동운아나텍 분기보고서 (2019.09)
5. 재무제표 주석

제 14 (당) 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 13 (전) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
주식회사 동운아나텍

1. 일반사항

주식회사 동운아나텍(이하 '당사')은 2006년에 동운인터내셔널로부터 반도체 제조사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 아날로그반도체 개발과 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며 서울특별시 서초구에 본점을 두고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 납입자본금은 7,339,808천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

성 명	보통주	우선주

보유주식수	지분율	보유주식수	지분율

김동철	2,568,020	17.96%	-	-

특수관계인	862,424	6.03%	-	-

(주)동운아나텍(자기주식)	1,605,264	11.23%	-	-

우리사주조합	25,190	0.18%	-	-

기타	9,234,776	64.60%	383,941	100.00%

합 계	14,295,674	100.00%	383,941	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

2.2.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	증가(감소)

자산

사용권자산	761,145

임차보증금	(39,430)

자산 계	721,715

부채

유동리스부채	463,569

비유동리스부채	258,146

부채 계	721,715

(2) 단기리스 및 소액자산 리스 비용 내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기

단기 리스료	84,307

소액자산 리스료	3,579

합 계	87,886

1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과

당사는 건물등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 가중평균차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

2) 새로운 회계정책의 요약

당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.:

- 사용권자산

당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

- 리스부채

당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 가중평균차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

- 단기리스 및 소액자산리스

당사는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

- 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다.

2.2.2 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.4 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.5 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 당분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현 금	1,495	3,325

보통예금	4,895,884	8,586,732

합 계	4,897,379	8,590,057

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금은 없습니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	14,221,426	-	9,568,745	-

미수금	2,004	-	32,509	-

보증금	-	1,028,501	-	993,542

대여금	-	141,200	-	191,080

합 계	14,223,430	1,169,701	9,601,254	1,184,622

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금은 없습니다.

5. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	10,000	-	12,982	-

장기금융상품	-	296,695	-	448,352

당기손익 - 공정가치 측정 금융자산(시장성 있는 지분증권)	-	894,674	-	790,993

당기손익 - 공정가치 측정 금융자산(시장성 없는 지분증권)	-	955,100	-	483,553

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)(내재파생상품)	-	1,772,631	-	307,685

