동운아나텍 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

제 11 기 3분 기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 10 기 3분 기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
주식회사 동운아나텍

1. 일반사항

주식회사 동운아나텍(이하 '당사')은 2006년에 동운인터내셔널로부터 반도체 제조사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 아날로그반도체 개발과 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며 서울특별시 서초구에 본점을 두고 있습니다.

2. 중요한 회계처리방침2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)

제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국택택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정) - 지분 취득의 회계처리

개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화

개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물

개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

(5) 2012 - 2014 연차개선

이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

1) 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'

비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'ㆍ관리용역계약

동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

ㆍ상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성

동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다.

3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'

동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 사항을 중간재무제표나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에 공시하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.

4) 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'

동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 사항을 중간재무제표나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에 공시하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선

개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항

- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음

- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음

- 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익 으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함

또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

3. 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	5,463,619,471	5,463,619,471	10,474,492,427	10,474,492,427

단기금융상품	142,052,651	142,052,651	3,252,490,994	3,252,490,994

매도가능금융자산	278,301,070	278,301,070	16,024,125	16,024,125

매출채권	10,378,769,313	10,378,769,313	9,150,458,779	9,150,458,779

기타금융자산	1,660,185,224	1,660,185,224	1,529,401,390	1,529,401,390

계	17,922,927,729	17,922,927,729	24,422,867,715	24,422,867,715

금융부채

차입금	3,292,634,596	3,292,634,596	-	-

매입채무	3,698,953,617	3,698,953,617	3,398,453,108	3,398,453,108

기타금융부채	1,212,038,851	1,212,038,851	1,179,257,430	1,179,257,430

계	8,203,627,064	8,203,627,064	4,577,710,538	4,577,710,538

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다.

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다.

(2) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2	직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3	직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

