후성 사업보고서 (2024.12)
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	- 결산배당 : 주주총회- 중간배당 : 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	제17기 정기주주총회(2023.03.27)를 통해 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 변경하였습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당절차 개선방안 지속 준수 예정

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제19기 결산배당	2024년 12월	X	-	-	X	-

제18기 결산배당	2023년 12월	X	-	-	X	-

제17기 결산배당	2022년 12월	O	2023년 02월 28일	2022년 12월 31일	X	주주총회결의

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.배당 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.

제43조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

④ 제1항에 의해 회사가 금전 외의 재산으로 배당하는 경우 회사는 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있다.

제43조의2(중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전과 금전 외의 재산으로 한다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

④ ⑤ 제44조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. * 상기 정관 내용은 2023년 3월 27일 개정 정관 입니다. 배당에 관한 회사의 정책- 당사는 주주가치 제고를 목표로 배당의 점진적인 확대를 위해 노력하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 현재 산업 특성 및 기업 내/외부의 환경으로 인하여 배당계획을 수립하지 못하고 있지만, 추후 산업 및 경제 환경 호전 등을 고려하여 배당계획 수립 및 시행할 수 있도록 하겠으며, 이와 함께 기업 가치 및 주주가치 향상을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.- 당사는 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각계획은 없습니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -83,359 -53,917 97,049 (별도)당기순이익(백만원) -95,287 -97,364 55,937 (연결)주당순이익(원) -668 -556 1,047 현금배당금총액(백만원) - - 1,886 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 1.9 현금배당수익률(%) 보통주 - - 0.17 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - 20 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - - (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 연결당기순이익입니다.- (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분에 대한 현 금배당총액의 백분율입니다.- (연결)주당순이익은 보통주 기본주당순이익입니다.- 현금배당수익률은 1주당 현금배당금/과거 1주일 배당부 종가 평균 입니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 0.06 0.05 * 제16기, 제17기 연속 결산 배당 진행하였습니다. - 분기(중간)배당 사항은 없으며, 결산배당은 2007년(제2기), 2019년(제14기), 2021 년(제16기), 2022년(제17기) 에 현금 배당 진행하였고, 2024년(제19기)에는 배당계 획이 없습니다. - 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. - 최근 3년간 평균 배당수익률은 제17기~제19기 배당수익률을 단순평균법으로 계 산하여 산출하였습니다. *제 18기, 제 19기 배당수익률 = 배당없음 제17기~제19기 평균 배당수익률 = 0.17%/3 = 0.06% (소숫점 두자리까지 표기)- 최근 5년간 평균 배당수익률은 제15기~제19기 배당수익률을 단순평균법으로 계 산하여 산출하였습니다. *제 16기 배당수익률 = 1주당 현금배당금(15원) / 과거 1주일 배당부 종가 평균 (21,290원) = 0.07% *제 17기 배당수익률 = 1주당 현금배당금(20원) / 과거 1주일 배당부 종가 평균 (11,460원) = 0.17% 제15기~제19기 평균 배당수익률 = (0.07%+0.17%)/5 = 0.05% (소숫점 두자리까지 표기) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2024년 04월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 12,903,226 500 6,400 - 2022년 12월 26일 - 보통주 1,745,285 500 - 포괄적 주식교환에 따른 신주발행 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제1회 기명식 무보증사모 분리형신주인수권부사채 1 2021년 07월 30일 2026년 07월 29일 105,000,000 후성글로벌(주) 보통주 2022년 7월 31일~2026년 7월 28일 100 17,163 102,000,000 6,117,811 - 합 계 - - - 105,000,000 - - - - 102,000,000 6,117,811 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 후성글로벌(주) 회사채 사모 2021년 07월 30일 105,000,000 표면이자율 0%만기보장수익률4%(복리) - 2026년 07월 29일 미상환(30억조기상환) 헤임달프라이빗에쿼티카펠라프라이빗에쿼티 합 계 - - - 105,000,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 102,000,000 - - - - - 102,000,000 합계 - 102,000,000 - - - - - 102,000,000 회사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모) - 2024년 04월 18일 시설자금(이차전지 관련 시설 투자) 43,581 액상전해질 시설투자 21,696 - 공사 진행 중에 따른 미지급공사 대금 - 추후 진행 계획인 이차전지 관련 시설투자 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모) - 2024년 04월 18일 시설자금(반도체 관련 시설 투자) 21,000 차세대 반도체 식각가스 1,236 - 공사 진행 中 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모) - 2024년 04월 18일 시설자금(공통부문-물류창고 및 Pilot Plant) 18,000 물류창고 및 Pilot Plant 16,595 - 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제1회 기명식 모부증 사모 분리형 주인수권부사채 1 2021년 07월 30일 - 105,000 1. 자회사 운영자금 대여 1) 후성신재료(남통)유한공사 대여금 210억 1-1) 후성신재료(남통)유한공사 출자전환 (유상증자) 344억 총 554억 2) 후성폴란드주식회사 311억2. 운영비 7억3. 자금운용(정기예적금 外) 148억4. 사채중도상환 30억 105,000 - * 본 사채의 발행건은 공시규정상 주요사항 보고서 제출 대상에 해당되지 않습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 5,000 2024년 11월 ~ 2025년 02월 2개월 예ㆍ적금 정기예금 10,000 2024년 11월 ~ 2025년 02월 2개월 예ㆍ적금 정기예금 20,000 2024년 11월 ~ 2025년 02월 2개월 예ㆍ적금 정기예금 5,000 2024년 08월 ~ 2025년 07월 5개월 단기금융상품 MMDA 3,054 - - 계 43,054 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황(연결기준)(1) 계정별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제19기 매출채권 73,527,064 2,333,518 3.2 단기대여금 - - - 미수금 985,590 1,846 0.2 미수수익 268,128 - - 보증금 - - - 합 계 74,780,782 2,335,364 3.1 제18기 매출채권 83,876,152 1,244,420 1.5 단기대여금 - - - 미수금 1,201,717 1,793 0.1 미수수익 126,629 - - 보증금 170,061 - - 합 계 85,374,559 1,246,213 - 제17기 매출채권 74,462,591 1,037,896 1.4 단기대여금 - - - 미수금 1,697,103 10,818 0.6 미수수익 145,183 - - 보증금 245,869 - - 합 계 76,550,746 1,048,714 1.4 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제19기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,246,213 1,048,714 262,879 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,089,151 197,499 785,835 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,335,364 1,246,213 1,048,714 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 당사는 매출채권 대손충당금 설정에 있어 과거 채무 불이행률을 바탕으로 기대 손실률을 산정하고 미래 정보전망을 반영한 부도율을 고려하여 적용하고 있습 니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구분 연체되지 않은 채권 3개월이하 6개월 이하 6개월 초과 합계 2024.12.31 총 장부금액 - 매출채권 66,629,391 3,702,975 2,536,513 658,185 73,527,064 기대손실률 1.99% 1.10% 12.24% 100.00% 3.17% 손실충당금 1,324,077 40,688 310,568 658,185 2,333,518 2023.12.31 총 장부금액 - 매출채권 67,184,309 11,679,892 4,822,545 189,406 83,876,152 기대손실률 1.04% 2.22% 2.91% 76.11% 1.48% 손실충당금 700,286 259,401 140,569 144,164 1,244,420 다. 