동운아나텍 반기보고서 (2017.06)
5. 재무제표 주석

제 12 기 반 기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 11 기 반 기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 동운아나텍

1. 일반사항

주식회사 동운아나텍(이하 '당사')은 2006년에 동운인터내셔널로부터 반도체 제조사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 아날로그반도체 개발과 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며 서울특별시 서초구에 본점을 두고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

2.2.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지 않으며, 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.

2.2.2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준당반기 보고기간종료일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

2.3.1 기업회계기준서 제1109호 ' 금융상품 ' (제정) 새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용 할 수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시행일에 개정 기준서를 적용할 계획입니다 . 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(주1)	당기손익-
공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(주1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 20,388백만원, 매도가능금융자산 523백만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 20,388백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인 식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 523백만원입니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품은 없습니다. (2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 금융부채 9,018백만원 중 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채는 없습니다. (3) 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(주1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 대여금 및 수취채권 20,388백만원을 보유하고 있으며, 이들 자산에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

2.3.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정) 제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용 할 수 있습니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.

당사는 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1115호를 도입하기 위하여 2017년 중 동 기준서의 도입에 따른 재무적 영향을 구체적으로 분석할 예정입니다. 기업회계기준서 제1115호의 도입이 당사의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향 은 다음과 같습니다. 단, 이하에 언급하는 내용은 발생할 수 있는 모든 영향을 포함하는 것은 아니며, 향후 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. (1) 거래가격의 산정

당사는 아날로그반도체의 개발과 판매를 주된 영업으로 하고 있으 며 , 총 수익의 100%에 해당됩니다.

거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액입니다. 거래가격은 계약서에 고객과 합의한 금액이 아니라 향후 기업이 받을 것으로 예상하는 금액의 추정치입니다. 고객과 합의한 금액에할인(discount), 가격할인(price concessions), 장려금(incentives) 등의 변동금액이 포함된 경우 거래가격은 고정대가와 변동대가로 이루어진 것이며, 기대값 또는 가능성이 가장 높은 금액 중 하나로 변동대가를 추정하여 거래가격을 추정합니다.기업회계기준서 제1115호 적용시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 반품 및 환불 등의 의무를 이행한 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 당사가 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로계상합니다.

3. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

보유현금	640	849

보통예금	7,596,506	7,619,527

합 계	7,597,146	7,620,376

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금은 없습니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	10,834,930	-	10,468,141	-

