케이알엠 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

당사가 속해 있는 기능형 반도체 산업 및 SoC 산업, 그리고 전방산업인 멀티미디어 기기 산업에 대한 현황 및 전망은 다음과 같습니다.

구 분	사업의 내용	주요 기업

종합반도체회사(IDM)	. 칩 설계에서 제조 및 테스트까지 일관공정체제 구축. 메모리제조의 가장 성숙한 모델. 기술력과 규모의 경제를 통한 경쟁확보. 거대투자의 고위험 고수익 형태	Intel, 삼성전자, 하이닉스,Micron, TI, STMicro, El pida,Qimonda, Infineon ,Renesas

설계전문회사(Fabless)	. 칩의 설계만 전문으로 하는 업체. 고정비의 대부분은 연구개발 및 인력비. 고위험 거대투자를 회피할 수 있으나, 위탁제조 비용 부담 필요	Qualcomm, Altera, NVIDA, ATI, 텔레칩스, 코아로직, 실리콘웍스, 다믈멀티미디어 등

파운드리(Foundry)	. 주문방식에 의해 칩 생산만 전문. 칩을 설계하지 않고, 설계전문 업체로부터 위탁제조	TSMC, UMC, SMIC 동부하이텍, 매그나칩

후공정(Package)	. 완성된 웨이퍼를 받아 조립 및 테스트를 하는 업체. IDM, Foundry에 이어 많은 자본을 필요로 함	Amkor, ASE, 시그네틱스 ,하나마이크론, 네패스, STS반도체 등

( 1 ) 업종의 분류

( 가) IDM(종합반도체 회사) 현재 세계 기능형 반도체 시장은 시스템업체와 연계된 IDM(종합반도체회사)이 주도하고 있습니다. 주요 IDM으로는 인텔, TI, 삼성전자, 하이닉스 등이 있으며 이들 IDM 회사는 제품의 기획, 설계, 제조, 마케팅등 개발과 판매의 모든 과정을 독자적으로수행하고 있습니다. 이들 종합반도체 회사들은 대규모의 설비투자를 통해 자체 생산라인과 자체제품 개발능력을 보유하고 세계 반도체 시장에서 막대한 영향력을 행사하고 있지만 최근에는 막대한 생산설비 투자에 대한 리스크를 줄이기 위해 자체 개발제품뿐만 아니라 Fabless반도체 회사들의 위탁생산업체 역할에 해당하는 Foundry 사업을 병행하기도 합니다. (나) Fabless 회사 팹리스(Fabless) 회사는 대규모 시설투자가 필요한 반도체 생산라인을 직접 소유하지 않고 제품의 설계 및 개발 과정을 전문적으로 수행하며 개발된 제품은 Foundry회사에 위탁 생산을 통해 생산 하는 방식으로 운영되는 회사입니다. 팹리스 회사는 현재 기능형 반도체 산업이 요구하는 신속한 개발 요구에 기업의 핵심 역량을 집중하는대신 대규모 설비투자가 필요한 생산은 파운드리 회사에 위탁하는 방식으로 운영하고 있습니다. 다믈멀티미디어는 바로 Fabless 회사에 해당 됩니다. 팹리스 사업방식은 Qualcomm, Bodacom, Nvdia와 같이 미국의 상위 반도체 기업 10위 업체중 과반수를 차지할 정도로 그 규모면에서 IDM회사를 능가하고 있습니다. 현재 국내에서도약 200여개 이상의 SoC 설계전문 회사가 활동하고 있는 것으로 파악되고 있으며 이들 업체는 주로 중소규모의 벤처기업이대부분을 차지하고 있으며 점차 매출 1천억 이상의 업체가 등장하며 일부 분야에서는 세계적인 기술력을 인정받는 기업들이 등장하고 있는 추세입니다. (다) Foundry회사 반도체 파운드리는 대만의 TSMC, UMC 와같이 세트업체 혹은 반도체 팹리스(Fabless, 반도체설계 전문)업체에게 주문을 받아 생산하는 업체입니다. 기존의 아날로그 반도체, 파워반도체 혹은 센서류 등과 같이 미세공정을요구하지 않는 반도체의 경우는 성장속도가 미미합니다. 또한 12 인치(300mm)웨이퍼와같이 신공정을 적용한 생산공정이 요구되지 않고 있습니다. 최근 수요가 증가하고 있는 모바일 제품의 수요는12 인치 및 미세공정을 보유하고 있는 업체들 위주로 유리할 것으로 예상됩니다.

저전력 솔루션을 요구하면서 성장하고 있는 모바일 AP 와 Baseband 에 발맞추기 위한비메모리 반도체 시장의 해법은 12 인치와 미세공정으로의 전환입니다. 시스템 반도체의 경우 12인치 공장이 주로 2000 년대 중반 이후에 설립되었기 때문에, 미세공정과 12 인치 공장은 100 나노미터 급이하 공정을 많이 탑재하고 있으며. 아래 파이그래프와 같이 주요 파운드리 업체 Big4(TSMC, 삼성전자 시스템반도체, UMC, Global Foudries)의 파운드리내시장점유율은 약 70%, 12 인치 보유 비중은 약 90%에 육박합니다. 즉, 향후 성장하는 시스템 반도체 산업에 Big4 업체의 영향력은 더욱 커질 것을 예상됩니다.

(라) Package test 산업 등 반도체 생산과정에서는 Foundry 회사의 생산공정과는 별도로 일부 주요 공정에 대해서는 전문적인 기업이 그 역할을 수행하는데 대표적으로 Packaging과 Testing 과정이 해당됩니다. Package 산업은 반도체 제조 과정 중 후공정에 속하는 산업으로 칩에 전기적인 연결을 해주고, 외부의 충격에 견디도록 밀봉 포장하여 물리적인 기능과 현상을 갖게 하는 공정입니다. 그리고 Test는 생산된 반도체에 결함 또는 신뢰성을 검증하는 과정으로 전 세계 패키지 전문업체는 Foundry 산업이 발달한 대만과 중국이 주도 하고 있습니다. 주요 업체로는 대만의 Acertest, Apack 등과 ACE, ASAT 등이 있으며 국내 주요 Package Test 전문업체로는 앰코테크놀러지, 스테츠칩팩, ASE, STS반도체통신, 아이테스트 등이 있습니다.

나. 산업의 성장성

(1) 산업전체의 시장규모 전 세계 반도체 산업은 모바일 환경이 확산되고, 스마트폰, 태블릿PC, 스마트가전,자동차 및 항공 . 우주산업의 특수 부품 등의 수요처가 다변화 . 고도화되고 있는 환경변화와 더불어 시장의 규모가 지속적으로 확대되는 추세에 있습니다. 글 로벌 반도체 산업은 IoT(Internet of Things)시대 진입으로 연평균 4% 대의 성장이 가능하며, 2018년 4,619억 달러의 매출액을 기록할 전망입니다. 주요 산업별로는 Foundry산업이 전체 성장율을 상회하고, Memory 산업은 14넌 하반기부터 경쟁심화로 전체성장율을 하회할것으로 전망되고 있습니다.

단위: 십억달러>

2016년 기준 시스템반도체의 시장규모는 2,799억 달러로 전체 반도체시장의 64.3%를 차지하고 있으며, 메모리반도체 시장의 3.8배를 차지하고 있습니다. 또한, 2012년부터 2018년까지 연평균 성장률은 4.1%로 예상되어, 동년기간 메모리 반도체 시장성장율 2.2 배의 2배에 이른다고 할수 있습니다.