재고자산 현황 등 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 계정과목 제19기 제18기 제17기 비고 기초화합물 제 품 24,035,485 28,474,138 36,255,293 - 상 품 7,587,138 8,691,581 8,276,842 - 재 료 23,078,549 19,446,173 35,996,305 - 반 제 품 422,962 1,401,686 10,403,725 저 장 품 6,212,983 6,280,944 4,918,225 - 재 공 품 - - - - 미 착 품 1,923,291 816,043 13,311,366 - 소 계 63,260,408 65,110,566 109,161,756 - 화공기기 제 품 - - - - 상 품 - - - - 재 료 - 81,961 81,960 - 반 제 품 - - - - 저 장 품 - - - - 재 공 품 - - - 미 착 품 339,614 1,071,223 763,613 - 소 계 339,614 1,153,183 845,573 - 합 계 제 품 24,035,485 28,474,138 36,255,293 - 상 품 7,587,138 8,691,581 8,276,842 - 재 료 23,078,549 19,528,134 36,078,265 - 반 제 품 422,962 1,401,686 10,403,725 - 저 장 품 6,212,983 6,280,944 4,918,225 - 재 공 품 - - - - 미 착 품 2,262,905 1,887,266 14,074,979 - 소 계 63,600,022 66,263,749 110,007,329 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 7.70% 7.76% 11.78% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.90회 5.77회 5.17회 - (2) 재고자산의 실사내역 등◆ 재고자산의 실사내용 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 상품 7,588,169 7,588,169 (1,031) 7,587,138 - 제품 28,324,298 28,324,298 (4,288,813) 24,035,485 - 반제품 2,566,282 2,566,282 (2,143,320) 422,962 - 재료 25,173,338 25,173,338 (2,094,789) 23,078,549 - 저장품 6,330,097 6,330,097 (117,114) 6,212,983 - 미착품 2,262,905 2,262,905 - 2,262,905 - 합 계 72,245,089 72,245,089 (8,645,067) 63,600,022 - 2) 실사 일자 당사는 2024년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 아래와 같이 재고실사를 실시 하였습니다. - 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시. - 재고조사기준시점인 12월말과 실사시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인 함. 3) 실사 방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시. - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 전수로 물품보유확인 서(타처보관재고확인서) 징구. - 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회 및 확인하고 필요하다고 인정되는 일부 항목에 대해 표본추출하여 확인함. 구 분 실사내용 비 고 실사일자 2025년 01월 03일 - 기준일자 2024년 12월 31일 - 실사결과 장부가와 일치 - 외부감사인 입회 및 재고 확인 서현회계법인 라. 공정가치평가 내역 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,106,654 7,106,654 14,875,465 14,875,465 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,337,312 5,337,312 6,497,817 6,497,817 합 계 12,443,966 12,443,966 21,373,282 21,373,282 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 3,111,475 3,111,475 3,505,000 3,505,000 파생상품부채 1,123,128 1,123,128 5,525,466 5,525,466 합 계 4,234,603 4,234,603 9,030,466 9,030,466 현금및현금성자산, 단기금융자산, 매출채권및기타채권, 장기금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 유동성장기차입금,장기차입금의공정가치는 할인에 따른 효과가유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음. (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 비상장 지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 7,106,654 7,106,654 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,292,027 - 3,045,285 5,337,312 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 3,111,475 3,111,475 파생상품부채 - - 1,123,128 1,123,128 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 14,875,465 14,875,465 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,219,498 - 3,278,319 6,497,817 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 3,505,000 3,505,000 파생상품부채 - - 5,525,466 5,525,466 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 발행시 제1회 신주인수권부사채의 신주인수권(파생부채) 1,123,128 5,525,466 9,757,705 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) (114,953,257) (88,871,021) 파생상품평가손실(이익) (4,402,338) (25,106,330) 평가손익 제외 법인세비용차감전순이익(손실) (119,355,595) (113,977,351) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 3,623,461 3 순자산가치법 1좌당 지분금액 - 전문건설공제조합 53,072 3 순자산가치법 - - 기계설비건설공제조합 96,096 3 순자산가치법 - - 자본재공제조합 780,707 3 순자산가치법 - - 엔지니어링공제조합 2,553,318 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 후성정공(주) 3,045,285 3 수익가치접근법 할인율 8.29% 영구성장률 0.00% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 조달청 원자재비축과 3,111,475 3 시장접근법 최근 거래가 - 파생상품자산(부채) 신주인수권 1,123,128 3 이항옵션 할인율 2.47% ~ 2.86% 영구성장률 0.00% (단위: 천원) 구분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 11,521,095 3 순자산가치법 1좌당 지분금액 - 전문건설공제조합 52,957 3 순자산가치법 - - 기계설비건설공제조합 93,189 3 순자산가치법 - - 자본재공제조합 773,110 3 순자산가치법 - - 엔지니어링공제조합 2,435,115 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 후성정공(주) 3,278,319 3 수익가치접근법 할인율 9.66% 영구성장률 0.00% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 조달청 원자재비축과 3,505,000 3 시장접근법 최근 거래가 - 파생상품자산(부채) 신주인수권 5,525,466 3 이항옵션 할인율 3.21% 영구성장률 0.00% 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 외부평가기관에 의뢰하여 연 1회 공정가치 평가를 실시하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 공정가치 평가를 관리하는별도의 인력을 두고 있으며, 외부평가기관의 평가기법, 투입변수 및 공정가치 측정치의 적정성에 대해 검토하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서에서는 매 기말 연결회사의 재무담당이사와 감사에게 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 직접 보고하고 있습니다. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 할인율 후성정공(주) 7.29% 8.29% 9.29% 영구성장률 0.00% 3,378,411 3,045,285 2,782,946 1.00% 3,625,047 3,218,383 2,908,485 2.00% 3,962,921 3,444,924 3,067,157 (단위: 천원) 구분 1좌당 지분금액 1,631 1,812 1,993 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 3,261,116 3,623,461 3,985,808 (단위: 천원) 구분 최근 거래가 560,066 622,295 684,525 조달청 원자재비축과 2,800,330 3,111,476 3,422,625 (단위: 천원) 구분 기초자산가치 파생상품부채 90.0% 100.0% 110.0% 주가변동성 90.0% 396,653 554,927 1,178,009 100.0% 537,468 1,123,128 1,514,193 110.0% 1,038,932 1,449,621 1,879,592 마. 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜한텍 P/V SAIPEM 2020년 06월 25일 2024년 12월 31일 12,981,432 71.92 - - - - ㈜한텍 P/V CHIYADA 2021년 12월 20일 2025년 02월 28일 18,477,900 86.85 1,728,586 58,976 - - ㈜한텍 H/EX ㈜한화 2022년 07월 04일 2024년 10월 02일 22,148,500 100.00 1,107,425 37,783 - - ㈜한텍 H/EX JKJV 2022년 10월 28일 2024년 05월 25일 12,190,539 100.00 - - - - ㈜한텍 Tower 한화임팩트 2023년 02월 21일 2024년 09월 04일 10,800,000 100.00 - - - - ㈜한텍 H/EX SECL 2023년 04월 17일 2024년 10월 09일 12,458,800 100.00 940,859 32,100 371,550 12,677 ㈜한텍 Chiller BECHTEL 2023년 07월 13일 2025년 05월 16일 55,263,787 57.68 2,540,027 86,660 10,052,629 342,975 ㈜한텍 Chiller BECHTEL 2023년 07월 13일 2025년 02월 15일 14,539,161 82.52 7,038,239 240,130 - - ㈜한텍 H/EX FLUOR 2024년 11월 25일 2026년 03월 16일 13,612,200 0.02 - - 5,444,880 185,768 ㈜한텍 DWT 삼성물산 2024년 08월 28일 2027년 07월 30일 18,681,000 23.76 - - 5,555,738 189,550 ㈜한텍 DWT 에어퍼스트 2024년 09월 10일 2027년 06월 25일 10,500,000 22.24 - - - - 합 계 - 13,355,136 455,649 21,424,797 730,969 * 상기 수주계약 중 USD 거래는 결산일 기준 환율 적용하여 원화 환산 표기 하였습니다.* 기타 사항은 Ⅲ 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고 하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 화학산업은 산업 전반에 걸쳐 기초 원료를 제공하는 소재산업이며, 기술 집약적, 자본집약적인 국가 기간산업입니다. 특히 불소화합물은 자동차, 철강, 반도체, 건설, 환경산업에 사용되는 화학소재 및 제품을 공급하는 산업으로 우리나라 주요 산업 전반에 중요한 영향을 끼치고 있습니다.