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매커스 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 19 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 03 월 20 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 매커스
대 표 이 사 : 신동철, 성종률
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 봉은사로44길 73
(전 화)02-3490-9500
(홈페이지) http://www.makus.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 사장 (성 명) 성종률
(전 화) 02-3490-9514
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 회사의 명칭은 주식회사 매커스로 표기합니다. 또한 영문으로는 MAKUS Inc. 로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)매커스를 사용합니다. 라. 설립일자 당사는 분할회사인 (주)코아크로스(구 '(주)매커스')의 이사회결의 및 임시주주총회 승인을 거쳐 2006년 12월 13일 인적분할하여 2006년 12월 14일 설립되었습니다. 또한 2007년 02월 12일 코스닥시장에 재상장 되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 서울시 강남구 봉은사로44길 73 - 전화번호 : 02-3490-9500- 홈페이지 : http://www.makus.co.kr 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 해당사항이 없습니다. 사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

※ 당사는「중소기업기본법」제2조③항(규모의 확대 등으로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우 그 사유가 발생한 연도의 다음 연도부터 3년간은 중소기업으로 본다)에 따라 중소기업에 해당합니다.

아. 대한민국에 대리인이 있는 경우 대리인의 이름(대표자), 주소 및 연락처 해당사항이 없습니다. 자. 주요 사업의 내용(주요제품 및 서비스 등을 포함) 및 향후 추진하려는 신규 사업에 관한 간략한 설명 당사는 비메모리 반도체인 FPGA 반도체와 아날로그 반도체 등을 기술영업을 통해 판매하고 기술지원하는 '비메모리 반도체 솔루션' 업체입니다.

당사의 사업은 AMD(자일링스(XILINX)), 르네사스(RENESAS), 메이콤(MACOM) 등 세계적인 반도체 전문회사들의 제품을 국내에 들여와 기술영업을 하는 반도체 유통업체로 분류될 수 있으나, 특별한 조직 및 기술적 지원없이 단순히 판매만하는 일반적인 유통회사와는 다릅니다.

당사는 IT기업에게 그들의 제품 사양에 맞는 반도체를 선정하여 최적의 반도체 솔루션을 제공해 주는 동시에 필요에 따라 개발 파트너로서 기술지원(반도체 회로 설계)을 하고 같이 제품을 개발한 후 반도체를 판매하고 있습니다.

차. 신용평가에 관한 사항해당사항이 없습니다.

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2007년 02월 12일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 2006.12 ~ 2011.06 : 서울시 강남구 역삼동 748-142011.06 ~ 현재 : 서울시 강남구 봉은사로 44길 73

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 03월 26일	정기주총	사내이사 최형석	사내이사 신동철	사내이사 김완기 사임

2022년 03월 25일	정기주총	사외이사 이준희	사내이사 성종률	사외이사 오유섭 임기만료

2023년 03월 24일	정기주총	사외이사 이동국	감사 한정윤	사외이사 허용행 임기만료

2024년 03월 29일	정기주총	-	사내이사 신동철, 사내이사 최형석	-

※ 2025년 03월 28일 개최 예정인 제19기 정기주주총회에 임기만료 예정인 성종률 사내이사, 이준희 사외이사의 재선임 건이 안건에 포함되어 있습니다.

다. 최대주주의 변동 해당사항이 없습니다.

라. 상호의 변경해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	제18기(2023년말)	제17기(2022년말)

보통주	발행주식총수	16,163,092	16,163,092	16,163,092

액면금액	500	500	500

자본금	8,081,546,000	8,081,546,000	8,081,546,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	8,081,546,000	8,081,546,000	8,081,546,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	16,163,092	-	16,163,092	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	16,163,092	-	16,163,092	-

Ⅴ. 자기주식수	6,635,499	-	6,635,499	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,527,593	-	9,527,593	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	41.05	-	41.05	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	5,860,417	762,595	-	-	6,623,012	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	5,860,417	762,595	-	-	6,623,012	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	12,487	-	-	-	12,487	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	5,872,904	762,595	-	-	6,635,499	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 취득	2020년 02월 08일	2020년 05월 07일	350,000	350,000	100.0	2020년 03월 23일

직접 취득	2020년 03월 24일	2020년 06월 23일	500,000	500,000	100.0	2020년 06월 19일

직접 취득	2022년 10월 18일	2023년 01월 16일	500,000	500,000	100.0	2022년 11월 22일

직접 취득	2022년 11월 23일	2023년 02월 21일	500,000	500,000	100.0	2023년 02월 06일

직접 취득	2023년 04월 25일	2023년 07월 24일	500,000	237,896	47.6	2023년 07월 27일

직접 취득	2023년 08월 29일	2023년 11월 28일	500,000	500,000	100.0	2023년 11월 28일

직접 취득	2024년 08월 07일	2024년 09월 30일	500,000	500,000	100.0	2024년 10월 10일

직접 취득	2024년 11월 14일	2025년 01월 03일	300,000	300,000	100.0	2025년 01월 07일

라. 다양한 종류의 주식 해당사항이 없습니다.

