케이알엠 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	15,554,450,662	18,361,907,034

현금및현금성자산	2,047,455,099	4,433,805,859

단기금융상품	4,500,000,000	8,700,000,000

매출채권 및 기타채권	2,887,920,050	569,437,219

재고자산	1,073,541,657	1,222,713,080

단기투자자산	4,010,051,100	2,990,716,500

기타유동자산	979,402,996	403,193,386

당기법인세자산	56,079,760	42,040,990

비유동자산	16,097,407,141	15,031,219,123

장기매출채권 및 기타채권	538,382,649	515,405,906

관계기업투자주식	6,226,171,259	6,434,801,017

장기투자자산	8,350,898,300	7,595,097,000

유형자산	411,954,933	463,915,200

이연법인세자산	0	22,000,000

기타비유동자산	570,000,000	0

자산총계	31,651,857,803	33,393,126,157

부채

유동부채	8,955,137,156	11,108,517,832

매입채무 및 기타채무	891,949,616	1,654,614,360

유동성장기차입금	366,640,000	366,640,000

전환사채	6,782,400,485	7,815,155,208

파생금융부채	699,072,000	954,930,000

리스부채	83,954,402	78,056,827

기타유동부채	131,120,653	239,121,437

비유동부채	909,320,386	1,111,536,449

장기차입금	183,320,000	458,300,000

비유동리스부채	127,560,101	183,608,207

충당부채	12,671,394	11,916,731

확정급여부채	585,768,891	457,711,511

부채총계	9,864,457,542	12,220,054,281

자본

자본금	5,759,628,000	5,399,268,000

자본잉여금	26,219,048,850	24,466,393,594

기타자본	2,191,298,859	2,649,909,449

기타포괄손익누계액	20,760,809	1,168,824

이익잉여금(결손금)	(12,403,336,257)	(11,343,667,991)

자본총계	21,787,400,261	21,173,071,876

자본과부채총계	31,651,857,803	33,393,126,157

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,188,322,582	6,272,949,007	2,864,824,209	10,125,340,792

매출원가	1,167,776,917	3,588,133,027	1,768,970,414	6,205,768,603

매출총이익	1,020,545,665	2,684,815,980	1,095,853,795	3,919,572,189

판매비와관리비	929,704,639	2,683,790,591	952,824,081	3,008,208,481

영업이익(손실)	90,841,026	1,025,389	143,029,714	911,363,708

기타이익	80,285	1,135,884	800,069,015	1,548,354,251

기타비용	586,213	3,351,590	(2,983,183)	14,096,611

금융수익	664,054,126	1,481,876,121	189,715,770	1,057,880,982

금융비용	489,891,582	2,290,132,327	2,223,565,419	2,575,996,355

관계기업투자관련이익	(47,002,420)	(228,221,743)	(298,696,961)	(339,859,506)

법인세비용차감전순이익(손실)	217,495,222	(1,037,668,266)	(1,386,464,698)	587,646,469

법인세비용	0	22,000,000	0	0

당기순이익(손실)	217,495,222	(1,059,668,266)	(1,386,464,698)	587,646,469

기타포괄손익	9,224,361	19,591,985	37,668,722	37,668,722

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	9,224,361	19,591,985	37,668,722	37,668,722

총포괄손익	226,719,583	(1,040,076,281)	(1,348,795,976)	625,315,191

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(97)	(128)	60

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(97)	(128)	60

자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,972,735,000	16,038,874,294	453,626,229	(11,983,988,501)	8,481,247,022

당기순이익(손실)	587,646,469	587,646,469

유상증자	1,426,533,000	8,412,546,300	9,839,079,300

전환사채발행	1,722,690,000	1,722,690,000

지분법자본변동	37,668,722	37,668,722

주식보상비용	(44,364,230)	(44,364,229)

전환권의 행사

주식선택권의 소멸	14,973,000	(14,973,000)	0

2019.09.30 (기말자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,116,978,999	37,668,722	(11,396,342,032)	20,623,967,283

