LF 사업보고서 (2017.12)
1. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

기타영업외수익:

외환차익	3,501	3,048

외화환산이익	295	1,611

유형자산처분이익	82	252

기타의기타영업외수익	13,878	2,494

소 계	17,756	7,405

기타영업외비용:

외환차손	(5,170)	(3,395)

외화환산손실	(2,914)	(1,212)

유형자산처분손실	(1,535)	(5,142)

무형자산처분손실	(13)	(228)

무형자산손상차손	(8,805)	(804)

기부금	(271)	(300)

종속기업주식손상차손	(6,880)	(1,644)

기타의기타영업외비용	(859)	(654)

소 계	(26,447)	(13,379)

합 계	(8,691)	(5,974)

28. 법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

당기법인세비용:

당기 법인세 등 부담액	30,113	18,777

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	413	(2,228)

이연법인세비용:

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	1,404	5,331

자본에 직접 반영된 법인세비용	38	(106)

법인세비용	31,968	21,774

(2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

법인세비용차감전순이익	105,145	78,034

세율적용으로 인한 법인세 비용	24,983	18,422

조정사항

비공제 비용	429	262

전기법인세 관련 당기 조정액	413	(2,228)

세액공제 및 감면으로 인한 효과	(970)	(1,082)

이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적차이	4,802	5,431

기타	2,311	969

법인세 비용	31,968	21,774

(3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

순확정급여부채의 재측정요소	38	(106)

자본에 직접 반영된 총 이연법인세	38	(106)

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구분	기초잔액	당기손익 반영	자본 반영	기말잔액

일시적차이별 이연법인세자산/부채

재고자산평가충당금	8,827	(334)	-	8,493

반품가능매출	17,589	(3,320)	-	14,269

이연수익	1,970	38	-	2,008

토지	(35,305)	-	-	(35,305)

기타	(5,430)	2,174	38	(3,218)

이연법인세 자산/부채 합계	(12,349)	(1,442)	38	(13,753)

(전기) (단위: 백만원)

구분	기초잔액	당기손익 반영	자본 반영	기말잔액

일시적차이별 이연법인세자산/부채

재고자산평가충당금	9,165	(338)	-	8,827

반품가능매출	20,466	(2,877)	-	17,589

이연수익	2,082	(112)	-	1,970

토지	(34,874)	(431)	-	(35,305)

기타	(3,857)	(1,467)	(106)	(5,430)

이연법인세 자산/부채 합계	(7,018)	(5,225)	(106)	(12,349)

(5) 당기말 및 전기말 현재 투자자산 및 지분과 관련하여 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

종속기업 등	143,938	110,644

29. 주당이익

당기와 전기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당기	전기

주주에게 귀속되는 당기순이익	73,176,969,330	56,260,007,787

가중평균유통보통주식수	29,240,000주	29,240,000주

보통주 기본주당이익(*)	2,503	1,924

(*) 당사는 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

30. 특수관계자와의 거래

(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

(당기말)

구 분	특수관계자의 명칭

국내	해외

종속기업	(주)엘에프푸드	LF Trading (Shanghai) Co., Ltd.

(주)엘에프코프	Lafuma (Beijing) Co., Ltd.

(주)엘에프패션	LF Europe S.a.r.l

(주)라푸마코리아	Polaris S.R.L

(주)막스코	PT. Java Seafood

(주)레베누스	Life in Future (LF) H.K Co., Limited

(주)동아티브이	First Textile Trading co., Ltd.

(주)케이앤씨뮤직	PT. Sinar Gaya Busana

(주)스텝하이	트라이씨클 상해 유한공사

(주)트라이씨클	TRICYCLE OGAGE HK LTD.

(주)뉴폴라리스(*1)	PT. Three Six World(*3)

(주)퍼블리크(*2)

(주)케이엔이글로벌

(주)인덜지

(주)모노링크(*2)

(주)에프엠인터내셔날(*2)

(주)LF스퀘어씨사이드(*1)

구르메에프앤드비코리아 (주)(*2)

화인에프앤드비서비스 (주)(*2)

(주)글로벌휴먼스(*4)

(주)아누리(*4)

기타 특수관계자	(주)파스텔세상	Lucky Union Foods Co., Ltd.(*5)

(주)트라이본즈	Lucky Union Foods Euro Sp.zo.o(*5)

(주)엘에프네트웍스

나우농식품투자펀드 3호(*5)

(주)플럭서스(*5)

(주)모노마트후레쉬(*5)

(*1) 당기 중 신규설립되었습니다.
(*2) 당기 중 종속회사인 (주)엘에프푸드가 지분을 신규로 취득하거나, 추가로 취득하여 연결대상 종속기업으로 분류되었습니다.
(*3) 당기 중 종속회사인 First Textile Trading co., Ltd.가 지분을 신규 취득하여, 종속기업으로 분류되었습니다.
(*4) 당기 중 당사가 지분을 신규 취득하여, 종속기업으로 분류되었습니다.
(*5) 종속기업의 관계기업 및 그 종속기업입니다.

(전기말)

구 분	특수관계자의 명칭

국내	해외

종속기업	(주)엘에프푸드	LF Trading (Shanghai) Co., Ltd.

(주)엘에프코프	Lafuma (Beijing) Co., Ltd.

(주)엘에프패션	LF Europe S.a.r.l

(주)라푸마코리아	Polaris S.R.L(*1)

(주)막스코	PT. Java Seafood

(주)레베누스	Life in Future (LF) H.K Co., Limited

(주)동아티브이	First Textile Trading co., Ltd.

( 주)케이앤씨뮤직(구, (주)케이앤씨뮤직퍼블리싱컴퍼니)	PT. Sinar Gaya Busana

(주)스텝하이	트라이씨클 상해 유한공사

(주)트라이씨클	TRICYCLE OGAGE HK LTD.

(주)스타일렛

(주)아이이에이치

(주)케이엔이글로벌

(주)인덜지(*2)

기타 특수관계자	(주)파스텔세상	Lucky Union Foods Co., Ltd.(*3)

(주)트라이본즈	Lucky Union Foods Euro Sp.zo.o(*3)

(주)엘에프네트웍스	TRICYCLE JAPAN CO., LTD.(*3)

(주)애드플러스(*3)

나우농식품투자펀드 3호(*3)

(주)퍼블리크(*3)

(주)플럭서스(*3)

(*1) 전기 중 종속회사인 Allegri S.R.L.을 흡수합병 하였습니다.
(*2) 이사회의 의사결정에 있어 과반의 의결권을 행사할 수 있는 등 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.
(*3) 종속기업의 관계기업 및 공동기업입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명	당기	전기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

매출	기타	재고자산 매입	지급수수료 등	기타	매출	기타	재고자산 매입	지급수수료 등	기타