국내 불소화합물 산업은 전반적인 산업발전과 다양한 수요개발로 지속적인 상승 추세에 있으며, 특히 연구개발을 통한 제품 국산화와 신규 수요 창출 등을 통하여 점진적으로 사업 범위를 확대해 가고 있습니다. 또한 전세계적인 환경문제 및 대체에너지개발에 대한 관심 증대로 대체물질 수요가 증가함에 따라 급격한 시장변화가 발생하고 있습니다.연결기업이 영위하는 기초화합물(불소화합물) 사업은 40여년간 축적된 불소기술의 노하우와 고도화된 공정기술을 활용하여 국내에서 선도적 위치를 확보한 사업 부문이며, 환경규제에 의한 높은 진입장벽과 고도화된 기술을 통해 국내에서는 유일하게 생산, 판매하는 등 국내 및 글로벌 경쟁력을 갖춘 사업 입니다. 특히 2차전지 전해질(육불화인산리튬 : LiPF6) 및 반도체용 특수가스(육불화부타디엔 : C4F6)를 생산하는 국내 유일 및 글로벌 경쟁력을 갖춘 제조업체로서 오랜 노하우와 높은 기술력을 통해국내에서의 선도적 위치를 점하고 있으며, 글로벌 점유율 또한 높여가고 있습니다. 2024년은 무역수지 적자와 고금리·고물가, 국내 부동산 침체, 소비·생산·투자·고용까지 모두 줄어들기 시작해 국내외 경제환경은 그 어느 때보다도 기업경영에 어려움을 겪은 한 해였습니다. 연결회사는 어려운 경영환경 속에서 전해액 시장에서의 공급과잉 및 글로벌 전기차 등 중대형 이차전지 수요 감소, 전방 반도체 산업의 어려움에 따른 에칭가스 및 증착가스 수요 감소로 매출 및 영업이익이 감소하였습니다. 금년에도 미·중 외교 및 경제갈등과 유럽 및 중동에서의 전쟁상황이 지속되면서 세계 경제의 침체 가능성이 증대되고, 국내에서도 이와 함께 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승과 각국의 긴축적 통화정책의 영향으로 경영환경의 불확실성과 어려움이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 모든 임직원이 비상경영체제로 전환하여 어려운 시장 환경을 극복할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 참고 지표> (단위: 천원) 구분 연결 별도 제19기 제18기 증감 제19기 제18기 증감 매출액 437,795,019 523,191,899 -85,396,880 253,172,925 280,669,702 -27,496,777 영업이익 -9,575,605 -46,105,757 36,530,152 4,146,770 -7,492,441 11,639,211 EBITDA 34,978,847 5,852,110 29,126,737 26,973,215 18,451,552 8,521,663 부채비율 148% 157% 9% 88% 91% -3% 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (단위: 천원) 과목 제19기 제18기 제17기 유동자산 292,759,672 255,501,368 345,182,994 비유동자산 533,517,609 597,875,584 588,572,423 자산총계 826,277,281 853,376,952 933,755,417 유동부채 335,420,635 335,279,575 381,174,153 비유동부채 158,109,094 186,627,795 137,285,112 부채총계 493,529,729 521,907,370 518,459,265 자본금 53,627,665 47,176,052 47,176,052 주식발행초과금 150,676,070 75,210,923 75,210,923 기타자본 7,960,625 6,712,533 4,384,041 이익잉여금 114,271,790 183,406,262 239,483,410 비지배지분 6,211,402 18,963,811 49,041,726 자본총계 332,747,552 331,469,582 415,296,152 ※ 전년비 자산 및 부채 주요 증감 요인 연결기업의 제19기말 기준 자산총액은 전년비 3.2% 감소한 8,263억을 기록하였습 니다. 이는 이차전지 시장의 어려움에 따른 유형자산 손상차손 회계처리 반영 등의 영향에 기인합니다.부채총액은 전년비 5.4% 감소한 4,935억원이며, 자본총액은 전년보다 0.4% 증가한 3,327억원을 기록하였습니다. 부채 감소는 장기 차입금 감소 등의 영향에 기인합니다.연결기업은 지속적인 시장모니터링을 통해 유동성을 확보하여 위기상황에 대비하고 효율적 투자를 통해 안정적인 미래의 성장 동력 확보 및 경쟁력 있는 제품의 시장점유율과 수익성 확대를 통해 내실있는 성장을 이뤄나가도록 끊임없이 노력하겠습니다. (단위: 천원) 과 목 제19기 제18기 제 17기 매출액 437,795,019 523,191,899 610,564,329 영업이익 -9,575,605 -46,105,757 105,370,138 법인세비용차감전순이익(손실) -114,953,257 -88,871,021- 133,421,842 당기순이익 -83,359,194 -84,392,137 112,437,649 및 영업이익 현황> (단위: 천원) 구 분 기초불소화합물 화공기기제조 제19기 제18기 제19기 제18기 매출액 281,914,254 344,574,474 155,880,765 178,617,425 감가상각비 41,169,915 48,566,708 2,300,394 2,392,762 무형자산상각비 259,013 292,841 850 142 사용권자산상각비 780,335 669,080 43,945 36,334 영업손익 -26,342,853 -61,293,033 16,767,248 15,187,276 ※ 전년대비 영업실적 변동 원인 연결기업의 제19기 매출(누계)은 437,795백만원을 기록하면서 전년 대비 16.3% 감소하였고, 영업손실은 -95.8억원을 기록하며 79.2% 증가하였습니다. 지속되는 불안정한 경제 환경 속 국내외 경기 침체 및 전방산업 둔화로 인한 이차전지소재 판매 및 반도체 특수가스 판매가 감소 하였으나, 종속회사 (주)한텍의 영업실적 증가 등의 영향에 기인합니다. 4. 유동성 및 자금조달(연결기준)가. 유동성현황 (단위: 천원) 구분 제19기 제18기 증감 현금 및 현금성자산 54,898,711 27,797,409 27,101,302 단기 금융자산 56,755,000 21,830,000 34,925,000 연결기업의 당기말 기준 현금 및 현금성자산은 54,898,711천원이며, 단기 금융자산은 56,755,000천원으로 각각 전기대비 27,101,302천원, 34,925,000천원 증가하였습니다. 당사는 2024년 중 유상증자(825.8억)를 진행하였으며, 이에 현금 및 현금성 자산, 단기 금융자산이 증가하였습니다. (단위: 천원) 구분 제19기 제18기 제17기 기초 현금및현금성자산 27,797,409 78,961,316 39,352,362 영업활동으로 인한 현금흐름 75,637,734 (5,840,975) 94,332,855 투자활동으로 인한 현금흐름 (110,391,418) (107,569,888) (109,934,870) 재무활동으로 인한 현금흐름 60,594,632 61,078,417 56,213,263 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,260,354 1,168,539 (1,002,295) 기말 현금및현금성자산 54,898,711 27,797,409 78,961,315 기말 재무제표 상 현금및 현금성자산 54,898,711 27,797,409 78,961,315 연결기업의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 75,637,734천원 증가, 단기금융자산의 취득 등 투자활동을 통하여 110,391,418천원이 감소하였고, 유상증자, 투자 및 운영자금에 필요한 단ㆍ장기 차입금 조달 등 재무활동을 통하여 60,594,632천원이 증가하였습니다. 나. 자금조달 현황연결회사의 차입금 및 사채 내역 (단위: 천원) 구 분 제19기 제18기 비고 단기차입금 98,495,588 73,944,862 유동성장기차입금 43,875,000 57,187,979 장기차입금 146,200,000 168,592,692 사채 108,075,662 101,952,454 차입금 계 396,646,250 401,677,987 유동비율 87% 76% 유동자산/유동부채 부채비율 148% 157% 부채총계/자본총계 차입금의존도 48% 47% 차입금/총자산 연결기업의 보고기간 종료일 현재 차입금은 3,966억으로 전기 대비 50.3억 감소하였습니다. 이는 기존 장기차입금 분할 상환 등의 영향에 기인합니다. 5. 부외거래 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 담보용 어음ㆍ수표 현황> (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 자산> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 한국산업은행 KEB하나은행 담보설정금액 관련 차입금액 담보설정금액 관련 차입금액 투자부동산 80,908,639 281,600,000 160,800,000 - - 건설중인자산 - 토지 31,675,667 48,000,000 1,875,000 건물 13,960,180 구축물 16,974,928 기계장치 44,344,656 공기구비품 180,751 - - 토지,건물,기계장치 98,760,798 99,120,000 11,600,000 32,082,000 33,200,000 연결회사는 건물 등 유형자산에 대해 재산종합보험에 가입하고 있으며, 부보액의 일부 215,440백만원(전기 128,218백만원)은 한국산업은행에 질권 설정되어 있습니다.상기 외 한국수출입은행에 외화지급보증과 관련하여 재고자산이 담보목적물(설정금액 USD 19,500,000)로 제공되어 있으며, 엔지니어링공제조합 등에 질권설정 관련하여 출자증권이 담보목적물(설정금액 3,483,193천원)로 제공되어 있습니다. (연결기준) (단위: 천원) 제공받는자 당기말 전기말 지급보증처 오션스글로벌 USD 6,000,000 USD 6,000,000 우리은행 일광이앤씨(주) 8,755,414 8,746,840 엔지니어링공제조합 5,500,000 - 신한은행 USD 1,200,000 USD 1,800,000 우리은행 한국내화(주) 9,507,255 9,057,956 엔지니어링공제조합 합계 23,762,669 17,804,796 USD 7,200,000 USD 7,800,000 - 별도기준 채무보증현황에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 "5. 별도재무제 표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. (단위: 천원,USD,CNY,EUR) 은행명 한도구분 약정사항 구분 구분 금액 구분 한도 사용액 신한은행 개별한도 - E-BIZ제휴업체 승인내역 2,400,000 384,436 수입신용장발행 USD 8,000,000 - KEB하나은행 포괄한도 39,058,000 당좌대출 3,000,000 - 일반자금대출 1,000,000 - 일반자금대출 30,000,000 1,857,000 개별한도 수입신용장발행 USD 1,000,000 - 내국신용장발행 USD 400,000 USD 186,618 외담대 3,000,000 500,060 한국산업은행 개별한도 24,800,000 운영자금대출 24,800,000 12,800,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 6,000,000 6,000,000 - 46,500,000 시설자금대출 46,500,000 46,500,000 9,500,000 9,500,000 9,500,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 수출입은행 개별한도 14,000,000 일반자금대출 14,000,000 - 우리은행 개별한도 30,000,000 일반자금대출 30,000,000 9,000,000 6,000,000 일반자금대출 6,000,000 6,000,000 2,000,000 우리상생파트너론 2,000,000 - 서울보증보험 - - 인허가 외 - 4,466,012 한국산업은행 개별한도 CNY 70,000,000 일반자금대출 CNY 70,000,000 CNY 64,000,000 중국씨티은행 개별한도 USD 11,000,000 일반자금대출 USD 11,000,000 USD 2,847,902 중국하나은행 개별한도 USD 