참좋은여행 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

제16기, 제15기, 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	71,140,484,085	63,438,482,860	72,686,560,646

현금및현금성자산	11,037,856,476	5,787,268,321	15,067,433,307

기타금융자산	33,769,508,250	47,710,844,250	55,700,000,000

기타수취채권	17,898,849,369	8,761,167,433	518,504,175

기타자산	6,625,902,121	905,581,706	1,017,239,558

당기법인세자산	147,935,029	75,462,150	302,383,606

재고자산	1,660,432,840	198,159,000	81,000,000

비유동자산	38,902,319,242	33,350,018,305	26,610,787,115

비유동기타수취채권	1,124,848,953	800,666,910	861,842,378

비유동기타금융자산	19,356,065,908	22,697,046,363	17,206,930,881

유형자산	2,138,250,237	790,211,382	1,541,987,790

무형자산	6,247,703,204	3,831,883,075	3,895,807,458

순확정급여자산	2,270,762,084	422,076,435	297,565,050

이연법인세자산	6,568,293,542	3,598,907,434	1,585,452,697

관계기업투자	1,196,395,314	1,209,226,706	1,221,200,861

자산총계	110,042,803,327	96,788,501,165	99,297,347,761

부채

유동부채	31,943,927,363	6,086,009,442	2,724,706,798

매입채무	0	0	1,465,200

기타금융부채	4,627,969,824	1,025,140,706	1,266,646,301

리스부채	630,854,119	466,245,715	525,282,489

기타부채	26,685,103,420	4,594,623,021	931,312,808

비유동부채	1,092,451,652	459,589,670	2,135,505,169

비유동충당부채	51,378,525	70,369,832	51,449,532

장기리스부채	819,415,836	68,397,521	598,394,218

비유동기타부채	221,657,291	320,822,317	1,485,661,419

부채총계	33,036,379,015	6,545,599,112	4,860,211,967

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	34,166,643,051	34,166,643,051	34,084,897,230

기타자본항목	(93,287,914)	(1,213,575,970)	(6,489,505,377)

기타포괄손익누계액	3,921,871,497	6,158,023,011	2,001,875,048

이익잉여금(결손금)	32,011,197,678	44,131,811,961	57,839,868,893

자본총계	77,006,424,312	90,242,902,053	94,437,135,794

자본과부채총계	110,042,803,327	96,788,501,165	99,297,347,761

포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업수익	13,636,811,565	4,859,073,786	12,643,421,523

영업비용	29,430,334,983	23,560,463,734	24,659,668,684

영업이익(손실)	(15,793,523,418)	(18,701,389,948)	(12,016,247,161)

기타수익	80,031,213	175,823,815	8,550,887,462

기타비용	32,048,487	1,419,626	27,459,715

금융수익	1,143,736,248	750,659,009	1,626,219,878

금융비용	15,172,846	20,951,522	18,614,635

관계기업 지분법손익	(12,831,392)	(11,974,155)	(768,628,969)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,629,808,682)	(17,809,252,427)	(2,653,843,140)

법인세비용	(2,403,154,297)	(3,405,094,335)	(552,601,584)

당기순이익(손실)	(12,226,654,385)	(14,404,158,092)	(2,101,241,556)

기타포괄손익	(2,130,111,412)	4,852,249,123	2,079,008,780

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,130,111,412)	4,852,249,123	2,079,008,780

순확정급여부채의 재측정요소	106,040,102	696,101,160	423,037,144

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(48,451,810)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(2,236,151,514)	4,156,147,963	1,704,423,446

총포괄손익	(14,356,765,797)	(9,551,908,969)	(22,232,776)

주당이익

기본/희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(926)	(1,091)	(159)

자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,602,941,411)	300,259,190	61,921,153,561	96,703,368,570

당기순이익(손실)	(2,101,241,556)	(2,101,241,556)

순확정급여부채의 재측정요소	423,037,144	423,037,144

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(48,451,810)	(48,451,810)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(2,807,588)	2,807,588	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	1,704,423,446	1,704,423,446

관계기업투자의 처분	113,436,034	(113,436,034)	0

배당금지급	(2,244,000,000)	(2,244,000,000)

주식선택권의 행사	0

주식선택권 자본분류	0

2020.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,489,505,377)	2,001,875,048	57,839,868,893	94,437,135,794

2021.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,489,505,377)	2,001,875,048	57,839,868,893	94,437,135,794

당기순이익(손실)	(14,404,158,092)	(14,404,158,092)

순확정급여부채의 재측정요소	696,101,160	696,101,160

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	4,156,147,963	4,156,147,963

관계기업투자의 처분	0

배당금지급	0

주식선택권의 행사	81,745,821	73,956,026	155,701,847

주식선택권 자본분류	5,201,973,381	5,201,973,381

2021.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(1,213,575,970)	6,158,023,011	44,131,811,961	90,242,902,053

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(1,213,575,970)	6,158,023,011	44,131,811,961	90,242,902,053

당기순이익(손실)	(12,226,654,385)	(12,226,654,385)

순확정급여부채의 재측정요소	106,040,102	106,040,102

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2,236,151,514)	(2,236,151,514)

관계기업투자의 처분	0

배당금지급	0

주식선택권의 행사	0

주식선택권 자본분류	1,120,288,056	1,120,288,056

2022.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(93,287,914)	3,921,871,497	32,011,197,678	77,006,424,312

현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(5,271,174,558)	(16,267,855,295)	(31,486,836,991)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(6,286,512,180)	(17,153,759,808)	(27,801,755,995)

이자수취(영업)	961,983,010	491,934,579	1,445,034,181

이자지급(영업)	(15,172,846)	(20,951,522)	(18,614,635)

배당금수취(영업)	141,000,000	188,000,000	657,150,000

법인세납부(환급)	(72,472,542)	226,921,456	(5,768,650,542)

투자활동현금흐름	11,056,621,208	7,411,195,492	(18,876,070,685)

단기금융상품의 처분	55,600,000,000	117,700,000,000	69,126,127,360

단기대여금및수취채권의 처분	79,989,400	0	20,064,700,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0	9,479,821,291

장기금융상품의 처분	510,408,918	0	3,000,000,000

유형자산의 처분	1,279,091	0	7,804,839

관계기업투자주식의 처분	0	0	10,352,304,050

단기금융상품의 취득	(41,644,604,900)	(109,706,094,450)	(100,700,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(50,989,400)	(20,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	0	(8,858,090,000)

장기금융상품의 취득	0	(161,720,658)	(77,486,280)

유형자산의 취득	(628,704,911)	0	(236,936,945)

무형자산의 취득	(2,861,746,390)	(370,000,000)	(1,034,315,000)

재무활동현금흐름	(534,791,094)	(423,479,369)	(3,031,803,107)

리스부채의 감소	(534,791,094)	(423,479,369)	(787,803,107)

배당금지급	0	0	(2,244,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,250,655,556	(9,280,139,172)	(53,394,710,783)

기초현금및현금성자산	5,787,268,321	15,067,433,307	68,462,185,105

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(67,401)	(25,814)	(41,015)

기말현금및현금성자산	11,037,856,476	5,787,268,321	15,067,433,307

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 2023년 3월 17일에 예정된 당사의 제16기 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.