참좋은여행 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	105,301,514,341	100,281,202,038

현금및현금성자산	37,998,827,493	8,156,330,805

기타금융자산	30,172,629,600	46,393,738,200

기타수취채권	24,178,814,122	24,410,386,929

기타자산	11,804,600,836	15,948,842,944

당기법인세자산	118,096,890	78,877,160

재고자산	1,028,545,400	5,293,026,000

비유동자산	38,161,078,287	43,101,681,035

비유동기타수취채권	7,948,417,293	4,057,206,424

비유동기타금융자산	13,190,142,474	15,370,942,474

유형자산	2,059,444,111	2,574,254,646

무형자산	7,619,105,996	8,720,803,693

순확정급여자산	1,137,915,706	1,831,367,993

이연법인세자산	6,201,191,360	4,997,059,702

관계기업투자	4,861,347	5,550,046,103

자산총계	143,462,592,628	143,382,883,073

부채

유동부채	62,439,346,746	56,617,613,692

기타금융부채	10,958,466,157	12,565,010,108

유동충당부채	341,016,297

리스부채	704,773,831	656,172,500

기타부채	50,435,090,461	43,396,431,084

비유동부채	485,438,334	2,235,957,636

비유동충당부채	142,711,086	369,224,808

장기리스부채	342,727,248	804,239,102

기타 비유동 부채	1,062,493,726

부채총계	62,924,785,080	58,853,571,328

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	35,112,037,169	35,068,065,350

기타자본항목	(439,489,391)	(423,259,228)

기타포괄손익누계액	(1,870,719,642)	4,227,838,874

이익잉여금(결손금)	40,735,979,412	38,656,666,749

자본총계	80,537,807,548	84,529,311,745

자본과부채총계	143,462,592,628	143,382,883,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	22,604,627,901	64,682,909,574	20,138,312,404	49,083,663,039

영업비용	22,155,894,255	62,731,444,373	18,577,176,905	43,950,415,893

영업이익(손실)	448,733,646	1,951,465,201	1,561,135,499	5,133,247,146

기타수익	43,400,176	431,096,780	28,757,241	130,660,689

기타비용	71,237,085	940,457,617	57,191,319	101,636,707

금융수익	671,186,670	2,047,177,102	604,359,411	1,662,303,195

금융비용	16,366,357	55,810,785	24,370,641	72,012,077

관계기업 지분법손익	(3,118,515)	(9,768,597)	(3,115,613)	(9,725,341)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,072,598,535	3,423,702,084	2,109,574,578	6,742,836,905

법인세비용(수익)	280,885,955	790,117,621	443,858,863	1,566,757,226

당기순이익(손실)	791,712,580	2,633,584,463	1,665,715,715	5,176,079,679

기타포괄손익	(5,040,264,782)	(6,671,225,206)	(442,146,758)	(1,373,163,979)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	(5,040,264,782)	(6,671,225,206)	(441,800,000)	(1,366,467,217)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(567,698,224)	(181,127,217)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(661,750,600)	(1,725,012,800)	(441,800,000)	(1,185,340,000)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(4,378,514,182)	(4,378,514,182)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(346,758)	(6,696,762)

해외사업환산손익	(346,758)	(6,696,762)

총포괄손익	(4,248,552,202)	(4,037,640,743)	1,223,568,957	3,802,915,700

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	197	125	390

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	196	124	385

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(93,287,914)	3,921,871,497	32,011,197,678	77,006,424,312

당기순이익(손실)	5,176,079,679	5,176,079,679

순확정급여부채의 재측정요소	(181,127,217)	(181,127,217)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,185,340,000)	(1,185,340,000)

기타포괄손익-해외사업환산손익	(6,696,762)	(6,696,762)

연결범위의 변동

주식선택권의 행사	937,355,916	(324,801,202)	612,554,714

주식선택권의 가득	219,707,196	219,707,196

주식선택권의 취소	(216,960,155)	(216,960,155)

2023.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	35,103,998,967	(415,342,075)	2,729,834,735	37,006,150,140	81,424,641,767

2024.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,068,065,350	(423,259,228)	4,232,807,340	38,670,093,173	84,547,706,635

당기순이익(손실)	2,633,584,463	2,633,584,463

순확정급여부채의 재측정요소	(567,698,224)	(567,698,224)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	(4,378,514,182)	(4,378,514,182)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,725,012,800)	(1,725,012,800)

기타포괄손익-해외사업환산손익

연결범위의 변동	4,968,466	13,426,424	18,394,890

주식선택권의 행사	43,971,819	(16,230,163)	27,741,656

주식선택권의 가득

주식선택권의 취소

2024.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	35,112,037,169	439,489,391	1,870,719,642	40,735,979,412	80,537,807,548

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	17,840,267,646	19,477,544,385

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	16,461,744,774	18,044,694,346

이자수취	1,716,733,187	1,603,895,286

이자지급(영업)	(55,810,785)	(72,012,077)

법인세환급(납부)	(282,399,530)	(99,033,170)

투자활동현금흐름	12,574,720,480	8,309,151,740

단기금융상품의 처분	26,570,855,964	33,624,903,350

단기대여금및수취채권의 처분	4,500,000

무형자산의 처분	643,030,454	33,746,390

보증금의 감소	11,333,855

단기금융상품의 취득	(10,346,724,564)	(16,225,344,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(7,000,000,000)

보증금의 증가	(3,836,664,012)	(74,506,150)

유형자산의 취득	(163,836,217)	(239,564,000)

무형자산의 취득	(303,275,000)	(1,814,583,850)

재무활동현금흐름	(560,407,615)	228,223,037

주식선택권의 행사	39,360,000	787,680,000

리스부채의 감소	(599,767,615)	(559,456,963)

현금및현금성자산의 증가(감소)	29,854,580,511	28,014,919,162

기초현금및현금성자산	8,156,330,805	11,037,856,476

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,083,823)	(6,043,152)

기말현금및현금성자산	37,998,827,493	39,046,732,486