동운아나텍 분기보고서 (2020.09)
III. 재무에 관한 사항

당사는 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD.(이하 '매수인')과 Asset Purchase Agreement를 2019년 1월 8일에 체결하여 AMOLED DC-DC Converter 사업과 관련된 특허, 상표권 등(이하 '양도자산')을 양도하고 관련 연구인력을 이전하였으며, Equity Subscription Agreement를 매수인과 체결하여 매수인발행 주식 41.68%를 취득하여 공동기업투자로 회계처리하였습니다. 또한, 당사는 매수인이 지정한 Join Technology (HK) Limited와 AMOLED DC-DC Converter 관련 서비스 제공 약정인 Master Services Agreement를 체결하였습니다. 당사는 위에 기재된 일련의 계약을 AMOLED DC-DC Converter 사업양도로 회계처리함에 따라 2019년 9월 30일(전분기)로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.

전분기 재무제표 재작성으로 인한 영향은 다음과 같습니다.

1) 포괄손익계산서에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 매출액 43,795,571 (6,542,437) 37,253,133 매출원가 (27,678,456) - (27,678,456) 매출총이익 16,117,115 (6,542,437) 9,574,678 판매비와관리비 (14,294,742) 1,027,799 (13,266,943) 영업이익 1,822,373 (5,514,638) (3,692,265) 기타영업외수익 3,046,625 9,503,891 12,550,516 기타영업외비용 (2,256,100) 169,697 (2,086,403) 금융수익 3,165,443 - 3,165,443 금융비용 (1,235,003) - (1,235,003) 법인세비용차감전순이익 4,543,338 4,158,950 8,702,288 법인세비용 (928,943) - (928,943) 분기순이익 3,614,395 4,158,950 7,773,344 기타포괄이익 (10,944) - (10,944) 분기총포괄이익 3,603,451 4,158,950 7,762,400 주당이익(원) 306 354 660 2) 자본변동표에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 이익잉여금 이익잉여금 이익잉여금 2019년 1월 1일(전기초) 12,403,801 - 12,403,801 분기순이익 3,614,395 4,158,949 7,773,344 현금배당 (244,573) - (244,573) 주식배당 (611,433) - (611,433) 2019년 9월 30일(전분기말) 15,162,189 4,158,949 19,321,139 3) 현금흐름표에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 (1,625,428) (9,503,891) (11,129,319) 분기순이익 3,614,395 4,158,950 7,773,344 비현금항목의 조정 852,733 (9,503,891) (8,651,158) 사업양도이익 - (12,441,776) (12,441,776) 무형자산처분이익 (2,937,885) 2,937,885 - 운전자본의 조정 (5,894,674) (4,158,949) (10,053,623) 선급금의 증가 (289,039) (1,197,496) (1,486,535) 선수금의 증가(감소) 4,680,260 (4,695,383) (15,123) 미지급금의 증가 348,614 1,733,929 2,082,543 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 (1,749,990) 9,503,891 7,753,901 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,013,359 9,503,891 16,517,250 사업양도 - 9,503,891 9,503,891 4) 주석상기에 기재된 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 수정과 관련하여 관련된 주석을 재작성하였습니다. 1. 요약재무정보 ※ 제15기 재무제표와 비교표시된 제14기 및 13기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (단위: 원) 구분 제15기 제14기 제13기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS I. 유동자산 49,351,698,736 40,382,701,064 28,716,961,331 당좌자산 31,368,639,321 24,397,912,699 19,208,283,387 재고자산 17,983,059,415 15,984,788,365 9,508,677,944 II. 비유동자산 11,382,609,092 13,658,306,884 12,954,809,384 투자자산 4,290,649,346 5,601,835,671 2,030,583,315 유형자산 798,277,437 717,099,082 400,878,947 무형자산 1,669,646,418 2,027,149,258 5,300,666,221 기타비유동자산 4,624,035,891 5,312,222,873 5,222,680,901 자 산 총 계 60,734,307,828 54,041,007,948 41,671,770,715 I. 유동부채 25,666,928,809 17,172,000,823 10,279,974,301 II. 비유동부채 9,615,098,979 12,145,133,395 10,746,370,656 부 채 총 계 35,282,027,788 29,317,134,218 21,026,344,957 자본금 7,879,436,000 7,550,450,000 6,677,721,000 자본잉여금 15,409,761,644 13,549,541,493 12,397,433,567 자본조정 (13,659,457,134) (13,829,198,416) (10,833,529,470) 기타포괄손익누계액 188,250,553 (66,211,019) - 이익잉여금 13,855,143,013 17,519,291,672 12,403,800,661 자 본 총 계 23,673,134,076 24,723,873,730 20,645,425,758 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 해당없음 2020.01.01~2020.09.30 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 매출액 46,009,968,522 54,763,967,033 46,698,555,191 영업이익 (647,662,941) (39,337,548,973) (6,280,844,943) 당기순이익 (2,989,366,859) 6,605,385,258 (7,870,656,210) 기본주당순이익(원) (213) 548 (675) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기 재무제표_1110.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 14 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 15 기 3분기말 제 14 기말 자산 유동자산 49,351,698,736 40,382,701,064 현금및현금성자산 10,070,606,169 10,839,386,543 기타금융자산 510,000,000 15,000,000 매출채권 및 기타채권 19,105,097,439 12,173,268,408 재고자산 17,983,059,415 15,984,788,365 기타유동자산 1,681,910,173 1,357,841,868 당기법인세자산 1,025,540 12,415,880 비유동자산 11,471,573,944 13,658,306,884 장기기타채권 1,229,804,989 1,211,686,115 기타비유동금융자산 2,231,422,328 3,363,980,603 기타비유동자산 88,964,852 90,566,752 공동기업투자주식 2,059,227,018 2,237,855,068 유형자산 798,277,437 717,099,082 사용권자산 320,594,106 481,934,438 무형자산 1,669,646,418 2,027,149,258 이연법인세자산 3,073,636,796 3,528,035,568 자산총계 60,823,272,680 54,041,007,948 부채 유동부채 27,535,039,625 17,172,000,823 매입채무 및 기타채무 11,901,251,543 4,585,932,474 유동리스부채 209,490,065 429,644,249 단기차입금 12,444,450,116 9,500,000,000 기타유동금융부채 999,999,996 2,499,999,996 기타유동부채 111,737,089 156,424,104 유동성전환사채 1,868,110,816 비유동부채 9,615,098,979 12,145,133,395 장기기타채무 295,392,487 251,523,195 장기리스부채 62,386,595 35,101,198 장기차입금 4,166,666,674 2,916,666,671 전환사채 4,386,548,821 순확정급여부채 5,090,653,223 4,555,293,510 부채총계 37,150,138,604 29,317,134,218 자본 자본금 7,879,436,000 7,550,450,000 자본잉여금 15,409,761,644 13,549,541,493 자본조정 (13,659,457,134) (13,829,198,416) 기타포괄손익누계액 188,250,553 (66,211,019) 이익잉여금(결손금) 13,855,143,013 17,519,291,672 자본총계 23,673,134,076 24,723,873,730 자본과부채총계 60,823,272,680 54,041,007,948 포괄손익계산서 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 21,479,329,994 46,009,968,522 15,263,528,525 37,253,133,302 매출원가 15,113,704,431 32,620,368,467 10,932,877,635 27,678,455,770 매출총이익 6,365,625,563 13,389,600,055 4,330,650,890 9,574,677,532 판매비와관리비 4,762,285,479 14,037,262,996 4,555,740,974 13,266,942,794 영업이익(손실) 1,603,340,084 (647,662,941) (225,090,084) (3,692,265,262) 공동기업투자손익 1,166,196,585 기타이익 301,643 6,408,619 201,566 12,550,515,871 기타손실 179,047,752 966,979,000 1,313,003,590 2,086,403,138 금융수익 (58,899,539) 983,699,659 692,078,070 3,165,442,721 금융원가 375,686,225 1,644,763,012 428,528,926 1,235,002,722 법인세비용차감전순이익(손실) 990,008,211 (2,269,296,675) (108,146,379) 8,702,287,470 법인세비용 12,634,562 (720,070,184) 29,110,013 (928,943,060) 당기순이익(손실) 1,002,642,773 (2,989,366,859) (79,036,366) 7,773,344,410 기타포괄손익 111,006,281 188,250,553 9,882,924 (10,944,150) 총포괄손익 1,113,649,054 (2,801,116,306) (69,153,442) 7,762,400,260 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 72 (213) (7) 660 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 72 (213) (7) 655 자본변동표 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,677,721,000 12,397,433,567 (10,833,529,470) 12,403,800,661 20,645,425,758 당기순이익(손실) 7,773,344,410 7,773,344,410 지분법자본변동 (10,944,150) (20,827,074) 주식매수선택권 759,980 759,980 현금배당 244,573,460 