케이알엠 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	55,642,244,134	18,822,822,835	18,361,907,034

현금및현금성자산	29,725,817,998	9,700,388,645	4,433,805,859

단기금융상품	11,550,000,000	1,500,000,000	8,700,000,000

매출채권 및 기타채권	740,836,304	414,744,643	569,437,219

재고자산	1,789,807,085	708,518,173	1,222,713,080

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	11,204,702,710	5,712,404,550	2,990,716,500

기타유동자산	593,257,907	712,309,644	403,193,386

당기법인세자산	37,822,130	74,457,180	42,040,990

비유동자산	16,512,768,072	12,392,081,127	15,031,219,123

장기매출채권 및 기타채권	444,608,580	546,404,389	515,405,906

관계기업투자주식	4,218,365,478	6,984,956,925	6,434,801,017

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,358,755,247	4,481,601,613	7,595,097,000

유형자산	491,038,767	379,118,200	463,915,200

장기금융상품	4,000,000,000	0	0

기타비유동금융자산	0	0	22,000,000

자산총계	72,155,012,206	31,214,903,962	33,393,126,157

부채

유동부채	24,765,163,249	6,118,686,954	11,108,517,832

매입채무 및 기타채무	2,065,079,358	768,802,591	1,654,614,360

유동성장기차입금	0	366,640,000	366,640,000

전환사채	22,424,520,075	4,355,719,989	7,815,155,208

파생금융부채	0	342,605,000	954,930,000

리스부채	112,873,100	83,954,402	78,056,827

기타유동부채	162,690,716	200,964,972	239,121,437

비유동부채	230,683,896	455,513,910	1,111,536,449

장기차입금	0	91,660,000	458,300,000

비유동리스부채	154,232,406	110,172,411	183,608,207

충당부채	14,036,851	12,933,422	11,916,731

확정급여부채	62,414,639	240,748,077	457,711,511

부채총계	24,995,847,145	6,574,200,864	12,220,054,281

자본

자본금	9,124,144,500	6,300,168,000	5,399,268,000

자본잉여금	44,416,248,195	29,295,737,042	24,466,393,594

기타자본	3,382,435,759	1,514,612,724	2,649,909,449

기타포괄손익누계액	0	19,063,665	1,168,824

이익잉여금(결손금)	(9,763,663,393)	(12,488,878,333)	(11,343,667,991)

자본총계	47,159,165,061	24,640,703,098	21,173,071,876

자본과부채총계	72,155,012,206	31,214,903,962	33,393,126,157

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	11,368,085,052	8,872,307,767	13,137,931,653

매출원가	5,990,477,842	5,064,954,375	8,024,867,493

매출총이익	5,377,607,210	3,807,353,392	5,113,064,160

판매비와관리비	4,638,873,895	3,665,437,609	4,072,679,806

영업이익(손실)	738,733,315	141,915,783	1,040,384,354

기타이익	36,630,448	1,180,655	1,548,702,101

기타비용	5,170,721	3,619,528	10,964,736

금융수익	4,115,540,012	1,903,704,839	2,763,463,103

금융비용	1,934,547,329	3,670,268,856	4,947,882,972

관계기업투자관련이익	(137,332,876)	527,213,804	196,423,933

법인세비용차감전순이익(손실)	2,813,852,849	(1,099,873,303)	590,125,783

법인세비용	20,838,511	42,863,898	54,165,160

당기순이익(손실)	2,793,014,338	(1,142,737,201)	535,960,623

기타포괄손익	(71,993,405)	15,421,700	105,528,711

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(86,863,064)	678,584	107,290,756

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(94,720,503)	(3,170,693)	133,794,727

지분법자본변동	(12,981,071)	4,040,673	2,930,869

법인세효과	20,838,510	(191,396)	(29,434,840)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	14,869,659	14,743,116	(1,762,045)

지분법자본변동	19,063,665	18,901,431	(1,762,045)

법인세효과	(4,194,006)	(4,158,315)	0

총포괄손익	2,721,020,933	(1,127,315,501)	641,489,334

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	196	(101)	53

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	196	(101)	53

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

당기순이익(손실)	535,960,623	535,960,623

확정급여제도의 재측정요소	104,359,887	104,359,887

주식보상비용	(44,364,229)	(44,364,229)

