매커스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
제 9 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	75,240,386,659	60,573,552,732	44,995,491,963

현금및현금성자산 (주34,36,37)	19,439,869,167	13,976,880,088	3,095,848,890

매출채권 및 기타유동채권 (주4,35,36,37)	42,688,412,376	31,440,666,213	18,278,945,501

당기손익인식금융자산 (주5,28,36,37)	844,800,000	285,000,000

매도가능금융자산 (주6,28,36,37)	1,855,100,750	970,851,294	3,053,441,229

만기보유금융자산 (주7,36,37)	600,000,000

기타유동금융자산 (주8,32,36,37)	4,017,500,000	4,017,500,000	6,747,500,000

재고자산 (주9)	4,564,129,259	5,587,412,421	5,484,252,626

기타유동비금융자산 (주10)	1,830,575,107	3,695,242,716	8,335,503,717

비유동자산	18,530,414,954	18,818,709,204	18,182,914,628

매도가능금융자산 (주6,32,36,37)	1,135,549,041	1,135,549,041	505,550,041

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주11,35)	12,493,969,931	12,693,969,931	12,693,969,931

기타비유동금융자산 (주8,18,33,36,37)	221,825,400	197,057,400	174,371,111

유형자산 (주12,32)	4,187,038,629	4,225,159,500	4,289,417,652

영업권 이외의 무형자산 (주13)	69,527,512	79,366,668	108,166,668

이연법인세자산 (주30)	422,504,441	487,606,664	411,439,225

자산총계	93,770,801,613	79,392,261,936	63,178,406,591

부채

유동부채	48,239,233,177	36,101,573,516	23,202,976,998

매입채무 및 기타유동채무 (주14,36,37)	36,521,305,247	34,014,460,552	14,686,399,773

단기차입금 (주15,33,36,37)	11,114,891,561	1,200,000,000	7,685,280,000

당기법인세부채 (주30)	524,693,746	815,111,385	483,833,641

기타유동비금융부채 (주17)	78,342,623	72,001,579	347,463,584

비유동부채	349,626,441	43,557,452

기타비유동금융부채 (주16,36,37)	20,000,000

퇴직급여채무 (주18)	349,626,441	23,557,452

부채총계	48,588,859,618	36,145,130,968	23,202,976,998

자본

납입자본	16,326,410,100	16,326,410,100	16,326,410,100

자본금 (주1,19)	8,066,546,000	8,066,546,000	8,066,546,000

자본잉여금 (주20)	8,259,864,100	8,259,864,100	8,259,864,100

이익잉여금(결손금) (주22)	31,987,330,068	29,962,233,617	24,607,890,025

기타자본구성요소	(3,131,798,173)	(3,041,512,749)	(958,870,532)

기타포괄손익누계액 (주5,6,21)	(113,021,415)	(22,735,991)	59,733,359

기타자본 (주23)	(3,018,776,758)	(3,018,776,758)	(1,018,603,891)

자본총계	45,181,941,995	43,247,130,968	39,975,429,593

자본과부채총계	93,770,801,613	79,392,261,936	63,178,406,591

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,35)	16,436,954,248	44,201,703,578	12,520,632,387	49,268,991,413	65,002,711,561	61,548,765,546

매출원가 (주9,25,27,35)	13,337,146,186	36,037,714,543	9,896,747,958	39,632,468,499	52,119,078,673	48,496,492,097

매출총이익	3,099,808,062	8,163,989,035	2,623,884,429	9,636,522,914	12,883,632,888	13,052,273,449

판매비와관리비 (주26,27,35)	1,376,933,445	4,296,313,021	1,149,034,969	4,162,983,804	5,677,151,472	5,629,959,454

영업이익(손실)	1,722,874,617	3,867,676,014	1,474,849,460	5,473,539,110	7,206,481,416	7,422,313,995

금융수익 (주28,35,36)	2,043,148,842	3,532,587,106	1,041,919,231	2,445,687,797	2,968,158,722	2,148,017,311

금융원가 (주28,36)	1,615,491,172	3,178,676,207	1,509,338,054	2,933,561,854	3,329,442,283	2,941,662,993

