서원인텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 당사의 제19기, 제18기 별도재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제20기 3분기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

비유동자산	80,594,386,113	84,238,443,814	72,551,894,551

유형자산	41,438,031,109	34,937,238,905	26,409,731,686

영업권 이외의 무형자산	577,597,750	676,410,679	578,886,965

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	17,820,774,344	17,868,063,955	17,807,522,436

이연법인세자산	4,038,723,316	3,046,806,629	2,729,121,629

기타비유동금융자산	16,719,259,594	26,720,965,028	25,026,631,835

매각예정비유동자산	988,958,618

유동자산	119,700,283,722	111,274,348,287	132,652,831,775

재고자산	11,844,298,047	4,948,481,490	10,239,130,013

매출채권 및 기타유동채권	65,707,208,383	52,830,677,962	81,595,176,883

기타유동금융자산	21,181,500,000	31,522,000,000	21,400,000,000

현금및현금성자산	20,967,277,292	21,973,188,835	19,418,524,879

자산총계	200,294,669,835	195,512,792,101	205,204,726,326

자본

납입자본	19,198,667,693	19,198,667,693	19,198,667,693

자본금	9,300,000,000	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000	9,300,000,000

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금)	131,693,838,020	136,687,853,601	129,153,531,880

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	126,964,633,559	131,958,649,140	124,424,327,419

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310	606,303,310

자본총계	151,498,809,023	156,492,824,604	148,958,502,883

부채

비유동부채	5,065,600,000	31,838,933

장기매입채무 및 기타비유동채무	65,600,000

장기차입금	5,000,000,000

기타장기충당부채	31,838,933

유동부채	43,730,260,812	38,988,128,564	56,246,223,443

매입채무 및 기타유동채무	35,014,297,499	29,484,345,416	40,148,495,991

단기차입금	8,691,356,690	9,376,000,000	8,793,600,000

당기법인세부채	87,725,847	7,292,772,737

기타충당부채	24,606,623	40,057,301	11,354,715

부채총계	48,795,860,812	39,019,967,497	56,246,223,443

자본과부채총계	200,294,669,835	195,512,792,101	205,204,726,326

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,664,809,442	163,719,609,603	78,318,208,026	219,897,130,940	267,263,950,941	336,617,896,108

매출원가	44,118,093,773	151,802,711,871	70,525,422,703	199,228,832,622	246,095,876,494	301,871,022,731

매출총이익	1,546,715,669	11,916,897,732	7,792,785,323	20,668,298,318	21,168,074,447	34,746,873,377

판매비와관리비	2,664,914,609	9,561,593,982	7,295,395,331	13,158,605,488	11,541,926,035	13,253,914,427

영업이익(손실)	(1,118,198,940)	2,355,303,750	497,389,992	7,509,692,830	9,626,148,412	21,492,958,950

기타이익	2,002,533,783	8,404,166,172	5,753,726,980	13,020,643,926	12,803,154,604	20,452,371,306

기타비용	5,056,085,987	7,834,994,384	1,005,080,132	2,242,767,032	3,634,863,633	4,023,935,720

금융수익	183,527,428	1,253,341,223	221,262,866	765,550,398	1,007,149,198	990,697,750

금융원가	82,835,726	210,792,451	47,945,278	145,142,619	190,861,992	184,267,011

종속기업으로부터의 기타수익	0	3,418,773,386	1,659,375,814	1,659,375,814	8,151,751,281

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,071,059,442)	7,385,797,696	5,419,354,428	20,567,353,317	21,270,102,403	46,879,576,556

법인세비용	(644,452,613)	1,219,813,277	1,272,996,300	4,353,026,671	4,435,780,682	9,313,609,693

당기순이익(손실)	(3,426,606,829)	6,165,984,419	4,146,358,128	16,214,326,646	16,834,321,721	37,565,966,863

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산

총포괄손익	(3,426,606,829)	6,165,984,419	4,146,358,128	16,214,326,646	16,834,321,721	37,565,966,863

주당이익

기본주당이익(손실)	(184)	332	223	872	905	2,020

희석주당이익(손실)	(184)	332	223	872	905	2,020

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	99,027,565,017	606,303,310	118,832,536,020

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,565,966,863	37,565,966,863

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)

매도가능증권평가

2014.12.31 (기말자본)	19,198,667,693	129,153,531,880	606,303,310	148,958,502,883

2015.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	129,153,531,880	606,303,310	148,958,502,883

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,834,321,721	16,834,321,721

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(9,300,000,000)	(9,300,000,000)

매도가능증권평가

2015.12.31 (기말자본)	19,198,667,693	136,687,853,601	606,303,310	156,492,824,604

2015.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	129,153,531,880	606,303,310	148,958,502,883

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,214,326,646	16,214,326,646

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(9,300,000,000)	(9,300,000,000)

매도가능증권평가

2015.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	136,067,858,526	606,303,310	155,872,829,529

2016.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	136,687,853,601	606,303,310	156,492,824,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,165,984,419	6,165,984,419

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(11,160,000,000)	(11,160,000,000)

매도가능증권평가

2016.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	131,693,838,020	606,303,310	151,498,809,023

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(5,424,992,518)	24,827,275,873	41,497,110,014	39,986,558,225

당기순이익(손실)	6,165,984,419	16,214,326,646	16,834,321,721	37,565,966,863

당기순이익조정을 위한 가감	(10,379,641,689)	11,060,535,327	26,796,839,252	8,167,916,946

법인세비용	1,219,813,277	4,353,026,671	4,435,780,682	9,313,609,693

금융수익	(1,253,341,223)	(765,550,398)	(1,007,149,198)	(990,697,750)