(2) 차량용 반도체 Gartner(2014.4)에 따르면 세계 자동차용 반도체 시장규모는 과같이 2016년320억 5십만만 달러에서 2018년 364억 5,600만 달러로 연평균 6.9% 성장할럿으로 전망됩니다. 응용분야별로는 ADAS(첨단 운전자보조 시스템)가 2018년 24억 3,700만 달러, 차체(Body 64억 1,500만달러, 샤시 60억 6,800만달러, 전기차/하이브리드차 13억 9,800만달러, 인포테인먼트 61억 2,600만달러, 파워트레인 49억 4,100만달러, 안전(safety) 50억 1,100만달러, 애프터마켓 19억 1,700만달러, 계기판 21억 4,200만달러 에 달할것으로 예상됩니다. 차량용 반도체 시장전망.jpg 차량용 반도체 시장전망 반도체 소자 종류별 시장규모는 와같이 아날로그가 2018년 19억 1,700만달러, ASIC이 20억 700만달러, ASSP 86억 600만달러, 디스트리트 51억 2,500만달러, 일반 논리회로 9억 3,600만달러, 메모리 13억 8,300만 달러, 마이크로컴포넌트 68억 3,900만달러, 광전자 49억 9,300만달러, 논옵티칼 센서 46억 5,000만달러입니다. 반도체 소자 종류별 시장전망.jpg 반도체 소자 종류별 시장전망 자동차용 반도체 시장이 급속히 확대되는것은 완성차 업체들이 스마트카, 전기차 및 하이브리드차 개발에 주력하고 있고, 각국의 엔진 배출가스 규제 강화 등으로 이를 제어하는 센서 등에 대한 수요가 증가하는데 기인하고 있습니다. 자동차 원가에서 전자장치 부품등 가격이 차지하는 비중도 20~30% 수준까지 증가하고 있습니다. 다. 성장예측자료 시스템반도체 시장은 PC를 비롯한 디지털 TV, 스마트 폰, 자동차 등 전방산업 성장과함께 안정적인 성장세를 지속하고 있습니다. 전반적인 IT 수요부진 하에서도 스마트 기기를 중심으로 수요성장세가 지속되고 있고, 자동차에서 각종 전자장치 탑재도 높아지고 있어 향후에도 시스템반도체 시장의 성장세가 지속될 전망입니다. Gartner, Display Search 등 시장조사기관은 2014년부터 2018년까지 이들 전방산업의 전체 출하량이 연평균 4.5%의 높은 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 아울러, 1990년 이후 이들 전방산업 매출성장률과 반도체 매출성장률의 상관계수는 0.86으로 매우 높게 나타나고 있습 니다. 세계시스템반도체 실적 및 전망.jpg 세계시스템반도체 실적 및 전망 라. 경쟁현황 (1) 경쟁요소 시스템반도체는 미세공정 능력보다 설계능력이 우선시됩니다. 시스템반도체 경쟁력은 최소한의 소자를 이용해서 Set업체가 요구하는 스펙(Specification)을 충족하도록 칩을 설계하는 능력이며, 동일한 성능을 가진 제품이라도 설계능력에 따라 완전히 다른 설계로 구성할 수 있으며, 제조원가가 크게 차이가 날수 있습니다다. 실제 시스템반도체 설계는 훨씬 더 복잡하게 구성되어있기 때문에 설계자의 능력에 따라 제품설계에 많이 차이가 납니다. 따라서 시스템반도체 육성사업은 우수한 설계인력 확보가 핵심일 수 밖에 없으며,시스템반도체 선두국가인 대만의 경우, 지난 20여년간 실리콘밸리 출신의 자국 엔지니어를 12만명이나 귀국하도록 지원, 유도하여 세계 2위의 팹리스 강국으로 도약할 수 있었습니다.대만의 성공은 시스템반도체 성장을 위한 설계인력 확보의 중요성을 잘 보여줍니다. (2) 경쟁업체 현황 시스템 반도체의 특징은 적은 투자로 꾸준한 이익을 낼 수 있는 것이라 할 수 있습니다. 즉 최첨단의 미세공정을 요구하지 않는 파워반도체, 아날로그 반도체, 센서류 등은 그 동안시스템 반도체 업체들의 재무적 부담을 크게 주지 않아왔으나, 모바일 기기 성장과 발맞춰 저전력 솔루션으로 진입하기 시작하면서 경박단소 및 미세공정이 필요하게 되었고,이에 따라, PC 에 사용되던 CPU(Central Process Unit)등과같은 주로 Intel 과 같은 선두업체가 제조하는 공정이, 2011 년이후 모바일용 AP 칩에도사용되기 시작했습니다. 따라서, 메모리와 동등하거나 혹은 더욱 앞선 미세공정을 요구하는30 나노 이하급 제품의 수요가 커지면서 2012 년부터 TSMC, 삼성전자, 글로벌파운드리즈와 같은 시스템 반도체 전문파운드리 업체들의 경쟁이 심화되기 시작했습니다. 당사와 동일한 시장에서 경쟁하는 회사를 살펴보면 대만의 ALI, 일본의 도시바등이있습니다. 각 기업들은 주로 중국 시장을 대상으로 치열한 판매 경쟁을 하고 있으며 당사는 상대적으로 저가 시장 보다는 고가 제품의 시장에서 경쟁력이 높은것으로 파악되고 있습니다. 당사는 향후 대만과 일본계 업체가 장악하고 있는 초저가형 시장을공략하여 시장 점유율을 높이기 위해 서보(Servo) 성능의 개선 및 저가 시장형 제품의 개발을 통해 시장 확대를 추진하고 있습니다. (3) 진입의 난이도 반도체 제품은 소비자 측면에서 크게 2가지 형태로 나누어 볼 수 있습니다. 첫째는 모든 Spec이 공개되어 있고 제품의 외형이 즉각 교체 가능한 형태로 표준화되어 있으며, 특별한 S/W를 필요로 하지 않아 소비자가 제품을 자유롭게 교환할 수 있는 분야로 메모리 반도체가 대표적인 예입니다. 둘째로 제품의 구현하고자 하는 기본 성능은 같아도 세부적인 기능이나 구현 방법이 제조업체별로 차이가 있으며, 특히 S/W적인 차이가 존재하여 제품을 쉽게 교환할 수없는 분야로, ASIC, ASSP 제품 등이 대표적인 경우입니다. 당사가 공급하는 멀티미디어 반도체는 후자에 해당 됩니다. 통상 1년 이상이 소요되는 멀티미디어 제품 개발기간을 고려할 때, 멀티미디어 반도체의 경우 최종제품 생산 업체(SET 업체)가 일단 채택하여 사용하게 되면 메모리와 같이 쉽게 업체를 변경하는 것은 자칫 개발이 지연될 수 있는 위험을 초래하기 때문에 쉽게 다른 제품으로 바꾸기 힘든 특징을 가지고 있습니다. 따라서 SET 업체들은 제품의 기획단계에서부터 미리 개발제품의 가장 적합한 반도체를 선정해 개발 전단계에서 SET 업체와 반도체업체간의 긴밀한 기술협조를 통해 제품을 개발함으로써 한번 제품의 부품으로 선정되게 되면 신규 업체로의 전환이 쉽지 않아 멀티미디어 반도체 시장은 높은 진입 장벽을 가지고 있다고 할 수 있습니다. 한편 당사가 강점을 가지고 있는 CD Optical 기반의 MP3플레이어용 반도체의 경우 Flash 기술에 비해 아날로그기술이 접목한 Optical 기술의 특수성과 기술 인력의 희소성으로 인해 멀티미디어 반도체 시장에서도 상대적으로 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다. 하지만 현재 디지털기기의 컨버전스화는 현재 세분화 되어 있는 멀티미디어 반도체 시장을 SoC 단일칩 경쟁 체제로 변화 시킬 것으로 예상되며 이에따라 특정 부문의 있어서의 기술 우위 보다는 다양한 부문의 기술을 확보하고 그 기술을 가장 효율적으로 SoC로 발전시킬 수있는 기업이 향후 멀티미디어 반도체 시장의 경쟁 구도에서 최후의 승자가 될 것으로예상되고 있습니다. 당사는 Optical 기반의 멀티미디어 반도체에서 강점을 가지고 있을 뿐만 아니라 이미 Flash 타입의 멀티미디어 반도체 설계 기술을 확보하고 있으며 현재 그 기술을 SoC로 발전시키는데 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 마. 경영전략 기존 멀티미디어 반도체 시장은 멀티미디어 제품의 복합기능화(Convergence)화로 인해 SoC(System On a Chip) 산업으로의 진화가 진행 중에 있습니다. 이에 따라 기존 여러 가지 시장으로 세분화 되어 있던 단일 기능의 반도체를 개발하여 공급하던 많은 기능형 반도체 업체들 간의 시장경계가 불투명해지며 하나의 멀티미디어 SoC 시장을 두고 치열한 경쟁이 예상되고 있습니다. 따라서 이들 기업들은 SoC화를 위한다양한 원천 기술 확보와 우수한 기술인력 확보를 위한 치열한 경쟁을 벌이고 있으며향후 새로운 기술의 지속적 연구개발을 통한 시장 선점 경쟁이 더욱 더 치열해 지고 있습니다. 당사는 멀티미디어 기기 시장에서의 기술 변화를 예측하여 경쟁사 대비우수한 Analog IP를 사전 확보하고, 신속한 제품개발과 양질의 기술지원, 원가경쟁력 확보 등의 노력으로 세계시장 진입에 성공한 상황으로 앞으로도 치열한 경쟁 속에서 지속적 성장을 하기 위한 경쟁수단으로 다음의 경영 전략을 수립 하고 있습니다.첫째, 멀티미디어 기기의 기술적 진화에 대응하는 기술개발에 주력할 계획입니다. 향후 멀티미디어 기기에서 복합기능화(Convergence)화는 가장 큰 변화의 방향으로 자리 잡고 있으며 여기에 대응해 기존의 단일 기능의 기능형반도체(System LSI)가 아닌 여러 기능을 하나의 칩으로 수행 가능한 SoC(System On a Chip)의 개발이 치열한 경쟁시장에서 살아 남기 위한 최종의 목표가 되고 있습니다. MPEG1에서 MPEG4를 기반으로 MP3 기능과 동영상 기능이 하나의 SoC로 수행 가능하고, 더 나아가서는 DAB 와 이동통신기능, 네비게이션 기능 등을 모두 하나의 칩으로 수행하게 함으로써 멀티미디어 기기의 소형화 및 저가격화를 가능하게 한다는 전략입니다. 국내 많은 멀티미디어 반도체 개발 업체가 플래시 메모리를 기반으로 한 제품을 개발 하고있으나, 당사는 Optical 기술을 기반으로 사업을 전개하고 있으며 여기에 USB/SD카드/MMC카드와 같은 이동식 저장장치를 접목한 플래시 기술을 개발해 SoC화에 필수적인 Optical기술과 플래시 기술을 모두 확보하고 있습니다. 이러한 노하우를 최대한 활용하여 CDMP3와 이동식 저장장치를 모두 지원하는 SoC인 S5L8035을 개발 완료 하였습니다. 여 기에 DAB 기능 등을 Convergence 한 다기능멀티미디어 반도체 개발을 진행하고 있으며 향후 시장 출시를 목표로 하고 있습니다. 둘째, 시장의 요구 사항을 최대한 반영하면서도 개발기간을 단축하기 위해 전사적인노력을 기울이고 있습니다. 대부분의 멀티미디어 기기 제조업체(SET제조업체)는 제품의 기획에서 실제 대량 생산까지의 소요 기간이 6개월 이상이 소요되므로 이미 제품의 기획 초기에 가장 중요한 핵심 부품인 멀티미디어 반도체에 대한 채택 여부 및 적합성 검사가 완료 되어야 합니다. 따라서 당사와 같은 SoC업체는 최소한 향후 1년이후의 시장 변화를 사전에 감지하여 제품을 개발하고 개발 된 반도체가 최종 제품에채택될 수 있도록 사전에 SET제조업체와의 긴밀한 정보 교환 및 기술지원이 필수적입니다. 이를 위해 당사는 시장의 불확실성을 최소화 하기위해 다양한 업체 지원을 통하여 고객의 요구를 신속히 반영할 수 있는 개발 체제를 구축하고 있고, 이를 최대한 활용하여 신제품 개발 시 최종 SET제조 업체가 개발기간을 단축시킬 수 있도록제품의 개발 전과정에서 최종 SET생산업체들과의 정보공유 및 기술지원을 통해 개발 기간을 최소화할 수 있도록 하고 있습니다. 셋째, 효율적인 설계를 통한 가격 경쟁력 확보 전략입니다. 기능형 반도체에서 성능의 우수성과 함께 가장 중요한 요소는 SET제조업체들이 요구하는 기능의 IC를 가장 저렴한 가격으로 공급할 수 있느냐 입니다. 아무리 성능이 뛰어나고 다양한 기능을 SoC화 하는데 성공하였다 할지라도 실제로 SET 공급업체가 요구하는 기능보다 지나치게 고사양일 경우 원가 경쟁력을 상실해 시장성이 떨어 지게 됩니다. 실제로 많은 중소규모의 국내 SoC업체들이 뛰어난 제품을 개발하는데 성공하고도 실제 시장에서요구하는 사양의 기능보다 높은 사양으로 인한 원가 경쟁력 약화와 마케팅 능력의 부족으로 인해 고전을 면치 못하는 사례가 흔히 일어나고 있는 상황입니다. 따라서 당사는 제품의 기획 단계에서부터 철저하게 원가경쟁력을 고려한 효율적 설계를 진행하고 있으며 양산과정에서 일어 날수 있는 원가상승 요인을 사전에 제거하기 위해 파운드리 회사와의 기술협력을 통해 개발 단계에서부터 원가절감을 최대화 하고 있습니다. 당사는 향후 SoC 개발에서도 원가상승 없이 동일한 가격에 여러 기능을 추가하여 상대적 원가절감 효과를 누릴 수 있도록 할 계획이며 지속적으로 경비절감 노력을 기울여 원가절감 효과를 배가시킬 계획입니다. 넷째, 솔루션 개발을 통한 시장창출 전략입니다. 당사는 SoC 제품 판매를 확대할 목적으로 당사의 SoC 제품을 갖고 타겟 시스템에 맞는 솔루션을 개발하고 있으며 또한, 새로운 응용 분야의 솔루션을 개발하고 있습니다. 당사가 개발한 SoC 제품은 긴밀한 파트너쉽이 형성된 솔루션 파트너에 의해 솔루션이 개발되고 이를 통해 당사의 SoC 판매가 주로 이루어집니다. 그런데, 충분한 시장이 있음에도불구하고 솔루션 파트너가 솔루션 개발을 하지 않는 경우도 발생합니다. 외부에 MCU를 사용할 수 없어서 솔루션을 보호할 수 있는 방법이 없거나 Home Audio 시장의 Analog Boom Box와 같은 저가의 시장에서 솔루션을 통해 얻을 수 있는 이익이 적을경우가 해당 됩니다. 이런 경우에는 당사 SoC 제품의 판매를 확대하기 위해서 당사가 직접 솔루션을 개발합니다. 또한, 당사 SoC 개발 제품의 응용분야를 타겟 시장에 국한시키지 않고 응용분야를 넓히기 위하여 다양한 시스템 분야의 솔루션 개발을 강구합니다 . 바. 자원조달의 특성 당사는 반도체 설계를 전문으로 하는 Fabless 반도체 회사로서 외부로부터 아웃소싱이 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 Fabless 반도체 산업은 직접 반도체 생산라인을 구축하지 않고 제품의 개발만을 담당하고 개발된 제품은 전량 파운드리 반도체 회사에 아웃소싱 하는 방식으로 제품을 생산하고 있습니다. 따라서 당사의 자원 조달 흐름은 타 업종에 비해 매우 단순한 편입니다.당사와 같이 제조시설을 가지고 있지 않은 반도체 설계전문업체(Fabless Company)에 있어서 안정적인 파운드리 업체의 발굴은 제품의 안정적인 공급에 필수적 입니다반도체 파운드리를 전문으로 하는 업체(Foundry Company)들은 각각 일정양의 양산능력을 보유하고 있습니다. 양산에 여유가 있을 때에는 많은 소규모 업체에 파운드리서비스를 제공할 수 있지만, 반대로 경기가 좋아 Capacity가 부족해 질 경우에는 많은 물량을 생산하는 대기업을 중심으로 영업 전략을 수립하는 특성을 갖고 있습니다.당사는 이러한 파운드리 업계의 특성을 고려하여 세계 최대의 반도체 생산라인을 구축하고 있는 삼성전자와 후지쯔를 통해 안정적인 파운드리 확보를 하고 있습니다. 사. 관련법령 또는 정부의 규제 등 현재 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 정부의 규제나 제약은 없습니다. 아. 국가경제에서의 중요성한국무역협회 국제무역연구원이 발표하는 보고서 '세계 수출시장에서 우리나라 주력품목의 경쟁력 국제비교'에 따르면, 세계 금융위기 이후 우리나라 13대 수출품목은 주변국과의 경쟁이 심해졌고, 세계시장 점유율이 소폭 하락해 경쟁력 약화 조짐이 보이고 있습니다.보고서에 따르면 글로벌 시장에서 이들 13대 품목이 차지하는 비중은 2015년 47.4%로 2011년 45.0%에 비해 상승했지만, 이 가운데 한국 제품의 점유율은 5.3%로 같은 기간 0.4%p 하락한 것으로 나타났습니다. 같은 기간 이웃나라 일본은 전 품목의 점유율이 하락해 우리나라와 비슷한 5.2%였고, 중국은 전 품목에서 점유율이 상승해 지난해 18.3%를 기록했습니다.품목별로는 △반도체 △일반기계 △컴퓨터에서 점유율이 상승했지만 나머지 품목은 하락세를 보였고, 특히 △평판디스플레이 △선박의 점유율 하락이 두드러졌고 △무선통신기기 △자동차 △가전 등은 소폭 하락했습니다.한편 13대 품목 내에서는 수출 품목 구성이 다변화하고, 고부가가치 제품 중심으로 수출이 집중되는 등 우리 수출구조와 세계무역구조 간의 유사도가 높아지는 긍정적인 면도 있습니다. 특히 수요자 니즈 변화와 기술발전 등에 따라 특정 제품군에 대한 의존도가 낮아졌으며,특히 △자동차·자동차부품 △가전 △석유제품 △섬유류 등을 중심으로 13대 수출품목의 무역집중도가 하락했습니다. 자. 향후 전망 국가적으로 시스템반도체 선진국인 미국, 대만은 1970년, 1980년에 각각 시스템반도체 산업에 진출하여 20년 후 부터 스타기업 탄생과 함께 본격적인 성장국면에 진입했습니다. 1990년대에 시스템반도체 산업에 진출한 한국도 20년이 지난 지금, 스타기업 탄생에 주목할 시기가 되었다고 할수있습니다. 물론 시스템반도체 설계기술은 단기간에 따라 잡기가 어렵고, 창의적인 아이디어가 요구되고 완성 Set업체의 협력도중요합니다. 그러나 1) 한국 완성 Set업체 경쟁력이 높아졌고, 2) 반도체 대기업이 대규모 투자에 나서고 있으며, 3) 정부도 적극적인 육성정책을 표방하는 점 등을 고려할 때, 이제 한국 시스템반도체 산업도 싹을 틔울 시기가 된 것으로 판단됩니다.실제로 미국, 대만의 대표 팹리스 업체들은 각국이 시스템반도체 산업에 진출한 지 20년이 지난 후부터 본격적인 성장국면에 진입했다는 공통점이 있습니다. 시스템반도체 진출시기 및 비중.jpg 시스템반도체 진출시기 및 비중 2. 회사의 현황 가. 사업부문별 현황 (1) 주요목표시장 디 지털 미 디어 플레이어 시장은 크게 Portable 멀티미디어 기기와 Home 멀티미디어 기기, 그리고 자동차 용 멀티미디어 기기 시장으로 구분될 수 있습니다. 그리고 채택되는 저장장치 방식에 따라 다시 HDD타입, Optical타입, Flash 타입으로 세분화 됩니다. 당사는 전통적인 Home 멀티미디어기기 시장과 더불어 최근 네비게이션과 텔레매틱스 기술이 고속 성장세에 있는 자동차용 멀티미디어 기기를 주요 주요 목표시장으로 하 며 , 일본 산요전기에 초저전력 오디오 디코딩 기술을 라이센스하여 Portable 기기의 시장에도 간접 진출을 하고 있습니다. 이를 위해 기존의 CD용 Optical 장치와 더불어 USB/SD/MMC 등 다양한 휴대형 저장창치의 지원은 물론 스마트폰을 비롯한 휴대형 기기와의 유무선 통신을 위한 Bluetooth, iPod, HDMI, 네트웍 등의 기능을 개발하여 기술 및 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 최근 유럽에서 표준으로 채택되어지는 디지털 라디오 방송인 DAB 기능을 추가 개발하여 더욱 고부가가치의 제품 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사가 주요 목표시장으로 하고 있는 멀티미디어 제품 시장은 아래 그림과 같이 구분할수 있습니다. 사업구분.jpg 사업구분 주) 위 그림은 당사에서 멀티미디어 제품 시장을 제품 특성에 따라 분류한 자료 입니다 나. 주요제품의 개요 및 특징 (1) Optical IC Optical 시스템의 효시인 CDP 시스템이 1982년부터 발매가 되기 시작하여 현재 이를 기반으로 CDMP3 Player 등의 압축 오디오 시장도 비약적으로 발전해오고 있습니다. 일반 음악 CD에서 추출된 데이터는 여러 가지 파일 포맷으로 PC에 저장할 수 있는데 인터넷과 PC의 보급으로 인하여 가장 먼저 MP3파일이 음악파일의 대표적인 포맷으로 자리 잡았으며, 최근에는 압축율과 음질에서 뛰어난 마이크로 소프트사의 WMA (Windows Media Audio)가 보급되고 있습니다.일반 CD 플레이어가 10∼15곡을 한장의 CD(650 Mbyte 기준)에 담아 재생할 수 있는데 비해, MP3 방식으로 저장할 경우 한 장의 Optical Disk에 150곡 이상을, WMA 방식으로 저장할 경우 한 장의 Optical Disk에 300곡 이상을 재생할 수 있습니다. 당사의 제품인 S5L80XX 등은 이러한 일반 음악 CD는 물론, MP3, WMA 방식으로 압축 저장된 음악파일을 재생할 수 있는 CDMP3 플레이어에 들어가는 핵심 칩입니다. MP3 파일을 CD 플레이어에서 재생하였던 기존의 CDMP3 Player는 CDMP3 Player 용도 이외의 불필요한 성능을 가진 범용 칩을 사용하거나 단일 기능을 하는 여러 가지 부가적인 칩들로 세트를 구성하여 MP3 파일을 재생함으로써 가격과제품개발기간의 측면에서 비효율적이었습니다. 그러나 당사의 제품은 CDMP3 플레이어에 특화된 제품으로서 CDMP3 Player 용도 이외의 불필요한 요소들을 제거함으로써 효율을 최적화하여 가격 경쟁력을 확보하였고, 세트업체(CD 플레이어제조회사, 당사의 고객회사)가 제품을 개발하는데 편리한 각종 기능을 대폭 추가하여당사 제품을 적용할 경우 최단기간에 시장에 신제품을 출시할 수 있도록 하였습니다.당사의 제품은 향후 출시될 다양한 압축포맷 형식을 수용할 수 있는 확장가능성이 높은 칩으로서, 새로운 압축포맷을 추가로 재생할 필요가 있을 경우 소비자 또는 세트업체가 손쉽게 프로그램을 다운받아 칩의 교환 없이도 기능을 업그레이드할 수 있게 하였습니다. 