기타이익 (주29)	145,798	3,850,978	61,263	2,477,765	10,838,803	271,685,255

기타손실 (주29)	200,000,617	200,167,365	17	7,521	8,648	38,234,564

법인세비용차감전순이익(손실)	1,950,677,468	4,025,270,526	1,007,491,883	4,988,135,297	6,856,028,010	6,862,119,004

법인세비용 (주30)	488,792,584	852,327,275	201,810,602	1,026,035,783	1,415,697,530	1,398,753,921

당기순이익(손실)	1,461,884,884	3,172,943,251	805,681,281	3,962,099,514	5,440,330,480	5,463,365,083

기타포괄손익 (주6,18)	(17,932,511)	(90,285,424)	(52,209,736)	(168,456,238)	(265,401,550)

총포괄손익	1,443,952,373	3,082,657,827	805,681,281	3,909,889,778	5,271,874,242	5,197,963,533

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실)	102	221	57	270	369	364

희석주당이익(손실)	102	221	57	269	368	358

자본변동표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	7,906,335,529	19,469,659,851	(665,075,320)	34,777,466,060

자본의 변동	자기주식의 취득

배당금지급

주식보상비

주식선택권	353,528,571	(353,528,571)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,463,365,083	5,463,365,083

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	59,733,359	59,733,359

매도가능금융자산의 처분

보험수리적손익	(325,134,909)	(325,134,909)

2014.12.31 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	59,733,359	24,607,890,025	(1,018,603,891)	39,975,429,593

2015.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	59,733,359	24,607,890,025	(1,018,603,891)	39,975,429,593

자본의 변동	자기주식의 취득	(2,000,172,867)	(2,000,172,867)

배당금지급

주식보상비

주식선택권

포괄손익	당기순이익(손실)	5,440,330,480	5,440,330,480

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(82,469,350)	(82,469,350)

매도가능금융자산의 처분

보험수리적손익	(85,986,888)	(85,986,888)

2015.12.31 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(22,735,991)	29,962,233,617	(3,018,776,758)	43,247,130,968

2015.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	59,733,359	24,607,890,025	(1,018,603,891)	39,975,429,593

자본의 변동	자기주식의 취득	(2,000,172,867)	(2,000,172,867)

배당금지급

주식보상비

주식선택권

포괄손익	당기순이익(손실)	3,962,099,514	3,962,099,514

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(52,209,736)	(52,209,736)

매도가능금융자산의 처분

보험수리적손익

2015.09.30 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	7,523,623	28,569,989,539	3,018,776,758	41,885,146,504

2016.01.01 (기초자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(22,735,991)	29,962,233,617	(3,018,776,758)	43,247,130,968

자본의 변동	자기주식의 취득

배당금지급	1,147,846,800	1,147,846,800

주식보상비

주식선택권

포괄손익	당기순이익(손실)	3,172,943,251	3,172,943,251

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(90,285,424)

매도가능금융자산의 처분

보험수리적손익

2016.09.30 (기말자본)	8,066,546,000	8,259,864,100	(113,021,415)	31,987,330,068	(3,018,776,758)	45,181,941,995

현금흐름표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	608,919,828	16,016,919,441	16,058,469,199	(15,568,456,228)

당기순이익(손실)	3,172,943,251	3,962,099,514	5,440,330,480	5,463,365,083

당기순이익조정을 위한 가감	(1,507,628,538)	12,723,657,978	11,198,001,199	(19,863,432,746)

재고자산감액	114,553,362	9,485,635

퇴직급여	426,068,989	394,223,670	525,631,562	467,214,850

감가상각비	47,764,053	54,952,337	73,504,789	74,414,581

무형자산상각비	22,669,156	21,599,991	28,800,000	23,550,000

대손상각비	(10,451,491)	(116,073,547)	(85,577,348)	128,106,719

이자비용	135,319,461	260,790,588	235,521,425	255,441,275

외화환산손실	1,314,720,443	696,566,427	456,132,042	137,768,474

유형자산처분손실	4,484,253

투자자산처분손실	200,000,000

법인세비용	852,327,275	1,026,035,783	1,415,697,530	1,398,753,921

당기손익으로 인식된 손상차손(손상차손환입)	150,587,060	1,000

당기손익인식금융자산평가손실	5,302,600

이자수익	(221,772,476)	(377,948,779)	(452,521,354)	(864,768,544)

