네오팜 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	38,631,938,604	33,706,950,306

현금및현금성자산	4,751,331,360	7,612,907,682

단기금융상품	22,366,750,000	15,500,454,300

매출채권 및 기타채권	4,839,226,748	4,564,174,658

재고자산	4,460,639,033	4,156,602,625

단기매매금융자산	1,148,931,154	1,115,155,602

매도가능금융자산	305,460,000

단기대여금	9,012,000	8,595,000

당기법인세자산	49,528,540	38,280,329

기타유동자산	701,059,769	710,780,110

비유동자산	12,369,786,948	12,802,194,959

매도가능금융자산	1,602,141,292	1,981,287,632

투자부동산	273,266,505	304,939,119

유형자산	8,475,416,748	8,635,471,702

무형자산	1,204,952,870	1,229,444,201

장기대여금	71,473,000	78,232,000

이연법인세자산	251,375,173	143,108,305

기타비유동금융자산	491,161,360	429,712,000

자산총계	51,001,725,552	46,509,145,265

부채

유동부채	5,998,222,909	7,756,417,419

매입채무 및 기타채무	3,737,065,823	5,396,782,411

유동성장기부채	123,372,337	56,938,376

판매보증충당부채	101,810,893	75,854,393

당기법인세부채	1,185,394,059	1,113,180,047

기타유동부채	850,579,797	1,113,662,192

비유동부채	310,260,429	181,835,789

장기미지급금	4,000,000	62,523,920

확정급여채무	306,260,429	119,311,869

부채총계	6,308,483,338	7,938,253,208

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,693,242,214	38,570,892,057

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(2,978,613,170)	(3,116,239,622)

기타포괄손익누계액	(9,717,172)	(28,665,413)

이익잉여금(결손금)	30,415,378,429	24,449,602,965

비지배지분

자본총계	44,693,242,214	38,570,892,057

자본과부채총계	51,001,725,552	46,509,145,265

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,470,421,903	37,584,540,400	8,443,847,318	30,188,033,370

매출원가	3,117,154,887	9,527,162,889	2,255,262,403	7,840,375,606

매출총이익	8,353,267,016	28,057,377,511	6,188,584,915	22,347,657,764

판매비와관리비	5,854,505,854	17,801,442,336	4,084,832,369	14,425,296,751

영업이익(손실)	2,498,761,162	10,255,935,175	2,103,752,546	7,922,361,013

기타이익	118,029,396	199,208,726	69,182,734	75,373,827

기타손실	38,635,583	165,737,193	18,272,758	250,156,913

금융수익	160,597,883	400,155,689	90,415,413	285,014,457

금융비용	11,427,655	206,239,262	82,005,501	102,037,428

법인세비용차감전순이익(손실)	2,727,325,203	10,483,323,135	2,163,072,434	7,930,554,956

법인세비용	474,597,359	1,832,252,102	371,972,104	1,364,101,009

당기순이익(손실)	2,252,727,844	8,651,071,033	1,791,100,330	6,566,453,947

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,252,727,844	8,651,071,033	1,804,411,532	6,579,765,149

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,311,202)	(13,311,202)

기타포괄손익	14,724,829	(190,270,928)	(83,771,198)	(216,273,609)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	21,898,325	18,948,241	(60,579,070)	(52,226,390)

매도가능증권평가손익	12,410,852	20,524,655	(2,069,808)	27,002,872

해외사업장환산외환차이	9,487,473	(1,576,414)	(58,509,262)	(79,229,262)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,173,496)	(209,219,169)	(23,192,128)	(164,047,219)

보험수리적손익	(7,173,496)	(209,219,169)	(23,192,128)	(164,047,219)

총포괄손익	2,267,452,673	8,460,800,105	1,707,329,132	6,350,180,338

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,267,452,673	8,460,800,105	1,722,540,773	6,370,571,979

총 포괄손익, 비지배지분	(15,211,641)	(20,391,641)

주당이익

기본주당이익(손실)	318	1,223	251	675

희석주당이익(손실)	318	1,223	251	675

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837	32,623,688,837

당기순이익(손실)	6,579,765,149	6,579,765,149	(13,311,202)	6,566,453,947

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	27,002,872	27,002,872	27,002,872

해외사업환산외화차이	(61,174,922)	(61,174,922)	(20,391,641)	(81,566,563)

보험수리적이익	(164,047,219)	(164,047,219)	(164,047,219)