10,000,000 일반자금대출 USD 10,000,000 USD 9,584,286 중국하나은행 개별한도 CNY 23,500,000 일반자금대출 CNY 23,500,000 CNY 23,490,000 중국하나은행 개별한도 CNY 16,740,000 일반자금대출 CNY 16,740,000 CNY 16,740,000 중국장수은행 개별한도 CNY 4,620,398 매출채권담보대출 CNY 4,620,398 CNY 4,620,398 우리은행 개별한도 CNY 12,000,000 운영자금대출 CNY 12,000,000 CNY 12,000,000 헤임달카펠라 사모투자 코너스톤앨리스 1호 신기술조합 코너스톤시너지 1호 신기술조합 개별한도 102,000,000 신주인수권부사채 102,000,000 102,000,000 한국수출입은행 외 개별한도 USD 41,133,458 수출 지급/이행보증 약정 USD 41,133,458 USD 21,761,526 EUR 1,323,410 EUR 1,323,410 EUR 1,069,009 중국하나은행 개별한도 CNY 70,000,000 일반자금대출 CNY 70,000,000 CNY 70,000,000 중국하나은행 개별한도 CNY 12,000,000 일반자금대출 CNY 12,000,000 CNY 12,000,000 중국하나은행 개별한도 CNY 18,000,000 일반자금대출 CNY 18,000,000 CNY 4,405,000 CNY 4,495,000 CNY 1,000,000 KEB하나은행 개별한도 33,200,000 시설자금대출 33,200,000 33,200,000 KEB하나은행 외 개별한도 16,600,000 운영자금대출 16,600,000 16,600,000 우리은행 외 개별한도 13,000,000 운영자금대출 13,000,000 - 서울보증보험 외 개별한도 101,399,283 지급/이행보증 약정 101,399,283 43,924,783 한국산업은행 외 개별한도 USD 8,000,000 수입신용장 발행 약정 USD 8,000,000 USD 2,461,952 KEB하나은행 외 개별한도 23,300,000 전자채권 할인한도(B2B PLUS 외) 23,300,000 - 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석의 중요한 회계정책, 중요한 회계추정 및 가정을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다.다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없습니다. - (주)한텍> 파생금융자산 및 부채의 평가 내역 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도계약 - - - - V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제19기(당기) 감사보고서 서현회계법인 적정의견 - - - 현금창출단위(이차전지소재 사업부문) 손상평가 연결감사보고서 서현회계법인 적정의견 - - - 현금창출단위 손상평가 종속기업투자주식(후성글로벌(주)) 손상평가 제18기(전기) 감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - - - 현금창출단위(이차전지) 손상평가종속기업투자주식(후성글로벌(주)) 손상평가 연결감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - - - 현금창출단위 손상평가 제17기(전전기) 감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - - - 수익인식 발생사실 연결감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - - - (주)한텍에 대한 지배력 획득(사업결합)수익인식 발생사실 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제19기(당기) 서현회계법인 제19기 반기및결산,내부회계관리제도 333,000 3,000 333,000 2,919 제18기(전기) 삼일회계법인 제18기 분ㆍ반기및결산,내부회계관리제도 363,000 3,300 363,000 3,358 제17기(전전기) 삼일회계법인 제17기 반기및결산,내부회계관리제도 275,000 2,500 275,000 2,418 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) - - - - - - - - - - 제17기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 03월 13일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 실무책임자 대면회의 감사 결과외부감사인의 독립성 유지 등 2 2024년 12월 16일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 실무책임자 서면회의 감사 계획외부감사인의 독립성 유지 등 3 2024년 03월 20일 ㆍ회사측: 감사 외 1인ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 독리성, 후속사건, 서면진술, 감사인의 품질 관리시스템 등 4 2023년 03월 07일 ㆍ회사측: 감사 외 1인ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 핵심감사사항 5 2023년 11월 29일 ㆍ회사측: 감사 외 1인ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 대면회의 - 검토보고 및 내부회계감사 진행경과, 핵심감사사항 등 6 2023년 08월 22일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 대면회의 - 감사계약 및 독립성, 감사전략, 부정, 법규준수, 감사인의 품질관리시스템 등 7 2023년 03월 20일 ㆍ회사측: 감사 외 1인ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사종결보고 8 2022년 12월 15일 ㆍ회사측: 감사 외 1인ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 독립성, 감사계획보고, 감사인의 품질관리시스템 등 9 2022년 03월 21일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 감사인의 독립성 등 감사종결보고 10 2021년 12월 20일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사1인 서면회의 - 핵심감사사항 11 2021년 12월 20일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사1인 서면회의 - 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 12 2021년 03월 19일 ㆍ회사측: 감사ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 - 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사종결보고 2. 내부통제에 관한 사항 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제19기(당기) 내부회계관리제도 2025-03-13 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제18기(전기) 내부회계관리제도 2024-03-19 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제17기(전전기) 내부회계관리제도 2023-03-03 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제19기(당기) 내부회계관리제도 2025년 03월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제18기(전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 19일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제17기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 03월 03일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제19기(당기) 내부회계관리제도 서현회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제18기(전기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제17기(전전기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 1 1 - - 21 이사회 3 1 - - 204 회계처리부서 5 5 - - 151 전산운영부서 3 3 - - 206 내부회계관리부서 2 2 - - 160 인사총무관련부서 3 3 - - 310 영업관련부서 10 10 - - 171 생산관련부서 6 6 - - 134 자재구매관련부서 3 3 - - 120 * 감사, 이사회 총원 : 당사 감사 및 이사회(사외이사포함) 인원* 회계, 전산, 자금, 인사총무, 영업, 생산, 자재구매 관련 부서 총원 : 담당부서 책임자 및 내부회계관리 TFT 구성 인원 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 공봉구 등록 4년 7개월 25년 3개월 - - 회계담당인원 공봉구 등록 4년 7개월 25년 3개월 - - 회계담당직원 공봉구 등록 4년 7개월 25년 3개월 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 이사회의 권한 내용 구 분 내 용 이사회 권한사항 법령에서 주총 의결사항으로 명시한 것을 제외한 모든사항을 심의/결의 운영절차 의장 대표이사 소집 의장이 소집하며, 회의일시를 정하여 1일간전에 이를 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로 통지 결의 이사 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성 권한 위임 사항 주주총회의 승인을 필요로 하는 사항, 대표이사 선임/해임, 위원회 구성, 법령에서 정한 것을 제외한 사항을 위원회에 위임 가능 사외이사 현황(2024년 12월 31일 현재) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 정홍식 * 연세대학교 물리학 박사 * (前)칭화대 전자공학과 교수 * (現)UNIST 신소재공학과 교수* (現)후성 사외이사 - - - 2) 이사회의 운영에 관한 사항 이사회 운영규정의 주요내용 목 차 내 용 구 성 이사 전원으로 구성 의 장 대표이사 종 류 정기이사회 및 임시이사회 소집권자 의장 소집절차 이사회를 소집함에는 회의일시를 정하고 1일간 전에 이를 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지 결의방법 과반수 출석과 출석 이사 과반수 부의사항 1. 주주총회에 관한 사항2. 경영에 관한 사항3. 재무에 관한 사항4. 이사회에 관한 사항5. 기 타 위 임 이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사 및 위원회에 그 결정을 위임할 수 있음 위 원 회 ① 이 회사는 이사회내에 다음 각호의 위원회를 둘 수 있다. 1. 경영위원회 2. 보수위원회 3. 감사위원회 4. 내부거래위원회 5. 사외이사 및 감사위원후보 추천위원회 6. ESG위원회 ② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 제34조, 제35조 및 제36조의 규정을 준용한다. 