참좋은여행 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

제13기, 제12기, 제11기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
제 11 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	114,804,044,186	69,415,357,488	64,815,515,787

현금및현금성자산	68,462,185,105	12,651,688,090	32,960,600,695

매출채권	19,537,078	102,118,430	125,911,355

기타수취채권	16,013,997,604	14,750,242,325	15,376,729,709

기타자산	4,843,592,039	5,414,389,023	4,856,340,806

기타금융자산	24,126,127,360	35,500,352,620	11,495,933,222

재고자산	1,338,605,000	996,567,000	0

비유동자산	30,838,645,778	84,125,951,110	79,752,402,771

비유동기타수취채권	1,030,033,995	973,675,505	926,669,840

비유동기타금융자산	18,566,017,628	12,503,058,650	6,293,506,296

유형자산	1,465,448,664	567,147,086	760,519,138

투자부동산	0	58,020,872,388	59,205,870,372

무형자산	3,649,964,525	3,752,361,718	3,598,583,228

순확정급여자산	0	200,478,211	0

당기법인세자산	0	2,180,278,636	0

이연법인세자산	1,648,618,807	937,844,886	862,074,484

관계기업투자	4,478,562,159	4,990,234,030	8,105,179,413

자산총계	145,642,689,964	153,541,308,598	144,567,918,558

부채

유동부채	47,207,654,805	68,115,885,818	68,039,147,999

차입금	0	27,500,000,000	27,500,000,000

파생금융부채	0	0	24,991,132

미지급법인세	5,495,647,538	1,638,209,035	1,906,404,557

기타금융부채	11,904,155,838	10,049,235,994	12,820,449,158

리스부채	848,187,459	0	0

기타부채	28,959,663,970	28,928,440,789	25,787,303,152

비유동부채	1,731,666,589	2,194,858,317	2,999,310,187

순확정급여부채	439,416,035	0	346,256,543

비유동충당부채	120,821,336	91,428,099	49,092,898

비유동기타금융부채	0	1,283,402,843	1,927,668,715

장리스부채	199,380,975	0	0

비유동기타부채	972,048,243	820,027,375	676,292,031

부채총계	48,939,321,394	70,310,744,135	71,038,458,186

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(6,602,941,411)	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	300,259,190	2,312,604,982	(18,670,180)

이익잉여금(결손금)	61,921,153,561	41,729,083,908	34,359,254,979

자본총계	96,703,368,570	83,230,564,463	73,529,460,372

자본과부채총계	145,642,689,964	153,541,308,598	144,567,918,558

포괄손익계산서
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업수익	62,056,608,438	65,012,578,939	56,507,195,331

영업비용	54,918,208,947	52,160,170,906	41,630,050,450

영업이익(손실)	7,138,399,491	12,852,408,033	14,877,144,881

기타수익	24,768,040,540	960,947,348	3,881,722,968

기타비용	246,080,893	239,671,276	45,724,300

금융수익	962,274,501	744,305,679	379,716,256

금융비용	806,351,395	881,163,768	318,020,490

관계기업 지분법손익	(1,602,733,781)	(3,009,587,465)	(860,334,152)

법인세비용차감전순이익(손실)	30,213,548,463	10,427,238,551	17,914,505,163

법인세비용	7,324,322,917	191,156,816	3,536,063,958

계속영업당기순이익	22,889,225,546	10,236,081,735	14,378,441,205

중단영업이익(손실)	0	0	(1,985,357,635)

당기순이익(손실)	22,889,225,546	10,236,081,735	12,393,083,570

기타포괄손익	(2,372,001,685)	2,215,022,356	(6,743,701)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,374,324,669)	2,195,867,572	(69,634,796)

순확정급여부채의 재측정요소	(355,377,233)	(460,015,309)	(103,353,118)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	(4,278,660)	30,780,576	33,718,322

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(2,014,668,776)	2,625,102,305	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,322,984	19,154,784	62,891,095

