케이아이엔엑스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	42,748,833,917	39,653,262,465

현금및현금성자산	15,692,943,702	16,734,445,618

현금	2,040,720	442,690

현금성자산	15,690,902,982	16,734,002,928

단기금융상품	14,277,625,393	11,478,178,269

매출채권 및 기타유동채권	10,544,330,765	10,120,392,398

매출채권	10,574,238,529	9,871,190,349

대손충당금	(1,287,305,056)	(1,257,305,056)

단기미수금	113,046,897	152,923,771

대손충당금	(60,228,690)	(60,228,690)

단기미수수익	73,534,693	72,962,573

단기선급금	432,939,012	487,685,749

대손충당금	(120,000,000)	(120,000,000)

단기선급비용	33,105,380	13,163,702

단기대여금	785,000,000	960,000,000

당기법인세자산	11,310	0

기타유동금융자산	2,233,922,747	1,320,246,180

유동당기손익인식지정금융자산	2,233,922,747	1,320,246,180

비유동자산	25,304,925,067	25,621,969,640

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,122,338,131	6,035,710,557

장기보증금자산	1,364,827,643	1,319,437,643

장기대여금	3,490,500	4,296,000

장기임차보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(245,980,012)	(288,023,086)

유형자산	10,243,317,069	10,637,680,432

토지	2,832,139,476	2,832,139,476

건물	3,471,489,497	3,471,489,497

감가상각누계액	(1,322,964,898)	(1,301,268,088)

시설물	4,656,255,469	4,621,733,469

감가상각누계액	(4,142,799,281)	(4,058,179,931)

전산장비/전산설비	17,817,932,912	17,675,772,912

정부보조금	(391,666,915)	(425,729,503)

감가상각누계액	(12,995,101,245)	(12,502,259,276)

차량운반구	22,362,597	22,362,597

감가상각누계액	(14,270,720)	(13,794,725)

집기	847,929,870	835,550,690

정부보조금	(63,261,095)	(79,162,210)

감가상각누계액	(618,228,598)	(584,474,476)

건설중인자산	143,500,000	143,500,000

영업권	440,074,140	440,074,140

영업권 이외의 무형자산	382,333,244	389,788,096

컴퓨터소프트웨어	43,337,659	50,792,511

기타무형자산	338,995,585	338,995,585

기타비유동금융자산	604,488,420	235,316,560

비유동매도가능금융자산	604,488,420	235,316,560

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,512,374,063	7,883,399,855

종속기업에 대한 투자자산	0	0

관계기업에 대한 투자자산	7,512,374,063	7,883,399,855

자산총계	68,053,758,984	65,275,232,105

부채

유동부채	7,905,126,176	6,133,821,748

매입채무 및 기타유동채무	6,763,308,660	5,438,197,328

단기매입채무	4,399,009,414	4,231,997,279

단기미지급금	60,553,200	82,156,642

단기미지급비용	616,546,562	683,367,119

단기예수금	144,932,467	86,658,525

부가가치세예수금	408,084,108	302,123,932

미지급배당금	1,005,921,400	0

단기선수금	90,867,384	6,516,684

단기선수수익	37,394,125	45,377,147

미지급법인세	1,141,817,516	695,624,420

비유동부채	326,184,914	402,534,942

이연법인세부채	326,184,914	402,534,942

부채총계	8,231,311,090	6,536,356,690

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,616,769,799	56,708,393,720

자본금	2,440,000,000	2,440,000,000

보통주자본금	2,440,000,000	2,440,000,000

자본잉여금	11,035,200,757	11,035,200,757

주식발행초과금	10,969,288,607	10,969,288,607

자기주식처분이익	65,912,150	65,912,150

기타자본구성요소	(3,652,641,175)	(3,362,373,175)

자기주식	(3,652,641,175)	(3,362,373,175)

기타포괄손익누계액	22,720,713	(44,076,820)

매도가능금융자산평가이익	67,227,941	430,408

지분법기타포괄손익변동	(44,507,228)	(44,507,228)

이익잉여금(결손금)	47,771,489,504	46,639,642,958

이익준비금	280,775,912	180,183,772

임의적립금	8,820,742	8,820,742

미처분이익잉여금(미처리결손금)	47,481,892,850	46,450,638,444

비지배지분	2,205,678,095	2,030,481,695

자본총계	59,822,447,894	58,738,875,415

자본과부채총계	68,053,758,984	65,275,232,105

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,615,067,478	13,615,067,478	10,685,524,516	10,685,524,516