(3) 금융상품의 수준별 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	계

금융자산

매도가능금융자산	28,301,070	-	250,000,000	278,301,070

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	계

금융자산

매도가능금융자산	16,024,125	-	-	16,024,125

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

4. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	158,236,425	252,846,390

선급비용	671,859,493	323,443,239

선급부가세	1,011,351,895	697,856,945

기타유동자산 계	1,841,447,813	1,274,146,574

비유동자산

장기선급비용	65404665	88,068,655

5. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 시설장치 12,670,208 - - - 10,445,211 2,224,997 기계장치 11,000 - - - - 11,000 차량운반구 33,991,527 27,863,803 - - 9,417,504 52,437,826 공기구비품 401,980,580 382,267,104 95,000 - 166,493,717 617,658,967 합계 448,653,315 410,130,907 95,000 - 186,356,432 672,332,790 (단위 : 원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전분기말 시설장치 26,710,828 - - - 10,558,308 16,152,520 기계장치 11,000 - - - - 11,000 차량운반구 6,574,509 - - - 4,226,471 2,348,038 공기구비품 348,865,119 215,041,848 169,707 - 138,502,152 425,235,108 합계 382,161,456 215,041,848 169,707 - 153,286,931 443,746,666 6. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 상각비 손상(주1) 당분기말 산업재산권 64,728,747 41,648,644 18,891,980 - 87,485,411 개발비 3,834,197,836 2,901,542,743 661,554,192 70,623,643 6,003,562,744 기타의무형자산 307,561,158 249,652,000 81,064,544 - 476,148,614 시설이용권 172,700,000 75,000,000 - - 247,700,000 합계 4,379,187,741 3,267,843,387 761,510,716 70,623,643 6,814,896,769 (단위 : 원) 구분 기초 증가 상각비 손상(주1) 전분기말 산업재산권 48,898,701 28,420,956 15,498,530 - 61,821,127 개발비 3,566,090,800 1,308,942,139 833,782,837 611,971,725 3,429,278,377 기타의무형자산 88,964,320 46,985,000 - 24,983,384 110,965,936 시설이용권 172,700,000 - - - 172,700,000 합계 3,876,653,821 1,384,348,095 849,281,367 636,955,109 3,774,765,440 (주1) 당사는 개발 프로젝트의 회수가능액이 장부가액에 중요하게 미달하여 장부가액과 회수가능액의 차액을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다. (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권(시설이용권)에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (4) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비 는 각각 5,796,013,615원 및 4,991,866,595원입니다. 7. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 113,748,450 103,414,190 선수금 - 1,252,488 선수수익 64,303,481 170,008,008 계 178,051,931 274,674,686 8. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 3,616,873,498 3,242,449,984 사외적립자산의 공정가치 (142,857,692) (139,669,960) 재무상태표상 부채 3,474,015,806 3,102,780,024 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 당기근무원가 160,510,833 481,532,497 125,518,907 376,556,720 순이자원가 13,589,490 40,768,478 13,721,547 41,164,641 종업원 급여에 포함된 총 금액 174,100,323 522,300,975 139,240,454 417,721,361 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 판매비와관리비 51,617,223 152,383,656 44,561,088 133,683,263 연구개발비 122,483,100 369,917,319 94,679,366 284,038,098 계 174,100,323 522,300,975 139,240,454 417,721,361 9. 자본금과 주식발행초과금 (1) 보 고기간종료일 현재 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 20,000,000주 이고, 발행된 주식수는 보통 주식 5,991,000 주 이며 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 5,991,000주 5,991,000주 자본금 2,995,500,000 2,995,500,000 주식발행초과금 8,792,660,841 8,792,660,841 계 11,788,160,841 11,788,160,841 당사는 전반기 중 코스닥시장에 상장하였으며 상장시 유상증자로 보통주 515,000주를 주당 10,000원에 발행하였습니다. (3) 당사의 정관에 의하면 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는신주인수권부사채를 각각 100억원 이내의 범위에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 보고기간종 료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다. (4) 자기주식보고기간종료일 현재 자기주식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당분기말 전기말 자기주식(주1) (2,968,707,800) - (주1) 당사는 주가안정을 목적으로 자기주식(당분기말 보통주 241,461주)을 취득하여 보유하고 있습니다. 10. