참좋은여행 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

제11기, 제10기, 제9기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 11 기 2017.12.31 현재
제 10 기 2016.12.31 현재
제 9 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	64,815,515,787	69,533,270,932	48,499,029,116

현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144	5,006,263,375

매출채권	125,911,355	4,535,732,299	5,736,401,171

기타수취채권	15,376,729,709	14,458,282,672	11,481,474,433

기타자산	4,856,340,806	7,398,177,894	4,998,569,267

기타금융자산	11,495,933,222	12,524,784,396	7,100,000,000

재고자산	0	9,889,876,527	14,176,320,870

비유동자산	79,525,248,611	76,217,691,252	63,792,509,751

비유동기타수취채권	926,669,840	4,802,161,352	4,819,952,731

비유동기타금융자산	6,293,506,296	6,183,124,266	155,635,989

유형자산	760,519,138	3,143,820,879	2,378,181,478

투자부동산	59,205,870,372	57,658,494,752	52,763,778,167

무형자산	3,598,583,228	3,303,940,009	2,756,673,497

이연법인세자산	926,143,606	1,126,149,994	918,287,889

관계기업투자	7,813,956,131	0	0

자산총계	144,340,764,398	145,750,962,184	112,291,538,867

부채

유동부채	68,039,147,999	65,161,231,086	37,077,524,261

매입채무	0	1,616,841,836	1,460,523,952

차입금	27,500,000,000	25,000,000,000	9,652,656,187

파생금융부채	24,991,132	0	0

미지급법인세	1,906,404,557	1,770,784,994	829,593,535

기타금융부채	12,820,449,158	11,917,057,583	7,091,364,140

기타부채	25,787,303,152	24,856,546,673	18,043,386,447

비유동부채	2,999,310,187	17,384,110,595	16,722,729,062

순확정급여부채	346,256,543	2,019,798,572	1,428,151,419

장기차입금	0	15,000,000,000	15,000,000,000

비유동파생금융부채	0	104,565,737	110,742,306

비유동충당부채	49,092,898	32,445,521	23,410,797

비유동기타금융부채	1,927,668,715	15,000,000	0

비유동기타부채	676,292,031	212,300,765	160,424,540

부채총계	71,038,458,186	82,545,341,681	53,800,253,323

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)	(1,046,096,097)

기타포괄손익누계액	(18,670,180)	(81,561,275)	(86,378,999)

이익잉여금(결손금)	34,132,100,819	24,098,306,205	18,538,863,410

자본총계	73,302,306,212	63,205,620,503	58,491,285,544

자본과부채총계	144,340,764,398	145,750,962,184	112,291,538,867

포괄손익계산서
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	56,507,195,331	43,059,610,291	79,163,688,036

매출원가	1,513,609,841	900,639,005	34,662,549,301

매출총이익	54,993,585,490	42,158,971,286	44,501,138,735

판매비와관리비	40,116,440,609	32,825,492,784	38,044,229,074

영업이익(손실)	14,877,144,881	9,333,478,502	6,456,909,661

기타수익	3,881,722,968	1,828,193,370	1,610,115,621

기타비용	45,724,300	77,850,838	375,874,213

금융수익	379,716,256	353,979,023	357,956,285

금융비용	318,020,490	0	751,398,345

관계기업 지분법손실	(1,151,557,434)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	17,623,281,881	11,437,800,057	7,297,709,009

법인세비용	3,471,994,836	2,348,313,368	1,529,629,637

계속영업당기순이익	14,151,287,045	9,089,486,689	5,768,079,372

중단영업손익	(1,985,357,635)	(2,183,604,497)	0

당기순이익(손실)	12,165,929,410	6,905,882,192	5,768,079,372

기타포괄손익	(6,743,701)	43,378,327	(405,870,435)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(69,634,796)	38,560,603	(319,491,436)

