참좋은여행 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

제15기 3분기, 제14기, 제14기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	67,552,954,665	72,686,560,646

현금및현금성자산	3,727,436,183	15,067,433,307

기타금융자산	52,710,788,150	55,700,000,000

매출채권	9,266,200	0

기타수취채권	9,091,798,319	518,504,175

기타자산	1,338,629,791	1,017,239,558

당기법인세자산	673,720,022	302,383,606

재고자산	1,316,000	81,000,000

비유동자산	27,843,447,541	26,610,787,115

비유동기타수취채권	825,666,910	861,842,378

비유동기타금융자산	17,733,330,881	17,206,930,881

유형자산	996,973,029	1,541,987,790

무형자산	3,832,459,481	3,895,807,458

순확정급자산	334,520,369	297,565,050

이연법인세자산	2,908,157,575	1,585,452,697

관계기업투자	1,212,339,296	1,221,200,861

자산총계	95,396,402,206	99,297,347,761

부채

유동부채	6,165,876,437	2,724,706,798

매입채무	0	1,465,200

미지급법인세	0	0

기타금융부채	1,121,826,943	1,266,646,301

리스부채	494,580,836	525,282,489

기타부채	4,549,468,658	931,312,808

비유동부채	622,860,202	2,135,505,169

순확정급여부채	0	0

비유동충당부채	56,688,319	51,449,532

비유동기타금융부채	0	0

장기리스부채	185,952,053	598,394,218

비유동기타부채	380,219,830	1,485,661,419

부채총계	6,788,736,639	4,860,211,967

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	34,173,447,211	34,084,897,230

기타자본항목	(1,521,388,829)	(6,489,505,377)

기타포괄손익누계액	1,533,567,048	2,001,875,048

이익잉여금(결손금)	47,422,040,137	57,839,868,893

자본총계	88,607,665,567	94,437,135,794

자본과부채총계	95,396,402,206	99,297,347,761

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,018,883,392	3,546,326,379	394,855,789	11,249,735,930

영업비용	3,889,847,278	18,187,310,539	3,563,478,931	18,584,952,823

영업이익(손실)	(2,870,963,886)	(14,640,984,160)	(3,168,623,142)	(7,335,216,893)

기타수익	8,055,795	35,060,216	4,033,234	77,852,644

기타비용	(404,796)	1,320,873	306,965	10,226,476

금융수익	133,746,047	610,613,617	315,515,913	1,461,022,843

금융비용	4,676,086	16,910,450	2,266,930	13,498,416

관계기업 지분법손익	(3,109,400)	(8,861,565)	423,920,079	(765,336,338)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,736,542,734)	(14,022,403,215)	(2,427,727,811)	(6,585,402,636)

법인세비용	(602,039,402)	(3,070,179,159)	(534,081,542)	(1,443,325,923)

당기순이익(손실)	(2,134,503,332)	(10,952,224,056)	(1,893,646,269)	(5,142,076,713)

기타포괄손익	(3,995,000,000)	66,087,300	607,547,968	207,671,109

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(3,995,000,000)	66,087,300	607,547,968	207,671,109

순확정급여부채의 재측정요소	0	534,395,300	0	313,249,271

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(23,468,694)	(48,451,810)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(3,995,000,000)	(468,308,000)	631,016,662	(57,126,352)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	(6,129,503,332)	(10,886,136,756)	(1,286,098,301)	(4,934,405,604)

주당이익

기본/희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(162)	(830)	(143)	(390)

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

당기순이익(손실)	(5,142,076,713)	(5,142,076,713)

순확정급여부채의 재측정요소	313,249,271	313,249,271

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(48,451,810)	(48,451,810)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(57,126,352)	(57,126,352)

기타자본변동	0

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,244,000,000)

자기주식의 취득	0

주식선택권의 행사	0

주식선택권 자본분류	0

2020.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	243,132,838	54,799,874,309	89,524,962,966

2021.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,489,505,377)	2,001,875,048	57,839,868,893	94,437,135,794

당기순이익(손실)	(10,952,224,056)	(10,952,224,056)

순확정급여부채의 재측정요소	534,395,300	534,395,300

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(468,308,000)	(468,308,000)

기타자본변동	0

배당금지급	0

자기주식의 취득	0

주식선택권의 행사	88,549,981	70,346,239	158,896,220

주식선택권 자본분류	4,897,770,309	4,897,770,309

2021.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,099,319,909	(1,521,388,829)	1,533,567,048	47,422,040,137	88,607,665,567

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,582,299,245)	(28,030,601,552)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(14,453,710,571)	(24,284,457,762)

이자수취(영업)	469,618,790	1,361,692,776

이자지급(영업)	(16,910,450)	(13,498,416)

배당금수취(영업)	188,000,000	657,150,000

법인세납부(환급)	230,702,986	(5,751,488,150)

투자활동현금흐름	2,572,916,150	(14,415,909,065)

단기금융상품의 처분	112,700,000,000	49,126,127,360

단기대여금및수취채권의 처분	0	10,064,700,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	5,257,001,800

장기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(109,706,094,450)	(60,700,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,989,400)	(20,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	0	(77,486,280)

유형자산의 취득	0	(236,936,945)

투자부동산의 취득	0	0

무형자산의 취득	(370,000,000)	(849,315,000)

관계기업투자주식의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(330,686,284)	(2,941,775,151)

리스부채의 감소	(330,686,284)	(697,775,151)

단기차입금의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

배당금지급	0	(2,244,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,340,069,379)	(45,388,285,768)

기초현금및현금성자산	15,067,433,307	68,462,185,105

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,255	114

기말현금및현금성자산	3,727,436,183	23,073,899,451