이사회 주요활동내역 (2024년 12월 31일 기준) * 2024년 1월 1일 ~ 2024년 3월 12일 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사(의장) 사내이사 사내이사 사외이사 허국 김용민 김근수 정홍식 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(67%) 찬반여부 출석률(100%) 1 2024.01.25 유상증자 결의의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 2 2024.02.14 제 18기 재무제표 승인 및 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 - - 찬성 참석 3 2024.03.12 한국산업은행 운영자금 대환 및 기한연장의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 *2024년 3월 13일 ~ 2024년 3월 27일 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사(의장) 사내이사 사외이사 김용민 김근수 정홍식 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(50%) 1 2024.03.13 제 18기 주주총회 부의안건 및 대표이사 변경의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 2 2024.03.27 주주총회 의장 선임 결의의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 - - *2024년 3월 28일 ~ 2024년 12월 31일 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사(의장) 사내이사 사외이사 김용민 송근 정홍식 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(100%) 찬반여부 출석률(100%) 1 2024.04.08 울산공장 C3H2F6(에칭가스) 생산 재개의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 2 2024.05.17 후성과기(남통)유한공사 산업B 차입 보증 연장의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 3 2024.06.26 후성과기(남통)유한공사 우리B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 4 2024.07.12 우리B 일반대 60억 차입의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 5 2024.07.15 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 6 2024.08.16 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 7 2024.09.04 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 8 2024.09.10 후성신재료(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 9 2024.10.16 후성신재료(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 10 2024.12.12 수출입은행 차입금 약정의 건 가결 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 이사회내의 위원회 구성현황- 해당사항 없음 이사회내의 위원회 활동내역- 해당사항 없음 3) 이사의 독립성당사는 사외이사후보 추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 이사 후보자는 이사회 추천을 통해 선정하며, 주주총회를 통하여 선임하고 있습니다. 또한 이사후보의 인적사항은 '주주총회 소집통지, 공고사항'을 통해 주주총회 전에 공시하고 있습니다. 당사의 이사 전원은 이러한 절차에 따라 선임되었습니다. 직 명 성 명 추천인 담당업무 회사와의거래내역 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 대표이사 김용민 이사회 대표이사 해당없음 최대주주 3년 연임(2007년 12월 ~ 현재) 사내이사 송근 이사회 울산공장장 해당없음 임원 3년 2024년 3월 신규 선임 사외이사 정홍식 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임 (2021년 3월 ~ 현재) * 2024년 3월 13일 허국 대표이사 사임에 따라 김용민 대표이사가 선임 되었습니다.* 2024년 3월 28일 개최된 제 18기 정기주주총회에서 김근수 사내이사는 임기 만료되었으며, 송근 사내이사 신규 선임, 정홍식 사외이사를 재선임 하였습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2024년 05월 09일 한국상장회사협의회 정홍식 - 사외이사 등 임원을 위한 핵심경영진단과 의사결정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 1) 감사의 인적사항(2024년 12월 31일 현재) 성 명 주 요 경 력 비 고 송충식 o (前)현대제철 부사장(CFO)o (現) 후성 감사(2023년 3월 ~ 현재) - 2) 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2024.03.12 한국산업은행 운영자금 대환 및 기한연장의 건 가결 - 2 2024.05.17 후성과기(남통)유한공사 산업B 차입 보증 연장의 건 가결 - 3 2024.06.26 후성과기(남통)유한공사 우리B 차입 보증의 건 가결 - 4 2024.07.12 우리B 일반대 60억 차입의 건 가결 - 5 2024.07.15 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 - 6 2024.08.16 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 - 7 2024.09.04 후성과기(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 - 8 2024.09.10 후성신재료(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 - 9 2024.10.16 후성신재료(남통)유한공사 하나B 차입 보증의 건 가결 - 10 2024.12.12 수출입은행 차입금 약정의 건 가결 - *상기 감사의 주요활동내역은 2023년 3월 27일 임기만료한 송영수 감사의 내역이 포함되어 있으며, 제17기 정기주주총회에서 송충식 감사가 신규 선임되었습니다.3) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필 요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정 보에 접근할 수 있습니다. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2024년 05월 03일 한국상장회사협의회 감사 및 감사위원을 위한 직무연수 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원부 5 부장 1명(11년 5개월)차장 1명(12년) 과장 1명(11년 4개월)대리 2명(평균 6년 1개월) 재무제표, 내부회계관리제도, 이사회 등 관련 감사 직무 지원 * 근속연수는 당사 입사 기준으로 작성 6) 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 보고서 작성일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 - 당사는 공시 서류 제출일 현재 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다.- 당사는 공시 서류 제출일 현재 서면투표제를 도입하지 않고 있으나, 당사 정관 제2 7조2 에 의거 서면투표에 관한 이사회 결의가 있는 경우 주주는 총회에 출석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사 할 수 있습니다. - 당사는 제11기, 제14기, 제16기, 제17기 정기주주총회 시 이사회 결의를 통해 전자 투표제를 도입 및 실시 하였으며, 제18기 정기주주총회부터 향후 지속 전자투표제 를 도입하기로 이사회에서 결의 하였습니다. 나. 소수주주권, 주주제안권의 행사여부- 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권 및 주주제안권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁- 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 107,255,330 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 94 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 107,255,236 - - - - 라. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제340조의2 및 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주 식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하 여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인, 법인에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 9. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 결산기 최종일의 익일부터 1개월 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권,100주권, 1,000주권, 5,000주권, 10,000주권 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재 당사홈페이지(www.foosungchem.com) 마. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요 논의 내용 제18기주주총회(2024.03.28) 1. 제18기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 임원퇴직금 지급규정 개정의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과원안대로 통과 원안대로 통과 원안대로 통과원안대로 통과 - 제18기 영업성과 관련 설명- 이사 후보자의 전문성 및 선정에 대한 설명- 임원퇴직금 지급규정에 대한 개정 사항 설명- 이사 보수 한도 및 지급 내역 설명 - 감사 보수 한도 및 지급 내역 설명 제17기주주총회(2023.03.27) 1. 제17기 재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과원안대로 통과 원안대로 통과 원안대로 통과원안대로 통과 - 제17기 영업성과 관련 설명- 감사 후보자의 전문성 및 선정에 대한 설명- 정관 변경에 대한 개정 사항 설명- 이사 보수 한도 및 지급 내역 설명- 감사 보수 한도 및 지급 내역 설명 제16기주주총회(2022.03.29) 1. 제16기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과원안대로 통과 원안대로 통과 원안대로 통과원안대로 통과 - 제16기 영업성과 관련 설명- 이사 후보자의 전문성 및 선정에 대한 설명 - 정관 변경에 대한 개정 사항 설명- 이사 보수 한도 및 지급 내역 설명- 감사 보수 한도 및 지급 내역 설명 제15기주주총회(2021.03.30) 1. 