합 계	10,000	3,919,100	12,982	2,030,583

(*1) 당사의 전환사채와 관련해서 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며, 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 1,464,946천원을 인식하였습니다(주석13 참고).(2) 당사의 단ㆍ장기금융상품은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 당사의 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 손상차손 당기이전 당분기 지분증권> 엘컴텍 - 65,082 16,074 16,074 50,537 - 비에이치 - 1,333,848 878,600 878,600 - 소 계 1,398,930 894,674 894,674 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스 3.29% 955,100 955,100 955,100 - - 합 계 2,354,030 1,849,774 1,849,774 50,537 - (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 손상차손 전기이전 전기 지분증권> 엘컴텍 - 65,082 18,193 18,193 50,537 - 비에이치 - 1,333,848 772,800 772,800 - - 소 계 1,398,930 790,993 790,993 50,537 - 지분증권> 에버그린투자파트너스 3.29% 483,553 483,553 483,553 - - 합 계 1,882,483 1,274,546 1,274,546 50,537 - (4) 보고기간 종료일 현재 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 당분기 1,582,231 500,000 (28,452) 1,568,626 3,622,405 전분기 2,299,896 - (538,948) (391,954) 1,368,994 6. 기타자산 보고기간 종료일 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 463,108 174,069 선급비용 183,294 314,512 부가세대급금 1,790,522 512,932 합 계 2,436,924 1,001,513 7. 재고자산보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 236,180 (17,860) 218,320 196,094 (17,861) 178,233 원재료 7,677,766 (54,911) 7,622,855 4,551,368 (20,408) 4,530,960 재공품 4,096,217 (34,440) 4,061,777 2,023,061 (33,917) 1,989,144 제품 6,597,029 (860,509) 5,736,520 3,664,231 (853,890) 2,810,341 합 계 18,607,192 (967,720) 17,639,472 10,434,754 (926,076) 9,508,678 8. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 당분기말 시설장치 31,463 60,000 - (12,451) 79,012 기계장치 11 - - - 11 차량운반구 23,876 22,232 - (16,490) 29,618 공기구비품 345,529 494,614 (216) (194,364) 645,563 합 계 400,879 576,846 (216) (223,305) 754,204 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각비 전분기말 시설장치 2 39,740 - (5,795) 33,947 기계장치 11 - - - 11 차량운반구 42,160 - - (13,712) 28,448 공기구비품 454,265 104,105 (1,689) (182,688) 373,994 합계 496,438 143,845 (1,689) (202,195) 436,399 9. 사용권자산9-1. 보고기간말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 사용권자산 : 건물 608,310 소 계 608,310 리스부채 : 유동 416,697 비유동 168,011 소 계 584,708 9-2. 당분기에 사용권자산 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 회계변경 효과 수정 후 기초 취득 상각비 당분기말 건물 - 761,145 761,145 272,294 (425,129) 608,310 9-3. 당분기에 리스부채의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 회계변경 효과 수정 후 기초 증가 현재가치할인차금 상각 지급 당분기말 리스부채 - 721,715 721,715 269,152 14,470 (420,629) 584,708 9-4. 당분기에 리스와 관련해 손익계산서에서 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 사용권자산상각비 425,130 리스이자비용 14,470 비 용 합 계 439,600 리스이자수입 18,970 수 입 합 계 18,970 10. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손 상 당분기말 개발비 4,767,955 796,450 (681,516) (1,184,454) (652,835) 3,045,600 산업재산권 63,243 2,076 (2,144) (18,551) - 44,624 소프트웨어 164,017 47,750 - (61,637) - 150,130 기타의 무형자산 305,450 - - (24,750) - 280,700 합 계 5,300,665 846,276 (683,660) (1,289,392) (652,835) 3,521,054 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 손 상 전분기말 개발비 6,193,686 1,221,909 (853,534) (206,954) 6,355,107 산업재산권 74,306 16,033 (22,464) - 67,875 소프트웨어 227,595 15,300 (58,738) - 184,157 기타의 무형자산 338,450 - (24,750) - 313,700 합 계 6,834,037 1,253,242 (959,486) (206,954) 6,920,839 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.(3) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 6,476,307천원 및 5,875,185천원입니다. 11. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 5,129,401 1,634,483 미지급금 681,291 332,678 미지급비용 496,801 436,483 리스부채 416,697 - 소 계 6,724,190 2,403,644 장기미지급금 201,988 160,166 리스부채 168,011 - 소 계 369,999 160,166 합 계 7,094,189 2,563,810 한편, 당사의 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기간은 30일입니다. 12. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 기업은행 3.09% 759,336 498,437 신한은행 7.34% 1,800,000 2,000,000 우리은행 4.12% 1,800,000 1,800,000 우리은행 4.00% 30,664 - 산업은행 2.68% 3,000,000 3,000,000 산업은행 2.49% 2,000,000 - 하나은행 3.25% 500,000 - 국민은행 3.92% 504,723 463,078 합 계 10,394,723 7,761,515 (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 당기 이자율 당분기말 전기말 운전자금 KB국민은행 2.86% 1,500,000 1,500,000 13. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 명 칭 구 분 당분기말 전기말 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 7,000,000 7,000,000 전환권조정(*1) (1,562,859) (1,955,298) 사채할인발행차금 (42,004) (52,552) 합 계 5,395,136 4,992,150 (*1) 전환권조정은 사채권자의 조기상환청구권의 행사일을 고려하여 만기를 2021년 2월 24일로 산정하였습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 금 액 사채의 명칭 주식회사 동운아나텍 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행금액 7,000,000,000 원 용도 운영자금 발행일 2018-08-24 만기일 2023-08-24 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 액면가 500원을 기준으로 1주당4,947원으로함.(*1) 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정한다.2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 전환가액을 조정한다.3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다.4. 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 이와같이 산출된 전환가격이 발행 당시 전환가격의 70%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가격의 70%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다. 위 항목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 전환청구기간 2019년 8월 24일부터 2023년 7월 24일까지 옵션에 관한 사항 1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2021년 02월 24일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환수익률이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.2. 콜옵션(Call Option)에 관한 사항발행회사 및/또는 발행회사가 지정하는 자(이하 총칭하여 "매수청구권자" 라 한다)는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 8월 24일 이후 2021년 2월 24일까지 매 3개월이 되는 날(이하 "콜옵션 행사일" 이라 한다)에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매수청구권자는 매매일까지 3개월 단위 연복리 2.0%의 수익률이 보장된 본 계약 제(1)호의 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 취득할 수 있다. 단, 매수청구권자는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 50%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (*1) 전환가액은 발행시 주당 6,405원이었으나, 2회 조정 및 주식배당에 의한 전환가액 조정을 통하여 4,947원으로 조정되었습니다. 전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생금융상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하였습니다. 전환권이포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 사채의 미래현금흐름을 할인하여 측정하였으며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다.한편, 당사는 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의 경우 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되지 않는한 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 이에 따라 당사는 발행자의 콜옵션(Call Option)을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계상하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 인식한 내재파생상품의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 평가 당분기말 콜옵션(Call Option) 307,685 1,464,946 1,772,631 14. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 102,150 99,692 선수금 4,695,383 15,123 당기법인세부채 154,663 - 합 계 4,952,196 114,815 15. 순확정급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,390,114 4,333,016 사외적립자산의 공정가치 (244,067) (238,962) 순확정급여부채 4,146,047 4,094,054 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 당기근무원가 183,662 550,986 199,846 599,539 순이자원가 19,779 59,337 21,015 63,045 종업원 급여에 포함된 총 금액 203,441 610,323 220,861 662,584 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 판매비와관리비 84,361 253,082 81,019 255,352 연구개발비 119,080 357,241 139,842 407,232 계 203,441 610,323 220,861 662,584 16. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 당분기말금액 발행주식수 전기말금액 보통주 20,000,000 500 원 14,295,674 7,147,837 12,482,843 6,241,422 우선주 5,000,000 500 원 383,941 191,971 872,599 436,300 합 계 25,000,000 14,679,615 7,339,808 13,355,442 6,677,721 당기 중 주식배당(보통주 1,135,607주, 우선주 87,259주) 및 우선주 보통주 전환(보통주 677,224주, 우선주 (-)575,917(전환청구 전환가액 차이(101,307주))) 통해 자본금 668,087 천원이 증가하였으며, 전기 중 주식배당(550,769주) 및 무상증자(5,941,074주)를 통해 자본금이 3,245,922 천원이 증가하였습니다. (2) 당기 중 발행한 참가적/누적적 전환우선주로 주요 발행내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요 내용 일반사항 발행일 2018년 08월 24일 발행주식수 959,858주 1주당액면금액 500원 1주당발행금액 4,801원 총발행가액 4,999,992,270원 배당금 참가적,누적적,액면기준 2% 우선배당 전환권 전환기간 최초발행일 후 1년이 경과한 날부터 우선주 발행일 이후 5년이 되는 날의 1개월 전까지 전환청구시 보통주로 전환되며, 5년 경과한 다음날 자동적으로 보통주로 전환 전환조건 전환우선주 1주당 보통주 1주 전환비율 (가격)의 조정 1) 우선주 1주당 취득가액을 하회하는 가격으로 발행가격 등을 정하여 신주,상환우선주, 전환우선주, 상환전환우선주, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 지분증권 또는 주식관련사채를 발행하는 경우 전환비율은 조정된다. 2) 시가를 하회하는 발행가액으로 신주, 상환우선주, 전환우선주, 상환전환우선주, 전환사채를 발행하는 경우 전환비율은 조정된다. 3) 주식의 분할 또는 합병하는 경우 전환조건은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정된다. 4) 발행일 이후 3개월이 지난 시점부터 매 3개월마다 가중평균산술주가 등보다 전환가격이 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 5) 발행당시 전환가격의 70%에 미달하는 경우, 발행당시의 전환가격의 70%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다. 당기 중 우선주 575,937주를 보통주로 전환하여 남은 우선주 주식수는 383,941주 입니다. 17. