케이알엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	144,860,007,115	147,151,091,965

현금및현금성자산	83,075,432,129	111,790,529,205

단기금융상품	11,256,981,935	11,496,792,364

매출채권 및 기타채권	1,410,251,469	1,170,390,420

재고자산	10,432,172,022	7,186,492,630

당기손익-공정가치 측정 금융상품	32,890,677,374	7,245,731,349

기타유동자산	5,200,730,946	7,755,606,037

당기법인세자산	593,761,240	505,549,960

비유동자산	42,391,840,822	41,880,487,537

기타채권	951,050,429	951,050,429

관계종속기업투자자산-원가법	36,282,856,000	35,377,816,000

유형자산	3,510,752,855	3,430,472,964

무형자산	26,201,538	28,264,150

순확정급여자산	0	471,903,994

파생상품자산	1,620,980,000	1,620,980,000

자산총계	187,251,847,937	189,031,579,502

부채

유동부채	92,096,688,033	71,864,768,852

매입채무 및 기타채무	1,593,274,445	1,681,443,492

전환사채	85,429,987,166	69,327,411,911

파생상품부채	4,276,400,000	0

리스부채	628,905,898	639,567,765

기타 유동부채	168,120,524	216,345,684

비유동부채	470,061,453	17,437,944,682

전환사채	0	12,603,554,592

파생상품부채	0	4,276,400,000

리스부채	413,816,348	557,990,090

순확정급여부채	56,245,105	0

부채총계	92,566,749,486	89,302,713,534

자본

자본금	14,606,691,000	14,606,691,000

자본잉여금	94,866,195,520	94,866,195,520

기타자본	22,395,418,521	21,439,451,613

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(37,183,206,590)	(31,183,472,165)

자본총계	94,685,098,451	99,728,865,968

자본과부채총계	187,251,847,937	189,031,579,502

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,087,767,209	3,087,767,209	4,004,447,368	4,004,447,368

매출원가	2,669,431,698	2,669,431,698	1,938,674,837	1,938,674,837

매출총이익	418,335,511	418,335,511	2,065,772,531	2,065,772,531

판매비와관리비	4,070,959,410	4,070,959,410	2,169,369,540	2,169,369,540

영업이익(손실)	(3,652,623,899)	(3,652,623,899)	(103,597,009)	(103,597,009)

기타이익	16,325,566	16,325,566	6,524,524	6,524,524

기타비용	77,136	77,136	51,953,677	51,953,677

금융수익	1,725,173,302	1,725,173,302	1,360,926,386	1,360,926,386

금융비용	4,088,532,258	4,088,532,258	426,652,459	426,652,459

관계기업투자관련이익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)	785,247,765	785,247,765

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)	785,247,765	785,247,765

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)	785,247,765	785,247,765

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	(205)	35	35

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	(205)	35	35

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,673,819,500	49,214,825,045	5,235,447,574	(17,641,509,962)	46,482,582,157

당기순이익(손실)	785,247,765	785,247,765

기타포괄손익

전환권의 행사	2,900,352,500	19,836,755,695	(5,080,789,700)	17,656,318,495

유상증자	2,032,519,000	17,928,499,780	19,961,018,780

주식보상비용	35,157,074	35,157,074

2023.03.31 (기말자본)	14,606,691,000	86,980,080,520	189,814,948	(16,856,262,197)	84,920,324,271

2024.01.01 (기초자본)	14,606,691,000	94,866,195,520	21,439,451,613	(31,183,472,165)	99,728,865,968

당기순이익(손실)	(5,999,734,425)	(5,999,734,425)

기타포괄손익

전환권의 행사

유상증자

주식보상비용	955,966,908	955,966,908

2024.03.31 (기말자본)	14,606,691,000	94,866,195,520	22,395,418,521	(37,183,206,590)	94,685,098,451

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,885,817,650)	279,292,822

당기순이익(손실)	(5,999,734,425)	785,247,765

당기순이익조정을 위한 가감	5,000,775,995	(713,851,039)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,490,989,512)	(93,168,686)

이자수취	692,341,572	351,280,442

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(88,211,280)	(50,215,660)

투자활동현금흐름	(26,821,559,137)	21,092,652,550

단기금융상품의 감소	15,521,436,555	10,000,000,000

단기대여금의 회수	0	630,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	24,950,298,827	13,353,172,548

유형자산의 처분	0	127,272,728

단기금융상품의 증가	(15,281,626,126)	(3,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(905,040,000)	0

당기손익-인식금융자산의 취득	(50,758,574,937)	0

유형자산의 취득	(348,053,456)	(17,792,726)

재무활동현금흐름	(164,492,670)	25,952,799,772

유상증자	0	19,999,996,800

국고보조금수령	15,000,000	0

리스부채의 원금상환	179,492,670	29,784,148

주식발행비용	0	(91,432,880)

전환사채의 재매각	0	6,074,020,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(28,871,869,457)	47,324,745,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	156,772,381	39,080,152

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,715,097,076)	47,363,825,296

기초현금및현금성자산	111,790,529,205	23,223,902,586

기말현금및현금성자산	83,075,432,129	70,587,727,882