엑시콘 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다.

(1) 재무상태표(단위:백만원)

구 분	2021년도 (제21기)	2020년도 (제20기)	증감

[유동자산]	47,967	51,802	(3,835)

현금및현금성자산	10,537	19,011	(8,474)

금융기관예치금	3,000	18,000	(15,000)

매출채권및기타채권	21,047	6,884	14,163

재고자산	12,965	7,610	5,355

당기법인세자산	-	18	(18)

기타유동자산	418	279	139

[비유동자산]	105,513	65,814	39,699

매출채권및기타채권	2,316	1,068	1,248

유형자산	50,197	26,341	23,856

투자부동산	4,258	4,154	104

무형자산	502	570	(68)

사용권자산	277	180	97

기타포괄손익- 공정가치측정 지분상품	8,309	8,601	(292)

당기손익- 공정가치측정 지분상품	5,619	2,933	2,686

관계기업투자	32,497	14,658	17,839

이연법인세자산	1,538	7,309	(5,771)

자산총계	153,480	117,616	35,864

[유동부채]	16,478	18,936	(2,458)

매입채무및기타채무	8,289	7,654	635

차입부채	4,000	4,322	(322)

당기법인세부채	374	60	314

전환상환우선주부채	2,824	2,692	132

충당부채	437	283	154

기타유동부채	554	3,925	(3,371)

[비유동부채]	4,465	536	3,929

매입채무및기타채무	288	298	(10)

차입부채	4,000	-	4,000

순확정급여부채	177	238	(61)

부채총계	20,943	19,472	1,471

[지배기업의 소유주지분]	132,537	98,020	34,517

자본금	5,238	5,187	51

주식발행초과금	36,613	36,613	-

이익잉여금	90,410	57,075	33,335

기타포괄손익누계액	728	656	72

기타자본구성요소	(452)	(1,511)	1,059

[비지배지분]	-	125	(125)

자본총계	132,537	98,145	34,392

- 당사의 자산총계는 153,480 백만원으로 2020년도 117,616백만원 대비 30.5% 증가하였고, 유동자산은 7.4% 감소한 47,967 만원, 비유동자산은 60.3% 증가한 105,513백만원 입니다. 자기자본은 132,537백만원으로 2020년도 대비 35.0% 증가 하였습니다. - 부채총계는 전년에 비해 7.6% 증가한 20,943백만원으로 유동부채는 전년대비 13.0% 감소한 16,478백만원이며, 비유동부채는 전년대비 733.0% 증가한 4,465 백만원 입니다. (2) 영업실적

(단위:백만원)

구분	2021년도 (제21기)	2020년도 (제20기)	증감

매출액	66,186	67,418	(1,232)

매출원가	42,877	45,385	(2,508)

매출총이익	23,309	22,033	1,276

판매비와관리비	17,029	13,778	3,251

영업이익	6,280	8,255	(1,975)

기타수익	26,777	2,430	24,347

기타비용	125	113	12

금융수익	4,052	846	3,206

금융비용	409	1,184	(775)

지분법이익	3,334	1,911	1,423

법인세비용차감전순이익	39,909	12,145	27,764

법인세비용(수익)	5,883	(5)	5,888

당기순이익	34,026	12,150	21,876

- 2021년도는 매출은 전년대비 약 1.8% 감소한 66,186백만원, 법인세비용차감전순이익은 전년대비 약 228.6% 증가하여 39,909백만원을 실현하였습니다. 당기순이익의 경우 법인세비용 5,833백만원이 반영되어 전년대비 약 180.0% 증가한 34,026백만원을 실현하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달 과 지출 (1) 유동성 비율

(단위:%)

구 분	산 식	비 율

제 21기	제 20기	증감(%)

유동비율	유동자산/유동부채×100	291.1%	273.6%	17.5%

부채비율	부채총계/자기자본×100	15.8%	19.8%	-4.0%

차입금의존도	차입금/총자산×100	5.2%	3.7%	1.5%

- 유동비율은 전년대비 17.5% 포인트 증가하여 291.1%이고, 부채비율은 전년대비 4.0% 포인트 감소하여 15.8% 입니다. 차입금 의존도는 전년대비 1.5% 포인트 증가하여 5.2% 입니다. (2) 자금조달

(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율	만기	장부금액

2021.12.31	당기말	전기말

시설자금대출	중소기업은행	2.454%	2029.06.25	4,000,000	-

시설자금대출	중소기업은행	0.000%	2021.03.15	-	322,000

상생협력자금	중소기업은행	2.043%(주)	2022.02.01	2,000,000	2,000,000

상생협력자금	중소기업은행	2.043%(주)	2022.02.01	2,000,000	2,000,000

합 계	8,000,000	4,322,000

유동항목	4,000,000	4,322,000

비유동항목	4,000,000	-

(주) 분기별로 금리가 변동되는 변동금리부 차입금입니다.

(3) 현금흐름(단위:백만원)

과 목	제 21기	제 20 기	증감액

Ⅰ. 기초의 현금	19,012	7,396	11,616

Ⅱ 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,850)	17,715	(24,565)

Ⅲ .투자활동으로 인한 현금흐름	(4,215)	(1,965)	(2,250)

Ⅳ .재무활동으로 인한 현금흐름	2,498	(4,020)	6,518

Ⅴ .현금및현금성자산의 환율변동 효과	92	(114)	206

Ⅵ .기말의 현금	10,537	19,012	(8,475)

5. 부외 부채에 관한 사항 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.