서원인텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 당사의 제21기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입 니다. 제22기 및 제21기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 입니다. ※ 제21기(전기) 및 제21기 3분기(전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다. (검토보고서 주석 2. 재무제표 작성기준 참조)

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

비유동자산	60,525,193,432	64,514,332,366

유형자산 (주3,22)	26,313,275,297	37,197,464,290

영업권 이외의 무형자산 (주4,22)	181,042,762	412,731,083

종속기업투자 (주5)	17,013,547,451	17,252,848,695

이연법인세자산	1,220,841,739	1,213,543,723

기타비유동금융자산 (주6,23,25)	8,953,923,686	8,437,744,575

매각예정자산 (주24)	6,842,562,497

유동자산	121,857,883,064	113,236,568,072

재고자산 (주22)	7,496,926,160	5,581,861,016

매출채권 및 기타유동채권 (주7,23,25)	77,724,966,125	53,310,125,003

기타유동금융자산 (주8,23,25)	30,838,100,000	25,657,000,000

현금및현금성자산 (주23,25)	5,797,890,779	28,687,582,053

자산총계	182,383,076,496	177,750,900,438

자본

자본금 (주9)	9,300,000,000	9,300,000,000

보통주자본금	9,300,000,000	9,300,000,000

자본잉여금	9,898,667,693	9,898,667,693

주식발행초과금	9,898,667,693	9,898,667,693

이익잉여금(결손금) (주10)	129,379,530,662	135,892,554,917

법정적립금	4,650,000,000	4,650,000,000

임의적립금	79,204,461	79,204,461

미처분이익잉여금(미처리결손금)	124,650,326,201	131,163,350,456

기타자본구성요소	606,303,310	606,303,310

자기주식처분이익	606,303,310	606,303,310

자본총계	149,184,501,665	155,697,525,920

부채

비유동부채	103,600,000	103,600,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주23,25)	103,600,000	103,600,000

유동부채	33,094,974,831	21,949,774,518

매입채무 및 기타유동채무	33,086,241,001	21,819,569,575

단기매입채무 (주12,23,25)	23,587,664,201	12,015,753,849

단기차입금 (주11,23,25)	9,498,576,800	9,803,815,726

당기법인세부채	80,358,181

기타충당부채 (주23,25)	8,733,830	49,846,762

부채총계	33,198,574,831	22,053,374,518

자본과부채총계	182,383,076,496	177,750,900,438

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22)	51,114,488,825	113,965,675,901	29,172,219,951	137,536,595,289

매출원가 (주15)	50,723,984,530	110,439,370,837	28,507,774,897	126,592,461,137

매출총이익	390,504,295	3,526,305,064	664,445,054	10,944,134,152

판매비와관리비 (주14,15)	2,278,951,725	6,727,489,808	2,785,193,791	7,963,838,013

영업이익(손실) (주22)	(1,888,447,430)	(3,201,184,744)	(2,120,748,737)	2,980,296,139

기타이익 (주16)	201,727,248	5,822,931,295	2,661,580,416	6,021,585,969

기타비용 (주17)	597,643,098	4,334,640,847	816,647,430	7,626,362,225

금융수익 (주18,23)	168,918,735	563,050,118	135,297,271	508,819,201

금융원가 (주18,23)	49,007,548	149,765,487	130,402,568	233,549,575

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,164,452,093)	(1,299,609,665)	(270,921,048)	1,650,789,509

법인세비용 (주19)	(84,928,811)	(1,023,256,145)	402,178,380	1,177,301,206

계속영업이익(손실)	(2,079,523,282)	(276,353,520)	(673,099,428)	473,488,303

중단영업이익(손실) (주24)	(245,772,165)	(656,670,735)	34,976,947	(122,685,354)

당기순이익(손실)	(2,325,295,447)	(933,024,255)	(638,122,481)	350,802,949

기타포괄손익

총포괄손익	(2,325,295,447)	(933,024,255)	(638,122,481)	350,802,949

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	(50)	(34)	18

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(15)	(36)	25

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(35)	2	(7)

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	142,392,564,662	606,303,310	162,197,535,665

