참좋은여행 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

제16기 3분기, 제15기, 제15기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제15기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	59,001,747,714	63,438,482,860

현금및현금성자산	18,632,560,628	5,787,268,321

기타금융자산	28,795,912,100	47,710,844,250

매출채권	0	0

기타수취채권	8,296,706,860	8,761,167,433

기타자산	2,817,909,524	905,581,706

당기법인세자산	109,677,602	75,462,150

재고자산	348,981,000	198,159,000

비유동자산	39,203,920,440	33,350,018,305

비유동기타수취채권	6,358,944,960	800,666,910

비유동기타금융자산	18,569,490,763	22,697,046,363

유형자산	980,153,582	790,211,382

무형자산	5,177,030,847	3,831,883,075

순확정급여자산	0	422,076,435

이연법인세자산	6,918,789,330	3,598,907,434

관계기업투자	1,199,510,958	1,209,226,706

자산총계	98,205,668,154	96,788,501,165

부채

유동부채	18,655,578,206	6,086,009,442

매입채무	0	0

미지급법인세	0	0

기타금융부채	4,753,920,407	1,025,140,706

리스부채	263,136,071	466,245,715

기타부채	13,638,521,728	4,594,623,021

비유동부채	818,500,406	459,589,670

순확정급여부채	350,790,743	0

비유동충당부채	73,775,413	70,369,832

장기리스부채	0	68,397,521

비유동기타부채	393,934,250	320,822,317

부채총계	19,474,078,612	6,545,599,112

자본

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000

자본잉여금	34,166,643,051	34,166,643,051

기타자본항목	(143,911,950)	(1,213,575,970)

기타포괄손익누계액	3,030,643,011	6,158,023,011

이익잉여금(결손금)	34,678,215,430	44,131,811,961

자본총계	78,731,589,542	90,242,902,053

자본과부채총계	98,205,668,154	96,788,501,165

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,707,147,591	7,257,459,444	1,018,883,392	3,546,326,379

영업비용	7,924,636,418	19,997,486,412	3,889,847,278	18,187,310,539

영업이익(손실)	(4,217,488,827)	(12,740,026,968)	(2,870,963,886)	(14,640,984,160)

기타수익	42,846,300	71,280,583	8,055,795	35,060,216

기타비용	9,345,194	24,892,463	(404,796)	1,320,873

금융수익	276,939,494	729,169,435	133,746,047	610,613,617

금융비용	1,569,093	6,658,786	4,676,086	16,910,450

관계기업 지분법손익	(3,112,413)	(9,715,748)	(3,109,400)	(8,861,565)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,911,729,733)	(11,980,843,947)	(2,736,542,734)	(14,022,403,215)

법인세비용	(860,580,542)	(2,637,394,710)	(602,039,402)	(3,070,179,159)

당기순이익(손실)	(3,051,149,191)	(9,343,449,237)	(2,134,503,332)	(10,952,224,056)

기타포괄손익	(817,800,000)	(3,237,527,294)	(3,995,000,000)	66,087,300

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(817,800,000)	(3,237,527,294)	(3,995,000,000)	66,087,300

순확정급여부채의 재측정요소	0	(110,147,294)	0	534,395,300

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(817,800,000)	(3,127,380,000)	(3,995,000,000)	(468,308,000)

총포괄손익	(3,868,949,191)	(12,580,976,531)	(6,129,503,332)	(10,886,136,756)

주당이익

기본/희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(231)	(707)	(162)	(830)

자본변동표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,084,897,230	(6,489,505,377)	2,001,875,048	57,839,868,893	94,437,135,794

당기순이익(손실)	(10,952,224,056)	(10,952,224,056)

순확정급여부채의 재측정요소	534,395,300	534,395,300

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(468,308,000)	(468,308,000)

관계기업투자의 처분	0

배당금지급	0

주식선택권의 행사	88,549,981	70,346,239	158,896,220

주식선택권의 가득	0

주식선택권 자본분류 등	4,897,770,309	4,897,770,309

2021.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,173,447,211	(1,521,388,829)	1,533,567,048	47,422,040,137	88,607,665,567

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(1,213,575,970)	6,158,023,011	44,131,811,961	90,242,902,053

당기순이익(손실)	(9,343,449,237)	(9,343,449,237)

순확정급여부채의 재측정요소	(110,147,294)	(110,147,294)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(3,127,380,000)	(3,127,380,000)

관계기업투자의 처분	0

배당금지급	0

주식선택권의 행사	0

주식선택권의 가득	1,069,664,020	1,069,664,020

주식선택권 자본분류 등	0

2022.09.30 (기말자본)	7,000,000,000	34,166,643,051	(143,911,950)	3,030,643,011	34,678,215,430	78,731,589,542

현금흐름표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,874,464,689)	(13,582,299,245)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(4,688,052,588)	(14,453,710,571)

이자수취(영업)	713,462,137	469,618,790

이자지급(영업)	(6,658,786)	(16,910,450)

배당금수취(영업)	141,000,000	188,000,000

법인세납부(환급)	(34,215,452)	230,702,986

투자활동현금흐름	17,095,432,740	2,572,916,150

단기금융상품의 처분	55,606,094,450	112,700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,078,489,400	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	348,755,600	0

유형자산의 처분	1,279,091	0

무형자산의 처분	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(36,664,434,500)	(109,706,094,450)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(50,989,400)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 취득	(590,004,911)	0

무형자산의 취득	(1,684,746,390)	(370,000,000)

관계기업투자주식의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(375,675,744)	(330,686,284)

리스부채의 감소	(375,675,744)	(330,686,284)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	12,845,292,307	(11,340,069,379)

기초현금및현금성자산	5,787,268,321	15,067,433,307

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	72,255

기말현금및현금성자산	18,632,560,628	3,727,436,183