참좋은여행 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	139,943,494,190	108,058,327,714

현금및현금성자산	29,248,843,593	35,091,273,330

기타금융자산	59,962,306,913	30,178,901,800

기타수취채권	21,059,912,900	18,413,770,163

기타자산	23,954,734,587	18,319,521,941

당기법인세자산	149,172,677	214,824,990

재고자산	5,568,523,520	5,840,035,490

비유동자산	43,634,285,859	45,651,421,488

비유동기타수취채권	9,728,756,510	9,959,908,372

비유동기타금융자산	20,650,377,350	19,838,477,350

유형자산	2,420,462,868	1,764,540,735

무형자산	6,908,145,272	7,360,699,093

순확정급여자산	584,502,964	1,645,760,827

이연법인세자산	3,326,647,985	5,066,172,324

관계기업투자	15,392,910	15,862,787

자산총계	183,577,780,049	153,709,749,202

부채

유동부채	86,911,432,288	67,101,060,495

유동충당부채	309,113,356	205,128,715

기타금융부채	10,397,118,654	9,557,086,310

리스부채	655,435,219	704,862,236

기타부채	75,549,765,059	56,633,983,234

비유동부채	1,138,348,492	316,243,303

비유동충당부채	157,067,617	144,798,639

장기리스부채	981,280,875	171,444,664

부채총계	88,049,780,780	67,417,303,798

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	35,537,813,082	35,151,719,055

기타자본항목	(596,644,881)	(454,136,124)

기타포괄손익누계액	4,030,326,145	3,388,113,245

이익잉여금(결손금)	49,556,504,923	41,206,749,228

자본총계	95,527,999,269	86,292,445,404

자본과부채총계	183,577,780,049	153,709,749,202

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	19,926,536,226	63,348,661,507	22,604,627,901	64,682,909,574

영업비용	14,218,749,132	54,970,242,129	22,155,894,255	62,731,444,373

영업이익(손실)	5,707,787,094	8,378,419,378	448,733,646	1,951,465,201

기타수익	222,282,086	579,927,613	43,400,176	431,096,780

기타비용	22,830,373	63,899,175	71,237,085	940,457,617

금융수익	728,587,538	2,001,316,879	671,186,670	2,047,177,102

금융비용	22,456,402	60,669,881	16,366,357	55,810,785

관계기업 지분법손익	3,827	(469,877)	(3,118,515)	(9,768,597)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,613,373,770	10,834,624,937	1,072,598,535	3,423,702,084

법인세비용(수익)	970,353,808	1,792,577,423	280,885,955	790,117,621

당기순이익(손실)	5,643,019,962	9,042,047,514	791,712,580	2,633,584,463

기타포괄손익	341,079,200	(50,078,919)	(5,040,264,782)	(6,671,225,206)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	341,079,200	(50,078,919)	(5,040,264,782)	(6,671,225,206)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(692,291,819)	(567,698,224)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	341,079,200	642,212,900	(661,750,600)	(1,725,012,800)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(4,378,514,182)	(4,378,514,182)

총포괄손익	5,984,099,162	8,991,968,595	(4,248,552,202)	(4,037,640,743)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	419	674	59	197

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	418	672	59	196

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,068,065,350	(423,259,228)	4,232,807,340	38,670,093,173	84,547,706,635

당기순이익(손실)	2,633,584,463	2,633,584,463

순확정급여부채의 재측정요소	(567,698,224)	(567,698,224)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	(4,378,514,182)	(4,378,514,182)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,725,012,800)	(1,725,012,800)

연결범위의 변동	4,968,466	13,426,424	18,394,890

주식선택권의 행사	43,971,819	(16,230,163)	27,741,656

주식선택권의 가득

주식선택권의 취소

2024.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	35,112,037,169	439,489,391	1,870,719,642	40,735,979,412	80,537,807,548

2025.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	35,151,719,055	(454,136,124)	3,388,113,245	41,206,749,228	86,292,445,404

당기순이익(손실)	3,399,027,552	9,042,047,514

순확정급여부채의 재측정요소	(692,291,819)	(692,291,819)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	642,212,900	642,212,900

연결범위의 변동

주식선택권의 행사	386,094,027	(142,508,757)	243,585,270

주식선택권의 가득

주식선택권의 취소

2025.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	35,537,813,082	596,644,881	4,030,326,145	49,556,504,923	95,527,999,269

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	23,952,697,070	17,840,267,646

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	22,625,101,346	16,461,744,774

이자수취	1,457,622,853	1,716,733,187

이자지급(영업)	(53,843,605)	(55,810,785)

법인세환급(납부)	(76,183,524)	(282,399,530)

투자활동현금흐름	(29,458,779,438)	12,574,720,480

단기금융상품의 처분	122,178,901,800	26,570,855,964

유형자산의 처분	119,782,764

무형자산의 처분	378,320,000	643,030,454

보증금의 감소	785,588,216	11,333,855

단기금융상품의 취득	(151,677,226,900)	(10,346,724,564)

보증금의 증가	(114,543,654)	(3,836,664,012)

유형자산의 취득	(171,232,694)	(163,836,217)

무형자산의 취득	(958,368,970)	(303,275,000)

재무활동현금흐름	(336,347,369)	(560,407,615)

주식선택권의 행사	345,600,000	39,360,000

리스부채의 감소	(681,947,369)	(599,767,615)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,842,429,737)	29,854,580,511

기초현금및현금성자산	35,091,273,330	8,156,330,805

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,083,823)

기말현금및현금성자산	29,248,843,593	37,998,827,493