총 포괄손익	(34,172,050)	6,415,717,930	6,381,545,880	(33,702,843)	6,347,843,037

자기주식

주식매입선택권	100,284,968	100,284,968	100,284,968

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래	237,340,900	237,340,900

연차배당	(1,768,626,000)	(1,768,626,000)	(1,768,626,000)

2016.09.30 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,092,413,794)	(41,483,973)	23,204,597,325	37,336,893,685	203,638,057	37,540,531,742

2017.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,116,239,622)	(28,665,413)	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

당기순이익(손실)	8,651,071,033	8,651,071,033	8,651,071,033

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	20,524,655	20,524,655	20,524,655

해외사업환산외화차이	(1,576,414)	(1,576,414)	(1,576,414)

보험수리적이익	(209,219,169)	(209,219,169)	(209,219,169)

총 포괄손익	18,948,241	8,441,851,864	8,460,800,105	8,460,800,105

자기주식

주식매입선택권	137,626,452	137,626,452	137,626,452

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래

연차배당	(2,476,076,400)	(2,476,076,400)	(2,476,076,400)

2017.09.30 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,978,613,170)	(9,717,172)	30,415,378,429	44,693,242,214	44,693,242,214

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	6,859,561,456	5,803,750,792

당기순이익(손실)	8,651,071,033	6,566,453,947

당기순이익조정을 위한 가감	3,090,948,360	2,425,470,331

법인세비용	1,832,252,102	1,364,101,009

이자수익	(292,694,876)	(196,442,686)

퇴직급여	313,786,977	249,616,577

투자부동산감가상각비	5,108,694	5,261,114

투자부동산처분이익	(23,436,080)

감가상각비	416,497,200	477,061,968

유형자산처분이익	(5,000,000)

유형자산처분손실	480,000	13,278,082

무형자산손상차손	1,576,726

무형자산상각비	171,938,936	147,579,318

대손상각비(환입)	(41,757,183)	1,626,002

채무면제이익	(5,883,411)	(12,397,382)

재고자산폐기손실	125,068,472	129,413,988

재고자산평가손실	252,106,448	39,807,026

단기매매증권평가손실(이익)	(33,775,552)	(29,073,019)

단기매매금융자산처분이익	(1,869,863)	(25,906,400)

매도가능금융자산처분이익	(1,991,348)

매도가능금융자산처분손실	1,000,000

판매충당부채전입액	127,476,500	101,211,381

주식보상비용	137,626,452	100,284,968

외화환산이익	(57,851,184)	(13,860,796)

외화환산손실	171,289,350	72,909,181

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,421,545,722)	(2,080,173,949)

매출채권	(287,477,289)	502,951,166

기타채권	59,183,566	(26,728,664)

재고자산	(681,211,328)	877,234,433

기타유동자산	(63,004,208)	466,953,130

매입채무	(219,049,048)	(1,205,986,626)

기타채무	(1,440,667,540)	(1,976,077,269)

기타유동부채	(263,082,395)	(525,101,727)

판매보증충당부채	(101,520,000)	(116,379,179)

퇴직금지급	(37,068,120)	(77,039,213)

사외적립자산	(358,000,000)

기타비유동금융자산	(29,649,360)

이자수취(영업)	365,419,425	79,618,993

법인세납부(환급)	(1,826,331,640)	(1,187,618,530)

투자활동현금흐름	(7,085,989,066)	(5,004,319,937)

단기금융상품의 증가	(18,313,900,000)	(7,000,454,300)

단기금융상품의 감소	11,500,454,300

유형자산의 취득	(256,922,246)	(984,645,966)

유형자산의 처분	5,000,000	107,971

무형자산의 취득	(149,024,331)	(216,900,491)

투자부동산의 처분	50,000,000

단기대여금 감소	6,342,000	2,171,000

장기대여금 증가	(50,000,000)

단기매매금융자산의 취득	(498,130,137)

단기매매금융자산의 처분	500,000,000	3,032,621,848

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)

매도가능금융자산의 처분	101,991,348	399,300,001

보증금의 증가	(32,100,000)

보증금의 감소	300,000	13,480,000

재무활동현금흐름	(2,463,859,362)	(1,593,416,815)

정부보조금의 수취	27,753,199	46,828,130

정부보조금의 상환	(13,959,747)

유동성장기부채의상환	(27,393,282)

배당금지급	(2,476,076,400)	(1,768,626,000)

비지배지분의 증감	216,949,259

해외사업외화환산	(1,576,414)	(61,174,922)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,690,286,972)	(793,985,960)

기초현금및현금성자산	7,612,907,682	8,004,039,612

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(171,289,350)	(27,896,605)

기말현금및현금성자산	4,751,331,360	7,182,157,047