케이알엠 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	13,912,685,637	8,171,601,294	11,594,739,896

현금및현금성자산	6,794,073,808	1,144,128,769	3,086,495,207

단기금융상품	2,600,000,000	5,100,000,000	6,600,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,137,656,268	732,565,995	983,952,781

재고자산	1,687,588,401	1,044,783,812	784,084,287

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	889,820,000	0	0

기타유동자산	783,140,333	132,832,908	124,150,561

당기법인세자산	20,406,827	17,289,810	16,057,060

비유동자산	1,048,532,788	2,880,306,491	3,264,997,723

장기매출채권 및 기타비유동채권	142,794,000	974,694,000	793,044,000

유형자산	93,271,788	154,776,481	122,822,176

개발 중인 무형자산	706,867,000	1,222,593,521	1,031,567,139

이연법인세자산	105,600,000	528,242,489	817,564,408

기타비유동금융자산	0	0	500,000,000

자산총계	14,961,218,425	11,051,907,785	14,859,737,619

부채

유동부채	2,977,845,762	2,675,898,299	2,942,586,840

매입채무 및 기타유동채무	1,007,679,865	921,478,462	2,384,193,169

유동성장기차입금	275,060,000	1,200,000,000	211,700,000

기타유동부채	1,695,105,897	554,419,837	346,693,671

비유동부채	3,502,125,641	4,307,074,135	3,854,433,450

기타비유동금융부채	0	44,979,011	19,460,736

장기차입금	2,824,940,000	3,100,000,000	2,760,240,000

퇴직급여부채	677,185,641	1,162,095,124	1,074,732,714

부채총계	6,479,971,403	6,982,972,434	6,797,020,290

자본

자본금	3,972,735,000	3,266,338,000	3,250,138,000

자본잉여금	16,038,874,294	9,027,815,764	8,781,081,383

기타자본구성요소	453,626,229	248,041,594	135,563,686

이익잉여금(결손금)	(11,983,988,501)	(8,473,260,007)	(4,104,065,740)

자본총계	8,481,247,022	4,068,935,351	8,062,717,329

자본과부채총계	14,961,218,425	11,051,907,785	14,859,737,619

포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	11,127,166,638	18,332,540,852	25,657,732,038

매출원가	7,517,892,970	13,208,018,622	18,523,196,246

매출총이익	3,609,273,668	5,124,522,230	7,134,535,792

판매비와관리비	6,174,065,888	7,930,189,001	6,965,894,061

영업이익(손실)	(2,564,792,220)	(2,805,666,771)	168,641,731

기타이익	16,023,552	2,033,788	1,674,643

기타손실	367,150,056	130,698,702	15,948,674

금융수익	190,206,287	302,957,559	432,382,631

금융원가	493,646,510	1,166,461,311	497,109,453

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,219,358,947)	(3,797,835,437)	89,640,878

법인세비용	393,762,442	351,370,039	7,221,252

당기순이익(손실)	(3,613,121,389)	(4,149,205,476)	82,419,626

기타포괄손익	102,392,895	(219,988,791)	96,673,121

총포괄손익	(3,510,728,494)	(4,369,194,267)	179,092,747

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(514)	(636)	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(514)	(636)	13

자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,210,338,000	8,169,750,386	298,249,767	(4,283,158,487)	7,395,179,666

당기순이익(손실)	82,419,626	82,419,626

기타포괄손익	96,673,121	96,673,121

주식보상비용	89,035,806	89,035,806

주식선택권의소멸	11,020,875	(11,020,875)	0

주식기준보상거래	39,800,000	600,310,122	(240,701,012)	399,409,110

지분의 발행

2016.12.31 (기말자본)	3,250,138,000	8,781,081,383	135,563,686	(4,104,065,740)	8,062,717,329

2017.01.01 (기초자본)	3,250,138,000	8,781,081,383	135,563,686	(4,104,065,740)	8,062,717,329

당기순이익(손실)	(4,149,205,476)	(4,149,205,476)

기타포괄손익	(219,988,791)	(219,988,791)

주식보상비용	213,475,569	213,475,569

주식선택권의소멸	3,023,882	(3,023,882)	0

주식기준보상거래	16,200,000	243,710,499	(97,973,779)	161,936,720

지분의 발행

2017.12.31 (기말자본)	3,266,338,000	9,027,815,764	248,041,594	(8,473,260,007)	4,068,935,351

2018.01.01 (기초자본)	3,266,338,000	9,027,815,764	248,041,594	(8,473,260,007)	4,068,935,351