당기순이익(손실)	350,802,949	350,802,949

배당금지급	(12,276,000,000)	(12,276,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	130,467,367,611	606,303,310	150,272,338,614

2018.01.01 (기초자본)	19,198,667,693	135,892,554,917	606,303,310	155,697,525,920

당기순이익(손실)	(933,024,255)	(933,024,255)

배당금지급	(5,580,000,000)	(5,580,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	19,198,667,693	129,379,530,662	606,303,310	149,184,501,665

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,336,320,461)	15,513,523,115

당기순이익(손실)	(933,024,255)	350,802,949

당기순이익조정을 위한 가감	2,018,749,658	(2,888,417,964)

법인세비용	(982,697,385)	872,251,189

금융수익	(563,050,118)	(507,771,951)

금융원가	149,765,487	233,549,575

감가상각비	2,134,481,161	2,596,963,038

무형자산상각비	115,664,631	122,332,925

무형자산손상차손	116,023,690

재해손실	1,697,675,724

대손상각비	1,567,753	90,750

외화환산손실	357,284,958	222,736,805

재고자산평가손실	36,942,109

종속기업투자손상차손	198,188,312

외화환산이익	(443,181,020)	(1,330,917,920)

파생금융자산거래이익	(17,422,821)

유형자산처분이익	(560,965,256)	(262,522,587)

대손충당금환입	(553,347,707)

재고자산평가손실환입	(238,950,388)	(4,264,359,260)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,608,291,842)	10,139,144,484

매출채권의 감소(증가)	(29,691,525,553)	11,880,106,658

미수금의 감소(증가)	(2,577,924,440)	921,261,707

선급금의 감소(증가)	803,000	7,958,013

선급비용의 감소(증가)	(48,565,288)	9,437,305

부가세대급금의 감소(증가)	(2,208,056,601)	950,616,768

재고자산의 감소(증가)	(1,713,056,865)	11,513,430,146

매입채무의 증가(감소)	11,141,707,907	(14,449,122,355)

미지급금의 증가(감소)	376,892,858	(325,609,503)

선수금의 증가(감소)	115,808,557	(393,655,505)

미지급비용의 증가(감소)	(5,827,375)

예수금의 증가(감소)	1,451,958	24,721,250

이자지급(영업)	(184,471,763)	(449,034,524)

이자수취(영업)	500,252,434	499,916,307

종속기업으로부터 배당금의 수취	7,499,800,000	10,776,339,204

법인세납부(환급)	1,370,665,307	(2,915,227,341)

투자활동현금흐름	(2,668,143,164)	7,872,637,090

단기금융상품의 감소	71,017,000,000	27,642,500,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,146,369,140	3,740,153,070

토지의 처분	860,000,000

건물의 처분	340,000,000

장기금융상품의 감소	189,067,865	8,090,886,946

장기대여금의 감소	2,417,000,000

기계장치의 처분	8,500,000	376,628,124

차량운반구의 처분	181,819	37,750,000

비품의 처분	664,048

단기금융상품의 증가	(76,062,500,000)	(29,173,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(23,268,060)

장기금융상품의 증가	(705,406,976)	(2,421,705,070)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,218,235,571)

기계장치의 취득	(399,018,000)	(377,700,000)

시설장치의 취득	(81,700,000)

차량운반구의 취득	(23,315,409)

공구와 기구의 취득	(23,000,000)	(33,700,000)

비품의 취득	(16,893,000)	(31,025,000)

건설중인자산의 취득	(36,950,000)

기타무형자산의 취득	(34,820,000)

임차보증금의 감소	160,000

임차보증금의 증가	(130,000)

재무활동현금흐름	(5,885,238,926)	(13,998,916,162)

단기차입금의 증가	9,819,311,085	23,144,117,962

단기차입금의 상환	(10,124,550,011)	(19,867,034,124)

장기차입금의 증가	(5,000,000,000)

배당금지급	(5,580,000,000)	(12,276,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(22,889,702,551)	9,387,244,043

기초현금및현금성자산	28,687,582,053	7,000,509,103

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	11,277	11,984,158

기말현금및현금성자산	5,797,890,779	16,399,737,304