네오팜 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	138,342,251,041	131,270,043,971

현금및현금성자산	15,769,600,606	10,882,863,095

단기금융자산	104,340,529,498	103,674,434,296

매출채권 및 기타채권	7,495,904,942	6,593,067,985

재고자산	9,470,047,240	8,749,036,777

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	634,971,450	301,308,806

순확정급여자산	631,197,305	1,069,333,012

비유동자산	23,947,547,512	24,077,382,955

장기금융자산	7,382,499,334	7,124,511,300

투자부동산	5,676,701,207	5,690,019,787

유형자산	8,916,216,381	8,950,740,203

무형자산	1,682,788,161	1,786,489,676

사용권자산	258,828,097	390,304,979

이연법인세자산	30,514,332	135,317,010

자산총계	162,289,798,553	155,347,426,926

부채

유동부채	18,877,429,870	13,136,622,381

매입채무 및 기타채무	15,203,026,583	6,891,090,122

단기금융부채	280,855,147	412,161,663

당기법인세부채	1,691,698,018	3,777,706,462

기타유동부채	1,701,850,122	2,055,664,134

비유동부채	0	0

장기금융부채	0	0

확정급여채무	0	0

부채총계	18,877,429,870	13,136,622,381

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	143,412,368,683	142,210,804,545

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,683,686,715	45,683,686,715

자본조정	(3,192,698,762)	(3,192,698,762)

기타포괄손익누계액	(434,124,534)	(490,330,741)

이익잉여금(결손금)	97,251,824,764	96,106,466,833

비지배지분	0	0

자본총계	143,412,368,683	142,210,804,545

자본과부채총계	162,289,798,553	155,347,426,926

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,585,268,343	23,585,268,343	22,346,431,640	22,346,431,640

매출원가	7,253,978,374	7,253,978,374	6,777,328,620	6,777,328,620

매출총이익	16,331,289,969	16,331,289,969	15,569,103,020	15,569,103,020

판매비와관리비	9,291,660,455	9,291,660,455	9,230,815,577	9,230,815,577

영업이익(손실)	7,039,629,514	7,039,629,514	6,338,287,443	6,338,287,443

영업외수익	9,718,370	9,718,370	4,858,178	4,858,178

영업외비용	66,437,119	66,437,119	49,560,836	49,560,836

금융수익	1,662,389,750	1,662,389,750	562,050,772	562,050,772

금융비용	20,324,642	20,324,642	32,180,462	32,180,462

법인세비용차감전순이익(손실)	8,624,975,873	8,624,975,873	6,823,455,095	6,823,455,095

법인세비용	1,816,452,596	1,816,452,596	1,899,433,261	1,899,433,261

당기순이익(손실)	6,808,523,277	6,808,523,277	4,924,021,834	4,924,021,834

지배기업 당기순이익	6,808,523,277	6,808,523,277	4,924,021,834	4,924,021,834

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(132,519,539)	(132,519,539)	1,698,323	1,698,323

당기손익 재분류 항목	56,206,207	56,206,207	(105,415,818)	(105,415,818)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	154,020,421	154,020,421	(85,934,460)	(85,934,460)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(97,814,214)	(97,814,214)	(19,481,358)	(19,481,358)

당기손익 비재분류 항목	(188,725,746)	(188,725,746)	107,114,141	107,114,141

보험수리적손익	(188,725,746)	(188,725,746)	107,114,141	107,114,141

총포괄손익	6,676,003,738	6,676,003,738	4,925,720,157	4,925,720,157

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,676,003,738	6,676,003,738	4,925,720,157	4,925,720,157

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	871	871	630	630

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	871	871	630	630

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(138,198,393)	83,848,462,490	130,304,932,550	130,304,932,550

당기순이익(손실)	4,924,021,834	4,924,021,834	4,924,021,834

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(85,934,460)	(85,934,460)	(85,934,460)

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(19,481,358)	(19,481,358)	(19,481,358)

