서원인텍 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제21기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제22기 반기, 제21기 반기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다. ※ 제21기(전기) 및 제21기 반기(전반기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다. (연결검토보고서 주석 2. 재무제표 작성기준 참조)

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

비유동자산	63,914,784,855	69,544,901,920

유형자산 (주3,22)	41,905,786,112	52,619,279,735

영업권 이외의 무형자산 (주4,22)	602,665,866	819,270,410

이연법인세자산	3,044,368,747	3,681,982,841

기타비유동금융자산 (주5,23,25)	11,427,206,735	12,424,368,934

매각예정자산 (주24)	6,934,757,395

유동자산	132,172,122,301	127,397,817,240

재고자산 (주22)	25,752,546,629	19,033,056,821

매출채권 및 기타유동채권 (주6,23,25)	42,034,167,809	30,178,007,115

기타유동금융자산 (주7,23,25)	42,867,781,402	32,569,140,652

현금및현금성자산 (주23,25)	21,517,626,461	45,617,612,652

자산총계	196,086,907,156	196,942,719,160

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	151,885,232,606	153,638,447,015

자본금 (주8)	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000

자본잉여금	9,898,667,693	9,898,667,693

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금) (주9)	132,336,335,127	134,617,001,118

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	127,607,130,666	129,887,796,657

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310

기타포괄손익누계액	(256,073,524)	(783,525,106)

비지배지분 (주10)	88,376,209	57,044,553

자본총계	151,973,608,815	153,695,491,568

부채

비유동부채	3,480,513,339	5,473,191,534

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,480,513,339	5,473,191,534

장기매입채무 (주23,25)	107,880,339	107,731,534

장기차입금 (주11,23,25)	3,372,633,000	5,365,460,000

유동부채	40,632,785,002	37,774,036,058

매입채무 및 기타유동채무	40,118,540,051	36,525,172,948

단기매입채무 (주12,23,25)	23,834,109,077	17,600,075,222

단기차입금 (주11,23,25)	16,284,430,974	18,925,097,726

당기법인세부채	514,244,951	1,248,863,110

부채총계	44,113,298,341	43,247,227,592

자본과부채총계	196,086,907,156	196,942,719,160

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22)	50,138,617,944	92,565,611,007	93,652,217,377	177,987,483,360

매출원가 (주15)	45,644,363,151	83,019,939,705	81,783,245,481	159,228,838,722

매출총이익	4,494,254,793	9,545,671,302	11,868,971,896	18,758,644,638

판매비와관리비 (주14,15)	3,634,549,993	7,387,305,143	4,286,342,131	8,709,057,514

영업이익(손실) (주22)	859,704,800	2,158,366,159	7,582,629,765	10,049,587,124

기타이익 (주16)	3,661,366,652	6,290,330,764	2,781,758,591	8,273,696,583

기타비용 (주17)	3,784,027,679	4,812,650,305	3,534,367,109	8,396,914,622

금융수익 (주18,23)	422,639,916	661,101,440	199,349,053	459,462,490

금융원가 (주18,23)	156,792,114	302,810,665	59,243,563	164,078,950

법인세비용차감전순이익(손실)	1,002,891,575	3,994,337,393	6,970,126,737	10,221,752,625

법인세비용 (주19)	(600,057,046)	254,642,182	1,106,321,450	2,500,808,596

계속영업이익(손실)	1,602,948,621	3,739,695,211	5,863,805,287	7,720,944,029

중단영업이익(손실) (주24)	(224,899,744)	(410,898,570)	(231,703,607)	(157,662,301)

당기순이익(손실)	1,378,048,877	3,328,796,641	5,632,101,680	7,563,281,728

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,368,301,143	3,299,334,009	5,622,936,207	7,500,078,058

계속영업이익	1,593,200,887	3,710,232,579	5,854,639,814	7,657,740,359

중단영업손익	(224,899,744)	(410,898,570)	(231,703,607)	(157,662,301)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,747,734	29,462,632	9,165,473	63,203,670

기타포괄손익	361,834,530	529,320,606	622,276,557	(776,681,758)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	361,834,530	529,320,606	622,276,557	(776,681,758)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	361,834,530	529,320,606	622,276,557	(776,681,758)

총포괄손익	1,739,883,407	3,858,117,247	6,254,378,237	6,786,599,970

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,726,380,707	3,826,785,591	6,241,329,434	6,729,660,080

총 포괄손익, 비지배지분	13,502,700	31,331,656	13,048,803	56,939,890

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	179	303	407

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	201	315	415

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(22)	(12)	(8)

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	143,836,628,214	1,786,436,664	164,821,732,571	104,244,537	164,925,977,108

당기순이익(손실)	7,500,078,058	7,500,078,058	63,203,670	7,563,281,728

기타포괄손익

해외사업환산손익	(770,417,978)	(770,417,978)	(6,263,780)	(776,681,758)

