네오팜 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	35,081,139,446	33,706,950,306	23,052,145,985

현금및현금성자산	6,350,874,703	7,612,907,682	8,004,039,612

단기금융상품	16,500,000,000	15,500,454,300	0

매출채권 및 기타채권	5,411,679,629	4,564,174,658	4,600,792,518

재고자산	4,643,337,036	4,156,602,625	4,245,175,040

단기매매금융자산	1,609,457,406	1,115,155,602	5,118,346,640

단기대여금	9,763,000	8,595,000	3,507,000

당기법인세자산	46,548,900	38,280,329	0

기타유동자산	509,478,772	710,780,110	1,080,285,175

비유동자산	12,649,139,550	12,802,194,959	17,357,311,728

매도가능금융자산	1,898,938,364	1,981,287,632	2,149,707,513

장기금융상품	4,500,000,000

투자부동산	303,185,415	304,939,119	311,953,939

유형자산	8,519,556,185	8,635,471,702	8,259,080,131

무형자산	1,221,788,051	1,229,444,201	1,097,562,577

장기대여금	75,979,000	78,232,000	56,493,000

이연법인세자산	167,880,535	143,108,305	317,602,568

기타비유동금융자산	461,812,000	429,712,000	664,912,000

자산총계	47,730,278,996	46,509,145,265	40,409,457,713

부채

유동부채	8,364,381,911	7,756,417,419	7,380,245,755

매입채무 및 기타채무	3,810,107,357	5,396,782,411	5,101,354,787

유동성장기부채	132,593,330	56,938,376	40,000,000

판매보증충당부채	95,423,149	75,854,393	96,583,620

당기법인세부채	685,074,084	1,113,180,047	782,550,048

기타유동부채	3,641,183,991	1,113,662,192	1,359,757,300

비유동부채	67,007,841	181,835,789	405,523,121

장기미지급금	4,000,000	62,523,920	45,859,773

퇴직급여채무	63,007,841	119,311,869	359,663,348

부채총계	8,431,389,752	7,938,253,208	7,785,768,876

자본

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(3,070,364,138)	(3,116,239,622)	(3,192,698,762)

기타포괄손익누계액	(40,217,113)	(28,665,413)	(7,311,923)

이익잉여금(결손금)	25,143,276,368	24,449,602,965	18,557,505,395

자본총계	39,298,889,244	38,570,892,057	32,623,688,837

자본과부채총계	47,730,278,996	46,509,145,265	40,409,457,713

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,088,117,663	13,088,117,663	12,292,813,055	12,292,813,055	42,368,623,342	35,964,569,602

매출원가	2,994,634,027	2,994,634,027	2,901,242,012	2,901,242,012	10,491,981,868	9,395,138,496

매출총이익	10,093,483,636	10,093,483,636	9,391,571,043	9,391,571,043	31,876,641,474	26,569,431,106

판매비와관리비	5,842,647,038	5,842,647,038	5,761,181,303	5,761,181,303	22,323,703,617	20,311,028,022

영업이익(손실)	4,250,836,598	4,250,836,598	3,630,389,740	3,630,389,740	9,552,937,857	6,258,403,084

기타이익	50,140,918	50,140,918	4,268,480	4,268,480	170,229,164	53,245,624

기타손실	72,433,505	72,433,505	24,807,865	24,807,865	762,080,593	2,433,225,732

금융수익	95,307,656	95,307,656	102,859,925	102,859,925	536,986,961	468,321,914

금융비용	228,999,876	228,999,876	53,089,474	53,089,474	59,431,213	24,901,372

법인세비용차감전순이익(손실)	4,094,851,791	4,094,851,791	3,659,620,806	3,659,620,806	9,438,642,176	4,321,843,518

법인세비용	742,450,610	742,450,610	660,698,418	660,698,418	1,696,148,507	914,698,381

당기순이익(손실)	3,352,401,181	3,352,401,181	2,998,922,388	2,998,922,388	7,742,493,669	3,407,145,137

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,352,401,181	3,352,401,181	2,998,922,388	2,998,922,388	7,742,493,669	3,407,145,137

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	(194,203,078)	(194,203,078)	(59,894,521)	(59,894,521)	(103,123,589)	(160,439,600)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(11,551,700)	(11,551,700)	16,930,533	16,930,533	(21,353,490)	45,093,699