244,573,460 자기주식 취득 (3,002,255,586) (3,002,255,586) 미교부주식배당금 611,433,000 (3,473,870) (611,433,000) (3,473,870) 전환권사채의 전환권행사 전환권대가 2019.09.30 (기말자본) 7,289,154,000 12,393,959,697 (13,835,025,076) (10,944,150) 19,321,138,611 25,158,283,082 2020.01.01 (기초자본) 7,550,450,000 13,549,541,493 (13,829,198,416) (66,211,019) 17,519,291,672 24,723,873,730 당기순이익(손실) (2,989,366,859) (2,989,366,859) 지분법자본변동 254,461,572 254,461,572 주식매수선택권 169,741,282 169,741,282 현금배당 674,781,800 674,781,800 자기주식 취득 미교부주식배당금 전환권사채의 전환권행사 328,986,000 2,802,542,651 3,131,528,651 전환권대가 (942,322,500) (942,322,500) 2020.09.30 (기말자본) 7,879,436,000 15,409,761,644 (13,659,457,134) 188,250,553 13,855,143,013 23,673,134,076 현금흐름표 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 영업활동현금흐름 (1,341,773,833) (11,129,319,260) 당기순이익(손실) (2,989,366,859) 7,773,344,410 비현금항목의 조정 4,595,077,706 (8,651,158,217) 순운전자본의 변동 (2,712,554,988) (10,053,623,385) 이자수취(영업) 9,950,720 60,520,971 이자지급(영업) (283,504,157) (259,563,323) 배당금수취(영업) 27,233,405 8,453,824 법인세납부(환급) 11,390,340 (7,293,540) 투자활동현금흐름 (1,551,311,880) 7,753,900,736 단기금융상품의 취득 (495,000,000) (3,014,522,770) 단기금융상품의 처분 3,017,504,326 장기대여금의 증가 (50,000,000) 장기대여금의 감소 20,000,000 49,880,000 장기금융상품의 취득 (38,471,920) (113,886,448) 장기금융상품의 처분 265,913,643 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (1,750,800,000) 종속기업에 대한 투자자산의 감소 1,680,768,000 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (3,624,432,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 유형자산의 취득 (325,272,664) (576,845,285) 유형자산의 처분 192,886 무형자산의 취득 (609,921,638) (846,275,352) 무형자산의 처분 보증금의 증가 (266,976,220) (87,387,240) 보증금의 감소 276,403,680 29,870,107 사업양도 13,125,436,583 당기손익인식금융자산의 취득 (500,000,000) 당기손익인식금융자산의 처분 7,958,882 28,452,286 재무활동현금흐름 1,824,125,746 (1,037,724,260) 단기차입금의 증가 9,994,450,117 3,794,723,200 단기차입금의 상환 (5,300,000,000) (1,161,515,066) 유동상 장기부채의 상환 (1,500,000,000) 자기주식의 취득 (3,002,255,586) 주식발행비용 (216,982) (3,473,870) 금융리스부채의 지급 (695,325,589) (420,629,478) 배당금지급 (674,781,800) (244,573,460) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,068,959,967) (4,413,142,784) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 300,179,593 720,464,324 기초현금및현금성자산 10,839,386,543 8,590,057,129 기말현금및현금성자산 10,070,606,169 4,897,378,669 5. 재무제표 주석 제 15(당) 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 14(전) 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 동운아나텍 1. 일반사항 1.1 회사의 개요 주식회사 동운아나텍(이하 '당사')은 2006년에 동운인터내셔널로부터 반도체 제조사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 아날로그반도체 개발과 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며 서울특별시 서초구에 본점을 두고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 7,879,436천원 이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 성 명 보통주 보유주식수 지분율 김동철 1,752,244 11.12% 특수관계인 793,152 5.03% (주)동운아나텍(자기주식) 1,605,264 10.19% 우리사주조합 11,400 0.07% 기타 11,596,812 73.59% 합 계 15,758,872 100.00% 1.2 종속기업 현황당사는 당기 중 DONGWOON HEALTHCARE, INC.을 설립하였으나 당기 중 청산이 완료되어 당분기말 현재 당사는 종속기업투자주식을 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다. 따라서 당기의 재무제표는 개별재무제표입니다. DONGWOON HEALTHCARE, INC. 청산에 따라 계산된 처분 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 종속기업투자주식 취득금액(A) 1,750,800 지배력 상실 시점의 순자산(B) 1,720,367 투자자산처분손실(A-B) 30,433 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해 석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁 기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의 이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 재무보고를 위한 개념체계 (2018) 개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.5 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19 ('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현 금 944 1,312 보통예금 10,069,662 10,838,075 합 계 10,070,606 10,839,387 (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금은 없습니다. 4. 범주별 금융상품 분류 및 손익(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 10,070,606 - - 10,070,606 매출채권및기타채권 19,252,547 - - 19,252,547 기타금융자산 510,000 - - 510,000 장기기타채권 1,228,805 - - 1,228,805 기타장기금융자산 174,862 2,056,559 - 2,231,421 자산 합계 31,236,820 2,056,559 - 33,293,379 부채 매입채무및기타채무 - - 12,098,497 12,098,497 단기차입금 - - 12,444,450 12,444,450 유동성장기차입금 - - 1,000,000 1,000,000 장기기타채무 - - 357,779 357,779 장기차입금 - - 4,166,667 4,166,667 전환사채 - - 1,868,111 1,868,111 부채 합계 - - 31,935,504 31,935,504 [단위 : 천원] 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 10,839,387 - - 10,839,387 매출채권및기타채권 12,173,268 - - 12,173,268 기타금융자산 15,000 - - 15,000 장기기타채권 1,211,686 - - 1,211,686 기타장기금융자산 133,973 3,230,008 - 3,363,981 자산 합계 24,373,314 3,230,008 - 27,603,322 부채 매입채무및기타채무 - - 5,015,577 5,015,577 단기차입금 - - 9,500,000 9,500,000 유동성장기차입금 - - 2,500,000 2,500,000 장기기타채무 - - 286,624 286,624 장기차입금 - - 2,916,667 2,916,667 전환사채 - - 4,386,549 4,386,549 부채 합계 - - 24,605,417 24,605,417 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 - 공정가치 측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 30,278 - - 30,278 배당금수익 - 27,233 - 27,233 외환차익 528,173 - 107,316 635,489 외화환산이익 253,496 - 37,203 290,699 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 - - - - 합 계 811,947 27,233 144,519 983,699 금융원가 이자비용 - - 684,424 684,424 외환차손 262,334 - 230,310 492,644 외화환산손실 197,325 - 3,159 200,484 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 - 267,211 - 267,211 합 계 459,659 267,211 917,893 1,644,763 [단위 : 천원] 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 - 공정가치 측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 96,558 - - 96,558 배당금수익 - 8,454 - 8,454 외환차익 679,509 - 166,335 845,844 외화환산이익 509,260 - 8,080 517,340 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 - 1,178,645 - 1,178,645 합 계 1,285,327 1,187,099 174,415 2,646,841 금융원가 이자비용 - - 1,235,443 1,235,443 외환차손 352,662 - 246,334 598,996 외화환산손실 138,887 - 1,143 140,030 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 - 2,416 - 2,416 합 계 491,549 2,416 1,482,920 1,976,885 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 19,053,486 - 12,120,582 - 미수금 51,612 - 52,686 - 보증금 - 1,021,605 - 1,034,486 대여금 - 207,200 - 177,200 합 계 19,105,098 1,228,805 12,173,268 1,211,686 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 정상채권 만기경과 미손상채권 손상채권 합계 3개월초과 당분기말 16,353,139 2,700,347 - 19,053,486 전기말 10,415,046 1,705,536 - 12,120,582 6. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 510,000 - 15,000 - 장기금융상품 - 174,863 - 133,973 당기손익-공정가치 측정 금융자산(시장성 있는 지분증권) - 992,982 - 1,018,578 당기손익-공정가치 측정 금융자산(시장성 없는 지분증권) - 947,141 - 955,100 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) - 116,436 - 1,256,330 합 계 510,000 2,231,422 15,000 3,363,981 (* 1) 회사의 전환사채와 관련해서 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습 니 다.(2) 회사의 단ㆍ장기금융상품은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 회사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 손상차손 당기이전 당기 지분증권> 엘컴텍 - 65,083 15,482 15,482 50,537 - 비에이치 - 1,333,848 977,500 977,500 - - 소 계 1,398,931 992,982 992,982 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스1호펀드 3.29 447,141 447,141 447,141 - - 에버그린투자파트너스3호펀드 23.92 500,000 500,000 500,000 - - 소 계 947,141 947,141 947,141 - - 합 계 2,346,072 1,940,123 1,940,123 50,537 - [단위 : 천원] 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 손상차손 전기이전 전기 지분증권> 엘컴텍 - 65,082 15,778 15,778 50,537 - 비에이치 - 1,333,848 1,002,800 1,002,800 - - 소 계 1,398,930 1,018,578 1,018,578 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스1호펀드 3.29 455,100 455,100 955,100 - - 에버그린투자파트너스3호펀드 23.92 500,000 500,000 500,000 - - 소 계 955,100 955,100 955,100 - - 합 계 2,354,030 1,973,678 1,973,678 50,537 - (4) 보고기간 종료일 현재 회사의 당기손익-공정가치측정 금융자산(지분증권)의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구분 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 당분기말 1,973,678 - (7,959) (25,596) 1,940,123 전기말 1,274,546 500,000 (28,452) 227,584 1,973,678 7. 기타자산 보고기간 종료일 현재 회사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 63,524 124,403 선급비용 466,862 315,533 부가세대급금 1,151,524 917,906 소 계 1,681,910 1,357,842 비유동자산 장기선급금 88,965 90,567 합 계 1,770,875 1,448,409 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 218,731 (41,710) 177,021 216,206 (31,665) 184,541 원재료 5,012,485 (509,694) 4,502,791 4,628,301 (100,337) 4,527,964 재공품 6,969,671 (178,958) 6,790,713 6,178,587 (51,848) 6,126,739 제품 7,556,332 (1,043,797) 6,512,535 6,195,060 (1,049,516) 5,145,544 합 계 18,757,219 (1,774,179) 17,983,060 17,218,154 (1,233,366) 15,984,788 9. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 차량운반구 117,904 - (102,206) 15,698 공기구비품 2,585,844 (54,695) (1,802,646) 728,503 시설장치 238,956 - (184,880) 54,076 합 계 2,942,704 (54,695) (2,089,732) 798,277 [단위 : 천원] 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 차량운반구 117,905 - (92,811) 25,094 공기구비품 2,244,496 (57,702) (1,567,567) 619,227 시설장치 238,957 - (166,179) 72,778 합 계 2,601,358 (57,702) (1,826,557) 717,099 (2) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 기 말 차량운반구 25,094 - - (9,396) 15,698 공기구비품 619,227 325,273 - (215,997) 728,503 시설장치 72,778 - - (18,702) 54,076 합 계 717,099 325,273 - (244,095) 798,277 [단위 : 천원] 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 기 말 기계장치 11 - (11) - - 차량운반구 23,876 22,231 - (21,013) 25,094 공기구비품 345,529 542,714 (254) (268,762) 619,227 시설장치 31,463 60,000 - (18,685) 72,778 합 계 400,879 624,945 (265) (308,460) 717,099 10. 사용권자산(1) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 : 건물 320,594 481,934 소 계 320,594 481,934 리스부채 : 유동 209,490 429,644 비유동 62,387 35,101 소 계 271,877 464,745 (2) 보고기간 종료일 현재 사용권자산 증감내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 회계변경효과 취 득 감 소 감가상각비 기 말 건물 481,934 - 330,912 (220,343) (271,909) 320,594 [단위 : 천원] 구 분 기 초 회계변경효과 수정 후 기초 취 득 감가상각비 기 말 건물 - 761,145 761,145 314,916 (594,127) 481,934 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 증감내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 회계변경효과 수정 후 기초 증 가 이자비용 지 급 기 말 리스부채 464,746 - - 295,710 27,751 (516,330) 271,877 [단위 : 천원] 구 분 기 초 회계변경효과 수정 후 기초 증 가 이자비용 지 급 기 말 리스부채 - 721,715 721,715 311,604 18,447 (587,020) 464,746 (4) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 포괄손익계산서에서 인식된 금액은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 상각비 449,044 594,127 리스 이자비용 8,246 18,447 단기 리스료 30,094 23,034 소액자산 리스료 54,157 15,604 비 용 합 계 541,541 651,212 리스 이자수입 15,879 25,596 수 익 합 계 15,879 25,596 11. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 개발비 10,855,030 (9,550,078) 1,304,952 9,640,057 (8,068,720) 1,571,337 산업재산권 222,771 (185,994) 36,777 215,397 (169,800) 45,597 소프트웨어 467,704 (387,487) 80,217 466,759 (328,994) 137,765 기타의 무형자산 499,065 (251,365) 247,700 499,065 (226,615) 272,450 합 계 12,044,570 (10,374,924) 1,669,646 10,821,278 (8,794,129) 2,027,149 (*1) 상각누계액은 손상차손누계액을 포함한 금액입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 취 득 처 분(*1) 상 각 손 상 기 말 개발비 1,582,826 608,521 - (473,236) (413,159) 1,304,952 산업재산권 45,597 7,374 - (16,194) - 36,777 소프트웨어 137,765 945 - (58,493) - 80,217 기타의 무형자산 272,450 - - (24,750) - 247,700 합 계 2,038,638 616,840 - (572,673) (413,159) 1,669,646 [단위 : 천원] 구 분 기 초 취 득 처 분(*1) 상 각 손 상 기 말 개발비 4,767,955 1,214,973 (681,515) (1,549,318) (2,180,758) 1,571,337 산업재산권 63,244 9,113 (2,145) (24,615) - 45,597 소프트웨어 164,017 56,150 - (82,402) - 137,765 기타의 무형자산 305,450 - - (33,000) - 272,450 합 계 5,300,666 1,280,236 (683,660) (1,689,335) (2,180,758) 2,027,149 (*1) 전기 중 사업양도와 관련하여 683,660천원의 무형자산을 처분하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 회사는 6개의 프로젝트에 대해 개발비자산으로 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 장부금액 상위 3개의 프로젝트의 변동내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 증 가 상각비 기 말 A - 349,330 - 349,330 B 413,629 - (126,387) 287,242 C 184,431 76,990 (29,047) 232,374 합 계 598,060 426,320 (155,434) 868,946 (4) 회사는 개발비자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 회수가능액과의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다. (5) 회사의 연구개발비 지출 총액은 판매비와관리비에 반영되어 있습니다. (6) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 12. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 회사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 매입채무 9,989,566 2,779,229 미지급금 1,365,697 1,295,350 미지급비용 533,743 511,354 리스부채 209,490 429,644 소 계 12,098,496 5,015,577 장기미지급금 295,392 251,523 리스부채 62,387 35,101 소 계 357,779 286,624 합 계 12,456,275 5,302,201 한편, 회사의 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기간은 30일입니다. 13. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 신한은행 6.85% 1,500,000 1,800,000 우리은행 4.13% 1,700,000 1,700,000 우리은행 3.63% 6,780 KDB산업은행 2.51% 3,000,000 3,000,000 KDB산업은행 2.51% 2,000,000 2,000,000 KB국민은행 4.59% 1,200,000 - KB국민은행 4.09% 837,670 IBK기업은행 2.54% 1,000,000 - IBK기업은행 4.30% 500,000 500,000 NH농협은행 5.50% 500,000 500,000 KB하나 은행 3.30% 200,000 합 계 12,444,450 9,500,000 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 차입금종류 차입처 당기 이자율 당분기말 전기말 운전자금 KB국민은행 - - 1,500,000 KB국민은행 4.48% 916,667 1,916,667 KB국민은행 3.20% 2,000,000 - IBK기업은행 2.68% 2,000,000 2,000,000 합 계 4,916,667 5,416,667 차감 : 유동성대체 (750,000) (2,500,000) 장기차입금 4,166,667 2,916,667 14. 