네오팜 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2017.06.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	36,079,332,550	33,706,950,306

현금및현금성자산	3,538,095,135	7,612,907,682

단기금융상품	20,779,200,000	15,500,454,300

매출채권 및 기타채권	5,440,726,853	4,564,174,658

재고자산	4,288,896,942	4,156,602,625

단기매매금융자산	1,131,454,665	1,115,155,602

매도가능금융자산	305,460,000	0

단기대여금	9,012,000	8,595,000

당기법인세자산	51,798,427	38,280,329

기타유동자산	534,688,528	710,780,110

비유동자산	12,292,992,564	12,802,194,959

매도가능금융자산	1,586,830,070	1,981,287,632

장기금융상품	0	0

투자부동산	274,907,709	304,939,119

유형자산	8,450,877,821	8,635,471,702

무형자산	1,218,871,490	1,229,444,201

장기대여금	73,726,000	78,232,000

이연법인세자산	192,008,768	143,108,305

기타비유동금융자산	495,770,706	429,712,000

자산총계	48,372,325,114	46,509,145,265

부채

유동부채	5,795,943,078	7,756,417,419

매입채무 및 기타채무	3,001,516,650	5,396,782,411

유동성장기부채	120,800,642	56,938,376

판매보증충당부채	97,210,959	75,854,393

당기법인세부채	1,301,224,011	1,113,180,047

기타유동부채	1,275,190,816	1,113,662,192

비유동부채	196,467,979	181,835,789

장기미지급금	4,000,000	62,523,920

퇴직급여채무	192,467,979	119,311,869

부채총계	5,992,411,057	7,938,253,208

자본

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(3,024,488,654)	(3,116,239,622)

기타포괄손익누계액	(31,615,497)	(28,665,413)

이익잉여금(결손금)	28,169,824,081	24,449,602,965

자본총계	42,379,914,057	38,570,892,057

자본과부채총계	48,372,325,114	46,509,145,265

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,026,000,834	26,114,118,497	9,451,372,997	21,744,186,052

매출원가	3,415,373,975	6,410,008,002	2,683,871,191	5,585,113,203

매출총이익	9,610,626,859	19,704,110,495	6,767,501,806	16,159,072,849

판매비와관리비	6,104,289,444	11,946,936,482	4,579,283,079	10,340,464,382

영업이익(손실)	3,506,337,415	7,757,174,013	2,188,218,727	5,818,608,467

기타이익	31,038,412	81,179,330	1,922,613	6,191,093

기타손실	54,668,105	127,101,610	207,076,290	231,884,155

금융수익	144,250,150	239,557,806	91,739,119	194,599,044

금융비용	(34,188,269)	194,811,607	(33,057,547)	20,031,927

법인세비용차감전순이익(손실)	3,661,146,141	7,755,997,932	2,107,861,716	5,767,482,522

법인세비용	615,204,133	1,357,654,743	331,430,487	992,128,905

당기순이익(손실)	3,045,942,008	6,398,343,189	1,776,431,229	4,775,353,617

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,045,942,008	6,398,343,189	1,776,431,229	4,775,353,617

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(10,792,679)	(204,995,757)	(72,607,890)	(132,502,411)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	8,601,616	(2,950,084)	(8,577,853)	8,352,680

매도가능금융자산	(5,185,670)	8,113,803	12,142,147	29,072,680

외화환산외환차이	13,787,286	(11,063,887)	(20,720,000)	(20,720,000)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(19,394,295)	(202,045,673)	(64,030,037)	(140,855,091)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(19,394,295)	(202,045,673)	(64,030,037)	(140,855,091)

총포괄손익	3,035,149,329	6,193,347,432	1,703,823,339	4,642,851,206

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,035,149,329	6,193,347,432	1,709,003,339	4,648,031,206

포괄손익, 비지배지분	0	0	(5,180,000)	(5,180,000)

주당이익

기본주당이익(손실)	431	904	251	675

희석주당이익(손실)	431	904	251	675

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,192,698,762	7,311,923	18,557,505,395	32,623,688,837	32,623,688,837

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,775,353,617	4,775,353,617	4,775,353,617

매도가능증권평가손익	29,072,680	29,072,680	29,072,680

해외사업환산외환차이	(15,540,000)	(15,540,000)	(5,180,000)	(20,720,000)

보험수리적이익	(140,855,091)	(140,855,091)	(140,855,091)

