네오팜 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	47,471,250,268	44,047,409,312

현금및현금성자산	6,871,894,805	4,244,304,991

단기금융상품	26,899,500,000	26,878,500,000

매출채권 및 기타채권	7,127,663,403	7,160,207,809

재고자산	5,955,315,972	4,843,618,407

유동단기매매금융자산

매도가능금융자산	305,460,000

단기대여금	9,012,000	9,012,000

당기법인세자산	55,547,171	42,632,852

기타유동자산	552,316,917	563,673,253

비유동자산	12,772,865,403	12,647,397,864

매도가능금융자산	1,593,714,864	1,591,017,006

투자부동산	269,984,095	271,625,299

유형자산	8,953,553,209	8,917,710,625

무형자산	1,230,579,692	1,202,596,254

장기대여금	66,967,000	69,220,000

이연법인세자산	196,554,543	133,716,680

기타비유동금융자산	461,512,000	461,512,000

자산총계	60,244,115,671	56,694,807,176

부채

유동부채	11,651,848,670	9,014,942,408

매입채무 및 기타채무	5,458,090,750	6,037,456,156

유동성장기부채	67,164,947	63,905,436

판매보증충당부채	126,035,057	104,046,708

당기법인세부채	1,349,856,687	1,674,621,062

기타유동부채	4,650,701,229	1,134,913,046

비유동부채	289,040,319	97,950,270

장기미지급금

확정급여채무	289,040,319	97,950,270

부채총계	11,940,888,989	9,112,892,678

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,303,226,682	47,581,914,498

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(2,886,862,202)	(2,932,737,686)

기타포괄손익누계액	(3,655,361)	(30,326,200)

이익잉여금(결손금)	33,927,550,118	33,278,784,257

비지배지분

자본총계	48,303,226,682	47,581,914,498

자본과부채총계	60,244,115,671	56,694,807,176

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,629,363,553	16,629,363,553	13,088,117,663	13,088,117,663

매출원가	4,024,926,820	4,024,926,820	2,994,634,027	2,994,634,027

매출총이익	12,604,436,733	12,604,436,733	10,093,483,636	10,093,483,636

판매비와관리비	6,912,661,986	6,912,661,986	5,842,647,038	5,842,647,038

영업이익(손실)	5,691,774,747	5,691,774,747	4,250,836,598	4,250,836,598

기타이익	1,768,219	1,768,219	50,140,918	50,140,918

기타손실	159,734,491	159,734,491	72,433,505	72,433,505

금융수익	190,969,196	190,969,196	95,307,656	95,307,656

금융비용	72,256,141	72,256,141	228,999,876	228,999,876

법인세비용차감전순이익(손실)	5,652,521,530	5,652,521,530	4,094,851,791	4,094,851,791

법인세비용	1,345,485,395	1,345,485,395	742,450,610	742,450,610

당기순이익(손실)	4,307,036,135	4,307,036,135	3,352,401,181	3,352,401,181

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,307,036,135	4,307,036,135	3,352,401,181	3,352,401,181

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(94,347,435)	(94,347,435)	(194,203,078)	(194,203,078)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	26,670,839	26,670,839	(11,551,700)	(11,551,700)

매도가능증권평가손익	2,104,329	2,104,329	13,299,473	13,299,473

해외사업장환산외환차이	24,566,510	24,566,510	(24,851,173)	(24,851,173)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(121,018,274)	(121,018,274)	(182,651,378)	(182,651,378)

보험수리적손익	(121,018,274)	(121,018,274)	(182,651,378)	(182,651,378)

총포괄손익	4,212,688,700	4,212,688,700	3,158,198,103	3,158,198,103

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,212,688,700	4,212,688,700	3,158,198,103	3,158,198,103

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	609	609	474	474

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	602	602	474	474

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,116,239,622)	(28,665,413)	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

당기순이익(손실)	3,352,401,181	3,352,401,181	3,352,401,181

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	13,299,473	13,299,473	13,299,473