단기대여금	190,862	-	100,862	-

미수금	171,365	-	61,638	-

(대손충당금)	-	-	(35,506)	-

보증금	-	1,306,467	-	1,322,565

합 계	11,197,157	1,306,467	10,595,135	1,322,565

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

기초금액	35,506	35,506

손상차손(환입)	(35,506)	-

반기말금액	-	35,506

5. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	265	-	103,118	-

장기금융상품	-	287,808	-	261,018

매도가능금융자산	-	523,173	-	272,434

합 계	265	810,981	103,118	533,452

(2) 당사의 단ㆍ장기금융상품은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(*1) 손상차손 당기이전 당기 지분증권> 엘컴텍 - 65,082 23,173 23,173 8,628 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스 - 500,000 500,000 500,000 - - - 합 계 565,082 523,173 523,173 8,628 50,537 - (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(*1) 손상차손 전기이전 전기 지분증권> 엘컴텍 - 65,082 22,434 22,434 7,889 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스 - 250,000 250,000 250,000 - - - 합 계 315,082 272,434 272,434 7,889 50,537 - (*1) 취득원가 중 손상차손 반영 후 상당액과 공정가치의 차이인 8,628천원(전기말: 7,889천원)에서 법인세효과를 차감한 6,730천원(전기말: 6,153천원)이 매도가 능금융자산평가손익의 과목으로 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 매도가능금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 당반기 272,434 250,000 - 739 523,173 전반기 16,024 125,000 - 17,602 158,626 6. 기타자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산 선급금 367,172 106,658 선급비용 171,567 424,714 부가세대급금 553,463 414,568 소 계 1,092,202 945,940 비유동자산 장기선급비용 32,892 43,736 합 계 1,125,094 989,676 7. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 169,254 (17,861) 151,393 209,157 - 209,157 원재료 4,096,844 (394,604) 3,702,240 2,699,764 (228,377) 2,471,387 재공품 2,736,710 (302,947) 2,433,763 3,318,843 (277,158) 3,041,685 제품 4,767,786 (1,078,560) 3,689,226 4,863,218 (840,847) 4,022,371 미착품 - - - 264,332 - 264,332 합 계 11,770,594 (1,793,972) 9,976,622 11,355,314 (1,346,382) 10,008,932 8. 유형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 당반기말 시설장치 2 - - - 2 기계장치 11 - - - 11 차량운반구 48,541 10,779 - (8,019) 51,301 공기구비품 592,876 3,922 (29) (118,123) 478,646 합 계 641,430 14,701 (29) (126,142) 529,960 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 전반기말 시설장치 12,670 - - (6,963) 5,707 기계장치 11 - - - 11 차량운반구 33,991 4,337 - (5,520) 32,808 공기구비품 401,981 222,255 (95) (106,284) 517,857 합계 448,653 226,592 (95) (118,767) 556,383 9. 무형자산 (1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 손 상 당반기말 개발비 5,591,850 1,303,155 (391,306) (144,629) 6,359,070 산업재산권 80,342 13,140 (15,269) - 78,213 소프트웨어 306,088 - (39,246) - 266,842 기타의 무형자산 385,568 - (25,136) - 360,432 합 계 6,363,848 1,316,295 (470,957) (144,629) 7,064,557 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 손 상 전반기말 개발비 3,834,198 1,804,332 (437,372) (70,624) 5,130,534 산업재산권 64,729 24,227 (11,692) - 77,264 소프트웨어 119,420 75,000 - - 194,420 기타의 무형자산 360,841 249,652 (48,873) - 561,620 합 계 4,379,188 2,153,211 (497,937) (70,624) 5,963,838 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (3) 경상연구개발비 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비 는 각각 3,421,079천 원 및 3,499,324천원입니다.10. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매입채무 3,988,893 2,592,969 미지급금 375,031 267,816 미지급비용 384,467 334,090 소 계 4,748,391 3,194,875 장기미지급금 19,457 - 합 계 4,767,848 3,194,875 한편, 당사의 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기간은 30일입니다. 11. 차입금 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당기 이자율 당반기말 전기말 운전자금 기업은행 3.68% 165,122 - 신한은행 2.61% 2,000,000 2,000,000 2.93% 358,157 - 국민은행 2.78% 1,000,000 1,000,000 2.78% 21,857 - 우리은행 2.74% 704,590 - 합 계 4,249,726 3,000,000 12. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 101,150 104,162 선수수익 181 36,986 합 계 101,331 141,148 13. 순확정급여부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,160,240 3,779,484 사외적립자산의 공정가치 (139,660) (136,173) 순확정급여부채 4,020,580 3,643,311 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도 관련 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 당기근무원가 199,665 399,330 160,491 321,022 순이자원가 14,890 29,779 13,589 27,179 종업원 급여에 포함된 총 금액 214,555 429,109 174,080 348,201 (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 판매비와관리비 93,390 186,779 50,383 100,767 연구개발비 121,165 242,330 123,697 247,434 계 214,555 429,109 174,080 348,201 14. 