네오팜 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	106,576,969,566	101,680,178,785

현금및현금성자산	8,785,575,133	5,515,261,116

단기금융자산	80,704,420,579	80,581,730,488

매출채권 및 기타채권	7,632,874,794	8,944,226,926

재고자산	8,362,333,407	5,840,463,982

당기법인세자산	214,200,442	99,937,162

기타유동자산	877,565,211	698,559,111

비유동자산	19,536,956,920	21,061,358,604

장기금융자산	1,190,357,300	2,199,684,479

투자부동산	5,354,207,246	5,385,626,122

유형자산	9,880,293,383	10,240,261,959

무형자산	2,474,653,038	2,384,016,829

사용권자산	64,877,629	255,942,322

이연법인세자산	572,568,324	595,826,893

자산총계	126,113,926,486	122,741,537,389

부채

유동부채	9,092,289,729	12,831,106,294

매입채무 및 기타채무	6,107,332,765	7,497,044,886

단기금융부채	62,578,092	678,864,384

당기법인세부채	1,272,788,476	2,595,520,568

기타유동부채	1,649,590,396	2,059,676,456

비유동부채	4,407,110,540	4,217,817,203

장기금융부채	4,023,470,472	4,000,000,000

확정급여채무	383,640,068	217,817,203

부채총계	13,499,400,269	17,048,923,497

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,614,526,217	105,692,613,892

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,133,180,903	45,133,180,903

자본조정	(2,642,192,950)	(2,642,192,950)

기타포괄손익누계액	21,782,401	13,393,512

이익잉여금(결손금)	65,998,075,363	59,084,551,927

비지배지분

자본총계	112,614,526,217	105,692,613,892

자본과부채총계	126,113,926,486	122,741,537,389

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,920,329,490	58,603,254,881	19,124,821,890	60,430,576,360

매출원가	5,306,557,266	16,405,755,238	5,428,395,689	16,878,326,805

매출총이익	12,613,772,224	42,197,499,643	13,696,426,201	43,552,249,555

판매비와관리비	8,983,230,730	26,872,918,239	8,644,289,049	26,209,111,381

영업이익(손실)	3,630,541,494	15,324,581,404	5,052,137,152	17,343,138,174

영업외수익	66,239,897	194,589,358	(88,098)	4,501,750

영업외비용	98,289,233	326,013,808	84,935,793	452,971,081

금융수익	316,444,692	1,238,125,782	508,325,162	1,032,447,234

금융비용	10,958,863	75,864,476	34,302,162	43,664,873

법인세비용차감전순이익(손실)	3,903,977,987	16,355,418,260	5,441,136,261	17,883,451,204

법인세비용	947,506,800	3,460,270,544	1,284,208,759	4,477,150,280

당기순이익(손실)	2,956,471,187	12,895,147,716	4,156,927,502	13,406,300,924

지배기업 당기순이익	2,956,471,187	12,895,147,716	4,156,927,502	13,406,300,924

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(10,408,920)	(107,764,391)	(39,599,228)	(404,837,175)

당기손익 재분류 항목	1,471,429	8,388,889	(8,824,258)	15,903,595

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	394,421	(2,779,260)	(2,162,829)	4,221,790

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,077,008	11,168,149	(6,661,429)	11,681,805

당기손익 비재분류 항목	(11,880,349)	(116,153,280)	(30,774,970)	(420,740,770)

보험수리적손익	(11,880,349)	(116,153,280)	(30,774,970)	(420,740,770)

총포괄손익	2,946,062,267	12,787,383,325	4,117,328,274	13,001,463,749

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,946,062,267	12,787,383,325	4,117,328,274	13,001,463,749

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	378	1,649	532	1,817

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	374	1,633	527	1,799

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,749,235,750)	13,325,093	44,756,945,894	59,287,229,364	59,287,229,364

당기순이익(손실)	13,406,300,924	13,406,300,924	13,406,300,924

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	4,221,790	4,221,790	4,221,790

해외사업환산외화차이	11,681,805	11,681,805	11,681,805

보험수리적이익	(420,740,770)	(420,740,770)	(420,740,770)

