서원인텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제20기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입 니다. 제21기 및 제20기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

비유동자산	72,717,860,969	87,244,537,537

유형자산 (주3,23)	55,529,075,236	59,722,766,026

영업권 이외의 무형자산 (주4,23)	903,749,133	895,679,412

이연법인세자산	4,010,315,043	5,318,983,991

기타비유동금융자산 (주5,24,25)	12,274,721,557	21,307,108,108

유동자산	128,282,676,854	139,978,920,523

재고자산 (주23)	22,919,305,114	25,855,163,156

매출채권 및 기타유동채권 (주6,24,25)	44,297,632,379	45,972,875,527

기타유동금융자산 (주7,24,25)	27,751,575,625	21,768,877,948

현금및현금성자산 (주24,25)	33,314,163,736	46,382,003,892

자산총계	201,000,537,823	227,223,458,060

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	159,985,877,426	164,821,732,571

자본금 (주8)	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000

자본잉여금	9,898,667,693	9,898,667,693

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금) (주9)	139,374,610,939	143,836,628,214

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	134,645,406,478	139,107,423,753

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310

기타포괄손익누계액	806,295,484	1,180,133,354

비지배지분 (주10)	174,350,567	104,244,537

자본총계	160,160,227,993	164,925,977,108

부채

비유동부채	5,856,182,891	5,110,902,976

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,856,182,891	5,110,902,976

장기매입채무 (주24,25)	108,020,391	110,902,976

장기차입금 (주11,13,24,25)	5,748,162,500	5,000,000,000

유동부채	34,984,126,939	57,186,577,976

매입채무 및 기타유동채무	33,800,221,842	53,466,384,435

단기매입채무 (주12,22,24,25)	23,519,338,004	40,164,639,435

단기차입금 (주11,13,24,25)	10,280,883,838	13,301,745,000

기타금융부채	17,422,821

당기법인세부채	1,183,905,097	3,702,770,720

부채총계	40,840,309,830	62,297,480,952

자본과부채총계	201,000,537,823	227,223,458,060

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23)	57,233,346,796	235,220,830,156	93,646,158,237	289,223,356,489

매출원가 (주15)	52,392,558,105	211,801,674,674	86,581,638,271	260,643,001,126

매출총이익	4,840,788,691	23,419,155,482	7,064,519,966	28,580,355,363

판매비와관리비 (주14,15)	4,663,939,863	13,399,742,694	4,957,985,032	16,137,366,643

영업이익(손실) (주23)	176,848,828	10,019,412,788	2,106,534,934	12,442,988,720

기타이익 (주16)	1,678,728,359	9,952,425,002	5,822,756,949	13,210,251,245

기타비용 (주17)	1,037,896,814	9,434,882,586	5,327,186,409	9,077,849,539

금융수익 (주18,24)	165,418,573	624,882,819	193,632,610	1,245,247,052

금융원가 (주18,24)	107,574,508	328,807,036	109,865,360	412,933,653

법인세비용차감전순이익(손실)	875,524,438	10,833,030,987	2,685,872,724	17,407,703,825

법인세비용 (주20)	550,084,837	2,944,309,658	(1,132,172,740)	2,103,149,368

당기순이익(손실) (주21)	325,439,601	7,888,721,329	3,818,045,464	15,304,554,457

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	313,904,667	7,813,982,725	3,773,709,464	15,197,477,068

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	11,534,934	74,738,604	44,336,000	107,077,389

기타포괄손익	398,211,314	(378,470,444)	(1,656,152,251)	(1,974,665,544)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	398,211,314	(378,470,444)	(1,656,152,251)	(1,974,665,544)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	398,211,314	(378,470,444)	(1,656,152,251)	(1,974,665,544)

매도가능금융자산

총포괄손익	723,650,915	7,510,250,885	2,161,893,213	13,329,888,913

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	710,484,775	7,440,144,855	2,126,810,366	13,233,769,627

총 포괄손익, 비지배지분	13,166,140	70,106,030	35,082,847	96,119,286

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실)	17	420	203	817

희석주당이익(손실)	17	420	203	817

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	135,881,793,829	2,403,877,939	157,484,339,461	110,662,057	157,595,001,518

당기순이익(손실)	15,197,477,068	15,197,477,068	107,077,389	15,304,554,457

기타포괄손익

해외사업환산손익	(1,963,707,441)	(1,963,707,441)	(10,958,103)	(1,974,665,544)

배당금지급	(11,160,000,000)	(11,160,000,000)	(34,533,065)	(11,194,533,065)

2016.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	139,919,270,897	440,170,498	159,558,109,088	172,248,278	159,730,357,366