2020.01.01 (기초자본)	5,399,268,000	24,466,393,594	2,649,909,449	1,168,824	(11,343,667,991)	21,173,071,876

당기순이익(손실)	(1,059,668,266)	(1,059,668,266)

유상증자

전환사채발행

지분법자본변동	19,591,985	19,591,985

주식보상비용

전환권의 행사	360,360,000	1,745,168,756	(451,124,090)	1,654,404,666

주식선택권의 소멸	7,486,500	(7,486,500)	0

2020.09.30 (기말자본)	5,759,628,000	26,219,048,850	2,191,298,859	20,760,809	(12,403,336,257)	21,787,400,261

현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,848,613,654)	1,392,566,777

당기순이익(손실)	(1,059,668,266)	587,646,469

당기순이익조정을 위한 가감	1,344,600,436	672,930,182

퇴직급여	144,154,305	245,099,547

감가상각비	113,160,267	76,145,176

대손상각비	3,446,844	2,566,597

기타의 대손상각비	0	3,221,887

무형자산상각비	0	51,418,905

외화환산손실	4,299,817	6,555,502

주식보상비용(환입)	0	(44,364,230)

재고자산평가손실환입	16,462,262	1,717,638

재고자폐기손실	0	3,277,843

유형자산폐기손실	0	7,247,625

관계기업투자관련손실(이익)	228,221,743	339,859,506

이자비용	937,401,499	617,362,820

법인세비용	22,000,000	0

당기손익인식금융자산평가손실	1,299,745,700	1,616,095,690

당기손익인식금융자산처분손실	0	271,502,826

당기손익인식금융자산평가이익	(582,481,645)	(502,325,280)

당기손익인식금융자산처분이익	(214,413,008)	(163,933,966)

파생상품평가이익	(255,858,000)	0

외화환산이익	(5,396,600)	(104,547,266)

이자수익	(293,252,748)	(204,455,507)

유형자산처분이익	0	(88,880,026)

무형자산처분이익	0	(1,458,865,105)

배당금수익	(72,890,000)	(1,770,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,010,795,929)	10,195,014

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(342,454,853)	(532,468,136)

재고자산의 감소(증가)	132,709,161	729,175,125

기타유동자산의 감소(증가)	(576,209,610)	669,782,758

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	(100,000,000)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(600,742,918)	306,399,113

기타유동부채의 증가(감소)	(108,000,784)	(754,804,597)

퇴직금의지급	(16,096,925)	(307,889,249)

기타비유동자산의 증가	(500,000,000)	0

이자수취(영업)	286,307,235	165,534,778

이자지급(영업)	(467,908,360)	(41,949,843)

배당금수취(영업)	72,890,000	1,770,000

법인세납부(환급)	(14,038,770)	(3,559,823)

투자활동현금흐름	(207,746,947)	(22,593,809,175)

단기금융상품의 감소	18,200,000,000	3,600,000,000

단대여금의 회수	5,001,440,000	313,370,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,888,207,778	1,047,367,260

유형자산의 처분	0	151,272,728

무형자산의 처분	0	1,314,313,200

보증금의 감소	0	627,670,000

장기대여금의 감소	0	0

단기금융상품의 증가	(14,000,000,000)	(10,700,000,000)

단기대여금의 증가	(7,000,000,000)	(300,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(4,166,194,725)	(13,548,702,290)

관계기업투자주식의 취득	0	(4,500,000,000)

유형자산의 취득	(61,200,000)	(99,100,073)

보증금의 증가	(70,000,000)	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(331,627,951)	17,484,880,410

유상증자	0	9,839,079,300

전환사채의 발행	0	9,850,000,000

유동성장기부채의 상환	(274,980,000)	(183,400,000)

장기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(50,150,531)	(20,798,890)

전환사채의 감소	0	0

주식발행비	(6,497,420)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,387,988,552)	(3,716,361,988)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,637,792	47,129,094

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,386,350,760)	(3,669,232,894)

기초현금및현금성자산	4,433,805,859	6,794,073,808

기말현금및현금성자산	2,047,455,099	3,124,840,914