참좋은여행 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

제14기 3분기, 제13기, 제13기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제13기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	73,118,348,717	114,804,044,186

현금및현금성자산	23,073,899,451	68,462,185,105

매출채권	0	19,537,078

기타수취채권	11,976,299,172	16,013,997,604

기타자산	1,454,865,198	4,843,592,039

기타금융자산	35,700,000,000	24,126,127,360

당기법인세자산	913,284,896	0

재고자산	0	1,338,605,000

비유동자산	22,119,183,683	30,838,645,778

비유동기타수취채권	1,133,490,440	1,030,033,995

비유동기타금융자산	10,113,310,208	18,566,017,628

유형자산	904,018,041	1,465,448,664

무형자산	4,041,377,348	3,649,964,525

이연법인세자산	2,575,879,530	1,648,618,807

관계기업투자	3,351,108,116	4,478,562,159

자산총계	95,237,532,400	145,642,689,964

부채

유동부채	3,625,301,620	47,207,654,805

미지급법인세	0	5,495,647,538

기타금융부채	917,837,428	11,904,155,838

리스부채	321,468,255	848,187,459

기타부채	2,385,995,937	28,959,663,970

비유동부채	2,087,267,814	1,731,666,589

순확정급여부채	962,884,362	439,416,035

비유동충당부채	82,863,696	120,821,336

장기리스부채	28,325,028	199,380,975

비유동기타부채	1,013,194,728	972,048,243

부채총계	5,712,569,434	48,939,321,394

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,602,941,411)	(6,602,941,411)

기타포괄손익누계액	243,132,838	300,259,190

이익잉여금(결손금)	54,799,874,309	61,921,153,561

자본총계	89,524,962,966	96,703,368,570

자본과부채총계	95,237,532,400	145,642,689,964

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	394,855,789	11,249,735,930	16,116,103,541	48,760,321,873

영업비용	3,563,478,931	18,584,952,823	14,172,734,905	40,538,660,485

영업이익(손실)	(3,168,623,142)	(7,335,216,893)	1,943,368,636	8,221,661,388

기타수익	4,033,234	77,852,644	205,549,219	452,829,573

기타비용	306,965	10,226,476	34,685,095	101,516,046

금융수익	315,515,913	1,461,022,843	349,838,461	1,139,955,465

금융비용	2,266,930	13,498,416	352,361,827	1,092,770,078

관계기업 지분법손익	423,920,079	(765,336,338)	(196,341,821)	(926,373,600)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,427,727,811)	(6,585,402,636)	1,915,367,573	7,693,786,702

법인세비용	(534,081,542)	(1,443,325,923)	421,380,866	1,598,604,469

당기순이익(손실)	(1,893,646,269)	(5,142,076,713)	1,493,986,707	6,095,182,233

기타포괄손익	607,547,968	207,671,109	(27,157,920)	(552,940,982)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	607,547,968	207,671,109	(27,157,920)	(555,263,966)

순확정급여부채의 재측정요소	0	313,249,271	0	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(23,468,694)	(48,451,810)	0	(75,905,593)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	631,016,662	(57,126,352)	(27,157,920)	(27,157,920)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	2,322,984

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	2,322,984

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	(1,286,098,301)	(4,934,405,604)	1,466,828,787	5,542,241,251

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	(143)	(390)	113	454

자본변동표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	6,095,182,233	6,095,182,233

순확정급여부채의 재측정요소	(452,200,453)	(452,200,453)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(75,905,593)	(75,905,593)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(27,157,920)	(27,157,920)

기타자본변동	(33,556,350)	(33,556,350)

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(4,593,483,720)	(4,593,483,720)

2019.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,523,061,727)	2,287,770,046	44,958,660,095	81,808,265,644

2020.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

당기순이익(손실)	(5,142,076,713)	(5,142,076,713)

순확정급여부채의 재측정요소	313,249,271	313,249,271

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(48,451,810)	(48,451,810)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(57,126,352)	(57,126,352)

기타자본변동	0

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,244,000,000)

자기주식의 취득	0

2020.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	243,132,838	54,799,874,309	89,524,962,966

현금흐름표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(28,030,601,552)	9,141,930,481

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(24,284,457,762)	11,892,582,783

이자수취(영업)	1,361,692,776	929,834,854

이자지급(영업)	(13,498,416)	(649,714,397)

배당금수취(영업)	657,150,000	0

법인세납부(환급)	(5,751,488,150)	(3,030,772,759)

투자활동현금흐름	(14,415,909,065)	3,704,214,148

단기금융상품의 처분	49,126,127,360	32,464,528,874

단기대여금및수취채권의 처분	10,064,700,000	3,077,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	5,257,001,800	0

장기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

투자부동산의 처분	0	387,020,000

단기금융상품의 취득	(60,700,000,000)	(21,130,142,690)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000,000)	(3,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(6,569,657,920)

장기금융상품의 취득	(77,486,280)	(87,172,065)

유형자산의 취득	(236,936,945)	(54,068,000)

투자부동산의 취득	0	(923,682,750)

무형자산의 취득	(849,315,000)	(359,811,301)

재무활동현금흐름	(2,941,775,151)	(7,559,020,136)

리스부채의 감소	(697,775,151)	(628,036,416)

자기주식의 취득	0	(4,593,483,720)

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,337,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(45,388,285,768)	5,287,124,493

기초현금및현금성자산	68,462,185,105	12,651,688,090

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	114	(1,019,696)

기말현금및현금성자산	23,073,899,451	17,937,792,887