자본금 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 발행할 주식의 총수 : 당반기말 및 전기말 20,000,000주(2) 1주의 금 액 : 당반기말 및 전기말 500원(3) 발행한 주식의 총수 : 당반기말 및 전기말 5,991,000주 (4) 자본금 변동내역 : 당반기 및 전반기 중 변동사항은 없습니다. 15. 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 8,792,661 8,792,661 기타자본잉여금 48,697 48,697 합 계 8,841,358 8,841,358 한편, 당사의 정관에 의하면 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100억원 이내의 범위에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 보고기간말 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다. 16. 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (2,968,708) (2,968,708) 주식매수선택권 12,836 - 합 계 (2,955,872) (2,968,708) 17. 주식기준보상(1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사는 주주총회 및 이사회결의에 의거하여 회사의 임직원에 대해 주식기준보상약정을 보유하고 있는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. ㆍ부여일: 2017년 3월 27일ㆍ부여주식수: 38,000주ㆍ부여방법: 신주교부ㆍ행사가격: 10,470원ㆍ행사가능기간: 주식매수선택권 부여일에서 3년이 경과한 날로부터 3년이내ㆍ주식매수선택권 가득조건: 부여일로부터 3년 근무제공 조건(2) 당반기 중 주식매수선택권의 변동 및 당반기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 당반기말 당반기 이후인식할 보상원가 주식매수선택권 - 12,836 12,836 102,684 (3) 당사는 주식매수선택권에 대하여 공정가액 접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 부여일 현재 주식기준보상의 공정가치를 측정하기 위하여 당사가 사용한 기초자료는 다음과 같습니다. 기대주가변동성 기대행사기간 기대배당수익률 무위험이자율 44.87% 3년 - 1.68% 18. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 6,730 6,153 19. 이익잉여금 및 배당금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1. 법정적립금(*1) 252,149 234,900 2. 미처분이익잉여금 21,964,686 23,652,700 합 계 22,216,835 23,887,600 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전 에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서 는 사용될 수 있습니다. (2) 배당금 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 172,486,170원은 2017년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 838,740,000원). 20. 매출액 및 매출원가당반기 및 전반기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 제품매출액 25,473,777 27,031,938 상품매출액 59,760 45,379 매출원가 제품매출원가 19,027,789 18,347,672 상품매출원가 40,632 30,900 21. 판매비와관리비당반기 및 전반기중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,535,851 1,246,985 퇴직급여 186,779 100,766 복리후생비 463,577 420,079 여비교통비 147,485 97,545 접대비 87,884 105,628 통신비 18,886 15,635 세금과공과 43,900 36,545 감가상각비 126,141 118,768 무형자산상각비 79,652 60,565 지급임차료 122,573 99,743 수선비 1,169 2,598 보험료 54,051 54,719 차량유지비 30,474 37,755 운반비 62,715 79,070 교육훈련비 16,834 59,558 도서인쇄비 1,984 12,224 소모품비 43,704 32,362 지급수수료 174,793 220,800 견본비 19,384 24,924 광고선전비 2,800 27,400 대손상각비(환입) (35,506) 169,735 해외시장개척비 740,660 682,056 주식보상비용 12,836 - 경상연구개발비 3,421,079 3,499,324 합 계 7,359,705 7,204,784 22. 기타수익과 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 유형자산처분이익 - 1,188 - 978 잡이익 367 71,857 26,005 42,864 합 계 367 73,045 26,005 43,842 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 기부금 13,365 26,398 16,875 30,635 재고자산감모손실 - - - 8,052 무형자산손상차손 144,629 144,629 70,623 70,624 잡손실 5,924 5,924 72 78 합 계 163,918 176,951 87,570 109,389 23. 금융수익과 금융원가 (1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 이자수익 3,488 6,416 4,033 16,278 외환차익 75,296 400,515 241,939 614,526 외화환산이익 337,410 88,551 (42,413) 15,005 합 계 416,194 495,482 203,559 645,809 (2) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 이자비용 32,791 57,128 853 919 외환차손 156,706 565,821 336,907 545,634 외화환산손실 - 424,973 (269,790) 204,933 합 계 189,497 1,047,922 67,970 751,486 24. 법인세당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 5,528 32,608 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (58,021) (160,315) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (163) (3,873) 법인세수익 (52,656) (131,580) 25. 