금융원가	210,792,451	145,142,619	190,861,992	184,267,011

감가상각비	4,140,395,079	3,380,851,890	4,567,412,861	5,809,598,832

무형자산상각비	131,177,602	139,106,218	194,732,698	161,886,663

대손상각비	334,585,238	4,195,840,190	411,968,704	179,654,714

외화환산손실	3,063,014,142	797,646,878	906,979,574	410,747,151

재고자산평가손실	1,189,101,635	7,621,347,883

유형자산처분손실	136,079	5,146,359	5,241,515	21,000

외화환산이익	(363,353,605)	(3,842,922,459)	(1,868,802,145)	(2,774,188,046)

유형자산처분이익	(8,867,724)	(52,256,094)	(83,469,245)	(774,028,845)

매각예정자산처분이익	(911,041,382)

대손충당금환입	(419,366,866)	(5,318,375)	(3,141,600)	(800,000)

재고자산 평가손실환입	(6,027,560,118)	(494,305,516)

매출채권의 감소(증가)	(13,818,283,359)	(4,356,870,625)	27,163,739,811	(7,702,754,489)

미수금의 감소(증가)	2,678,310,497	(14,771,856)	145,473,351	7,675,926

선급금의 감소(증가)	(2,878,455)	(22,276,229)	40,943,486	(12,502,011)

선급비용의 감소(증가)	(173,886,057)	(11,455,970)	(2,470,232)	25,202,513

선급부가세의 감소(증가)	(419,943,430)	(2,589,221,251)	(1,141,615,354)	1,124,148,925

재고자산의 감소(증가)	(868,256,439)	2,710,376,834	4,101,546,888	(1,819,628,367)

매입채무의 증가(감소)	6,288,312,860	9,350,990,984	(10,348,065,346)	6,566,490,256

미지급금의 증가(감소)	(295,770,637)	315,193,738	15,419,900	(639,810,614)

선수금의 증가(감소)	(443,059,261)	(434,463,904)	(375,353,414)	(388,419,298)

미지급비용의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	(21,796,972)	(83,998,563)	(82,921,497)	17,847,080

종속기업으로부터의 기타수익	(3,418,773,386)	(1,659,375,814)	(1,659,375,814)	(8,151,751,281)

이자지급	(169,594,885)	(123,594,324)	(70,160,588)	(112,948,557)

이자수취	1,087,025,138	673,355,183	933,456,588	864,743,224

종속기업으로부터 배당금의 수취	8,743,255,484	8,743,255,484	1,416,570,880

법인세납부(환급)	(2,128,765,501)	(11,740,602,443)	(11,740,602,443)	(7,915,691,131)

투자활동현금흐름	11,443,245,773	(9,220,796,586)	(30,407,873,343)	(21,954,915,160)

단기금융상품의 감소	49,097,708,699	40,600,000,000	47,800,000,000	21,600,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,028,846,523	698,676,290	715,270,060	15,653,484

기계장치의 처분	82,491,698	114,398,698	1,762,384,315

차량운반구의 처분	10,636,364	61,818,182	61,818,182	14,200,184

공구와 기구의 처분

사무용비품의 처분	1,000,000

건설중인자산의 처분

장기금융상품의 감소	10,265,019,852	48,809,604	828,146,900

장기대여금의 감소	3,440,300,000	3,583,500,000	4,396,800,000

매각예정자산의 처분	1,900,000,000

임차 보증금의 감소	294,649,990

단기금융상품의 증가	(39,048,208,699)	(34,900,000,000)	(57,922,000,000)	(34,700,000,000)

장기금융상품의 증가	(3,948,404,418)	(3,586,899,606)	(5,299,285,797)	(5,902,094,505)

장기대여금및수취채권의 취득

종속기업투자의 취득	(1,055,300,000)

토지의 취득	(3,557,933,900)	(6,469,748,210)	(6,469,748,210)

건물의 취득	(4,657,272,156)	(449,183,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,569,185,873)	(4,631,850,930)	(5,445,702,830)	(115,693,404)

기계장치의 취득	(2,157,720,845)	(844,701,880)	(1,047,911,880)	(3,136,795,711)

시설장치의 취득	(199,400,000)	(174,300,000)

차량운반구의 취득	(315,617,104)	(582,617,962)	(150,391,995)

공구와 기구의 취득	(49,750,000)	(41,333,000)	(41,333,000)	(174,464,000)

비품의 취득	(208,334,000)	(54,280,000)	(55,900,000)	(164,481,818)

건설중인자산의 취득	(13,081,101)	(2,716,838,614)	(5,784,956,796)	(278,322,200)

산업재산권의 취득	(2,527,400)

기타무형자산의 취득	(32,364,673)	(289,056,412)	(292,256,412)	(166,396,000)

임차보증금의 증가	(58,010,000)	(396,957,000)	(403,857,000)

재무활동현금흐름	(6,454,643,310)	(9,300,000,000)	(9,300,000,000)	(9,550,600,000)

단기차입금의 증가	324,400,000	(2,110,600,000)

단기차입금의 상환	(684,643,310)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

배당금의 지급	(11,160,000,000)	(9,300,000,000)	(9,300,000,000)	(7,440,000,000)

임대보증금의 증가	65,600,000

현금의 증가	(436,390,055)	6,306,479,287	1,789,236,671	8,481,043,065

기초현금및현금성자산	21,973,188,835	19,418,524,879	19,418,524,879	10,967,956,871

외화표시 및 현금성자산의 환율변동효과	(569,521,488)	1,094,776,261	765,427,285	(30,475,057)

기말현금및현금성자산	20,967,277,292	26,819,780,427	21,973,188,835	19,418,524,879