서원인텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제21기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입 니다. 제22기 및 제21기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 입니다. ※ 제21기(전기) 및 제21기 3분기(전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다. (연결검토보고서 주석 2. 재무제표 작성기준 참조)

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

비유동자산	62,064,141,887	69,544,901,920

유형자산 (주3,22)	40,525,169,324	52,619,279,735

영업권 이외의 무형자산 (주4,22)	529,083,221	819,270,410

이연법인세자산	2,776,577,168	3,681,982,841

기타비유동금융자산 (주5,23,25)	11,390,749,677	12,424,368,934

매각예정자산 (주24)	6,842,562,497

유동자산	144,379,055,898	127,397,817,240

재고자산 (주22)	27,082,048,459	19,033,056,821

매출채권 및 기타유동채권 (주6,23,25)	55,188,325,159	30,178,007,115

기타유동금융자산 (주7,23,25)	42,384,399,124	32,569,140,652

현금및현금성자산 (주23,25)	19,724,283,156	45,617,612,652

자산총계	206,443,197,785	196,942,719,160

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	153,457,426,470	153,638,447,015

자본금 (주8)	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000

자본잉여금	9,898,667,693	9,898,667,693

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금) (주9)	134,519,517,397	134,617,001,118

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	129,790,312,936	129,887,796,657

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310

기타포괄손익누계액	(867,061,930)	(783,525,106)

비지배지분 (주10)	141,806,689	57,044,553

자본총계	153,599,233,159	153,695,491,568

부채

비유동부채	3,451,306,800	5,473,191,534

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,451,306,800	5,473,191,534

장기매입채무 (주23,25)	107,775,300	107,731,534

장기차입금 (주11,23,25)	3,343,531,500	5,365,460,000

유동부채	49,392,657,826	37,774,036,058

매입채무 및 기타유동채무	47,570,783,777	36,525,172,948

단기매입채무 (주12,23,25)	31,942,399,227	17,600,075,222

단기차입금 (주11,23,25)	15,628,384,550	18,925,097,726

당기법인세부채	1,821,874,049	1,248,863,110

부채총계	52,843,964,626	43,247,227,592

자본과부채총계	206,443,197,785	196,942,719,160

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22)	79,749,525,387	172,315,136,394	55,886,270,109	233,873,753,469

매출원가 (주15)	70,856,159,003	153,876,098,708	50,838,211,188	210,067,049,910

매출총이익	8,893,366,384	18,439,037,686	5,048,058,921	23,806,703,559

판매비와관리비 (주14,15)	4,117,832,514	11,505,137,657	4,650,567,204	13,359,624,718

영업이익(손실) (주22)	4,775,533,870	6,933,900,029	397,491,717	10,447,078,841

기타이익 (주16)	1,561,129,435	7,851,460,199	1,678,728,343	9,952,424,926

기타비용 (주17)	2,391,224,984	7,203,875,289	1,037,896,814	9,434,811,436

금융수익 (주18,23)	211,637,969	872,739,409	165,418,573	624,881,063

금융원가 (주18,23)	120,798,057	423,608,722	164,728,086	328,807,036

법인세비용차감전순이익(손실)	4,036,278,233	8,030,615,626	1,039,013,733	11,260,766,358

법인세비용 (주19)	1,551,554,149	1,806,196,331	748,551,079	3,249,359,675

계속영업이익(손실)	2,484,724,084	6,224,419,295	290,462,654	8,011,406,683

중단영업이익(손실) (주24)	(245,772,165)	(656,670,735)	34,976,947	(122,685,354)

당기순이익(손실)	2,238,951,919	5,567,748,560	325,439,601	7,888,721,329

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,183,182,270	5,482,516,279	313,904,667	7,813,982,725

계속영업이익	2,428,954,435	6,139,187,014	278,927,720	7,936,668,079

중단영업손익	(245,772,165)	(656,670,735)	34,976,947	(122,685,354)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	55,769,649	85,232,281	11,534,934	74,738,604

기타포괄손익	(613,327,575)	(84,006,969)	398,211,314	(378,470,444)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(613,327,575)	(84,006,969)	398,211,314	(378,470,444)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(613,327,575)	(84,006,969)	398,211,314	(378,470,444)

총포괄손익	1,625,624,344	5,483,741,591	723,650,915	7,510,250,885

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,572,193,864	5,398,979,455	710,484,775	7,440,144,855

총 포괄손익, 비지배지분	53,430,480	84,762,136	13,166,140	70,106,030

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	118	295	17	420

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	131	330	15	427

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(35)	2	(7)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	143,836,628,214	1,786,436,664	164,821,732,571	104,244,537	164,925,977,108

당기순이익(손실)	7,813,982,725	7,813,982,725	74,738,604	7,888,721,329

기타포괄손익

해외사업환산손익	(373,837,870)	(373,837,870)	(4,632,574)	(378,470,444)