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	19,493,083	62,068,192

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	(338,299)	822,903

총포괄손익	20,517,223,861	12,451,104,091	12,386,339,869

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	1,714	744	902

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	1,714	744	1,046

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	(144)

자본변동표
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	12,393,083,570	12,393,083,570

순확정급여부채의 재측정요소	(103,353,118)	(103,353,118)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	33,718,322	33,718,322

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(62,068,192)	(62,068,192)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	822,903	822,903

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,062,500,000)	(2,062,500,000)

자기주식의 취득	0

2017.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,359,254,979	73,529,460,372

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,359,254,979	73,529,460,372

당기순이익(손실)	10,236,081,735	10,236,081,735

순확정급여부채의 재측정요소	(460,015,309)	(460,015,309)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	30,780,576	30,780,576

현금흐름위험회피파생상품평가손익	19,493,083	19,493,083

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(338,299)	(338,299)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,625,102,305	2,625,102,305

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	(312,981,927)	312,981,927	0

기타자본변동	0

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,750,000,000)

자기주식의 취득	0

2018.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

2019.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	2,312,604,982	41,729,083,908	83,230,564,463

당기순이익(손실)	22,889,225,546	22,889,225,546

순확정급여부채의 재측정요소	(355,377,233)	(355,377,233)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(4,278,660)	(4,278,660)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,322,984	2,322,984

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2,014,668,776)	(2,014,668,776)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 재분류	0

기타자본변동	(113,436,034)	(113,436,034)

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,337,500,000)

자기주식의 취득	(4,593,483,720)	(4,593,483,720)

2019.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

현금흐름표
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 11 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	10,895,279,721	8,741,598,869	18,164,528,248

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	13,982,813,446	10,325,842,961	21,857,995,556

이자수취(영업)	697,210,155	381,937,129	293,332,838

이자지급(영업)	(748,699,711)	(806,308,586)	(1,042,787,429)

법인세납부(환급)	(3,036,044,169)	(1,159,872,635)	(2,944,012,717)

투자활동현금흐름	80,188,057,467	(26,300,523,129)	(10,849,683,839)

단기금융상품의 처분	35,453,528,874	8,506,933,222	22,224,784,396

단기대여금및수취채권의 처분	3,079,600,000	140,200,000	0

장기금융상품의 처분	1,051,078,544	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	41,400,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	195,000

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	1,419,353,460	0

유형자산의 처분	0	0	365,190,001

투자부동산의 처분	80,260,000,000	875,000,000	0

무형자산의 처분	18,000,000	0	112,272,727

단기금융상품의 취득	(24,130,142,690)	(32,169,255,945)	(21,195,933,222)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,100,000,000)	(120,000,000)	(50,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(9,580,716,790)	0	0

장기금융상품의 취득	(116,229,420)	(4,169,064,666)	(113,577,030)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(410,000,000)

유형자산의 취득	(128,664,000)	(85,973,200)	(488,766,517)

투자부동산의 취득	(923,682,750)	0	0

무형자산의 취득	(455,714,301)	(697,716,000)	(860,595,850)

관계기업투자주식의 취득	(1,239,000,000)	0	(10,474,653,344)

재무활동현금흐름	(35,271,054,020)	(2,750,000,000)	4,920,362,351

단기차입금의 증가	0	0	6,982,862,351

단기차입금의 상환	(27,500,000,000)	0	0

리스부채의 감소	(840,070,300)	0	0

자기주식의 취득	(4,593,483,720)	0	0

배당금지급	(2,337,500,000)	(2,750,000,000)	(2,062,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	55,812,283,168	(20,308,924,260)	12,235,206,760

기초현금및현금성자산	12,651,688,090	32,960,600,695	20,726,417,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,786,153)	11,655	(1,023,209)

기말현금및현금성자산	68,462,185,105	12,651,688,090	32,960,600,695