매도가능금융자산	13,299,473	13,299,473	16,930,533	16,930,533	24,866,492	45,093,699

외화환산외환차이	(24,851,173)	(24,851,173)	0	0	(46,219,982)	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(182,651,378)	(182,651,378)	(76,825,054)	(76,825,054)	(81,770,099)	(205,533,299)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(182,651,378)	(182,651,378)	(76,825,054)	(76,825,054)	(81,770,099)	(205,533,299)

총포괄손익	3,158,198,103	3,158,198,103	2,939,027,867	2,939,027,867	7,639,370,080	3,246,705,537

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,158,198,103	3,158,198,103	2,939,027,867	2,939,027,867	7,639,370,080	3,246,705,537

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	474	474	424	424	1,094	482

희석주당이익(손실)	474	474	424	424	1,094	482

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,192,698,762	52,405,622	17,124,519,557	31,145,609,300	31,145,609,300

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,407,145,137	3,407,145,137	3,407,145,137

매도가능증권평가손익	45,093,699	45,093,699	45,093,699

해외사업환산외환차이

확정급여제도의재측정요소	(205,533,299)	(205,533,299)	(205,533,299)

총포괄손익	45,093,699	3,201,611,838	3,246,705,537	3,246,705,537

주식매수선택권

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000	1,768,626,000

2015.12.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837	32,623,688,837

2016.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837	32,623,688,837

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,742,493,669	7,742,493,669	7,742,493,669

매도가능증권평가손익	24,866,492	24,866,492	24,866,492

해외사업환산외환차이	(46,219,982)	(46,219,982)	(46,219,982)

확정급여제도의재측정요소	(81,770,099)	(81,770,099)	(81,770,099)

총포괄손익	(21,353,490)	7,660,723,570	7,639,370,080	7,639,370,080

주식매수선택권	76,459,140	76,459,140	76,459,140

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000	1,768,626,000

2016.12.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,116,239,622)	(28,665,413)	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

2016.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	(7,311,923)	18,557,505,395	32,623,688,837	32,623,688,837

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,998,922,388	2,998,922,388	2,998,922,388

매도가능증권평가손익	16,930,533	16,930,533	16,930,533

해외사업환산외환차이

확정급여제도의재측정요소	(76,825,054)	(76,825,054)	(76,825,054)

총포괄손익	16,930,533	2,922,097,334	2,939,027,867	2,939,027,867

주식매수선택권

배당금지급	1,768,626,000	1,768,626,000	1,768,626,000

2016.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,192,698,762)	9,618,610	19,710,976,729	33,794,090,704	33,794,090,704

2017.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,116,239,622)	(28,665,413)	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,352,401,181	3,352,401,181	3,352,401,181

매도가능증권평가손익	13,299,473	13,299,473	13,299,473

해외사업환산외환차이	(24,851,173)	(24,851,173)	(24,851,173)

확정급여제도의재측정요소	(182,651,378)	(182,651,378)	(182,651,378)

총포괄손익	(11,551,700)	3,169,749,803	3,158,198,103	3,158,198,103

주식매수선택권	45,875,484	45,875,484	45,875,484

배당금지급	2,476,076,400	2,476,076,400	2,476,076,400

2017.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	3,070,364,138	40,217,113	25,143,276,368	39,298,889,244	39,298,889,244

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	437,330,293	46,082,028	9,156,579,734	6,094,692,913

당기순이익(손실)	3,352,401,181	2,998,922,388	7,742,493,669	3,407,145,137

당기순이익조정을 위한 가감	1,179,584,457	970,053,941	3,063,239,024	4,191,965,419

법인세비용	742,450,610	660,698,418	1,696,148,507	914,698,381

이자수익	(90,571,681)	(59,492,488)	(285,034,149)	(305,466,703)

이자비용	729,423

퇴직급여	104,595,659	83,205,526	332,822,102	311,869,839

투자부동산감가상각비	1,753,704	1,753,704	7,014,820	7,014,820

감가상각비	139,761,127	174,543,969	624,047,718	640,145,318

유형자산처분이익	(5,000,000)	(1,634,042)