마. 자기주식 보유현황(1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법	취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량	기말수량	비고

처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	2008년 10월 22일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	625,009	-	-	625,009	-

2008년 12월 15일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	497,512	-	-	1,122,521	-

2015년 04월 15일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	650,000	-	-	1,772,521	-

2017년 02월 07일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	2,272,521	-

2018년 02월 21일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	2,772,521	-

2019년 02월 20일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	3,272,521	-

2020년 02월 07일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	350,000	-	-	3,622,521	-

2020년 03월 23일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	4,122,521	-

2022년 10월 17일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	4,622,521	-

2022년 11월 22일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	5,122,521	-

2023년 04월 24일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	237,896	-	-	5,360,417	-

2023년 08월 28일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	5,860,417	-

2024년 08월 06일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	500,000	-	-	6,360,417	-

2024년 11월 13일	보통주	3개월	주가안정 및 주주가치 제고	-	262,595	-	-	6,623,012	-

신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타 취득	2006년 12월 18일	보통주	-	단수주	-	12,485	-	-	12,485	-

2013년 12월 31일	보통주	-	단수주	-	1	-	-	12,486	-

2016년 12월 31일	보통주	-	단수주	-	1	-	-	12,487	-

총계	6,635,499	-	-	6,635,499	-

(2) 자기주식 보유 목적주가 안정 및 주주가치 제고

(3) 자기주식 취득계획

2025년 1월 7일에 취득 결정한 500,000주의 취득 종료 후 당해 금융시장 상황 등을 고려하여 추가 취득을 결정할 수 있습니다.

(4) 자기주식 처분계획현재 자기주식 처분계획이 없습니다.

(5) 자기주식 소각계획 현재 자기주식 소각계획이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 24일	제17기 정기주주총회	- 공고방법- 발행주식 총수- 주식등의 전자등록- 신주인수권- 사채의 발행- 이사회 결의방법- 이익배당 등	주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한법률」시행 및 관련 법령 개정 외 자구수정에 따른 정관 변경

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	갑류무역 대리업, 무역업	영위

2	전기전자,전자제품 및 부품 도소매업	영위

3	전기전자,전자제품 및 부품 제조업	영위

4	태양광 발전 사업	영위

5	부동산 임대업	영위

6	전 각항에 부대되는 사업	영위
1. 사업의 개요

지배회사인 매커스는 비메모리 반도체인 FPGA 반도체와 아날로그 반도체 등을 판매하고 기술지원하는 사업을 영위하고 있으며, 종속회사인 매커스인베스트먼트와 매커스시스템즈는 투자업과 스토리지 및 서버를 유통하고 유지보수를 통한 기술지원 사업을 각각 영위하고 있습니다.당사의 매출은 상품매출과 기타매출로 구분되고 있으며 상품매출의 주요 제품은 AMD, RENESAS, MACOM, PURE STORAGE 등 입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스에 관한 내용(단위: 백만원)

매출유형	회사명	주요품목	당기

금액	비율

상품매출	매커스	AMD, RENESAS, MACOM 외	180,992	90.69%

매커스시스템즈	PURE STORAGE 외	14,884	7.46%

소 계	195,876	98.14%

기타매출	매커스	기타	26	0.01%

매커스시스템즈	유지보수 외	988	0.50%

매커스인베스트먼트	투자수익 외	2,689	1.35%

소 계	3,704	1.86%

합 계	199,579	100.00%

나. 수익성에 중요한 영향을 미치는 가격변동에 관한 사항 국내 IT산업의 업황과 비메모리 반도체의 공급 상황, 국내 경쟁사의 성장, 환율변동 등이 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 세계적인 반도체 전문회사의 한국 대리점(파트너)으로 FPGA 반도체, 아날로그 반도체 등을 안정적으로 공급받고 있으며 생산설비는 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 당사의 매출은 사업부문 구분이 없이 상품매출과 기타매출로 이루어 지고 있습니다. 매출의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제19기	제18기	제17기

(주)매커스	상품매출	비메모리 반도체 등	180,992	163,901	185,888

기타매출	-	26	16	35

(주)매커스인베스트먼트	기타매출	영업수익 등	2,689	2,043	2,154

(주)매커스시스템즈	상품매출	스토리지 등	14,884	8,744	4,824

기타매출	유지보수	988	711	863

합 계	199,579	175,414	193,764

나. 수주상황 비메모리 반도체 시장의 특성상 장기간이 공급계약은 미비하며, 고객이 요구할때 해당 품목에 대한 단가를 확정하고 매출을 발생 시킵니다. 따라서 수주상황은 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사의 시장위험과 위험관리에 관한 내용은 연결 및 별도 재무제표 주석의 '금융위험관리'를 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요 당사는 비메모리 반도체 솔루션을 제공하는 업체로 고객사의 개발 초기단계부터 고난이도의 교육과 기술지원을 통해 고객의 제품을 개발할 수 있도록 솔루션을 제공하는 사업을 하고 있습니다. 그러나 현재 모든 산업에서 기술융합화(Convergence)가 빠르게 진행되면서 상이한 기술의 접목과 고집적화의 필요성이 대두됨에 따라 완벽한 솔루션을 제공하기 어려운 환경이 조성되었습니다. 이러한 경영환경에 보다 적극적으로 대응하기 위해 IP 및 ASIC Proto 등을 개발할 목적으로 연구소를 설립 하였습니다.