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 10,268,114 10,322,241 기타자본잉여금 48,697 48,697 전환권대가 2,026,495 2,026,496 합 계 12,343,306 12,397,434 전기 중 우리사주를 제외한 보통주 1주당 1주를 무상으로 부여하는 무상증자를 실시하였으며, 이로 인하여 자본금에 전입된 자본잉여금은 2,970,537 천원입니다. 한편, 당사의 정관에 의하면 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100억원 이내의 범위에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 보고기간말 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 금액은 70억이며, 신주인수권부사채는 발행된 내역이 없습니다. 18. 자본조정보고기간 종료일 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (13,895,234) (10,892,978) 주식매수선택권 60,209 59,449 합 계 (13,835,025) (10,833,529) 19. 주식기준보상(1) 보고기간 종료일 현재 당사는 주주총회 및 이사회결의에 의거하여 회사의 임직원에 대해 주식기준보상약정을 보유하고 있는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. ㆍ부여일: 2017년 3월 27일ㆍ부여주식수: 32,000주ㆍ부여방법: 신주교부ㆍ행사가격: 10,470원ㆍ행사가능기간: 주식매수선택권 부여일에서 3년이 경과한 날로부터 3년이내ㆍ주식매수선택권 가득조건: 부여일로부터 3년 근무제공 조건(2) 당분기 중 주식매수선택권의 변동 및 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 당분기말 당분기 이후인식할 보상원가 주식매수선택권 59,449 760 60,209 9,711 (3) 당사는 주식매수선택권에 대하여 공정가액 접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 부여일 현재 주식기준보상의 공정가치를 측정하기 위하여 당사가 사용한 기초자료는 다음과 같습니다. 기대주가변동성 기대행사기간 기대배당수익률 무위험이자율 44.87% 3년 - 1.68% 20. 공동기업 투자(1) 보고기간 종료일 현재 공동기업 투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 소유지분율 장부금액 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 중국 심천 40% 2,404,166 (2) 보고기간 종료일 현재 공동기업에 대한 투자금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 공동기업투자손익 지분법자본변동 당반기말 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD - 3,624,432 - (1,209,322) (10,944) 2,404,166 21. 이익잉여금 및 배당금(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금(*1) 287,622 263,165 2. 미처분이익잉여금 14,874,567 12,140,636 합 계 15,162,189 12,403,801 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전 에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서 는 사용될 수 있습니다. (2) 배당금당사는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대해 보통주 및 우선주 현금배당 244,573,460원 및 자기주식을 제외한 보통주 및 우선주의 10%인 주식배당(보통주 1,222,866주, 우선주 87,259주)을 2019년 4월에 지급하였습니다(전기 현금배당 지급액:110,153,960원, 보통주 주식배당 550,769주). 22. 매출액 및 매출원가당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 매출액 18,071,607 43,795,571 12,450,220 37,096,775 제품매출액 15,223,330 37,067,718 12,435,504 37,007,724 상품매출액 37,799 110,188 14,716 89,051 기타매출액 2,810,478 6,617,665 - - 매출원가 10,932,878 27,678,456 9,496,291 28,622,212 제품매출원가 10,900,699 27,531,993 9,485,325 28,553,175 상품매출원가 32,179 92,703 10,966 69,037 기타매출원가 - 53,760 - - 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익정보 구분당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 아날로그반도체 아날로그반도체 재화 또는 용역의 유형 상품매출 110,188 89,051 제품매출 37,067,718 37,007,724 기타매출 6,617,665 - 합 계 43,795,571 37,096,775 지리적 시장 내수 10,931,117 11,120,689 중국 28,920,749 22,274,551 대만 3,368,502 2,921,786 일본 59,406 310,149 기타 515,797 469,600 합 계 43,795,571 37,096,775 (2) 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 14,221,426 9,568,745 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 당분기 및 전기에 인식한 충당금은 없습니다. (3) 수행의무상품 및 제품매출에 대한 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 회수기간은 재화 이전후 30일에서 90일 입니다.기타매출에 대한 수행의무는 기술이전과 관련된 지적재산에 대한 접근권을 제공하는기간에 걸쳐 이행됩니다. 24. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 급여 867,964 2,421,906 781,328 2,298,440 퇴직급여 84,361 253,082 81,019 255,353 복리후생비 211,268 604,366 188,449 583,545 여비교통비 98,951 314,927 82,788 225,324 접대비 60,846 194,291 67,106 174,994 통신비 6,693 21,777 6,413 21,527 세금과공과 20,405 61,362 24,120 72,557 감가상각비 242,482 648,435 66,798 202,195 지급임차료 20,661 74,394 55,355 159,868 수선비 - - - 783 보험료 23,736 66,050 24,569 80,604 차량유지비 22,267 69,370 22,175 69,813 도서인쇄비 2,669 5,137 914 2,250 교육훈련비 9,072 26,269 13,000 28,793 운반비 54,368 137,401 37,743 112,657 소모품비 31,077 79,249 20,798 68,822 지급수수료 358,267 1,256,973 112,109 393,700 광고선전비 6,800 16,799 1,300 44,150 견본비 (5,462) 11,242 24,501 91,479 해외시장개척비 434,360 1,267,479 358,607 1,149,806 무형자산상각비 35,284 287,166 35,577 105,953 주식보상비용 (15,453) 760 8,107 19,253 경상연구개발비 2,320,031 6,476,307 1,932,161 5,875,185 합 계 4,890,647 14,294,742 3,944,937 12,037,051 25. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 유형자산처분이익 - - - 594 잡이익 202 108,740 7 11,899 무형자산처분이익 - 2,937,885 - - 합 계 202 3,046,625 7 12,493 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 기부금 14,318 40,148 13,046 49,447 유형자산처분손실 - 23 - - 잡손실 280 184,075 - 192,403 무형자산손상차손 89,083 652,835 - 206,954 공동기업투자손실 43,126 1,209,322 - - 기타지급수수료 - 169,697 - - 합 계 146,807 2,256,100 13,046 448,804 26. 