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 급여 653,852,215 1,900,836,714 650,043,004 1,664,859,915 퇴직급여 51,617,223 152,383,656 44,561,088 133,683,263 복리후생비 221,237,601 641,316,159 201,139,456 542,325,805 여비교통비 63,122,717 160,667,930 58,469,535 158,084,149 접대비 74,233,682 179,861,807 61,436,909 170,508,194 통신비 6,330,132 21,965,237 8,018,097 22,567,137 세금과공과 18,787,660 55,332,910 8,212,340 23,805,790 감가상각비 67,588,688 186,356,432 52,249,222 153,286,931 무형자산상각비 39,391,625 99956524 14,291,804 40481914 지급임차료 48,075,514 147,818,794 67,327,131 196,947,601 수선비 - 2,597,727 - 4,472,909 보험료 28,219,175 82,938,438 31,650,864 73,269,130 차량유지비 18,241,957 55,997,296 19,319,734 52,905,088 운반비 36,968,765 116,038,577 38,350,355 100,298,720 교육훈련비 44,904,400 104,462,319 16,014,644 51,194,184 도서인쇄비 1,775,090 13,998,918 2,466,600 9,386,748 소모품비 30,776,097 63,137,630 23,116,150 68,485,110 지급수수료 96,453,132 317,252,833 288,008,303 567,146,344 견본비 26,464,493 51,388,570 15,500,994 46,102,410 광고선전비 19,300,000 46,700,000 26,050,000 147,351,091 해외시장개척비 329,309,508 1,011,365,816 289,632,850 807,175,714 경상연구개발비 2,296,689,498 5,796,013,615 1,691,281,383 4,991,866,595 대손상각비 - 169,735,497 - - 계 4,173,339,172 11,378,123,399 3,607,140,463 10,026,204,742 11. 기타수익 및 비용 : 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 기타수익 : 유형자산처분이익 - 977,728 - - 잡이익 4,160,160 47,024,493 4,898,628 16,584,584 계 4,160,160 48,002,221 4,898,628 16,584,584 기타비용 : 기부금 14,181,100 44,816,740 15,696,240 44,815,600 유형자산처분손실 - - - 169,707 무형자산손상차손 - 70,623,643 146,438,355 611,971,725 재고자산감모손실 - 8,052,242 - - 잡손실 5,022,610 5,100,498 66 307,494,294 계 19,203,710 128,593,123 162,134,661 964,451,326 12. 금융수익 및 금융비용 : 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 금융수익 : 이자수익 2,958,947 19,237,518 13,251,917 22,755,523 외환차익 276,029,709 890,555,323 455,889,490 653,996,970 외화환산이익 17,173,901 32,178,502 394,019,177 667,427,894 계 296,162,557 941,971,343 863,160,584 1,344,180,387 금융비용 : 이자비용 4,381,582 5,300,108 24,435,408 204,456,123 외환차손 492,234,401 1,037,868,794 244,572,188 478,507,214 외화환산손실 488,282,446 693,215,298 (9,432,397) 3,547,659 계 984,898,429 1,736,384,200 259,575,199 686,510,996 13. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 26,704,516 59,357,698 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (161,486,815) (334,023,738) 총법인세비용 (134,782,299) (274,666,040) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (2,700,929) (336,260) 법인세비용(수익) (137,483,228) (275,002,300) 14. 배당금2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 838,740,000원은 2016년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 506,200,000원). 15. 우발부채와 약정사항 (1) 약정사항보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 주요한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관명 약정사항 당분기말 기업은행 중소기업자금대출 500,000,000 중소기업자금대출 1,000,000,000 중소기업자금대출 2,000,000,000 기업구매자금대출 1,500,000,000 대우증권 자사주 신탁 3,000,000,000 계 8,000,000,000 (주1) 당사는 주가안정을 목적으로 자기주식을 취득하기 위해 전기 중 대우증권과 자사주신탁계약을 체결하였으며, 당기 중 보통주 241,461주를 취득하였습니다. 자기주식 취득 후 신탁의 잔액은 당분기말 현재 44,063,392원(전기말 3,004,448,261원)이며, 단기금융상품으로 분류하였습니다. (2) 지급보증보고기간종료일 현재 당사가 지급보증을 받은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증내역 보증금액 실행금액 서울보증보험 보증보험 8,700,000 8,700,000 대표이사 기업은행 대출한도약정 6,000,000,000 3,951,161,515 계 6,008,700,000 3,959,861,515 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 제공한 지급보증은 없습니다. (3) 사용제한예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계 정 과 목 거래처 당분기말 전기말 제 한 내 용 단기금융상품 대우증권 44,063,392 3,004,448,261 자사주 취득 목적 신탁계좌 기업은행 97,989,259 248,042,733 국가과제 목적사용 합 계 142,052,651 3,252,490,994 16. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사는 (주)동운인터내셔널과 기타 특수관계에 있으며, 당분기 및 전분기 중 거래내역과 당분기 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 기타 특수관계자와의 거래 매출 707,615,767 2,336,826,400 607,683,685 1,689,286,793 기타 매입 1,300,000 23,450,000 16,500,000 90,392,000 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타 특수관계자에 대한 채권, 채무 매출채권 676,621,670 449,697,572 채무 등 - - (2) 당사는 보고기간종료일 현재 당 사의 최대주주인 대표이사로부터 기업은행 등 금융기관과의 차입한도약정과 관련하여 총 6,000,000,000원 의 지급보증을 제공 받고 있습니다(주석 15 참조). (3) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 급여 및 기타 단기종업원 급여 202,982,550 607,075,200 173,946,290 538,373,100 퇴직급여 17,994,115 53,982,345 16,762,350 54,533,125 계 220,976,665 661,057,545 190,708,640 592,906,225 17. 영업부문 정보 당사는 한국채택기업회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 다만, 경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 지역과 제품의 두 가지 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 한국, 중국, 베트남, 대만, 기타지역으로 구분하여 성과를 검토하고 있습니다.(1) 지역별 수익에 대한 정보 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 한국 3,669,028,854 11,855,848,517 6,592,911,993 15,546,780,781 중국 7,822,218,652 24,112,651,809 7,440,656,168 19,481,908,023 베트남 602,493,088 1,116,602,792 501,857,918 789,416,239 대만 847,678,617 2,729,253,618 1,807,695,757 4,526,243,106 기타 35,439,566 239,819,880 138,535,426 709,013,461 계 12,976,858,777 40,054,176,616 16,481,657,262 41,053,361,610 (2) 당사 매출액의 중요 부분을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 A 4,519,204,396 12,037,626,572 3,493,640,219 10,101,996,043 B 1,868,515,167 7,572,229,095 2,008,880,310 4,129,966,457 C 1,307,346,632 3,600,577,741 2,057,567,626 3,705,011,232 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재 무제표 재작성 등 유의사항 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부문을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 및 변동 현황 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제11기 3분기2016년 3분기 매출채권 10,378,769 169,735 1.6% 미수금 35,922 35,506 98.8% 합 계 10,414,691 205,241 2.0% 제10기2015년 매출채권 9,150,459 - 0.0% 미수금 35,780 35,506 99.2% 합 계 9,186,239 35,506 0.4% 제9기2014년 매출채권 6,952,398 155 0.002% 미수금 35,506 35,506 100.0% 합 계 6,987,904 35,661 0.5% (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제11기 3분기2016년 3분기 제10기2015년 제9기2014년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 35,506 35,661 35,661 2. 순대손처리액(①-②±③) - (142) 17,736 ① 대손처리액(상각채권액) - (142) 97,550 ② 상각채권회수액 - - 79,814 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 169,735 (13) (17,736) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 205,241 35,506 35,661 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 연령분석을 통해 1년이상 장기 미수채권에대해 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 천원) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 매출채권 일반 9,362,676 339,471 - - 9,702,147 특수관계자 676,622 - - - 676,622 계 10,039,298 339,471 - - 10,378,769 구성비율 96.7% 3.3% - - 100% 주) 특수관계자는 Dongwoon International(H.K) Co., Ltd 및 (주)동운인터내셔널입니다. 다 . 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제11기 3분기2016년 3분기 제10기2015년 제9기2014년 비고 상 품 91,888 21,715 - - 제 품 5,646,363 5,431,528 5,573,973 - 재공품 4,108,862 2,286,344 3,713,501 - 원재료 2,457,310 1,251,481 882,604 - 미착품 18,757 - - - 합 계 12,323,180 8,991,068 10,170,078 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 28.2% 20.7％ 30.9％ - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.0회 5.9회 5.1회 - (2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2015년 12월 31일 현재 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 삼일회계법인의 입회하에 2015년 12월 29일에 외주처인 LB세미콘, 아이텍반도체의 재고실사를 하였으며, 2015년 12월 30일에 본사창고의 재고실사를 하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. (나) 재고자산 평가손실 당사는 1년 이상 입출고가 발생하지 않은 재고에 대하여 재고자산 평가손실을 인식합니다. 2015년에 인식한 재고자산 평가손실은 369,286천원, 2016년 3분기까지 인식한 재고자산 평가손실은 108,461천원이며, 인식한 금액은 손익계산서의 "매출원가"에 포함되어 있습니다. (다) 재고자산의 담보제공 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라 . 