2017.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	143,836,628,214	1,786,436,664	164,821,732,571	104,244,537	164,925,977,108

당기순이익(손실)	7,813,982,725	7,813,982,725	74,738,604	7,888,721,329

기타포괄손익

해외사업환산손익	(373,837,870)	(373,837,870)	(4,632,574)	(378,470,444)

배당금지급	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	139,374,610,939	1,412,598,794	159,985,877,426	174,350,567	160,160,227,993

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	4,464,617,523	18,996,394,642

당기순이익(손실)	7,888,721,329	15,304,554,457

당기순이익조정을 위한 가감	5,461,052,437	7,850,017,246

법인세비용	2,944,309,658	2,106,719,995

금융수익	(623,833,813)	(1,245,247,052)

금융원가	328,807,036	412,933,653

감가상각비	5,605,054,334	6,842,354,498

대손상각비	38,958,075	1,665,166,052

무형자산상각비	187,279,665	185,898,464

외화환산손실	306,880,173	3,329,126,634

유형자산처분손실	136,079

외화환산이익	(1,466,039,586)	(583,137,988)

파생상품거래이익	(17,422,821)

유형자산처분이익	(90,139,022)	(19,267,724)

대손충당금환입	(553,347,707)	(419,366,866)

매각예정자산처분이익	(911,041,382)

재고자산평가손실환입	(1,199,453,555)	(3,514,257,117)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,119,750,923)	(991,941,734)

매출채권의 감소(증가)	(5,159,364,401)	(13,008,956,530)

미수금의 감소(증가)	634,054,282	2,699,810,858

선급금의 감소(증가)	(188,748,350)	(636,223,522)

선급비용의 감소(증가)	(273,477,358)	(169,557,660)

부가세대급금의 감소(증가)	10,358,864,319	(3,409,559,678)

재고자산의 감소(증가)	3,775,539,739	(5,610,236,252)

장기선급금의 감소(증가)	41,736,791	266,299,390

매입채무의 증가(감소)	(13,101,425,600)	19,467,515,712

미지급금의 증가(감소)	(320,744,584)	(363,014,867)

선수금의 증가(감소)	(386,996,224)	(447,784,630)

미지급비용의 증가(감소)	476,089,213	241,562,417

예수금의 증가(감소)	24,721,250	(21,796,972)

이자지급(영업)	(579,151,318)	(437,278,357)

이자수취(영업)	650,837,502	1,144,473,237

법인세납부(환급)	(4,837,091,504)	(3,873,430,207)

투자활동현금흐름	(941,981,145)	679,382,553

단기금융상품의 감소	27,642,500,000	49,304,459,118

단기대여금및수취채권의 처분	1,323,153,070	512,846,523

장기금융상품의 감소	8,090,886,946	10,265,019,852

장기대여금의 감소	5,044,912,000

매각예정자산의 처분	1,900,000,000

기계장치의 처분	2,700,000	10,400,000

차량운반구의 처분	91,575,618	10,636,364

사무용비품의 처분	1,000,000

단기금융상품의 증가	(33,531,193,298)	(39,048,208,699)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,899,905,570)	(3,569,185,873)

장기금융상품의 증가	(3,198,968,121)	(3,992,604,418)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,045,680,000)

토지의 취득	(3,557,933,900)

건물의 취득	(774,221,246)	(4,657,272,156)

기계장치의 취득	(1,226,909,260)	(3,317,743,036)

시설장치의 취득	(81,700,000)

차량운반구의 취득	(81,071,219)	(4,777,937)

공구와 기구의 취득	(33,700,000)	(138,150,000)

사무용비품의 취득	(96,601,093)	(337,026,649)

건설중인자산의 취득	(135,773,335)	(484,883,020)

기타무형자산의 취득	(39,112,017)	(100,519,775)

임차보증금의 증가	(38,553,620)	(70,993,841)

재무활동현금흐름	(15,033,806,162)	(16,706,664,687)

단기차입금의 증가	23,144,117,962	6,133,212,363

장기차입금의 증가	5,686,350,000	5,000,000,000

임대보증금의 증가	(2,505,000)	65,600,000

단기차입금의 상환	(23,158,929,124)	(8,884,243,310)

차입금의 상환	(3,426,840,000)	(3,198,540,004)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(1,175,860,039)

배당금지급	(12,276,000,000)	(14,646,833,697)

외화환산차이조정	(1,673,626,922)	(1,993,318,821)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,184,796,706)	975,793,687

기초현금및현금성자산	46,382,003,892	50,450,103,152

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	116,956,550	(383,577,219)

기말현금및현금성자산	33,314,163,736	51,042,319,620