(2) 연구개발 담당조직(3) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목	제19기	제18기	제17기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	497,128	681,809	739,525	-

감가상각비	-	-	-	-

위탁용역비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	497,128	681,809	739,525	-

회계처리	판매비와 관리비	497,128	681,809	739,525	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.3%	0.4%	0.4%	-
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 현재 한국의 메모리 반도체 산업은 세계시장을 선도하고 있으나, 전자제품의 핵심부품을 구성하는 비메모리 반도체 산업은 상대적으로 취약한 구조를 지니고 있습니다. 그래서 IT 제품에 사용되는 비메모리 반도체 제품은 대부분 수입에 의존하고 있습니다.또한 IT산업은 빠른 속도로 변화하고 있고 제품 설계는 점점 더 복잡해 지고 있습니다. 하지만 제품 개발기간은 줄여야 하고 개발비용도 한정되어 있습니다. 이러한 시장 변화와 비용 등의 문제로 인해 FPGA 반도체를 포함한 비메모리 반도체의 사용은 증가되고 있습니다.당사의 사업은 세계적인 비메모리 반도체 전문회사들의 제품을 국내에 들여와 IT기업에게 그들의 제품 사양에 맞는 반도체 솔루션을 제공해 주는 동시에 필요에 따라 개발 파트너로서 기술지원(반도체 회로 설계)을 하고 반도체를 판매하는 것입니다. (2) 산업의 성장성 IT산업은 빠른 속도로 변화하고 있고 제품 설계는 점점 더 복잡해 지고 있습니다. 이러한 시장의 변화와 개발비용 등의 문제로 인해 FPGA 반도체를 포함한 비메모리 반도체의 사용은 증가되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 반도체산업은 IT산업의 원재료로서 전자제품 생산업체의 경기동향과 밀접한 관계가 있다고 할 수 있습니다. 또한 공장가동률이 떨어지는 하계기간에 매출이 일시적으로 감소하는 특성이 있습니다. 다만, 당사의 주력 매출 품목인 비메모리 반도체는 메모리 반도체 등의 범용반도체가 아닌 주문형 반도체이기 때문에 직접 구매자와의 협의에 의해 가격이 결정되는 특징이 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 비메모리 반도체인 FPGA 반도체와 아날로그 반도체 등을 기술영업을 통해 판매하고 기술지원하는 '비메모리 반도체 솔루션' 업체입니다.당사의 사업은 AMD(자일링스(XILINX)), 르네사스(RENESAS), 메이콤(MACOM) 등 세계적인 반도체 전문회사들의 제품을 국내에 들여와 기술영업을 하는 반도체 유통업체로 분류될 수 있으나, 특별한 조직 및 기술적 지원없이 단순히 판매만 하는 일반적인 유통회사와는 다릅니다.당사는 IT기업에게 그들의 제품 사양에 맞는 반도체를 선정하여 최적의 반도체 솔루션을 제공해 주는 동시에 필요에 따라 개발 파트너로서 기술지원(반도체 회로 설계)을 하고 같이 제품을 개발한 후 반도체를 판매하고 있습니다.

(2) 시장점유율

IT제품을 생산하기 위해서는 다양한 기능을 가진 여러 종류의 반도체가 필요하고 각 제품이 가지는 특성이나 기능이 서로 달라 제품들의 점유율을 비교하기가 쉽지 않습니다. 또한 동일 제품도 국내에 여러 판매처가 존재하고 있는 상황에서 당사가 공급하는 제품의 시장 점유율을 파악하기란 매우 어려운 관계로 따로 표시하지 않습니다.

(3) 시장의 특성

현재 대다수의 반도체 업체들이 제품개발에만 집중하고 영업 및 기술지원은 당사와 같은 전문적인 유통업체에 위탁하고 있습니다. 따라서 반도체 제품의 특성상 당사와 계약관계에 있는 파트너(반도체 업체)의 경쟁력이 당사의 경쟁력과 직결되고 있습니다. 이외 비메모리 반도체 사업의 핵심경쟁요소는 반도체를 매입하여 단순 판매영업만 수행하는 타 반도체 유통업과는 달리 고객사의 제품 개발단계부터 비메모리 반도체 회로설계와 관련된 전문적인 기술용역을 수행할 수 있는 고도의 프로그래밍 능력과 마케팅 노하우가 요구되는 기술유통 분야입니다. 개발단계부터 납품 이후까지 고객사의 요구에 상시 대응할 수 있는 반도체 설계능력을 갖추는 것과 적시에 납품할 수 있는 물류역량 등이 주요 경쟁요소라고 할 수 있습니다.