순확정급여부채의 재측정요소	(103,353,118)	38,560,603	(319,491,436)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	33,718,322	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	62,891,095	4,817,724	(86,378,999)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	62,068,192	4,817,724	(86,378,999)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	822,903	0	0

총포괄손익	12,159,185,709	6,949,260,519	5,362,208,937

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	885	498	414

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	1,029	656	414

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	(144)	(158)	0

자본변동표
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(198,484,197)	0	14,484,154,674	55,370,567,707

당기순이익(손실)	5,768,079,372	5,768,079,372

순확정급여부채의 재측정요소	(319,491,436)	(319,491,436)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(86,378,999)	(86,378,999)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

배당금지급	(1,393,879,200)	(1,393,879,200)

자기주식의 취득	(847,611,900)	(847,611,900)

2015.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,046,096,097)	(86,378,999)	18,538,863,410	58,491,285,544

2016.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,046,096,097)	(86,378,999)	18,538,863,410	58,491,285,544

당기순이익(손실)	6,905,882,192	6,905,882,192

순확정급여부채의 재측정요소	38,560,603	38,560,603

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	4,817,724	4,817,724

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

배당금지급	(1,385,000,000)	(1,385,000,000)

자기주식의 취득	(849,925,560)	(849,925,560)

2016.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	12,165,929,410	12,165,929,410

순확정급여부채의 재측정요소	(103,353,118)	(103,353,118)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	33,718,322	33,718,322

현금흐름위험회피파생상품평가손익	62,068,192	62,068,192

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	822,903	822,903

배당금지급	(2,062,500,000)	(2,062,500,000)

자기주식의 취득	0

2017.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

현금흐름표
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	18,164,528,248	20,919,038,861	6,111,332,501

당기순이익(손실)	12,165,929,410	6,905,882,192	5,768,079,372

수익비용의조정	5,864,165,387	5,780,437,993	3,740,936,750

자산부채의변동	3,827,900,759	10,873,503,222	(1,026,779,396)

이자수취(영업)	293,332,838	256,631,202	372,736,877

이자지급(영업)	(1,042,787,429)	(1,284,236,268)	(923,820,717)

법인세납부(환급)	(2,944,012,717)	(1,613,179,480)	(1,819,820,385)

투자활동현금흐름	(10,849,683,839)	(18,310,436,552)	(10,513,880,203)

단기금융상품의 처분	22,224,784,396	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	104,250,000

장기대여금및수취채권의 처분	41,400,000	179,801,259	37,531,119

매도가능금융자산의 처분	195,000	0	0

유형자산의 처분	365,190,001	86,740,403	0

무형자산의 처분	112,272,727	0	0

단기금융상품의 취득	(21,195,933,222)	(5,000,000,000)	(100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	0	(145,000,000)

장기금융상품의 취득	(113,577,030)	(106,555,661)	(118,207,689)

장기대여금및수취채권의 취득	(410,000,000)	(242,000,000)	(234,483,610)

매도가능금융자산의 취득	0	(5,911,862,194)	0

유형자산의 취득	(488,766,517)	(243,938,222)	(485,555,412)

투자부동산의 취득	0	(6,215,505,137)	(8,940,728,370)

무형자산의 취득	(860,595,850)	(857,117,000)	(631,686,241)

분할로 인한 현금의 감소	(10,474,653,344)	0	0

재무활동현금흐름	4,920,362,351	13,112,418,253	3,067,680,827

단기차입금의 증가	6,982,862,351	22,000,000,000	19,652,656,187

장기차입금의 증가	0	0	15,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(6,652,656,187)	(29,343,484,260)

배당금지급	(2,062,500,000)	(1,385,000,000)	(1,393,879,200)

자기주식의 취득	0	(849,925,560)	(847,611,900)

현금및현금성자산의 증가(감소)	12,235,206,760	15,721,020,562	(1,334,866,875)

기초현금및현금성자산	20,726,417,144	5,006,263,375	6,341,226,512

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,023,209)	(866,793)	(96,262)

기말현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144	5,006,263,375