케이알엠 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	57,237,844,692	55,642,244,134

현금및현금성자산	26,420,286,848	29,725,817,998

단기금융상품	8,550,000,000	11,550,000,000

매출채권 및 기타채권	3,622,087,143	740,836,304

재고자산	5,134,333,969	1,789,807,085

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	13,086,312,675	11,204,702,710

기타유동자산	349,203,857	593,257,907

당기법인세자산	75,620,200	37,822,130

비유동자산	10,731,941,800	16,512,768,072

기타채권	471,702,894	444,608,580

관계기업투자주식	0	4,218,365,478

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	8,742,312,968	7,358,755,247

유형자산	517,925,938	491,038,767

장기금융상품	1,000,000,000	4,000,000,000

자산총계	67,969,786,492	72,155,012,206

부채

유동부채	26,371,227,341	24,765,163,249

매입채무 및 기타채무	2,032,386,239	2,065,079,358

전환사채	24,078,131,304	22,424,520,075

리스부채	92,422,633	112,873,100

기타유동부채	168,287,165	162,690,716

비유동부채	334,694,780	230,683,896

비유동리스부채	95,114,480	154,232,406

충당부채	14,925,775	14,036,851

확정급여부채	224,654,525	62,414,639

부채총계	26,705,922,121	24,995,847,145

자본

자본금	9,124,144,500	9,124,144,500

자본잉여금	44,803,050,694	44,416,248,195

기타자본	3,099,109,392	3,382,435,759

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(15,762,440,215)	(9,763,663,393)

자본총계	41,263,864,371	47,159,165,061

자본과부채총계	67,969,786,492	72,155,012,206

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,017,233,580	10,504,373,808	2,190,094,667	7,955,478,523

매출원가	1,502,637,653	5,070,741,135	1,080,368,730	4,155,698,905

매출총이익	1,514,595,927	5,433,632,673	1,109,725,937	3,799,779,618

판매비와관리비	1,555,520,649	4,967,345,547	1,119,758,137	3,375,936,663

영업이익(손실)	(40,924,722)	466,287,126	(10,032,200)	423,842,955

기타이익	2,257	39,497,435	101,355	28,288,885

기타비용	1,365,375	6,066,572	403,758	550,149

금융수익	564,770,975	4,119,286,574	514,137,358	2,697,659,065

금융비용	5,623,545,558	10,899,415,907	277,272,562	1,300,401,277

관계기업투자관련이익	0	281,634,522	(21,521,631)	1,675,813,163

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,101,062,423)	(5,998,776,822)	205,008,562	3,524,652,642

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,101,062,423)	(5,998,776,822)	205,008,562	3,524,652,642

기타포괄손익	0	0	0	(12,981,071)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	0	0	0	(12,981,071)

총포괄손익	(5,101,062,423)	(5,998,776,822)	205,008,562	3,511,671,571

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(280)	(329)	16	268

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(280)	(329)	16	265

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,300,168,000	29,295,737,042	1,514,612,724	19,063,665	(12,488,878,333)	24,640,703,098

당기순이익(손실)	3,524,652,642	3,524,652,642

주식보상비용

주식선택권의 소멸

전환권의 행사	900,900,500	5,076,299,203	(1,127,810,225)	4,849,389,478

지분법자본변동	(19,063,665)	6,082,594	(12,981,071)

2021.09.30 (기말자본)	7,201,068,500	34,372,036,245	386,802,499	(8,958,143,097)	4,849,389,478

2022.01.01 (기초자본)	9,124,144,500	44,416,248,195	3,382,435,759	(9,763,663,393)	47,159,165,061

당기순이익(손실)	(5,998,776,822)	(5,998,776,822)

주식보상비용	103,476,132	103,476,132

주식선택권의 소멸	386,802,499	(386,802,499)	0

전환권의 행사

지분법자본변동

2022.09.30 (기말자본)	9,124,144,500	44,803,050,694	3,099,109,392	(15,762,440,215)	41,263,864,371

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,958,206,181)	(188,181,406)

당기순이익(손실)	(5,998,776,822)	3,524,652,642

당기순이익조정을 위한 가감	6,911,548,671	(2,822,291,604)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,492,740,595)	(885,823,806)

이자수취(영업)	563,615,538	142,149,048

이자지급(영업)	(11,046,013)	(198,563,416)

배당금수취(영업)	106,991,110	2,600,000

법인세납부(환급)	(37,798,070)	49,095,730

투자활동현금흐름	(1,537,210,674)	(4,019,077,810)

단기금융상품의 감소	12,550,000,000	6,500,000,000

단대여금의 회수	800,000,000	160,000

보증금의 감소	0	135,514,000

장기금융상품의 감소	4,000,000,000	0

지분법적용 투자지분의 처분	4,500,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	11,289,587,572	11,480,884,986

단기금융상품의 증가	(9,550,000,000)	(20,550,000,000)

유형자산의 취득	(203,602,376)	(217,645,056)

단기대여금의 증가	(3,300,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(20,623,195,870)	(367,991,740)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	(79,568,393)	(527,516,077)

유동성장기부채의 상환	0	(458,300,000)

리스부채의 감소	(79,568,393)	(52,956,462)

주식발행비용	(16,259,615)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,574,985,248)	(4,734,775,293)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	269,454,098	137,257,133

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,305,531,150)	(4,597,518,160)

기초현금및현금성자산	29,725,817,998	9,700,388,645

기말현금및현금성자산	26,420,286,848	5,102,870,485