주당이익당반기 및 전반기 중 당사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 보통주당기순손익 (1,498,278,958) 1,454,317,361 가중평균유통보통주식수 5,749,539 5,843,925 주당손익 (261) 249 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 기초 5,749,539 5,991,000 자기주식 취득 - (147,075) 가중평균유통보통주식수 5,749,539 5,843,925 (3) 희석주당이익 당사는 전반기 중 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으며, 당반기에 보유 중인 주식매수선택권은 반희석효과로 인하여 당반기 및 전반기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 현금흐름표 (1) 당사의 당반기와 전반기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세수익 (52,656) (131,580) 이자수익 (6,416) (16,279) 이자비용 57,128 919 외화환산이익 (88,551) (15,005) 외화환산손실 424,973 204,933 퇴직급여 429,109 348,201 감가상각비 126,142 118,768 무형자산상각비 470,958 497,937 대손상각비(환입) (35,506) 169,735 주식보상비용 12,836 - 재고자산감모손실 - 8,052 재고자산평가손실 447,589 87,745 유형자산처분이익 (1,188) (978) 무형자산손상차손 144,629 70,624 잡손실 5,924 - 합 계 1,934,971 1,343,072 (2) 당사의 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 증가 (415,279) (43,256) 매출채권의 증가 (278,364) (1,273,087) 미수금의 증가 (109,727) (18,663) 선급금의 감소(증가) (260,515) 106,078 선급비용의 감소(증가) 253,146 (382,248) 장기선급비용의 감소 10,844 - 당기법인세자산의 증가 (122) - 부가세대급금의 증가 (138,896) (39,225) 매입채무의 증가(감소) 1,365,680 (210,424) 미지급금의 증가 106,692 510,787 장기미지급금의 증가 19,457 - 선수금의 감소 - (1,252) 미지급비용의 증가(감소) 45,804 (498,549) 선수수익의 감소 (36,805) (56,773) 예수금의 감소 (3,012) (3,356) 퇴직급의 지급 (51,839) (114,979) 합 계 507,064 (2,024,947) 27. 특수관계자(1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사의 지배ㆍ종속기업은 없으며, 기타 특수관계자 회사에는 (주)동운인터내셔널 및 DONGWOON CHINA Co., Limited 가 있습니다. 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역과 보고기간종료일 현재 당사의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 성격 당반기 전반기 매출거래 매입거래 매출거래 매입거래 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 6,551 2,200 15,300 22,150 DONGWOONCHINA Co., Limited 기타특수관계자 1,400,821 - 1,613,911 - 합 계 1,407,372 2,200 1,629,211 22,150 2) 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자 성격 당반기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 624 - 11,902 - DONGWOONCHINA Co., Limited 기타특수관계자 693,203 - 692,190 - 합 계 693,827 - 704,092 - (2) 주요 경영진에 대한 보상당반기 및 전반기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 등 367,441 440,081 한편, 당사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 관련하여 10,430,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 28. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. 다만, 경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 지역적 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 한국, 중국, 일본, 대만, 기타지역으로 구분하여 성과를 검토하고 있는바, 당반기와 전반기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국 내 중 국 대 만 베트남 기 타 합 계 제품매출액 8,155,626 15,286,252 1,823,818 159,916 48,165 25,473,777 상품매출액 39,508 - - - 20,252 59,760 합 계 8,195,134 15,286,252 1,823,818 159,916 68,417 25,533,537 (단위: 천원) 구 분 국 내 중국 대만 베트남 기타 합 계 제품매출액 8,165,803 16,288,985 1,881,575 514,110 181,465 27,031,938 상품매출액 21,940 524 - - 22,915 45,379 합 계 8,187,743 16,289,509 1,881,575 514,110 204,380 27,077,317 한편, 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 A 업체 6,544,124 7,518,422 B 업체 6,212,024 5,703,714 29. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: - 현금및현금성자산 7,597,146 7,597,146 7,620,376 7,620,376 - 매출채권및기타채권 11,197,157 11,197,157 10,595,135 10,595,135 - 기타금융자산 265 265 103,118 103,118 - 장기기타채권 1,306,467 1,306,467 1,322,565 1,322,565 - 기타장기금융자산 810,981 810,981 533,452 533,452 금융자산 합계 20,912,016 20,912,016 20,174,646 20,174,646 금융부채: - 매입채무및기타채무 4,748,391 4,748,391 3,194,875 3,194,875 - 단기차입금 4,249,726 4,249,726 3,000,000 3,000,000 - 장기기타채무 19,457 19,457 - - 금융부채 합계 9,017,574 9,017,574 6,194,875 6,194,875 당사는 장부금액과 공정가치 및 상각후 원가와의 차이가 크지 않아 장부금액을 공정가치 및 상각후 원가로 작성하였습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정 서열체계는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당반기말: 금융자산 - 현금및현금성자산 640 7,596,506 - 7,597,146 - 매출채권및기타채권 - - 12,503,624 12,503,624 - 기타금융자산 23,173 788,073 - 811,246 금융부채 - 매입채무및기타채무 - - 4,767,848 4,767,848 - 차입금 - 4,249,726 - 4,249,726 전기말: 금융자산 - 현금및현금성자산 849 7,619,527 - 7,620,376 - 매출채권및기타채권 - - 11,917,700 11,917,700 - 기타금융자산 22,434 614,136 - 636,570 금융부채 - 매입채무및기타채무 - - 3,194,875 3,194,875 - 차입금 - 3,000,000 - 3,000,000 30. