참좋은여행 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

제14기 1분기, 제13기, 제13기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제13기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 14 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	83,064,683,589	114,804,044,186

현금및현금성자산	16,020,582,139	68,462,185,105

매출채권	0	19,537,078

기타수취채권	26,271,123,124	16,013,997,604

기타자산	1,630,221,371	4,843,592,039

기타금융자산	39,134,386,955	24,126,127,360

재고자산	8,370,000	1,338,605,000

비유동자산	25,938,354,593	30,838,645,778

비유동기타수취채권	1,028,233,995	1,030,033,995

비유동기타금융자산	13,362,874,983	18,566,017,628

유형자산	1,271,938,302	1,465,448,664

무형자산	4,343,247,778	3,649,964,525

이연법인세자산	1,648,618,807	1,648,618,807

관계기업투자	4,283,440,728	4,478,562,159

자산총계	109,003,038,182	145,642,689,964

부채

유동부채	14,260,894,004	47,207,654,805

미지급법인세	3,056,012,799	5,495,647,538

기타금융부채	4,535,574,270	11,904,155,838

리스부채	792,685,307	848,187,459

기타부채	5,876,621,628	28,959,663,970

비유동부채	2,108,759,512	1,731,666,589

순확정급여부채	719,760,245	439,416,035

비유동충당부채	115,050,597	120,821,336

비유동기타금융부채	0	0

장기리스부채	75,922,380	199,380,975

비유동기타부채	1,198,026,290	972,048,243

부채총계	16,369,653,516	48,939,321,394

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,602,941,411)	(6,602,941,411)

기타포괄손익누계액	(1,931,940,810)	300,259,190

이익잉여금(결손금)	60,083,369,657	61,921,153,561

자본총계	92,633,384,666	96,703,368,570

자본과부채총계	109,003,038,182	145,642,689,964

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,254,500,505	10,254,500,505	16,131,239,329	16,131,239,329

영업비용	10,687,227,809	10,687,227,809	12,874,841,275	12,874,841,275

영업이익(손실)	(432,727,304)	(432,727,304)	3,256,398,054	3,256,398,054

기타수익	76,221,396	76,221,396	76,218,437	76,218,437

기타비용	9,213,991	9,213,991	43,274,053	43,274,053

금융수익	788,111,877	788,111,877	246,956,836	246,956,836

금융비용	6,478,735	6,478,735	194,178,080	194,178,080

관계기업 지분법손익	104,878,569	104,878,569	(168,681,745)	(168,681,745)

법인세비용차감전순이익(손실)	520,791,812	520,791,812	3,173,439,449	3,173,439,449

법인세비용	114,575,716	114,575,716	698,162,179	698,162,179

당기순이익(손실)	406,216,096	406,216,096	2,475,277,270	2,475,277,270

기타포괄손익	(2,232,200,000)	(2,232,200,000)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,232,200,000)	(2,232,200,000)	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(2,232,200,000)	(2,232,200,000)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	(1,825,983,904)	(1,825,983,904)	2,475,277,270	2,475,277,270

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	31	31	182	182

자본변동표
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	2,475,277,270	2,475,277,270

순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(2,747,917,240)	(2,747,917,240)

2019.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(4,643,938,897)	2,312,604,982	41,866,861,178	80,620,424,493

2020.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

당기순이익(손실)	406,216,096	406,216,096

순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2,232,200,000)	(2,232,200,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,244,000,000)

자기주식의 취득	0

2020.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	(1,931,940,810)	60,083,369,657	92,633,384,666

현금흐름표
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(17,393,569,155)	15,977,120,897

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(15,478,076,833)	15,652,150,586

이자수취(영업)	638,718,133	540,981,081

이자지급(영업)	0	(158,424,655)

법인세납부(환급)	(2,554,210,455)	(57,586,115)

투자활동현금흐름	(32,618,594,277)	6,949,868,645

단기금융상품의 처분	15,095,984,670	23,100,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,000,000	72,400,000

장기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

관계기업투자주식의 처분	300,000,000	0

단기금융상품의 취득	(30,100,000,000)	(12,100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000,000)	(3,100,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	0	0

장기금융상품의 취득	(29,057,355)	(29,057,355)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(51,806,592)	(13,474,000)

투자부동산의 취득	0	(920,000,000)

무형자산의 취득	(839,715,000)	(60,000,000)

관계기업투자주식의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(2,429,439,482)	(5,085,417,240)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 감소	(185,439,482)	0

자기주식의 취득	0	(2,747,917,240)

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,337,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(52,441,602,914)	17,841,572,302

기초현금및현금성자산	68,462,185,105	12,651,688,090

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52)	(5,364)

기말현금및현금성자산	16,020,582,139	30,493,255,028