매출원가	7,016,374,237	7,016,374,237	5,755,815,973	5,755,815,973

매출총이익	6,598,693,241	6,598,693,241	4,929,708,543	4,929,708,543

판매비와관리비	3,537,069,720	3,537,069,720	2,967,501,035	2,967,501,035

급여	1,499,250,529	1,499,250,529	1,242,412,266	1,242,412,266

퇴직급여	175,564,188	175,564,188	150,231,388	150,231,388

복리후생비	284,685,323	284,685,323	220,745,087	220,745,087

보험료	26,673,710	26,673,710	27,464,440	27,464,440

감가상각비	35,554,309	35,554,309	36,284,796	36,284,796

무형자산상각비	7,215,155	7,215,155	8,666,150	8,666,150

대손상각비(대손충당금환입)	30,000,000	30,000,000	30,000,000	30,000,000

지급수수료	374,115,618	374,115,618	188,337,935	188,337,935

광고선전비	59,975,614	59,975,614	24,240,148	24,240,148

교육훈련비	11,864,480	11,864,480	4,073,752	4,073,752

차량유지비	20,900,755	20,900,755	20,991,060	20,991,060

도서인쇄비	11,049,217	11,049,217	9,325,373	9,325,373

접대비	88,401,665	88,401,665	51,754,916	51,754,916

임차료	72,710,064	72,710,064	91,237,076	91,237,076

통신비	25,728,468	25,728,468	24,475,710	24,475,710

운반비	1,691,500	1,691,500	2,204,462	2,204,462

세금과공과	107,477,720	107,477,720	64,895,770	64,895,770

소모품비	15,394,493	15,394,493	19,974,792	19,974,792

수도광열비	0	0	721,300	721,300

경상개발비	574,353,773	574,353,773	556,760,257	556,760,257

여비교통비	37,912,726	37,912,726	39,649,529	39,649,529

건물관리비	71,410,896	71,410,896	70,720,022	70,720,022

외주용역비	0	0	80,469,572	80,469,572

기타판매비와관리비	5,139,517	5,139,517	1,865,234	1,865,234

영업이익(손실)	3,061,623,521	3,061,623,521	1,962,207,508	1,962,207,508

기타이익	25,850,437	25,850,437	9,292,483	9,292,483

유형자산처분이익	0	0	2,320,000	2,320,000

외화환산이익	0	0	0	0

외환차익	8,861,453	8,861,453	2,958,835	2,958,835

잡이익	16,988,984	16,988,984	4,013,648	4,013,648

기타손실	492,635,196	492,635,196	638,309,210	638,309,210

지분법손실	371,025,792	371,025,792	67,746,372	67,746,372

기부금	15,290,000	15,290,000	12,350,000	12,350,000

외화환산손실	42,404,993	42,404,993	512,896,100	512,896,100

외환차손	28,193,033	28,193,033	32,206,417	32,206,417

잡손실	35,721,378	35,721,378	13,110,321	13,110,321

금융수익	134,827,801	134,827,801	125,513,461	125,513,461

이자수익	134,680,900	134,680,900	123,841,577	123,841,577

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	143,794	143,794	1,526,947	1,526,947

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	3,107	3,107	144,937	144,937

금융원가	26,824,673	26,824,673	49,806,451	49,806,451

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	26,824,673	26,824,673	49,806,451	49,806,451

법인세비용차감전순이익(손실)	2,702,841,890	2,702,841,890	1,408,897,791	1,408,897,791

법인세비용	418,689,519	418,689,519	151,293,891	151,293,891

당기순이익(손실)	2,284,152,371	2,284,152,371	1,257,603,900	1,257,603,900

기타포괄손익	67,227,941	67,227,941	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	67,227,941	67,227,941	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	67,227,941	67,227,941	0	0

총포괄손익	2,351,380,312	2,351,380,312	1,257,603,900	1,257,603,900

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,137,767,947	2,137,767,947	1,161,606,420	1,161,606,420

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	146,384,424	146,384,424	95,997,480	95,997,480

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,176,183,913	2,176,183,913	1,161,606,420	1,161,606,420