당사의 제품은 CD-ROM 데이터 포맷 표준과 MP3 압축파일 포맷 표준 및 WMA 압축파일 포맷표준을 만족하는 칩으로서, 기존의 다양한 CD-DSP 칩과의 완벽한 접속이 가능하며 호스트와의 효율적인 통신을 위해 다양한 통신 프로토콜을 제공하기도 합니다. 현재 당사는 주력 제품으로 S5L80XX라는 복합 기능의 SoC IC를 시장에 출시하고 있습니다. 주요 특징으로는 소비자 트렌드를 충실히 반영해 저전력소모, 재생(Playability)의 안정성을 구현하였으며, 데이터 재생시간(Lead-In Time)을 기존 제품대비 4배 이상 향상시켰고, USB, SD카드 등 주변 메모리 인터페이스(Memory Interface) 기능을 가지고 있어 CD 디스크 외 외부메모리 장치를 활용할 수 있게 구성되어있습니다. 또한, 경쟁사가 각기 다른 고객의 요구에 다양한 IC로 대응하는 반면 당사의 제품인 S5L80XX는 하나의 IC로 고객의 Low-end에서 high-end에 이르는 다양한 요구를 수용할 수 있는점이 가장 큰 장점입니다. 또한 업계최초로 i-phone Docking system구현을 시켰고 이러한 기술력을 바탕으로 고부가가치 차량용 멀티미디어 시장에서품질 및 가격경쟁력을 가지고 홈오디오를 비롯한 차량용 멀티미디어 반도체 시장에서 그 점유율을 높여가고 있습니다. 당사의 CDMP3 IC와 경쟁관계에 있는 제품으로는 선플러스(대만), ALI(대만), Toshiba(일본) 등의 회사 제품이 있습니다. (2 ) Multimedia Interface IC 당사의 Multimedia Interface IC는 USB메모리/SD카드/MMC카드에 저장된 MP3파일을 MP3플레이어로 옮기지 않고 곧바로 재생가능하게 해주는 IC로 가정용과 자동차용 오디오에 USB/SD카드 포트를 설치하여 USB 메모리 또는 SD카드 등에 저장된 음악 파일을 재생할 수 있게 하는 기능을 합니다. 당사는 Multimedia Interface 기능이 처음으로 적용된 TMC5XX를 시작으로 6배속 실시간 MP3 Encoder가 내장된 TMC5XX와 Audio DAC(Digital to Analog Converter)까지 내장된 초저가형 원칩(one-chip) MP3/WMA Decoder인 TMC5XX 를 개발해 현재 SET 업체를 대상으로 제품을 판매하고 있습니다.Multimedia Interface IC는 다양한 멀티미디어 제품에 USB/SD 포트를 채택, 이동식저장장치에 있는 MP3파일을 손쉽게 재생 가능하기 때문에 어학용 기기 및 가정용 오디오 기기, CAR AUDIO, DMB, PMP, Navigation 등 오디오 기능을 요구하는모든 멀티미디어 제품에 모두 적용가능한 Interface IC 입니다. 현재 USB메모리와 SD메모리와 같은 이동식 저장장치는 플래시 메모리 가격의 하락에 힘입어 512M에서 점차 4G 이상의 고용량의 메모리가 저렴한 가격에 보급되기 시작하고 있어 향후 가정용과 카용 오디오에서 USB메모리를 활용한 MP3플레이 기능이 표준화 될 가능성이 높아지고 있습니다. 실제로 최근의 고급 사양의 오디오의 경우 USB포트를 장착하여 USB메모리에 저장된 MP3파일을 지원하는 기능의 채택률이 높아지고 있습니다. 또한 일부 휴대용 MP3플레이어 경우에도 별도의 내장 메모리가 없이 USB메모리 또는 SD메모리 카드 등을 지원하여 기존의 내장메모리를 채택한 기기가 가진 저장능력의 한계를 극복하고 원가 경쟁력을 높인 제품이 등장하고 있습니다. TMC5XX의 경우 USB메모리 뿐만 아니라 최근 USB메모리와 함께 이동식 저장장치의 높은 비중을 차지하고 있는 SD, MMC카드를 모두 적용가능하다는 점에서 그 활용도가 매우 높은 Interface IC 입니다. (3 ) AP(어플리케이션 프로세서) IC AP(어플리케이션 프로세서) IC란 스마트폰, 태블릿PC, 모바일 게임기, 디스플레이 기기 등에서 컴퓨터의 CPU와 같은 연산과 멀티미디어와 같은 핵심기능을 담당하는 시스템반도체로 최근 스마트폰 시장 및 모바일기기 시장의의 고성장으로 모바일 기기제조업체로부터의 채택률이 높아지고 있는 핵심부품이며, 디자인이나, 튼튼함, 어플리케이션 등과 같이 모바일기기의 가치를 결정하는 중요한 요소입니다. 당사의 AP IC 제품의 주요 특징으로는 하나의 복합 IC로 최대1366*768 해상도 LCD를 지원하며 Touch-Screen Controller를 기본 내장하였고 Mobile TV와 외부 카메라 입력 기능을 갖추었으며 Wi-Fi, Bluetooth, GPS 등의 다양한 기능도 지원 가능 합니 다. 특히 HD급 다양한 포맷의 동영상과 사진을 재생하는 멀티미디어기능을 갖추고있어 고객의 Low-end에서high-end에 이르는 다양한 요구를 수용할 수 있는 점이 가장 큰 장점입니다. (4 ) DAB IC 1995년부터 유럽에서 서비스되고 있는 DAB는 음성 수신만 가능했던 기존 아날로그방식 FM 라디오와 달리 음성과 함께 텍스트, 슬라이드등의 데이터 서비스까지 제공할 수 있는 고품질의 디지털라디오 방송 규격으로서, 다양한 정보를 안정적으로 제공받고자 하는 방송 시장의 요구에 따라 2012년 독일·프랑스 등 여러 국가에서는 DAB로의 상용서비스 전환 및 신규 출시 차량의 DAB 탑재 의무화 법령 발표 등이 이루어지고 있으며 이를 계기로 그 수요가 급격히 증가할 것으로 전망됩니다. 당사의 DAB 수신 칩의 주요 특징으로는 T-DMB/DAB/ISDB-T/FM의 RF와 Demodulator가 집적화된 Digital Radio의 Front-End SoC로서, 다양한 Back-End Processor와의 Interface를 통해 Digital Radio Solution을 구축할 수 있습니다. 또한, TMM70XX, TMC80XX 함께 기존의 Audio 시장을 공략할수 있다는 장점이 있으며, 이러한 다른 사업군의 Chipset과의 Synergy는 Audio시장에 새로운 Trend를 만들어 가고 있습니다. Digital Radio의 도입으로 당사의 제품은 Digital Audio의 모든 기술을 집적하는 기업으로 성장하고 있으며, Audio시장의 Total Solution이라는 유일무이한 위치를 확보하게 되었습니다.Digital Radio 시장은, 현재보다는 가까운 미래에 디지털방송으로의 전환을 통해 더욱더 급성장하게 되는 품목으로서, 영국은 2012년부터 신차종에 DAB탑재를 의무화하였고, (유럽 2018년 80.5% 신차 의무탑재), 그 동안 시장확대에 걸림돌이 되었던 License도 2013년 1월 무상으로 전환되어 활력을 붙은 상태입니다. 또한 유럽 총판의 중심 중의 하나인 Media Market 에서도 DAB의 전시/판매가 시작되었으며, 자동차용 뿐만 아니 라 Home용 제품에서도 급격한 성장이 예측되는 제품입니다 . 당사는 기확보된 FM/RDS 기술을 Fade IN/OUT의 모든 제품에 적용하여, 기존의 O/E 시장에서 얻어온 명성과 Home시장에 까지 이르는 안정적인 시장을 확보하고 있으며, 기능/가격/성능 면에서 가장 매력적인 우위를 바탕으로 적극적인 사업추진을 하고 있습니다 (5) 멀티미디어반도체 설계기술 당사는 국내 최대의 반도체 회사인 삼성전자의 비메모리 반도체 개발에도 참여하여 일정액의 기술료를 수령하고 있습니다. 당사의 제품 포트폴리오와 당사 칩과 기술을 사용하여 제품을 생산하고 있는 기업을도표로 요약하면 아래와 같습니다. [당사 제품 포트폴리오 및 적용회사] 제품군 주요 모델 적용 회사 Optical IC TMC80XX 등 JVC, TDK, Autosound 등 Multimedia IC TMC5XX 등 등 JVC, Autosound, Toppoewr 등 DAB IC PN30XX 등 Harman Becker, Alps 등 AP IC TMM9XXX 대성엘텍, 모트렉스, Visteon 멀티미디어 반도체 설계기술 IP Licensing용역수입 SAMSUNG, Kanematsu 다. 추진중 또는 향후 추진하려는 신규사업 (1) 사업분야 및 진출목적 당사가 영위하는 SoC 반도체 산업은 대표적인 지식기반 산업으로 향후 고성장과 치열한 경쟁이 예상됩니다. 당사는 현재 CDMP3, AP IC등을 차량용, 가정용 등에 적용하는 제품에 주력하고 있습니다.또 한 당사는 고부가가치 신규사업 발굴을 위하여 크게 Smartphone link CAR AV IC의 분야에서 신규개발을 진행하고 있으며,CAR AV IC 분야중 DAB IC는 개발 완료되어 신규사업 양산 진행 중에 있고 기존 멀티미디어 제품의 글로벌 고객사등을 통하여 제품공급을 협의하고 있으며, Smartphone link Car AV 신규사업분야가 시장에 정착되면 기존의 CDMP3 IC, Mutimedia IC이외에 새로운 고부가가치 신규사업 부문 고객포트폴리오가 형성될 전망입니다. 신 규개발중인 스마트폰 link System의 경우, 전세계 스마트폰 시장의 성장률에 비례하여, 차량용 Automotive 채용이 증가할것으로 예상되고 있으며, 스마트폰 운영 체제인 Android와 IOS 모두 지원가능하도록 개발하고 있습니다.차량용 Infotainment 산업은, 기존 audio/video 가 주축이었으나, 현재는 당사가 영위하는 DAB(Digital Audio Broadcasting) , smartphone link system등으로 확장하고 있으며, 당사의 IC를 적용한 DAB, Smart phone link system은 지속적으로 그 수요가 증가할 것이라 기대하고있습니다. 이와같이 복합적 infotainment 솔루션을 개발하여, 기 존 의 차량용 멀티미디어 IC 고객들을 상대로 프로모션 및 제품공급을 전개할 방침입니다. (2) 진행상황 및 향후 추진일정 당사의 주력제품인 멀티미디어 반도체는 전방산업인 멀티미디어 가전기기 시장에 직접적인 영향을 받는다고 할수 있습니다.과거 MP3플레이어의 중심으로 성장한 디지털 압축기술은 점차 PMP, 디지털카메라, DAB등 새로운 멀티미디어 기기를 등장시킴과 동시에 점차 이들 제품들 간의 융.복합화(Digital Convergence)를 빠르게 진행시키고 있습니다. 이러한 디지털 압축기술이 적용된 다양한 멀티미디어 기기는 주로 젊은 계층의 수요 욕구를 자극하며 젊은층의 취향에 맞게 빠르게 변화하기 때문에 경기변동과 기술변화에 민감하고 비교적 짧은 제품 수명주기를 가지고 있는 것이 특징입니다. 따라서 이러한 전방산업의 특성은당사 제품인 멀티미디어 반도체에도 영향을 미치며 적시에 가격경쟁력을 지닌 제품을 출시하여 시장을 선점하느냐가 사업의 승패를 결정하며 한번 시장에 진입 시기를 놓치게 되며 좀처럼 선발업체의 시장장벽을 극복하기 어려운 산업 구조를 가지고 있습니다. 당사는 고부가가치 신규사업 발굴을 위하여, 스마트폰과 연계한 차량용 Link SYSTEM의 신규개발을 진행하고 있으며 기존 멀티미디어 제품의 글로벌 고객사등을 통하여 제품공급을 협의하고 있습니다. 신 규개발중인 스마트폰 link System의 경우, 전세계 스마트폰 시장의 성장률에 비례하여, 차량용 Automotive 채용이 증가할것으로 예상되고 있으며, 스마트폰 운영 체제인 Android와 IOS 모두 지원가능하도록 개발하고 있습니다.차량용 Infotainment 산업은, 기존 audio/video 가 주축이었으나, 현재는 당사가 영위하는 DAB(Digital Audio Broadcasting) , smartphone link system등으로 확장하고 있으며, 당사의 IC를 적용한 DAB, Smart phone link system은 지속적으로 그 수요가 증가할 것이라 기대하고있습니다. 이와같이 복합적 infotainment 솔루션을 개발하여, 기 존 의 차량용 멀티미디어 IC 고객들을 상대로 프로모션 및 제품공급을 전개할 방침입니다. 당사는 멀티미디어 반도체를 개발 판매하는 업체로서 향후 멀티미디어 기기의 Digital Convergence 화에 대비해 다양한 기능을 융 복합한 SoC(System on a Chip) IC 개발을 적극적으로 추진하고 있습니다. 외형적으로 신규사업부문의 SoC 개발 외 별도로 추진하고 있는신규 사업의 내용은 없습니다. 3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 각 부문별 주요 매출내역은 아래와 같습니다. (1) Optical IC CD 디스크를 포함하는 가정용 홈 오디오 세트, 차량용 오디오 세트에서 CD 디스 크에 저장 된 디지털 오디오 음원을 재생하는 제품입니다. ( 2) Multimedia Interface IC SD Card 또는 USB 스틱등의 휴대용 메모리에 저장 되어 있는 디지털 음원을 재 생할 수 있거나, 이러한 디지털 데이터를 별도의 플레이 장치에 전달하는 제품으 로서, CD 디스크가 필요 없는 가정용 오디오 세트나 멀티미디어 스피커 등에 사용 됩니다. 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. [단위: 백만원] 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2017년 분기 매출액(비율) 멀티미디어반도체 제품 Optical IC Optical 저장 매체에 입력되어 있 는 디지털 음원 파일 재생 S5L80XX 2,575(18.4%) MultimediaInterface IC SD 메모리, USB등 휴대용 플레 시 메모리에 입력되어 있는음원 file 재생 TMC55XX 5,446(38.9%) 기타 DAB 등 PN30XX외 5,131(36.6%) 기타 기술료수입 반도체 설계기술 등 - 854(6.1%) 합계 - - 14,006(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 [단위: 원] 품목/사업연도 2017년 분기 2016년 2015년 Optical IC S5L80XX 내수 1,667 1,705 2,287 수출 1,643 1,782 2,176 (1) 가격산출기준 원화매출액÷총수량 (당사는 총 판매금액을 판매수량으로 나누어 평균가격을 산출하였습니다) (2) 주요 가격변동요인 당사는 산업의 경제상황, 시장점유율, 경쟁업체의 상황 등을 종합적으로 고려하여 판매 가격정책을 수립하고 있습니다. 당사의 가격 변동에 대한 종합적인 요인은 아래와 같습니다.당사는 경쟁사의 저가 공세에 발빠르게 대응하고 시장점유율를 확대하여 시장 지배력을 강화하는 마케팅 전략을 구사하고 있으며, 적절한 경쟁우위를 확보하기 위한 제품 각 각의 포지셔닝에 따라 판매가격은 변동하고 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주제품인 기능형반도체 칩은 당사가 설계 및 개발을 하고 실제 제품생산은 파 운드리 회사인 삼성전자 등에 전량 외주 위탁생산하는 방식을 채택하고 있습니다. 외주 위 탁생산하는 방법에 있어 Wafef 생산업체가 조립까지 하여 완제품 형태로 공급하는 경우도 있고, Wafer를 반도체조립 전문회사에 의뢰하여 제조하는 경우도 있어 원재료비를 비교하기가 어렵습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 반도체 설계를 전문으로 하는 Fabless 반도체 회사로서 자체 생산설비를 구비하지 않고 전량 외주가공 생산하고 있습니다. 따라서 당사는 생산능력 및 생산능력의 산출근거와 생산실적 및 가동율을 기재하지 않았습니다 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 매출은 제품매출과 기술료 매출로 구분됩니다. 제품매출은 다시 Optical IC, Multimedia Interface IC 등으로 구분되어 지고, 기술료 매출은 용역개발비로 이루어졌습니다. [단위: 백만원] 사업부문 매출유형 품 목 제19기 분기(2017년) 제18기(2016년) 제17기(2015년) 멀티미디어 반도체 제품매출 Optical IC 수출 2,326 4,272 4,210 내수 249 345 301 계 2,575 4,617 4,511 MultimediaInterface IC 수출 5,436 9,585 10,036 내수 10 12 17 계 5,446 9,597 10,053 기타 수출 4,541 8,872 8,010 내수 590 1,332 206 계 5,131 10,204 8,216 기타매출 반도체설계기술 등 수출 34 10 29 내수 820 1,229 1,401 계 854 1,239 1,430 합 계 수출 12,337 22,739 22,285 내수 1,669 2,918 1,925 계 14,006 25,657 24,210 나. 판매방법 및 조건 현재 세계시장을 목표로 하고 있는 많은 제조업체들이 원가경쟁력을 이유로 중국에 제조공장을 두고 있으며 당사 반도체 제품의 최종 수요자인 오디오 등 제조업체 역시대부분 중국에 위치하고 있습니다. 따라서 당사의 주력제품인 멀티미디어 반도체는 1차적으로 홍콩 및 대만 등지에 위치한 반도체 대리점 및 솔루션 업체들로 매출이 일어나며 이들 반도체 대리점 및 솔루션 업체들은 당사에서 구매한 제품을 일정부분의 이윤을 붙여 최종적으로 중국에 위치한 SET 제조업체 (MP3플레이어, 가정용 오디오, 차량용 오디오 제조업체)를 대상으로 제품을 판매하고 있습니다. 따라서 최근 국내 내수 비중이 증가하고 있지만 여전히 기술료를 제외한 제품 판매 매출 중 90% 이상이 수출로 이루어지고 있으며 이들 수출의 대부분이 중국에 위치한 반도체 대리점과 솔루션 업체, 대기업 등을 중심으로 이루어 지고 있습니다. 구 분 판 매 방 법 거 래 처 결 제 조 건 수 출 반도체 대리점 및 솔루션 업체 등 반도체 대리점 솔루션 업체등 T/T, L/C (At sight)등 내 수 반도체 대리점 및 솔루션 업체에 직접 판매 등 반도체 대리점 솔루션 업체등 T/T, L/C (At sight)등 다. 판매전략 당사의 판매전략은 크게 3가지입니다.첫째, 신속한 개발을 통한 시장 선점전략입니다. 기능형 반도체 산업은 첨단 IT산업의 대표적인 기술집약형 산업으로 무엇보다 적시에 시장이 요구하는 제품을 개발해 시장에 출시하느냐가 성공의 관건이라 할 수 있습니다. 이는 부품소재산업의 특성상 최종제품을 생산하는 업체가 한번 부품을 선택하여 제품을 대량 생산하기 시작하면 이후에는 생산 공정을 쉽게 변경하기 어려우며 처음 채택된 부품이 계속적으로 생산에 활용되기 때문입니다. 따라서 당사는 Fabless반도체 기업의 장점인 빠른 제품 개발에 주력하며 개발된 제품생산은 파운드리 회사에 그 역활을 적절히 위임함으로써 제품 개발 시간을 최소화 하고 있습니다. 그리고 기존 개발된 제품뿐만 아니라 최근 시장에 새롭게 등장하고 있는 새로운 형태의 멀티미디어 기기에 적합한 SoC반도체를 신속하게 개발하여 적시에 시장에 공급하기 위한 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 둘째, SoC화를 통한 최종 제품의 원가 절감 전략입니다. 모든 IT제품의 핵심 부품인 반도체의 경우 최종제품의 원가에서 차지하는 비중이 높기 때문에 제품의 성능뿐만 아니라 제품의 가격이 대단히 중요한 경쟁수단이 되고 있습니다. 최근에는 고기능의 고가 제품보다는 시장에 저렴하게 보급 될 수 있는 저가형 제품이 오히려 인기를 끌고 있는 추세로 기능보다는 가격정책이 매출에 있어 중요한 변수로 작용하기도 합니다. 이에 따라 당사는 SoC기술의 접목을 통해 여러 기능의 반도체를 하나의 칩에서 기능을 구현하도록 해 최종제품 생산업체의 원가 부담을 줄일 수 있도록 하고 있으며 효율적인 제품 설계를 통해 타사 대비 높은 가격경쟁력을 확보하는데 노력하고 있습니다. 셋째, 적극적인 기술지원 전략입니다. 당사의 주력제품인 멀티미디어 반도체의 경우 제품의 개발에서부터 최종 판매까지 최종수요자인 SET제조업체(오디오 등 완제품생산업체)와의 지속적인기술교류와 기술지원이 필수적으로 요구 됩니다. 반도체는 제품 특성상 매출 이전부터 최종수요자인 SET제조업체에서 요구하는 사양에 맞춰 사전에 제품 검증 작업과 기능 테스트 및 시제품 제작 등 SET업체가 반도체를 PCB에 부착하여 완전한 제품을 생산하기 이전에 최소 수 개월의 준비시간이 필요합니다. 그리고 제품의 매출 이후에도 지속적인제품 업그레이드 및 프로그램 개선 작업 등 기술적인 지원이 필수적이며 당사는 이러한 기술적인 지원을 위해 중국 및 홍콩 등지에 지점을 두고 신속한 기술지원에 최선을 다하고 있습니다. 당사의 적극적인 기술지원은 향후 고객에게 신뢰도를 높여 신제품 출시에 따른 시장 진입 시간을 최소화 하는데 기여 하고 있습니다. 6. 