참좋은여행 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 19 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	129,422,665,819	126,059,885,836

현금및현금성자산	29,199,156,459	27,674,319,945

기타금융자산	62,356,877,190	61,062,395,579

기타수취채권	16,334,511,483	19,763,541,148

기타자산	19,752,307,307	15,020,911,940

당기법인세자산	126,803,150	136,449,344

재고자산	1,653,010,230	2,402,267,880

비유동자산	38,435,340,964	44,861,954,599

비유동기타수취채권	2,485,350,193	8,639,063,454

비유동기타금융자산	22,515,921,314	22,558,221,314

유형자산	2,685,546,693	2,238,803,395

무형자산	6,387,568,190	6,673,506,681

순확정급여자산	1,537,544,433	1,956,984,048

이연법인세자산	2,823,410,141	2,778,869,560

관계기업투자	16,506,147

자산총계	167,858,006,783	170,921,840,435

부채

유동부채	66,367,592,027	70,836,134,064

유동충당부채	344,741,321	377,990,629

기타금융부채	16,944,722,907	10,752,046,007

리스부채	848,662,447	657,538,220

기타부채	48,229,465,352	59,048,559,208

비유동부채	1,170,630,645	974,258,092

비유동충당부채	230,966,729	158,740,474

장기리스부채	939,663,916	815,517,618

부채총계	67,538,222,672	71,810,392,156

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	35,924,169,465	35,600,553,361

기타자본항목	(740,934,995)	(619,802,554)

기타포괄손익누계액	6,493,562,916	5,614,798,313

이익잉여금(결손금)	51,642,986,725	51,515,899,159

자본총계	100,319,784,111	99,111,448,279

자본과부채총계	167,858,006,783	170,921,840,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	21,057,815,885	21,057,815,885	24,176,293,710	24,176,293,710

영업비용	19,928,931,017	19,928,931,017	23,838,879,596	23,838,879,596

영업이익(손실)	1,128,884,868	1,128,884,868	337,414,114	337,414,114

기타수익	912,369,072	912,369,072	112,526,084	112,526,084

기타비용	33,025,238	33,025,238	11,038,599	11,038,599

금융수익	879,747,667	879,747,667	655,358,202	655,358,202

금융비용	21,247,210	21,247,210	11,928,800	11,928,800

관계기업 지분법손익	2,627	2,627

법인세비용차감전순이익(손실)	2,866,729,159	2,866,729,159	1,082,333,628	1,082,333,628

법인세비용(수익)	(193,594,560)	(193,594,560)	235,561,280	235,561,280

당기순이익(손실)	3,060,323,719	3,060,323,719	846,772,348	846,772,348

기타포괄손익	(32,994,000)	(32,994,000)	(171,014,200)	(171,014,200)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	(32,994,000)	(32,994,000)	(171,014,200)	(171,014,200)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(32,994,000)	(32,994,000)	(171,014,200)	(171,014,200)

총포괄손익	3,027,329,719	3,027,329,719	675,758,148	675,758,148

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	227	227	63	63

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	226	226	63	63

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,151,719,055	(454,136,124)	3,388,113,245	41,206,749,228	86,292,445,404

당기순이익(손실)	846,772,348	846,772,348

관계기업기타포괄손익에 대한 지분

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(171,014,200)	(171,014,200)

배당금의 지급

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소

2025.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	35,151,719,055	(454,136,124)	3,217,099,045	42,053,521,576	86,968,203,552

2026.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,600,553,361	(619,802,554)	5,614,798,313	51,515,899,159	99,111,448,279

당기순이익(손실)	3,060,323,719	3,060,323,719

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	911,758,603	(911,758,603)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(32,994,000)	(32,994,000)

배당금의 지급	(2,021,477,550)	(2,021,477,550)

주식선택권의 행사	323,616,104	300,678,465	624,294,569

주식선택권의 취소	(421,810,906)	(421,810,906)

2026.03.31 (기말자본)	7,000,000,000	35,924,169,465	(740,934,995)	6,493,562,916	51,642,986,725	100,319,784,111

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,475,287,266)	823,122,601

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(4,388,212,248)	329,593,436

이자수취	851,634,137	392,215,165

이자지급(영업)	(15,438,991)	(11,928,800)

법인세환급(납부)	76,729,836	113,242,800

투자활동현금흐름	4,725,825,189	(32,119,566,657)

단기금융상품의 처분	57,621,357,949	10,000,000,000

보증금의 감소	6,328,582,533

관계기업투자주식의 처분	16,344,561

단기금융상품의 취득	(58,896,328,768)	(42,000,000,000)

보증금의 증가	(205,955,540)	(53,066,657)

유형자산의 취득	(73,175,546)

무형자산의 취득	(65,000,000)	(66,500,000)

재무활동현금흐름	26,535,991	(282,474,900)

주식선택권의 행사	293,760,000

리스부채의 감소	(267,224,009)	(282,474,900)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,277,073,914	(31,578,918,956)

기초현금및현금성자산	27,674,319,945	35,091,273,330

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	247,762,600	463,016

기말현금및현금성자산	29,199,156,459	3,512,817,390