참좋은여행 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

제13기 3분기, 제12기, 제12기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제12기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	60,763,899,239	69,415,357,488

현금및현금성자산	17,937,792,887	12,651,688,090

매출채권	36,360,276	102,118,430

기타수취채권	14,762,412,172	14,750,242,325

기타자산	3,242,741,089	5,414,389,023

기타금융자산	24,116,900,815	35,500,352,620

재고자산	667,692,000	996,567,000

비유동자산	91,133,908,033	84,125,951,110

비유동기타수취채권	1,024,733,995	973,675,505

비유동기타금융자산	19,132,730,715	12,503,058,650

유형자산	1,493,802,401	567,147,086

투자부동산	58,242,238,584	58,020,872,388

무형자산	3,706,669,591	3,752,361,718

순확정급여자산	0	200,478,211

당기법인세자산	2,180,278,636	2,180,278,636

이연법인세자산	1,426,951,321	937,844,886

관계기업투자	3,926,502,790	4,990,234,030

자산총계	151,897,807,272	153,541,308,598

부채

유동부채	64,686,122,271	68,115,885,818

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

미지급법인세	537,384,782	1,638,209,035

기타금융부채	11,748,575,635	10,049,235,994

리스부채	793,323,094	0

기타부채	24,106,838,760	28,928,440,789

비유동부채	5,403,419,357	2,194,858,317

순확정급여부채	1,195,674,176	0

비유동충당부채	121,430,812	91,428,099

비유동기타금융부채	2,514,517,661	1,283,402,843

장리스부채	257,316,078	0

비유동기타부채	1,314,480,630	820,027,375

부채총계	70,089,541,628	70,310,744,135

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,523,061,727)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	2,287,770,046	2,312,604,982

이익잉여금(결손금)	44,958,660,095	41,729,083,908

자본총계	81,808,265,644	83,230,564,463

자본과부채총계	151,897,807,272	153,541,308,598

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	16,116,103,541	48,760,321,873	19,688,969,316	51,982,359,270

영업비용	14,172,734,905	40,538,660,485	16,174,539,020	40,507,393,465

영업이익(손실)	1,943,368,636	8,221,661,388	3,514,430,296	11,474,965,805

기타수익	205,549,219	452,829,573	77,546,912	309,053,752

기타비용	34,685,095	101,516,046	10,906,121	52,609,751

금융수익	349,838,461	1,139,955,465	179,518,658	528,199,454

금융비용	352,361,827	1,092,770,078	196,224,654	576,106,838

관계기업 지분법손익	(196,341,821)	(926,373,600)	(141,887,541)	(657,751,430)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,915,367,573	7,693,786,702	3,422,477,550	11,025,750,992

법인세비용	421,380,866	1,598,604,469	761,683,339	2,484,593,572

계속영업당기순이익	1,493,986,707	6,095,182,233	2,660,794,211	8,541,157,420

당기순이익(손실)	1,493,986,707	6,095,182,233	2,660,794,211	8,541,157,420

기타포괄손익	(27,157,920)	(552,940,982)	0	432,163,987

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(27,157,920)	(555,263,966)	0	426,776,973

순확정급여부채의 재측정요소	0	(452,200,453)	0	(187,251,466)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	(75,905,593)	0	(41,360,257)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(27,157,920)	(27,157,920)	0	655,388,696

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	2,322,984	0	5,387,014

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	6,602,501

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	2,322,984	0	(1,215,487)

총포괄손익	1,466,828,787	5,542,241,251	2,660,794,211	8,973,321,407

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	113	454	194	621

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	113	454	194	621

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

당기순이익(손실)	8,541,157,420	8,541,157,420

순확정급여부채의 재측정요소	(187,251,466)	(187,251,466)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	(41,360,257)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	6,602,501	6,602,501

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,215,487)	(1,215,487)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	655,388,696	655,388,696

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	(655,388,696)	655,388,696	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,750,000,000)

자기주식의 취득	0

2018.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(13,283,166)	40,350,035,212	79,525,627,619

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	6,095,182,233	6,095,182,233

순확정급여부채의 재측정요소	(452,200,453)	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(75,905,593)	(75,905,593)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(27,157,920)	(27,157,920)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	(33,556,350)	(33,556,350)

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(4,593,483,720)	(4,593,483,720)

2019.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,523,061,727)	2,287,770,046	44,958,660,095	81,808,265,644

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	9,141,930,481	7,742,398,906

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	11,892,582,783	11,185,101,031

이자수취(영업)	929,834,854	454,942,784

이자지급(영업)	(649,714,397)	(574,515,057)

법인세납부(환급)	(3,030,772,759)	(3,323,129,852)

투자활동현금흐름	3,704,214,148	(9,272,259,484)

단기금융상품의 처분	32,464,528,874	8,506,933,222

단기대여금및수취채권의 처분	3,077,200,000	4,300,000

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	1,419,353,460

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	387,020,000	400,000,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(21,130,142,690)	(18,722,432,199)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,100,000,000)	(120,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(6,569,657,920)	0

장기금융상품의 취득	(87,172,065)	(88,928,767)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(54,068,000)	(43,769,200)

투자부동산의 취득	(923,682,750)	0

무형자산의 취득	(359,811,301)	(627,716,000)

재무활동현금흐름	(7,559,020,136)	(2,750,000,000)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 감소	(628,036,416)	0

자기주식의 취득	(4,593,483,720)	0

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,750,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,287,124,493	(4,279,860,578)

기초현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,019,696)	6,484,388

기말현금및현금성자산	17,937,792,887	28,687,224,505