케이아이엔엑스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2017.06.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	37,235,564,610	35,850,084,008

현금및현금성자산	17,296,674,247	13,564,873,818

현금	17,296,674,247	13,564,873,818

보유현금	3,898,850	3,881,670

예금잔액	6,375,043,645	5,493,504,870

기타 요구불 예금	10,917,731,752	8,067,487,278

기타유동금융자산	13,909,548,302	15,943,875,596

단기금융상품	11,031,932,046	13,096,366,311

단기대여금및수취채권	1,790,000,000	1,829,026,250

유동당기손익인식금융자산	1,087,616,256	1,018,483,035

매출채권 및 기타유동채권	6,029,302,481	6,341,332,974

단기매출채권	6,851,510,680	6,969,636,361

대손충당금	(1,144,334,721)	(1,084,334,721)

단기미수금	91,021,531	84,548,949

대손충당금	(60,228,690)	(60,228,690)

단기미수수익	37,954,416	81,310,110

단기선급금	329,351,793	388,829,964

대손충당금	(120,000,000)	(120,000,000)

단기선급비용	44,027,472	81,571,001

당기법인세자산	39,580	1,620

비유동자산	23,964,574,994	24,395,834,764

기타비유동금융자산	1,564,952,505	1,566,563,505

비유동매도가능금융자산	1,559,045,505	1,559,045,505

장기대여금및수취채권	5,907,000	7,518,000

지분법적용 투자지분	4,159,442,469	4,200,805,328

유형자산	10,299,867,234	10,184,891,658

토지	2,832,139,476	2,832,139,476

건물	3,471,489,497	3,471,489,497

감가상각누계액	(1,257,874,468)	(1,214,480,848)

시설장치	4,541,623,469	4,461,562,106

감가상각누계액	(3,879,889,610)	(3,662,501,095)

차량운반구	33,556,870	33,556,870

감가상각누계액	(17,330,801)	(15,259,388)

집기	800,594,700	791,845,701

정부보조금	(110,964,440)	(142,835,700)

감가상각누계액	(516,481,357)	(460,984,372)

전산장비	16,436,181,140	15,247,567,642

감가상각누계액	(11,539,322,563)	(10,595,228,376)

정부보조금	(493,854,679)	(561,979,855)

영업권	1,193,657,240	1,193,657,240

영업권 이외의 무형자산	406,465,726	327,636,772

컴퓨터소프트웨어	67,470,141	88,641,282

기타무형자산	338,995,585	238,995,490

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,340,189,820	6,922,280,261

장기보증금	6,380,878,393	7,084,163,174

현재가치할인차금	(40,688,573)	(162,754,301)

장기미수금	0	670,000,000

대손충당금	0	(670,000,000)

장기선급비용	0	1,179,410

현재가치할인차금	0	(308,022)

자산총계	61,200,139,604	60,245,918,772

부채

유동부채	2,905,244,159	4,762,638,598

매입채무 및 기타유동채무	2,432,702,727	4,122,204,871

단기매입채무	1,452,529,959	2,615,246,649

단기미지급금	78,388,200	204,875,000

단기미지급비용	439,449,366	797,331,247

단기예수금	409,086,479	436,310,432

단기선수금	9,081,034	45,905,315

단기선수수익	44,167,689	22,536,228

미지급법인세	472,541,432	640,433,727

비유동부채	498,133,426	470,705,430

이연법인세부채	498,133,426	470,705,430

부채총계	3,403,377,585	5,233,344,028

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,882,582,372	53,250,038,378

납입자본	13,409,288,607	13,409,288,607

자본금	2,440,000,000	2,440,000,000

보통주자본금	2,440,000,000	2,440,000,000

주식발행초과금	10,969,288,607	10,969,288,607

이익잉여금(결손금)	43,382,093,468	40,749,549,474

이익준비금	180,183,772	123,207,844

임의적립금	8,820,742	8,820,742

미처분이익잉여금(미처리결손금)	43,193,088,954	40,617,520,888

기타자본구성요소	(908,799,703)	(908,799,703)

기타자본잉여금	9,422,790	9,422,790

기타포괄손익누계액	(44,507,228)	(44,507,228)

자기주식	(873,715,265)	(873,715,265)

비지배지분	1,914,179,647	1,762,536,366

자본총계	57,796,762,019	55,012,574,744

자본과부채총계	61,200,139,604	60,245,918,772

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,309,065,062	21,994,589,578	11,201,906,420	22,200,246,232

