네오팜 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	119,134,087,262	113,551,469,285

현금및현금성자산	8,599,407,388	11,188,729,734

단기금융자산	92,539,647,899	85,422,981,175

매출채권 및 기타채권	8,353,844,327	8,431,865,046

재고자산	8,881,080,899	8,089,751,475

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	760,106,749	418,141,855

비유동자산	22,192,684,253	19,426,294,839

장기금융자산	4,344,369,970	1,205,190,770

투자부동산	5,645,908,999	5,343,734,287

유형자산	9,323,831,832	9,831,940,118

무형자산	2,143,126,684	2,380,417,063

사용권자산	353,582,764	289,453,488

이연법인세자산	381,864,004	375,559,113

자산총계	141,326,771,515	132,977,764,124

부채

유동부채	15,071,266,786	14,876,597,545

매입채무 및 기타채무	7,943,673,606	6,707,545,094

단기금융부채	4,229,151,780	4,291,460,753

당기법인세부채	1,805,929,699	2,290,544,133

기타유동부채	1,092,511,701	1,587,047,565

비유동부채	670,342,523	383,617,698

장기금융부채	148,084,052	19,369,365

확정급여채무	522,258,471	364,248,333

부채총계	15,741,609,309	15,260,215,243

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	125,585,162,206	117,717,548,881

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,683,686,715	45,133,180,903

자본조정	(3,192,698,762)	(2,642,192,950)

기타포괄손익누계액	(104,069,921)	22,818,359

이익잉여금(결손금)	79,094,563,674	71,100,062,069

비지배지분

자본총계	125,585,162,206	117,717,548,881

자본과부채총계	141,326,771,515	132,977,764,124

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,447,786,055	63,780,091,073	17,920,329,490	58,603,254,881

매출원가	5,936,893,092	18,583,007,874	5,306,557,266	16,405,755,238

매출총이익	13,510,892,963	45,197,083,199	12,613,772,224	42,197,499,643

판매비와관리비	10,059,274,519	28,938,234,745	8,975,704,598	26,858,842,827

영업이익(손실)	3,451,618,444	16,258,848,454	3,638,067,626	15,338,656,816

영업외수익	4,775,759	113,483,730	58,713,765	180,513,946

영업외비용	87,896,805	362,202,815	98,289,233	326,013,808

금융수익	647,609,314	1,525,423,319	316,444,692	1,238,125,782

금융비용	6,583,496	43,266,189	10,958,863	75,864,476

법인세비용차감전순이익(손실)	4,009,523,216	17,492,286,499	3,903,977,987	16,355,418,260

법인세비용	904,867,215	4,520,668,348	947,506,800	3,460,270,544

당기순이익(손실)	3,104,656,001	12,971,618,151	2,956,471,187	12,895,147,716

지배기업 당기순이익	3,104,656,001	12,971,618,151	2,956,471,187	12,895,147,716

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(94,383,016)	(20,596,626)	(10,408,920)	(107,764,391)

당기손익 재분류 항목	(45,682,529)	(126,888,280)	1,471,429	8,388,889

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(19,877,034)	(85,912,673)	394,421	(2,779,260)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(25,805,495)	(40,975,607)	1,077,008	11,168,149

당기손익 비재분류 항목	(48,700,487)	106,291,654	(11,880,349)	(116,153,280)

보험수리적손익	(48,700,487)	106,291,654	(11,880,349)	(116,153,280)

총포괄손익	3,010,272,985	12,951,021,525	2,946,062,267	12,787,383,325

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,010,272,985	12,951,021,525	2,946,062,267	12,787,383,325

총 포괄손익, 비지배지분	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	397	1,659	378	1,649

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	397	1,659	374	1,633

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	13,393,512	59,084,551,927	105,692,613,892	105,692,613,892

당기순이익(손실)	12,895,147,716	12,895,147,716	12,895,147,716

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(2,779,260)	(2,779,260)	(2,779,260)

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	11,168,149	11,168,149	11,168,149

보험수리적이익	(116,153,280)	(116,153,280)	(116,153,280)