총포괄이익	15,903,595	12,985,560,154	13,001,463,749	13,001,463,749

주식매입선택권	107,042,800	107,042,800	107,042,800

유상증자	373,062,000	373,062,000	373,062,000

주식발행초과금	31,597,605,276	31,597,605,276	31,597,605,276

연차배당	4,598,427,600	4,598,427,600	4,598,427,600

2019.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	29,228,688	53,144,078,448	99,767,975,589	99,767,975,589

2020.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	13,393,512	59,084,551,927	105,692,613,892	105,692,613,892

당기순이익(손실)	12,895,147,716	12,895,147,716	12,895,147,716

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(2,779,260)	(2,779,260)	(2,779,260)

해외사업환산외화차이	11,168,149	11,168,149	11,168,149

보험수리적이익	(116,153,280)	(116,153,280)	(116,153,280)

총포괄이익	8,388,889	12,778,994,436	12,787,383,325	12,787,383,325

주식매입선택권

유상증자

주식발행초과금

연차배당	5,865,471,000	5,865,471,000	5,865,471,000

2020.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	21,782,401	65,998,075,363	112,614,526,217	112,614,526,217

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	9,257,805,368	11,117,668,650

당기순이익(손실)	12,895,147,716	13,406,300,924

비현금조정	4,297,672,235	5,471,597,378

법인세비용	3,460,270,544	4,477,150,280

이자수익	(1,059,009,797)	(863,759,939)

이자비용	46,840,959	7,002,124

퇴직급여	612,586,347	532,045,772

투자부동산감가상각비	31,418,876	0

감가상각비	518,936,769	525,399,640

유형자산처분손실	4,273,617	84,092

무형자산손상차손	0	23,060,221

무형자산상각비	325,914,335	132,501,101

사용권자산감가상각비	240,110,166	239,604,657

대손상각비(환입)	(9,618,485)	11,804,626

채무면제이익	0	(2,933,472)

재고자산폐기손실	203,275,232	331,766,486

재고자산평가손실	(81,976,605)	0

판매충당부채전입액	122,318,206	40,351,893

주식보상비용	0	107,042,800

외화환산이익	(127,834,760)	(117,339,669)

외화환산손실	10,166,831	27,816,766

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,983,242,702)	(3,200,309,259)

매출채권	1,501,400,052	372,987,375

기타채권	(140,352,215)	(29,928,864)

재고자산	(2,643,168,052)	(803,977,880)

기타유동자산	(179,006,100)	(302,694,753)

매입채무	(372,456,366)	(453,503,245)

기타채무	(1,017,255,755)	(496,506,069)

기타유동부채	(532,404,266)	(526,685,823)

사외적립자산	(600,000,000)	(960,000,000)

이자수취(영업)	930,187,815	684,744,142

이자지급(영업)	(45,922,897)	(4,279,558)

법인세환급(납부)	(4,836,036,799)	(5,240,384,977)

투자활동현금흐름	432,000,146	(42,089,630,413)

단기금융상품의 증가	(64,000,000,000)	(84,357,420,000)

단기금융상품의 감소	65,000,000,000	44,000,000,000

유형자산의 취득	(163,241,810)	(452,748,206)

무형자산의 취득	(416,550,544)	(1,266,221,207)

단기대여금 감소	8,262,000	6,759,000

장기대여금의 증가	(40,000,000)	(20,000,000)

장기대여금의 감소	20,000,000	0

보증금의 증가	(8,569,500)	0

보증금의 감소	32,100,000	0

재무활동현금흐름	(6,497,082,206)	27,133,743,883

단기차입금의 상환	(400,000,000)	0

정부보조금의 상환	(190,725)	(8,066,528)

리스부채의 상환	(242,588,630)	(242,111,070)

유상증자	0	31,970,667,276

배당금지급	(5,865,471,000)	(4,598,427,600)

해외사업외화환산	11,168,149	11,681,805

현금 및 현금성자산의 증감	3,192,723,308	(3,838,217,880)

기초현금및현금성자산	5,515,261,116	8,421,549,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,590,709	73,112,291

기말현금및현금성자산	8,785,575,133	4,656,444,092