참좋은여행 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

제12기 2분기, 제11기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 12 기 반기말 2018.06.30 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	71,661,978,518	64,815,515,787

현금및현금성자산	19,334,561,659	32,960,600,695

매출채권	115,200,727	125,911,355

기타수취채권	15,025,238,454	15,376,729,709

기타자산	5,066,195,678	4,856,340,806

기타금융자산	29,889,000,000	11,495,933,222

재고자산	2,231,782,000	0

비유동자산	78,315,859,713	79,525,248,611

비유동기타수취채권	937,555,505	926,669,840

비유동기타금융자산	5,773,584,467	6,293,506,296

유형자산	646,795,803	760,519,138

투자부동산	58,616,965,177	59,205,870,372

무형자산	3,959,501,057	3,598,583,228

이연법인세자산	1,137,949,749	926,143,606

관계기업투자	7,243,507,955	7,813,956,131

자산총계	149,977,838,231	144,340,764,398

부채

유동부채	69,407,945,025	68,039,147,999

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

파생금융부채	14,138,895	24,991,132

미지급법인세	2,031,280,700	1,906,404,557

기타금융부채	11,963,080,961	12,820,449,158

기타부채	27,899,444,469	25,787,303,152

비유동부채	3,705,059,798	2,999,310,187

순확정급여부채	18,087,060	346,256,543

비유동충당부채	62,094,652	49,092,898

비유동기타금융부채	2,687,668,715	1,927,668,715

비유동기타부채	937,209,371	676,292,031

부채총계	73,113,004,823	71,038,458,186

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	(13,283,166)	(18,670,180)

이익잉여금(결손금)	37,689,241,001	34,132,100,819

자본총계	76,864,833,408	73,302,306,212

자본과부채총계	149,977,838,231	144,340,764,398

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,066,853,877	32,293,389,954	14,985,325,571	26,986,929,671

매출원가	1,665,522,546	3,675,986,952	387,543,590	687,581,658

매출총이익	15,401,331,331	28,617,403,002	14,597,781,981	26,299,348,013

판매비와관리비	10,875,891,830	20,656,867,493	9,901,426,660	18,249,866,242

영업이익(손실)	4,525,439,501	7,960,535,509	4,696,355,321	8,049,481,771

기타수익	121,701,196	231,506,840	487,429,978	993,432,594

기타비용	23,464,687	41,703,630	4,395,636	33,074,864

금융수익	177,061,544	348,680,796	118,349,253	191,221,857

금융비용	191,071,229	379,882,184	0	0

관계기업 지분법손익	(354,462,318)	(515,863,889)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	4,255,204,007	7,603,273,442	5,297,738,916	9,201,061,358

법인세비용	950,826,611	1,722,910,233	1,165,638,914	2,024,370,070

계속영업당기순이익	3,304,377,396	5,880,363,209	4,132,100,002	7,176,691,288

중단영업손익	0	0	(862,003,765)	(1,513,974,107)

당기순이익(손실)	3,304,377,396	5,880,363,209	3,270,096,237	5,662,717,181

기타포괄손익	(408,077,931)	432,163,987	(87,092,429)	(87,092,429)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(413,464,945)	426,776,973	(111,313,069)	(111,313,069)

순확정급여부채의 재측정요소	(187,251,466)	(187,251,466)	(111,313,069)	(111,313,069)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	(41,360,257)	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(184,853,222)	655,388,696	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	5,387,014	5,387,014	24,220,640	24,220,640

현금흐름위험회피파생상품평가손익	6,602,501	6,602,501	24,220,640	24,220,640

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,215,487)	(1,215,487)	0	0

총포괄손익	2,896,299,465	6,312,527,196	3,183,003,808	5,575,624,752

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	240	428	238	412

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	240	428	301	522

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	(63)	(110)

자본변동표
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	5,662,717,181	5,662,717,181

순확정급여부채의 재측정요소	(111,313,069)	(111,313,069)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(24,220,640)	(24,220,640)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	0

배당금지급	(2,062,500,000)	(2,062,500,000)

2017.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(57,340,635)	27,587,210,317	66,718,745,255

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

당기순이익(손실)	5,880,363,209	5,880,363,209

순확정급여부채의 재측정요소	(187,251,466)	(187,251,466)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	(41,360,257)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(6,602,501)	(6,602,501)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,215,487)	(1,215,487)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	655,388,696	655,388,696

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	(655,388,696)	655,388,696	0

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,750,000,000)

2018.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(13,283,166)	37,689,241,001	76,864,833,408

현금흐름표
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	6,496,091,758	2,601,878,806

당기순이익(손실)	5,880,363,209	5,662,717,181

수익비용의조정	3,450,568,500	3,496,305,292

자산부채의변동	(824,584,121)	(4,364,643,241)

이자수취(영업)	302,154,705	227,278,423

이자지급(영업)	(378,290,403)	(629,253,632)

법인세납부(환급)	(1,934,120,132)	(1,790,525,217)

투자활동현금흐름	(17,408,369,231)	(4,202,705,720)

단기금융상품의 처분	106,933,222	6,824,784,396

단기대여금및수취채권의 처분	2,500,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	39,800,000

매도가능금융자산의 처분	0	195,000

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	1,419,353,460	0

유형자산의 처분	0	3,153,637

투자부동산의 처분	400,000,000	0

무형자산의 처분	0	112,272,727

단기금융상품의 취득	(18,500,000,000)	(9,800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(120,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(59,189,713)	(57,442,944)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(410,000,000)

유형자산의 취득	(30,250,200)	(382,948,596)

무형자산의 취득	(627,716,000)	(532,519,940)

재무활동현금흐름	(2,750,000,000)	4,649,355,343

단기차입금의 증가	0	6,711,855,343

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,062,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,662,277,473)	3,048,528,429

기초현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,238,437	(488,673)

기말현금및현금성자산	19,334,561,659	23,774,456,900

※ 제11기 재무제표는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다.