주식선택권의 소멸	14,973,000	(14,973,000)

유상증자	1,426,533,000	8,412,546,300	9,839,079,300

전환권의 행사

지분법자본변동	1,168,824	1,168,824

2019.12.31 (기말자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	(11,343,667,991)	21,173,071,876

2020.01.01 (기초자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	(11,343,667,991)	21,173,071,876

당기순이익(손실)	(1,142,737,201)	(1,142,737,201)

확정급여제도의 재측정요소	(2,473,141)	(2,473,141)

주식보상비용

주식선택권의 소멸

유상증자

전환권의 행사	900,900,000	4,821,856,948	(1,127,810,225)	4,594,946,723

지분법자본변동	17,849,841	17,849,841

2020.12.31 (기말자본)	6,300,168,000	29,295,737,042	1,514,612,724	19,063,665	(12,488,878,333)	24,640,703,098

2021.01.01 (기초자본)	6,300,168,000	29,295,737,042	1,514,612,724	19,063,665	(12,488,878,333)	24,640,703,098

당기순이익(손실)	2,793,014,338	2,793,014,338

확정급여제도의 재측정요소	(73,881,992)	(73,881,992)

주식보상비용

주식선택권의 소멸	0

유상증자	1,923,076,000	10,044,211,950	11,967,287,950

전환권의 행사	900,900,500	5,076,299,203	1,867,823,035	7,845,022,738

지분법자본변동	(19,063,665)	6,082,594	(12,981,071)

2021.12.31 (기말자본)	9,124,144,500	44,416,248,195	3,382,435,759	(9,763,663,393)	47,159,165,061

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	862,613,822	(543,766,998)	1,646,066,556

당기순이익(손실)	2,793,014,338	(1,142,737,201)	535,960,623

당기순이익조정을 위한 가감	(1,673,569,937)	1,642,646,070	986,846,031

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(236,751,063)	(931,990,819)	544,004,480

이자수취(영업)	210,927,719	383,559,220	254,985,680

이자지급(영업)	(270,242,285)	(510,504,469)	(655,866,095)

배당금수취(영업)	2,600,000	72,890,000	1,770,000

법인세납부(환급)	36,635,050	(57,629,799)	(21,634,163)

투자활동현금흐름	(17,383,250,271)	6,329,101,438	(21,399,435,384)

단기금융상품의 감소	10,500,000,000	22,700,000,000	16,100,000,000

단대여금의 회수	1,700,160,000	8,001,920,000	3,559,500,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	11,480,884,986	3,361,930,708	1,047,367,260

보증금의 감소	135,514,000	0	627,670,000

유형자산의 처분	73,263,075	0	151,272,728

무형자산의 처분	0	0	1,494,313,201

단기대여금의 증가	(1,700,000,000)	(8,000,000,000)	(3,550,000,000)

유형자산의 취득	(222,572,328)	(65,584,545)	(95,500,073)

단기금융상품의 증가	(20,550,000,000)	(15,500,000,000)	(22,200,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(14,780,500,004)	(4,169,164,725)	(13,538,808,500)

보증금의 증가	(20,000,000)	0	(499,910,000)

장기대여금의 감소	0	0	4,660,000

관계기업투자주식의 취득	0	0	(4,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	36,414,448,877	(452,317,301)	17,371,866,890

유상증자	11,999,994,240	0	9,839,079,300

전환사채의 발행	25,000,000,000	0	9,850,000,000

유동성장기부채의 상환	(458,300,000)	(366,640,000)	(275,060,000)

장기차입금의 상환	0	0	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(74,857,218)	(69,290,221)	(42,152,410)

주식발행비용	(52,388,145)	(16,387,080)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,893,812,428	5,333,017,139	(2,381,501,938)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	131,616,925	(66,434,353)	21,233,989

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,025,429,353	5,266,582,786	(2,360,267,949)

기초현금및현금성자산	9,700,388,645	4,433,805,859	6,794,073,808

기말현금및현금성자산	29,725,817,998	9,700,388,645	4,433,805,859