참좋은여행 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	100,111,852,928	71,140,484,085	63,438,482,860

현금및현금성자산	7,986,981,695	11,037,856,476	5,787,268,321

기타금융자산	46,393,738,200	33,769,508,250	47,710,844,250

기타수취채권	24,410,386,929	17,898,849,369	8,761,167,433

기타자산	15,948,842,944	6,625,902,121	905,581,706

당기법인세자산	78,877,160	147,935,029	75,462,150

재고자산	5,293,026,000	1,660,432,840	198,159,000

비유동자산	43,289,425,035	38,902,319,242	33,350,018,305

비유동기타수취채권	4,057,206,424	1,124,848,953	800,666,910

비유동기타금융자산	15,370,942,474	19,356,065,908	22,697,046,363

유형자산	2,574,254,646	2,138,250,237	790,211,382

무형자산	8,720,803,693	6,247,703,204	3,831,883,075

순확정급여자산	1,831,367,993	2,270,762,084	422,076,435

이연법인세자산	4,997,059,702	6,568,293,542	3,598,907,434

관계기업투자	5,550,046,103

종속기업투자자산	187,744,000	1,196,395,314	1,209,226,706

자산총계	143,401,277,963	110,042,803,327	96,788,501,165

부채

유동부채	56,617,613,692	31,943,927,363	6,086,009,442

기타금융부채	12,565,010,108	4,627,969,824	1,025,140,706

리스부채	656,172,500	630,854,119	466,245,715

기타부채	43,396,431,084	26,685,103,420	4,594,623,021

비유동부채	2,235,957,636	1,092,451,652	459,589,670

비유동충당부채	369,224,808	51,378,525	70,369,832

장기리스부채	804,239,102	819,415,836	68,397,521

기타 비유동 부채	1,062,493,726	221,657,291	320,822,317

부채총계	58,853,571,328	33,036,379,015	6,545,599,112

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	35,068,065,350	34,166,643,051	34,166,643,051

기타자본항목	(423,259,228)	(93,287,914)	(1,213,575,970)

기타포괄손익누계액	4,232,807,340	3,921,871,497	6,158,023,011

이익잉여금(결손금)	38,670,093,173	32,011,197,678	44,131,811,961

자본총계	84,547,706,635	77,006,424,312	90,242,902,053

자본과부채총계	143,401,277,963	110,042,803,327	96,788,501,165

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	68,664,951,965	13,636,811,565	4,859,073,786

영업비용	62,232,376,292	29,430,334,983	23,560,463,734

영업이익(손실)	6,432,575,673	(15,793,523,418)	(18,701,389,948)

기타수익	330,403,123	80,031,213	175,823,815

기타비용	153,207,831	32,048,487	1,419,626

금융수익	2,427,104,158	1,143,736,248	750,659,009

금융비용	94,147,970	15,172,846	20,951,522

관계기업 지분법손익	(12,844,084)	(12,831,392)	(11,974,155)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,929,883,069	(14,629,808,682)	(17,809,252,427)

법인세비용(수익)	(1,705,779,254)	(2,403,154,297)	(3,405,094,335)

당기순이익(손실)	7,224,103,815	(12,226,654,385)	(14,404,158,092)

기타포괄손익	(254,272,477)	(2,130,111,412)	4,852,249,123

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	(254,272,477)	(2,130,111,412)	4,852,249,123

순확정급여부채의 재측정요소	(565,208,320)	106,040,102	696,101,160

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(3,152,232,636)	(2,236,151,514)	4,156,147,963

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	3,463,168,479	0	0

총포괄손익	6,969,831,338	(14,356,765,797)	(9,551,908,969)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	543	(926)	(1,091)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	537	(926)	(1,091)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,489,505,377)	2,001,875,048	57,839,868,893	94,437,135,794

당기순이익(손실)	(14,404,158,092)	(14,404,158,092)

순확정급여부채의 재측정요소	696,101,160	696,101,160

관계기업기타포괄손익에 대한 지분

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	4,156,147,963	4,156,147,963

주식선택권의 행사	81,745,821	73,956,026	155,701,847

주식선택권 자본분류	5,201,973,381	5,201,973,381

주식선택권의 취소

2021.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(1,213,575,970)	6,158,023,011	44,131,811,961	90,242,902,053

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(1,213,575,970)	6,158,023,011	44,131,811,961	90,242,902,053

당기순이익(손실)	(12,226,654,385)	(12,226,654,385)

순확정급여부채의 재측정요소	106,040,102	106,040,102

관계기업기타포괄손익에 대한 지분

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2,236,151,514)	(2,236,151,514)

주식선택권의 행사

주식선택권 자본분류	1,120,288,056	1,120,288,056

주식선택권의 취소	0

2022.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(93,287,914)	3,921,871,497	32,011,197,678	77,006,424,312

2023.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(93,287,914)	3,921,871,497	32,011,197,678	77,006,424,312

당기순이익(손실)	7,224,103,815	7,224,103,815

순확정급여부채의 재측정요소	(565,208,320)	(565,208,320)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	3,463,168,479	3,463,168,479

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(3,152,232,636)	(3,152,232,636)

주식선택권의 행사	901,422,299	(332,718,355)	568,703,944

주식선택권 자본분류	219,707,196	219,707,196

주식선택권의 취소	(216,960,155)	(216,960,155)

2023.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	35,068,065,350	(423,259,228)	4,232,807,340	38,670,093,173	84,547,706,635

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	20,214,428,938	(5,271,174,558)	(16,267,855,295)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	18,331,087,248	(6,286,512,180)	(17,153,759,808)

이자수취	2,202,248,100	961,983,010	491,934,579

이자지급(영업)	(94,147,970)	(15,172,846)	(20,951,522)

배당금수취(영업)	141,000,000	188,000,000

법인세환급(납부)	(224,758,440)	(72,472,542)	226,921,456

투자활동현금흐름	(23,354,212,614)	11,056,621,208	7,411,195,492

단기금융상품의 처분	39,624,903,350	55,600,000,000	117,700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,500,000	79,989,400	0

장기금융상품의 처분	510,408,918	0

유형자산의 처분	1,279,091	0

무형자산의 처분	33,746,390	0	0

단기금융상품의 취득	(52,225,344,000)	(41,644,604,900)	(109,706,094,450)

단기대여금및수취채권의 취득	(7,000,000,000)	0	(50,989,400)

보증금의 증가	(74,386,150)	0	0

유형자산의 취득	(477,892,802)	0	(161,720,658)

무형자산의 취득	(3,053,995,402)	(628,704,911)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(187,744,000)	(2,861,746,390)	(370,000,000)

재무활동현금흐름	89,046,830	(534,791,094)	(423,479,369)

주식선택권의 행사	806,880,000

리스부채의 감소	(717,833,170)	(534,791,094)	(423,479,369)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,050,736,846)	5,250,655,556	(9,280,139,172)

기초현금및현금성자산	11,037,856,476	5,787,268,321	15,067,433,307

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(137,935)	(67,401)	(25,814)

기말현금및현금성자산	7,986,981,695	11,037,856,476	5,787,268,321