수주상황 당사는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1주~1개월내에 이루어 지기 때문에 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할수 있고 큰 의미가 없어 기재하지 아니합니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 내용 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 경영기획팀이 주관하여 각 각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링후 대응하고 있습니다. 또 한 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 수출 비중이 높고 결제 자금이 달러로 이루어 지고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 당사는 환 위험관리에 대한 중요성을 인식하고 매출대금과 매입대금을 단일 통화를 사용함으로써 외환 리 스크를극소화 시키고 있으며, 필요에 따라서 수출보험공사의 환변동보험을 통해 환위험을 헷지하고 있습니다. 1) 시장위험 가) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,943,583,676 3,078,760,788 기타유동금융자산 8,100,000,000 6,100,000,000 매출채권및기타채권 1,219,081,071 1,776,996,781 합 계 11,262,664,747 10,955,757,569 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역별 당분기말 전기말 국내 1,022,927,795 1,317,378,408 중국 135,621,745 445,548,533 기타지역 60,531,531 14,069,840 합 계 1,219,081,071 1,776,996,781 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 거래처 수취채권 1,151,925,414 1,701,176,781 임직원 대여금 61,490,000 75,820,000 합 계 1,219,081,071 1,776,996,781 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 1,222,347,080 3,266,009 1,785,435,375 8,438,594 6개월 이상 ~ 1년 미만 - - - - 1년 이상 5,500,000 5,500,000 406,306,000 406,306,000 합 계 1,227,847,080 8,766,009 2,191,741,375 414,744,594 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 414,744,594 411,784,599 손상차손(환입) (5,172,585) 2,959,995 제각 (400,806,000) - 기말 잔액 8,766,009 414,744,594 나) 유동성위험 ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성장기부채 2,825,360,000 2,911,148,172 162,664,720 2,748,483,452 장기차입금 3,100,000,000 3,306,850,000 284,000,000 3,022,850,000 매입채무및기타채무 1,859,218,594 1,859,218,594 1,813,483,431 45,735,163 - 합 계 7,784,578,594 8,122,951,929 1,976,148,151 2,748,483,452 375,470,326 3,022,850,000 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성장기부채 211,700,000 220,623,764 119,402,864 101,220,900 - - 장기차입금 2,760,240,000 2,913,136,540 45,872,000 45,872,000 2,821,392,540 - 매입채무및기타채무 2,403,653,905 2,403,653,905 2,384,193,169 - 19,460,736 - 합 계 5,375,593,905 5,537,414,209 2,549,468,033 147,092,900 2,840,853,276 - 다) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 USD CNY HKD JPY USD CNY HKD JPY 현금및현금성자산 1,204,880,898 14,190,401 47,889,617 4,071,402 1,661,921,055 18,349,038 32,209,355 3,831,763 매출채권 240,768,930 - - - 809,662,709 - - - 매입채무및기타채무 (1,012,742,300) - - - (1,354,517,423) - - - 합 계 432,907,528 14,190,401 47,889,617 4,071,402 1,117,066,341 18,349,038 32,209,355 3,831,763 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 당분기말 전기말 USD 1,138.68 1,161.60 1,146.70 1,208.50 CNY 167.54 176.23 172.35 173.26 HKD 146.22 149.61 146.79 155.83 JPY 10.18 10.72 10.20 10.37 ② 민감도분석 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당분기 및 전기 손익(법인세 고려전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 43,290,753 (43,290,753) 111,706,634 (111,706,634) CNY 1,419,040 (1,419,040) 1,834,904 (1,834,904) HKD 4,788,962 (4,788,962) 3,220,936 (3,220,936) JPY 4,071 (4,071) 383,176 (383,176) 라) 이자율위험① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 : 기타유동금융자산 8,100,000,000 6,100,000,000 금융부채 (4,825,360,000) (2,971,940,000) 소 계 3,274,640,000 3,128,060,000 변동이자율 : 금융부채 (1,100,000,000) - 소 계 (1,100,000,000) - 합 계 2,174,640,000 3,128,060,000 ② 당사는 일부 변동금리부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.5%P변동 시 이자율 변동이당기 및 전기 손익(법인세 고려전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자비용 (5,500,000) 5,500,000 - - 8. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 거래한 파생상품은 없습니다. 9. 경영상 주요계약 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사가 보유한 핵심 기술은 Optical MP3/RF AMP, Digital Servo기술, CD DSP, ESP, CDROM Decoder, Audio DAC, MCU, USB/Card Interface 등 Optical MP3 Player System 개발에 필수적인 SoC 설계 기술입니다. 당사가 개발한 기술은 기본적으로 저전력 방식으로 구성 되어있으며 SoC화를 통해 다양한 멀티미디어 기기에 채택 가능한 고기능의 복합 멀티미디어 IC 개발을 목표로 기술개발을 전개하고 있습니다. 또한 당사는 우수한 경쟁력을 확보하기 위하여 매년 우수인력의 확대와 투자를 확충하고 있습니다. 나. 연구개발담당조직 당사는 연구개발업무를 전담하는 부설연구소를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다. 부설연구소.jpg 부설연구소 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제19기 분기 제18기 연간 제17기 연간 비 고 원 재 료 비 57,055 40,940 46,652 - 인 건 비 1,894,072 1,806,629 1,827,319 - 감 가 상 각 비 216,800 170,486 41,693 - 시제품 제작비 477,877 527,384 372,233 - 기 타 532,082 354,599 307,132 - 연구개발비용 계 3,177,886 2,900,038 2,595,029 - 회계처리 판매비와 관리비 2,521,172 2,230,645 2,198,490 - 제조경비 178,837 142,009 24,306 - 개발비(무형자산) 477,877 527,384 372,233 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 24.0% 11.3% 10.7% - 라. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 고성능/ 다기능을 가진 멀티미디어 SoC IC 다 믈 멀 티 미 디 어 부 설 연 구 소 - RF AMP, D-Servo, CD DSP, CD-ROM Decoder, Audio/System Processor, PWM Processor, SD/MMC, USB Host/Slave 등 Audio 멀티미디어 Platform 을 가진 Optical MP3 SoC IC를 출시하여 Optical MP3 분야에서 M/S를 확대 해 나갈수 있는 토대를 마련함과 동시에 차기 기술과제에 대한 기반기술로 활. 제품모델: S5L80XX반도체 대리점 및 솔루션 업체를 통해 중국 SET 제조업체에 판매 HD급 Video를 지 원하는 Application Processor IC - Application Processor로서 MPEG1/2/4, Divx, WMV, H.264, RV등 HD급 Vide o 지원, 다양한 Audio 포맷 지원하고 Audio/Video In/Out 및 여러 Peripheral I/F와 Storage I/F를 지원하는 등 다양한 용도의 Application에 적용 가능함. - Rear View Camera를 지원할 수 있고 당사 CD Platform과 연계하여 차량용 CD AV System과 Mechless CAR AV 에도 적용하여 시장 확판 기대. 제품모델: TMM92XX 반도체 대리점 및 솔루션 업체를 통해 중국 SET 제조업체에 판매 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사의 제품은 일반 소비자를 대상으로 하지 않고 주로 MP3플레이어, 가정용 오디오 및 차량용 오디오 생산업체 등을 대상으로 영업활동을 진행하고 있습니다. 반도체제품은 수조원이 투자된 첨단 시설을 갖춘 전문적인 파운드리(Foun dry) 회사에서 생산되고 있으며 설계공정과 생산공정 뿐만 아니라 최종 제품에 채택되기 이전의 과정까지 모든 과정에서 철저하게 제품의 기능 검증과 품질 테스트가 일어나고 있습니다.따라서 반도체 제품 자체의 하자로 인한 문제 보다는 주로 최종 제품 생산업체의 경험부족, 또는 중국 및 해외기업의 기술차이로 인한 문제가 대부분입니다. 이러한 반도체 산업의 특성으로 인해 당사의 경우 제품 개발에만 주력하지 않고 당사 기술인력중 상당수를 최종제품 생산업체를 지원하는데 최선을 다하고 있으며 이러한 노력에 힘입어 최근 3년내 당사 제품과 관련한 반품 또는 하자와 관련된 소비자 불만 및 소송사항은 없습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 5건의 특허권을 보유하고 있으며, 각 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간/비용 상용화 여부 및 매출기여도 휴대용 WMA 복호화 장치 05.12.28 Microsoft Windows Media Audio 재생을 위한 전용 Hardware 반도체 칩 구현 특허법 5명/2년/ 2억원 소요 상용화 완료 MP3 플레이어 06.01.18 MP3 플레이어가 MP3 형식으로 압축된 데이터가 저장된 CD로부터 데이터를 읽어들이는 방법 특허법 한성마이크로시스템(주)로 부터 양수 미상용화 MP3 플레이어 06.01.18 MP3형식으로 압축된 데이터가 저장된 CD를 플레이시키는 방법 및 그 장치 특허법 한성마이크로시스템(주)로 부터 양수 미상용화 정전식 터치스크린용스타일러스 펜 14.02.17 스타일러스 펜, 이의 동작방법 및 이를 포함하는 시스템 특허법 5명/2년/ 5억원 소요 미상용화 정전식 터치스크린용 컨트롤러 14. 03.31 터치 컨트롤러, 이의 동작 방법 및 이를 포함하는 시스템 특허법 5명/2년/ 2억원 소요 미상용화 자동차헤드램프 17. 08.14 자동차 헤드램프의 조사각 각도를 조절하는 제어기보호 회로장치 특허법 2명/2년/5억원 소요 상용화 완료 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률, 규정 등에 의한 규제사항은 없습니다. 라. 환경관련 규제사항 당사는 100% 외주가공 업체로써 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제는 해당사항 없습니다 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제19기(2017년) 분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 비교 표시된 제18기(2016년) 및 제17기(2015년) 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다. (단위 : 원) 과 목 제 19 기 분기말(감사받지 않은 재무제표) 제 18 기 기말(감사받은 재무제표) 제 17 기 기말(감사받은 재무제표) 재무상태표 2017년 09월 30일 2016년 12월 31일 2015년 12월 31일 자산 유동자산 12,036,421,079 11,594,739,896 10,495,706,653 현금및현금성자산 1,944,316,560 3,086,495,207 2,992,566,977 기타유동금융자산 8,600,000,000 6,600,000,000 5,400,000,000 매출채권 및 기타유동채권 437,807,071 983,952,781 620,641,288 재고자산 920,533,452 784,084,287 1,369,461,274 기타유동자산 124,638,666 124,150,561 94,048,814 당기법인세자산 9,125,330 16,057,060 18,988,300 비유동자산 3,334,262,447 3,264,997,723 3,424,890,301 매출채권 및 기타비유동채권 781,274,000 793,044,000 947,292,000 유형자산 172,816,017 122,822,176 121,362,414 무형자산 1,270,478,334 1,031,567,139 504,183,449 이연법인세자산 609,694,096 817,564,408 852,052,438 기타비유동금융자산 500,000,000 500,000,000 1,000,000,000 자산총계 15,370,683,526 14,859,737,619 13,920,596,954 부채 유동부채 5,382,266,369 2,942,586,840 2,326,695,263 매입채무 및 기타유동채무 1,813,483,431 2,384,193,169 1,811,546,573 유동성장기차입금 2,825,360,000 211,700,000 313,980,000 기타유동비금융부채 743,422,938 346,693,671 201,168,690 비유동부채 4,163,181,080 3,854,433,450 4,198,722,025 기타금융부채 45,735,163 19,460,736 - 장기차입금 3,100,000,000 2,760,240,000 2,955,650,000 확정급여채무 1,017,445,917 1,074,732,714 1,243,072,025 부채총계 9,545,447,449 6,797,020,290 6,525,417,288 자본 자본금 3,266,338,000 3,250,138,000 3,210,338,000 자본잉여금 9,027,815,764 8,781,081,383 8,169,750,386 기타자본 221,586,373 135,563,686 298,249,767 이익잉여금(결손금) (6,690,504,060) (4,104,065,740) (4,283,158,487) 자본총계 5,825,236,077 8,062,717,329 7,395,179,666 자본과부채총계 15,370,683,526 14,859,737,619 13,920,596,954 포괄손익계산서 (2017년01월01일~2017년 09월30일) (2016년01월01일~2016년 12월31일) (2015년01월01일~2015년 12월31일) 수익(매출액) 14,006,450,028 25,657,732,038 24,210,168,054 영업이익(손실) (2,187,049,809) 168,641,731 (1,117,246,999) 당기순이익(손실) (2,586,438,320) 82,419,626 (1,388,875,259) 총포괄손익 (2,586,438,320) 179,092,747 (1,011,633,226) 기본주당이익(손실) (397) 13 (227) 희석주당이익(손실) (397) 13 (227) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_19_00536888_다믈멀티미디어주식회사_변환.ixd 2. 연결재무제표 '해당사항 없습니다' 3. 연결재무제표 주석 '해당사항 없습니다' 4. 재무제표 ※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제19기(2017년) 분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 비교 표시된 제18기(2016년) 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다. 