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 회사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 명 칭 구 분 당분기말 전기말 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액(*1) 1,995,000 5,250,000 전환권조정(*1) (123,568) (840,852) 사채할인발행차금 (3,321) (22,599) 합 계 1,868,111 4,386,549 (*1) 2020년 1월 23일 1,750,000천원, 2020년 3월 2일 1,505,000천원의 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다.(*2) 전환사채는 사채권자의 조기상환청구권의 행사일을 고려하여 만기를 2021년 2월 24일로 산정하였습니다. 한편, 당사의 정관에 의하면 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100억원 이내의 범위에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 이러한 조건으로 2018년 8월 24일에 발행된 전환사채는 전기 중 1,750백만원과 당분기 중 3,255백만원이 전환되어 당분기 보고기간종료일 현재 잔액은 1,995백만원입니다. 신주인수권부사채는 발행된 내역이 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 금 액 사채의 명칭 주식회사 동운아나텍 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행금액 7,000,000,000 원 용도 운영자금 발행일 2018-08-24 만기일 2023-08-24 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 액면가 500원을 기준으로 1주당 4,947원으로함.(*1) 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정한다.2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 전환가액을 조정한다.3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 전환가격 4. 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 이와같이 산출된 전환가격이 발행 당시 전환가격의 70%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가격의 70%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다. 위 항목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 전환청구기간 2019년 8월 24일부터 2023년 7월 24일까지 옵션에 관한 사항 1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2021년 02월 24일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환수익률이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.2. 콜옵션(Call Option)에 관한 사항발행회사 및/또는 발행회사가 지정하는 자(이하 총칭하여 "매수청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 8월 24일 이후 2021년 2월 24일까지 매 3개월이 되는 날(이하 "콜옵션 행사일" 이라 한다)에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매수청구권자는 매매일까지 3개월 단위 연복리 2.0%의 수익률이 보장된 본 계약 제(1)호의 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 취득할 수 있다. 단, 매수청구권자는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 50%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (*1) 전환가액은 발행시 주당 6,405원이었으나, 2회 조정 및 주식배당에 의한 전환가액 조정을 통하여 4,947원으로 조정되었습니다. 전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생금융상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하였습니다. 전환권이포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 사채의 미래현금흐름을 할인하여 측정하였으며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 한편, 회사는 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의 경우 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되지 않는한 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 이에 따라 회사는 발행자의 콜옵션(Call Option)을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계상하였습 니다. (3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 인식한 내재파생상품의 변동내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 전기말 감소 평가 당분기말 콜옵션(Call Option) 1,256,330 (898,279) (241,615) 116,436 15. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 회사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 예수금 111,737 156,424 선수금 12,245 - 합 계 123,982 156,424 16. 순확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,388,495 4,897,321 사외적립자산의 공정가치 (297,842) (342,027) 순확정급여부채 5,090,653 4,555,294 (2) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 기초금액 4,897,321 4,333,016 급여비용(당기손익) - 근무원가 632,247 734,649 - 이자원가 69,841 85,994 퇴직급여 지급액 (210,914) (1,065,255) 확정급여제도의 재측정요소(기타포괄손익) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 42,904 - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 380,795 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 385,218 기말금액 5,388,495 4,897,321 (3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 기초금액 342,027 238,962 급여비용(당기손익) - 이자수익 7,081 6,879 퇴직급여 지급액 (51,266) (66,054) 확정급여제도의 재측정요소(기타포괄손익) - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (3,760) 기여금 납입액 - 166,000 기말금액 297,842 342,027 (4) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성요소는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 1) 활성시장 공시가격이 있는 자산 - - 2) 활성시장 공시가격이 없는 자산 - - - 원리금보장상품(정기예금 등) 297,842 342,027 합 계 297,842 342,027 (5) 보고기간 종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 인식된 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 당기근무원가 632,247 734,649 부채에 대한 이자비용 69,841 85,994 사외적립자산의 이자 (7,081) (6,879) 합 계 695,006 813,764 상기의 손익은 포괄손익계산서에서 다음의 항목으로 인식하였습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 판매비와관리비(퇴직급여) 180,279 310,449 판매비와관리비(경상연구개발비) 514,727 503,315 합 계 695,006 813,764 17. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 금액 발행주식수 금액 보통주 20,000,000 500 원 15,758,872 주 7,879,436 15,100,900 주 7,550,450 당분기 중 전환사채의 전환권 행사(보통주 657,972주)를 통해 자본금 328,986 천원이 증가하였 습 니 다. 18. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 14,783,513 11,980,971 기타자본잉여금 48,697 48,697 전환권대가 577,552 1,519,874 합 계 15,409,762 13,549,542 한편, 당사의 정관에 의하면 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100억원 이내의 범위에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 보고기간말 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 금액은 70억이며 당기 중 3,255백만원, 전기 중 1,750백만원이 전환되어 잔액은 1,995백만원입니다. 신주인수권부사채는 발행된 내역이 없습니다. 19. 자본조정보고기간 종료일 현재 회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (13,895,234) (13,895,234) 주식매수선택권 235,777 66,036 합 계 (13,659,457) (13,829,198) 20. 주식기준보상 (1) 보고기간 종료일 현재 회사는 주주총회 및 이사회결의에 의거하여 당사의 임직원에 대해 주식기준보상약정을 보유하고 있는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. ㆍ부여일: 2017년 3월 27일 ㆍ부여주식수: 47,519주 ㆍ부여방법: 신주교부 ㆍ 행사가격: 5,067원 ㆍ행사가능기간: 주식매수선택권 부여일에서 3년이 경과한 날로부터 3년이내ㆍ주식매수선택권 가득조건: 부여일로부터 3년 근무제공 조건(2) 보고기간 종료일 현재 주식매수선택권의 변동 및 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 증 가 당분기말 당기 이후인식할 보상원가 주식매수선택권 66,036 169,741 235,777 - (3) 회사는 주식매수선택권에 대하여 공정가액 접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 부여일 현재 주식기준보상의 공정가치를 측정하기 위하여 회사가 사용한 기초자료는 다음과 같습니다. 기대주가변동성 기대행사기간 기대배당수익률 무위험이자율 44.87% 3년 - 1.68% 21. 공동기업 투자 (1) 보고기간 종료일 현재 공동기업 투자 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 회사명 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 중국 심천 41.68% 2,059,227 41.68% 2,237,855 (2) 보고기간 종료일 현재 공동기업에 대한 투자금액 변동내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 기업명 기초 취득 공동기업투자손익 지분법 자본변동 기말 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 2,237,855 - (486,186) 307,558 2,059,227 22. 