유형자산처분손실	10,945,096	37,912,004	24,327

무형자산손상차손	1,567,200	3,130,607	1,697,802,465

무형자산상각비	55,354,428	44,497,670	201,313,605	281,335,561

대손상각비	(26,224,187)	40,066,047	(93,051,054)	155,239,419

채무면제이익	(12,397,382)	(26,046,341)

재고자산폐기손실	518,986,873	431,822,190

단기매매증권평가손실(이익)	3,828,333	(32,431,728)	(23,144,790)	(24,421,565)

단기매매금융자산처분이익	(25,906,400)	(43,104,550)

단기매매금융자산처분손실	19,456,944

매도가능금융자산처분손실	(1,991,348)	1,000,000	36,800,801

매도가능금융자산손상차손	41,056,735

충당부채	132,612,052	122,231,130

주식보상비용	45,875,484	76,459,140

외화환산이익	(155,807,558)	(48,131,789)

외화환산손실	208,185,128	46,267,727	7,675,985

운전자본 조정	(3,183,862,948)	(3,164,321,724)	(543,533,180)	(1,331,036,843)

매출채권	(836,746,306)	(262,602,523)	186,891,766	(1,160,163,970)

기타채권	4,112,950	(199,671,099)	(64,898,837)	(6,194,302)

재고자산	(486,734,411)	12,963,462	(430,414,458)	(1,829,963,911)

기타유동자산	46,233,838	220,282,725	546,904,152	(591,013,460)

매입채무	(263,401,792)	(864,130,145)	197,454,877	1,035,410,903

기타채무	(1,323,273,262)	(1,559,507,652)	97,972,747	1,780,001,525

기타유동부채	51,445,399	(473,454,462)	(246,095,108)	549,051,231

충당부채의 증가(감소)	19,568,756	(4,644,126)	(153,341,279)	(65,984,531)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(37,068,120)	(33,557,904)	(78,007,040)	(742,180,328)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(358,000,000)	(600,000,000)	(300,000,000)

이자수취	245,639,181	29,040,921	107,635,062	227,661,073

이자지급	(824,436)

법인세납부(환급)	(1,156,431,578)	(787,613,498)	(1,213,254,841)	(400,217,437)

투자활동현금흐름	(1,494,810,577)	(2,493,773,893)	(7,934,673,145)	(2,678,726,817)

단기금융상품의 처분	6,500,454,300	2,000,000,000	8,201,446,487

단기금융상품의 취득	(7,500,000,000)	(2,000,454,300)	(13,000,454,300)	(2,288,897,306)

장기금융상품의 처분	(4,500,000,000)

유형자산의 취득	(23,845,610)	(396,598,577)	(1,068,601,293)	(484,174,863)

유형자산의 처분	5,000,000	30,250,000	2,843,673

무형자산의 취득	(49,265,478)	(47,188,016)	(336,325,836)	(302,714,796)

단기대여금의 증가	(3,507,000)

단기대여금의 감소	1,085,000	167,000	5,177,000

장기대여금의 증가	(50,000,000)	(50,000,000)	(56,493,000)

장기대여금의 감소	17,996,000

단기매매금융자산의 취득	(498,130,137)	(200,000,000)	(4,089,000,000)

단기매매금융자산의 처분	200,300,000	4,032,785,284	1,089,906,300

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	(141,056,735)

매도가능금융자산의 처분	101,991,348	399,300,000	182,596,423

보증금의 증가	(32,100,000)	(428,280,000)	(289,676,000)

보증금의 감소	663,480,000

재무활동현금흐름	(7,720,139)	18,762,612	(1,768,846,077)	(2,104,872,313)

장기차입금의 상환	(400,000,000)

정부보조금의 수취	17,131,034	18,971,948	71,852,890	102,527,527

유동성차입금의 상환	(209,336)	(25,852,985)	(38,773,840)

배당금지급	(1,768,626,000)	(1,768,626,000)

해외사업외화환산	(24,851,173)	(46,219,982)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,065,200,423)	(2,428,929,253)	(546,939,488)	1,311,093,783

현금및현금성자산의순증가(감소)	(391,131,930)	1,342,346,306

기초현금및현금성자산	7,612,907,682	8,004,039,612	8,004,039,612	6,661,693,306

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(196,832,556)	(30,506,280)	155,807,558	31,252,523

기말현금및현금성자산	6,350,874,703	5,544,604,079	7,612,907,682	8,004,039,612