재무상태표 제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 12,036,421,079 11,594,739,896 현금및현금성자산 1,944,316,560 3,086,495,207 기타유동금융자산 8,600,000,000 6,600,000,000 매출채권 및 기타유동채권 437,807,071 983,952,781 재고자산 920,533,452 784,084,287 기타유동자산 124,638,666 124,150,561 당기법인세자산 9,125,330 16,057,060 비유동자산 3,334,262,447 3,264,997,723 장기매출채권 및 기타비유동채권 781,274,000 793,044,000 유형자산 172,816,017 122,822,176 영업권 이외의 무형자산 1,270,478,334 1,031,567,139 이연법인세자산 609,694,096 817,564,408 기타비유동금융자산 500,000,000 500,000,000 자산총계 15,370,683,526 14,859,737,619 부채 유동부채 5,382,266,369 2,942,586,840 매입채무 및 기타유동채무 1,813,483,431 2,384,193,169 유동성장기차입금 2,825,360,000 211,700,000 기타유동부채 743,422,938 346,693,671 비유동부채 4,163,181,080 3,854,433,450 기타비유동금융부채 45,735,163 19,460,736 장기차입금 3,100,000,000 2,760,240,000 퇴직급여부채 1,017,445,917 1,074,732,714 부채총계 9,545,447,449 6,797,020,290 자본 자본금 3,266,338,000 3,250,138,000 자본잉여금 9,027,815,764 8,781,081,383 기타자본구성요소 221,586,373 135,563,686 이익잉여금(결손금) (6,690,504,060) (4,104,065,740) 자본총계 5,825,236,077 8,062,717,329 자본과부채총계 15,370,683,526 14,859,737,619 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 4,927,139,786 14,006,450,028 6,349,212,890 18,262,533,208 매출원가 3,361,135,917 10,016,505,888 4,610,279,915 13,347,003,114 매출총이익 1,566,003,869 3,989,944,140 1,738,932,975 4,915,530,094 판매비와관리비 2,216,527,370 6,176,993,949 1,798,025,540 5,277,940,049 영업이익(손실) (650,523,501) (2,187,049,809) (59,092,565) (362,409,955) 기타이익 239,092 1,904,085 1,386,724 1,579,894 기타손실 410,010 127,887,790 125 878,655 금융수익 61,307,660 220,571,191 153,295,699 359,746,726 금융원가 74,433,743 286,105,685 200,378,959 448,514,309 법인세비용차감전순이익(손실) (663,820,502) (2,378,568,008) (104,789,226) (450,476,299) 법인세비용 44,331,208 207,870,312 80,178,604 82,631,333 당기순이익(손실) (708,151,710) (2,586,438,320) (184,967,830) (533,107,632) 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 (708,151,710) (2,586,438,320) (184,967,830) (533,107,632) 주당이익 기본주당이익(손실) (108) (397) (28) (82) 희석주당이익(손실) (108) (397) (28) (82) 자본변동표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 3,210,338,000 8,169,750,386 298,249,767 (4,283,158,487) 7,395,179,666 당기순이익(손실) (533,107,632) (533,107,632) 기타포괄손익 주식보상비용 0 0 77,513,798 0 77,513,798 주식선택권의소멸 주식기준보상거래 34,050,000 524,822,353 (216,947,243) 0 341,925,110 2016.09.30 (기말자본) 3,244,388,000 8,694,572,739 158,816,322 (4,816,266,119) 7,281,510,942 2017.01.01 (기초자본) 3,250,138,000 8,781,081,383 135,563,686 (4,104,065,740) 8,062,717,329 당기순이익(손실) (2,586,438,320) (2,586,438,320) 기타포괄손익 주식보상비용 187,020,348 187,020,348 주식선택권의소멸 3,023,882 (3,023,882) 0 주식기준보상거래 16,200,000 243,710,499 (97,973,779) 161,936,720 2017.09.30 (기말자본) 3,266,338,000 9,027,815,764 221,586,373 (6,690,504,060) 5,825,236,077 현금흐름표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 (1,542,899,206) 986,296,840 당기순이익(손실) (2,586,438,320) (533,107,632) 당기순이익조정을 위한 가감 1,189,846,433 673,853,095 퇴직급여 300,676,843 301,474,437 감가상각비 51,667,519 36,523,492 대손상각비 (5,172,585) 839,261 무형자산상각비 178,836,808 97,299,998 외화환산손실 98,299,027 170,707,854 주식보상비용(환입) 187,020,348 77,513,798 재고자산평가손실 32,916,839 (61,059,036) 재고자산감모손실 0 0 회원권평가손실 0 0 매도가능금융자산손상차손 0 0 이자비용 103,172,206 72,962,982 법인세비용 207,870,312 82,631,333 유형자산폐기손실 0 0 무형자산손상차손 125,752,569 0 유형자산처분이익 0 0 외화환산이익 (3,382,534) (16,465,605) 이자수익 (87,810,919) (88,575,419) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (109,068,425) 857,743,511 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 530,637,099 (92,424,533) 재고자산의 감소(증가) (169,366,004) 278,724,631 기타유동금융자산의 감소(증가) (488,105) (5,975,089) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (300,000,000) (300,000,000) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (534,891,469) 515,139,999 기타유동부채의 증가(감소) 396,729,267 533,732,006 퇴직금의지급 (57,963,640) (71,453,503) 장기미지급금의 증가(감소) 26,274,427 0 이자수취(영업) 59,314,649 49,407,393 이자지급(영업) (103,485,273) (72,982,267) 법인세납부(환급) 6,931,730 11,382,740 투자활동현금흐름 (2,630,831,932) (977,649,195) 단기금융상품의 감소 200,000,000 2,300,000,000 단기대여금의감소 25,850,000 6,120,000 장기대여금의 감소 0 228,474,000 임차보증금의 감소 0 35,530,000 유형자산의 처분 0 0 단기금융상품의 증가 (2,200,000,000) (3,000,000,000) 단기대여금의 증가 (1,920,000) 0 장기대여금의 증가 (9,600,000) 0 임차보증금의 증가 0 (117,136,000) 매도가능증권의 취득 0 0 유형자산의 취득 (101,661,360) (41,220,527) 무형자산의 취득 (656,714,365) (389,416,668) 정부보조금의 수취 113,213,793 0 재무활동현금흐름 3,115,356,720 76,815,110 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 3,100,000,000 0 주식선택권행사로 인한 현금유입 161,936,720 341,925,110 단기차입금의 상환 0 0 장기차입금의 상환 (146,580,000) (265,110,000) 주식의 발행 0 0 자기주식의 처분 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,058,374,418) 85,462,755 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (83,804,229) (164,061,099) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,142,178,647) (78,598,344) 기초현금및현금성자산 3,086,495,207 2,992,566,977 기말현금및현금성자산 1,944,316,560 2,913,968,633 5. 재무제표 주석 2017년 09월 30일 현재 2016년 12월 31일 현재 다믈멀티미디어 주식회사 1. 회사의 개요 다믈멀티미디어 주식회사(이하 "당사")는 1998년 12월에 설립되어 멀티미디어와 통신용 비메모리 반도체칩 설계 및 개발을 전문적으로 하는 회사로서 해당 분야에 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 설계ㆍ생산ㆍ판매를 영위하고 있으며, 2001년 5월 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되어 현재까지 벤처기업으로 등록되어 있습니다.당사는 2007년 10월 19일에 주식을 ㈜한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 경기도 안양시 동안구 시민대로 161에 소재하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 52,500천원이었으나 이후 수차례의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 3,266,338천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 주식수 지분율 정연홍 외 이사 2인 1,144,568 17.52% 기타 5,388,108 82.48% 합 계 6,532,676 100.00% 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 3. 유의적인 회계정책당사가 요약 분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 회계정책의 변경① 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'2017년 1월 1일부터 당사는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 개정은 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 재무적 현금으로 인한 변동, 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한지배력의 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 환율변동효과, 공정가치 변동 등의 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 당사는 상기 개정사항을 적용하여, 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 주석 29에서 반영하였습니다. ② 기업회계기준서 제1012호 '법인세'2017년 1월 1일부터 당사는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 개정은 차감할 일시적차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 미래과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 동 개정사항이 당분기 당사의 요약 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 분기재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2017년 중 기업회계기준서 제 1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차 재무제표에서 설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2017년 중 기업회계기준서 제 1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차 재무제표에서 설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1102호'주식기준보상' (개정)당사는 기업회계기준서 제1102호의 개정된 내용을 2018년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과, 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제 특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것, 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. ④ 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가’(제정) 당사는 기업회계기준해석서 제2122호를 2018년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있습니다. 4. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금의 주요 구성항목은 개별적으로 중요한 노출 위험에 대한 구체적인 손실항목 및 발생은 하였으나 아직 식별되지 않은 손실들과 관련한 당사및 유사 자산에 대해 설정한 집합적인 충당금입니다. 집합적인 손실에 대한 충당금은유사한 금융자산의 지불에 대한 과거 통계에 근거하여 결정하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, HKD, CNY, JPY등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다. ② 이자율위험 당사는 일부 변동금리부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 관련된 위험은 주석 31에 표시하고 있습니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 조정부채비율의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 조정 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분 기 말 전기말 부채총계 9,545,447,449 6,797,020,290 현금및현금성자산 차감 1,952,090,721 3,086,495,207 조정 부채 7,593,356,728 3,710,525,083 자본총계 5,825,236,077 8,062,717,329 조정 부채 비율 130.35% 46.02% 5. 영업부문 (1) 당사는 소비자(Consumer)용 멀티미디어 반도체를 개발 판매하는 기능형 반도체 설계전문회사 (Fabless Semiconductor Company)로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On Chip) 설계기술을 바탕으로 MP3, WMA, HEAAC 등 압축 오디오파일 재생기능을 가진 Optical MP3 IC와 Multimedia Interface IC 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 당사의 경우 단일의 연구 개발 조직으로 구 성되고 동일의 마케팅전략을 구사하고 있어, 영업부문을 단일 부문으로 파악하 고 보고하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 품목별 매출액 비중은 다음과 같습니다. (단위: 원) 영업부문 매출유형 품 목 당분기 전분기 3개월 누적 비중 3개월 누적 비중 멀티미디어 반도체 제품 Optical IC 878,589,418 2,574,868,698 18.4% 1,134,822,518 3,199,069,900 17.5% Multimedia Interface IC 1,868,984,222 5,446,635,799 38.9% 2,840,202,124 6,912,379,371 37.9% 기타 1,924,139,546 5,130,517,568 36.6% 2,092,849,488 7,241,230,577 39.7% 소 계 4,671,713,186 13,152,022,065 93.9% 6,067,874,130 17,352,679,848 95.0% 기타 외주개발 외 255,426,600 854,427,963 6.1% 281,341,060 909,853,360 5.0% 합 계 4,927,139,786 14,006,450,028 100.0% 6,349,215,190 18,262,533,208 100.0% 당분기 당사의 매출에서 차지하는 비중이 10%를 초과하는 거래처는 3개 업체로 해당 거래처의 매출액은 각각 4,139백만원(전분기 5,469백만원), 4,013백만원(전분기 4,658백만원), 1,587백만원(전분기 825백만원)이며,당사 매출의 29.55%, 28.65%, 11.33%를 차지하고 있습니다 . (2) 지역별 정보지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 당분기 및 전분기 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보의 매출액은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금액 비중 금액 비중 국내 6,351,484,318 45.35% 9,524,659,710 52.15% 중국 3,308,589,552 23.62% 3,483,956,725 19.08% 일본 4,346,376,158 31.03% 5,116,617,270 28.02% 기타 - 0.00% 137,299,503 0.75% 합 계 14,006,450,028 100.00% 18,262,533,208 100.00% 6. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 8,100,000,000 - 6,100,000,000 - 매도가능금융자산(*) 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 합 계 8,600,000,000 500,000,000 6,600,000,000 500,000,000 (*) 시장성이 없는 지분증권으로, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.7. 매출채권및기타채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 332,100,882 - 1,250,165,325 - 대손충당금 (8,766,009) - (414,744,594) - 미수금 5,665,657 - 65,661,779 - 대손충당금 - - - - 미수수익 79,866,541 - 51,370,271 - 단기대여금 28,940,000 - 31,500,000 - 장기대여금 - 32,550,000 - 44,320,000 보증금 - 748,724,000 - 748,724,000 합 계 437,807,071 781,274,000 983,952,781 793,044,000 8. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 293,010,014 (151,217,822) 141,792,192 339,018,787 (288,049,838) 50,968,949 원재료 597,352,631 (64,043,315) 533,309,316 636,716,510 (36,432,425) 600,284,085 재공품 253,691,463 (8,259,519) 245,431,944 617,724,444 (484,893,191) 132,831,253 합 계 1,144,054,108 (223,520,656) 920,533,452 1,593,459,741 (809,375,454) 784,084,287 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: - 재고 자산 평가 손실 (환입) (78,119,580) 32,916,838 (3,455,562) (61,059,036) 9. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급비용 26,557,602 1,883,066 부가세대급금 98,081,064 122,267,495 합 계 124,638,666 124,150,561 10. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 취득, 처분 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 연구기자재 시설장치 차량운반구 비품 합 계 취득원가 : 전기초 811,986,140 215,825,455 58,992,103 119,489,616 1,206,293,314 취득금액 55,785,181 - - 2,635,346 58,420,527 전기말 867,771,321 215,825,455 58,992,103 122,124,962 1,264,713,841 취득금액 90,027,723 3,570,000 - 8,063,637 101,661,360 당분기말 957,799,044 219,395,455 58,992,103 130,188,599 1,366,375,201 감가상각누계액 : 전기초 747,278,698 180,015,454 57,861,044 99,775,704 1,084,930,900 감가상각비 28,882,218 10,582,500 1,129,059 8,800,780 49,394,557 전기말 776,160,916 190,597,954 58,990,103 108,576,484 1,134,325,457 감가상각비 39,443,573 8,383,125 0 5,321,166 53,147,864 당분기말 815,604,489 198,981,079 58,990,103 113,897,650 1,187,473,321 정부보조금 : 전기초 - - - - - 정부보조금 수령 7,895,172 - - - 7,895,172 감가상각비 (328,964) - - - (328,964) 전기말 7,566,208 - - - 7,566,208 감가상각비 (1,480,345) - - - (1,480,345) 당분기말 6,085,863 - - - 6,085,863 장부금액 : 전기초 64,707,442 35,810,001 1,131,059 19,713,912 121,362,414 전기말 84,044,197 25,227,501 2,000 13,548,478 122,822,176 당분기말 136,108,692 20,414,376 2,000 16,290,949 172,816,017 (2) 보험가입자산당분기말 및 전기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재물손해보험 재고자산, 유형자산 1,093,349,469 2,056,353,160 KB손해보험 당사는 상기 보험 이외에 KB손해보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다. 