제15기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 해외법인지주사업 부문 분할(계획서)승인의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과원안대로 통과 원안대로 통과 원안대로 통과원안대로 통과원안대로 통과 - 제15기 영업성과 관련 설명- 이사 후보자의 전문성 및 선정에 대한 설명 - 정관 변경에 대한 개정 사항 설명- 사업부문 분할에 대한 안건 설명 및 질의응답- 이사 보수 한도 및 지급 내역 설명- 감사 보수 한도 및 지급 내역 설명 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김용민 본인 보통주 21,026,085 22.29 22,357,970 20.85 - 김근수 그룹회장 보통주 11,656,975 12.36 12,539,352 11.69 - 후성홀딩스(주) 특수관계자 보통주 6,297,329 6.68 7,752,933 7.23 - 일광E(주) 특수관계자 보통주 4,141,992 4.39 4,398,250 4.10 - 퍼스텍(주) 특수관계자 보통주 388,824 0.41 441,998 0.41 - (주)트래닛 특수관계자 보통주 292,833 0.31 583,954 0.54 - 한국내화(주) 특수관계자 보통주 368,873 0.39 419,318 0.39 - 후성정공(주) 특수관계자 보통주 454,419 0.48 516,563 0.48 - 김주연 친인척 보통주 78,997 0.08 84,397 0.08 - 김나연 친인척 보통주 75,848 0.08 81,033 0.08 - 김재중 친인척 보통주 45,200 0.05 76,310 0.07 - 김호중 친인척 보통주 87,000 0.09 119,067 0.11 - 허경 친인척 보통주 13,370 0.01 14,282 0.01 - 계 보통주 44,927,745 47.62 49,385,427 46.04 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 ○ 최대주주 주요 경력 최대주주성명 직위 주요경력 겸임현황 기간 경력사항 김용민 (現) 후성그룹 총괄부회장 2007.12~ (주)후성 등기임원 겸임 2007.12~ 후성홀딩스(주) 등기임원 2008.03~ 한국내화(주) 등기임원 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2006년 12월 31일 김근수 19,383,114 26.70 ※ 최초 사업보고서(제1기) 2006년 12월 : 김근수(최대주주)(19,383,114주), 김용민(13,182,296주) - 2007년 03월 31일 김용민 19,296,687 26.58 ※ 2007년 1월~3월 : 김근수 주식 증여(7,260,271주) = > 김용민(최대주주)(20,442,567주) / 김용민 주식 장내 매도(1,145,880주) - 2008년 06월 30일 김용민 19,296,687 25.92 ※ 2008년 5월~9월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(3,791,761주)로 최대주주 지분율 변동 - 2008년 09월 30일 김용민 19,296,687 25.26 ※ 2008년 5월~9월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(3,791,761주)로 최대주주 지분율 변동 - 2009년 03월 31일 김용민 19,296,687 24.95 ※ 2009년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(7,492,328주)로 최대주주 지분율 변동 - 2009년 06월 30일 김용민 19,296,687 23.65 ※ 2009년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(7,492,328주)로 최대주주 지분율 변동 - 2009년 09월 30일 김용민 19,296,687 23.02 ※ 2009년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(7,492,328주)로 최대주주 지분율 변동 - 2009년 12월 31일 김용민 19,296,687 23.00 ※ 2009년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(7,492,328주)로 최대주주 지분율 변동 - 2010년 03월 31일 김용민 19,296,687 22.82 ※ 2010년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(857,610주)로 최대주주 지분율 변동 - 2010년 06월 30일 김용민 19,296,687 22.81 ※ 2010년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(857,610주)로 최대주주 지분율 변동 - 2010년 09월 30일 김용민 19,296,687 22.79 ※ 2010년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(857,610주)로 최대주주 지분율 변동 - 2010년 12월 31일 김용민 19,296,687 22.77 ※ 2010년 3월~12월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(857,610주)로 최대주주 지분율 변동 - 2011년 03월 31일 김용민 19,296,687 22.75 ※ 2011년 3월 : 전환사채 전환청구로 인한 주식증가(79,541)로 최대주주 지분율 변동 - 2015년 09월 11일 김용민 21,026,085 22.76 ※ 2015년 9월 : 주주우선배정 유상증자 참여에 따라 주식수 증가(1,729,398) 하였으나 지분율 변동 없음 - 2018년 04월 18일 김용민 21,026,085 22.70 ※ 2018년 4월 : 대표이사 송한주의 주식매수선택권 행사로 인한 신주 발행으로 주식수 증가(207,066)하여 최대주주 지분율 변동 - 2022년 12월 06일 김용민 21,026,085 22.29 ※ 2022년 12월 : (주)한텍과의 포괄적주식교환으로 인한 신주 발행으로 주식수 증가(1,745,285)하여 최대주주 지분율 변동 - 2024년 04월 19일 김용민 22,357,970 20.85 ※ 2024년 4월 : 주주배정 유상증자 참여에 따라 주식수 증가(1,331,885) 및 지분율 변동 - - 상기 자료는 최대주주의 소유주식 지분율로 작성되었습니다.- 2011년 3월까지의 변동일 및 소유주식수는 변동이 생긴 보고서 분기말로 작성하였으며, 지분율도 각 보고서 분기말 주식총수로 계산하였습니다. - 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 주) 종 류 '24.12 '24.11 '24.10 '24.09 '24.08 '24.07 보통주 최 고 5,320 6,230 6,720 7,040 6,740 7,670 최 저 4,605 4,855 5,860 6,010 5,470 6,260 월간거래량 4,902,413 6,071,494 5,304,819 6,733,814 5,611,553 7,551,754 ※ 일별 종가기준 최고, 최저 금액을 기록하였습니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김용민 22,357,970 20.85 - 김근수 12,539,352 11.69 - 후성홀딩스(주) 7,752,933 7.23 - 우리사주조합 - - - 최근 주주명부 폐쇄시(제19기 정기주주총회 주주명부 기준) 주주현황 기준입니다. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 107,563 107,578 99.99 53,157,435 107,255,330 49.56 - - 최대주주 및 특수관계자, 1%이상 기타주주를 제외한 주주 현황을 표시하였으며, 최근 주주명부 폐쇄시(제19기 정기주주총회 주주명부 기준) 주주현황 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김근수 남 1948년 09월 회장 미등기 상근 후성그룹 회장 o 캘리포니아 주립대 경영학 12,539,352 - 최대주주의 친인척 18년 1개월 - 김용민 남 1976년 09월 총괄부회장 사내이사 상근 대표이사 ㅇ Washington University(U.S.A)ㅇ Cornell University M.B.Aㅇ (現)한국내화 등기이사ㅇ (現)후성홀딩스 등기이사ㅇ (現)후성그룹 총괄 부회장 22,357,970 - 본인 17년 2025년 03월 29일 정홍식 남 1962년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 o (現)UNIST 신소재공학과 교수o (前)칭화대 전자공학과 교수o (前)연세대학교 융합기술원 연구 교수 - - - 3년 9개월 2027년 03월 28일 송충식 남 1960년 02월 감사 감사 상근 감사 o (前)현대제철(주) 부사장 - - - 1년 9개월 2026년 03월 27일 송근 남 1963년 09월 부사장 사내이사 상근 울산공장장 o 부산대 화학공학 대학원 석사 - - - 17년 2027년 03월 28일 박순홍 남 1965년 10월 상무 미등기 상근 기술혁신팀 o 울산대 화학과 대학원 석사 - - - 17년 - 공봉구 남 1971년 11월 상무 미등기 상근 관리부 o 건국대 경영학 - - - 4년 7개월 - 고정환 남 1971년 01월 상무 미등기 상근 연구소장 o 포항공대 화학 대학원 박사o (前)LG화학 전지소재사업부 팀장 - - - 2년 10개월 - 김위연 남 1966년 06월 이사 미등기 상근 관리부 o 영남대 법학 - - - 13년 8개월 - 문철환 남 1971년 10월 이사 미등기 상근 품질관리팀 o 울산대 에너지관리공학 대학원 석사 - - - 5년 3개월 - 김병주 남 1969년 06월 이사 미등기 상근 설비기술팀 o 울산공업고등학교 - - - 14년 1개월 - 박진식 남 1971년 08월 이사 미등기 상근 영업팀 o 고려대 화학공학 - - - 18년 1개월 - 조한준 남 1973년 11월 이사 미등기 상근 영업팀 o 명지대 화학공학 - - - 17년 - 조호성 남 1971년 10월 이사 미등기 상근 환경안전팀 o 인제대 화학공학 - - - 17년 - 안영훈 남 1975년 05월 이사 미등기 상근 생산부 반도체팀 o 경북대 화학과 대학원 석사 - - - 17년 - - 재직기간은 당사(주식회사 후성) 입사기준으로 작성되었습니다.- 2024년 3월 중 대표이사 허국 사임에 따라 대표이사가 변경되었습니다. (김용민 선임) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김용민 남 1976년 09월 부 - (現)후성 대표이사 - (現)한국내화 등기이사 - (現)후성홀딩스 등기이사 - (現)후성그룹 부회장 2025년 03월 25일 본인 - 제 19기 정기주추종회(2025년 3월 25일 예정)에 이사 선임 안건이 포함되어 있습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) (주)후성 남 325 - 7 1 332 10.32 29,825,077 89,835 - 10 10 - (주)후성 여 24 - 2 2 26 7.40 1,394,763 53,645 - 합 계 349 - 9 3 358 - 31,219,840 87,206 - - 상기 직원수 및 연간급여 총액은 전 임직원 합계 수치입니다(등기, 미등기 임원 포함)- 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득 기준입니다.- 1인평균급여액은 연간급여총액 / 연말직원수로 나눈 단순평균입니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 13 1,987,042 152,849 - - 상기 미등기임원 인원수 및 연간급여 총액에는 2024년 3월 퇴사한 우병원 전무 및 제18기 정기주주총회에서 사내이사로 선임된 송근 부사장이 포함되어 있습니다.(우병원 전무, 송근 부사장 보수 총 포함액 : 86,546천원) 육아지원제도 및 유연근무제도 사용 현황 현황> (단위 : 명, %) 구분 당기(19기 ) 전기(18기 ) 전전기(17기) 육아휴직 사용자수(남) - - - 육아휴직 사용자수(여) 2 - - 육아휴직 사용자수(전체) 2 - - 육아휴직 사용률(남) 0.0% 0.0% 0.0% 육아휴직 사용률(여) 10% 0% 0% 육아휴직 사용률(전체) 9.5% 0.0% 0.0% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 19 11 10 ※ 육아휴직 사용자 수: 당해 연도 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 ※ 육아휴직 사용률: 당해 연말 재/휴직 중이며 당해 출생 자녀를 가진 직원 중 당해 출생 자녀 생일 1년 이내 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 비율 ※ 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자: 당해 전년도 복직한 직원 중, 12개월 이상 근속한 직원의 수 ※ 육아기 단축근무제 사용자 수: 당해 연도 육아기 단축근무제 사용 이력이 있는 직원 수 ※ 배우자 출산휴가 사용자 수 : 당해 연도 배우자출산휴가 사용 이력이 있는 직원 수 현황> (단위 : 명) 구분 당기(19기 ) 전기(18기 ) 전전기(17기) 유연근무제 활용 여부 - - - 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 3,000,000 - 감사 1 200,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 965,967 193,193 - * 상기 인원수 및 보수총액에는 2024년 3월 임기만료 된 김근수 사내이사와 3월 사임한 허국 대표이사가 포함되어 있습니다.