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위:천원) 구분 2016년 3분기 2015년 2014년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 5,463,619 5,463,619 10,474,492 10,474,492 5,821,919 5,821,919 단기금융상품 142,053 142,053 3,252,491 3,252,491 - - 매도가능금융자산 278,301 278,301 16,024 16,024 14,545 14,545 매출채권 10,378,769 10,378,769 9,150,459 9,150,459 6,952,243 6,952,243 기타금융자산 1,660,185 1,660,185 1,529,401 1,529,401 1,144,439 1,144,439 계 17,922,927 17,922,927 24,422,867 24,422,867 13,933,146 13,933,146 금융부채 차입금 3,292,634 3,292,634 - - 6,202,616 6,202,616 매입채무 3,698,954 3,698,954 3,398,453 3,398,453 2,785,274 2,785,274 기타금융부채 1,212,039 1,212,039 1,179,257 1,179,257 1,168,107 1,168,107 계 8,203,627 8,203,627 4,577,710 4,577,710 10,155,997 10,155,997 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격- 수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)- 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 (3)금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 (단위:천원) 구분 자산명 수준 1 수준 2 수준 3 계 2016년 3분기 금융자산 매도가능금융자산 28,301 - 250,000 278,301 2015년 금융자산 매도가능금융자산 16,024 - - 16,024 2014년 금융자산 매도가능금융자산 14,545 - - 14,545 마. 채무증권 발행실적 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사 인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기(당기) 한영회계법인 해당사항없음 - 제10기(전기) 삼일회계법인 적정 - 제9기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제11기(당기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 45,000 - 제10기(전기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 50,000 700 제9기(전전기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 50,000 800 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) 2016.05.13 법인세 세무조정 2016.05.13 ~2017.03.31 6,000 - 제10기(전기) 2016.02.18. 법인세 세무조정 2016.02.18 ~2016.03.31 5,500 - 2015.09.08 내부회계관리제도 구축 2015.09.08 ~2015.09.25 20,000 - 2015.04.30 코스닥상장과 관련한 용역업무(Comfort Letter) 2015.04.30 ~2015.05.20 10,000 - 제9기(전전기) 2014.08.27 법인세 세무조정 2014.08.27 ~2015.03.31 5,500 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항 정관상 이사회 운영 관련 규정 제37조【이사회의 구성과 소집】 1. 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 일주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3. 제 2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제38조【이사회의 결의방법】 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 3. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우에 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 4. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조【이사회의 의사록】 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다. 이사회 규정상 운영 관련 규정 제3조 【이사회의 구성】 1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다. 제4조 【이사회의 구분 및 소집】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다. 2. 정기이사회는 매년 1회 이상 개최한다. 3. 임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수 이상의 요구가 있을 때 개최한다. 4. 이사회를 소집할 때에는 이사회 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소 등을 통보하며 이사 2/3 이상의 동의가 있을 때는 이 절차를 생략할 수 있다. 5. 재적이사 과반수에 의한 이사회 소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. 제5조 【의장】 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사 유고시에는 회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행한다. 제6조 【이사회의 성립】 이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립한다. 제7조 【이사회의 결의방법】 1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. 2. 이사회 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 3. 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입치 않는다. 4. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2015.02.27 제1호의안 : 2014년도 재무제표에 대한 감사계획 이사회 보고사항 가결 - 2 2015.03.09 제 1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 - 영업보고 및 감사보고 제 1호 의안 : 2014년도 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 임원 선임의 건 (대표이사 중임건) 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 3 2015.03.23 제 1호 의안 : 코스닥 상장을 위한 신주발행의 건 가결 - 4 2015.03.26 제 1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 - 5 2015.05.13 제 1호 의안 : 재고관리규정 제정의 건 가결 - 6 2015.06.26 제 1호 의안 : 2010 KIF-프리미어투자조합 우선주 보통주 전환의 건 가결 - 7 2015.11.