또한, 보유차량에 대해서는 삼성화재 등에 책임보험을 가입하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재물손해보험 재고자산, 유형자산 906,906,463 1,614,554,261 KB손해보험 11. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 취득, 처분 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 영업사용권 개발비 소프트웨어 기타무형자산(*) 합 계 취득원가 : 전기초 4,038,870,822 4,159,308,069 99,262,800 724,486,590 9,021,928,281 취득금액-내부창출 - 669,393,046 - - 669,393,046 전기말 4,038,870,822 4,828,701,115 99,262,800 724,486,590 9,691,321,327 취득금액-내부창출 - 656,714,365 - - 656,714,365 당분기말 4,038,870,822 5,485,415,480 99,262,800 724,486,590 10,348,035,692 무형자산상각누계액 및 손상차손누계액 : 전기초 4,038,870,822 3,705,124,620 99,262,800 654,486,590 8,497,744,832 무형자산상각비 - 142,009,356 - - 142,009,356 전기말 4,038,870,822 3,847,133,976 99,262,800 654,486,590 8,639,754,188 무형자산상각비 178,836,808 178,836,808 무형자산손상차손 125,752,569 125,752,569 당분기말 4,038,870,822 4,151,723,353 99,262,800 654,486,590 8,944,343,565 정부보조금 : 전기초 - 20,000,000 - - 20,000,000 전기말 - 20,000,000 - - 20,000,000 정부보조금 수령 - 113,213,793 - - 113,213,793 당분기말 - 133,213,793 - - 133,213,793 장부금액 : 전기초 - 434,183,449 - 70,000,000 504,183,449 전기말 - 961,567,139 - 70,000,000 1,031,567,139 당분기말 - 1,200,478,334 - 70,000,000 1,270,478,334 (*) 당분기말 및 전기말에 당사는 기타무형자산의 회수가능액을 순공정가치에 근거하여 추정하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 2,521,172천원 및 1,693,265 천원입니다. 12. 정부보조금 당사는 기술개발사업과 관련하여 지원기관과 협약을 체결하였으며, 동 기술개발사업등과 관련하여 수령한 정부보조금을 유무형자산 구입 등으로 지출하였으며, 정부보조금을 해당 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 국책과제 사업명 협약기관 한국산업기술평가관리원-9축 스마트센서사업 한국산업기술평가관리원 2016년 산학연협력 기술개발사업(3차) 중소기업기술정보진흥원 시스템소자 신뢰성인증 및 분석 지원사업 한국나노기술원 13. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 890,452,019 1,261,295,497 미지급금 518,139,550 741,881,179 미지급비용 404,891,862 381,016,493 합 계 1,813,483,431 2,384,193,169 14. 기타유동부채와 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채와 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동부채 예수금 49,487,330 45,656,650 선수금 693,935,608 301,037,021 소 계 743,422,938 346,693,671 기타비유동금융부채 장기미지급금 45,735,163 19,460,736 합 계 789,158,101 366,154,407 15. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내역 당분기말현재 이자율 당분기말 전기말 중소기업은행 정보통신진흥기금대출 1.60% 1,100,000,000 - 기업 일반자금대출 4.15% 2,000,000,000 - NH농협은행 일반운전자금대출 3.68% 1,430,000,000 1,430,000,000 일반운전자금대출 3.48% 195,360,000 341,940,000 신한은행 일반운전자금대출 3.26% 1,200,000,000 1,200,000,000 소 계 5,925,360,000 2,971,940,000 차감: 유동성장기부채 (2,825,360,000) (211,700,000) 차감 계 3,100,000,000 2,760,240,000 상기 차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환됩니다. (2) 당분기 중 차입 및 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 명목 이자율 액면 금액 장부금액 2016년 12월 31일 2,971,940,000 2,971,940,000 차입 : 정보통신부자금대출 1.60% 1,100,000,000 1,100,000,000 일반운전자금대출 4.15% 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 3,100,000,000 3,100,000,000 상 환 : 일반운전자금대출 3.48% (146,580,000) (146,580,000) 소계 (146,580,000) (146,580,000) 2017년 06월 30일 5,925,360,000 5,925,360,000 (3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기 간 일반자금대출 정보통신진흥기금대출 합 계 1년이내 2,825,360,000 - 2,825,360,000 1년초과 3년이내 2,000,000,000 550,040,000 2,550,040,000 3년이상 5년이내 - 549,960,000 549,960,000 합 계 4,825,360,000 1,100,000,000 5,925,360,000 16. 종업원급여 (1) 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,748,275,301 2,511,059,835 사외적립자산의 공정가치 (1,730,829,384) (1,436,327,121) 확정급여부채 1,017,445,917 1,074,732,714 (2) 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채 202,084,590 171,613,600 (3) 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,511,059,835 2,312,934,897 퇴직급여지급액 (95,708,017) (120,085,968) 당분기근무원가 279,783,670 402,605,002 이자원가 53,139,813 65,030,833 확정급여채무의 재측정요소 - (149,424,929) 재무적 가정 변동으로 인한 효과 - (3,340,377) 인구통계학적 가정 변동으로 인한 효과 - - 경험적 조정 - (146,084,552) 기말금액 2,748,275,301 2,511,059,835 (4) 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,436,327,121 1,069,862,872 사외적립자산 납입액 300,000,000 400,000,000 퇴직급여 지급액 (37,744,377) (48,632,465) 사외적립자산 이자수익 32,246,640 40,581,744 사외적립자산 재측정요소 - (25,485,030) 기말금액 1,730,829,384 1,436,327,121 (5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당분기근무원가 279,783,670 283,137,620 순이자원가 20,893,173 18,336,817 합 계 300,676,843 301,474,437 17. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 소시오넥스트코리아 및 ASE KOREA, 아이텍반도체 등과 반도체 관련 제품의 공급 및 생산계약을 체결하여 제품을 공급받고 있습니다. ( 2) 당분기말 현재 중소기업은행으로부터 수입신용장개설과 관련하여 1,500,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 기술보증기금으로부터 중소기업은행 차입금에 대해 990,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다. 18. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 30,000,000 30,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 6,532,676 6,500,276 자본금 3,266,338,000 3,250,138,000 (2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 발행주식수 유통주식수 발행주식수 유통주식수 기초 발행주식수 6,500,276 6,500,276 6,420,676 6,420,676 신주발행 32,400 32,400 79,600 79,600 기말 발행주식수 6,532,676 6,532,676 6,500,276 6,500,276 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,157,522,092 7,913,811,593 자기주식처분이익 817,657,979 817,657,979 기타자본잉여금 52,635,693 49,611,811 합 계 9,027,815,764 8,781,081,383 19. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 221,586,373 135,563,686 20. 결손금 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 69,343,050 69,343,050 임의적립금 14,273,876 14,273,876 미처리결손금 (6,774,120,986) (4,187,682,666) 합 계 (6,690,504,060) (4,104,065,740) 21. 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품재고액 160,076,985 50,968,949 132,604,249 294,305,595 당분기제품제조원가 3,344,781,877 9,842,764,711 4,464,838,522 12,752,225,566 소 계 3,504,858,862 9,893,733,660 4,597,442,771 13,046,531,161 타계정대체액 (7,493,650) (16,148,544) (1,695,271) (6,795,029) 분기말제품재고액 141,792,192 141,792,192 118,394,600 118,394,600 제품매출원가 3,355,573,020 9,735,792,924 4,477,352,900 12,921,341,532 기타매출원가 5,562,897 280,712,964 132,927,015 425,661,582 총매출원가 3,361,135,917 10,016,505,888 4,610,279,915 13,347,003,114 22. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 477,073,539 1,499,333,934 462,604,310 1,460,668,996 퇴직급여 41,468,102 142,524,815 56,064,449 168,193,346 복리후생비 86,844,991 275,652,747 67,326,694 252,066,739 여비교통비 92,612,396 281,365,161 112,603,774 315,766,563 접대비 14,607,869 54,356,767 31,382,487 83,116,397 세금과공과 42,804,760 126,306,150 37,640,870 110,996,330 감가상각비 4,840,983 13,704,291 5,520,839 16,175,662 지급임차료 91,471,934 266,869,364 92,414,976 270,513,200 차량유지비 17,556,915 53,341,505 17,227,294 55,449,637 경상연구개발비 975,484,687 2,521,172,138 619,158,174 1,693,264,995 운반비 13,279,051 43,996,777 13,351,162 35,491,044 지급수수료 220,764,988 537,421,388 190,818,494 534,225,615 대손상각비(환입) (2,476,235) (5,172,585) (3,108,264) 839,261 수출제비용 11,015,820 31,093,300 16,297,776 39,982,244 해외시장개척비 19,073,490 68,591,530 45,974,088 89,087,142 주식보상비용 84,475,745 187,020,348 4,512,309 77,513,798 기타의 판매비와관리비 25,628,335 79,416,319 28,236,108 74,589,080 합 계 2,216,527,370 6,176,993,949 1,798,025,540 5,277,940,049 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 239,092 1,904,085 1,386,724 1,579,894 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 - 1,653,955 - 782,500 무형자산손상차손 - 125,752,569 - - 잡손실 410,010 481,266 125 96,155 합 계 410,010 127,887,790 125 878,655 24. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 25. 주당손익 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손익 ① 기본주당순손익 (단위: 주, 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (708,151,710) (2,586,438,320) (184,967,830) (533,107,632) 가중평균유통보통주식수 6,532,676 6,519,977 6,488,776 6,457,957 기본주당순이익(손실) (108) (397) (28) (82) ② 당분기 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위: 주, 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 6,500,276 6,500,276 6,420,676 6,420,676 주식선택권 행사 32,400 19,701 68,100 37,281 가중평균유통보통주식수 6,532,676 6,519,977 6,488,776 6,457,957 (2) 희석주당손익 당분기 및 전분기는 희석효과가 없어 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)이 동일합니다. 26. 주식선택권 (1) 당사는 2005년부터 2017년에 걸쳐 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으 며, 당분기말 현재의 주식선택권 관련 중요사항은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 2014년 2016년 2017년 부여일 2014-03-26 2016-03-28 2017-03-28 부여방법 신주교부 , 자기주식교부,차액보상 신주교부형 신주교부형 행사가능기간 16.03.27~19.03.26 18.03.29~21.03.28 19.03.28~22.03.27 최초부여수량 131,000 30,500 131,500 분기말 현재 미행사수량 - 28,500 131,500 최초부여행사가격 5,026 4,562 7,091 (2) 주식선택권 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 61,900 4,812 118,500 5,026 부여 131,500 7,091 30,500 4,562 행사 32,400 - 79,600 5,026 취소 5,500 6,716 7,500 4,902 기말 155,500 6,627 61,900 4,812 (3) 향후 인식할 기간별 보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2017년 4Q 2017년 이후 총 계 주식보상비용 87,225,272 384,579,897 471,805,170 (4) 블랙-숄즈 모형을 적용하여 공정가액접근법에 의해 보상원가를 산정하였으며, 보상원가 산정의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2014년 2016년 2017년 무위험이자율 3.18% 1.60% 1.85% 기대행사기간 4.0년 4.0년 4.0년 예상주가변동성 101.74% 106.87% 82.37% 행사가격 5,026 4,562 7,091 권리부여일의 시가 4,405 4,590 7,950 기대배당수익률 0.0% 0.0% 0.0% 산정방법 공정가액접근법 공정가액접근법 공정가액접근법 27. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 특수관계자 명칭 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 단기대여금 28,940,000 31,500,000 장기대여금 32,550,000 44,320,000 합 계 61,490,000 75,820,000 임직원에 대한 주택자금 대여금은 1인당 20,000천원을 한도로 하고 있습니다. (2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 325,401,200 304,551,200 퇴직급여 53,838,836 58,495,046 주식기준보상 4,851,455 9,423,750 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 제공받은 내용 관련 채무 특수관계자구분 제공자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 임원 대표이사 신용보증 1,800,000,000 무역어음대출 - 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 2,400,000,000 일반자금대출 2,000,000,000 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 1,188,000,000 일반자금대출 990,000,000 기술보증기금 임원 대표이사 신용보증 132,000,000 일반자금대출 110,000,000 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 120,000,000 법인카드 일반보증 - 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 1,440,000,000 일반자금대출 1,200,000,000 신한은행 임원 대표이사 신용보증 1,716,000,000 일반자금대출 1,430,000,000 NH농협은행 임원 대표이사 신용보증 570,000,000 일반자금대출 195,360,000 NH농협은행 ② 전기말 (단위: 원) 제공받은 내용 관련 채무 특수관계자구분 제공자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 임원 대표이사 신용보증 4,800,000,000 무역어음대출 - 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 120,000,000 법인카드 일반보증 - 중소기업은행 임원 대표이사 신용보증 1,440,000,000 일반자금대출 1,200,000,000 신한은행 임원 대표이사 신용보증 1,716,000,000 일반자금대출 1,430,000,000 NH농협은행 임원 대표이사 신용보증 570,000,000 일반자금대출 341,940,000 NH농협은행 28. 