배당금지급	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)

2017.06.30 (기말자본)	19,198,667,693	139,060,706,272	1,016,018,686	159,275,392,651	161,184,427	159,436,577,078

2018.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	134,617,001,118	(177,221,796)	153,638,447,015	57,044,553	153,695,491,568

당기순이익(손실)	3,299,334,009	3,299,334,009	29,462,632	3,328,796,641

기타포괄손익

해외사업환산손익	527,451,582	527,451,582	1,869,024	529,320,606

배당금지급	(5,580,000,000)	(5,580,000,000)	(5,580,000,000)

2018.06.30 (기말자본)	19,198,667,693	132,336,335,127	350,229,786	151,885,232,606	88,376,209	151,973,608,815

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(5,325,882,450)	5,276,032,544

당기순이익(손실)	3,328,796,641	7,563,281,728

당기순이익조정을 위한 가감	(59,584,843)	211,597,262

법인세비용	212,133,731	2,394,224,821

금융수익	(661,101,440)	(459,464,246)

금융원가	302,810,665	221,232,528

감가상각비	3,020,612,515	3,690,768,813

대손상각비	3,373,237	(430,673,736)

무형자산상각비	120,287,700	125,786,045

외화환산손실	756,395,261	882,080,667

재고자산평가손실환입	(2,509,371,572)	(4,810,378,043)

무형자산손상차손	116,023,690

재해손실	1,655,875,724

외화환산이익	(2,520,823,521)	(1,368,270,937)

유형자산처분이익	(555,800,833)	(33,708,650)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,506,609,072)	1,287,511,341

매출채권의 감소(증가)	(5,873,964,441)	(9,289,754,641)

미수금의 감소(증가)	(2,374,669,977)	11,387,639,698

선급금의 감소(증가)	(57,853,787)	59,935,802

선급비용의 감소(증가)	(11,029,010)	(99,167,773)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,595,608,580)	7,847,977,593

재고자산의 감소(증가)	(3,659,122,184)	5,878,897,380

장기선급금의 감소(증가)	139,941,886	12,707,343

매입채무의 증가(감소)	3,119,420,451	(3,611,678,289)

미지급금의 증가(감소)	702,294,724	(11,413,797,602)

선수금의 증가(감소)	236,182,802	19,096,998

미지급비용의 증가(감소)	(159,166,591)	456,498,307

파생상품자산의 감소(증가)	(16,373,815)

예수금의 증가(감소)	26,965,635	55,530,340

이자지급(영업)	(370,333,054)	(234,253,177)

이자수취(영업)	642,957,556	524,731,111

법인세납부(환급)	638,890,322	(4,076,835,721)

투자활동현금흐름	(8,508,338,796)	(436,756,561)

단기금융상품의 감소	49,757,000,000	19,242,500,000

단기대여금및수취채권의 처분	225,616,000	109,917,140

장기금융상품의 감소	1,633,281,665	6,907,122,470

장기대여금및수취채권의 처분	659,600,667

토지의 처분	860,000,000

건물의 처분	340,000,000

기계장치의 처분	506,760

차량운반구의 처분	3,003,636	34,244,546

임차보증금의 감소	4,654,766

단기금융상품의 증가	(59,614,133,626)	(24,336,219,855)

단기대여금및수취채권의 취득	(22,439,710)

장기금융상품의 증가	(519,198,654)	(1,437,044,982)

장기대여금의 증가	(162,525,333)

건물의 취득	(777,311,950)

기계장치의 취득	(823,042,786)	(475,710,676)

시설장치의 취득	(81,700,000)

차량운반구의 취득	(32,832,593)

공구와 기구의 취득	(12,000,000)

사무용비품의 취득	(179,480,581)	(75,295,223)

건설중인자산의 취득	(849,333)	(134,186,412)

기타무형자산의 취득	(5,664,000)	(22,820,000)

임차보증금의 증가	(5,067,600)	(5,019,693)

재무활동현금흐름	(10,670,234,205)	(14,226,203,801)

단기차입금의 증가	4,856,280,795	19,803,698,569

장기차입금의 증가	5,726,655,000

단기차입금의 상환	(7,800,331,000)	(20,183,859,370)

유동성장기부채의 상환	(2,294,183,000)

장기차입금의 상환	(2,146,184,000)	(5,000,000,000)

배당금지급	(5,580,000,000)	(12,276,000,000)

임대보증금의 증가	(2,515,000)

외화환산차이조정	218,187,652	(1,925,843,804)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(24,286,267,799)	(11,312,771,622)

기초현금및현금성자산	45,617,612,652	46,382,003,892

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	186,281,608	309,697,965

기말현금및현금성자산	21,517,626,461	35,378,930,235