참좋은여행 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

제13기 2분기, 제12기, 제12기 2분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제12기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 13 기 반기말 2019.06.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	66,801,447,785	69,415,357,488

현금및현금성자산	18,858,363,754	12,651,688,090

매출채권	40,316,339	102,118,430

기타수취채권	16,427,653,652	14,750,242,325

기타자산	6,068,384,881	5,414,389,023

기타금융자산	24,458,579,159	35,500,352,620

재고자산	948,150,000	996,567,000

비유동자산	85,378,409,787	84,125,951,110

비유동기타수취채권	1,018,585,545	973,675,505

비유동기타금융자산	12,561,173,360	12,503,058,650

유형자산	1,757,698,735	567,147,086

투자부동산	58,685,509,280	58,020,872,388

무형자산	3,625,368,299	3,752,361,718

순확정급여자산	0	200,478,211

당기법인세자산	2,180,278,636	2,180,278,636

이연법인세자산	1,426,951,321	937,844,886

관계기업투자	4,122,844,611	4,990,234,030

자산총계	152,179,857,572	153,541,308,598

부채

유동부채	66,469,363,357	68,115,885,818

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

미지급법인세	1,517,415,849	1,638,209,035

기타금융부채	10,314,104,772	10,049,235,994

리스부채	814,770,029	0

기타부채	26,323,072,707	28,928,440,789

비유동부채	5,006,979,188	2,194,858,317

순확정급여부채	910,884,616	0

비유동충당부채	108,957,434	91,428,099

비유동기타금융부채	2,514,517,661	1,283,402,843

장리스부채	412,429,524	0

비유동기타부채	1,060,189,953	820,027,375

부채총계	71,476,342,545	70,310,744,135

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,160,983,557)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	2,314,927,966	2,312,604,982

이익잉여금(결손금)	43,464,673,388	41,729,083,908

자본총계	80,703,515,027	83,230,564,463

자본과부채총계	152,179,857,572	153,541,308,598

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	16,512,979,003	32,644,218,332	17,066,853,877	32,293,389,954

영업비용	13,491,084,305	26,365,925,580	12,541,414,376	24,332,854,445

영업이익(손실)	3,021,894,698	6,278,292,752	4,525,439,501	7,960,535,509

기타수익	171,061,917	247,280,354	121,701,196	231,506,840

기타비용	23,556,898	66,830,951	23,464,687	41,703,630

금융수익	543,160,168	790,117,004	177,061,544	348,680,796

금융비용	546,230,171	740,408,251	191,071,229	379,882,184

관계기업 지분법손익	(561,350,034)	(730,031,779)	(354,462,318)	(515,863,889)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,604,979,680	5,778,419,129	4,255,204,007	7,603,273,442

법인세비용	479,061,424	1,177,223,603	950,826,611	1,722,910,233

계속영업당기순이익	2,125,918,256	4,601,195,526	3,304,377,396	5,880,363,209

당기순이익(손실)	2,125,918,256	4,601,195,526	3,304,377,396	5,880,363,209

기타포괄손익	(525,783,062)	(525,783,062)	(408,077,931)	432,163,987

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(528,106,046)	(528,106,046)	(413,464,945)	426,776,973

순확정급여부채의 재측정요소	(452,200,453)	(452,200,453)	(187,251,466)	(187,251,466)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	(75,905,593)	(75,905,593)	(41,360,257)	(41,360,257)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(184,853,222)	655,388,696

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,322,984	2,322,984	5,387,014	5,387,014

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	6,602,501	6,602,501

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984	(1,215,487)	(1,215,487)

총포괄손익	1,600,135,194	4,075,412,464	2,896,299,465	6,312,527,196

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	159	340	240	428

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	159	340	240	428

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

당기순이익(손실)	5,880,363,209	5,880,363,209

순확정급여부채의 재측정요소	(187,251,466)	(187,251,466)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	(41,360,257)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(6,602,501)	(6,602,501)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,215,487)	(1,215,487)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	655,388,696	655,388,696

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	(655,388,696)	655,388,696	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,750,000,000)

자기주식의 취득	0

2018.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(13,283,166)	37,689,241,001	76,864,833,408

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	4,601,195,526	4,601,195,526

순확정급여부채의 재측정요소	(452,200,453)	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(75,905,593)	(75,905,593)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	(33,556,350)	(33,556,350)

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(4,231,405,550)	(4,231,405,550)

2019.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,160,983,557)	2,314,927,966	43,464,673,388	80,703,515,027

현금흐름표
제 13 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 12 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	6,435,317,061	6,496,091,758

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	7,638,219,178	8,506,347,588

이자수취(영업)	840,389,192	302,154,705

이자지급(영업)	(413,930,483)	(378,290,403)

법인세납부(환급)	(1,629,360,826)	(1,934,120,132)

투자활동현금흐름	6,791,638,250	(17,408,369,231)

단기금융상품의 처분	31,897,439,011	106,933,222

단기대여금및수취채권의 처분	74,800,000	2,500,000

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	1,419,353,460

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	400,000,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(20,900,000,000)	(18,500,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,100,000,000)	(120,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(58,114,710)	0

장기금융상품의 취득	0	(59,189,713)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(54,068,000)	(30,250,200)

투자부동산의 취득	(923,682,750)	0

무형자산의 취득	(144,735,301)	(627,716,000)

재무활동현금흐름	(7,020,381,585)	(2,750,000,000)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 감소	(451,476,035)	0

자기주식의 취득	(4,231,405,550)	0

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,750,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,206,573,726	(13,662,277,473)

기초현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	101,938	36,238,437

기말현금및현금성자산	18,858,363,754	19,334,561,659