금융상품의 범주별 분류 및 금융손익 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 1,000,000,000 1,000,000,000 대여금및수취채권 : 현금및현금성자산 1,944,316,560 3,086,495,207 매출채권및기타채권 1,219,081,071 1,776,996,781 단기금융상품 8,100,000,000 6,100,000,000 소 계 11,263,397,631 10,963,491,988 합 계 12,263,397,631 11,963,491,988 상각후원가측정금융부채 : 매입채무및기타채무 1,813,483,431 2,384,193,169 유동성장기차입금 2,825,360,000 211,700,000 장기차입금 3,100,000,000 2,760,240,000 합 계 7,738,843,431 5,356,133,169 (2) 당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 : 이자수익 36,102,028 87,810,919 31,142,447 88,575,419 외환차익 23,570,157 129,377,738 116,615,170 254,705,702 외화환산이익 1,635,475 3,382,534 5,538,082 16,465,605 합 계 61,307,660 220,571,191 153,295,699 359,746,726 금융비용 : 이자비용 46,544,317 103,172,206 32,192,475 72,962,982 외환차손 29,667,877 84,634,452 61,087,518 204,843,473 외화환산손실 (1,778,451) 98,299,027 107,098,966 170,707,854 합 계 74,433,743 286,105,685 200,378,959 448,514,309 (3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 순손익 이자수익/비용(*1) 기타금융수익/비용(*2) 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 대여금및수취채권 (16,999,078) (112,287,910) 87,810,919 88,575,419 (104,809,997) (200,863,329) 상각후원가측정금융부채 (48,535,416) 23,520,327 (103,172,206) (72,962,982) 54,636,790 96,483,309 합 계 (65,534,494) (88,767,583) (15,361,287) 15,612,437 (50,173,207) (104,380,020) (*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 기타손익은 외환차손익, 외화환산손익이 포함되어 있습니다. 29. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 장기차입금의 유동성 대체 2,760,240,000 79,000,000 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금거래 당분기말 유동성장기부채 211,700,000 -146,580,000 2,760,240,000 2,825,360,000 장기차입금 2,760,240,000 3,100,000,000 -2,760,240,000 3,100,000,000 합계 2,971,940,000 2,953,420,000 - 5,925,360,000 30. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 원) 구 분 판매비와 관리비 매출원가 성격별 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 - - (121,291,361) (136,449,165) (121,291,361) (136,449,165) 원재료의 매입액 - - 2,690,497,823 7,780,319,281 2,690,497,823 7,780,319,281 종업원급여 1,386,324,431 3,998,602,976 5,562,897 280,712,964 1,391,887,328 4,279,315,940 감가상각비와 기타상각비 13,605,075 46,494,934 87,048,306 178,836,808 100,653,381 225,331,742 지급수수료 463,392,864 1,069,131,838 690,105,257 1,884,183,852 1,153,498,121 2,953,315,690 여비교통비 92,612,396 281,365,161 - - 92,612,396 281,365,161 접대비 14,607,869 54,356,767 - - 14,607,869 54,356,767 지급임차료 91,471,934 266,869,364 - - 91,471,934 266,869,364 기타비용 154,512,801 460,172,909 9,212,995 28,902,148 163,725,796 489,075,057 합 계(*) 2,216,527,370 6,176,993,949 3,361,135,917 10,016,505,888 5,577,663,287 16,193,499,837 (*) 분기포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.(2) 전분기 (단위: 원) 구 분 판매비와 관리비 매출원가 성격별 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 - - (581,555,216) 217,665,595 (581,555,216) 217,665,595 원재료의 매입액 - - 4,261,083,792 10,065,411,507 4,261,083,792 10,065,411,507 종업원급여 1,113,720,411 3,250,961,687 132,927,015 425,661,582 1,246,647,426 3,676,623,269 감가상각비와 기타상각비 17,736,071 57,710,583 37,223,678 97,299,998 54,959,749 155,010,581 지급수수료 308,709,688 793,261,049 - 1,762,929,627 308,709,688 2,556,190,676 여비교통비 112,603,774 315,766,563 - - 112,603,774 315,766,563 접대비 31,382,487 83,116,397 - - 31,382,487 83,116,397 지급임차료 92,414,976 270,513,200 - - 92,414,976 270,513,200 기타비용 121,458,133 506,610,570 760,600,646 778,034,805 882,058,779 1,284,645,375 합 계(*) 1,798,025,540 5,277,940,049 4,610,279,915 13,347,003,114 6,408,305,455 18,624,943,163 (*) 분기포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 31. 금융상품 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,943,583,676 3,078,760,788 기타유동금융자산 8,100,000,000 6,100,000,000 매출채권및기타채권 1,219,081,071 1,776,996,781 합 계 11,262,664,747 10,955,757,569 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역별 당분기말 전기말 국내 1,022,927,795 1,317,378,408 중국 135,621,745 445,548,533 기타지역 60,531,531 14,069,840 합 계 1,219,081,071 1,776,996,781 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 거래처 수취채권 1,151,925,414 1,701,176,781 임직원 대여금 61,490,000 75,820,000 합 계 1,219,081,071 1,776,996,781 ② 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 1,222,347,080 3,266,009 1,785,435,375 8,438,594 6개월 이상 ~ 1년 미만 - - - - 1년 이상 5,500,000 5,500,000 406,306,000 406,306,000 합 계 1,227,847,080 8,766,009 2,191,741,375 414,744,594 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 414,744,594 411,784,599 손상차손(환입) (5,172,585) 2,959,995 제각 (400,806,000) - 기말 잔액 8,766,009 414,744,594 (2) 유동성위험 ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성장기부채 2,825,360,000 2,911,148,172 162,664,720 2,748,483,452 장기차입금 3,100,000,000 3,306,850,000 284,000,000 3,022,850,000 매입채무및기타채무 1,859,218,594 1,859,218,594 1,813,483,431 45,735,163 - 합 계 7,784,578,594 8,122,951,929 1,976,148,151 2,748,483,452 375,470,326 3,022,850,000 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성장기부채 211,700,000 220,623,764 119,402,864 101,220,900 - - 장기차입금 2,760,240,000 2,913,136,540 45,872,000 45,872,000 2,821,392,540 - 매입채무및기타채무 2,403,653,905 2,403,653,905 2,384,193,169 - 19,460,736 - 합 계 5,375,593,905 5,537,414,209 2,549,468,033 147,092,900 2,840,853,276 - (3) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 USD CNY HKD JPY USD CNY HKD JPY 현금및현금성자산 1,204,880,898 14,190,401 47,889,617 4,071,402 1,661,921,055 18,349,038 32,209,355 3,831,763 매출채권 240,768,930 - - - 809,662,709 - - - 매입채무및기타채무 (1,012,742,300) - - - (1,354,517,423) - - - 합 계 432,907,528 14,190,401 47,889,617 4,071,402 1,117,066,341 18,349,038 32,209,355 3,831,763 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 당분기말 전기말 USD 1,138.68 1,161.60 1,146.70 1,208.50 CNY 167.54 176.23 172.35 173.26 HKD 146.22 149.61 146.79 155.83 JPY 10.18 10.72 10.20 10.37 ② 민감도분석 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당분기 및 전기 손익(법인세 고려전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 43,290,753 (43,290,753) 111,706,634 (111,706,634) CNY 1,419,040 (1,419,040) 1,834,904 (1,834,904) HKD 4,788,962 (4,788,962) 3,220,936 (3,220,936) JPY 4,071 (4,071) 383,176 (383,176) (4) 이자율위험① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 : 기타유동금융자산 8,100,000,000 6,100,000,000 금융부채 (4,825,360,000) (2,971,940,000) 소 계 3,274,640,000 3,128,060,000 변동이자율 : 금융부채 (1,100,000,000) - 소 계 (1,100,000,000) - 합 계 2,174,640,000 3,128,060,000 ② 당사는 일부 변동금리부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.5%P변동 시 이자율 변동이당기 및 전기 손익(법인세 고려전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자비용 (5,500,000) 5,500,000 - - ( 5) 공정가치당사는 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - ' 본 보고서 작성기준일 현재 매출액의 5%이상 진행율적용 수주는 없습니다' 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 7. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제19기분기 매출채권 332,101 8,766 2.6% 미 수 금 5,666 - - 합 계 337,767 8,766 2.6% 제18기 매출채권 1,250,165 414,745 33.2% 미 수 금 65,662 - - 합 계 1,315,827 414,745 33.2% 제17기 매출채권 954,166 411,785 43.2% 미 수 금 - - - 합 계 954,166 411,785 43.2% * 당기 매출채권에 대한 대손충당금 400,806천원은 소멸시효 경과 등으로 인하여 제각 하였습니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제19기 분기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 414,745 411,785 409,364 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (400,806) - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (5,173) 2,960 2,421 4. 분기말 대손충당금 잔액합계 8,766 414,745 411,785 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험율에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있고 그 내역은 다음과 같습니다. 기 간 대손율 3개월 미만 1.0% 3개월-6개월미만 10.0% 6개월-12개월 미만 30.0% 12개월 이상 50.0% 24개월 이상 70.0% 채권회수 불가능하다고 판단될경우 100.0% (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 326,601 - 5,500 - 332,101 특수관계자 - - - - - 계 326,601 - 5,500 - 332,101 구성비율 98.3% - 0.7% - 100.0% 8. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제19기 분기 제18기 제17기 비고 전사 제 품 141,792 50,969 294,305 재공품 245,432 132,831 196,942 원재료 533,309 600,284 878,214 계 920,533 784,084 1,369,461 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.0% 5.3% 9.8% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 15.2회 16.7회 9.4회 (2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 재고자산은 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며 재고자산의 관리를 위하여 계속기록법에 의하여 재고자산의 입출고를 기록하고 있습니다. 당사는 매분기 재고조사를 실시하여 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있고 상기 재고자산은 재고자산평가충당금을 차감한 평가액입니다. (3) 재고자산의 실사내역 등 - 재고자산 실 사 일 : 2017년 10월 12일- 재고자산 실 사 자 : 회사관계자 - 재고자산 실사내용 : 제품 재고 실사- 재고자산 실사방법 : 보관중인 재고의 수량 및 상태파악- 재고자산 실사결과 : 실사결과 중대한 차이가 없었습니다. (4) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당분기평가손실(환입) 기말잔액 비 고 제 품 293,010 293,010 151,218 141,792 - 재공품 253,691 253,691 8,259 245,432 - 원재료 597,353 597,353 64,043 533,309 - 합 계 1,144,054 1,144,054 223,520 920,533 - 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가 보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 결정하고 있으며, 이에 따라 발생하는 재고자산의 평가손실을 매출원가에 가산하며, 해당 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 반면에 재고자산평가손실로 인식하였던 제품이 판매될 경우 재고자산평가손실환입 계정으로 매출원가에 차감하고 있습니다. 9. 