케이알엠 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	17,941,291,847	18,361,907,034

현금및현금성자산	5,369,127,115	4,433,805,859

단기금융상품	6,500,000,000	8,700,000,000

매출채권 및 기타채권	709,395,482	569,437,219

재고자산	1,485,753,927	1,222,713,080

단기투자자산	3,468,902,959	2,990,716,500

기타유동자산	345,341,454	403,193,386

당기법인세자산	62,770,910	42,040,990

비유동자산	15,067,099,210	15,031,219,123

기타채권	522,806,442	515,405,906

관계기업투자주식	6,442,304,696	6,434,801,017

장기투자자산	7,595,097,000	7,595,097,000

유형자산	484,891,072	463,915,200

이연법인세자산	22,000,000	22,000,000

자산총계	33,008,391,057	33,393,126,157

부채

유동부채	11,631,704,952	11,108,517,832

매입채무 및 기타채무	1,978,214,040	1,654,614,360

유동성장기차입금	366,640,000	366,640,000

전환사채	8,014,588,476	7,815,155,208

파생금융부채	954,930,000	954,930,000

리스부채	76,531,267	78,056,827

기타유동부채	240,801,169	239,121,437

비유동부채	1,040,966,294	1,111,536,449

장기차입금	366,640,000	458,300,000

비유동리스부채	168,745,769	183,608,207

충당부채	12,163,154	11,916,731

확정급여부채	493,417,371	457,711,511

부채총계	12,672,671,246	12,220,054,281

자본

자본금	5,399,268,000	5,399,268,000

자본잉여금	24,473,880,094	24,466,393,594

기타자본	2,642,422,949	2,649,909,449

기타포괄손익누계액	11,903,518	1,168,824

이익잉여금(결손금)	(12,191,754,750)	(11,343,667,991)

자본총계	20,335,719,811	21,173,071,876

자본과부채총계	33,008,391,057	33,393,126,157

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,383,980,625	2,383,980,625	4,197,590,273	4,197,590,273

매출원가	1,545,617,734	1,545,617,734	2,545,768,276	2,545,768,276

매출총이익	838,362,891	838,362,891	1,651,821,997	1,651,821,997

판매비와관리비	971,983,294	971,983,294	1,105,721,427	1,105,721,427

영업이익(손실)	(133,620,403)	(133,620,403)	546,100,570	546,100,570

기타이익	371,777	371,777	344,084,653	344,084,653

기타비용	2,441,651	2,441,651	3,577,866	3,577,866

금융수익	515,104,762	515,104,762	110,119,888	110,119,888

금융비용	1,224,270,229	1,224,270,229	46,622,174	46,622,174

관계기업투자관련이익	(3,231,015)	(3,231,015)	(10,797,628)	(10,797,628)

법인세비용차감전순이익(손실)	(848,086,759)	(848,086,759)	939,307,443	939,307,443

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(848,086,759)	(848,086,759)	939,307,443	939,307,443

기타포괄손익	10,734,694	10,734,694	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	10,734,694	10,734,694	0	0

지분법자본변동	10,734,694	10,734,694	0	0

총포괄손익	(837,352,065)	(837,352,065)	939,307,443	939,307,443

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(79)	118	118

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(79)	118	118

자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

당기순이익(손실)	939,307,443

지분법자본변동

주식보상비용	(44,364,229)	(44,364,229)

주식선택권의 소멸

2019.03.31 (기말자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	409,262,000	(11,044,681,058)	9,376,190,236

2020.01.01 (기초자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	11,343,667,991	21,173,071,876

당기순이익(손실)	(848,086,759)	(848,086,759)

지분법자본변동	10,734,694	10,734,694

주식보상비용

주식선택권의 소멸	7,486,500	(7,486,500)	0

2020.03.31 (기말자본)	5,399,268,000	24,473,880,094	2,642,422,949	11,903,518	12,191,754,750	20,335,719,811

현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,801,830	(839,898,579)

당기순이익(손실)	(848,086,759)	939,307,443

당기순이익조정을 위한 가감	810,988,731	(287,541,849)

퇴직급여	48,051,435	75,199,695

감가상각비	37,924,128	17,122,983

대손상각비	1,276,522	6,059,223

무형자산상각비	0	51,418,904

외화환산손실	6,929,370	2,519,951

주식보상비용(환입)	0	(44,364,229)

재고자산평가손실환입	(1,434,926)	(775,938)

재고자폐기손실	0	3,277,843

기타의 대손상각비	0	8,137,546

당기손익인식금융자산평가손실	886,521,500	5,025,000

이자비용	307,394,208	19,519,998

외화환산이익	(36,866,614)	(28,393,849)

당기손익인식금융자산처분이익	(8,501,888)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(258,281,394)	(42,000,000)

이자수익	(106,264,625)	(27,221,499)

무형자산처분이익	0	(343,865,105)

관계기업투자관련손실(이익)	3,231,015	10,797,628

배당금수익	(68,990,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(114,624,142)	(1,488,516,645)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(115,847,088)	(1,414,656,710)

재고자산의 감소(증가)	(261,605,921)	402,619,558

기타유동자산의 감소(증가)	57,851,932	616,457,098

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	16,176,507	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	215,642,778	(11,972,432)

기타유동부채의 증가(감소)	1,679,732	(875,461,064)

퇴직금의지급	(28,522,082)	(205,503,095)

이자수취(영업)	111,337,922	18,240,046

이자지급(영업)	(5,074,002)	(18,542,464)

배당금수취(영업)	68,990,000	0

법인세납부(환급)	(20,729,920)	(2,845,110)

투자활동현금흐름	1,011,728,392	(1,918,811,799)

단기금융상품의 감소	8,200,000,000	200,000,000

단대여금의 감소	480,000	6,420,000

장기대여금의 감소	0	4,660,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	43,055,832	170,795,000

무형자산의 처분	0	999,313,201

보증금의감소	0	(500,000,000)

단기대여금의 증가	0	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	(6,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(58,900,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,172,907,440)	0

관계기업투자주식의 취득	0	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	(108,047,998)	0

유동성장기부채의 상환	(91,660,000)	0

리스부채의 원금상환	(16,387,998)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	906,482,224	(2,758,710,378)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,839,032	9,582,691

현금및현금성자산의순증가(감소)	935,321,256	(2,749,127,687)

기초현금및현금성자산	4,433,805,859	6,794,073,808

기말현금및현금성자산	5,369,127,115	4,044,946,121