배당금지급	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	139,374,610,939	1,412,598,794	159,985,877,426	174,350,567	160,160,227,993

2018.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	134,617,001,118	(177,221,796)	153,638,447,015	57,044,553	153,695,491,568

당기순이익(손실)	5,482,516,279	5,482,516,279	85,232,281	5,567,748,560

기타포괄손익

해외사업환산손익	(83,536,824)	(83,536,824)	(470,145)	(84,006,969)

배당금지급	(5,580,000,000)	(5,580,000,000)	(5,580,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	134,519,517,397	(260,758,620)	153,457,426,470	141,806,689	153,599,233,159

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,472,522,135)	4,464,617,523

당기순이익(손실)	5,567,748,560	7,888,721,329

당기순이익조정을 위한 가감	6,054,820,001	5,461,052,437

법인세비용	1,846,755,091	2,944,309,658

금융수익	(872,739,409)	(623,833,813)

금융원가	423,608,722	328,807,036

감가상각비	4,466,960,416	5,605,054,334

대손상각비	(273,913)	38,958,075

무형자산상각비	177,421,783	187,279,665

외화환산손실	1,386,442,885	306,880,173

재고자산평가손실환입	(1,983,313,241)	(1,199,453,555)

무형자산손상차손	116,023,690

재해손실	1,697,675,724

외화환산이익	(639,244,690)	(1,466,039,586)

파생금융자산거래이익	(17,422,821)

유형자산처분이익	(564,497,057)	(90,139,022)

대손충당금환입	(553,347,707)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,542,388,422)	(4,119,750,923)

매출채권의 감소(증가)	(17,962,517,647)	(5,159,364,401)

미수금의 감소(증가)	(2,974,345,773)	634,054,282

선급금의 감소(증가)	(133,284,452)	(188,748,350)

선급비용의 감소(증가)	(197,070,082)	(273,477,358)

부가세대급금의 감소(증가)	(4,515,989,594)	10,358,864,319

재고자산의 감소(증가)	(6,105,959,580)	3,775,539,739

장기선급금의 감소(증가)	292,458,965	41,736,791

매입채무의 증가(감소)	13,179,149,148	(13,101,425,600)

미지급금의 증가(감소)	830,705,635	(320,744,584)

선수금의 증가(감소)	95,350,913	(386,996,224)

미지급비용의 증가(감소)	(85,806,223)	476,089,213

예수금의 증가(감소)	34,920,268	24,721,250

이자지급(영업)	(458,314,998)	(579,151,318)

이자수취(영업)	809,941,725	650,837,502

법인세납부(환급)	95,670,999	(4,837,091,504)

투자활동현금흐름	(8,853,632,493)	(941,981,145)

단기금융상품의 감소	71,017,000,000	27,642,500,000

단기대여금및수취채권의 처분	227,528,000	1,323,153,070

장기금융상품의 감소	1,645,520,765	8,090,886,946

장기대여금의 감소	5,044,912,000

토지의 처분	860,000,000

건물의 처분	340,000,000

기계장치의 처분	9,002,710	2,700,000

차량운반구의 처분	3,210,910	91,575,618

비품의 처분	664,048

임차보증금의 감소	4,670,035

단기금융상품의 증가	(80,613,874,931)	(33,531,193,298)

단기대여금및수취채권의 취득	(23,268,060)	(3,899,905,570)

장기금융상품의 증가	(705,406,976)	(3,198,968,121)

장기대여금및수취채권의 취득	(163,902,667)

건물의 취득	(774,221,246)

기계장치의 취득	(1,241,368,132)	(1,226,909,260)

시설장치의 취득	(81,700,000)

차량운반구의 취득	(81,071,219)

공구와 기구의 취득	(23,000,000)	(33,700,000)

비품의 취득	(179,669,095)	(96,601,093)

건설중인자산의 취득	(135,773,335)

기타무형자산의 취득	(5,712,000)	(39,112,017)

임차보증금의 증가	(5,027,100)	(38,553,620)

재무활동현금흐름	(11,296,168,926)	(15,033,806,162)

단기차입금의 증가	14,439,188,585	23,144,117,962

장기차입금의 증가	5,686,350,000

단기차입금의 상환	(17,990,985,511)	(23,158,929,124)

유동성장기부채의 상환	(3,426,840,000)

장기차입금의 상환	(2,164,372,000)	(5,000,000,000)

배당금지급	(5,580,000,000)	(12,276,000,000)

임대보증금의 증가	(2,505,000)

외화환산차이조정	(378,046,150)	(1,673,626,922)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(26,000,369,704)	(13,184,796,706)

기초현금및현금성자산	45,617,612,652	46,382,003,892

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	107,040,208	116,956,550

기말현금및현금성자산	19,724,283,156	33,314,163,736