매커스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	64,404,462,897	60,573,552,732	44,995,491,963

현금및현금성자산 (주35,37,38)	8,946,327,822	13,976,880,088	3,095,848,890

매출채권 및 기타유동채권 (주5,36,37,38)	41,007,734,642	31,440,666,213	18,278,945,501

당기손익인식금융자산 (주6,37,38)	729,300,000	285,000,000

매도가능금융자산 (주7,37,38)	1,008,655,515	970,851,294	3,053,441,229

만기보유금융자산 (주8,37,38)	600,000,000

기타유동금융자산 (주9,33,37,38)	4,017,500,000	4,017,500,000	6,747,500,000

재고자산 (주10)	6,381,959,575	5,587,412,421	5,484,252,626

기타유동비금융자산 (주11)	2,312,985,343	3,695,242,716	8,335,503,717

비유동자산	17,869,456,928	18,818,709,204	18,182,914,628

매도가능금융자산 (주7,33,37,38)	1,135,549,041	1,135,549,041	505,550,041

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주12,36)	11,703,969,931	12,693,969,931	12,693,969,931

기타비유동금융자산 (주9,19,34,37,38)	221,825,400	197,057,400	174,371,111

유형자산 (주13,33)	4,174,657,906	4,225,159,500	4,289,417,652

영업권 이외의 무형자산 (주14)	61,686,002	79,366,668	108,166,668

이연법인세자산 (주31)	571,768,648	487,606,664	411,439,225

자산총계	82,273,919,825	79,392,261,936	63,178,406,591

부채

유동부채	36,571,875,602	36,101,573,516	23,202,976,998

매입채무 및 기타유동채무 (주15,37,38)	34,523,562,715	34,014,460,552	14,686,399,773

단기차입금 (주16,34,37,38)	1,200,000,000	1,200,000,000	7,685,280,000

당기법인세부채 (주31)	751,623,663	815,111,385	483,833,641

기타유동비금융부채 (주18)	96,689,224	72,001,579	347,463,584

비유동부채	82,364,265	43,557,452

기타비유동금융부채 (주17,37,38)	20,000,000

퇴직급여채무 (주19)	82,364,265	23,557,452

부채총계	36,654,239,867	36,145,130,968	23,202,976,998

자본

납입자본	16,393,029,100	16,326,410,100	16,326,410,100

자본금 (주1,20)	8,081,546,000	8,066,546,000	8,066,546,000

자본잉여금 (주21)	8,311,483,100	8,259,864,100	8,259,864,100

이익잉여금(결손금) (주23)	32,262,226,314	29,962,233,617	24,607,890,025

기타자본구성요소	(3,035,575,456)	(3,041,512,749)	(958,870,532)

기타포괄손익누계액 (주7,22)	6,751,302	(22,735,991)	59,733,359

기타자본 (주24)	(3,042,326,758)	(3,018,776,758)	(1,018,603,891)

자본총계	45,619,679,958	43,247,130,968	39,975,429,593

자본과부채총계	82,273,919,825	79,392,261,936	63,178,406,591

포괄손익계산서
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액) (주25,36)	64,169,756,916	65,002,711,561	61,548,765,546

매출원가 (주10,26,28,36)	51,904,409,861	52,119,078,673	48,496,492,097

매출총이익	12,265,347,055	12,883,632,888	13,052,273,449

판매비와관리비 (주27,28,36)	5,956,807,816	5,677,151,472	5,629,959,454

영업이익(손실)	6,308,539,239	7,206,481,416	7,422,313,995

금융수익 (주29,36,37)	3,839,257,350	2,968,158,722	2,148,017,311

금융원가 (주29,37)	4,448,961,041	3,329,442,283	2,941,662,993

기타이익 (주30)	4,058,467	10,838,803	271,685,255

기타손실 (주30)	990,167,377	8,648	38,234,564

법인세비용차감전순이익(손실)	4,712,726,638	6,856,028,010	6,862,119,004

법인세비용 (주31)	1,269,650,909	1,415,697,530	1,398,753,921

당기순이익(손실)	3,443,075,729	5,440,330,480	5,463,365,083

기타포괄손익 (주7,19)	34,251,061	(168,456,238)	(265,401,550)

총포괄손익	3,477,326,790	5,271,874,242	5,197,963,533

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실)	240	369	364

희석주당이익(손실)	240	368	358

자본변동표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	7,906,335,529	19,469,659,851	(665,075,320)	34,777,466,060

자본의 변동	자기주식의 취득

배당금지급

주식선택권	353,528,571	(353,528,571)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,463,365,083	5,463,365,083

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	59,733,359	59,733,359

보험수리적손익	(325,134,909)	(325,134,909)

2014.12.31 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	59,733,359	24,607,890,025	(1,018,603,891)	39,975,429,593

2015.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	59,733,359	24,607,890,025	(1,018,603,891)	39,975,429,593

자본의 변동	자기주식의 취득	(2,000,172,867)	(2,000,172,867)

배당금지급

주식선택권

포괄손익	당기순이익(손실)	5,440,330,480	5,440,330,480

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(82,469,350)	(82,469,350)

보험수리적손익	(85,986,888)	(85,986,888)

2015.12.31 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(22,735,991)	29,962,233,617	(3,018,776,758)	43,247,130,968