(4) 조직도

다. 사업부문별 재무정보 보고서 작성기준일 현재 사업부문을 구분하고 있지 않습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 보고서 작성기준일 현재 새롭게 추진 중인 신규사업은 없습니다.
1. 요약재무정보

※ 아래 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

가. 요약 연결재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제19기	제18기	제17기

2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말

유동자산	399,140	281,220	273,926

·현금및현금성자산	47,405	21,279	39,590

·매출채권및기타채권	49,638	20,767	25,858

·재고자산	69,339	84,019	45,363

·기타	232,760	155,154	163,115

비유동자산	10,074	12,473	12,632

·투자자산	4,227	4,796	4,424

·유형자산	4,455	4,665	4,870

·무형자산	98	105	99

·기타	1,294	2,908	3,240

자 산 총 계	409,215	293,692	286,559

유동부채	295,227	186,615	192,421

비유동부채	601	4,693	779

부 채 총 계	295,828	191,308	193,200

지배주주지분	113,212	102,408	93,490

·자본금	8,082	8,082	8,082

·자본잉여금	8,111	8,111	8,111

·이익잉여금	133,611	115,443	97,159

·기타	(36,592)	(29,228)	(19,862)

비지배주주지분	174	(24)	(131)

자 본 총 계	113,386	102,384	93,359

(2024.01.01 ~2024.12.31)	(2023.01.01 ~2023.12.31)	(2022.01.01 ~2022.12.31)

매출액	199,579	175,414	193,764

영업이익	26,888	26,350	31,352

당기순이익	20,240	20,351	22,236

지배주주지분	20,042	20,243	22,133

비지배지분	198	108	103

주당이익	1,983원	1,878원	1,854원

연결대상 종속회사 수	2개	2개	2개

나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원)

과 목	제19기	제18기	제17기

2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말

유동자산	380,951	266,096	260,715

·현금및현금성자산	43,467	15,413	35,256

·매출채권및기타채권	47,881	20,126	25,299

·재고자산	69,339	84,019	45,363

·기타	220,264	146,539	154,797

비유동자산	23,770	25,511	21,556

·투자자산	18,353	18,893	13,492

·유형자산	4,387	4,582	4,772

·무형자산	98	105	99

·기타	933	1,932	3,194

자 산 총 계	404,722	291,607	282,272

유동부채	293,990	185,904	191,007

비유동부채	145	4,274	410

부 채 총 계	294,135	190,178	191,417

·자본금	8,082	8,082	8,082

·자본잉여금	8,311	8,311	8,311

·이익잉여금	130,786	114,264	94,324

·기타	(36,592)	(29,228)	(19,862)

자 본 총 계	110,587	101,429	90,854

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2024.01.01 ~2024.12.31)	(2023.01.01 ~2023.12.31)	(2022.01.01 ~2022.12.31)

매출액	181,346	164,378	185,923

영업이익	24,797	28,467	33,348

당기순이익	18,398	21,882	23,582

주당이익	1,820원	2,030원	1,976원

다. 재무정보 이용상의 유의점 당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 회계처리기준은 2011년 1월 1일 이후최초로 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다.동 재무제표 작성기준 및 유의사항은 아래 재무제표 주석에 기재 되어 있으며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사의 배당정책은 경영실적, 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있으며, 배당금 규모는 경영실적에 따라 유동적이지만 2022~2024년의 평균 배당 성향은 약 7.7% 입니다. 향후 배당성향이 과거 평균 내외로 유지될 수 있도록 노력하되, 미래 성장동력 확보를 위한 투자 및 현금흐름을 고려하여 조정될 수 있습니다.당사는 최근 3개 사업연도에 차등배당ㆍ분기배당 및 중간배당을 실시 하지 않았으며, 현재 검토하고 있지 않습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	없음

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	없음

( 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

1	2024년 12월	O	2025년 03월 28일	2024년 12월 31일	X	-

2	2023년 12월	O	2024년 03월 29일	2023년 12월 31일	X	-

3	2022년 12월	O	2023년 03월 24일	2022년 12월 31일	X	-

다. 기타 참고사항(1) 회사 정관에서 규정한 배당에 관한 사항

제44조 (이익금의 처분)

이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정 책임금

3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액

제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 제13조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제46조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

(2) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제19기	제18기	제17기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	20,240	20,351	22,236

(별도)당기순이익(백만원)	18,398	21,882	23,582

(연결)주당순이익(원)	1,983	1,878	1,854

현금배당금총액(백만원)	1,905	1,544	1,350

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	9.4	7.6	6.1

현금배당수익률(%)	보통주	2.4	1.2	1.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	200	150	120

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 기본주당이익 산출근거는 연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하시기 바랍니다.※ 상기의 당기 배당금 내용은 제19기 정기주주총회(2025년 3월 28일) 승인 전 내용으로 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(3) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	10	1.7	1.7
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2006년 12월 14일	-	보통주	10,329,769	500	-	회사분할 후 설립

2007년 05월 23일	유상증자(제3자배정)	보통주	1,200,000	500	1,650	-

2007년 06월 29일	신주인수권행사	보통주	183,858	500	1,635	신주인수권 행사(2007년 1분기)

2007년 09월 14일	신주인수권행사	보통주	111,523	500	1,635	신주인수권 행사(2007년 2분기)