종속기업투자주식 당사는 당분기 중 DONGWOON HEALTHCARE, INC.을 설립하였으나 당분기 중 청산이 완료되어 당분기말 현재 당사는 종속기업투자주식을 보유하고 있지 않으며, 청산에 따라 계산된 처분 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 종속기업투자주식 취득금액(A) 1,750,800 지배력 상실 시점의 순자산(B) 1,720,367 투자자산처분손실(A-B) 30,433 23. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 355,100 287,623 미처분이익잉여금 13,500,043 17,231,669 합 계 13,855,143 17,519,292 (*1) 회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 회사의 보고기간 종료일 현재 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당 기 전 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 17,231,669 12,140,636 1.전기이월미처분이익잉여금 11,260,172 20,018,382 2.확정급여제도의 재측정 요소 (633,888) 46,492 3.회계정책변경효과 - (53,582) 4.당기순손익 6,605,385 (7,870,656) Ⅱ. 이익잉여금처분액 (742,260) (880,464) 1.이익준비금 67,478 24,457 2.현금배당 674,782 244,574 3.주식배당 - 611,433 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 16,489,409 11,260,172 상기 이익잉여금처분계산서는 주주총회에서 승인되었으며, 당기는 2020년 3월 26일에 처분 확정 되었습니다. (전기 처분 확정일 : 2019년 3월 26일) 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익정보 구분회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 아날로그반도체 아날로그반도체 재화 또는 용역의 유형 제품매출 45,817,005 37,067,718 상품매출 110,464 110,188 기타매출 82,500 75,227 합 계 46,009,969 37,253,133 지리적 시장 내수 10,360,767 10,931,117 중국 24,511,471 22,378,311 대만 10,188,664 3,368,502 일본 29,858 59,406 기타 919,209 515,797 합 계 46,009,969 37,253,133 (2) 계약잔액 [단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 매출채권 19,053,486 12,120,582 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 당기 및 전기에 인식한 충당금은 없습니다. (3) 수행의무상품 및 제품매출에 대한 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 회수기간은 재화 이전후 30일에서 90일 입니다. (4) 매출원가 보고기간 종료일 현재 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 32,546,812 27,531,993 상품매출원가 73,556 92,703 기타매출원가 - 53,760 합 계 32,620,368 27,678,456 25. 비용의 성격별 분류보고기간 종료일 현재 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (1,998,271) (8,130,795) 원재료 등의 매입액 20,409,092 21,299,428 급여 5,781,510 5,681,117 퇴직급여 695,007 610,323 감가상각비 743,543 648,435 무형자산상각비 572,673 1,289,392 복리후생비 707,031 686,425 지급수수료 16,499,861 15,432,764 지급임차료 157,147 180,079 기타 3,090,038 3,248,231 매출원가 및 판매비와관리비 합계 46,657,631 40,945,399 26. 판매비와 관리비보고기간 종료일 현재 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 급여 2,186,255 2,421,906 퇴직급여 270,419 253,082 복리후생비 622,138 604,366 여비교통비 166,187 314,410 접대비 168,150 194,117 통신비 20,910 21,777 세금과공과 69,943 61,362 감가상각비 743,543 648,435 지급임차료 54,157 74,394 보험료 61,572 66,050 차량유지비 73,501 69,370 도서인쇄비 5,977 5,137 교육훈련비 9,575 26,269 운반비 217,930 137,401 소모품비 110,474 79,249 지급수수료 1,028,653 688,470 광고선전비 29,850 16,799 견본비 - 11,243 해외시장개척비 1,145,349 1,230,961 무형자산상각비 99,438 287,166 주식보상비용 169,741 760 경상연구개발비 6,783,501 6,054,219 합 계 14,037,263 13,266,943 27. 기타수익과 기타비용(1) 보고기간 종료일 현재 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 잡이익 6,409 108,740 (2) 보고기간 종료일 현재 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 지분법손실 486,186 1,209,322 기부금 37,200 40,148 잡손실 1 184,075 합 계 523,387 1,433,545 28. 금융수익과 금융원가 (1) 보고기간 종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 이자수익 30,278 79,861 배당금수익 27,233 8,454 외환차익 635,489 677,324 외화환산이익 290,699 829,058 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 1,570,746 합 계 983,699 3,165,443 (2) 보고기간 종료일 현재 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 이자비용 684,424 865,742 외환차손 492,644 337,943 외화환산손실 200,484 29,197 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 267,210 2,120 합 계 1,644,762 1,235,002 29. 법인세 보고기간 종료일 현재 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 등 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 454,399 928,943 자본에 직접 반영된 법인세비용 265,671 - 법인세비용 720,070 928,943 30. 주당이익 보고기간 종료일 현재 회사의 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다 (1) 기본주당이익 [단위 : 원] 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 1,002,642,773 (2,989,366,859) (79,036,366) 7,773,344,410 가중평균유통보통주식수 14,057,476 주 14,057,476 주 13,864,156 주 14,008,882 주 주당이익 72 (213) (6) 554 (2) 희석주당이익 회사가 보유 중인 잠재적 보통주는 반희석효과로 인하여 당기 및 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 31. 현금흐름표 (1) 보고기간 종료일 현재 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 법인세비용 454,399 928,943 이자비용 475,158 865,743 외화환산손실 204,637 29,197 퇴직급여 695,007 610,323 감가상각비 743,543 648,435 무형자산상각비 561,184 1,289,392 주식보상비용 169,741 760 재고자산평가손실 549,649 41,644 재고자산평가손실 환입 (4,425) - 유형자산처분손실 277,909 23 무형자산손상차손 413,159 652,835 공동기업투자손실 486,186 1,209,322 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 25,596 2,120 이자수익 (24,488) (79,861) 배당금수익 (27,233) (8,454) 외화환산이익 (404,944) (829,057) 사업매각이익 - (12,441,776) 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 - (1,570,746) 합 계 4,595,078 8,651,158 (2) 보고기간 종료일 현재 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) (2,539,064) (8,172,439) 매출채권의 감소(증가) (6,990,983) (4,570,895) 미수금의 감소(증가) 34,813 30,504 선급금의 감소(증가) 55,563 (1,486,535) 선급비용의 감소(증가) (151,330) 131,218 선급부가세의 감소(증가) (233,618) (1,277,591) 매입채무의 증가(감소) 7,181,947 3,495,618 미지급금의 증가(감소) 55,947 2,082,543 장기미지급금의 증가 43,869 41,822 선수금의 증가(감소) 12,245 (15,123) 미지급비용의 증가(감소) 22,390 50,360 예수금의 증가(감소) (44,687) (1,676) 부가세예수금의 증가(감소) - 196,901 퇴직금의 지급 (159,647) (558,330) 합 계 (2,712,555) (10,053,623) (3) 보고기간 종료일 현재 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 우선주의 보통주 전환 - 338,612 32. 특수관계자 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 회사에는 (주)동운인터내셔널 , DONGWOON CHINA Co., Limited 이 있으며, 공동기업에는 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO.,LTD가 있습니다. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역과 보고기간종료일 현재 당사의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 거래내역 [단위 : 천원] 특수관계자 성격 당분기 전기 매출거래 매입거래 종속기업투자주식 취득 매출거래 매입거래 고정자산 처분 공동기업투자주식 취득 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 3,079 3,100 - 5,335 7,680 - - DONGWOON CHINA Co., Limited 기타특수관계자 1,271,543 - - 3,905,320 1,180 - - SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 공동기업 - - - - - 3,624,432 3,624,432 HONGKONG CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LIMITED (*1) 기타특수관계자 3,672 - - - - - - 합 계 1,278,294 3,100 - 3,910,655 8,860 3,624,432 3,624,432 (*1) HONGKONG CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LIMITED 는 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD의 자회사입니다. 