총 포괄손익, 비지배지분	175,196,399	175,196,399	95,997,480	95,997,480

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	469	469	245	245

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	469	469	245	245

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,440,000,000	10,978,711,397	(873,715,265)	(44,507,228)	40,749,549,473	53,250,038,378	1,762,536,366	55,012,574,744

당기순이익(손실)	1,161,606,420	1,161,606,420	95,997,480	1,257,603,900

매도가능금융자산평가손익

자기주식 거래로 인한 증감

배당금지급	(569,759,280)	(569,759,280)	(569,759,280)

자본 증가(감소) 합계	591,847,140	591,847,140	95,997,480	687,844,620

2017.03.31 (기말자본)	2,440,000,000	10,978,711,397	(873,715,265)	(44,507,228)	41,341,396,613	53,841,885,518	1,858,533,846	55,700,419,364

2018.01.01 (기초자본)	2,440,000,000	11,035,200,757	(3,362,373,175)	(44,076,820)	46,639,642,957	56,708,393,720	2,030,481,695	58,738,875,415

당기순이익(손실)	2,137,767,947	2,137,767,947	146,384,424	2,284,152,371

매도가능금융자산평가손익	66,797,533	66,797,533	28,811,975	95,609,508

자기주식 거래로 인한 증감	(290,268,000)	(290,268,000)	(290,268,000)

배당금지급	(1,005,921,400)	(1,005,921,400)	(1,005,921,400)

자본 증가(감소) 합계	(290,268,000)	66,797,533	1,131,846,547	908,376,080	1,083,572,479

2018.03.31 (기말자본)	2,440,000,000	11,035,200,757	(3,652,641,175)	22,720,713	47,771,489,504	57,616,769,800	2,205,678,094	59,822,447,894

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	3,289,913,061	1,390,068,379

당기순이익(손실)	2,284,152,371	1,257,603,900

당기순이익조정을 위한 가감	1,344,996,571	1,314,471,479

법인세비용	418,689,519	151,293,891

대손상각비	30,000,000	30,000,000

감가상각비	583,424,543	619,851,538

무형자산상각비	7,454,852	10,710,588

외화환산손실	42,404,993	512,896,100

지분법손실	371,025,792	67,746,372

당기손익인식금융자산평가손실	26,824,673	49,806,451

유형자산처분이익	0	(2,320,000)

금융자산처분이익	(3,107)	(144,937)

당기손익인식금융자산평가이익	(143,794)	(1,526,947)

이자수익	(134,680,900)	(123,841,577)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(342,830,093)	(960,262,036)

장기보증금의 감소(증가)	(45,390,000)	653,014,000

단기매출채권의 감소(증가)	(876,668,315)	127,509,275

단기미수금의 감소(증가)	49,776,874	2,213,582

단기선급금의 감소(증가)	54,746,737	(191,492,326)

단기선급비용의 감소(증가)	(19,941,678)	14,752,143

장기선급비용의 감소(증가)	0	1,179,410

당기법인세자산의 감소(증가)	(11,310)	(18,710)

비유동충당부채의 증가(감소)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	344,310,620	(1,150,307,466)

단기미지급금의 증가(감소)	(14,924,000)	(54,221,090)

단기미지급비용의 증가(감소)	(76,720,557)	(357,504,268)

단기예수금의 증가(감소)	164,234,118	(26,578,419)

단기선수금의 증가(감소)	84,350,700	(32,246,315)

선수수익의 증가(감소)	(7,983,022)	53,438,148

이연법인세부채의 증가(감소)	1,389,740	0

이자수취(영업)	80,797,187	61,813,456

법인세납부(환급)	(77,202,975)	(283,558,420)

투자활동현금흐름	(3,994,964,192)	1,169,195,351

유형자산의 처분	0	22,040,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	5,476,289	20,154,919

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	375,000,000	0

단기금융상품의 처분	3,329,890,915	2,358,116,768

장기대여금및수취채권의 처분	805,500	805,500

대여금의 감소	0	0

유형자산의 취득	(189,061,180)	(615,287,155)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(945,830,628)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(6,124,649,520)	(616,634,681)

비유동매도가능금융자산의 취득	(246,595,568)	0

재무활동현금흐름	(290,268,000)	0

자기주식의 취득	(290,268,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(995,319,131)	2,559,263,730

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(46,182,785)	(512,896,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,041,501,916)	2,046,367,630

기초현금및현금성자산	16,734,445,618	13,564,873,818

기말현금및현금성자산	15,692,943,702	15,611,241,448