총포괄손익	13,532,680	4,634,498,526	4,648,031,206	(5,180,000)	4,642,851,206

주식매수선택권

자본에직접인식된주주와의거래	238,120,000	238,120,000

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000	1,768,626,000

2016.06.30 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,192,698,762	6,220,757	21,423,377,921	35,503,094,043	232,940,000	35,736,034,043

2017.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,116,239,622	28,665,413	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,398,343,189	6,398,343,189	6,398,343,189

매도가능증권평가손익	8,113,803	8,113,803	8,113,803

해외사업환산외환차이	(11,063,887)	(11,063,887)	(11,063,887)

보험수리적이익	(202,045,673)	(202,045,673)	(202,045,673)

총포괄손익	(2,950,084)	6,196,297,516	6,193,347,432	6,193,347,432

주식매수선택권	91,750,968	91,750,968	91,750,968

자본에직접인식된주주와의거래

배당금지급	2,476,076,400	2,476,076,400	2,476,076,400

2017.06.30 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,024,488,654	31,615,497	28,169,824,081	42,379,914,057	42,379,914,057

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	3,894,094,193	3,184,663,245

당기순이익(손실)	6,398,343,189	4,775,353,617

당기순이익조정을 위한 가감	2,202,581,506	1,713,315,241

법인세비용	1,357,654,743	992,128,905

이자수익	(185,773,233)	(122,753,191)

퇴직급여	209,191,317	166,411,051

투자부동산감가상각비	3,467,490	3,507,410

투자부동산처분이익	(23,436,080)

감가상각비	284,780,562	329,813,673

유형자산처분이익	(5,000,000)

유형자산처분손실	10,945,096

무형자산손상차손	1,576,726	242,398

무형자산상각비	112,926,073	95,829,089

대손상각비	(21,419,654)	44,715,872

채무면제이익	(5,883,411)

재고자산폐기손실	138,852,297	129,413,988

재고자산평가손실	43,641,147

단기매매증권평가손실(이익)	(16,299,063)	(13,555,902)

단기매매금융자산처분이익	(1,869,863)	(25,906,400)

매도가능금융자산처분이익	(1,991,348)

매도가능금융자산처분손실	1,000,000

충당부채	122,876,566	70,735,359

주식보상비용	91,750,968

외화환산이익	(28,000,000)	(17,996,782)

외화환산손실	169,177,416	5,143,528

운전자본 조정	(3,878,501,436)	(2,562,705,480)

매출채권	(910,498,384)	206,201,247

기타채권	55,164,379	(141,829,368)

재고자산	(271,146,614)	548,263,816

기타유동자산	12,263,146	459,132,477

매입채무	(820,343,529)	(1,048,861,647)

기타채무	(1,574,922,232)	(1,955,248,690)

기타유동부채	161,528,624	(501,767,847)

판매보증충당부채	(101,520,000)	(87,974,640)

퇴직금지급	(37,068,120)	(40,620,828)

사외적립자산	(358,000,000)

기타비유동자산	(33,958,706)

이자수취	349,601,669	56,408,145

이자지급

법인세납부(환급)	(1,177,930,735)	(797,708,278)

투자활동현금흐름	(5,324,012,258)	(4,883,313,970)

단기금융상품의 취득	(16,751,200,000)	(7,000,454,300)

단기금융상품의 처분	11,500,454,300

유형자산의 취득	(100,186,681)	(912,903,860)

유형자산의 처분	5,000,000

무형자산의 취득	(103,930,088)	(166,526,658)

투자부동산의 처분	50,000,000

단기대여금의 감소	4,089,000	1,169,000

장기대여금의 증가	(50,000,000)

단기매매금융자산의 취득	(498,130,137)

단기매매금융자산의 처분	500,000,000	3,032,621,848

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)

매도가능금융자산의 처분	101,991,348	399,300,000

보증금의 증가	(32,100,000)

보증금의 감소	13,480,000

재무활동현금흐름	(2,475,918,530)	(1,514,016,388)

정부보조금의 수취	25,181,504	37,418,948

정부보조금의 상환	(13,959,747)

유동성차입금의 상환	(209,336)

배당금지급	(2,476,076,400)	(1,768,626,000)

비지배지분의증감	232,940,000

해외사업외화환산	(11,063,887)	(15,540,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,905,836,595)	(3,212,667,113)

기초현금및현금성자산	7,612,907,682	8,004,039,612

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(168,975,952)	17,827,727

기말현금및현금성자산	3,538,095,135	4,809,200,226