보험수리적이익	107,114,141	107,114,141	107,114,141

총포괄이익	(105,415,818)	5,031,135,975	4,925,720,157	4,925,720,157

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익

연차배당	5,474,439,600	5,474,439,600	5,474,439,600

2022.03.31 (기말자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(243,614,211)	83,405,158,865	129,756,213,107	129,756,213,107

2023.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(490,330,741)	96,106,466,833	142,210,804,545	142,210,804,545

당기순이익(손실)	6,808,523,277	6,808,523,277	6,808,523,277

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	154,020,421	154,020,421	154,020,421

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(97,814,214)	(97,814,214)	(97,814,214)

보험수리적이익	(188,725,746)	(188,725,746)	(188,725,746)

총포괄이익	56,206,207	6,619,797,531	6,676,003,738	6,676,003,738

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익

연차배당	5,474,439,600	5,474,439,600	5,474,439,600

2023.03.31 (기말자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(434,124,534)	97,251,824,764	143,412,368,683	143,412,368,683

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	5,106,980,179	3,582,462,100

당기순이익(손실)	6,808,523,277	4,924,021,834

비현금조정	1,054,989,622	2,096,510,174

법인세비용	1,816,452,596	1,899,433,261

이자수익	(1,301,343,331)	(409,689,296)

이자비용	3,811,279	2,354,994

퇴직급여	172,646,439	210,897,036

투자부동산감가상각비	13,318,580	12,766,017

투자부동산처분이익	0	0

감가상각비	151,874,422	144,409,668

유형자산처분이익	(25,000)	0

유형자산처분손실	121,800	38,273

무형자산처분이익	0	0

무형자산손상차손	314,501	5,809,714

무형자산상각비	118,809,568	118,495,595

사용권자산감가상각비	129,753,797	121,684,587

대손상각비(환입)	(10,891,784)	6,809,121

채무면제이익	0	0

재고자산폐기손실	0	738,455

재고자산평가손실	125,747,394	0

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	0	0

판매충당부채전입액	175,189,724	96,477,964

주식보상비용	0	0

외화환산이익	(343,977,854)	(143,078,351)

외화환산손실	3,187,491	29,363,136

잡손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	370,982,883	(380,640,112)

매출채권	(579,373,793)	(306,851,777)

기타채권	(177,715,948)	(202,545,425)

재고자산	(846,757,857)	(1,543,500,630)

기타유동자산	(333,662,644)	(219,294,600)

매입채무	1,095,310,778	447,089,234

기타채무	1,742,186,083	1,845,824,365

기타유동부채	(529,003,736)	(401,361,279)

판매보증충당부채	0	0

퇴직금 지급	0	0

사외적립자산	0	0

이자수취(영업)	644,277,529	182,889,416

이자지급(영업)	(3,811,279)	(2,354,994)

법인세환급(납부)	(3,767,981,853)	(3,237,964,218)

투자활동현금흐름	(198,779,954)	5,784,346,209

단기금융상품의 증가	(25,000,000,000)	(30,000,000,000)

단기금융상품의 감소	25,000,000,000	36,000,000,000

기타포괄-공정가치금융자산 처분	0	0

기타포괄-공정가치금융자산 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산 취득	0	0

유형자산의 취득	(117,547,400)	(180,516,082)

유형자산의 처분	100,000	0

무형자산의 취득	(15,422,554)	(39,394,709)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금 감소	4,090,000	4,257,000

장기대여금의 증가	(70,000,000)	0

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(227,397,645)	(140,843,964)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수령	0	0

정부보조금의 상환	0	0

리스부채의 상환	(129,583,431)	(121,362,606)

배당금지급	0	0

해외사업외화환산	(97,814,214)	(19,481,358)

현금 및 현금성자산의 증감	4,680,802,580	9,225,964,345

기초현금및현금성자산	10,882,863,095	7,048,975,466

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	205,934,931	62,270,697

기말현금및현금성자산	15,769,600,606	16,337,210,508