2007년 09월 20일	신주인수권행사	보통주	11,235	500	1,583	신주인수권 행사(2007년 2분기)

2008년 04월 17일	전환권행사	보통주	135,593	500	1,475	제2회 CB 전환권 행사

2008년 07월 24일	유상증자(일반공모)	보통주	1,150,000	500	1,300	-

2008년 12월 30일	신주인수권행사	보통주	183,485	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2008년 4분기)

2009년 02월 12일	신주인수권행사	보통주	131,061	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2009년 1분기)

2009년 09월 29일	신주인수권행사	보통주	366,970	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2009년 3분기)

2009년 11월 30일	신주인수권행사	보통주	681,518	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2009년 4분기)

2010년 03월 16일	신주인수권행사	보통주	458,714	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2010년 1분기)

2010년 05월 13일	신주인수권행사	보통주	366,971	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2010년 2분기)

2011년 01월 03일	신주인수권행사	보통주	26,212	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2011년 1분기)

2011년 04월 18일	신주인수권행사	보통주	131,061	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2011년 2분기)

2011년 09월 06일	신주인수권행사	보통주	262,122	500	763	제3회 BW 신주인수권 행사(2011년 3분기)

2012년 04월 27일	주식매수선택권행사	보통주	54,000	500	1,796	제1차 주식매수선택권 행사(2012년 1분기)

2012년 07월 05일	주식매수선택권행사	보통주	15,000	500	1,796	제1차 주식매수선택권 행사(2012년 2분기)

2013년 03월 04일	주식매수선택권행사	보통주	61,000	500	1,796	제1차 주식매수선택권 행사(2013년 1분기)

2013년 03월 25일	주식매수선택권행사	보통주	188,000	500	1,460	제2차 주식매수선택권 행사(2013년 1분기)

2013년 04월 11일	주식매수선택권행사	보통주	70,000	500	1,460	제2차 주식매수선택권 행사(2013년 2분기)

2013년 12월 10일	주식매수선택권행사	보통주	15,000	500	1,460	제2차 주식매수선택권 행사(2013년 4분기)

2016년 12월 07일	주식매수선택권행사	보통주	30,000	500	1,460	제2차 주식매수선택권 행사(2016년 4분기)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제19기(당기)	감사보고서	삼일 회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	계약부자산에 대한 실재성 및 정확성

연결감사보고서	삼일 회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	계약부자산에 대한 실재성 및 정확성

제18기(전기)	감사보고서	삼일 회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	계약부자산에 대한 실재성 및 정확성

연결감사보고서	삼일 회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	계약부자산에 대한 실재성 및 정확성

제17기(전전기)	감사보고서	회계법인 세일원	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식 기준서 적용

연결감사보고서	회계법인 세일원	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식 기준서 적용

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제19기(당기)	삼일 회계법인	- 반기재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도에 대한 감사	20,664만원	1,640시간	18,597만원	1,578시간

제18기(전기)	삼일 회계법인	- 반기재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도에 대한 감사	19,680만원	1,640시간	19,680만원	1,578시간

제17기(전전기)	회계법인 세일원	- 반기재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도에 대한 감사	15,500만원	1,595시간	15,500만원	1,604시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제19기(당기)	2024.12.31	저작물 비독점적 이용 계약	2024.12.31	15백만원	-

-	-	-	-	-

제18기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제17기(전전기)	2022.02.15	세무조정 계약	2023.01.01 ~ 2023.03.31	15백만원	-

2022.02.15	세무조정 계약	2022.01.01 ~ 2022.03.31	15백만원	-

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 12월 27일	- 회사측: 감사 등 2인- 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	감사의 범위 및 시기, 경영진 및 감사인의 책임, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

2	2025년 03월 19일	- 회사측: 감사 등 2인- 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	핵심감사사항, 감사인의 독립성, 감사종결 보고 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제19기(당기)	내부회계관리제도	2025.02.07	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제18기(전기)	내부회계관리제도	2024.02.08	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제17기(전전기)	내부회계관리제도	2023.02.09	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제19기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 20일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제18기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 21일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제17기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 15일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제19기(당기)	내부회계관리제도	삼일 회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	--

제18기(전기)	내부회계관리제도	삼일 회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제17기(전전기)	내부회계관리제도	회계법인 세일원	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	1	1	-	-	201

이사회	5	1	-	-	210

회계처리부서	2	2	-	-	162

자금운영부서	1	1	-	-	216

기타관련부서	1	1	-	-	192

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	성종률	등록	18년	18년	-	-

회계담당임원	이경준	등록	19년	19년	-	142
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 별도의 이사회내 위원회는 구성되어 있지 않습니다.이사에 대한 인적사항 등은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

그 변동현황>(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	-	-	-

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

신동철상근 사내이사 (출석률: 100%)	성종률상근 사내이사 (출석률: 100%)	최형석상근 사내이사 (출석률: 100%)	이준희사외이사 (출석률: 50%)	이동국사외이사 (출석률: 50%)

1차	2024.02.08	제18기 결산 재무제표 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

영업보고서 보고의 건

내부회계관리제도 운영 보고의 건

2차	2024.02.28	제18기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제18기 기말 현금배당 결정의 건

3차	2024.03.21	감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

4차	2024.03.29	각자 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

5차	2024.06.24	자금 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

6차	2024.07.29	자금 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

7차	2024.08.06	자기주식 취득 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8차	2024.09.02	은행 거래의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

9차	2024.10.30	은행 거래의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참

10차	2024.11.13	자기주식 취득 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 당사는 이사회내의 위원회가 운영되고 있지 않습니다.

다. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임에 대하여 관련 법규에 따른 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.상기 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명	성 명	임기(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	신동철	'06.12~'27.03(6회)	기업 경영 전반에 대한 경험을 바탕으로 합리적인 의사결정을 내릴것으로 판단	이사회	대표이사	해당사항 없음	최대주주

사내이사(대표이사)	성종률	'08.09~'25.03(5회)	기업 금융 전반에 대한 경험을 보유하고 있으며 이를 바탕으로 합리적인 의사결정을 내릴것으로 판단	이사회	대표이사	해당사항 없음	특수관계인

사내이사	최형석	'21.03~'27.03(1회)	금융 전문가로서 회사의 의사결정과 경영활동이 적법하고 올바르게 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

사외이사	이준희	'22.03~'25.03(해당사항없음)	IT 전문가로서 회사의 의사결정과 경영활동이 적법하고 올바르게 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

사외이사	이동국	'23.03~'26.03(해당사항없음)	기업 경영 전반에 대한 실무 경험을 보유하고 있으며, 기자로서의 경험을 바탕으로 회사의 의사결정과 경영활동이 적법하고 올바르게 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 사외이사의 현황

성명	추천인	주요경력	최대주주등과의 관계	대내외 교육참여현황	비고

이준희	이사회	㈜클래러스 대표이사동국대학교 전자공학	해당사항없음	교육현황참조	-

이동국	이사회	크리스에프앤씨 부사장한국일보 기자서울대학교 사회학과	해당사항없음	교육현황참조	-

마. 사외이사의 전문성 회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 또한 회사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

현황>

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 03월 29일	경영지원팀	이준희, 이동국	-	경영현황 및 회사 주요현안
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 기준일 현재 감사위원회는 별도로 설치하지 않고 주주총회 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행합니다. 나. 감사의 독립성 감사의 직무와 권한은 정관으로 규정하고 있으며, 감사는 회사의 중요한 회계업무 처리 및 주요 경영의사 결정에 있어 자문을 하고 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있습니다. 다. 감사의 인적사항

성명	주요경력	비고

한정윤	현 (주)매커스 감사전 CDB(Cambodian Development Specialized Bank) 부행장전 하나은행 월드센터 지점장서울대학교 경영학과	-

라. 중요활동내역 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

한정윤

1차	2024.02.08	제18기 결산 재무제표 확정의 건	가결	불참

영업보고서 보고의 건

내부회계관리제도 운영 보고의 건

2차	2024.02.28	제18기 정기주주총회 소집의 건	가결	불참

제18기 기말 현금배당 결정의 건

3차	2024.03.21	감사보고서 승인의 건	가결	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

4차	2024.03.29	각자 대표이사 선임의 건	가결	불참

5차	2024.06.24	자금 대여의 건	가결	불참

6차	2024.07.29	자금 대여의 건	가결	불참

7차	2024.08.06	자기주식 취득 결정의 건	가결	불참

8차	2024.09.02	은행 거래의 건	가결	불참

9차	2024.10.30	은행 거래의 건	가결	불참

10차	2024.11.13	자기주식 취득 결정의 건	가결	불참

현황>

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024년 03월 29일	경영지원팀	내부통제시스템 전반적인 내용감사의 역할과 책임사항

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 존재하지 않으나, 직무수행을 위해 지원이 필요한 경우 경영기획팀에서 관련업무를 지원하고 있습니다.

바. 준법지원인 현황 당사는 상법 제542조의13에서 정하는 상장회사(자산총액 5천억 이상)에 해당하지 않아 준법지원인을 선임하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 당사는 당사 정관 제23조(주주의 의결권)에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며, 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제18기(2024년도) 정기주주주총 나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 마. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 16,163,092 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 6,635,499 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 9,527,593 - - - - 라. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 - 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. 마. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의결과 비 고 제18기정기주주총회(2024.03.29) 1. 제18기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 선임의 건 (신동철) 2-2. 사내이사 선임의 건 (최형석)3. 이사 보수한도액 승인의 건4. 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 - 제17기정기주주총회(2023.03.24) 1. 제17기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 사외이사 선임의 건 (이동국)4. 감사 선임의 건 (한정윤)5. 이사 보수한도액 승인의 건6. 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 - 제16기정기주주총회(2022.03.25) 1. 제16기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 선임의 건 (성종률) 2-2. 사외이사 선임의 건 (이준희)3. 감사 선임의 건 (한정윤)4. 이사 보수한도액 승인의 건5. 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결부결가결가결 -
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

