참좋은여행 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 반기말 2024.06.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	96,485,132,293	100,281,202,038

현금및현금성자산	28,337,068,937	8,156,330,805

기타금융자산	30,397,820,900	46,393,738,200

기타수취채권	19,276,200,914	24,410,386,929

기타자산	14,170,557,572	15,948,842,944

당기법인세자산	116,888,770	78,877,160

재고자산	4,186,595,200	5,293,026,000

비유동자산	40,276,000,940	43,101,681,035

비유동기타수취채권	4,127,128,433	4,057,206,424

비유동기타금융자산	14,026,742,474	15,370,942,474

유형자산	2,218,506,421	2,574,254,646

무형자산	7,836,178,886	8,720,803,693

순확정급여자산	1,501,039,227	1,831,367,993

이연법인세자산	5,023,009,478	4,997,059,702

관계기업투자	5,543,396,021	5,550,046,103

자산총계	136,761,133,233	143,382,883,073

부채

유동부채	51,311,004,319	56,617,613,692

기타금융부채	10,528,533,705	12,565,010,108

유동충당부채	233,442,484

리스부채	694,831,295	656,172,500

기타부채	39,854,196,835	43,396,431,084

비유동부채	663,769,164	2,235,957,636

비유동충당부채	140,653,637	369,224,808

장기리스부채	523,115,527	804,239,102

기타 비유동 부채	1,062,493,726

부채총계	51,974,773,483	58,853,571,328

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	35,112,037,169	35,068,065,350

기타자본항목	(439,489,391)	(423,259,228)

기타포괄손익누계액	3,169,545,140	4,227,838,874

이익잉여금(결손금)	39,944,266,832	38,656,666,749

자본총계	84,786,359,750	84,529,311,745

자본과부채총계	136,761,133,233	143,382,883,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	18,978,920,459	42,078,281,673	14,285,111,021	28,945,350,635

영업비용	18,664,826,753	40,575,550,118	12,506,654,223	25,373,238,988

영업이익(손실)	314,093,706	1,502,731,555	1,778,456,798	3,572,111,647

기타수익	31,667,817	387,696,604	51,170,012	101,903,448

기타비용	852,990,580	869,220,532	18,290,830	44,445,388

금융수익	707,316,906	1,375,990,432	642,810,008	1,057,943,784

금융비용	18,733,312	39,444,428	27,789,800	47,641,436

관계기업 지분법손익	(3,578,402)	(6,650,082)	(3,562,117)	(6,609,728)

법인세비용차감전순이익(손실)	177,776,135	2,351,103,549	2,422,794,071	4,633,262,327

법인세비용(수익)	90,224,390	509,231,666	660,910,510	1,122,898,363

당기순이익(손실)	87,551,745	1,841,871,883	1,761,883,561	3,510,363,964

기타포괄손익	(853,423,614)	(1,630,960,424)	(921,617,221)	(931,017,221)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	(857,678,824)	(1,630,960,424)	(915,267,217)	(924,667,217)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(567,698,224)	(567,698,224)	(181,127,217)	(181,127,217)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(289,980,600)	(1,063,262,200)	(734,140,000)	(743,540,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,255,210	(6,350,004)	(6,350,004)

해외사업환산손익	4,255,210	(6,350,004)	(6,350,004)

총포괄손익	(765,871,869)	210,911,459	840,266,340	2,579,346,743

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	138	132	265

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	137	131	261

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(93,287,914)	3,921,871,497	32,011,197,678	77,006,424,312

당기순이익(손실)	3,510,363,964	3,510,363,964

순확정급여부채의 재측정요소	(181,127,217)	(181,127,217)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(743,540,000)	(743,540,000)

기타포괄손익-해외사업환산손익	(6,350,004)	(6,350,004)

주식선택권의 행사	662,794,741	(244,640,027)	418,154,714

주식선택권의 가득	219,707,196	219,707,196

주식선택권의 취소	(216,960,155)	(216,960,155)

연결범위의 변동

2023.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,829,437,792	(335,180,900)	3,171,981,493	35,340,434,425	80,006,672,810

2024.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,068,065,350	(423,259,228)	4,227,838,874	38,656,666,749	84,529,311,745

당기순이익(손실)	1,841,871,883	1,841,871,883

순확정급여부채의 재측정요소	(567,698,224)	(567,698,224)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,063,262,200)	(1,063,262,200)

기타포괄손익-해외사업환산손익

주식선택권의 행사	43,971,819	(16,230,163)	27,741,656

주식선택권의 가득

주식선택권의 취소

연결범위의 변동	4,968,466	13,426,424	18,394,890

2024.06.30 (기말자본)	7,000,000,000	35,112,037,169	(439,489,391)	3,169,545,140	39,944,266,832	84,786,359,750

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	4,139,271,932	16,771,680,232

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	3,270,073,295	15,588,439,381

이자수취	1,062,518,015	1,280,053,637

이자지급(영업)	(39,444,428)	(47,641,436)

법인세환급(납부)	(153,874,950)	(49,171,350)

투자활동현금흐름	16,437,674,879	13,326,690,113

단기금융상품의 처분	16,344,471,264	33,524,903,350

단기대여금및수취채권의 처분	3,000,000

무형자산의 처분	643,030,454	33,746,390

보증금의 감소	13,987,205

단기금융상품의 취득	(346,127,864)	(16,200,000,000)

영업보증금의 증가	2,028,210,258

보증금의 증가	(35,000,000)	(67,090,610)

유형자산의 취득	(25,886,180)	(155,074,909)

무형자산의 취득	(156,800,000)	(1,784,583,850)

재무활동현금흐름	(389,961,872)	196,539,496

주식선택권의 행사	39,360,000	593,280,000

리스부채의 감소	(429,321,872)	(396,740,504)

현금및현금성자산의 증가(감소)	20,186,984,939	30,294,909,841

기초현금및현금성자산	8,156,330,805	11,037,856,476

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,246,807)	(5,958,386)

기말현금및현금성자산	28,337,068,937	41,326,807,931