금융수익과 금융비융(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 이자수익 29,110 79,861 9,785 25,378 배당금수익 - 8,454 4,425 15,406 외환차익 236,612 677,324 267,746 587,333 외화환산이익 403,356 829,058 (269,810) 166,524 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 처분이익 - - - 981,494 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익 23,000 1,570,746 - - 합 계 692,078 3,165,443 12,146 1,776,135 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비융의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 이자비용 281,502 865,743 114,884 275,932 외환차손 221,752 337,943 124,644 324,507 외화환산손실 (75,563) 29,197 145,760 174,459 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 처분손실 - - 53,675 53,675 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실 838 2,120 208,387 391,954 합 계 428,529 1,235,003 647,350 1,220,527 27. 법인세당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 등 154,663 - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 774,280 302,533 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (277,939) 법인세비용 928,943 24,594 28. 주당이익당분기 및 전분기 중 당사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로,당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순손익 2,394,136,694 3,596,942,939 (1,361,317,665) (3,467,787,419) 가중평균유통보통주식수 12,059,408 11,754,999 11,554,311 11,703,354 주당손익 199 306 (118) (296) (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 12,017,687 11,356,074 11,882,148 11,999,541 주식배당 - 694,675 - - 자기주식 취득 (2,446) (310,635) (327,837) (296,187) 보통주 전환 44,167 14,884 - - 가중평균유통보통주식수 12,059,408 11,754,999 11,554,311 11,703,354 (3) 희석주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 희석순이익 2,394,136,694 3,596,942,939 (1,361,317,665) (3,467,787,419) 가중평균희석성잠재적보통주식수 12,145,154 11,840,744 11,554,311 11,703,354 희석주당이익 197 304 (118) (296) (4)가중평균희석성잠재적보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 12,059,408 11,754,999 11,554,311 11,703,354 잠재적 보통주식수(*1) 85,746 85,746 - - 가중평균희석성잠재적보통주식수 12,145,154 11,840,744 11,554,311 11,703,354 (*1) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주, 전환사채 및 주식매수선택권이 있습니다. 전환우선주로 인한 주식수는 전환우선주에 부과된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치를 취득했을때 얻게 될 주식수를 계산하여 산정하였습니다. 당분기 전환사채 및 주식매수전택권의 희석효과는 없습니다. 29. 현금흐름표(1) 당사의 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 928,943 24,594 이자비용 865,743 275,932 외화환산손실 29,197 174,460 퇴직급여 610,323 662,584 감가상각비 648,435 202,195 무형자산상각비 1,289,392 959,487 주식보상비용 760 19,253 재고자산평가손실 41,644 514,848 유형자산처분손실 23 - 무형자산손상차손 652,835 206,954 공동기업투자손실 1,209,322 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 2,120 391,954 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 - 53,675 이자수익 (79,861) (25,373) 배당금수익 (8,454) (15,406) 외화환산이익 (829,057) (166,525) 유형자산처분이익 - (594) 무형자산처분이익 (2,937,885) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (1,570,746) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - (981,494) 합계 852,734 2,296,544 (2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) (8,172,439) (2,502,374) 매출채권의 감소(증가) (4,570,896) (2,943,857) 미수금의 감소(증가) 30,504 (107,871) 선급금의 감소(증가) (289,039) (166,707) 선급비용의 감소(증가) 131,218 (238,658) 장기선급비용의 증가 - 16,356 부가세대급금 감소(증가) (1,277,591) (403,688) 매입채무의 증가(감소) 3,495,618 (458,425) 미지급금의 증가(감소) 348,614 344,198 장기미지급금의 증가(감소) 41,822 54,830 선수금의 증가(감소) 4,680,259 - 미지급비용의 증가(감소) 50,360 (461,713) 예수금의증가(감소) (1,676) 245,445 부가세예수금증가(감소) 196,901 - 퇴직금의 지급 (558,330) (714,212) 합 계 (5,894,675) (7,336,676) (3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 우선주의 보통주 전환 338,612 - 30. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 지배ㆍ종속기업은 없으며, 기타 특수관계자 회사에는 (주)동운인터내셔널, DONGWOON CHINA Co., Limited, SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 가 있습니다. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래내역과 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 성격 당분기 전분기 매출거래 매입거래 고정자산 처분(*) 공동기업투자주식 취득 매출거래 매입거래 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 3,018 37,878 - - 13,719 11,750 DONGWOON CHINA Co., Limited 기타특수관계자 2,470,731 1,064 - - 1,825,148 - SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 관계기업 - - 3,624,432 3,624,432 - - 합 계 2,473,749 38,942 3,624,432 3,624,432 1,838,866 11,750 (*) 공동기업과의 자산양수도 계약에 따른 거래로 AMOLED DC-DC 관련 특허, 상표, IP 등을 양도 하였습니다. 