케이알엠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	58,056,885,556	85,530,563,530

현금및현금성자산	31,865,277,826	60,657,704,471

단기금융상품	11,647,754,104	11,052,896,282

매출채권 및 기타채권	2,288,333,922	1,662,669,233

재고자산	3,127,018,408	3,546,327,052

당기손익-공정가치측정금융상품	7,966,663,390	7,824,581,770

기타유동자산	458,280,446	155,326,582

당기법인세자산	703,557,460	631,058,140

비유동자산	40,693,400,101	40,820,748,241

장기매출채권 및 기타채권	151,415,703	108,804,126

종속기업및관계기업투자주식	36,282,856,000	36,282,856,000

유형자산	4,138,512,119	4,302,973,811

무형자산	115,195,579	120,432,304

기타비유동자산	5,420,700	5,682,000

자산총계	98,750,285,657	126,351,311,771

부채

유동부채	13,762,471,269	40,319,771,615

매입채무 및 기타채무	1,131,176,895	1,117,171,685

전환사채	11,543,945,459	33,562,136,748

파생상품부채	4,879,678,434

리스부채	351,698,253	505,479,116

기타 유동부채	735,650,662	255,305,632

비유동부채	76,946,674	87,835,983

장기매입채무 및 기타채무	38,923,205	35,148,917

비유동 리스부채	38,023,469	52,687,066

부채총계	13,839,417,943	40,407,607,598

자본

자본금	16,303,362,000	16,303,362,000

자본잉여금	115,642,424,880	115,642,424,880

기타자본	24,015,921,896	22,974,195,845

이익잉여금(결손금)	(71,050,841,062)	(68,976,278,552)

자본총계	84,910,867,714	85,943,704,173

자본과부채총계	98,750,285,657	126,351,311,771

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,200,850,607	2,200,850,607	3,087,767,209	3,087,767,209

매출원가	968,282,728	968,282,728	2,669,431,698	2,669,431,698

매출총이익	1,232,567,879	1,232,567,879	418,335,511	418,335,511

판매비와관리비	3,780,393,082	3,780,393,082	4,070,959,410	4,070,959,410

영업이익(손실)	(2,547,825,203)	(2,547,825,203)	(3,652,623,899)	(3,652,623,899)

기타이익	3,307,449	3,307,449	16,325,566	16,325,566

기타비용	48	48	77,136	77,136

금융수익	883,529,767	883,529,767	1,725,173,302	1,725,173,302

금융비용	278,387,517	278,387,517	4,088,532,258	4,088,532,258

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,939,375,552)	(1,939,375,552)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)

법인세비용(수익)	135,186,958	135,186,958

당기순이익(손실)	(2,074,562,510)	(2,074,562,510)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(2,074,562,510)	(2,074,562,510)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	(205)	(205)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	(205)	(205)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,606,691,000	94,866,195,520	21,439,451,613	(31,183,472,165)	99,728,865,968

당기순이익(손실)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)

기타포괄손익

전환권의 행사

전환사채의 상환

전환사채의 재매각

전환사채의 발행

주식선택권의소멸

유상증자

주식선택권행사

주식보상비용	955,966,908	955,966,908

2024.03.31 (기말자본)	14,606,691,000	94,866,195,520	22,395,418,521	(37,183,206,590)	94,685,098,451

2025.01.01 (기초자본)	16,303,362,000	115,642,424,880	22,974,195,845	(68,976,278,552)	85,943,704,173

당기순이익(손실)	(2,074,562,510)	(2,074,562,510)

기타포괄손익

전환권의 행사

전환사채의 상환	(135,186,958)	(27,059,998,049)

전환사채의 재매각

전환사채의 발행

주식선택권의소멸

유상증자

주식선택권행사

주식보상비용	906,539,093	906,539,093

2025.03.31 (기말자본)	16,303,362,000	115,642,424,880	24,015,921,896	(71,050,841,062)	84,910,867,714

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(756,811,025)	(1,885,817,650)

당기순이익(손실)	(2,074,562,510)	(5,999,734,425)

조정사항	890,710,095	5,000,775,995

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	22,599,345	(1,490,989,512)

이자수취	487,989,575	692,341,572

이자지급(영업)	(11,048,210)

법인세의환급(납부)	(72,499,320)	(88,211,280)

투자활동현금흐름	(863,265,737)	(26,821,559,137)

단기금융상품의 감소	1,132,842,178	15,521,436,555

대여금의 감소	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	24,950,298,827

보증금의 감소	10,000,000

유형자산의 처분	2,363,636

단기금융상품의 증가	(1,731,200,000)	(15,281,626,126)

대여금의 증가	(100,000,000)

보증금의 증가	(1,340,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(905,040,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(50,758,574,937)

유형자산의 취득	(175,110,251)	(348,053,456)

무형자산의 취득	(3,821,300)

재무활동현금흐름	(27,228,442,509)	(164,492,670)

국고보조금의 수취	15,000,000

리스부채의 원금상환	(168,444,460)	(179,492,670)

전환사채의 상환	(27,059,998,049)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(28,848,519,271)	(28,871,869,457)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56,092,626	156,772,381

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,792,426,645)	(28,715,097,076)

기초현금및현금성자산	60,657,704,471	111,790,529,205

기말현금및현금성자산	31,865,277,826	83,075,432,129