당기순이익(손실)	(3,613,121,389)	(3,613,121,389)

기타포괄손익	102,392,895	102,392,895

주식보상비용	300,404,135	300,404,135

주식선택권의소멸

주식기준보상거래	14,250,000	210,011,250	(94,819,500)	129,441,750

지분의 발행	692,147,000	6,801,047,280	7,493,194,280

2018.12.31 (기말자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,227,813,640)	(3,668,229,647)	1,285,069,152

당기순이익(손실)	(3,613,121,389)	(4,149,205,476)	82,419,626

당기순이익조정을 위한 가감	2,075,884,526	2,417,316,303	699,303,474

퇴직급여	467,183,037	411,709,498	427,054,091

감가상각비	70,418,903	69,707,055	49,065,593

대손상각비	(5,942,918)	2,218,575	2,959,995

무형자산상각비	238,333,175	262,442,759	142,009,356

외화환산손실	1,786,645	110,570,368	74,368,796

주식보상비용(환입)	300,404,135	213,475,569	89,035,806

재고자산평가손실	(24,357,009)	36,043,810	0

기타의 대손상각비	210,082,192	300,000,000	0

당기손익인식금융자산평가손실	104,582,100	0	0

매도가능금융자산손상차손	500,000,000	0

무형자산손상차손	357,699,726	125,752,569	0

외화환산이익	(20,972,270)	(2,447,164)	(15,163,858)

재고자산평가손실환입	0	(58,831,823)

이자수익	(103,954,195)	(118,386,102)	(116,042,617)

이자비용	86,858,563	154,859,327	97,626,883

법인세비용	393,762,442	351,370,039	7,221,252

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(721,099,910)	(1,888,678,069)	487,796,206

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	184,174,193	246,374,209	(303,450,757)

재고자산의 감소(증가)	(618,447,580)	(296,743,335)	644,208,810

기타유동금융자산의 감소(증가)	(650,307,425)	(8,682,347)	(30,101,747)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(200,000,000)	(500,000,000)	(351,367,535)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	43,614,420	(1,430,968,763)	503,068,422

기타유동부채의 증가(감소)	1,140,686,060	207,726,166	145,524,981

퇴직금의지급	(620,819,578)	(106,383,999)	(120,085,968)

이자수취(영업)	121,275,370	112,338,215	104,292,341

이자지급(영업)	(87,635,220)	(158,767,870)	(91,673,735)

법인세납부(환급)	(3,117,017)	(1,232,750)	2,931,240

투자활동현금흐름	1,435,907,310	344,166,930	(1,258,530,401)

단기금융상품의 처분	7,000,000,000	6,100,000,000	5,400,000,000

단기대여금의 감소	24,800,000	31,500,000	40,680,000

장기대여금및수취채권의 처분	9,730,000	5,070,000	9,370,000

임차보증금의 감소	85,000,000	0	228,474,000

단기금융상품의 취득	(4,500,000,000)	(5,100,000,000)	(6,100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(11,520,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(994,402,100)	0	0

유형자산의 취득	(8,914,210)	(101,661,360)	(58,420,527)

보증금의 증가	(100,000,000)	0	(117,136,000)

무형자산의 취득	(80,306,380)	(579,221,710)	(669,393,046)

정부보조금의 수취	0	0	7,895,172

재무활동현금흐름	6,422,636,030	1,489,996,720	101,719,110

주식선택권행사로 인한 현금유입	129,441,750	161,936,720	399,409,110

유상증자	7,493,194,280	0	0

장기차입금의 증가	0	3,100,000,000	0

장기차입금의 상환	(1,200,000,000)	(1,771,940,000)	(297,690,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,630,729,700	(1,834,065,997)	128,257,861

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,215,339	(108,300,441)	(34,329,631)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,649,945,039	(1,942,366,438)	93,928,230

기초현금및현금성자산	1,144,128,769	3,086,495,207	2,992,566,977

기말현금및현금성자산	6,794,073,808	1,144,128,769	3,086,495,207

- 결손금처리계산서(안)

결손금처리계산서>

제20기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제18기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
(단위 : 원)

구분	제20 (당)기	제19 (전)기

Ⅰ.	미처분이익잉여금(미처리결손금)	(12,067,605,427)	(8,556,876,933)

1	전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,556,876,933)	(4,187,682,666)

2	당기순이익(손실)	(3,613,121,389)	(4,149,205,476)

3	확정급여제도의 재측정요소	102,392,895	(219,988,791)

Ⅲ.	차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(12,067,605,427)	(8,556,876,933)