신동철	본인	보통주	928,586	5.75	928,586	5.75	-

박유경	특수관계인	보통주	50,000	0.31	50,000	0.31	-

성종률	특수관계인	보통주	738,917	4.57	738,917	4.57	-

성기홍	특수관계인	보통주	30,000	0.19	30,000	0.19	-

성기웅	특수관계인	보통주	30,000	0.19	30,000	0.19	-

계	보통주	1,777,503	11.00	1,777,503	11.00	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요 경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년)

기간	경력사항	겸임현황

신동철	대표이사	2006년 12월 ~ 현재	현 (주)매커스 대표이사전 (주)코아크로스 전무이사전 삼성전자 상품기획전 삼성전자 해외마케팅서울대학교 경영학과	(주)매커스시스템즈 대표이사

2. 최대주주 변동현황 당사는 공시대상 기간 중 최대주주가 변경되지 않았습니다.

3. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)매커스	6,635,499	41.05	자기주식

피델리티 매니지먼트 앤 리서치 컴퍼니 엘엘씨 외	1,614,692	9.99	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	11,818	11,830	99.91	5,685,922	16,163,092	35.19	-

4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류	7월	8월	9월	10월	11월	12월

보통주	최 고	10,520	9,770	9,770	9,700	8,830	8,530

최 저	9,210	7,880	8,440	8,450	7,890	7,170

월간거래량	2,373,316	1,997,650	4,419,631	2,725,803	1,365,966	1,495,989
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

신동철	남	1964년 10월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	전 (주)코아크로스 전무이사전 삼성전자 상품기획전 삼성전자 해외마케팅서울대학교 경영학과	928,586	-	본인	18년	2027년 03월 29일

성종률	남	1965년 06월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	전 대림통상 감사전 그린화재 기업금융본부장전 대우증권 M 대학원 경영학과 서울대학교 경영학과	738,917	-	특수관계인	17년	2025년 03월 25일

최형석	남	1964년 07월	사내이사	사내이사	상근	이사회	전 웰컴기술금융 이사전 코아기업구조조정전문회사 이사전 중소기업진흥공단전 중앙종합금융서울대학교 경영학과	-	-	-	4년	2027년 03월 29일

이준희	남	1964년 08월	사외이사	사외이사	비상근	이사회	㈜클래러스 대표이사동국대학교 전자공학	-	-	-	3년	2025년 03월 25일

이동국	남	1965년 02월	사외이사	사외이사	비상근	이사회	현 크리스에프앤씨 부사장전 태광산업 전무전 한국일보 기자서울대학교 사회학과	-	-	-	2년	2026년 03월 24일

한정윤	남	1964년 04월	감사	감사	상근	감사	전 CDB(Cambodian Development Specialized Bank) 부행장전 하나은행 월드센터 지점장서울대학교 경영학과	-	-	-	17년	2026년 03월 24일

전부일	남	1971년 02월	상무	미등기	상근	마케팅	마케팅팀장	-	-	-	22년	-

박승선	남	1971년 05월	상무	미등기	상근	영업	영업팀장	-	-	-	11년	-

김경식	남	1972년 01월	이사	미등기	상근	기술연구소	기술연구소장	-	-	-	19년	-

김진모	남	1973년 10월	이사	미등기	상근	영업	영업팀	-	-	-	14년	-

함상욱	남	1975년 05월	이사	미등기	상근	마케팅	마케팅팀	-	-	-	11년	-

주정호	남	1966년 03월	이사	미등기	상근	영업	영업팀	-	-	-	26년	-

심성보	남	1974년 02월	이사	미등기	상근	마케팅	마케팅팀	-	-	-	19년	-

허정욱	남	1976년 04월	이사	미등기	상근	영업	영업팀	-	-	-	10년	-

이재훈	남	1977년 05월	이사	미등기	상근	영업	영업팀	-	-	-	13년	-

※ 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력 및 학력 등의 기재를 생략하였습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2025년 03월 20일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	성종률	남	1965년 06월	해당없음	현 (주)매커스 대표이사 전 그린화재 전 대우증권 서울대학교 경영학과	2025년 03월 28일	특수관계인

선임	이준희	남	1964년 08월	해당	현 ㈜매커스 사외이사 현 ㈜클래러스 대표이사 전 한국강소기업협회 감사 전 삼성전자 동국대학교 전자공학	2025년 03월 28일	해당없음

※ 상기 내용은 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제19기 정기주주총회(2025년 3월 28일) 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

-	남	33	-	1	1	34	10.7	3,142	92	-	-	-	-

-	여	9	-	1	1	10	10.1	654	65	-

합 계	42	-	2	2	44	10.6	3,795	86	-

※ 상기 직원현황은 미등기임원을 포함하여 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준으로 작성하였습니다. ※ 상기 급여총액은 영업활동 지원비용을 포함하여 소득세법에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 입니다. 라. 육아지원제도 및 유연근무제도 사용 현황 해당사항이 없습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	1,169	130	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5명	3,000	-

감사	1명	100	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	2,714	452	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	2,562	854	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	104	52	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	48	48	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

