케이알엠 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	27,971,074,269	18,822,822,835

현금및현금성자산	5,102,870,485	9,700,388,645

단기금융상품	15,550,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타채권	1,773,540,124	414,744,643

재고자산	1,898,835,556	708,518,173

단기투자자산	3,042,459,000	5,712,404,550

기타유동자산	578,007,654	712,309,644

당기법인세자산	25,361,450	74,457,180

비유동자산	6,953,034,561	12,392,081,127

장기매출채권 및 기타채권	435,927,845	546,404,389

관계기업투자주식	6,031,511,517	6,984,956,925

장기투자자산	0	4,481,601,613

유형자산	464,178,330	379,118,200

기타비유동금융자산	21,416,869

자산총계	34,924,108,830	31,214,903,962

부채

유동부채	1,852,690,264	6,118,686,954

매입채무 및 기타채무	1,535,289,868	768,802,591

유동성장기차입금	0	366,640,000

전환사채	0	4,355,719,989

파생금융부채	0	342,605,000

리스부채	83,954,400	83,954,402

기타유동부채	233,445,996	200,964,972

비유동부채	69,654,419	455,513,910

장기차입금	0	91,660,000

비유동리스부채	55,901,951	110,172,411

충당부채	13,752,468	12,933,422

확정급여부채	0	240,748,077

부채총계	1,922,344,683	6,574,200,864

자본

자본금	7,201,068,500	6,300,168,000

자본잉여금	34,372,036,245	29,295,737,042

기타자본	386,802,499	1,514,612,724

기타포괄손익누계액	0	19,063,665

이익잉여금(결손금)	(8,958,143,097)	(12,488,878,333)

자본총계	33,001,764,147	24,640,703,098

자본과부채총계	34,924,108,830	31,214,903,962

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,190,094,667	7,955,478,523	2,188,322,582	6,272,949,007

매출원가	1,080,368,730	4,155,698,905	1,167,776,917	3,588,133,027

매출총이익	1,109,725,937	3,799,779,618	1,020,545,665	2,684,815,980

판매비와관리비	1,119,758,137	3,375,936,663	929,704,639	2,683,790,591

영업이익(손실)	(10,032,200)	423,842,955	90,841,026	1,025,389

기타이익	101,355	28,288,885	80,285	1,135,884

기타비용	403,758	550,149	586,213	3,351,590

금융수익	514,137,358	2,697,659,065	664,054,126	1,481,876,121

금융비용	277,272,562	1,300,401,277	489,891,582	2,290,132,327

관계기업투자관련이익	(21,521,631)	1,675,813,163	(47,002,420)	(228,221,743)

법인세비용차감전순이익(손실)	205,008,562	3,524,652,642	217,495,222	(1,037,668,266)

법인세비용	0	0	0	22,000,000

당기순이익(손실)	205,008,562	3,524,652,642	217,495,222	(1,059,668,266)

기타포괄손익	0	(12,981,071)	9,224,361	19,591,985

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	0	(12,981,071)	9,224,361	19,591,985

총포괄손익	205,008,562	3,511,671,571	226,719,583	(1,040,076,281)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	268	19	(97)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	265	19	(97)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	(11,343,667,991)	21,173,071,876

당기순이익(손실)	(1,059,668,266)	(1,059,668,266)

전환권의 행사	360,360,000	1,745,168,756	(451,124,090)	1,654,404,666

지분법자본변동	19,591,985	19,591,985

주식선택권의 소멸	7,486,500	(7,486,500)	0

2020.09.30 (기말자본)	5,759,628,000	26,219,048,850	2,191,298,859	20,760,809	(12,403,336,257)	21,787,400,261

2021.01.01 (기초자본)	6,300,168,000	29,295,737,042	1,514,612,724	19,063,665	(12,488,878,333)	24,640,703,098

당기순이익(손실)	3,524,652,642	3,524,652,642

전환권의 행사	900,900,500	5,076,299,203	(1,127,810,225)	4,849,389,478

지분법자본변동	(19,063,665)	6,082,594	(12,981,071)

주식선택권의 소멸	0

2021.09.30 (기말자본)	7,201,068,500	34,372,036,245	386,802,499	0	(8,958,143,097)	33,001,764,147

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(188,181,406)	(1,848,613,654)

당기순이익(손실)	3,524,652,642	(1,059,668,266)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,822,291,604)	1,344,600,436

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(885,823,806)	(2,010,795,929)

이자수취(영업)	142,149,048	286,307,235

이자지급(영업)	(198,563,416)	(467,908,360)

배당금수취(영업)	2,600,000	72,890,000

법인세납부(환급)	49,095,730	(14,038,770)

투자활동현금흐름	(4,019,077,810)	(207,746,947)

단기금융상품의 감소	6,500,000,000	18,200,000,000

단대여금의 회수	160,000	5,001,440,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	11,480,884,986	1,888,207,778

보증금의 감소	135,514,000	0

단기금융상품의 증가	(20,550,000,000)	(14,000,000,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(7,000,000,000)

유형자산의 취득	(217,645,056)	(61,200,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(367,991,740)	(4,166,194,725)

보증금의 증가	0	(70,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(527,516,077)	(331,627,951)

유동성장기부채의 상환	(458,300,000)	(274,980,000)

리스부채의 감소	(52,956,462)	(50,150,531)

주식발행비용	(16,259,615)	(6,497,420)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,734,775,293)	(2,387,988,552)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	137,257,133	1,637,792

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,597,518,160)	(2,386,350,760)

기초현금및현금성자산	9,700,388,645	4,433,805,859

기말현금및현금성자산	5,102,870,485	2,047,455,099