네오팜 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	22,831,417,988	23,052,145,985	21,639,875,247

현금및현금성자산	5,544,604,079	8,004,039,612	6,661,693,306

단기금융상품	2,000,454,300	0	5,912,549,181

매출채권 및 기타유동채권	5,007,238,646	4,600,792,518	3,572,794,399

재고자산	4,232,211,578	4,245,175,040	2,847,033,319

단기매매증권	5,150,778,368	5,118,346,640	2,051,726,825

매도가능금융자산	0	0	182,612,132

단기대여금	5,677,000	3,507,000	0

당기법인세자산	0	0	0

기타유동금융자산	890,454,017	1,080,285,175	411,466,085

비유동자산	17,596,794,695	17,357,311,728	14,196,527,507

기타비유동금융자산	4,500,000,000	4,500,000,000	0

매도가능금융자산	2,171,113,324	2,149,707,513	2,038,492,757

투자부동산	310,200,235	311,953,939	318,968,759

유형자산	8,470,189,643	8,259,080,131	8,416,284,544

무형자산	1,100,252,923	1,097,562,577	2,773,985,807

이연법인세자산	275,970,570	317,602,568	273,559,640

기타비유동자산	664,912,000	664,912,000	375,236,000

장기대여금	104,156,000	56,493,000

자산총계	40,428,212,683	40,409,457,713	35,836,402,754

부채

유동부채	6,061,485,629	7,380,245,755	3,748,503,666

매입채무 및 기타유동채무	2,677,716,990	5,101,354,787	2,285,942,359

기타유동금융부채	39,790,664	40,000,000	400,000,000

판매보증충당부채	91,939,494	96,583,620	40,337,021

당기법인세부채	597,109,643	782,550,048	279,090,958

기타유동비금융부채	2,654,928,838	1,359,757,300	743,133,328

비유동부채	572,636,350	405,523,121	942,289,788

장기차입금	0	0	0

비유동채무	64,831,721	45,859,773	115,820,181

퇴직급여채무	507,804,629	359,663,348	826,469,607

부채총계	6,634,121,979	7,785,768,876	4,690,793,454

자본

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627	13,535,575,627

기타자본구성요소	(3,192,698,762)	(3,192,698,762)	(3,192,698,762)

기타포괄손익누계액	9,618,610	(7,311,923)	(52,405,622)

이익잉여금(결손금)	19,710,976,729	18,557,505,395	17,124,519,557

자본총계	33,794,090,704	32,623,688,837	31,145,609,300

자본과부채총계	40,428,212,683	40,409,457,713	35,836,402,754

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,292,813,055	12,292,813,055	8,932,810,939	8,932,810,939	35,964,569,602	25,602,822,441

매출원가	2,901,242,012	2,901,242,012	2,016,196,590	2,016,196,590	9,395,138,496	6,852,609,184

매출총이익	9,391,571,043	9,391,571,043	6,916,614,349	6,916,614,349	26,569,431,106	18,750,213,257

판매비와관리비	5,761,181,303	5,761,181,303	4,477,734,632	4,477,734,632	20,311,028,022	13,747,550,958

영업이익(손실)	3,630,389,740	3,630,389,740	2,438,879,717	2,438,879,717	6,258,403,084	5,002,662,299

기타이익	4,268,480	4,268,480	33,607,146	33,607,146	53,245,624	63,625,849

기타손실	24,807,865	24,807,865	128,109,409	128,109,409	2,433,225,732	1,729,491,520

금융수익	102,859,925	102,859,925	118,272,420	118,272,420	468,321,914	406,308,465

금융비용	53,089,474	53,089,474	2,771,429	2,771,429	24,901,372	23,029,113

법인세비용차감전순이익(손실)	3,659,620,806	3,659,620,806	2,459,878,445	2,459,878,445	4,321,843,518	3,720,075,980

법인세비용	660,698,418	660,698,418	525,983,933	525,983,933	914,698,381	1,151,593,654

당기순이익(손실)	2,998,922,388	2,998,922,388	1,933,894,512	1,933,894,512	3,407,145,137	2,568,482,326

기타포괄손익	(59,894,521)	(59,894,521)	46,015,523	46,015,523	(160,439,600)	(37,077,973)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(76,825,054)	(76,825,054)	9,435,398	9,435,398	(205,533,299)	(34,683,755)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(76,825,054)	(76,825,054)	9,435,398	9,435,398	(205,533,299)	(34,683,755)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	16,930,533	16,930,533	36,580,125	36,580,125	45,093,699	(2,394,218)

매도가능금융자산	16,930,533	16,930,533	36,580,125	36,580,125	45,093,699	(2,394,218)

총포괄손익	2,939,027,867	2,939,027,867	1,979,910,035	1,979,910,035	3,246,705,537	2,531,404,353

주당이익

기본주당이익(손실)	424	424	273	273	482	361

희석주당이익(손실)	424	424	273	273	482	361

자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,195,181,177)	(50,011,404)	15,314,978,586	30,335,980,132

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,568,482,326	2,568,482,326

보험수리적이익	(34,683,755)	(34,683,755)

매도가능금융자산의 평가	(2,394,218)	(2,394,218)

총포괄손익	(2,394,218)	2,533,798,571	2,531,404,353

자기주식	(997,517,585)	(997,517,585)

주식매수선택권

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	724,257,600	724,257,600

2014.12.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(52,405,622)	17,124,519,557	31,145,609,300

2015.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(52,405,622)	17,124,519,557	31,145,609,300

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,407,145,137	3,407,145,137

보험수리적이익	(205,533,299)	(205,533,299)