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 약정한도 기업은행 기업구매자금대출 500,000 중소기업자금대출 500,000 신한은행 일반자금대출 2,000,000 운전자금대출 1,500,000 국민은행 운전자금대출 2,500,000 우리은행 운전자금대출 1,000,000 KEB하나은행 무역어음대출 900,000 합 계 8,900,000 (2) 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 15,000 이행보증 대표이사 1,200,000 기업은행 대출한도약정 4,200,000 신한은행 대출한도약정 2,750,000 국민은행 대출한도약정 1,200,000 우리은행 대출한도약정 1,080,000 KEB하나은행 대출한도약정 합 계 10,445,000 한 편, 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 제공한 지급보증은 없 습 니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부문을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 및 변동 현황 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제12기 반기2017년 반기 매출채권 10,592,056 - 0.0% 미수금 171,365 - 0.0% 합 계 10,763,421 - 0.0% 제11기2016년 매출채권 10,468,141 - 0.0% 미수금 61,638 35,506 57.6% 합 계 10,529,779 35,506 0.3% 제10기2015년 매출채권 9,150,459 - 0.0% 미수금 35,780 35,506 99.2% 합 계 9,186,239 35,506 0.4% (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제12기 반기2017년 반기 제11기2016년 제10기2015년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 35,506 35,506 35,661 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (142) ① 대손처리액(상각채권액) - - (142) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (35,506) - (13) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - 35,506 35,506 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 연령분석을 통해 1년이상 장기 미수채권에 대해 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 천원) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 매출채권 일반 9,898,229 - - - 9,898,229 특수관계자 693,827 - - - 693,827 계 10,592,056 - - - 10,592,056 구성비율 100% - - - 100% 주) 특수관계자는 (주)동운인터내셔널 및 DONGWOON CHINA Co., Limited(구, DONGWOON INT'L (HK) CO., LTD.)입니다. 다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제12기 반기2017년 반기 제11기2016년 제10기2015년 비고 상 품 151,393 209,157 21,715 - 제 품 3,689,226 4,022,370 5,431,528 - 재공품 2,433,763 3,041,685 2,286,344 - 원재료 3,702,240 2,471,387 1,251,481 - 미착품 - 264,333 - - 합 계 9,976,622 10,008,932 8,991,068 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.6% 23.4％ 20.7％ - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.1회 5.8회 5.9회 - (2) 재고자산의 평가손실 등 (가) 재고자산 평가손실당사는 1년 이상 입출고가 발생하지 않은 재고에 대하여 재고자산 평가손실을 인식합니다. 당반기에 인식한 재고자산 평가손실은 447,589천원이며, 인식한 금액은 손익계산서의 "매출원가"에 포함되어 있습니다. (나) 재고자산의 담보제공당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위:천원) 구분 2017년 반기 2016년 2015년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 7,597,146 7,597,146 7,620,376 7,620,376 10,474,492 10,474,492 매출채권및기타채권 11,197,157 11,197,157 10,595,135 10,595,135 9,252,259 9,252,259 기타금융자산 265 265 103,118 103,118 3,252,491 3,252,491 장기기타채권 1,306,467 1,306,467 1,322,565 1,322,565 1,219,897 1,219,897 기타장기금융자산 810,981 810,981 533,452 533,452 223,728 223,728 계 20,912,016 20,912,016 20,174,646 20,174,646 24,422,867 24,422,867 금융부채 매입채무및기타채무 4,748,391 4,748,391 3,194,875 3,194,875 4,577,711 4,577,711 단기차입금 4,249,726 4,249,726 3,000,000 3,000,000 - - 장기기타채무 19,457 19,457 - - - - 계 9,017,574 9,017,574 6,194,875 6,194,875 4,577,711 4,577,711 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3)금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 (단위:천원) 구분 자산명 수준 1 수준 2 수준 3 계 2017년반기 금융자산 현금및현금성자산 640 7,596,506 - 7,597,146 매출채권및기타채권 - - 12,503,624 12,503,624 기타금융자산 23,173 788,073 - 811,246 금융부채 매입채무및기타채무 - - 4,748,391 4,748,391 단기차입금 - 4,249,726 - 4,249,726 2016년 금융자산 현금및현금성자산 849 7,619,527 - 7,620,376 매출채권및기타채권 - - 11,917,700 11,917,700 기타금융자산 22,434 614,136 - 636,570 금융부채 매입채무및기타채무 - - 3,194,875 3,194,875 단기차입금 - 3,000,000 - 3,000,000 2015년 금융자산 현금및현금성자산 930 10,473,562 - 10,474,492 매출채권및기타채권 - - 10,472,156 10,472,156 기타금융자산 16,024 3,460,195 - 3,476,219 금융부채 매입채무및기타채무 - - 4,577,711 4,577,711 단기차입금 - - - - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제12기(당기) 한영회계법인 적정 - 제11기(전기) 한영회계법인 적정 - 제10기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제12기(당기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 47,000 - 제11기(전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 45,000 755 제10기(전전기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 50,000 700 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제12기(당기) - - - - - 제11기(전기) 2016.05.13 법인세 세무조정 2016.05.13 ~2017.03.31 6,000 - 제10기(전전기) 2016.02.18. 