2016.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(22,735,991)	29,962,233,617	(3,018,776,758)	43,247,130,968

자본의 변동	자기주식의 취득

배당금지급	1,147,846,800	1,147,846,800

주식선택권	15,000,000	51,619,000	(23,550,000)	43,069,000

포괄손익	당기순이익(손실)	3,443,075,729	3,443,075,729

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	29,487,293	29,487,293

보험수리적손익	4,763,768	4,763,768

2016.12.31 (기말자본)	8,081,546,000	8,311,483,100	6,751,302	32,262,226,314	(3,042,326,758)	45,619,679,958

현금흐름표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(1,740,348,885)	16,058,469,199	(15,568,456,228)

당기순이익(손실)	3,443,075,729	5,440,330,480	5,463,365,083

당기순이익조정을 위한 가감	(3,839,788,182)	11,198,001,199	(19,863,432,746)

재고자산감액	(117,136,538)	114,553,362	9,485,635

퇴직급여	568,091,986	525,631,562	467,214,850

감가상각비	63,991,074	73,504,789	74,414,581

무형자산상각비	30,510,666	28,800,000	23,550,000

대손상각비	(2,154,799)	(85,577,348)	128,106,719

이자비용	201,025,448	235,521,425	255,441,275

외화환산손실	1,161,444,979	456,132,042	137,768,474

유형자산처분손실	4,484,253

법인세비용	1,269,650,909	1,415,697,530	1,398,753,921

당기손익으로 인식된 손상차손(손상차손환입)	1,000

매도가능금융자산처분손실	171,813,499

당기손익인식금융자산평가손실	266,087,060	5,302,600

종속기업투자주식처분손실	200,000,000

종속기업투자주식손상차손	790,000,000

당기손익인식금융자산처분이익	(33,814,596)

이자수익	(291,697,786)	(452,521,354)	(864,768,544)

유형자산처분이익	(270,033,912)

외화환산이익	(1,054,168,099)	(459,896,948)	(232,399,702)

투자자산처분이익	(95,411,774)	(42,118,732)

매출채권의 감소(증가)	(2,466,080,657)	(1,823,031,579)	(3,118,038,313)

미수금의 감소(증가)	(4,142,041,429)	(11,387,257,020)	(5,278,384,981)

선급금의 감소(증가)	32,194,846	(757,900)	41,393,347

선급비용의 감소(증가)	(24,952,723)	(6,077,489)	278,043

부가세선급금의 감소(증가)	1,375,015,250	4,647,096,390	(6,394,184,740)

재고자산의 감소(증가)	(677,410,616)	(217,713,157)	3,836,297,974

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(709,977,434)	19,130,051,042	(9,068,474,971)

미지급비용의 증가(감소)	48,310,910	(50,583,969)	(85,649,329)

선수금의 증가(감소)	20,728,115	(276,688,415)	620,217

단기예수금의 증가(감소)	3,959,530	1,226,410	(4,877,700)

임대보증금의 증가(감소)	(20,000,000)	20,000,000	(20,000,000)

퇴직금의 지급	(3,177,777)	(132,190,089)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(500,000,000)	(600,000,000)	(730,121,022)

이자수취	275,026,479	770,710,985	644,491,465

이자지급	(191,701,740)	(237,499,538)	(254,054,767)

법인세납부(환급)	(1,426,961,171)	(1,113,073,927)	(1,558,825,263)

투자활동현금흐름	(2,188,752,968)	3,237,722,537	819,643,773

단기대여금및수취채권의 처분	5,010,720,475	4,500,000,000	3,500,000,000

단기금융상품의 처분	7,080,000,000	7,975,877,670

당기손익인식금융자산의 처분	175,390,596

유동매도가능금융자산의 처분	828,186,501	3,072,271,774	6,069,731,732

유동만기보유금융자산의 처분	600,000,000

토지의 처분	800,000,000

차량운반구의 처분	87,272,728

단기대여금및수취채권의 취득	(6,900,000,000)	(4,500,000,000)	(2,600,000,000)

단기금융상품의 취득	(4,350,000,000)	(3,115,573,287)

장기금융상품의 취득	(270,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(851,963,060)	(290,302,600)

유동매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	(8,017,059,305)

비유동매도가능금융자산의 취득	(630,000,000)

유동만기보유금융자산의 취득	(600,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(3,390,000,000)

기계장치의 취득	(3,288,380)	(3,836,273)	(4,200,000)

사무용비품의 취득	(10,201,100)	(5,410,364)	(30,625,765)

구축물의 취득	(12,830,000)	(26,400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,768,000)	(45,000,000)

보증금의 증가	(35,000,000)	(114,380,000)

재무활동현금흐름	(1,104,777,800)	(8,485,452,867)	5,931,300,000

단기차입금의 증가	15,482,113,423	23,674,593,164	31,065,751,891

주식의 발행	43,069,000

단기차입금의 상환	(15,482,113,423)	(30,159,873,164)	(25,134,451,891)

배당금지급	(1,147,846,800)

자기주식의 취득	(2,000,172,867)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,327,387	70,292,329	11

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,030,552,266)	10,881,031,198	(8,817,512,444)

기초현금및현금성자산 (주33)	13,976,880,088	3,095,848,890	11,913,361,334

기말현금및현금성자산 (주33)	8,946,327,822	13,976,880,088	3,095,848,890