서원인텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 당사의 제20기, 제19기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제21기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

비유동자산	67,428,286,629	76,783,458,088	84,238,443,814

유형자산 (주5)	39,437,646,614	40,248,536,679	34,937,238,905

영업권 이외의 무형자산 (주6)	523,654,681	541,530,765	676,410,679

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주7)	16,711,999,159	17,216,565,541	17,868,063,955

이연법인세자산 (주25)	1,697,223,260	2,152,461,404	3,046,806,629

기타비유동금융자산 (주8,29,31)	9,057,762,915	16,624,363,699	26,720,965,028

매각예정비유동자산	988,958,618

유동자산	143,093,476,739	130,476,089,800	111,274,348,287

재고자산 (주9)	17,404,275,247	13,387,864,771	4,948,481,490

매출채권 및 기타유동채권 (주10,29,31)	98,232,992,054	88,345,215,926	52,830,677,962

기타유동금융자산 (주11,29,31)	21,280,500,000	21,742,500,000	31,522,000,000

현금및현금성자산 (주12,29,31)	6,175,709,438	7,000,509,103	21,973,188,835

자산총계	210,521,763,368	207,259,547,888	195,512,792,101

자본

납입자본 (주13)	19,198,667,693	19,198,667,693	19,198,667,693

자본금	9,300,000,000	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000	9,300,000,000

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금) (주14)	126,707,249,490	142,392,564,662	136,687,853,601

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	121,978,045,029	137,663,360,201	131,958,649,140

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310	606,303,310

자본총계	146,512,220,493	162,197,535,665	156,492,824,604

부채

비유동부채	5,103,600,000	5,103,600,000	31,838,933

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주29,31)	103,600,000	103,600,000

기타장기충당부채 (주7,17,29,31)	31,838,933

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동부채	58,905,942,875	39,958,412,223	38,988,128,564

매입채무 및 기타유동채무 (주15,29,31)	48,420,457,838	30,552,566,386	29,484,345,416

단기차입금 (주16,29,31)	8,887,942,370	7,251,000,000	9,376,000,000

당기법인세부채 (주25)	1,584,573,231	2,123,859,408	87,725,847

기타금융부채 (주7,17,29,31)	12,969,436	30,986,429	40,057,301

부채총계	64,009,542,875	45,062,012,223	39,019,967,497

자본과부채총계	210,521,763,368	207,259,547,888	195,512,792,101

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,652,223,222	48,652,223,222	68,628,080,885	68,628,080,885	202,527,794,731	267,263,950,941

매출원가	45,084,773,729	45,084,773,729	62,960,115,420	62,960,115,420	190,167,263,264	246,095,876,494

매출총이익	3,567,449,493	3,567,449,493	5,667,965,465	5,667,965,465	12,360,531,467	21,168,074,447

판매비와관리비	2,643,057,252	2,643,057,252	3,105,514,272	3,105,514,272	11,170,002,381	11,541,926,035

영업이익(손실)	924,392,241	924,392,241	2,562,451,193	2,562,451,193	1,190,529,086	9,626,148,412

기타이익	3,471,809,760	3,471,809,760	4,251,877,125	4,251,877,125	12,791,379,095	12,803,154,604

기타비용	7,475,495,768	7,475,495,768	2,961,713,983	2,961,713,983	7,328,096,926	3,634,863,633

금융수익	241,181,671	241,181,671	171,175,056	171,175,056	1,437,571,650	1,007,149,198

금융원가	113,421,263	113,421,263	51,380,111	51,380,111	318,828,107	190,861,992

종속기업으로부터의 기타수익	14,541,403,493	1,659,375,814

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,951,533,359)	(2,951,533,359)	3,972,409,280	3,972,409,280	22,313,958,291	21,270,102,403

법인세비용	457,781,813	457,781,813	828,004,928	828,004,928	5,449,247,230	4,435,780,682

당기순이익(손실)	(3,409,315,172)	(3,409,315,172)	3,144,404,352	3,144,404,352	16,864,711,061	16,834,321,721

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산

총포괄손익	(3,409,315,172)	(3,409,315,172)	3,144,404,352	3,144,404,352	16,864,711,061	16,834,321,721

주당이익

기본주당이익(손실)	(183)	(183)	169	169	907	905

희석주당이익(손실)	(183)	(183)	169	169	907	905

자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	129,153,531,880	606,303,310	148,958,502,883

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,834,321,721	16,834,321,721

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(9,300,000,000)	(9,300,000,000)

매도가능증권평가

2015.12.31 (기말자본)	19,198,667,693	136,687,853,601	606,303,310	156,492,824,604

2016.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	136,687,853,601	606,303,310	156,492,824,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,864,711,061	16,864,711,061

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(11,160,000,000)	(11,160,000,000)

매도가능증권평가

2016.12.31 (기말자본)	19,198,667,693	142,392,564,662	606,303,310	162,197,535,665

2016.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	136,687,853,601	606,303,310	156,492,824,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,144,404,352	3,144,404,352

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(11,160,000,000)	(11,160,000,000)

매도가능증권평가

2016.03.31 (기말자본)	19,198,667,693	128,672,257,953	606,303,310	148,477,228,956

2017.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	142,392,564,662	606,303,310	162,197,535,665

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,409,315,172)	(3,409,315,172)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금지급	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)

매도가능증권평가

2017.03.31 (기말자본)	19,198,667,693	126,707,249,490	606,303,310	146,512,220,493

현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(10,897,694,422)	(5,079,551,250)	(18,101,905,378)	41,497,110,014