(김근수 사내이사, 허국 대표이사 보수 총 포함액 : 178,509천원) 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 923,967 230,992 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,000 18,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 24,000 24,000 - * 상기 등기이사 인원수 및 보수총액에는 2024년 3월 임기만료 된 김근수 사내이사와 3월 사임한 허국 대표이사가 포함되어 있습니다.(김근수 사내이사, 허국 대표이사 보수 총 포함액 : 178,509천원) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김근수 후성그룹 회장 594,388 - 김용민 사내이사 590,070 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김근수 근로소득 급여 516,261 - 임원보수규정에 의거 연간 급여총액 516,261천원의 1/12인 43,0222천원을 매월(12개월) 지급 상여 78,127 - 복리후생비(개인연금)의 금액으로 9,292천원 지급(통상임금의 3%- 복리후생비(휴가비)의 금액으로 12,907천원 지급(통상임금의 50%)- 복리후생비(생일축하금)의 금액으로 12,907천원 지급(통상임금의 50%)- 생산장려금으로 43,021천원 지급(월 급여 100%) 합계 594,388 - (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김용민 근로소득 급여 512,510 - 임원보수규정에 의거 연간 급여총액 512,510천원의 1/12인 42,709천원을 매월(12개월) 지급 상여 77,560 - 복리후생비(개인연금)의 금액으로 9,225천원 지급(통상임금의 3%)- 복리후생비(휴가비)의 금액으로 12,813천원 지급(통상임금의 50%)- 복리후생비(생일축하금)의 금액으로 12,813천원 지급(통상임금의 50%) - 생산장려금으로 42,709천원 지급(월 급여 100%) 합계 590,070 - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김근수 후성그룹 회장 594,388 - 김용민 사내이사 590,070 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김근수 근로소득 급여 516,261 - 임원보수규정에 의거 연간 급여총액 516,261천원의 1/12인 43,0222천원을 매월(12개월) 지급 상여 78,127 - 복리후생비(개인연금)의 금액으로 9,292천원 지급(통상임금의 3%- 복리후생비(휴가비)의 금액으로 12,907천원 지급(통상임금의 50%)- 복리후생비(생일축하금)의 금액으로 12,907천원 지급(통상임금의 50%)- 생산장려금으로 43,021천원 지급(월 급여 100%) 합계 594,388 - (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김용민 근로소득 급여 512,510 - 임원보수규정에 의거 연간 급여총액 512,510천원의 1/12인 42,709천원을 매월(12개월) 지급 상여 77,560 - 복리후생비(개인연금)의 금액으로 9,225천원 지급(통상임금의 3%)- 복리후생비(휴가비)의 금액으로 12,813천원 지급(통상임금의 50%)- 복리후생비(생일축하금)의 금액으로 12,813천원 지급(통상임금의 50%) - 생산장려금으로 42,709천원 지급(월 급여 100%) 합계 590,070 - 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - ※ 공시서류작성기준일(2024년 12월 31일) 현재 종가 : 4,975원 - 2024년 12월 31일 현재 주식매수선택권 관련 작성 사항은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 후성그룹 3 23 26 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 4 5 74,771,957 - -27,969,457 46,802,500 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 1 1 11,521,094 - -7,897,634 3,623,460 계 1 5 6 86,293,052 - -35,867,091 50,425,960 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음 - 상기 사항에 대한 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 및 Ⅲ. 재 무에 관한 사항의 주석 내용을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2023.09.08 생산중단 - 울산공장 반도체용 에칭가스 일부 품목 (NAND용 반도체 에칭가스(C3H2F6) 생산 중단) - 생산재개 공시 진행(2024.04.08) 4월 8일 부 생산 재개 2023.12.29 단일판매ㆍ공급계약체결 - 특수가스 공급계약 계약기간 종료일 변경 - 계약기간 종료일 확정 후 재공시 예정 2024.01.25 주요사항보고서(유상증자 결정) - 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결정 - 유상증자 진행 완료- 2024년 4월 30일 신주 상장 완료(12,903,226주) 2024.12.18 유상증자결정(종속회사의주요경영사항) - 종속회사 후성신재료(남통)유한공사의 출자전환 - 대여금의 출자전환 완료 2025.01.13 유상증자결정(종속회사의주요경영사항) - 종속회사 (주)한텍의 IPO(코스닥 상장) 진행 * 일반공모 : 2,206,000주 * 구주매출 : 1,103,000주 / (주)후성 보유분 - 청약 납입 완료(2025.03.11)- 2025.03.20 상장 예정 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증현황 (연결기준) (단위: 천원, USD) 제공받는자 당기말 전기말 지급보증처 오션스글로벌 USD 6,000,000 USD 6,000,000 우리은행 일광이앤씨(주) 8,755,414 8,746,840 엔지니어링공제조합 5,500,000 - 신한은행 USD 1,200,000 USD 1,800,000 우리은행 한국내화(주) 9,507,255 9,057,956 엔지니어링공제조합 합계 23,762,669 17,804,796 USD 7,200,000 USD 7,800,000 - 보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. - 별도기준 채무보증현황 에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 "5. 별도재무제 표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 - 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제 표 주석", "5. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 2025년 연결법인의 종속회사 (주)한텍이 코스닥 IPO를 진행하였으며, 해당 내역은 상기 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 1. 공시내용 진행 및 변경사항 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결 및 별도재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - -( ) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( ) - 계속사업손익 - - - - - ( ) - 당기순손익 - - - - - ( ) - 자산총액 - - - - - ( ) - 현금및현금성자산 - - - - - - 유동자산 - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - 부채총액 - - - - - ( ) - 자기자본 - - - - - ( ) - 자본금 - - - - ( ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 다. 합병등의 사후 정보 [포괄적주식교환](1) 포괄적주식교환 배경열교환기, 반응기 등의 화공사업, 초저온 탱크, 저장탱크 등의 탱크 사업 등을 영위하는 계열사 (주)한텍을 100% 자회사로 편입하여 사업구조 개편을 통한 경영 효율성을증대하고 양사간 시너지 창출을 통하여 기업가치를 제고하고자 2022년 9월 21일자 이사회결의에 따라 2022년 12월 6일을 주식교환일로 하여 (주)한텍과 포괄적주식교환을 하기로 결정하고, 2022년 9월 22일 (주)한텍과 소규모주식교환 계약을 체결하였습니다. (2) 포괄적주식교환 대상에 관한 사항가. 상호 : (주)한텍나. 본점소재지 : 울산광역시 울주군 온산읍 연자로 51 다. 자본금 : 44,112,746,000원라. 발행주식수 : 보통주 88,225,492주(액면가 500원)(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과본 주식교환 완료 시 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 후성 및 한텍은 100% 모자 회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다. 또한 주식교환 계약에 따라, 본건 주식교환 이전에 취임한 후성 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.(2) 회사의 재무 등에 미치는 중요 영향 및 효과 후성의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따른 자본 확충이 가능합니다. 한텍은 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되며, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 경영 효율화가 기대됩니다.(3) 회사의 영업에 미치는 중요 영향 및 효과한텍이 후성의 완전자회사로 편입됨으로써 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성을 제고하고자 합니다. (4) 분할 전후 요약 재무정보 (단위 : 원) 과목 교환 전 교환 후 증감 자산 - - - Ⅰ. 유동자산 130,554,755,205 130,554,755,205 - 현금및현금성자산 21,712,698,200 21,712,698,200 - 단기금융자산 200,000,000 200,000,000 - 매출채권및기타채권 44,117,535,578 44,117,535,578 - 재고자산 56,435,371,906 56,435,371,906 - 기타자산 8,089,149,521 8,089,149,521 - Ⅱ. 비유동자산 316,762,972,148 345,422,289,908 28,659,317,760 장기금융자산 477,000,000 477,000,000 - 당기손익-공정가치 금융자산 2,000,000,000 2,000,000,000 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,672,499,148 6,672,499,148 - 종속기업투자 92,790,446,513 139,717,474,411 46,927,027,898 관계기업투자 18,267,710,138 - -18,267,710,138 유형자산 190,499,487,312 190,499,487,312 - 사용권자산 360,660,738 360,660,738 - 무형자산 1,972,778,789 1,972,778,789 - 기타채권 402,177,636 402,177,636 - 이연법인세자산 3,320,211,874 3,320,211,874 - 자산총계 447,317,727,353 475,977,045,113 28,659,317,760 부채 - Ⅰ. 