케이알엠 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2020.06.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,163,614,424	18,361,907,034

현금및현금성자산	6,230,669,813	4,433,805,859

단기금융상품	1,500,000,000	8,700,000,000

매출채권 및 기타채권	4,515,170,474	569,437,219

재고자산	1,466,659,766	1,222,713,080

단기투자자산	2,117,993,000	2,990,716,500

기타유동자산	292,210,941	403,193,386

당기법인세자산	40,910,430	42,040,990

비유동자산	15,162,390,084	15,031,219,123

장기매출채권 및 기타채권	530,517,688	515,405,906

관계기업투자주식	6,263,949,318	6,434,801,017

장기투자자산	7,350,898,300	7,595,097,000

유형자산	447,024,778	463,915,200

이연법인세자산	0	22,000,000

기타비유동자산	570,000,000	0

자산총계	31,326,004,508	33,393,126,157

부채

유동부채	10,446,257,053	11,108,517,832

매입채무 및 기타채무	709,167,283	1,654,614,360

유동성장기차입금	366,640,000	366,640,000

전환사채	8,243,278,604	7,815,155,208

파생금융부채	873,840,000	954,930,000

리스부채	83,954,400	78,056,827

기타유동부채	169,376,766	239,121,437

비유동부채	973,471,443	1,111,536,449

장기차입금	274,980,000	458,300,000

비유동리스부채	144,607,963	183,608,207

충당부채	12,414,674	11,916,731

확정급여부채	541,468,806	457,711,511

부채총계	11,419,728,496	12,220,054,281

자본

자본금	5,399,268,000	5,399,268,000

자본잉여금	24,473,880,094	24,466,393,594

기타자본	2,642,422,949	2,649,909,449

기타포괄손익누계액	11,536,448	1,168,824

이익잉여금(결손금)	(12,620,831,479)	(11,343,667,991)

자본총계	19,906,276,012	21,173,071,876

자본과부채총계	31,326,004,508	33,393,126,157

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,700,645,800	4,084,626,425	3,062,926,310	7,260,516,583

매출원가	874,738,376	2,420,356,110	1,891,029,913	4,436,798,189

매출총이익	825,907,424	1,664,270,315	1,171,896,397	2,823,718,394

판매비와관리비	782,102,658	1,754,085,952	949,662,973	2,055,384,400

영업이익(손실)	43,804,766	(89,815,637)	222,233,424	768,333,994

기타이익	683,822	1,055,599	404,200,583	748,285,236

기타비용	323,726	2,765,377	13,501,928	17,079,794

금융수익	302,717,233	817,821,995	758,045,324	868,165,212

금융비용	575,970,516	1,800,240,745	305,808,762	352,430,936

관계기업투자관련이익	(177,988,308)	(181,219,323)	(30,364,917)	(41,162,545)

법인세비용차감전순이익(손실)	(407,076,729)	(1,255,163,488)	1,034,803,724	1,974,111,167

법인세비용	22,000,000	22,000,000	0	0

당기순이익(손실)	(429,076,729)	(1,277,163,488)	1,034,803,724	1,974,111,167

기타포괄손익	(367,070)	10,367,624	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(367,070)	10,367,624	0	0

총포괄손익	(429,443,799)	(1,266,795,864)	1,034,803,724	1,974,111,167

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(118)	98	213

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(118)	98	213

자본변동표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

당기순이익(손실)	1,974,111,167	1,974,111,167

유상증자	1,426,533,000	8,412,546,300	9,839,079,300

전환사채발행	1,722,690,000	1,722,690,000

지분법자본변동

주식보상비용	(44,364,229)	(44,364,229)

주식선택권의 소멸	14,973,000	(14,973,000)	0

2019.06.30 (기말자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,116,979,000	(10,009,877,334)	21,972,763,260

2020.01.01 (기초자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	(11,343,667,991)	21,173,071,876

당기순이익(손실)	(1,277,163,488)	(1,277,163,488)

유상증자

전환사채발행

지분법자본변동	10,367,624	10,367,624

주식보상비용

주식선택권의 소멸	7,486,500	(7,486,500)	0

2020.06.30 (기말자본)	5,399,268,000	24,473,880,094	2,642,422,949	11,536,448	(12,620,831,479)	19,906,276,012

현금흐름표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(1,466,070,850)	(338,880,210)

당기순이익(손실)	(1,277,163,488)	1,974,111,167

당기순이익조정을 위한 가감	1,373,393,945	(993,003,448)

퇴직급여	96,102,870	150,399,390

감가상각비	75,790,422	42,032,825

대손상각비	(237,898)	5,432,403

기타의 대손상각비	0	6,205,075

무형자산상각비	0	51,418,904

외화환산손실	3,578,127	8,566,989

주식보상비용(환입)	0	(44,364,230)

재고자산평가손실환입	4,642,915	(893,669)

재고자폐기손실	0	3,277,843

유형자산폐기손실	0	7,247,625

관계기업투자관련손실(이익)	181,219,323	41,162,545

이자비용	643,445,551	302,905,111

법인세비용	22,000,000	0

당기손익인식금융자산평가손실	1,116,922,200	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	6,386,706

당기손익인식금융자산평가이익	(258,281,394)	(522,007,780)

당기손익인식금융자산처분이익	(133,398,221)	(163,933,966)

파생상품평가손실	(81,090,000)	0

외화환산이익	(20,425,966)	(35,236,224)

이자수익	(203,983,984)	(102,087,864)

유형자산처분이익	0	(88,880,026)

무형자산처분이익	0	(658,865,105)

배당금수익	(72,890,000)	(1,770,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,443,531,166)	(1,168,572,117)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	26,407,767	(1,146,048,880)

재고자산의 감소(증가)	(248,589,601)	700,626,844

기타유동자산의 감소(증가)	(389,017,555)	650,297,544

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	(100,000,000)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(750,241,531)	(25,611,196)

기타유동부채의 증가(감소)	(69,744,671)	(1,015,087,107)

퇴직금의지급	(12,345,575)	(232,749,322)

이자수취(영업)	212,510,829	52,616,827

이자지급(영업)	(405,301,530)	(217,920,676)

배당금수취(영업)	72,890,000	1,770,000

법인세납부(환급)	1,130,560	12,118,037

투자활동현금흐름	3,463,739,615	(14,790,821,002)

단기금융상품의 감소	18,200,000,000	400,000,000

단대여금의 회수	3,000,960,000	307,720,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,564,587,055	1,047,367,260

유형자산의 처분	0	151,272,728

무형자산의 처분	0	1,314,313,201

보증금의 감소	0	627,670,000

장기대여금의 감소	0	4,660,000

단기금융상품의 증가	(11,000,000,000)	(7,700,000,000)

단기대여금의 증가	(7,000,000,000)	(300,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,172,907,440)	(5,550,059,100)

관계기업투자주식의 취득	0	(4,500,000,000)

유형자산의 취득	(58,900,000)	(93,765,091)

보증금의 증가	(70,000,000)	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(217,298,671)	17,594,016,275

유상증자	0	9,839,079,300

전환사채의 발행	0	9,850,000,000

유동성장기부채의 상환	(183,320,000)	(91,740,000)

장기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(33,978,671)	(3,323,025)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,780,370,094	2,464,315,063

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,493,860	(1,968,809)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,796,863,954	2,462,346,254

기초현금및현금성자산	4,433,805,859	6,794,073,808

기말현금및현금성자산	6,230,669,813	9,256,420,062