해외사업환산외화차이	(24,851,173)	(24,851,173)	24,851,173

보험수리적이익	(182,651,378)	(182,651,378)	182,651,378

총 포괄손익	(11,551,700)	3,169,749,803	3,158,198,103	3,158,198,103

자기주식

주식매입선택권	45,875,484	45,875,484	45,875,484

연차배당	2,476,076,400	2,476,076,400	2,476,076,400

2017.03.31 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,070,364,138)	(40,217,113)	25,143,276,368	39,298,889,244	39,298,889,244

2018.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,932,737,686)	(30,326,200)	33,278,784,257	47,581,914,498	47,581,914,498

당기순이익(손실)	4,307,036,135	4,307,036,135	4,307,036,135

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	2,104,329	2,104,329	2,104,329

해외사업환산외화차이	24,566,510	24,566,510	24,566,510

보험수리적이익	(121,018,274)	(121,018,274)	(121,018,274)

총 포괄손익	26,670,839	4,186,017,861	4,212,688,700	4,212,688,700

자기주식

주식매입선택권	45,875,484	45,875,484	45,875,484

연차배당	3,537,252,000	3,537,252,000	3,537,252,000

2018.03.31 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,886,862,202)	(3,655,361)	33,927,550,118	48,303,226,682	48,303,226,682

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	2,605,517,033	437,330,293

당기순이익(손실)	4,307,036,135	3,352,401,181

당기순이익조정을 위한 가감	1,665,929,288	1,179,584,457

법인세비용	1,345,485,395	742,450,610

이자수익	(151,493,837)	(90,571,681)

퇴직급여	143,938,415	104,595,659

투자부동산감가상각비	1,641,204	1,753,704

감가상각비	146,311,151	139,761,127

유형자산처분이익	(5,000,000)

무형자산손상차손	1,567,200

무형자산상각비	49,208,330	55,354,428

대손상각비(환입)	(1,220,904)	(26,224,187)

재고자산폐기손실	403,474

단기매매증권평가손실(이익)	3,828,333

매도가능금융자산처분이익	(1,991,348)

매도가능금융자산처분손실	5,460,000

판매충당부채전입액	21,988,349

주식보상비용	45,875,484	45,875,484

외화환산이익	(9,939,263)

외화환산손실	68,271,490	208,185,128

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,817,321,344)	(3,183,862,948)

매출채권	43,547,163	(836,746,306)

기타채권	(27,031,819)	4,112,950

재고자산	(1,112,101,039)	(486,734,411)

기타유동자산	515,098	46,233,838

매입채무	(472,850,863)	(263,401,792)

기타채무	(119,936,067)	(1,323,273,262)

기타유동부채	(21,463,817)	51,445,399

판매보증충당부채	19,568,756

퇴직금지급	(37,068,120)

사외적립자산	(108,000,000)	(358,000,000)

이자수취(영업)	162,335,075	245,639,181

법인세환급(납부)	(1,712,462,121)	(1,156,431,578)

투자활동현금흐름	(15,692,503)	(1,494,810,577)

단기금융상품의 증가	(9,094,300,000)	(7,500,000,000)

단기금융상품의 감소	9,035,700,000	6,500,454,300

유형자산의 취득	(182,153,735)	(23,845,610)

유형자산의 처분	5,000,000

무형자산의 취득	(77,191,768)	(49,265,478)

단기대여금 감소	2,253,000	1,085,000

단기매매금융자산의 취득	(498,130,137)

매도가능금융자산의 처분	300,000,000	101,991,348

보증금의 증가	(32,100,000)

재무활동현금흐름	27,826,021	(7,720,139)

정부보조금의 수취	5,600,000	17,131,034

정부보조금의 상환	(2,340,489)

해외사업외화환산	24,566,510	(24,851,173)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,617,650,551	(1,065,200,423)

기초현금및현금성자산	4,244,304,991	7,612,907,682

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,939,263	(196,832,556)

기말현금및현금성자산	6,871,894,805	6,350,874,703