당기순이익(손실)	(3,409,315,172)	3,144,404,352	16,864,711,061	16,834,321,721

당기순이익조정을 위한 가감	(7,129,681,977)	(8,330,404,642)	(36,962,934,810)	26,796,839,252

법인세비용	457,781,813	828,004,928	5,449,247,230	4,435,780,682

금융수익	(241,181,671)	(171,175,056)	(1,437,571,650)	(1,007,149,198)

금융원가	113,421,263	51,380,111	318,828,107	190,861,992

감가상각비	860,270,065	966,980,807	5,297,077,689	4,567,412,861

무형자산상각비	40,696,084	47,108,478	171,644,587	194,732,698

대손상각비	18,340,124	459,992,161	411,968,704

외화환산손실	5,001,138,651	2,714,992,473	473,524,923	906,979,574

재고자산평가손실	1,189,101,635

종속기업투자주식손상차손	491,922,043	593,165,788

유형자산처분손실	6,271,320	5,241,515

잡손실	56,013,567

외화환산이익	(513,586,158)	(314,749,525)	(4,084,671,717)	(1,868,802,145)

유형자산처분이익	(7,867,724)	(8,867,724)	(83,469,245)

매각예정자산처분이익	(911,041,382)

재고자산평가손실환입	(2,160,713,749)	(3,376,533,067)	(4,476,248,610)

대손충당금환입	(295,801,296)	(215,636,000)	(418,094,343)	(3,141,600)

매출채권의 감소(증가)	(13,719,772,049)	(27,881,238,828)	(21,238,354,824)	27,163,739,811

미수금의 감소(증가)	(159,466,640)	(1,388,536,214)	(41,470,388)	145,473,351

선급금의 감소(증가)	8,654,513	(601,548,295)	(4,046,288)	40,943,486

선급비용의 감소(증가)	22,099,687	24,920,359	10,452,015	(2,470,232)

선급부가세의 감소(증가)	(764,163,572)	(1,629,241,192)	385,047,562	(1,141,615,354)

재고자산의 감소(증가)	(1,855,696,727)	(1,121,720,526)	(3,963,134,671)	4,101,546,888

매입채무의 증가(감소)	5,106,246,586	23,310,367,772	1,062,470,624	(10,348,065,346)

미지급금의 증가(감소)	484,627,367	671,510,674	(12,253,722)	15,419,900

미지급비용의 감소	(126,325,218)

선수금의 증가(감소)	(4,244,341)	(213,603,811)	38,651,810	(375,353,414)

예수금의 증가(감소)	(20,253,970)	(23,820,006)	(21,838,163)	(82,921,497)

종속기업으로부터의 기타수익	(14,541,403,493)	(1,659,375,814)

이자지급	(71,464,008)	(104,851,907)	(291,403,069)	(70,160,588)

이자수취	227,317,731	211,300,947	1,380,739,276	933,456,588

종속기업으로부터 배당금의 수취	3,425,750,608	8,743,255,484

법인세납부(환급)	(514,550,996)	(2,518,768,444)	(11,740,602,443)

투자활동현금흐름	7,974,000,784	(253,193,257)	11,396,616,304	(30,407,873,343)

단기금융상품의 감소	7,662,000,000	13,147,208,699	56,297,708,699	47,800,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,321,514,620	1,384,040,717	5,315,874,543	715,270,060

매각예정자산의 처분	1,822,082,764

기계장치의 처분	988,958,618	1,240,800	114,398,698

차량운반구의 처분	8,636,364	10,636,364	61,818,182

비품의 처분	1,000,000	1,000,000

건설중인자산의 처분	629,502,250

장기금융상품의 감소	6,907,122,470	10,265,019,852	48,809,604

장기대여금의 감소	1,208,500,000	1,172,000,000	4,688,000,000	4,396,800,000

단기금융상품의 증가	(7,200,000,000)	(13,147,208,699)	(46,518,208,699)	(57,922,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,211,514,620)	(1,223,599,793)	(4,991,885,033)	(5,445,702,830)

장기금융상품의 증가	(641,291,686)	(1,658,928,600)	(4,725,468,523)	(5,299,285,797)

토지의 취득	(97,933,900)	(3,557,933,900)	(6,469,748,210)

건물의 취득	(1,303,468,156)	(4,657,272,156)

기계장치의 취득	(30,700,000)	(3,900,000)	(2,201,379,734)	(1,047,911,880)

시설장치의 취득	(199,400,000)

차량운반구의 취득	(582,617,962)

공구와 기구의 취득	(12,000,000)	(21,000,000)	(49,750,000)	(41,333,000)

비품의 취득	(6,680,000)	(6,900,000)	(208,334,000)	(55,900,000)

건설중인자산의 취득	(41,556,084)	(5,784,956,796)

기타무형자산의 취득	(22,820,000)	(32,364,673)	(36,764,673)	(292,256,412)

임차보증금의 증가	(130,000)	(47,680,000)	(57,950,000)	(403,857,000)

재무활동현금흐름	2,098,942,370	(8,537,400,000)	(9,300,000,000)

임대보증금의 증가	103,600,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 증가	2,098,942,370	(2,481,000,000)

배당금의 지급	(11,160,000,000)	(9,300,000,000)

현금의 증가	(824,751,268)	(5,332,744,507)	(15,242,689,074)	1,789,236,671

기초현금및현금성자산	7,000,509,103	21,973,188,835	21,973,188,835	19,418,524,879

외화표시 및 현금성자산의 환율변동효과	(48,397)	(180,069,523)	270,009,342	765,427,285

기말현금및현금성자산	6,175,709,438	16,460,374,805	7,000,509,103	21,973,188,835