매출원가	5,995,008,764	11,750,824,737	6,039,180,726	12,030,184,119

매출총이익	5,314,056,298	10,243,764,841	5,162,725,694	10,170,062,113

판매비와관리비	3,232,997,420	6,200,498,455	2,846,279,784	5,737,613,758

급여	1,342,060,722	2,584,472,988	1,117,174,103	2,360,122,806

퇴직급여	161,910,720	312,142,108	146,162,888	301,416,739

복리후생비	233,393,897	454,138,984	202,063,441	427,258,816

보험료	45,032,028	72,496,468	46,751,222	79,521,180

감가상각비	35,031,144	71,315,940	34,379,256	68,629,427

무형자산상각비	8,666,115	17,332,265	9,550,751	19,183,775

대손상각비(대손충당금환입)	29,544,000	59,544,000	0	0

지급수수료	287,908,664	476,246,599	178,044,060	358,464,997

광고선전비	90,702,747	114,942,895	41,770,966	55,025,136

교육훈련비	5,677,920	9,751,672	2,307,890	2,487,890

차량유지비	20,522,226	41,513,286	14,203,511	25,619,744

도서인쇄비	9,520,507	18,845,880	18,096,326	25,427,060

접대비	55,594,644	107,349,560	44,914,943	108,046,679

임차료	94,837,076	186,074,152	84,670,359	179,340,718

통신비	24,416,915	48,892,625	22,233,446	45,516,405

운반비	1,421,000	3,625,462	3,698,017	4,819,420

세금과공과	61,928,950	126,824,720	58,457,489	119,510,449

소모품비	9,384,309	29,359,101	9,123,399	48,722,525

수도광열비	314,300	1,035,600	686,336	1,873,577

건물관리비	69,606,651	140,326,673	67,546,539	136,327,932

경상개발비	606,079,270	1,162,839,527	533,440,351	1,103,815,252

여비교통비	25,269,034	64,918,563	34,049,543	59,945,407

행사비	0	0	56,923,645	56,923,645

외주용역비	11,215,750	91,685,322	117,825,122	144,937,763

잡비	2,958,831	4,824,065	2,206,181	4,676,416

영업이익(손실)	2,081,058,878	4,043,266,386	2,316,445,910	4,432,448,355

기타이익	212,898,501	222,190,984	86,887,913	124,091,496

유형자산처분이익	0	2,320,000	0	0

무형자산처분이익	20,781,819	20,781,819	0	0

외화환산이익	179,829,367	179,829,367	38,997,678	42,269,571

외환차익	7,696,431	10,655,266	13,599,776	38,469,482

잡이익	4,590,884	8,604,532	34,290,459	43,352,443

기타손실	25,098,993	595,661,831	94,334,248	587,035,155

유형자산처분손실	0	0	0	2,759,799

무형자산평가손실	0	0	50,000,000	50,000,000

무형자산처분손실	165,455	165,455	0	0

기부금	13,320,000	25,670,000	11,100,000	21,870,000

외화환산손실	0	512,896,100	0	73,484,111

외환차손	11,551,177	43,757,594	19,134,365	35,980,967

대손상각비	0	0	(25,771,310)	(25,771,310)

잡손실	62,361	13,172,682	39,871,193	428,711,588

금융수익	244,941,376	370,454,837	188,508,632	378,108,179

이자수익	133,040,066	256,881,643	116,304,496	216,156,246

당기손익인식금융자산평가이익	111,901,310	113,428,257	6,497,006	81,929,196

당기손익인식금융자산처분이익	0	144,937	65,707,130	80,022,737

금융원가	0	49,806,451	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	49,806,451	0	0

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	26,383,513	(41,362,859)	30,714,173	44,681,277

법인세비용차감전순이익(손실)	2,540,183,275	3,949,081,066	2,528,222,380	4,392,294,152

법인세비용	443,840,620	595,134,511	279,327,688	467,269,906

당기순이익(손실)	2,096,342,655	3,353,946,555	2,248,894,692	3,925,024,246

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,040,696,854	3,202,303,274	2,044,781,950	3,571,042,395

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	55,645,801	151,643,281	204,112,742	353,981,851

총포괄손익	2,096,342,655	3,353,946,555	2,248,894,692	3,925,024,246

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	55,645,801	151,643,281	204,112,742	353,981,851

포괄손익, 비지배지분	2,096,342,655	3,353,946,555	2,248,894,692	3,925,024,246

주당이익

기본주당이익(손실)	430	674	431	752

희석주당이익(손실)	430	674	431	752

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	주식발행초과금	자기주식	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,440,000,000	9,422,790	44,507,228	10,969,288,607	873,715,265	75,727,904	13,702,069	35,367,330,235	47,957,249,112	1,369,446,324	49,326,695,436