법인세 세무조정 2016.02.18 ~2016.03.31 5,500 - 2015.09.08 내부회계관리제도 구축 2015.09.08 ~2015.09.25 20,000 - 2015.04.30 코스닥상장과 관련한 용역업무(Comfort Letter) 2015.04.30 ~2015.05.20 10,000 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회의 운영에 관한 사항 정관상 이사회 운영 관련 규정 제37조【이사회의 구성과 소집】 1. 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 일주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3. 제 2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제38조【이사회의 결의방법】 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 3. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우에 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 4. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조【이사회의 의사록】 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다. 이사회 규정상 운영 관련 규정 제3조 【이사회의 구성】 1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다. 제4조 【이사회의 구분 및 소집】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다. 2. 정기이사회는 매년 1회 이상 개최한다. 3. 임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수 이상의 요구가 있을 때 개최한다. 4. 이사회를 소집할 때에는 이사회 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소 등을 통보하며 이사 2/3 이상의 동의가 있을 때는 이 절차를 생략할 수 있다. 5. 재적이사 과반수에 의한 이사회 소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. 제5조 【의장】 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사 유고시에는 회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행한다. 제6조 【이사회의 성립】 이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립한다. 제7조 【이사회의 결의방법】 1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. 2. 이사회 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 3. 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입치 않는다. 4. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2016.02.15 제 1호 의안 : 제10기 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 영업보고 및 감사보고 - 제 1호 의안 : 제10기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 이정현 중임건) - 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 - 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 제 3호 의안 : 내부회계 관리제도 운용 보고의 건 2 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 - 3 2016.08.18 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 4 2016.09.20 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 5 2016.10.12 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 6 2016.10.14 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 7 2016.11.08 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 8 2016.12.26 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 9 2017.02.10 제 1호 의안 : 제11기 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 주식매수선택권 운영규정 제정의 건 제 4호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 영업보고 및 감사보고 - 제 1호 의안 : 제11기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 임병배 선임건) - 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 (감사 최칠암 중임건) - 제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 - 제 5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 - 제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사참석여부 찬성여부 비고 1 2016.02.15 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 참석 찬성 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 2 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 불참 - - 3 2016.08.18 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 4 2016.09.20 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 5 2016.10.12 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 6 2016.10.14 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - 7 2016.11.08 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - 8 2016.12.26 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 9 2017.02.10 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 참석 찬성 - 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 주식매수선택권 운영규정 제정의 건 제 4호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 본 보고신고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 최칠암 계명대 경영대학원 졸업우리은행 부행장 (1980.2 ~ 2011.03)우리파이낸셜(주) 부사장 (2012.03~2014.03)(주)동운아나텍 감사(2014.3 ~) 해당사항 없음 다. 