매도가능금융자산의 평가	45,093,699	45,093,699

총포괄손익	45,093,699	3,201,611,838	3,246,705,537

자기주식

주식매수선택권

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000

2015.12.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837

2015.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(52,405,622)	17,124,519,557	31,145,609,300

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,933,894,512	1,933,894,512

보험수리적이익	9,435,398	9,435,398

매도가능금융자산의 평가	36,580,125	36,580,125

총포괄손익	36,580,125	1,943,329,910	1,979,910,035

자기주식

주식매수선택권

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000

2015.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(15,825,497)	17,299,223,467	31,356,893,335

2016.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,998,922,388	2,998,922,388

보험수리적이익	(76,825,054)	(76,825,054)

매도가능금융자산의 평가	16,930,533	16,930,533

총포괄손익	16,930,533	2,922,097,334	2,939,027,867

자기주식

주식매수선택권

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000

2016.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	9,618,610	19,710,976,729	33,794,090,704

현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	46,082,028	2,030,595,892	6,094,692,913	6,848,448,955

당기순이익(손실)	2,998,922,388	1,933,894,512	3,407,145,137	2,568,482,326

당기순이익조정을 위한 가감	(2,194,267,783)	211,453,323	2,860,928,576	3,991,757,579

법인세비용	660,698,418	525,983,933	914,698,381	1,151,593,654

이자수익	(59,492,488)	(78,919,366)	(305,466,703)	(257,145,310)

이자비용	(491,287)	729,423	7,949,171

퇴직급여	83,205,526	78,047,537	311,869,839	289,422,154

투자부동산감가상각비	1,753,704	1,753,704	7,014,820	4,466,978

감가상각비	174,543,969	157,107,377	640,145,318	635,876,780

유형자산처분이익	(1,324,042)	(1,634,042)	0

유형자산처분손실	10,945,096	24,327	27,500

무형자산손상차손	5,438,880	1,697,802,465	1,270,556,135

무형자산상각비	44,497,670	71,416,550	281,335,561	288,389,186

대손상각비	40,066,047	116,394,428	155,239,419	39,967,108

기타의 대손상각비	0

단기매매증권평가이익	(32,431,728)	(29,306,083)	(24,421,565)	(53,883,975)

단기매매증권평가손실

단기매매증권처분이익	(43,104,550)	(31,732,954)

매도가능증권처분이익	(6,646,680)

매도가능증권처분손실	36,800,801	36,800,801

당기손익으로 인식된 손상차손(손상차손환입)	41,056,735

충당부채	14,499,232	122,231,130	4,294,066

기타비현금수익	(26,046,341)	(26,046,341)	(20,325,927)

기타 비현금비용	431,822,190	232,753,154

외화환산손실	46,267,727	107,809	51,248

외화환산이익	(5,612,352)	(48,131,789)	(45,937,311)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(462,273,622)	13,579,257	(1,166,358,272)	755,291,067

재고자산의 감소(증가)	12,963,462	(76,218,208)	(1,829,963,911)	(474,373,354)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	220,282,725	(223,490,310)	(591,013,460)	38,318,957

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,897,092,259)	(337,330,588)	3,364,463,659	364,168,715

충당부채의 증가(감소)	(4,644,126)	(2,520,373)	(65,984,531)	(12,595,133)

이연법인세자산의 감소(증가)	(8,480,330)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(33,557,904)	(19,936,905)	(742,180,328)	(88,727,650)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(300,000,000)	(100,000,000)

이자수취	29,040,921	57,390,434	227,661,073	293,327,435

이자지급	485,698	(824,436)	(8,404,185)

법인세납부(환급)	(787,613,498)	(172,628,075)	(400,217,437)	3,285,800

투자활동현금흐름	(2,493,773,893)	(4,718,792,896)	(2,678,726,817)	208,655,990

단기금융상품의 취득	(2,000,454,300)	(16,367,735,097)	(2,288,897,306)	(21,247,060,488)

단기금융상품의 처분	16,225,893,821	8,201,446,487	18,184,511,307

장기금융상품의 취득	(4,500,000,000)	(4,500,000,000)

유형자산의 취득	(396,598,577)	(26,924,871)	(484,174,863)	(227,090,241)

유형자산의 처분	1,233,958	2,843,673

무형자산의 취득	(47,188,016)	(89,457,130)	(302,714,796)	(190,562,760)

단기대여금및수취채권의 처분	167,000	(3,507,000)

장기대여금및수취채권의 처분

장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(40,000,000)	(56,493,000)

단기매매증권의처분	(2,999,093,700)	3,133,356,962

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	(141,056,735)	(505,760,000)

매도가능금융자산의 처분	200,300,000	182,596,423	182,596,423	766,143,210

보증금의 증가	(104,400,000)	(289,676,000)	(13,480,000)

보증금의 감소	308,598,000

재무활동현금흐름	18,762,612	4,000,000	(2,104,872,313)	(2,213,047,035)

단기차입금의 상환	0

장기차입금의 상환	(400,000,000)	(500,000,000)

자기주식의 취득	(997,517,585)

장기차입금의 증가	0

정부보조금의 수취	18,971,948	4,000,000	102,527,527	23,122,723

정부보조금의 상환	(38,773,840)	(14,394,573)

유동성차입금의 상환	(209,336)	0

배당금지급	(1,768,626,000)	(724,257,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,428,929,253)	(2,684,197,004)	1,311,093,783	4,844,057,910

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,506,280)	3,434,757	31,252,523	18,406,305

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,459,435,533)	(2,680,762,247)	1,342,346,306	4,862,464,215

기초현금및현금성자산	8,004,039,612	6,661,693,306	6,661,693,306	1,799,229,091

기말현금및현금성자산	5,544,604,079	3,980,931,059	8,004,039,612	6,661,693,306