참좋은여행 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

제12기 3분기, 제11기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	72,132,850,251	64,815,515,787

현금및현금성자산	28,687,224,505	32,960,600,695

매출채권	139,576,581	125,911,355

기타수취채권	18,597,063,416	15,376,729,709

기타자산	2,483,575,550	4,856,340,806

기타금융자산	21,711,432,199	11,495,933,222

재고자산	513,978,000	0

비유동자산	77,919,130,020	79,525,248,611

비유동기타수취채권	973,675,505	926,669,840

비유동기타금융자산	5,803,323,521	6,293,506,296

유형자산	592,078,007	760,519,138

투자부동산	58,489,044,697	59,205,870,372

무형자산	3,821,438,127	3,598,583,228

이연법인세자산	1,137,949,749	926,143,606

관계기업투자	7,101,620,414	7,813,956,131

자산총계	150,051,980,271	144,340,764,398

부채

유동부채	66,302,500,513	68,039,147,999

차입금	27,500,000,000	27,500,000,000

파생금융부채	14,138,895	24,991,132

미지급법인세	1,403,954,319	1,906,404,557

기타금융부채	15,174,047,522	12,820,449,158

기타부채	22,210,359,777	25,787,303,152

비유동부채	4,223,852,139	2,999,310,187

순확정급여부채	267,532,294	346,256,543

비유동충당부채	86,033,221	49,092,898

비유동기타금융부채	2,587,668,715	1,927,668,715

비유동기타부채	1,282,617,909	676,292,031

부채총계	70,526,352,652	71,038,458,186

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

주식발행초과금	34,084,897,230	34,084,897,230

기타자본항목	(1,896,021,657)	(1,896,021,657)

기타포괄손익누계액	(13,283,166)	(18,670,180)

이익잉여금(결손금)	40,350,035,212	34,132,100,819

자본총계	79,525,627,619	73,302,306,212

자본과부채총계	150,051,980,271	144,340,764,398

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,688,969,316	51,982,359,270	13,829,887,197	40,816,816,868

매출원가	4,916,920,467	8,592,907,419	418,374,889	1,105,956,547

매출총이익	14,772,048,849	43,389,451,851	13,411,512,308	39,710,860,321

판매비와관리비	11,257,618,553	31,914,486,046	9,998,977,131	28,248,843,373

영업이익(손실)	3,514,430,296	11,474,965,805	3,412,535,177	11,462,016,948

기타수익	77,546,912	309,053,752	550,217,510	1,543,650,104

기타비용	10,906,121	52,609,751	4,574,836	37,649,700

금융수익	179,518,658	528,199,454	53,905,408	245,127,265

금융비용	196,224,654	576,106,838	0	0

관계기업 지분법손익	(141,887,541)	(657,751,430)	(134,708,651)	(134,708,651)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,422,477,550	11,025,750,992	3,877,374,608	13,078,435,966

법인세비용	761,683,339	2,484,593,572	882,658,317	2,907,028,387

계속영업당기순이익	2,660,794,211	8,541,157,420	2,994,716,291	10,171,407,579

중단영업손익	0	0	(693,669,113)	(2,207,643,220)

당기순이익(손실)	2,660,794,211	8,541,157,420	2,301,047,178	7,963,764,359

기타포괄손익	0	432,163,987	(134,960,918)	(134,960,918)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	426,776,973	(109,408,056)	(109,408,056)

순확정급여부채의 재측정요소	0	(187,251,466)	(109,408,056)	(109,408,056)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	(41,360,257)	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	655,388,696	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	5,387,014	(25,552,862)	(25,552,862)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	6,602,501	(25,552,862)	(25,552,862)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	(1,215,487)	0	0

총포괄손익	2,660,794,211	8,973,321,407	2,166,086,260	7,828,803,441

주당이익

기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	194	621	168	579

계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	194	621	218	740

중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원)	0	0	(50)	(161)

자본변동표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(81,561,275)	24,098,306,205	63,205,620,503

당기순이익(손실)	7,963,764,359	7,963,764,359

순확정급여부채의 재측정요소	(74,907,850)	(74,907,850)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(25,552,862)	(25,552,862)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	0

배당금지급	(2,062,500,000)	(2,062,500,000)

2017.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(107,114,137)	29,924,662,714	69,006,424,150

2018.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(18,670,180)	34,132,100,819	73,302,306,212

당기순이익(손실)	8,541,157,420	8,541,157,420

순확정급여부채의 재측정요소	(187,251,466)	(187,251,466)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(41,360,257)	(41,360,257)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(6,602,501)	(6,602,501)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,215,487)	(1,215,487)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	655,388,696	655,388,696

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	(655,388,696)	655,388,696	0

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,750,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(1,896,021,657)	(13,283,166)	40,350,035,212	79,525,627,619

현금흐름표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	7,742,398,906	15,121,791,188

당기순이익(손실)	8,541,157,420	7,963,764,359

수익비용의조정	5,073,996,431	4,872,343,822

자산부채의변동	(2,430,052,820)	5,378,174,441

이자수취(영업)	454,942,784	420,140,742

이자지급(영업)	(574,515,057)	(787,863,676)

법인세납부(환급)	(3,323,129,852)	(2,724,768,500)

투자활동현금흐름	(9,272,259,484)	(7,099,142,062)

단기금융상품의 처분	8,506,933,222	13,824,784,396

단기대여금및수취채권의 처분	4,300,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	41,400,000

매도가능금융자산의 처분	0	195,000

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	1,419,353,460	0

유형자산의 처분	0	3,153,637

투자부동산의 처분	400,000,000	0

무형자산의 처분	0	112,272,727

단기금융상품의 취득	(18,722,432,199)	(9,800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(120,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 취득	(88,928,767)	(86,276,377)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(410,000,000)

유형자산의 취득	(43,769,200)	(387,248,596)

무형자산의 취득	(627,716,000)	(640,185,850)

분할로 인한 현금유출	0	(9,707,236,999)

재무활동현금흐름	(2,750,000,000)	4,920,362,351

단기차입금의 증가	0	6,982,862,351

배당금지급	(2,750,000,000)	(2,062,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,279,860,578)	12,943,011,477

기초현금및현금성자산	32,960,600,695	20,726,417,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,484,388	(182,136)

기말현금및현금성자산	28,687,224,505	33,669,246,485

※ 제11기 재무제표는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다.