유동부채 84,323,916,371 84,323,916,371 - Ⅱ. 비유동부채 50,948,336,144 50,948,336,144 - 부채총계 135,272,252,515 135,272,252,515 - 자본 - Ⅰ. 자본금 46,303,409,500 47,176,052,000 872,642,500 Ⅱ. 주식발행초과금 54,360,196,987 82,146,872,247 27,786,675,260 Ⅲ. 기타자본 1,646,908,119 1,646,908,119 - Ⅳ. 이익잉여금(결손금) 209,825,960,232 209,825,960,232 - 자본총계 312,136,474,838 340,795,792,598 28,659,317,760 부채및자본총계 447,408,727,353 476,068,045,113 28,659,317,760 주1) 교환 전 재무상태표는 2022년 2분기 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 교환 후 재무상태표는 교환으로 인한 신주 발행분과 당사가 보유하게 되는 ㈜한텍의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.(5) 진행일정 구 분 일자 이사회 결의일 2022.09.21 주식 교환 계약일 2022.09.22 반대의사표시 기준일 설정 공고 2022.09.21 주주확정 기준일 2022.10.06 소규모 주식교환 공고 또는 통지 2022.10.06 소규모 주식교환 반대의사 통지접수기간 시작일 2022.10.06 종료일 2022.10.20 주식교환 승인 이사회/주주총회 2022.11.03 주식교환일 2022.12.06 주권 장내거래 가능일 / 상장폐지 예정일 2022.12.26 [회사분할](1) 회사분할 배경당사는 해외법인지주사업부문 분리를 통하여 사업의 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화하기위하여 2021년 2월 26일자 이사회 결의 및 2021년 3월 30일자 정기주주총회 결의에따라 2021년 4월 1일을 분할기일로 하여 동 사업부문을 물적분할하여 후성글로벌(주)를 설립하였습니다.(2) 신설회사에 관한 사항가. 상호 : 후성글로벌 (주)나. 본점소재지 : 경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 72-37다. 자본금 : 500억원라. 발행주식수 : 10,000,000주 (3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본건 분할은 상법 제530조의2 내지 530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다. (4) 분할 전후 요약 재무정보분할 전후의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 분할 전(2021년 4월 1일) 분할 후(2021년 4월 1일) (주)후성 (분할존속회사) (분할신설회사) (주)후성 후성글로벌(주) 자산 419,970 419,970 99,768 유동자산 103,618 103,618 - 비유동자산 316,352 316,352 99,768 부채 178,871 178,871 - 유동부채 92,999 92,999 - 비유동부채 85,872 85,872 - 자본 241,099 241,099 99,768 * 상기 재무현황은 감사인의 감사 결과에 따라 변동 될 수 있습니다. (5) 진행일정 구분 일정 주주명부확정 기준일 2020년 12월 31일 이사회 결의일 2021년 02월 26일 분할계획서 승인을 위한 주주 총회일 2021년 03월 30일 분할기일 2021년 04월 01일 분할보고 총회일 및 창립 총회일 2021년 04월 01일 분할등기 완료일 2021년 04월 13일 라. 녹색 경영 사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법에 제42조제5항에 따른 관리업체에 해당하여 동법 제44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 기재하게 되어 있으므로 해당 사항을 아래와 같이 알려드립니다. 연 도 연간 온실가스 배출량 (tCO2eq) 연간 에너지 사용량 (TJ) 직접배출 (Scope1) 간접배출(Scope2) 총 량 연 료 사용량 전기사용량 스팀사용량 총 량 2017 374,957 19,490 394,447 89 401 119 609 2018 426,512 21,788 448,300 87 448 139 674 2019 364,444 26,790 391,234 88 551 155 794 2020 255,119 27,593 282,712 77 568 167 812 2021 185,849 29,475 215,324 101 616 165 882 2022 188,248 32,817 221,065 86 677 190 953 2023 190,144 29,233 219,375 72 605 177 854 2024 189,849 28,493 218,342 23 586 166 774 *. TJ = Tera Jule- 2024년 명세서 분석결과 2023년 대비 온실가스 1,033 tco2eq 감소, 에너지 사용량 80TJ 감소- 상기 자료는 2024년말 기준 자료이며, 2024년 배출량은 명세서 검증 및 적합성 평가 결과에 따라 변동 될 수 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 소주후성화공유한공사 2008년 5월 26일 1001, Xiandai Logistic Center, No 88 Xiandai Avenue Suzhou Industrial Park, Suzhou City, Jiangsu Province China 불소화합물 판매 4,364,054 의결권의 과반수 소유(100%) X 후성과기(남통)유한공사(Foosung Technologies(Nantong) Co.,Ltd) 2011년 6월 30일 No.16 Tongshun Road, Nantong Economic Technological Development Zone, Nantong, Jiangsu Province P.R.China 이차전지 전해질 제조 판매 59,112,980 의결권의 과반수 소유(51%) O 후성 신재료(남통) 유한공사 (Foosung Advanced Materials (Nantong) Co., Ltd) 2016년 4월 29일 No.10 Tongshun Road, Nantong Economic Technological Development Zone, Nantong, Jiangsu Province P.R.China 반도체특수가스 제조 판매 74,245,126 의결권의 과반수 소유(100%) O 후성폴란드유한회사(Foosung Poland Sp.zo.o.) 2018년11월 28일 ul. WSPOLNA 70, 00-687 WARSAW, POLAND 이차전지 전해질 제조 판매업 45,578,247 의결권의 과반수 소유(100%) X 후성글로벌(주) 2021년4월 6일 경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 72-37 지주사업경영컨설팅 146,643,452 의결권의 과반수 소유(100%) O (주)한텍 1998년10월 9일 울산광역시 울주군 온산읍 연자로 51 증류기, 열교환기 및 가스발생기 제조업 207,394,001 의결권의 과반수 소유(100%) O (주)한스 2007년8월 10일 울산 울주군 온산읍 연자로 51 화공기계 제작 370,137 의결권의 과반수 소유(100%) X 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 (주)후성 131411-0189425 한국내화 (주) 184611-0000319 퍼스텍(주) 194211-0000133 비상장 23 후성홀딩스(주) 181211-0003091 후성정공(주) 134811-0023854 일광이앤씨(주) 165011-0053678 (주)트래닛 135811-0107392 (주)한텍 230111-0052355 유콘시스템(주) 160111-0119598 (주)오션스글로벌 110111-5898147 후성글로벌(주) 134811-0613093 후성코퍼레이션(주) 131111-0682003 북경후성태극기차부건유한공사 중국 후성정공기차부건소주유한공사 중국 소주후성화공유한공사 중국 FOOSUNG U.S.A Inc 미국 Foosung Slovakia s.r.o 슬로바키아 후성정공(영파)기차부건유한공사 중국 IMR 몽골 후성과기(남통)유한공사 중국 중경후성태극기차부품유한공사 중국 후성 신재료(남통) 유한공사 중국 후성폴란드유한회사 폴란드 후성카작 카자흐스탄 후성춘환반도체설비과기(장수)유한공사 중국 TRANIT VINA CO., LTD 베트남 - 상기 계열회사 중 법인등록번호가 미표기된 소주후성화공유한공사 외 총 14개법인 은 해외 계열회사 입니다.- 해외 계열회사의 경우 법인등록번호란에 소재국을 작성하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국내화(주)(국내 - 상장) 상장 2006년 11월 23일 경영참여 300,084 1,066,059 2.6 3,219,498 - - -927,471 1,066,059 2.6 2,292,027 274,903,903 643,664 후성정공(주)(국내 - 비상장) 비상장 2006년 11월 23일 경영참여 635,190 195,734 11.72 3,278,319 - - -233,034 195,734 11.72 3,045,285 116,841,407 1,290,293 (주)한텍(국내 - 비상장) 비상장 2015년 12월 28일 경영참여 4,000,000 88,225,492 100 39,996,508 - - - 8,822,549 100 39,996,508 207,394,001 26,268,716 소주후성화공유한공사(중국 - 비상장) 비상장 2006년 11월 23일 경영참여 467,000 - 100 519,000 - - - 467,000 - 519,000 4,364,054 12,335 후성글로벌(주) 비상장 2021년 04월 01일 경영참여 - 10,000,000 100 27,758,632 - - -26,808,952 - 10,000,000 949,680 146,643,452 -10,650,637 SKS-YP 신기술투자조합 제1호 비상장 2021년 10월 05일 단순투자 2,000,000 - - 11,521,094 - - -7,897,634 2,000,000 - 3,623,460 24,135,534 469,664 합 계 - - 86,293,052 - - -35,867,091 - - 50,425,960 - - 1. 최근사업년도 재무현황 수치 : 한국내화(주), 후성정공(주), SKS_YP 신기술투자조합 1호는 2023년 감사보고서 상 수치로 작성하였으며, (주)한텍, 소주후성화공유한공사, 후성글로벌(주)은 2024년 말 수치로 작성하였음.- 상기 법인 중 소주화공유한공사, 한국내화, 후성정공(주)의 최초 취득일은 당사의 설립일로 작성하였으며, 소주화공유한공사의 최초취득금액은 당사 설립일의 환 율로 계산하였습니다. 한국내화(주), 후성정공(주)의 최초 취득금액은 2006년 12 월 제 1기 사업보고서상 수치로 작성 되었습니다.변동 사항>1. 회사는 제16기 중 SKS-YP 신기술투자조합 제1호에 2,000,000천원을 출자하였 습니다.2. 한국내화(주)의 주식은 2024년 12월 31일의 종가에 의해 평가하였으며, 향후 시 장 가격의 변동에 따라 지속적인 가격 변동이 있을 예정입니다.3. 제17기 중 (주)한텍과의 포괄적주식교환에 따라 (주)한텍의 주식 55,975,230주를 취득하였으며, 이에 (주)한텍은 당사의 완전 자회사가 되었습니다.4. (주)한텍은 제19기 중 10:1 비율로 액면병합하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.