스부채	515,913,799	848,187,459

기타부채	3,273,208,387	28,959,663,970

비유동부채	1,785,931,741	1,731,666,589

순확정급여부채	696,279,911	439,416,035

비유동충당부채	80,941,175	120,821,336

장기리스부채	55,531,239	199,380,975

비유동기타부채	953,179,416	972,048,243

부채총계	7,104,737,353	48,939,321,394

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,602,941,411)	(6,602,941,411)

기타포괄손익누계액	(387,883,824)	300,259,190

이익잉여금(결손금)	56,716,989,272	61,921,153,561

자본총계	90,811,061,267	96,703,368,570

자본과부채총계	97,915,798,620	145,642,689,964

포괄손익계산서
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	600,379,636	10,854,880,141	16,512,979,003	32,644,218,332

영업비용	4,334,246,083	15,021,473,892	13,491,084,305	26,365,925,580

영업이익(손실)	(3,733,866,447)	(4,166,593,751)	3,021,894,698	6,278,292,752

기타수익	(2,401,986)	73,819,410	171,061,917	247,280,354

기타비용	705,520	9,919,511	23,556,898	66,830,951

금융수익	357,395,053	1,145,506,930	543,160,168	790,117,004

금융비용	4,752,751	11,231,486	546,230,171	740,408,251

관계기업 지분법손익	(1,294,134,986)	(1,189,256,417)	(561,350,034)	(730,031,779)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,678,466,637)	(4,157,674,825)	2,604,979,680	5,778,419,129

법인세비용	(1,023,820,097)	(909,244,381)	479,061,424	1,177,223,603

당기순이익(손실)	(3,654,646,540)	(3,248,430,444)	2,125,918,256	4,601,195,526

기타포괄손익	1,832,323,141	(399,876,859)	(525,783,062)	(525,783,062)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,832,323,141	(399,876,859)	(528,106,046)	(528,106,046)

순확정급여부채의 재측정요소	313,249,271	313,249,271	(452,200,453)	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(24,983,116)	(24,983,116)	(75,905,593)	(75,905,593)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	1,544,056,986	(688,143,014)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	2,322,984	2,322,984

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	2,322,984	2,322,984

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	(1,822,323,399)	(3,648,307,303)	1,600,135,194	4,075,412,464

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	(277)	(246)	159	340

자본변동표
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	4,601,195,526	4,601,195,526

순확정급여부채의 재측정요소	(452,200,453)	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(75,905,593)	(75,905,593)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타자본변동	(33,556,350)	(33,556,350)

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(4,231,405,550)	(4,231,405,550)

2019.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,160,983,557)	2,314,927,966	43,464,673,388	80,703,515,027

2020.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

당기순이익(손실)	(3,248,430,444)	(3,248,430,444)

순확정급여부채의 재측정요소	313,249,271	313,249,271

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(24,983,116)	(24,983,116)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(688,143,014)	(688,143,014)

기타자본변동	0

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,244,000,000)

자기주식의 취득	0

2020.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	(387,883,824)	56,716,989,272	90,811,061,267

현금흐름표
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(25,598,868,313)	6,435,317,061

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(21,666,329,105)	7,638,219,178

이자수취(영업)	1,106,366,063	840,389,192

이자지급(영업)	(11,231,486)	(413,930,483)

배당금수취(영업)	657,150,000	0

법인세납부(환급)	(5,684,823,785)	(1,629,360,826)

투자활동현금흐름	(11,731,580,649)	6,791,638,250

단기금융상품의 처분	43,895,984,670	31,897,439,011

단기대여금및수취채권의 처분	6,000,000	74,800,000

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	3,088,966,438	0

장기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(40,600,000,000)	(20,900,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000,000)	(3,100,000,000)

장기금융상품의 취득	(58,114,710)	(58,114,710)

유형자산의 취득	(224,702,047)	(54,068,000)

투자부동산의 취득	0	(923,682,750)

무형자산의 취득	(839,715,000)	(144,735,301)

재무활동현금흐름	(2,720,123,396)	(7,020,381,585)

리스부채의 감소	(476,123,396)	(451,476,035)

자기주식의 취득	0	(4,231,405,550)

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,337,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(40,050,572,358)	6,206,573,726

기초현금및현금성자산	68,462,185,105	12,651,688,090

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,321)	101,938

기말현금및현금성자산	28,411,611,426	18,858,363,754