케이알엠 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	84,035,430,831	56,293,823,448

현금및현금성자산	70,587,727,882	23,223,902,586

단기금융상품	5,550,000,000	12,550,000,000

매출채권 및 기타채권	1,382,116,825	1,366,778,221

재고자산	5,694,541,567	5,170,029,992

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,257,360	9,571,974,745

기타유동자산	520,007,397	718,804,064

파생상품자산	0	3,569,769,700

당기법인세자산	172,779,800	122,564,140

비유동자산	3,167,417,931	6,477,385,392

장기매출채권 및 기타채권	490,677,887	481,096,763

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	497,399,788	3,544,439,788

유형자산	179,340,256	451,848,841

장기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

자산총계	87,202,848,762	62,771,208,840

부채

유동부채	2,114,915,931	16,137,153,164

매입채무 및 기타채무	2,036,648,365	930,831,999

전환사채	0	12,564,147,292

파생금융부채	0	2,400,971,650

리스부채	31,375,476	72,465,458

기타유동부채	46,892,090	168,736,765

비유동부채	167,607,560	151,473,519

비유동리스부채	30,793,192	87,331,981

충당부채	15,549,450	15,234,421

확정급여부채	121,264,918	48,907,117

부채총계	2,282,523,491	16,288,626,683

자본

자본금	14,606,691,000	9,673,819,500

자본잉여금	86,980,081,520	49,214,825,045

기타자본	189,814,948	5,235,447,574

기타포괄손익누계액	0

이익잉여금(결손금)	(16,856,262,197)	(17,641,509,962)

자본총계	84,920,325,271	46,482,582,157

자본과부채총계	87,202,848,762	62,771,208,840

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,004,447,368	4,004,447,368	3,950,879,484	3,950,879,484

매출원가	1,938,674,837	1,938,674,837	1,937,090,936	1,937,090,936

매출총이익	2,065,772,531	2,065,772,531	2,013,788,548	2,013,788,548

판매비와관리비	2,169,369,540	2,169,369,540	1,869,202,940	1,869,202,940

영업이익(손실)	(103,597,009)	(103,597,009)	144,585,608	144,585,608

기타이익	6,524,524	6,524,524	39,479,939	39,479,939

기타비용	51,953,677	51,953,677	478,387	478,387

금융수익	1,360,926,386	1,360,926,386	1,328,612,738	1,328,612,738

금융비용	426,652,459	426,652,459	1,047,326,254	1,047,326,254

관계기업투자관련이익	0	0	(5,572,883)	(5,572,883)

법인세비용차감전순이익(손실)	785,247,765	785,247,765	459,300,761	459,300,761

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	785,247,765	785,247,765	459,300,761	459,300,761

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	785,247,765	785,247,765	459,300,761	459,300,761

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	35	35	25	25

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	35	25	25

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,124,144,500	44,416,248,195	8,742,107,499	(8,488,335,713)	53,794,164,481

당기순이익(손실)	459,300,761	459,300,761

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동

유상증자

전환권의 행사

전환사채의 상환

주식보상비용	1,512,825	1,512,825

주식선택권의 소멸	386,802,499	(386,802,499)	0

오류수정에 따른 증가(감소)

2022.03.31 (기말자본)	9,124,144,500	44,804,563,519	8,356,817,825	0	(8,029,034,952)	54,254,978,067

2023.01.01 (기초자본)	9,673,819,500	49,214,825,045	5,235,447,574	0	(17,641,509,962)	46,482,582,157

당기순이익(손실)	785,247,765	785,247,765

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동

유상증자	2,032,519,000	17,928,500,780	19,961,019,780

전환권의 행사	2,900,352,500	19,836,755,695	(5,080,789,700)	17,656,318,495

전환사채의 상환

주식보상비용	35,157,074	35,157,074

주식선택권의 소멸

오류수정에 따른 증가(감소)

2023.03.31 (기말자본)	14,606,691,000	86,980,081,520	189,814,948	0	(16,856,262,197)	84,920,325,271

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	279,292,822	(104,564,480)

당기순이익(손실)	785,247,765	459,300,761

당기순이익조정을 위한 가감	(713,851,039)	(152,940,022)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(93,168,686)	(499,828,179)

이자수취(영업)	351,280,442	107,020,475

이자지급(영업)	0	(3,534,895)

법인세납부(환급)	(50,215,660)	(14,582,620)

투자활동현금흐름	21,092,652,550	(3,141,347,865)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000	3,000,000,000

단대여금의 회수	630,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	13,353,172,548	0

유형자산의 처분	127,272,728	0

단기대여금의 증가	0	(1,800,000,000)

유형자산의 취득	(17,792,726)	(734,455)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(2,640,613,410)

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	25,952,799,772	(26,842,305)

유상증자	19,999,996,800	0

전환사채의 재매각	6,074,020,000	0

리스부채의 원금상환	(29,784,148)	(26,842,305)

주식발행비용	(91,432,880)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	47,324,745,144	(3,272,754,650)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	39,080,152	37,042,093

현금및현금성자산의순증가(감소)	47,363,825,296	(3,235,712,557)

기초현금및현금성자산	23,223,902,586	29,725,817,998

기말현금및현금성자산	70,587,727,882	26,490,105,441