감사의 독립성감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제35조【감사의 직무】 1. 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 5. 감사에 대해서는 제34조의 2 제3항의 규정을 준용한다. 6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제36조【감사의 감사록】 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. 라. 감사의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2016.02.15 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 2 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 - 3 2016.08.18 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 4 2016.09.20 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 5 2016.10.12 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 6 2016.10.14 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 7 2016.11.08 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 8 2016.12.26 제 1호 의안 : 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 9 2017.02.10 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 주식매수선택권 운영규정 제정의 건 제 4호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제도의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김동철 최대주주 보통주 1,046,512 17.47 1,046,512 17.47 - 홍수현 친인척 보통주 70,000 1.17 70,000 1.17 - 김시우 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 김동수 친인척 보통주 40,000 0.67 40,000 0.67 - 김동숙 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 김영숙 친인척 보통주 30,000 0.50 30,000 0.50 - 김은숙 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 임현석 친인척 보통주 10,000 0.17 10,000 0.17 - 임현준 친인척 보통주 10,000 0.17 10,000 0.17 - 이정현 임원 보통주 32,732 0.55 32,732 0.55 - 전경인 임원 보통주 51,000 0.85 51,000 0.85 - 임병배 임원 보통주 9,695 0.16 9,695 0.16 - 윤태준 임원 보통주 27,640 0.46 27,640 0.46 - 박진 임원 보통주 27,640 0.46 27,640 0.46 - 권병섭 임원 보통주 16,200 0.27 16,200 0.27 - 조재원 관계사임원 보통주 40,000 0.67 40,000 0.67 - 공진흥 관계사임원 보통주 20,066 0.33 20,066 0.33 - 계 보통주 1,491,485 24.90 1,491,485 24.90 - 우선주 - - - - - ※ 우리사주 조합에 예탁되어 있는 수량 7,175주 포함된 수량입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 나. 최대주주의 주요 경력 직위 성명 (생년월일) 약력 대표이사 (상근 / 등기) 김동철 (58.11.01) - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실 (82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사 (87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사 (06.07~ 현재) ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 2. 최대주주의 변동 현황당사의 최대주주는 변동된 사실이 없습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김동철 1,046,512 17.47 - 스틱인베스트먼트(주) 578,290 9.65 - 우리사주조합 30,435 0.51 - 주) 소유주식수 및 지분율은 2016년12월31일자 주주명부 폐쇄 내역 및 주식등의대량보유상황보고 공시를 토대로 한 주식보유현황이며 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 날 수 있습니다. 나. 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,393 99.17 3,649,329 60.91 - 주) 상기 소액주주 현황은 2016년12월31일자 주주명부 폐쇄 내역을 토대로 작성하였으며, 본 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김동철 남 1958.11 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사(87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사(06.07~현재) 1,046,512 - 2006.07~ 현재 2018.03.26 이정현 남 1966.11 상무이사 등기임원 상근 연구개발고문 - 숭실대 전자공학과 석사 졸(95.07) - 삼성전자 연구소(95.07~04.02) - ㈜동운아나텍 연구개발고문(05.10~현재) 32,732 - 2006.07~ 현재 2019.03.29 임병배 남 1968.12 이사 등기임원 상근 경영지원총괄 - 서강대 경영학과 졸(91.02) - 한일리스금융 관리팀(93.07~00.01) - ㈜에이엠에스 재무팀(00.03~02.04) - 마이크로큐닉스㈜ 이사(02.05~13.10) - ㈜동운아나텍 경영지원실 이사(13.11~현재) 9,695 - 2013.11~ 현재 2020.03.27 전경인 남 1969.06 이사 미등기임원 상근 영업총괄 - 수원대 무역학과 졸(97.02) - ㈜동운아나텍 신규사업이사(98.11~현재) 51,000 - 2006.07~ 현재 - 윤태준 남 1972.12 이사 미등기임원 상근 응용기술그룹총괄 - 금오공대 전자공학과 석사 졸(98.02)- KEC 연구소(97.12~06.02)- 동운인터내셔널(06.03~06.07)- ㈜동운아나텍 영업마케팅그룹 이사(06.07~현재) 27,640 - 2009.04~ 현재 - 박진 남 1971.12 이사 미등기임원 상근 연구소장 - 서강대 전자공학과 석사 졸 (99.08)- LG반도체(99.08~01.12)- 전자부품연구원(02.01~04.12)- 하나마이크론(05.01~07.07)- ㈜동운아나텍 연구소장(07.08~현재) 27,640 - 2007.08~ 현재 - 권병섭 남 1965.10 이사 미등기임원 상근 개발2실장 - 한국과학기술원 전자공학과 석사 졸(97.02)- LG전자(88.01~97.12)- 매그나칩(98.01~05.06)- LDT(05.07~13.02)- ㈜동운아나텍 개발2팀 실장(13.03~현재) 16,200 - 2013.03~ 현재 - 김종배 남 1958.