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,571,042,395	3,571,042,395	353,981,851	3,925,024,246

배당금지급	47,479,940	(522,279,340)	(474,799,400)	(474,799,400)

자본 증가(감소) 합계	47,479,940	(522,279,340)	(474,799,400)	(474,799,400)

2016.06.30 (기말자본)	2,440,000,000	9,422,790	44,507,228	10,969,288,607	873,715,265	123,207,844	13,702,069	38,416,093,290	51,053,492,107	1,723,428,175	52,776,920,282

2017.01.01 (기초자본)	2,440,000,000	9,422,790	44,507,228	10,969,288,607	873,715,265	123,207,844	8,820,742	40,617,520,889	53,250,038,379	1,762,536,361	55,012,574,740

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,202,303,274	3,202,303,274	151,643,281	3,353,946,555

배당금지급	56,975,928	(626,735,208)	(569,759,280)	(569,759,280)

자본 증가(감소) 합계	56,975,928	(626,735,208)	(569,759,280)	(569,759,280)

2017.06.30 (기말자본)	2,440,000,000	9,422,790	44,507,228	10,969,288,607	873,715,265	180,183,772	8,820,742	43,193,088,955	55,882,582,373	1,914,179,642	57,796,762,019

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	3,271,681,027	5,396,246,344

당기순이익(손실)	3,353,946,555	3,925,024,246

당기순이익조정을 위한 가감	444,252,103	1,858,183,877

법인세비용	595,134,511	467,269,906

이자수익	(256,881,643)	(216,156,246)

대손상각비	59,544,000	(25,771,310)

감가상각비	1,239,580,214	1,338,792,513

무형자산상각비	21,171,141	111,272,651

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(63,766,743)	(161,951,953)

유형자산처분이익	(2,320,000)	0

유형자산처분손실	0	2,759,819

무형자산손상차손	0	50,000,000

외화환산이익	(179,829,367)	(42,269,571)

외화환산손실	510,849,885	73,484,111

단기매출채권의 감소(증가)	(3,019,208)	(787,588,108)

단기미수금의 감소(증가)	20,897,808	90,519,794

단기선급금의 감소(증가)	59,478,171	207,929,593

단기선급비용의 감소(증가)	37,541,989	1,890,213

이연법인세자산의 감소(증가)	0	(1,415,691)

당기법인세자산의 감소(증가)	(36,420)	1,876,390

장기선급비용의 감소(증가)	1,179,410	252,732

단기매입채무의 증가(감소)	(1,066,550,801)	899,013,687

단기미지급금의 증가(감소)	(128,422,190)	145,172,977

단기미지급비용의 증가(감소)	(357,881,881)	(15,869,742)

단기선수금의 증가(감소)	(36,824,281)	(12,943,895)

단기선수수익의 증가(감소)	21,631,461	11,613,214

단기예수금의 증가(감소)	(27,223,953)	(5,204,423)

미지급법인세의 증가(감소)	0	(132,501,820)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	(141,990,964)

이자수취	167,718,320	88,159,267

관계기업투자손실(이익)	41,362,859	(44,681,277)

이자지급	0	(1,701,370)

법인세납부(환급)	(735,598,810)	(428,738,399)

투자활동현금흐름	1,360,899,200	(2,114,599,348)

단기금융상품의 취득	(5,388,334,681)	(5,128,306,886)

단기금융상품의 처분	7,462,914,213	2,685,857,455

유동당기손익인식금융자산의 취득	(25,521,397)	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	20,154,919	7,267,064,372

단기대여금및수취채권의 취득	0	(502,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	39,026,250	107,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,611,000	1,611,000

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(1,559,045,505)

유형자산의 취득	(1,374,275,790)	(798,108,562)

유형자산의 처분	22,040,000	1,361,000

무형자산의 취득	(100,545,550)	(220,750,035)

기타무형자산의 처분	545,455	0

보증금의 감소	(185,697,400)	(41,895,765)

보증금의 증가	888,982,181	106,531,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,033,917,422)

재무활동현금흐름	(569,759,280)	(474,799,400)

배당금지급	(569,759,280)	(474,799,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,062,820,947	2,806,847,596

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(331,020,518)	(31,214,540)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,731,800,429	2,775,633,056

기초현금및현금성자산	13,564,873,818	10,794,446,862

기말현금및현금성자산	17,296,674,247	13,570,079,918