엑시콘 사업보고서 (2018.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다.

(1) 재무상태표(단위:백만원)

구 분	2018년도 (제18기)	2017년도 (제17기)	증감

[유동자산]	55,732	39,126	16,606

현금및현금성자산	12,605	5,821	6,784

금융기관예치금	24,000	15,000	9,000

매출채권및기타채권	4,378	4,951	(573)

재고자산	14,359	13,233	1,126

당기법인세자산	-	37	(37)

기타유동자산	390	84	306

[비유동자산]	52,069	52,276	(207)

매출채권및기타채권	116	590	(474)

유형자산	23,802	25,641	(1,839)

투자부동산	4,328	5,127	(799)

무형자산	3,493	5,674	(2,181)

매도가능금융자산	-	3,240	(3,240)

기타포괄손익- 공정가치측정 지분상품	727	-	727

당기손익- 공정가치측정 지분상품	3,258	-	3,258

관계기업투자	10,775	7,309	3,466

이연법인세자산	5,570	4,674	896

기타비유동자산	-	21	(21)

자산총계	107,801	91,402	16,399

[유동부채]	11,789	11,518	271

매입채무및기타채무	3,403	4,039	(636)

차입부채	7,857	6,623	1,234

당기법인세부채	24	161	(137)

충당부채	155	191	(36)

기타유동부채	350	504	(154)

[비유동부채]	15,441	4,432	11,009

차입부채	1,805	3,873	(2,068)

전환상환우선주부채	12,136	-	12,136

매입채무및기타채무	135	159	(24)

순확정급여부채	1,351	377	974

기타비유동부채	14	23	(9)

부채총계	27,230	15,950	11,280

[지배기업의 소유주지분]	80,413	75,283	5,130

자본금	4,442	4,442	-

주식발행초과금	24,279	24,279	-

이익잉여금	51,175	48,901	2,274

기타포괄손익누계액	(579)	(140)	(439)

기타자본구성요소	1,096	(2,199)	3,295

[비지배지분]	158	169	(11)

자본총계	80,571	75,452	5,119

- 당사의 자산총계는 107,801 백만원으로 2017년도 91,402백만원 대비 17.9% 증가하 였고, 유동자산은 42.4% 증가한 55,732 만원, 비유동자산은 0.4% 감소한 52,069백만원 입니다. 자기자본은 80,571백만원으로 2017년도 대비 6.8% 증가 하였습니다. - 부채총계는 전년에 비해 70.7% 증가한 27,230백만원으로 유동부채는 전년대비 2.3% 증가한 11,789백만원이며, 비유동부채는 전년대비 248.4% 증가한 15,441백만원 입니다. (2) 영업실적

(단위:백만원)

구분	2018년도 (제18기)	2017연도 (제17기)	증감

매출액	56,474	67,217	(10,743)

매출원가	38,867	44,165	(5,298)

매출총이익	17,607	23,052	(5,445)

판매비와관리비	13,933	15,484	(1,551)

영업이익	3,674	7,568	(3,894)

기타수익	1,152	1,014	138

기타비용	1,817	562	1,255

금융수익	1,558	742	816

금융비용	1,416	766	650

법인세비용차감전순이익	3,151	7,996	(4,845)

법인세수익	561	218	343

당기순이익	3,712	8,214	(4,502)

- 2018년도는 매출은 전년대비 약 16.0% 감소한 56,474백만원, 법인세비용차감전순이익은 약 60.6% 감소한 3,151백만원을 실현하였습니다. 당기순이익의 경우 법인세액 공제에 따라 법인세수익 561백만원이 반영되어 전년 8,214백만원에서 3,712백만원으로 약 54.8% 감소하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달 과 지출 (1) 유동성 비율

(단위:%)

구 분	산 식	비 율

제 18기	제 17기	증감(%)

유동비율	유동자산/유동부채×100	472.7	339.7	133.0

부채비율	부채총계/자기자본×100	33.8	21.1	12.7

차입금의존도	차입금/총자산×100	9.0	11.5	(2.5)

- 유동비율은 전년대비 133.0% 증가하여 472.7%이고, 부채비율은 전년대비 12.7% 증가하여 33.8% 입니다. 차입금 의존도는 전년대비 2.5% 감소하여 9.0% 입니다. (2) 자금조달

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율	만기	장부금액

2018.12.31	당기말	전기말

시설자금대출	중소기업진흥공단	2.90%	2018.08.27	-	360,000

시설자금대출	중소기업은행	3.27%	2020.03.30	431,800	863,600

시설자금대출	중소기업은행	3.27%	2020.03.30	543,600	1,087,200

시설자금대출	중소기업은행	2.57%	2021.03.15	2,898,000	4,186,000

상생협력자금	중소기업은행	2.41%	2019.02.01	2,000,000	2,000,000

상생협력자금	중소기업은행	2.41%	2019.02.01	2,000,000	2,000,000

시설자금대출	국민은행	0.00%(*)	2019.07.06	1,789,000	-

합 계	9,662,400	10,496,800

유동항목	7,857,320	6,623,400

비유동항목	1,805,080	3,873,400

(*) 당기 중 대출이자 인하를 통한 중소기업 재무건전성 강화를 위한 '동반성장 협력대출 협약'에 의한 무이자 차입금을 수령하였습니다. (3) 현금흐름

(단위:천원)

과 목	제 18 기	제 17 기	증감액

Ⅰ. 기초의 현금	5,821,049	8,158,542	(2,337,493)

Ⅱ 영업활동으로 인한 현금흐름	6,903,137	7,982,633	(1,079,496)

Ⅲ .투자활동으로 인한 현금흐름	(12,895,161)	(4,758,360)	(8,136,801)

Ⅳ .재무활동으로 인한 현금흐름	12,811,451	(5,562,617)	18,374,068

Ⅴ .현금및현금성자산의 환율변동 효과	(35,832)	851	(36,683)

Ⅵ .기말의 현금	12,604,644	5,821,049	6,783,595

5. 부외 부채에 관한 사항 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.