참좋은여행 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

제12기, 제11기, 제10기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 12 기 2018.12.31 현재
제 11 기 2017.12.31 현재
제 10 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	69,415,357,488	64,815,515,787	69,533,270,932

현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695	20,726,417,144

매출채권	102,118,430	125,911,355	4,535,732,299

기타수취채권	14,750,242,325	15,376,729,709	14,458,282,672

기타자산	5,414,389,023	4,856,340,806	7,398,177,894

기타금융자산	35,500,352,620	11,495,933,222	12,524,784,396

재고자산	996,567,000	0	9,889,876,527

비유동자산	84,125,951,110	79,752,402,771	76,217,691,252

비유동기타수취채권	973,675,505	926,669,840	4,802,161,352

비유동기타금융자산	12,503,058,650	6,293,506,296	6,183,124,266

유형자산	567,147,086	760,519,138	3,143,820,879

투자부동산	58,020,872,388	59,205,870,372	57,658,494,752

무형자산	3,752,361,718	3,598,583,228	3,303,940,009

순확정급여자산	200,478,211	0	0

당기법인세자산	2,180,278,636	0	0

이연법인세자산	937,844,886	862,074,484	1,126,149,994

관계기업투자	4,990,234,030	8,105,179,413	0

자산총계	153,541,308,598	144,567,918,558	145,750,962,184

부채

유동부채	68,115,885,818	68,039,147,999	65,161,231,086

단기매입채무	0	0	1,616,841,836

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000	25,000,000,000

파생금융부채	24,991,132	0

미지급법인세	1,638,209,035	1,906,404,557	1,770,784,994

기타금융부채	10,049,235,994	12,820,449,158	11,917,057,583

기타부채	28,928,440,789	25,787,303,152	24,856,546,673

비유동부채	2,194,858,317	2,999,310,187	17,384,110,595

순확정급여부채	0	346,256,543	2,019,798,572

장기차입금	0	0	15,000,000,000

비유동파생상품부채	0	0	104,565,737

비유동충당부채	91,428,099	49,092,898	32,445,521

비유동기타금융부채	1,283,402,843	1,927,668,715	15,000,000

비유동기타부채	820,027,375	676,292,031	212,300,765

부채총계	70,310,744,135	71,038,458,186	82,545,341,681

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	2,312,604,982	(18,670,180)	(81,561,275)

이익잉여금(결손금)	41,729,083,908	34,359,254,979	24,098,306,205

자본총계	83,230,564,463	73,529,460,372	63,205,620,503

자본과부채총계	153,541,308,598	144,567,918,558	145,750,962,184

포괄손익계산서
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업수익	65,012,578,939	56,507,195,331	43,059,610,291

영업비용	52,160,170,906	41,630,050,450	33,726,131,789

영업이익(손실)	12,852,408,033	14,877,144,881	9,333,478,502

기타수익	960,947,348	3,881,722,968	1,828,193,370

기타비용	239,671,276	45,724,300	77,850,838

금융수익	744,305,679	379,716,256	353,979,023

금융비용	881,163,768	318,020,490	0

관계기업 지분법손익	(3,009,587,465)	(860,334,152)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	10,427,238,551	17,914,505,163	11,437,800,057

법인세비용	191,156,816	3,536,063,958	2,348,313,368

계속영업당기순이익	10,236,081,735	14,378,441,205	9,089,486,689

중단영업손익	0	(1,985,357,635)	(2,183,604,497)

당기순이익(손실)	10,236,081,735	12,393,083,570	6,905,882,192

기타포괄손익	1,829,899,596	(6,743,701)	43,378,327

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,810,744,812	(69,634,796)	38,560,603

순확정급여부채의 재측정요소	(460,015,309)	(103,353,118)	38,560,603

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	33,718,322	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	2,312,120,378	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	19,154,784	62,891,095	4,817,724

현금흐름위험회피파생상품평가손익	19,493,083	62,068,192	4,817,724

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(338,299)	822,903	0

총포괄손익	12,065,981,331	12,386,339,869	6,949,260,519

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	744	902	498

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	744	1,046	656

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	(144)	(158)

자본변동표
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,046,096,097)	(86,378,999)	18,538,863,410	58,491,285,544

당기순이익(손실)	6,905,882,192	6,905,882,192

순확정급여부채의 재측정요소	38,560,603	38,560,603

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(4,817,724)	(4,817,724)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

배당금지급	1,385,000,000	1,385,000,000

자기주식의 취득	(849,925,560)	(849,925,560)

2016.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	12,165,929,410	12,393,083,570

순확정급여부채의 재측정요소	(103,353,118)	(103,353,118)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	33,718,322	33,718,322

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(62,068,192)	(62,068,192)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	822,903	822,903

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

배당금지급	2,062,500,000	2,062,500,000

자기주식의 취득	0

2017.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,359,254,979	73,529,460,372

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,359,254,979	73,529,460,372

당기순이익(손실)	10,236,081,735	10,236,081,735

순확정급여부채의 재측정요소	(460,015,309)	(460,015,309)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	30,780,576	30,780,576

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(19,493,083)	(19,493,083)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(338,299)	(338,299)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,625,102,305	2,625,102,305

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	(312,981,927)	312,981,927	0

배당금지급	2,750,000,000	2,750,000,000

자기주식의 취득	0

2018.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

현금흐름표
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	8,741,598,869	18,164,528,248	20,919,038,861

당기순이익(손실)	10,236,081,735	12,165,929,410	6,905,882,192

수익비용의조정	5,024,190,339	5,864,165,387	5,780,437,993

자산부채의변동	(4,934,429,113)	3,827,900,759	10,873,503,222

이자수취(영업)	381,937,129	293,332,838	256,631,202

이자지급(영업)	(806,308,586)	(1,042,787,429)	(1,284,236,268)

법인세납부(환급)	(1,159,872,635)	(2,944,012,717)	(1,613,179,480)

투자활동현금흐름	(26,300,523,129)	(10,849,683,839)	(18,310,436,552)

단기금융상품의 처분	8,506,933,222	22,224,784,396	0

단기대여금및수취채권의 처분	140,200,000	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	41,400,000	179,801,259

매도가능금융자산의 처분	0	195,000	0

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	1,419,353,460	0	0

유형자산의 처분	0	365,190,001	86,740,403

투자부동산의 처분	875,000,000	0	0

무형자산의 처분	0	112,272,727	0

단기금융상품의 취득	(32,169,255,945)	(21,195,933,222)	(5,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(120,000,000)	(50,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(4,169,064,666)	(113,577,030)	(106,555,661)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(410,000,000)	(242,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(5,911,862,194)

유형자산의 취득	(85,973,200)	(488,766,517)	(243,938,222)

투자부동산의 취득	0	0	(6,215,505,137)

무형자산의 취득	(697,716,000)	(860,595,850)	(857,117,000)

분할로 인한 현금유출	0	(10,474,653,344)	0

재무활동현금흐름	(2,750,000,000)	4,920,362,351	13,112,418,253

단기차입금의 증가	0	6,982,862,351	22,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0	(6,652,656,187)

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,062,500,000)	(1,385,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(849,925,560)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(20,308,924,260)	12,235,206,760	15,721,020,562

기초현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144	5,006,263,375

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,655	(1,023,209)	(866,793)

기말현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695	20,726,417,144

※ 제11기 및 제10기 재무제표는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다.