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정의 건 가결 - 8 2015.12.08 제 1호 의안 : 이사회 규정 일부 개정의 건 가결 - 제 2호 의안 : 내부회계관리규정 제정의 건 9 2016.02.15 제 1호 의안 : 2015년도 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 영업보고 및 감사보고 제 1호 의안 : 2015년도 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 이정현 중임건) 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 10 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 - 11 2016.08.18 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 12 2016.09.20 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 참석여부 찬성여부 비고 1 2015.02.27 제 1호 의안 : 2014년도 재무제표에 대한 감사계획 이사회 보고사항 가결 참석 찬성 - 2 2015.03.09 제 1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 찬성 - 3 2015.03.23 제 1호 의안 : 코스닥상장을 위한 신주발행의 건 가결 불참 - - 4 2015.03.26 제 1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 참석 찬성 - 5 2015.05.13 제 1호 의안 : 재고관리규정 제정의 건 가결 참석 찬성 - 6 2015.06.26 제 1호 의안 : 2010 KIF-프리미어투자조합 우선주 보통주 전환의 건 가결 불참 - - 7 2015.11.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정의 건 가결 불참 - - 8 2015.12.08 제 1호 의안 : 이사회 규정 일부 개정의 건 가결 참석 찬성 - 9 2016.02.15 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 참석 찬성 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 10 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 불참 - - 11 2016.08.18 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 12 2016.09.20 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 불참 - - 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 본 보고신고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 마. 사외이사의 전문성 당사는 본 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 최칠암 계명대 경영대학원 졸업우리은행 부행장 (1980.2 ~ 2011.03)우리파이낸셜(주) 부사장 (2012.03~2014.03)(주)동운아나텍 감사(2014.3 ~) 해당사항 없음 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제35조【감사의 직무】 1. 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 5. 감사에 대해서는 제34조의 2 제3항의 규정을 준용한다. 6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제36조【감사의 감사록】 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. 라. 감 사의 주 요 활동 내 역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2015.02.27 제 1호 의안 : 2014년도 재무제표에 대한 감사계획 이사회 보고사항 가결 - 2 2015.03.09 제 1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 - 3 2015.03.23 제 1호 의안 : 코스닥상장을 위한 신주발행의 건 가결 - 4 2015.05.13 제 1호 의안 : 재고관리규정 제정의 건 가결 - 5 2015.06.26 제 1호 의안 : 2010 KIF-프리미어투자조합 우선주 보통주 전환의 건 가결 - 6 2015.11.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정의 건 가결 - 7 2015.12.08 제 1호 의안 : 이사회 규정 일부 개정의 건 가결 - 8 2016.02.15 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 제 3호 의안 : 내부회계관리제도 운용 보고의 건 9 2016.05.18 제 1호 의안 : 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장 체결 결정의 건 가결 - 10 2016.08.18 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 11 2016.09.20 제 1호 의안 : 기업은행 일반자금대출 약정에 관한 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제도의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김동철 최대주주 보통주 996,334 16.63 1,046,512 17.47 장내 매수를 통한 지분율 증가 홍수현 친인척 보통주 70,000 1.17 70,000 1.17 - 김시우 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 김동수 친인척 보통주 40,000 0.67 40,000 0.67 - 김동숙 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 김영숙 친인척 보통주 30,000 0.50 30,000 0.50 - 김은숙 친인척 보통주 20,000 0.33 20,000 0.33 - 임현석 친인척 보통주 10,000 0.17 10,000 0.17 - 임현준 친인척 보통주 10,000 0.17 10,000 0.17 - 이정현 임원 보통주 32,732 0.55 32,732 0.55 - 전경인 임원 보통주 51,000 0.85 51,000 0.85 - 임병배 임원 보통주 9,695 0.16 9,695 0.16 - 윤태준 임원 보통주 27,640 0.46 27,640 0.46 - 박진 임원 보통주 27,640 0.46 27,640 0.46 - 권병섭 임원 보통주 16,200 0.27 16,200 0.27 - 조재원 관계사임원 보통주 40,000 0.67 40,000 0.67 - 공진흥 관계사임원 보통주 20,066 0.33 20,066 0.33 - 계 보통주 1,441,307 24.05 1,491,485 24.90 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요 경력 직위 성명 (생년월일) 약력 대표이사 (상근 / 등기) 김동철 (58.11.01) - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실 (82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사 (87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사 (06.07~ 현재) 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 최대주주의 변동 현황 당사의 최대주주는 변동된 사실이 없습니다 . ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가 . 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김동철 1,046,512 17.47 스틱인베스트먼트(주) 578,290 9.65 프리미어파트너스(유) 364,000 6.08 우리사주조합 36,755 0.61 주) 소유주식수 및 지분율은 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황이며 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 날 수 있습니다. 나 . 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,693 98.3% 2,768,034 46.2% - 주) 상기 소액주주 현황은 2015년12월31일자 주주명부 폐쇄 내역을 토대로 작성하였으며, 본 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조【신주인수권】 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 당 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 주권을 유가증권시장 및 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는경우 ② 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 ④ 상법제 542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (서울시 영등포구 여의도동 36-3 , 02-2073-8109) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.dwanatech.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 분류 2016년 04월 2016년 05월 2016년 06월 2016년 07월 2016년 08월 2016년 09월 기명식보통주 주가 최고 13,900 13,100 11,650 12,400 13,750 12,950 최저 12,850 11,000 10,150 10,350 12,500 11,250 평균 13,358 11,903 11,029 11,312 13,132 12,221 거래량 최고(일) 269,300 299,027 156,610 2,512,990 1,585,932 139,990 최저(일) 22,752 23,634 19,860 23,578 69,822 26,148 월간 1,773,811 1,355,716 1,139,097 3,754,052 6,041,712 1,302,937 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김동철 남 1958.11 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 서울대학교 독어독문학 졸(82.02) - 삼성전자 반도체사업부 기획실(82.01~87.03) - ㈜동운인터내셔널 대표이사(87.09~14.09) - ㈜동운아나텍 대표이사(06.07~현재) 1,046,512 - 2006.07.01~ 현재 2018.03.26 이정현 남 1966.11 상무이사 등기임원 상근 연구소장 - 숭실대 전자공학과 석사 졸(95.07) - 삼성전자 연구소(95.07~04.02) - ㈜동운아나텍 연구소장(05.10~현재) 32,732 - 2006.07.01~ 현재 2019.03.29 전경인 남 1969.06 이사 등기임원 상근 영업총괄 - 수원대 무역학과 졸(97.02) - ㈜동운아나텍 영업이사(98.11~현재) 51,000 - 2006.07.01~ 현재 2017.03.26 임병배 남 1968.12 이사 미등기임원 상근 경영지원총괄 - 서강대 경영학과 졸(91.02) - 한일리스금융 관리팀(93.07~00.01) - ㈜에이엠에스 재무팀(00.03~02.04) - 마이크로큐닉스㈜ 이사(02.05~13.10) - ㈜동운아나텍 경영지원실 이사(13.11~현재) 9,695 - 2013.11.04~ 현재 - 윤태준 남 1972.12 이사 미등기임원 상근 응용기술그룹총괄 - 금오공대 전자공학과 석사 졸(98.02)- KEC 연구소(97.12~06.02)- 동운인터내셔널(06.03~06.07)- ㈜동운아나텍 응용기술그룹 이사(06.07~현재) 27,640 - 2009.04.06~ 현재 - 박진 남 1971.12 이사 미등기임원 상근 개발1팀실장 - 서강대 전자공학과 석사 졸 (99.08)- LG반도체(99.08~01.12)- 전자부품연구원(02.01~04.12)- 하나마이크론(05.01~07.07)- ㈜동운아나텍 개발1팀 실장(07.08~현재) 27,640 - 2007.08.16~ 현재 - 권병섭 남 1965.10 이사 미등기임원 상근 개발2팀실장 - 한국과학기술원 전자공학과 석사 졸(97.02)- LG전자(88.01~97.12)- 매그나칩(98.01~05.06)- LDT(05.07~13.02)- ㈜동운아나텍 개발2팀 실장(13.03~현재) 16,200 - 2013.03.04~ 현재 - 김종배 남 1958.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 연세대 경영대학원 석사 졸 (03.08) - ㈜삼성전자 DM총괄영업 부장(83.06~07.06) - ㈜SAMT IT사업부 이사(08.01~10.01) - ㈜AMG korea 영업총괄 부사장(10.08~10.12) - ㈜Wave Electronics 전무(11.01~12.02) - 동원대학교 경영과 교수(12.03~현재)- ㈜동운아나텍 사외이사(14.11~현재) - - 2014.11.21~ 현재 2017.11.21 최칠암 남 1955.05 감사 등기임원 비상근 감사 - 계명대학교 경영학과 졸(80.02) - 우리은행 부행장(80.02~11.02) - 우리파이낸셜 부사장(12.03~14.03) - ㈜동운아나텍 감사(14.03~현재) - - 2014.03.26~ 현재 2017.03.26 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 경영지원 남 11 - - - 11 2년 9개월 798,544 72,595 - 경영지원 여 3 - - - 3 4년 3개월 138,773 46,258 - 영업 남 13 - - - 13 6년 2개월 775,077 59,621 - 영업 여 4 - - - 4 6년 3개월 143,479 35,870 - 응용기술 남 17 - - - 17 4년 6개월 742,157 43,656 - 응용기술 여 3 - - - 3 1년 11개월 72,307 24,102 - SCM 남 8 - - - 8 5년 2개월 434,861 54,358 - SCM 여 5 - - - 5 3년 7개월 161,190 32,238 - 품질보증 남 5 - - - 5 3년 10개월 244,176 48,835 - 품질보증 여 3 - - - 3 2년 10개월 81,506 27,169 - 연구소 남 58 - - - 58 2년 8개월 2,836,848 48,911 - 연구소 여 5 - - - 5 5년 3개월 204,891 40,978 - 합 계 135 - - - 135 - 6,633,809 49,139 - 주1) 종업원 수는 임원(등기/미등기)을 포함하였습니다. 