케이알엠 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2019.06.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	23,058,970,247	13,912,685,637

현금및현금성자산	9,256,420,062	6,794,073,808

단기금융상품	9,900,000,000	2,600,000,000

매출채권 및 기타채권	1,707,098,723	1,137,656,268

재고자산	984,577,383	1,687,588,401

단기투자자산	1,069,742,500	889,820,000

기타유동자산	132,842,789	783,140,333

당기법인세자산	8,288,790	20,406,827

비유동자산	10,599,166,920	1,048,532,788

매출채권 및 기타채권	501,775,241	142,794,000

관계기업투자주식	4,458,837,455	0

무형자산	0	706,867,000

장기투자자산	5,002,324,380	0

유형자산	530,629,844	93,271,788

이연법인세자산	105,600,000	105,600,000

자산총계	33,658,137,167	14,961,218,425

부채

유동부채	10,325,192,803	2,977,845,762

매입채무 및 기타채무	888,406,866	1,007,679,865

유동성장기차입금	366,640,000	275,060,000

전환사채	7,374,757,362	0

파생금융부채	934,170,000	0

리스부채	81,199,785	0

기타유동부채	680,018,790	1,695,105,897

비유동부채	1,360,181,105	3,502,125,641

장기차입금	641,620,000	2,824,940,000

장기리스부채	212,286,634	0

충당부채	11,438,762	0

퇴직급여부채	494,835,709	677,185,641

부채총계	11,685,373,908	6,479,971,403

자본

자본금	5,399,268,000	3,972,735,000

자본잉여금	24,466,393,594	16,038,874,294

기타자본구성요소	2,116,978,999	453,626,229

이익잉여금(결손금)	(10,009,877,334)	(11,983,988,501)

자본총계	21,972,763,259	8,481,247,022

자본과부채총계	33,658,137,167	14,961,218,425

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,062,926,310	7,260,516,583	2,600,925,987	5,511,693,411

매출원가	1,891,029,913	4,436,798,189	1,787,580,490	3,919,953,986

매출총이익	1,171,896,397	2,823,718,394	813,345,497	1,591,739,425

판매비와관리비	949,662,973	2,055,384,400	1,603,200,179	3,404,551,689

영업이익(손실)	222,233,424	768,333,994	(789,854,682)	(1,812,812,264)

기타이익	404,200,583	748,285,236	9,546,987	9,801,953

기타손실	13,501,928	17,079,794	295,900,843	296,665,357

금융수익	758,045,324	868,165,212	73,853,499	118,213,086

금융비용	305,808,762	352,430,936	60,731,001	110,654,072

관계기업기타수익(비용)	(30,364,917)	(41,162,545)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,034,803,724	1,974,111,167	(1,063,086,040)	(2,092,116,654)

법인세비용	137,299,911	137,299,911

당기순이익(손실)	1,034,803,724	1,974,111,167	(1,200,385,951)	(2,229,416,565)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,034,803,724	1,974,111,167	(1,200,385,951)	(2,229,416,565)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	98	213	(178)	(336)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	213	(178)	(336)

자본변동표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,266,338,000	9,027,815,764	248,041,594	(8,473,260,007)	4,068,935,351

당기순이익(손실)	(2,229,416,565)	(2,229,416,565)

유상증자	421,584,500	4,574,327,980	4,995,912,480

주식보상비용	181,876,771	181,876,771

주식선택권의행사	14,250,000	210,011,250	(94,819,500)	129,441,750

전환사채발행

주식선택권의 소멸

2018.06.30 (기말자본)	3,702,172,500	13,812,154,994	335,098,865	(10,702,676,572)	7,146,749,787

2019.01.01 (기초자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

당기순이익(손실)	1,974,111,167	1,974,111,167

유상증자	1,426,533,000	8,412,546,300	9,839,079,300

주식보상비용	(44,364,229)	(44,364,229)

주식선택권의행사

전환사채발행	1,722,690,000	1,722,690,000

주식선택권의 소멸	14,973,000	(14,973,000)	0

2019.06.30 (기말자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,116,978,999	(10,009,877,334)	21,972,763,259

현금흐름표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(338,880,210)	(1,735,651,148)

당기순이익(손실)	1,974,111,167	(2,229,416,565)

당기순이익조정을 위한 가감	(993,003,448)	959,051,322

퇴직급여	150,399,390	216,100,158

감가상각비	42,032,825	35,838,310

대손상각비	5,432,403	(5,769,821)

무형자산상각비	51,418,904	136,407,233

외화환산손실	8,566,989	15,976,055

주식보상비용(환입)	(44,364,230)	181,876,771

기타의 대손상각비	6,205,075	0

재고자산평가손실환입	(893,669)	(3,270,014)

재고자산폐기손실	3,277,843	0

유형자산폐기손실	7,247,625	0

무형자산손상차손	0	287,699,726

지분법손실	41,162,545	0

외화환산이익	(35,236,224)	(46,095,229)

이자수익	(102,087,864)	(46,766,622)

유형자산처분이익	(88,880,026)	0

무형자산처분이익	(658,865,105)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(522,007,780)	0

당기손익인식금융자산의 처분	(157,547,260)	0

이자비용	302,905,111	49,754,844

법인세비용	0	137,299,911

배당금수익	(1,770,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,168,572,117)	(474,294,129)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,146,048,880)	167,711,164

재고자산의 감소(증가)	700,626,844	(437,167,917)

기타유동금융자산의 감소(증가)	650,297,544	(309,567,654)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(100,000,000)	(200,000,000)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(25,611,196)	202,867,947

기타유동부채의 증가(감소)	(1,015,087,107)	510,337,628

퇴직금의지급	(232,749,322)	(423,452,453)

장기미지급금의 증가(감소)	0	14,977,156

이자수취(영업)	52,616,827	47,589,440

이자지급(영업)	(217,920,676)	(48,305,686)

배당금수취(영업)	1,770,000	0

법인세납부(환급)	12,118,037	9,724,470

투자활동현금흐름	(14,790,821,002)	1,823,792,015

단기금융상품의 처분	400,000,000	4,100,000,000

대여금의 감소	12,380,000	20,660,000

임차보증금의 감소	627,670,000	85,000,000

단기금융상품의 취득	(7,700,000,000)	(2,300,000,000)

유형자산의 처분	151,272,728	0

임차보증금의 증가	(500,000,000)	0

유형자산의 취득	(93,765,091)	(11,300,000)

무형자산의 취득	0	(78,953,775)

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,047,367,260	0

무형자산의 처분	1,314,313,201	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,550,059,100)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(4,500,000,000)	0

정부보조금의 수취	0	8,385,790

재무활동현금흐름	17,594,016,275	3,925,354,230

장기차입금의 상환	(2,091,740,000)	(1,200,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	129,441,750

주식의 발행	9,839,079,300	4,995,912,480

전환사채의 증가	9,850,000,000	0

리스부채의 감소	(3,323,025)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,464,315,063	4,013,495,097

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,968,809)	33,165,185

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,462,346,254	4,046,660,282

기초현금및현금성자산	6,794,073,808	1,144,128,769

기말현금및현금성자산	9,256,420,062	5,190,789,051