매커스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	86,408,216,037	64,404,462,897

현금및현금성자산 (주33,35,36)	18,175,093,240	8,946,327,822

매출채권 및 기타유동채권 (주4,34,35,36)	55,301,684,910	41,007,734,642

기타유동금융자산	1,843,000,000	1,737,955,515

유동당기손익인식지정금융자산 (주4,34,35,36)	843,000,000	729,300,000

유동매도가능금융자산 (주6,27,35,36)	500,000,000	1,008,655,515

유동만기보유금융자산 (주7,35,36)	500,000,000

단기금융상품 (주8,31,35,36)	1,580,000,000	4,017,500,000

재고자산 (주9)	6,378,241,257	6,381,959,575

기타유동자산 (주10)	3,130,196,630	2,312,985,343

비유동자산	19,417,506,771	17,869,456,928

기타비유동금융자산	2,135,545,701	1,135,549,041

비유동매도가능금융자산 (주6,31,35,36)	2,135,545,701	1,135,549,041

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주11,34)	11,703,969,931	11,703,969,931

기타비유동자산 (주8,17,32,35,36)	221,825,400	221,825,400

유형자산 (주12,31)	4,174,722,766	4,174,657,906

영업권 이외의 무형자산 (주13)	42,149,018	61,686,002

이연법인세자산 (주29)	1,139,293,955	571,768,648

자산총계	105,825,722,808	82,273,919,825

부채

유동부채	58,988,703,761	36,571,875,602

매입채무 및 기타유동채무 (주14,35,36)	53,361,447,621	34,523,562,715

단기차입금 (주15,32,35,36)	4,066,750,000	1,200,000,000

미지급법인세 (주29)	1,455,546,719	751,623,663

기타유동부채 (주16)	104,959,421	96,689,224

비유동부채	527,425,911	82,364,265

퇴직급여부채 (주17)	527,425,911	82,364,265

부채총계	59,516,129,672	36,654,239,867

자본

자본금 (주1,18)	8,081,546,000	8,081,546,000

자본잉여금 (주19)	8,311,483,100	8,311,483,100

주식발행초과금	7,064,841,580	7,064,841,580

기타자본잉여금	1,246,641,520	1,246,641,520

기타포괄손익누계액 (주6,20)	6,751,302

매도가능금융자산평가이익	6,751,302

이익잉여금(결손금) (주21)	34,845,141,971	32,262,226,314

이익준비금	258,565,840	114,785,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	34,586,576,131	32,147,441,314

기타자본구성요소 (주22)	(4,928,577,935)	(3,042,326,758)

자기주식	(4,928,577,935)	(3,042,326,758)

자본총계	46,309,593,136	45,619,679,958

자본과부채총계	105,825,722,808	82,273,919,825

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23)	17,414,144,059	63,343,285,122	16,436,954,248	44,201,703,578

매출원가 (주9,24,26,34)	13,633,471,945	50,202,715,492	13,337,146,186	36,037,714,543

매출총이익	3,780,672,114	13,140,569,630	3,099,808,062	8,163,989,035

판매비와관리비 (주25,26,34)	1,493,373,479	5,064,065,160	1,376,933,445	4,296,313,021

영업이익(손실)	2,287,298,635	8,076,504,470	1,722,874,617	3,867,676,014

금융수익 (주27,34,35)	497,871,009	3,384,957,604	2,043,148,842	3,532,587,106

금융원가 (주27,35)	599,414,592	3,631,971,223	1,615,491,172	3,178,676,207

기타이익 (주28)	3,360	11,073,068	145,798	3,850,978

기타손실 (주28)	63	2,650,472,182	200,000,617	200,167,365

법인세비용차감전순이익(손실)	2,185,758,349	5,190,091,737	1,950,677,468	4,025,270,526

법인세비용 (주29)	511,971,177	1,169,367,680	488,792,584	852,327,275

당기순이익(손실)	1,673,787,172	4,020,724,057	1,461,884,884	3,172,943,251

기타포괄손익 (주6,17)	(6,751,302)	(6,751,302)	(17,932,511)	(90,285,424)