주2) 연간급여총액은 2016년 3분기말까지 지급된 급여 및 상여를 기준으로 작성하였습니다. 주3) 1인당 평균급여액은 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사, 감사의 보수 현황 등 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 4 1,500,000 - 감 사 1 100,000 - (2) 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 607,075 202,358 사내이사 3명 사외이사 1 3,000 3,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 9,000 9,000 - 계 5 411,593 82,319 - 주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ※ 이사, 감사 중 개인별 5억원 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 >당사는 본 신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 2. 타법인출자 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 (단위: 천원) 구분 특수관계자 2016년 3분기 2015년 2014년 비고 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매출거래 Dongwoon International(H.K) Co., Ltd. 2,299,647 DRIVER IC 2,391,965 DRIVER IC 1,980,863 DRIVER IC - 매출거래 (주)동운인터내셔널 37,179 DRIVER IC 480 DRIVER IC - - - 매입거래 (주)동운인터내셔널 23,450 USB 구입 90,392 USB 구입 5,726 USB 구입 - 주) 당사는 관계회사인 (주)동운인터내셔널로부터 판촉물로 USB를 구매하여 활용하고 있습니다. 나. 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자 2016년 3분기 2015년 2014년 비고 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매출채권잔액 Dongwoon International(H.K) Co., Ltd. 662,566 DRIVER IC 449,698 DRIVER IC 364,640 DRIVER IC - 매출채권잔액 (주)동운인터내셔널 14,056 DRIVER IC - - - - - 매입채무잔액 (주)동운인터내셔널 - USB 구입 - USB 구입 - USB 구입 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 2012.03.26 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이익금에 의한 상환 우선주 자기주식 소각의 건 제 3호 의안 : 이사 보선의 건 제 4호 의안 : 감사 보선의 건 제 5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2013.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 부속명세서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 보선의 건 제 3호 의안 : 임원 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 이익금에 의한 상환우선주 자기주식 소각의 건 2014.03.26 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제 3호 의안 : 이사회규정 제정의 건 제 4호 의안 : 이사 선임의 건 제 5호 의안 : 감사 보선의 건 제 6호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 7호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2014.11.21 제 1호 의안 : 이사 선임의 건 가결 제 2호 의안 : 이사회규정 일부 변경의 건 2015.03.26 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2016.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 제 1호 의안 : 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 경영상의 주요계약 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무보증 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무인수약정 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 그 밖의 우발부채 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황 본 보고서 제출일 현재 당사 및 당사의 임직원이 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 외감법, 공정거래법, 그밖의 조세관련법 등 국내외의 금융 및 조세 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 존재하지 않습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표.jpg 중소기업 등 기준검토표 라. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개(코스닥시장상장) 2015.06.25 5,150,000 연구개발 : 3,230,000차입금상환 : 1,200,000운영자금 : 370,000발행제비용 : 350,000 연구개발 : 1,838,000차입금상환 : 2,847,000운영자금 : 115,000발행제비용 : 350,000 연구개발 진행중차입금 전액 상환ERP 계약금 지급 주) 연구개발 차액 1,392백만원은 신규개발 프로젝트에 따라 향후 2016년 하반기까지 순차적으로 사용하고, 운영자금 차액 255백만원은 2016년 1분기까지 ERP 도입 중도금 및 잔금으로 사용하게 될 예정이었으나, 무차입 경영을 실현하기 위하여 차입금을 전액 상환하는데 사용하였습니다. 발행제비용의 내역 (단위: 천원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 300,000 주1) 주권발행비 4,000 권종당 50만원 X 8권종 등 록 세 1,030 증가 자본금의 0.4% 교 육 세 206 등록세의 20% 신규상장수수료 1,290 120만원+500억원 초과금액의 10억원당 1만5천원 기타비용 43,474 IR, 청약공고 등 기타 비용 합 계 350,000 - 주1) 인수수수료는 Max(3억원, 공모금액의 3.0%)로 상기 금액은 주당 확정 공모가액인 10,000원 기준입니다. 주2) 등록세, 교육세 및 신규상장수수료는 상장주선인 의무인수분까지 포함하여 산출된 금액입니다. 주3) 신규상장수수료는 주당 확정 공모가액인 10,000원 을 기준으로 하여 산출하였습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.