총포괄이익	8,388,889	12,778,994,436	12,787,383,325	12,787,383,325

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익

연차배당	5,865,471,000	5,865,471,000	5,865,471,000

2020.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	21,782,401	65,998,075,363	112,614,526,217	112,614,526,217

2021.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	22,818,359	71,100,062,069	117,717,548,881	117,717,548,881

당기순이익(손실)	12,971,618,151	12,971,618,151	12,971,618,151

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(85,912,673)	(85,912,673)	(85,912,673)

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(40,975,607)	(40,975,607)	(40,975,607)

보험수리적이익	106,291,654	106,291,654	106,291,654

총포괄이익	(126,888,280)	13,077,909,805	12,951,021,525	12,951,021,525

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익	550,505,812	(550,505,812)

연차배당	5,083,408,200	5,083,408,200	5,083,408,200

2021.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(104,069,921)	79,094,563,674	125,585,162,206	125,585,162,206

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	13,065,242,976	9,257,805,368

당기순이익(손실)	12,971,618,151	12,895,147,716

비현금조정	4,894,225,395	4,297,672,235

법인세비용	4,520,668,348	3,460,270,544

이자수익	(850,925,085)	(1,059,009,797)

이자비용	30,366,539	46,840,959

퇴직급여	648,236,594	612,586,347

투자부동산감가상각비	36,769,343	31,418,876

투자부동산처분이익	0	0

감가상각비	459,789,305	518,936,769

유형자산처분이익	(854,545)	0

유형자산처분손실	0	4,273,617

무형자산처분이익	0	0

무형자산손상차손	3,313,051	0

무형자산상각비	353,982,783	325,914,335

사용권자산감가상각비	254,754,460	240,110,166

대손상각비(환입)	(18,701,680)	(9,618,485)

채무면제이익	0	0

재고자산폐기손실	180,399,469	203,275,232

재고자산평가손실	(74,768,492)	(81,976,605)

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	(48,480,008)	0

판매충당부채전입액	(32,360,813)	122,318,206

주식보상비용	0	0

외화환산이익	(568,651,020)	(127,834,760)

외화환산손실	687,146	10,166,831

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(498,137,411)	(3,983,242,702)

매출채권	260,169,855	1,501,400,052

기타채권	56,664,568	(140,352,215)

재고자산	(896,960,401)	(2,643,168,052)

기타유동자산	(341,964,894)	(179,006,100)

매입채무	(641,727,575)	(372,456,366)

기타채무	1,877,856,087	(1,017,255,755)

기타유동부채	(462,175,051)	(532,404,266)

판매보증충당부채	0	0

퇴직금 지급	0	0

사외적립자산	(350,000,000)	(600,000,000)

이자수취(영업)	745,873,827	930,187,815

이자지급(영업)	(30,243,094)	(45,922,897)

법인세환급(납부)	(5,018,093,892)	(4,836,036,799)

투자활동현금흐름	(10,625,431,898)	432,000,146

단기금융상품의 증가	(71,000,000,000)	(64,000,000,000)

단기금융상품의 감소	63,000,000,000	65,000,000,000

기타포괄-공정가치금융자산 처분	998,479,086

기타포괄-공정가치금융자산 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(290,625,074)	(163,241,810)

유형자산의 처분	854,545	0

무형자산의 취득	(120,005,455)	(416,550,544)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금 감소	9,765,000	8,262,000

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(40,000,000)

장기대여금의 감소	0	20,000,000

보증금의 증가	(203,900,000)	(8,569,500)

보증금의 감소	0	32,100,000

재무활동현금흐름	(5,376,985,274)	(6,497,082,206)

단기차입금의 상환	0	(400,000,000)

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수령	0	0

정부보조금의 상환	(482,495)	(190,725)

리스부채의 상환	(252,118,972)	(242,588,630)

배당금지급	(5,083,408,200)	(5,865,471,000)

해외사업외화환산	(40,975,607)	11,168,149

현금 및 현금성자산의 증감	(2,937,174,196)	3,192,723,308

기초현금및현금성자산	11,188,729,734	5,515,261,116

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	347,851,850	77,590,709

기말현금및현금성자산	8,599,407,388	8,785,575,133