유형자산처분이익	(270,033,912)

외화환산이익	(1,670,168,507)	(962,223,771)	(459,896,948)	(232,399,702)

투자자산처분이익	(95,411,774)	(42,118,732)

매출채권의 감소(증가)	3,436,164,175	2,140,858,513	(1,823,031,579)	(3,118,038,313)

미수금의 감소(증가)	(12,767,320,807)	(4,088,642,016)	(11,387,257,020)	(5,278,384,981)

선급금의 감소(증가)	34,225,946	60,000	(757,900)	41,393,347

선급비용의 감소(증가)	7,201,043	(2,660,208)	(6,077,489)	278,043

부가세선급금의 감소(증가)	1,823,240,620	4,647,096,390	(6,394,184,740)

재고자산의 감소(증가)	1,023,283,162	(304,446,313)	(217,713,157)	3,836,297,974

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,939,148,464	14,429,757,590	19,130,051,042	(9,068,474,971)

미지급비용의 증가(감소)	(156,976,148)	(154,370,337)	(50,583,969)	(85,649,329)

선수금의 증가(감소)	857,664	35,178,050	(276,688,415)	620,217

단기예수금의 증가(감소)	5,483,380	1,226,410	(4,877,700)

임대보증금의 증가(감소)	20,000,000	20,000,000	(20,000,000)

퇴직금의 지급	(132,190,089)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(100,000,000)	(350,000,000)	(600,000,000)	(730,121,022)

이자수취	121,778,439	411,587,300	770,710,985	644,491,465

이자지급	(125,995,753)	(261,601,770)	(237,499,538)	(254,054,767)

법인세납부(환급)	(1,052,177,571)	(818,823,581)	(1,113,073,927)	(1,558,825,263)

투자활동현금흐름	(4,157,628,242)	3,838,964,193	3,237,722,537	819,643,773

단기대여금및수취채권의 처분	2,100,000,000	4,700,000,000	4,500,000,000	3,500,000,000

단기금융상품의 처분	6,000,000,000	7,080,000,000	7,975,877,670

유동매도가능금융자산의 처분	2,153,210,830	3,072,271,774	6,069,731,732

유동만기보유금융자산의 처분	600,000,000

토지의 처분	800,000,000

차량운반구의 처분	87,272,728

단기대여금및수취채권의 취득	(5,100,000,000)	(4,100,000,000)	(4,500,000,000)	(2,600,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,270,000,000)	(4,350,000,000)	(3,115,573,287)

장기금융상품의 취득	(270,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(710,387,060)	(290,302,600)

유동매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	(8,017,059,305)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,600,000,000)	(630,000,000)

유동만기보유금융자산의 취득	(600,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(3,390,000,000)

기계장치의 취득	(3,836,273)	(3,836,273)	(4,200,000)

사무용비품의 취득	(9,643,182)	(5,410,364)	(5,410,364)	(30,625,765)

구축물의 취득	(26,400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(12,830,000)	(45,000,000)

보증금의 증가	(24,768,000)	(35,000,000)	(35,000,000)	(114,380,000)

재무활동현금흐름	9,132,561,939	(5,173,152,867)	(8,485,452,867)	5,931,300,000

단기차입금의 증가	15,361,353,423	20,747,591,481	23,674,593,164	31,065,751,891

주식의 발행

단기차입금의 상환	(5,060,944,684)	(23,920,571,481)	(30,159,873,164)	(25,134,451,891)

배당금지급	(1,147,846,800)

자기주식의 취득	(2,000,172,867)	(2,000,172,867)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(120,864,446)	146,906,707	70,292,329	11

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,462,989,079	14,829,637,474	10,881,031,198	(8,817,512,444)

기초현금및현금성자산 (주34)	13,976,880,088	3,095,848,890	3,095,848,890	11,913,361,334

기말현금및현금성자산 (주34)	19,439,869,167	17,925,486,364	13,976,880,088	3,095,848,890