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 연세대 경영대학원 석사 졸 (03.08) - ㈜삼성전자 DM총괄영업 부장(83.06~07.06) - ㈜SAMT IT사업부 이사(08.01~10.01) - ㈜AMG korea 영업총괄 부사장(10.08~10.12) - ㈜Wave Electronics 전무(11.01~12.02) - 동원대학교 경영과 교수(12.03~현재)- ㈜동운아나텍 사외이사(14.11~현재) - - 2014.11~ 현재 2017.11.21 최칠암 남 1955.05 감사 등기임원 비상근 감사 - 계명대학교 경영학과 졸(80.02) - 우리은행 부행장(80.02~11.02) - 우리파이낸셜 부사장(12.03~14.03) - ㈜동운아나텍 감사(14.03~현재) - - 2014.03~ 현재 2020.03.27 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 경영지원 남 9 - - - 9 4년 4개월 411,330 45,703 - 경영지원 여 3 - - - 3 5년 1개월 82,415 27,471 - 영업마케팅 남 23 - - - 23 5년 2개월 653,417 28,409 - 영업마케팅 여 6 - - - 6 4년 4개월 126,276 21,046 - 해외영업 남 4 - - - 4 7년 11개월 129,379 32,344 - 해외영업 여 1 - - - 1 10년 2개월 24,852 24,852 - SQM 남 13 - - - 13 4년 2개월 369,339 28,410 - SQM 여 7 - - - 7 3년 5개월 141,892 20,270 - 연구소 남 53 - - - 53 3년 7개월 1,601,369 30,214 - 연구소 여 5 - - - 5 6년 120,454 24,090 - 신규사업 남 6 - - - 6 2년 9개월 250,430 41,738 - 신규사업 여 - - - - - - - - - 합 계 130 - - - 130 - 3,911,160 30,085 - 주1) 종업원 수는 임원(등기/미등기)을 포함하였습니다.주2) 연간급여총액은 2017년 6월말까지 지급된 급여 및 상여를 기준으로 작성하였습니다.주3) 1인당 평균급여액은 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 4 1,500,000 - 감 사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 299,700 59,940 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 290,700 96,900 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3,000 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,000 6,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 이사, 감사 중 개인별 5억원 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 3,209 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 3,209 - (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 오형근 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 6,000 - - 6,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 이정현 등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 권병섭 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 박진 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 전경인 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 윤태준 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 전근수 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 3,000 - - 3,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 임병배 등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 8,000 - - 8,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 윤상일 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 6,000 - - 6,000 2020.03.27 ~ 2023.03.26 10,470 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 1. 계열회사의 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 타법인출자 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 (단위: 천원) 구분 특수관계자 2017년 반기 2016년 2015년 비고 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매출거래 Dongwoon China Co., Limited 1,400,821 DRIVER IC 3,044,296 DRIVER IC 2,391,965 DRIVER IC - 매출거래 (주)동운인터내셔널 6,551 DRIVER IC 47,999 DRIVER IC 480 DRIVER IC - 매입거래 (주)동운인터내셔널 2,200 USB 구입 23,450 USB 구입 90,392 USB 구입 - 나. 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자 2017년 반기 2016년 2015년 비고 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매출채권잔액 Dongwoon China Co., Limited 693,203 DRIVER IC 692,190 DRIVER IC 449,698 DRIVER IC - 매출채권잔액 (주)동운인터내셔널 624 DRIVER IC 11,902 DRIVER IC - DRIVER IC - 매입채무잔액 (주)동운인터내셔널 - USB 구입 - USB 구입 - USB 구입 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 2017.03.27 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 2016.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2015.03.26 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2014.11.21 제 1호 의안 : 이사 선임의 건 가결 제 2호 의안 : 이사회규정 일부 변경의 건 2014.03.26 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제 3호 의안 : 이사회규정 제정의 건 제 4호 의안 : 이사 선임의 건 제 5호 의안 : 감사 보선의 건 제 6호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 7호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 다. 중요한 소송사건당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 마. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 유상증자(일반공모) 2015.06.25 4,800 4,800 4,800 - * 상기 납입금액은 총발행금액에서 발행제비용 350백만원을 제외한 금액입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 바. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.