총포괄손익	1,667,035,870	4,013,972,755	1,443,952,373	3,082,657,827

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	121	287	102	221

희석주당이익(손실)	121	287	102	221

자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(22,735,991)	29,962,233,617	(3,018,776,758)	43,247,130,968

배당금지급	(1,147,846,800)	(1,147,846,800)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	3,172,943,251	3,172,943,251

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(90,285,424)	(90,285,424)

2016.09.30 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(113,021,415)	31,987,330,068	(3,018,776,758)	45,181,941,995

2017.01.01 (기초자본)	8,081,546,000	8,311,483,100	6,751,302	32,262,226,314	(3,042,326,758)	45,619,679,958

배당금지급	(1,437,808,400)	(1,437,808,400)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,886,251,177)	(1,886,251,177)

당기순이익(손실)	4,020,724,057	4,020,724,057

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(6,751,302)	(6,751,302)

2017.09.30 (기말자본)	8,081,546,000	8,311,483,100	34,845,141,971	(4,928,577,935)	46,309,593,136

현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	11,488,312,757	608,919,828

당기순이익(손실)	4,020,724,057	3,172,943,251

당기순이익조정을 위한 가감	4,746,369,727	1,247,063,963

퇴직급여	445,847,886	426,068,989

감가상각비	42,651,068	47,764,053

무형자산상각비	19,536,984	22,669,156

대손상각비	74,165,882	(10,451,491)

기타의 대손상각비	2,650,000,000

이자비용	151,314,426	135,319,461

외화환산손실	673,923,601	1,314,720,443

법인세비용	1,169,367,680	852,327,275

당기손익인식금융자산평가손실	256,394,920	150,587,060

이자수익	(185,290,469)	(221,772,476)

외화환산이익	(539,995,884)	(1,670,168,507)

금융자산처분이익	(11,546,367)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	200,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,823,065,805	(2,754,692,501)

매출채권의 감소(증가)	962,546,681	3,436,164,175

미수금의 감소(증가)	(14,504,419,791)	(12,767,320,807)

선급금의 감소(증가)	(27,078,900)	34,225,946

선급비용의 감소(증가)	32,206,303	7,201,043

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(822,338,690)	1,823,240,620

재고자산의 감소(증가)	3,718,318	1,023,283,162

매입채무의 증가(감소)	18,232,758,852	3,939,148,464

미지급비용의 증가(감소)	(61,810,925)	(156,976,148)

선수금의 증가(감소)	6,789,347	857,664

예수금의 증가(감소)	1,480,850	5,483,380

퇴직급여채무의 증가(감소)	(58,833,331)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	58,047,091	(100,000,000)

이자수취(영업)	74,870,555	121,778,439

이자지급(영업)	(145,651,669)	(125,995,753)

법인세납부(환급)	(1,031,065,718)	(1,052,177,571)

투자활동현금흐름	(1,824,481,616)	(4,157,628,242)

단기금융상품의 처분	2,437,500,000

대여금의 감소	639,279,525	2,100,000,000

유동매도가능금융자산의 처분	1,011,546,367

유동만기보유금융자산의 처분	600,000,000

대여금의 증가	(3,500,000,000)	(5,100,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)	(1,000,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(999,996,660)

유동만기보유금융자산의 취득	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(370,094,920)	(710,387,060)

기계장치의 취득	(4,620,000)

사무용비품의 취득	(38,095,928)	(9,643,182)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(12,830,000)

임차보증금의 증가	(24,768,000)

재무활동현금흐름	(440,309,577)	9,132,561,939

단기차입금의 증가	15,067,560,000	15,361,353,423

단기차입금의 상환	(12,183,810,000)	(5,060,944,684)

배당금지급	(1,437,808,400)	(1,147,846,800)

자기주식의 취득	(1,886,251,177)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,243,854	(120,864,446)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,228,765,418	5,462,989,079

기초현금및현금성자산 (주33)	8,946,327,822	13,976,880,088

기말현금및현금성자산 (주33)	18,175,093,240	19,439,869,167