2) 채권ㆍ채무 [단위 : 천원] 특수관계자 성격 당분기 전기 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 - - - 3,179 HONGKONG CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LIMITED 기타특수관계자 2,131 110,803 - - DONGWOONCHINA Co., Limited 기타특수관계자 4,113,302 - 3,132,116 - 합 계 4,115,433 110,803 3,132,116 3,179 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 대여금 177,200 50,000 20,000 207,200 (3) 주요 경영진에 대한 보상보고기간 종료일 현재 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전기 급여 등 975,433 819,447 한편, 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 관련하여 15,540백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 33. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. 다만, 경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 지역적 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 한국, 중국, 일본, 대만, 기타지역으로 구분하여 성과를 검토하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 지역별 매출액은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 국 내 중 국 대 만 일본 기 타 합 계 제품매출액 10,170,907 24,511,471 10,188,664 26,754 919,209 45,817,005 상품매출액 107,360 - - 3,104 - 110,464 기타매출액 82,500 - - - - 82,500 합 계 10,360,767 24,511,471 10,188,664 29,858 919,209 46,009,969 [단위 : 천원] 구 분 국 내 중국 대만 일본 기타 합 계 제품매출액 10,063,648 22,685,481 4,171,405 48,187 89,137 37,057,858 상품매출액 98,851 - - 11,333 - 110,184 기타매출액 82,692 1,172 - 1,227 - 85,091 합 계 10,245,191 22,686,653 4,171,405 60,747 89,137 37,253,133 한편, 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다 음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전분기 A 업체 12,819,917 9,365,831 B 업체 10,039,013 8,681,560 34. 재무위험관리의 목적 및 정책회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 예금 및 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험 에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기 적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다. ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 회사는 해외 영업활동으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [원화 단위 : 천원] 구 분 당분기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 (외화자산) 현금및현금성자산 USD 3,782.02 4,438,205 USD 7,611.8 8,812,944 JPY 489.5 5,444 JPY 358.9 3,817 CNY 1,669.4 286,966 CNY 2,173.3 360,200 TWD 616.7 24,859 TWD 1,825.8 70,256 보증금 CNY 160.8 27,633 CNY 158.8 26,312 TWD 135.0 5,442 TWD 135.0 5,195 매출채권 USD 10,559.1 12,391,063 USD 6,594.5 7,635,106 JPY 75.0 834 CNY 29,744.6 5,113,088 CNY 19,986.5 3,312,562 자산합계 USD 14,431.1 22,293,534 USD 14,206.3 20,226,392 JPY 564.5 JPY 358.9 CNY 31,574.7 CNY 22,318.5 TWD 751.7 TWD 1,960.8 (외화부채) 매입채무 USD 3,721.9 4,367,656 USD 931.4 1,080,488 미지급금 USD 517.0 606,662 USD 240.2 278,054 부채합계 USD 4,238.9 4,974,318 USD 1,171.5 1,358,542 회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정 의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. 회사는 외환거래를 경상거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 1,114,677 (1,114,677) 1,011,320 (1,011,320) 외화금융부채 248,716 (248,716) 67,927 (67,927) 합계 1,363,393 (1,363,393) 1,079,247 (1,079,247) ③ 가격위험회사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 중요한 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들(S A등급 이상)에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무회계팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 주석 4에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. 보고기간 종료일 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 또한 회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분 한 유동성을 제공해주는 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있 습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년초과 합 계 매입채무및기타채무 12,209,088 209,409 37,779 12,456,276 단기차입금 3,744,450 8,700,000 - 12,444,450 유동성장기차입금 - 1,000,000 - 1,000,000 장기차입금 - - 4,166,667 4,166,667 전환사채 - 1,868,111 - 1,868,111 합계 15,953,538 11,777,520 4,204,446 31,935,504 [단위 : 천원] 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년초과 합 계 매입채무및기타채무 4,743,285 272,292 286,624 5,302,201 단기차입금 - 9,500,000 - 9,500,000 유동성장기차입금 250,000 2,250,000 - 2,500,000 장기차입금 - - 2,916,667 2,916,667 전환사채 - - 4,386,549 합계 4,993,285 12,022,292 7,589,840 24,605,417 (4) 자본위험 관리자본위험 관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 자본위험을 관리하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. [단위 : 천원, %] 구 분 당분기말 전기말 총부채(A) 37,150,139 29,317,134 총자본(B) 23,673,134 24,723,874 부채비율(A ÷B) 156.9% 118.6% (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동보고기간 종료일 현재 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구 분 기 초 재무활동현금흐름 대 체 기 말 단기차입금 9,500,000 2,944,450 - 12,444,450 유동성장기차입금 2,500,000 (1,500,000) - 1,000,000 전환사채 4,386,549 - (2,518,438) 1,868,111 장기차입금 2,916,667 1,250,000 - 4,166,667 합 계 19,303,216 2,694,450 (2,518,438) 19,479,228 [단위 : 천원] 구 분 기 초 재무활동현금흐름 대 체 기 말 단기차입금 7,761,515 1,738,485 - 9,500,000 유동성장기차입금 - - 2,500,000 2,500,000 장기차입금 1,500,000 3,916,667 (2,500,000) 2,916,667 전환사채 4,992,150 - (605,601) 4,386,549 합 계 14,253,665 5,655,152 (605,602) 19,303,216 한편, 회사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다. 35. 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: - 현금및현금성자산 10,070,606 10,070,606 10,839,387 10,839,387 - 매출채권및기타채권 19,105,097 19,105,097 12,173,268 12,173,268 - 기타금융자산(단기금융상품) 510,000 510,000 15,000 15,000 - 장기기타채권 1,229,805 1,229,805 1,211,686 1,211,686 - 기타장기금융자산(장기금융상품) 174,863 174,863 133,973 133,973 - 기타장기금융자산(당기손익- 공정가치측정 금융자산) 2,056,559 2,056,559 3,230,008 3,230,008 금융자산 합계 33,146,930 33,146,930 27,603,322 27,603,322 금융부채: - 매입채무및기타채무 12,098,497 12,098,497 5,015,577 5,015,577 - 장기기타채무 357,779 357,779 286,624 286,624 - 단기차입금 12,444,450 12,444,450 9,500,000 9,500,000 - 유동성장기차입금 1,000,000 1,000,000 2,500,000 2,500,000 - 장기차입금 4,166,667 4,166,667 2,916,667 2,916,667 - 전환사채 1,868,111 1,868,111 4,386,549 4,386,549 금융부채 합계 31,935,504 31,935,504 24,605,417 24,605,417 회사는 장부금액과 공정가치 및 상각후 원가와의 차이가 크지 않아 장부금액을 공정가치 및 상각후 원가로 작성하였습니다. (2) 공정가치 서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정 서열체계는 다음과같습니다. [단위 : 천원] 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 992,982 116,436 947,141 2,056,559 자산> - 현금및현금성자산 944 10,069,662 - 10,070,606 - 매출채권및기타채권 - - 19,105,097 19,105,097 - 기타금융자산 - 684,863 - 684,863 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 12,456,276 12,456,276 - 차입금 및 전환사채 - 19,479,228 - 19,479,228 [단위 : 천원] 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,018,578 1,256,330 955,100 3,230,008 자산> - 현금및현금성자산 1,311 10,838,075 - 10,839,386 - 매출채권및기타채권 - - 13,384,955 13,384,955 - 기타금융자산 - 148,973 - 148,973 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 5,302,201 5,302,201 - 차입금 및 전환사채 - 19,303,215 - 19,303,215 36. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 금융기관 구 분 약정한도 IBK기업은행 일반자금대출 2,000,000 일반자금대출 500,000 일반자금대출 1,000,000 운전자금대출 1,500,000 신한은행 일반자금대출 1,500,000 운전자금대출 900,000 KB국민은행 일반자금대출 2,000,000 일반자금대출 800,000 일반자금대출 400,000 일반자금대출 2,000,000 운전자금대출 1,000,000 우리은행 일반자금대출 1,700,000 운전자금대출 700,000 KDB산업은행 일반자금대출 3,000,000 일반자금대출 2,000,000 NH농협은행 일반자금대출 500,000 KEB하나은행 무역어음대출 500,000 합 계 22,000,000 (2) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,000 이행보증 기술보증기금 2,000,000 보증서발급 기술보증기금 2,000,000 보증서발급 대표이사 6,000,000 산업은행 대출한도약정 2,880,000 신한은행 대출한도약정 840,000 우리은행 대출한도약정 600,000 KEB하나은행 대출한도약정 4,620,000 국민은행 대출한도약정 600,000 농협은행 대출한도약정 합 계 19,550,000 한 편, 보고기간종료일 현재 회사가 제공한 지급보증은 없 습 니다. 37. 비교표시된 전 분기 재무제표의 재작성 당사는 전분기 중 발생한 사업양도의 회계처리와 관련된 오류를 수정하여 비교표시되는 2019년 9월 30일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 전분기 재무제표 재작성으로 인한 영향은 다음과 같습니다. 1) 포괄손익계산서에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 매출액 43,795,571 (6,542,437) 37,253,133 매출원가 (27,678,456) - (27,678,456) 매출총이익 16,117,115 (6,542,437) 9,574,678 판매비와관리비 (14,294,742) 1,027,799 (13,266,943) 영업이익 1,822,373 (5,514,638) (3,692,265) 기타영업외수익 3,046,625 9,503,891 12,550,516 기타영업외비용 (2,256,100) 169,697 (2,086,403) 금융수익 3,165,443 - 3,165,443 금융비용 (1,235,003) - (1,235,003) 법인세비용차감전순이익 4,543,338 4,158,950 8,702,288 법인세비용 (928,943) - (928,943) 분기순이익 3,614,395 4,158,950 7,773,344 기타포괄이익 (10,944) - (10,944) 분기총포괄이익 3,603,451 4,158,950 7,762,400 주당이익(원) 306 354 660 2) 자본변동표에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 이익잉여금 이익잉여금 이익잉여금 2019년 1월 1일(전기초) 12,403,801 - 12,403,801 분기순이익 3,614,395 4,158,949 7,773,344 현금배당 (244,573) - (244,573) 주식배당 (611,433) - (611,433) 2019년 9월 30일(전분기말) 15,162,189 4,158,949 19,321,139 3) 현금흐름표에 미치는 영향 (단위: 천원) 과 목 수정 전 수정사항 수정 후 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 (1,625,428) (9,503,891) (11,129,319) 분기순이익 3,614,395 4,158,950 7,773,344 비현금항목의 조정 852,733 (9,503,891) (8,651,158) 사업양도이익 - (12,441,776) (12,441,776) 무형자산처분이익 (2,937,885) 2,937,885 - 운전자본의 조정 (5,894,674) (4,158,949) (10,053,623) 선급금의 증가 (289,039) (1,197,496) (1,486,535) 선수금의 증가(감소) 4,680,260 (4,695,383) (15,123) 미지급금의 증가 348,614 1,733,929 2,082,543 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 (1,749,990) 9,503,891 7,753,901 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,013,359 9,503,891 16,517,250 사업양도 - 9,503,891 9,503,891 4) 주석상기에 기재된 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 수정과 관련하여 관련된 주석을 재작성하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부문을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 및 변동 현황 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제15기2020년3분기 매출채권 19,053,486 - 0.0% 미수금 51,612 - 0.0% 합 계 19,105,097 - 0.0% 제14기2019년 매출채권 12,120,582 - 0.0% 미수금 52,686 - 0.0% 합 계 12,173,268 - 0.0% 제13기2018년 매출채권 9,568,745 - 0.0% 미수금 32,509 - 0.0% 합 계 9,601,254 - 0.0% (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제15기2020년 3분기 제14기2019년 제13기2018년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 연령분석을 통해 1년이상 장기 미수채권에 대해 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 매출채권 일반 14,930,368 7,685 - - 14,938,053 특수관계자 2,418,081 1,697,352 - - 3,704,264 계 17,348,449 1,705,037 - - 19,053,486 구성비율 91.1% 9.9% - - 100.0% 주) 특수관계자는 (주)동운인터내셔널, DONGWOON CHINA Co., Limited(구, DONGWOON INT'L (HK) CO., LTD.), SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD, Dongwoon Anatech Co., Ltd.입니다. 다. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제15기2020년 3분기 제14기2019년 제13기2018년 비고 상 품 177,021 184,541 178,233 - 제 품 6,512,534 5,145,545 2,810,341 - 재공품 6,790,714 6,126,739 1,989,143 - 원재료 4,502,791 4,527,965 4,530,960 - 미착품 - - - - 합 계 17,983,060 15,984,790 9,508,678 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 29.6% 29.6% 22.8% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.6회 4.3회 5.1회 - (2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 실사방법당사는 2019년 12월 31일 현재 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 한영회계법인의 입회하에 2019년 12월 30일에 외주처인 네패스, 아이텍반도체의 재고실사와 본사창고의 재고실사를 하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다.실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. 라. 공정가치 평가 내역(1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위:천원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: - 현금및현금성자산 10,070,606 10,070,606 10,839,387 10,839,387 8,590,057 8,590,057 - 매출채권및기타채권 19,105,097 19,105,097 12,173,268 12,173,268 9,601,254 9,601,254 - 기타금융자산(단기금융상품) 510,000 510,000 15,000 15,000 12,982 12,982 - 장기기타채권 1,229,805 1,229,805 1,211,686 1,211,686 1,184,622 1,184,622 - 기타장기금융자산(장기금융상품) 174,863 174,863 133,973 133,973 448,352 448,352 - 기타장기금융자산(당기손익- 공정가치측정 금융자산) 2,056,559 2,056,559 3,230,008 3,230,008 1,582,231 1,582,231 금융자산 합계 33,146,930 33,146,930 27,603,322 27,603,322 21,419,498 21,419,498 금융부채: - 매입채무및기타채무 12,098,497 12,098,497 5,015,577 5,015,577 2,403,644 2,403,644 - 장기기타채무 357,779 357,779 286,624 286,624 160,166 160,166 - 단기차입금- 12,444,450 12,444,450 9,500,000 9,500,000 7,761,515 7,761,515 - 유동성장기부채 1,000,000 1,000,000 2,500,000 2,500,000 - - - 장기차입금 4,166,667 4,166,667 2,916,667 2,916,667 1,500,000 1,500,000 - 전환사채 1,868,111 1,868,111 4,386,549 4,386,549 4,094,054 4,094,054 금융부채 합계 31,935,504 31,935,504 24,605,417 24,605,417 16,817,475 16,817,475 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3)금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 2020년3분기 금융자산 자산> - 기타장기금융자산(당기손익- 공정가치 측정 금융자산) 992,982 116,436 947,141 2,056,559 자산> - 현금및현금성자산 944 10,069,662 - 10,070,606 - 매출채권및기타채권 - - 19,105,097 19,105,097 - 기타금융자산 - 684,863 - 684,863 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 12,456,276 12,456,276 - 차입금 및 전환사채 - 19,479,228 - 19,479,228 2019년 금융자산 자산> - 기타장기금융자산(당기손익- 공정가치 측정 금융자산) 1,018,578 1,256,330 955,100 3,230,008 자산> - 현금및현금성자산 1,311 10,838,075 - 10,839,386 - 매출채권및기타채권 - - 13,384,955 13,384,955 - 기타금융자산 - 148,973 - 148,973 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 5,302,201 5,302,201 - 차입금 및 전환사채 - 19,303,215 - 19,303,215 2018년 금융자산 자산> - 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 790,993 307,685 483,553 1,582,231 자산> - 현금및현금성자산 3,325 8,586,732 - 8,590,057 - 매출채권및기타채권 - - 10,785,876 10,785,876 - 기타금융자산 - 461,334 - 461,334 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 2,563,810 2,563,810 - 차입금 - 14,253,665 - 14,253,665 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 1,995 - - - - 1,995 합계 - - 1,995 - - - - 1,995 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제15기(당분기) 한영회계법인 - - - 제14기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제13기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제15기(당기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 90,000 940 54,000 391 제14기(전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 80,000 920 80,000 941 제13기(전전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 53,000 (*1) 53,000 920 (*1) 개정 외감법 시행 이전으로 관련 자료 부재로 해당사항 없음. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기(당기) - - - - - - - - - - 제14기(전기) - - - - - - - - - - 제13기(전전기) - - - - - - - - - - ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나. 중요 의결사항 등 당분기 이사회의 주요 의결사항 등 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사 참석여부 2020.02.12 제14기 재무상태표 및 손익계산서 승인의 건 가결 참석(찬성) 2020.02.12 현금 배당의 건 가결 참석(찬성) 2020.02.12 제14기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) 2020.04.16 대출금 차입의 건 가결 불참 2020.05.20 미국법인 청산 및 투자금 회수의 건 가결 불참 2020.08.24 한국산업은행 대출금 1년 대환의 건 가결 불참 2020.10.07 임시주주총회 소집의 건 가결 불참 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 개별적인 업무역량에 의하고 있으며, 경영상 중요한 사항이 있을 경우 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. * 당사는 현재 별도의 감사 지원조직을 두고 있지 아니하며, 감사의 업무보조를 위하여 관리부서 직원으로 하여금 감사의 감사업무를 보조토록 하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 나. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 다. 감사의 인적사항 및 독립성 성 명 주요 경력 결격요건 여부 추천인 회사와의 관계 최칠암 계명대 경영대학원 졸업우리은행 부행장 (1980.2 ~ 2011.03)우리파이낸셜(주) 부사장 (2012.03~2014.03)(주)동운아나텍 감사(2014.3 ~) 해당사항 없음 이사회 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제도의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.다. 소수주주권의 행사 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김동철 최대주주 보통주 2,568,020 17.01 1,752,244 11.12 - 홍수현 친인척 보통주 169,400 1.12 169,400 1.12 - 김시우 친인척 보통주 48,400 0.32 48,400 0.32 - 김동수 친인척 보통주 95,300 0.63 95,300 0.63 - 김동숙 친인척 보통주 48,400 0.32 48,400 0.32 - 김영숙 친인척 보통주 73,616 0.49 73,616 0.49 - 김은숙 친인척 보통주 48,400 0.32 48,400 0.32 - 임현석 친인척 보통주 24,200 0.16 24,200 0.16 - 임현준 친인척 보통주 24,200 0.16 24,200 0.16 - 임병배 임원 보통주 23,460 0.16 23,460 0.16 - 윤태준 임원 보통주 66,888 0.44 66,888 0.44 - 박진 임원 보통주 66,888 0.44 66,888 0.44 - 조재원 관계사임원 보통주 84,000 0.56 84,000 0.56 - 공진흥 관계사임원 보통주 20,000 0.13 20,000 0.13 - 계 보통주 3,361,172 22.26 2,545,396 16.15 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 직위 성명 (생년월일) 약력 대표이사 (상근 / 등기) 김동철 (58.11.01) - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사 (87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사 (06.07~ 현재) ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 변동 현황당사의 최대주주는 변동된 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김동철 1,752,244 11.12 최대주주 - - - - 우리사주조합 11,400 0.07 - * 상기 5% 이상 주주 현황에 '자기주식'은 제외하였습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,099 4,110 99.73 8,615,651 15,100,900 57.05 - * 직전년도말 주주명부 기준으로 작성됨. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김동철 남 1958.11 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사(87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사(06.07~현재) 1,752,244 - 본인 2006.07~ 현재 2021.03.26 임병배 남 1968.12 상무 등기임원 상근 경영지원 - 서강대 경영학과 졸(91.02) - 한일리스금융 관리팀(93.07~00.01) - ㈜에이엠에스 재무팀(00.03~02.04) - 마이크로큐닉스㈜ 이사(02.05~13.10) - ㈜동운아나텍 경영관리본부 상무(13.11~현재) 23,460 - - 2013.11~ 현재 2023.03.26 박진 남 1971.12 이사 등기임원 상근 연구소장 - 서강대 전자공학과 석사 졸 (99.08)- LG반도체(99.08~01.12)- 전자부품연구원(02.01~04.12)- 하나마이크론(05.01~07.07)- ㈜동운아나텍 연구소장(07.08~현재) 66,888 - - 2007.08~ 현재 2020.11.21 윤태준 남 1972.12 이사 미등기임원 상근 기술그룹 - 금오공대 전자공학과 석사 졸(98.02)- KEC 연구소(97.12~06.02)- 동운인터내셔널(06.03~06.07)- ㈜동운아나텍 응용기술본부 이사(06.07~현재) 66,888 - - 2009.04~ 현재 - 김종배 남 1958.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 연세대 경영대학원 석사 졸 (03.08) - ㈜삼성전자 DM총괄영업 부장(83.06~07.06) - ㈜SAMT IT사업부 이사(08.01~10.01) - ㈜AMG korea 영업총괄 부사장(10.08~10.12) - ㈜Wave Electronics 전무(11.01~12.02) - 동원대학교 경영과 교수(12.03~현재)- ㈜동운아나텍 사외이사(14.11~현재) - - - 2014.11~ 현재 2020.11.21 최칠암 남 1955.05 감사 등기임원 비상근 감사 - 계명대학교 경영학과 졸(80.02) - 우리은행 부행장(80.02~11.02) - 우리파이낸셜 부사장(12.03~14.03) - ㈜동운아나텍 감사(14.03~현재) - - - 2014.03~ 현재 2023.03.26 직원 등 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 경영지원 남 13 - - - 13 4년 1개월 899 69 - - - - 경영지원 여 8 - - - 8 3년 9개월 270 34 - 영업마케팅 남 23 - - - 23 6년 8개월 971 42 - 영업마케팅 여 4 - - - 4 2년 8개월 132 33 - 해외영업 남 2 - - - 2 11년 134 67 - 해외영업 여 1 - - - 1 1년 5개월 33 33 - SQM 남 14 - - - 14 4년 3개월 572 41 - SQM 여 6 - - - 6 2년 159 27 - 연구소 남 39 - - - 39 4년 5개월 1,927 49 - 연구소 여 6 - - - 6 5년 3개월 214 36 - 신규사업 남 7 - - - 7 3년 5개월 311 44 - 합 계 123 - - - 123 - 5,622 46 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 1) 등기/미등기 임원을 포함하였습니다.2) 연간급여총액은 2020년 9월말까지 지급된 급여 및 상여를 기준으로 작성하였습니다.3) 1인당 평균급여액은 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 456 76 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 4 1,500 - 감 사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 516 103 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 503 168 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5 5 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 235,777 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 235,777 - (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 오형근 계열회사 임원 2017.03.27 신주교부 보통주 6,000 - - - - 12,396 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,067 박진 등기임원 2017.03.27 신주교부 보통주 3,000 - - - - 6,198 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,067 윤태준 미등기임원 2017.03.27 신주교부 보통주 3,000 - - - - 6,198 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,067 임병배 등기임원 2017.03.27 신주교부 보통주 8,000 - - - - 16,529 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,067 권병섭 계열회사 임원 2017.03.27 신주교부 보통주 3,000 - - - - 6,198 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,067 * 상기 최초부여수량과 기말 미행사수량과의 차이는 기간 중 무상증자 및 주식배당을 반영하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR (중국) 2019.07.02 [주1] 3,624,432 - 41.68 2,237,855 - - -178,628 - 41.68 2,059,227 7,888,454 -677,335 합 계 - 41.68 2,237,855 - - -178,628 - 41.68 2,059,227 7,888,454 -677,335 ※ 상기 피출자법인은 비상장 법인입니다. [주1] AMOLED 중화권 및 글로벌 시장 공략을 위한 합자법인(JV) 설립 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자 등에 대한 신용공여등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 담보제공 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 5 2018.08.24 운영자금 4,999 운영자금 4,999 - 전환사채 1 2018.08.24 운영자금 7,000 운영자금 7,000 - 다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.