공정가치평가 내역 당사는 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기 (2017년) 삼정회계법인 - - 제18기 (2016년) 삼정회계법인 적정 - 제17기 (2015년) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기 (2017년) 삼정회계법인 반기검토 및 결산감사 등 42,000 - 제18기 (2016년) 삼정회계법인 반기검토 및 결산감사 등 39,000 762 제17기 (2015년) 삼정회계법인 반기검토 및 결산감사 등 39,000 676 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기 (2017년) - - - - - 제18기 (2016년) - - - - - 제17기 (2015년) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 분기보고서상 이사의 경영진단 및 분석의견 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 비상근 감사 총 4인으로 구성되어 있습니다. ▶ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 15-01 2015.03.03 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인 건 2) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 3) 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 없음 15-02 2015.03.31 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 4,500주 취소 가결 없음 15-03 2015.04.06 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 1,000주 취소 가결 없음 15-04 2015.05.13 - 운전자금 장기차입 결정 (12억)- 차입기간 : 차입일로 부터 3년- 차입조건 : 만기일시상환 가결 없음 15-05 2015.06.10 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 1,000주 취소 가결 없음 15-06 2015.08.26 - 운전자금 장기차입 결정 (20억)- 차입기간 : 차입일로 부터 3년- 차입조건 : 14.3억 만기일시상환 5.7억 매월분할상환 가결 없음 15-07 2015.12.31 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 1,000주 취소 가결 없음 16-01 2016.02.29 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 2,000주 취소 가결 없음 16-02 2016.03.04 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인 건 2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 6) 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 7) 제7호 의안 : 전자투표 채택의 건- 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 없음 16-03 2016.03.31 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 2,000주 취소 가결 없음 16-04 2016.04.30 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 1,500주 취소 가결 없음 16-05 2016.07.07 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 2,000주 취소 가결 없음 17-01 2017.02.28 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 1,000주 취소 가결 없음 17-02 2017.03.06 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안:제18기 재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 후보자 정연홍, 현윤종) 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 6) 제6호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건 7) 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건- 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 없음 17-03 2017.04.24 - 운전자금 장기차입 결정 (20억)- 차입기간 : 차입일로 부터 3년- 차입조건 : 만기일시상환 가결 없음 17-04 2017.05.23 - 정보통신부 자금 장기차입 결정 (11억)- 차입기간 : 차입일로 부터 5년- 차입조건 : 2년거치 3년분할상환 가결 없음 17-05 2017.06.30 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 2,000주 취소 가결 없음 17-06 2017.08.31 - 주식매수선택권 취소의 건 퇴사자 주식매수선택권 2,500주 취소 가결 없음 다. 이사회 내 위원회 당사는 상법 및 정관, 이사회 규정에서 규정한 회사 경영에 관한 중요 사항들에 대해서는 이회에서 직접 의결하고 있으나 일반적인 경영결정 사항들에 대해서는 신속하고 원활한 경영 의사결정 등을 위하여 상근이사 및 집행간부로 구성하는 임원회의에서 하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 정관에 의하여, 1인 이상의 감사 또는 감사에 갈음하는 감사위원회를 둘 수 있습니다. 본 보고서 제출일 현재는 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로 부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 가. 감사의 인적사항 성 명 생년월일 약력 주된직업(현재) 안 영현 1977.02.19 삼정회계법인공인회계사 지율회계법인공인회계사 나. 감사의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 15-01 2015.03.03 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인 건 2) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 3) 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 15-02 2015.03.25 - 정기주주총회 참석- 제16기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인 건- 이사 선임의 건 원안대로 승인- 이사 및 감사 보수한도 원안대로 승인 가결 16-01 2016.03.04 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인 건 2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 6) 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 7) 제7호 의안 : 전자투표 채택의 건- 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 16-02 2016.03.28 - 정기주주총회 참석- 제17기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인 건- 이사 선임의 건 원안대로 승인- 감사 선임의 건 원안대로 승인- 이사 및 감사 보수한도 원안대로 승인- 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 가결 17-01 2017.03.06 - 정기주주총회 소집 및 의안결정 1) 제1호 의안:제18기 재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 후보자 정연홍, 현윤종) 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 6) 제6호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건 7) 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건- 내부회계관리제도 운용실태 검토 보고 가결 17-02 2017.03.28 - 정기주주총회 참석 1) 제1호 의안:제18기 재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 원안대로 승인 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 6) 제6호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건 원안대로 승인 7) 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제26조 [이사의 선임] 3호에 의거 '2인 이상의 이사를 선임'하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니하고 있고 서면투표제 도 채택하고 있지 않습니다. 전자투표에 관하여는 이사회 결의로 채택할 수 있습니다. 나. 소수주주권의 행사 여부 당사는 공시대상기간중 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간중 당사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 적이 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정연홍 최대주주 보통주 535,300 8.34 535,300 8.19 - 현윤종 등기임원 보통주 522,300 8.13 522,300 8.00 - 유덕현 등기임원 보통주 81,968 1.28 86,968 1.3 3 - 계 보통주 1,139,568 17.75 1,144,568 17.52 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl '해당사항 없습니다.' ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl '최대주주 변동사항 없습니다' ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정 연홍 535,300 8.19 등기임원 현 윤종 522,300 8.00 등기임원 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,320 99.94% 4,947,261 76.11% - (*) 본 보고서 작성기준일 현재 주식소유현황을 파악하기 어렵기 때문에 전기말 주식소유현황에서 대량보유상황보고 내역을 토대로 주식소유현황을 작성하였으므로 실제 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다 1. '자본시장과 금융투자업에 관한법률’제165조의6에 따라 일 반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신 주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합 원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴 급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사 업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 재무구조의 개선을 위하여 자금조달에 참여하는 국내외 금융 기관, 기관투자자, 투자조합 또는 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 경 영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. 다만, 이 법에 다른 규정이 있거나 정관으로 주주총회에서 결정하기로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정 에 발생한 단수주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 2~3 월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1000주 10000주 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서발행하는 매일경제신문에 게재한다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 04월 05월 06월 07월 08월 09월 보통주 최 고 8,390 3,930 4,240 3,880 3,850 3,490 최 저 4,380 3,590 3,605 3,415 3,425 2,755 월간거래량 18,157,718 3,823,258 13,785,200 1,515,794 5,147,515 1,814,610 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정연홍 남 1964.03 대표이사사장 등기임원 상근 사업총괄 Purdue University(박사)(前)삼성전자 연구원 535,300 - 1998.12.18~ 현재 2020.03.27 현윤종 남 1963.06 사장 등기임원 상근 경영총괄 한양대학교 졸업(前)삼성전자 연구원 522,300 - 1998.12.18~ 현재 2020.03.27 정회영 남 1964.07 전무이사 미등기임원 상근 Power IC사업총괄 대림대학교 졸업(前)에이디테크놀러지 상무 - - 2005.04.06~현재 - 유덕현 남 1969.03 상무이사 등기임원 상근 생산 및 품질 총괄 인하대학교 졸업(前)삼성전자 연구원 86,968 - 2001.08.01~ 현재 2019.03.27 김부기 남 1969.09 상무이사 미등기임원 상근 중국지점장 구미전자공업고교 졸업(前) 레인콤테크 법인장 10,500 - 2008.09.01~현재 - 직원 현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 56 - 1 - 57 7.56 2,667,448 46,797 - 전사 여 8 - 2 - 10 3.11 282,361 28,236 - 합 계 64 - 3 - 67 6.75 2,949,809 44,027 - (*) 상기 직원 현황은 임원(5명) 및 중국 심천사무소 현지직원( 6명)을 제외한 국내 근무직원 기준임. (*) 상기 연간급여 총액은 당기중 퇴사한 직원의 급여를 포함한 금액임 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 325,401 81,350 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 320,901 106,967 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 4,500 4,500 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - "해당사항 없습니다" 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - "해당사항 없습니다" ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 4,851 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 4,851 - (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 이재영 외 65명 직원 2017.03.28 신주 또는 자기주식교부 보통주 131,500 - 4,500 127,000 19.03.28~22.3.27 7,091 이동철외 6명 직원 2016.03.28 신주 또는 자기주식교부 보통주 30,500 - 2,000 28,500 18.3.29~21.3.28 4,562 이형종외60명 직원 2014.03.26 신주 또는 자기주식 교부 보통주 131,000 112,000 19,000 - 16.3.27~19.3.26 5,026 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)글로벌트로닉스(비상장) 2010.11.19 전략적제휴 500 200 5.92 - - - - 200 5.92 - 181 349 지투지솔루션(주) (비상장) 2014.01.15 전략적제휴 500 20 16.67 1,000 - - - 20 16.67 1,000 1,690 -229 합 계 220 - 1,000 - - - 220 - 1,000 - - X. 이해관계자와의 거래내용 당사는 직원에 대하여 복리후생적 주택자금 대여를 제외하고는 이해관계자와의 거래내용이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경상황 당사는 공시를 통해 공시한 내용이 공시서류제출일까지 이행되지 않거나 변경된 경우가 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제12기주주총회(2011.03.25) - 제12기 재무제표 승인 건 - 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 - 이사 선임의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 제13기주주총회(2012.03.28) - 제13기 재무제표 승인 건 - 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 - 이사 선임의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 정관일부개정 건 가결 - 제14기주주총회(2013.03.27) - 제14기 재무제표 승인 건 - 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 - 이사 선임의 건 - 감사 선임의 건 - 정관일부개정 건 가결 - 제15기주주총회 (2014.03.26) - 제15기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인 건 - 정관일부 개정건 - 이사 선임의 건 - 이사 및 감사 보수한도 책정건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 제16기주주총회 (2015.03.25) - 제16기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인 건 - 이사 및 감사 보수한도 책정건 가결 - 제17기주주총회 (2016.03.28) - 제17기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인 건 - 이사 선임의 건 - 감사 선임의 건 - 이사 및 감사 보수한도 책정건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 제18기주주총회 (2017.03.28) - 제18기 사업연도 영업보고 및 재무제표 승인건 - 정관 일부 개정의 건 - 이사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 - 임원 퇴직금 규정 개정의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 3. 중요한 소송사건 '해 당사항 없습니다' 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2017.09.30 ) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - '해당사항 없습니다.' ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 신용보강 제공 현황 (단위 : 원) 발행회사(SPC) 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강 유형 - - - - - - '해당사항 없습니다.' ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - '해당사항 없습니다.' 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : ) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - 총차입금 매출액 매출채권 '해당사항 없습니다.' ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2017.10.01. ~ 2017.09.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - '해당사항 없습니다.' 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2017.10.01. ~ 2017.09.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - '공시서류작성대상기간(최근 3사업연도)중에 공모자금을 조달한 적이 없습니다.' ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 :원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - '해당사항 없습니다.' ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 - 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - '해당사항 없습니다.' 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 '해당사항 없습니다.' 2. 전문가와의 이해관계 '해당사항 없습니다.'