2) 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자 성격 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 (주)동운인터내셔널 기타특수관계자 316 2,123 1,743 585 DONGWOONCHINA Co., Limited 기타특수관계자 2,564,878 - 947,037 - SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD 관계기업 - - - - 합 계 2,565,194 2,123 948,780 585 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 대여금 191,080 - 49,880 141,200 (3) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 등 621,010 524,130 한편, 당사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 관련하여 4,920,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.31. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. 다만, 경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 지역적 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 한국, 중국, 일본, 대만, 기타지역으로 구분하여 성과를 검토하고 있는 바, 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국 내 중 국 대 만 일본 기 타 합 계 제품매출액 10,063,648 22,685,481 4,171,405 48,187 89,137 37,057,858 상품매출액 98,851 - - 11,333 - 110,184 기타매출액 82,692 6,543,610 - 1,227 - 6,627,529 합 계 10,245,191 29,229,091 4,171,405 60,747 89,137 43,795,571 (단위: 천원) 구 분 국 내 중국 대만 기타 합 계 제품매출액 10,776,142 22,919,452 2,921,786 391,334 37,008,714 상품매출액 85,015 - - 3,046 88,061 합 계 10,861,157 22,919,452 2,921,786 394,380 37,096,775 한편, 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A 업체 9,365,831 13,045,856 B 업체 8,681,560 6,862,661 32. 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: - 현금및현금성자산 4,897,379 4,897,379 8,590,057 8,590,057 - 매출채권및기타채권 14,223,430 14,223,430 9,601,254 9,601,254 - 기타금융자산(단기금융상품) 10,000 10,000 12,982 12,982 - 장기기타채권 1,169,701 1,169,701 1,184,622 1,184,622 - 기타장기금융자산(장기금융상품) 296,695 296,695 448,352 448,352 - 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 3,622,405 3,622,405 1,582,231 1,582,231 금융자산 합계 24,219,610 24,219,610 21,419,498 21,419,498 금융부채: - 매입채무및기타채무 6,724,190 6,724,190 2,403,644 2,403,644 - 장기기타채무 370,000 370,000 160,166 160,166 - 단기차입금 10,394,723 10,394,723 7,761,515 7,761,515 - 장기차입금 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 - 전환사채 5,573,902 5,573,902 4,094,054 4,094,054 금융부채 합계 24,562,815 24,562,815 16,817,475 16,817,475 당사는 장부금액과 공정가치 및 상각후 원가와의 차이가 크지 않아 장부금액을 공정가치 및 상각후 원가로 작성하였습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정 서열체계는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> - 기타장기금융자산(당기손익 - 공정가치 측정 금융자산) 894,674 1,772,631 955,100 3,622,405 자산> - 현금및현금성자산 1,495 4,895,884 - 4,897,379 - 매출채권및기타채권 - - 15,393,131 15,393,131 - 기타금융자산 - 306,695 - 306,695 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 7,094,190 7,094,190 - 차입금 및 전환사채 - 17,468,625 - 17,468,625 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> - 기타장기금융자산(당기손익 - 공정가치 측정 금융자산) 790,993 307,685 483,553 1,582,231 자산> - 현금및현금성자산 3,325 8,586,732 - 8,590,057 - 매출채권및기타채권 - - 10,785,876 10,785,876 - 기타금융자산 - 461,334 - 461,334 금융부채 부채> - 매입채무및기타채무 - - 2,563,810 2,563,810 - 차입금 및 전환사채 - 14,253,665 - 14,253,665 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 33. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 약정한도 IBK기업은행 운전자금대출 1,500,000 신한은행 일반자금대출 1,800,000 운전자금대출 900,000 KB국민은행 일반자금대출 1,500,000 운전자금대출 1,000,000 우리은행 일반자금대출 1,800,000 운전자금대출 900,000 KDB산업은행 운전자금대출 3,000,000 운전자금대출 2,000,000 KEB하나은행 무역어음대출 500,000 합 계 14,900,000 (2) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,000 이행보증 대표이사 3,240,000 신한은행 대출한도약정 1,080,000 우리은행 대출한도약정 600,000 KEB하나은행 대출한도약정 합 계 4,930,000 한편, 보고기간 종료일 현재 당사가 제공한 지급보증은 없습니다.(3) 기술이전 약정사항당사는 당기중 Join Technology(HK) Limited와 DC/DC 기술 관련 엔지니어링 서비스 제공에 대한 계약을 체결하였습니다. 계약금액은 USD10,000,000으로 수행의무의 제공에 따라 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부문을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 및 변동 현황 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제14기 3분기2019년 09월 매출채권 14,221,426 - 0.0% 미수금 2,004 - 0.0% 합 계 14,223,430 - 0.0% 제13기2018년 매출채권 9,568,745 - 0.0% 미수금 32,509 - 0.0% 합 계 9,601,254 - 0.0% 제12기2017년 매출채권 11,422,174 - 0.0% 미수금 7,665 - 0.0% 합 계 11,429,839 - 0.0% (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제14기 3분기2019년 09월 제13기2018년 제12기2017년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 35,506 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (35,506) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 연령분석을 통해 1년이상 장기 미수채권에 대해 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 천원) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 매출채권 일반 11,634,073 24,163 - - 11,658,236 특수관계자 2,004,870 560,324 - - 2,565,194 계 13,638,943 584,487 - - 14,223,430 구성비율 95.9% 4.1% - - 100.0% 주) 특수관계자는 (주)동운인터내셔널, DONGWOON CHINA Co., Limited(구, DONGWOON INT'L (HK) CO., LTD.), SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR CO., LTD입니다. 다. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제14기 3분기2019년 09월 제13기2018년 제12기2017년 비고 상 품 218,320 178,233 133,392 - 제 품 5,736,521 2,810,341 3,341,759 - 재공품 4,061,777 1,989,143 2,149,352 - 원재료 7,622,855 4,530,960 3,227,157 - 미착품 - - - - 합 계 17,639,473 9,508,678 8,851,660 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 32.16% 22.82% 20.6％ - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.3회 5.1회 5.8회 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 7,000 - - - 7,000 합계 - - - 7,000 - - - 7,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제14기(당기) 한영회계법인 적정 반기검토 제13기(전기) 한영회계법인 적정 - 제12기(전전기) 한영회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제14기(당기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 80,000 - 제13기(전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 53,000 920 제12기(전전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 47,000 822 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기(당기) - - - - - - - - - - 제13기(전기) - - - - - - - - - - 제12기(전전기) - - - - - - - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 개별적인 업무역량에 의하고 있으며, 경영상 중요한 사항이 있을 경우 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 나. 중요 의결사항 등(1) 이사회의 주요 의결사항 등 개최일자 의안내용 가결 여부 2019.02.01 제 1호 의안 : 제13기 재무상태표 및 손익계산서 승인의 건 가결 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건 2019.02.27 자기주식 신탁계약 체결 결정의 건 가결 2019.03.11 제1호 의안 : 현금 배당의 건 가결 제2호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 2019.08.22 대출금 차입의 건 가결 2019.08.30 주식매수선택권 취소의 건(임원 퇴직) 가결 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동 내역 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사참석여부 찬성여부 2019.02.01 제 1호 의안 : 제13기 재무상태표 및 손익계산서 승인의 건 가결 참석 찬성 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건 2019.02.27 자기주식 신탁계약 체결 결정의 건 가결 참석 찬성 2019.03.11 제1호 의안 : 현금 배당의 건 가결 불참 - 제2호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 2019.08.22 대출금 차입의 건 가결 불참 - 2019.08.30 주식매수선택권 취소의 건(퇴직) 가결 불참 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. * 당사는 현재 별도의 감사 지원조직을 두고 있지 아니하며, 감사의 업무보조를 위하여 관리부서 직원으로 하여금 감사의 감사업무를 보조토록 하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 나. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 다. 감사의 인적사항 및 독립성 성 명 주요 경력 결격요건 여부 추천인 회사와의 관계 최칠암 계명대 경영대학원 졸업우리은행 부행장 (1980.2 ~ 2011.03)우리파이낸셜(주) 부사장 (2012.03~2014.03)(주)동운아나텍 감사(2014.3 ~) 해당사항 없음 이사회 없음 라. 감사의 주요 활동 내역 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 2019.02.01 제 1호 의안 : 제13기 재무상태표 및 손익계산서 승인의 건 가결 참석 제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건 2019.02.27 자기주식 신탁계약 체결 결정의 건 가결 참석 2019.03.11 제1호 의안 : 현금 배당의 건 가결 참석 제2호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 2019.08.22 대출금 차입의 건 가결 불참 2019.08.30 주식매수선택권 취소의 건(퇴직) 가결 불참 마. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제도의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.다. 소수주주권의 행사 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김동철 최대주주 보통주 2,334,564 18.70 2,568,020 17.96 - 홍수현 친인척 보통주 154,000 1.23 169,400 1.18 - 김시우 친인척 보통주 44,000 0.35 48,400 0.34 - 김동수 친인척 보통주 88,000 0.70 96,800 0.68 - 김동숙 친인척 보통주 44,000 0.35 48,400 0.34 - 김영숙 친인척 보통주 66,924 0.54 73,616 0.51 - 김은숙 친인척 보통주 44,000 0.35 48,400 0.34 - 임현석 친인척 보통주 22,000 0.18 24,200 0.17 - 임현준 친인척 보통주 22,000 0.18 24,200 0.17 - 임병배 임원 보통주 21,328 0.17 23,460 0.16 - 윤태준 임원 보통주 60,808 0.49 66,888 0.47 - 박진 임원 보통주 60,808 0.49 66,888 0.47 - 권병섭 임원 보통주 35,640 0.29 39,204 0.27 - 조재원 관계사임원 보통주 80,000 0.64 85,000 0.59 - 공진흥 관계사임원 보통주 44,144 0.35 47,568 0.33 - 계 보통주 3,122,216 25.01 3,430,444 24.00 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 직위 성명 (생년월일) 약력 대표이사 (상근 / 등기) 김동철 (58.11.01) - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사 (87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사 (06.07~ 현재) ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 변동 현황당사의 최대주주는 변동된 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김동철 2,568,020 17.96 최대주주 - - - - 우리사주조합 25,190 0.18 - * 상기 5% 이상 주주 현황에 '자기주식'은 제외하였습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,732 99.42 7,553,053 60.51 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말한다. * 직전년도말 주주명부 및 주식수 기준으로 작성됨. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김동철 남 1958.11 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사(87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사(06.07~현재) 2,568,020 - 본인 2006.07~ 현재 2021.03.26 임병배 남 1968.12 상무 등기임원 상근 경영지원 - 서강대 경영학과 졸(91.02) - 한일리스금융 관리팀(93.07~00.01) - ㈜에이엠에스 재무팀(00.03~02.04) - 마이크로큐닉스㈜ 이사(02.05~13.10) - ㈜동운아나텍 경영관리본부 상무(13.11~현재) 23,460 - - 2013.11~ 현재 2020.03.27 박진 남 1971.12 이사 등기임원 상근 연구소장 - 서강대 전자공학과 석사 졸 (99.08)- LG반도체(99.08~01.12)- 전자부품연구원(02.01~04.12)- 하나마이크론(05.01~07.07)- ㈜동운아나텍 연구소장(07.08~현재) 66,888 - - 2007.08~ 현재 2020.11.21 윤태준 남 1972.12 이사 미등기임원 상근 기술그룹 - 금오공대 전자공학과 석사 졸(98.02)- KEC 연구소(97.12~06.02)- 동운인터내셔널(06.03~06.07)- ㈜동운아나텍 응용기술본부 이사(06.07~현재) 66,888 - - 2009.04~ 현재 - 권병섭 남 1965.10 이사 미등기임원 상근 개발2실장 - 한국과학기술원 전자공학과 석사 졸(97.02)- LG전자(88.01~97.12)- 매그나칩(98.01~05.06)- LDT(05.07~13.02)- ㈜동운아나텍 개발2팀 실장(13.03~현재) 39,204 - - 2013.03~ 현재 - 김종배 남 1958.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 연세대 경영대학원 석사 졸 (03.08) - ㈜삼성전자 DM총괄영업 부장(83.06~07.06) - ㈜SAMT IT사업부 이사(08.01~10.01) - ㈜AMG korea 영업총괄 부사장(10.08~10.12) - ㈜Wave Electronics 전무(11.01~12.02) - 동원대학교 경영과 교수(12.03~현재)- ㈜동운아나텍 사외이사(14.11~현재) - - - 2014.11~ 현재 2020.11.21 최칠암 남 1955.05 감사 등기임원 비상근 감사 - 계명대학교 경영학과 졸(80.02) - 우리은행 부행장(80.02~11.02) - 우리파이낸셜 부사장(12.03~14.03) - ㈜동운아나텍 감사(14.03~현재) - - - 2014.03~ 현재 2020.03.27 직원 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 경영지원 남 13 - - - 13 3년 4개월 996,683 76,668 - 경영지원 여 8 - - - 8 2년 9개월 224,852 28,107 - 영업마케팅 남 30 - - - 30 5년 3개월 1,223,455 40,782 - 영업마케팅 여 8 - - - 8 1년 4개월 179,541 22,443 - 해외영업 남 3 - - - 3 10년 186,566 62,189 - SQM 남 13 - - - 13 4년 5개월 558,335 42,949 - SQM 여 5 - - - 5 1년 9개월 103,754 20,751 - 연구소 남 33 - - - 33 4년 7개월 1,695,717 51,385 - 연구소 여 3 - - - 3 8년 8개월 129,893 43,298 - 신규사업 남 7 - - - 7 3년 2개월 414,601 59,229 - 합 계 123 - - - 123 - 5,713,398 46,450 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 1) 등기/미등기 임원을 포함하였습니다.2) 연간급여총액은 2019년 9월말까지 지급된 급여 및 상여를 기준으로 작성하였습니다.3) 1인당 평균급여액은 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 382,570 76,514 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 4 1,500,000 - 감 사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 540,592 108,118 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 527,092 175,697 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4,500 4,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 6,587 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 6,587 - (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 오형근 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 11,450 - - 11,450 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,486 권병섭 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 5,725 - - 5,725 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,486 박진 등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 5,725 - - 5,725 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,486 윤태준 미등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 5,725 - - 5,725 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,486 임병배 등기임원 2017.03.27 신주교부등 보통주 15,267 - - 15,267 2020.03.27 ~ 2023.03.26 5,486 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 SHENZHEN CHALLWOON SEMICONDUCTOR (중국) 2019.07.02 [주1] 3,624,432 - - - - 3,624,432 -1,220,266 - 40 2,404,166 - - 합 계 - - - - 3,624,432 -1,220,266 - 40 2,404,166 - - ※ 상기 피출자법인은 비상장 법인입니다. ※ 최근사업연도 재무현황은 해당법인이 당해년도 설립되었기 때문에 기재를 생략합니다. [주1] AMOLED 중화권 및 글로벌 시장 공략을 위한 합자법인(JV) 설립 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자 등에 대한 신용공여등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 담보제공 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 나. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(일반공모) 2015.06.25 운영자금외 4,800 운영자금외 4,800 - * 상기 납입금액은 총발행금액에서 발행제비용 350백만원을 제외한 금액입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 다. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 2018.08.24 운영자금 4,999 운영자금 4,999 - 전환사채 2018.08.24 운영자금 7,000 운영자금 7,000 - 라. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.