신동철	대표이사	1,231	-

성종률	대표이사	1,181	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

신동철	근로소득	급여	530	주주총회에서 승인받은 이사보수한도액 내에서 직무 및 근속시간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 530백만원으로 결정하여 매월 지급

상여	1	임직원 설 교통비

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	700	인센티브로 기본급에 133%를 곱하여 산출

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

성종률	근로소득	급여	530	주주총회에서 승인받은 이사보수한도액 내에서 직무 및 근속시간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 530백만원으로 결정하여 매월 지급

상여	1	임직원 설 교통비

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	650	인센티브로 기본급에 123%를 곱하여 산출

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

신동철	대표이사	1,231	-

성종률	대표이사	1,181	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

신동철	근로소득	급여	530	주주총회에서 승인받은 이사보수한도액 내에서 직무 및 근속시간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 530백만원으로 결정하여 매월 지급

상여	1	임직원 설 교통비

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	700	인센티브로 기본급에 133%를 곱하여 산출

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

성종률	근로소득	급여	530	주주총회에서 승인받은 이사보수한도액 내에서 직무 및 근속시간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 530백만원으로 결정하여 매월 지급

상여	1	임직원 설 교통비

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	650	인센티브로 기본급에 123%를 곱하여 산출

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

매커스	0	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 출자현황

피출자회사 ＼출자회사	(주)매커스인베스트먼트	(주)매커스시스템즈

(주)매커스	100%	79.8%

다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

겸직자	계열회사 겸직현황

성명	직위	기업명	직위	상근 여부

신동철	대표이사	(주)매커스시스템즈	대표이사	비상근

성종률	대표이사	(주)매커스인베스트먼트	사내이사	비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	16,704	-	-	16,704

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	6	6	2,007	-	-662	1,345

계	-	8	8	18,711	-	-662	18,049

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래내용가. 대주주등에 대한 신용공여등

해당사항이 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다.

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용

가. 담보제공 내역

전기 이전에 (주)에스피에너지 및 (주)에스피솔라가 청운신용협동조합으로부터 차입하는 것과 관련하여 동 금융기관에 당사가 보유중인 상기 두 회사의 주식이 담보로 제공되어 있습니다. 담보제공 금액은 장부가액 기준으로 에스피에너지 0원, 에스피솔라 0원입니다.

나. 단기대여금 내역(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	계정과목	변동내역	미수금이자	비고

기초	증가	감소	기말

매커스시스템즈	종속기업	대여금	2,650	-	-	2,650	-	-

매커스인베스트먼트	종속기업	대여금	-	1,000	1,000	-	-	-

※ 매커스시스템즈에 대한 단기대여금은 전기 이전에 전액 대손충당금으로 설정되었습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-

다. 채무보증 현황 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수 약정현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	( )	-

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	( )	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	( )	-

당기순손익	-	-	-	-	-	( )	-

자산총액	-	-	-	-	-	( )	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	( )	-

유동자산	-	-	-	-	-	( )	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	( )	-

부채총액	-	-	-	-	-	-	-

자기자본	-	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)매커스인베스트먼트	2008.08.01	서울시 강남구 도곡로 155(역삼동)	구조조정 대상기업에 대한 투자.인수	16,307	의결권의 과반수 소유(100%)	미해당(자산총액의 10% 이하)

(주)매커스시스템즈	2013.07.08	서울시 서초구 마방로4길 16-18(양재동)	스토리지 및 서버 유통	8,671	의결권의 과반수 소유(79.8%)	미해당(자산총액의 10% 이하)
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	(주)매커스인베스트먼트	110111-3947152

(주)매커스시스템즈	110111-5178622
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

매커스인베스트먼트	비상장	2008년 08월 01일	투자	7,000	3,400,000	100.0	16,704	-	-	-	3,400,000	100.0	16,704	16,307	846

매커스시스템즈	비상장	2013년 07월 08일	투자	600	158,000	79.8	-	-	-	-	158,000	79.8	-	8,671	996

세찬파워	비상장	2007년 11월 01일	투자	2,125	8,270	41.4	-	-	-	-	8,270	41.4	-	858	8

에스피에너지	비상장	2007년 11월 01일	투자	185	1,500	2.9	-	-	-	-	1,500	2.9	-	4,287	803

에스피솔라	비상장	2007년 11월 01일	투자	190	750	15.0	-	-	-	-	750	15.0	-	2,842	490

태서전기	비상장	2009년 12월 12일	투자	405	8,908	18.2	604	-	-	-526	8,908	18.2	78	7,676	313

코코넛트리	비상장	2017년 09월 12일	투자	1,000	4,959	4.3	-	-	-	-	4,959	4.3	-	317	-892

에스에이치에셋	비상장	2022년 04월 05일	투자	2,450	987,849	11.9	1,403	-	-	-136	987,849	11.9	1,266	11,763	796

합 계	-	-	18,711	-	-	-662	-	-	18,048	-	-

※ 최근사업연도 재무현황은 입수가능한 가장 최근의 결산 재무제표를 기준으로 작성된 것으로 감사 또는 검토받은 재무제표를 이용할 경우 변경될 수 있습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.