네오팜 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	60,642,285,747	58,937,368,719

현금및현금성자산	7,877,378,564	8,421,549,681

단기금융자산	33,375,180,110	34,376,124,054

매출채권 및 기타채권	9,557,754,988	8,756,532,978

재고자산	8,302,753,914	6,844,170,973

당기법인세자산	99,671,680	50,940,605

기타유동자산	1,429,546,491	488,050,428

비유동자산	13,907,823,074	13,991,115,747

장기금융자산	2,198,032,962	2,198,508,510

유형자산	10,403,552,160	10,440,584,534

무형자산	1,147,859,654	1,170,792,118

이연법인세자산	158,378,298	181,230,585

자산총계	74,550,108,821	72,928,484,466

부채

유동부채	14,456,862,665	12,894,135,637

매입채무 및 기타채무	11,586,347,460	8,034,015,117

단기금융부채	30,065,735	31,265,030

당기법인세부채	1,628,044,746	3,234,591,955

기타유동부채	1,212,404,724	1,594,263,535

비유동부채	512,928,775	747,119,465

장기금융부채	400,000,000	400,000,000

확정급여채무	112,928,775	347,119,465

부채총계	14,969,791,440	13,641,255,102

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(2,642,192,950)	(2,749,235,750)

기타포괄손익누계액	24,777,578	13,325,093

이익잉여금(결손금)	44,931,538,626	44,756,945,894

비지배지분

자본총계	59,580,317,381	59,287,229,364

자본과부채총계	74,550,108,821	72,928,484,466

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,854,915,083	19,854,915,083	16,629,363,553	16,629,363,553

매출원가	5,187,420,644	5,187,420,644	4,024,926,820	4,024,926,820

매출총이익	14,667,494,439	14,667,494,439	12,604,436,733	12,604,436,733

판매비와관리비	8,333,373,126	8,333,373,126	6,912,661,986	6,912,661,986

영업이익(손실)	6,334,121,313	6,334,121,313	5,691,774,747	5,691,774,747

영업외수익	4,998,965	4,998,965	1,768,219	1,768,219

영업외비용	214,224,477	214,224,477	154,274,491	154,274,491

금융수익	280,625,874	280,625,874	190,969,196	190,969,196

금융비용	3,452,250	3,452,250	77,716,141	77,716,141

법인세비용차감전순이익(손실)	6,402,069,425	6,402,069,425	5,652,521,530	5,652,521,530

법인세비용	1,669,249,733	1,669,249,733	1,345,485,395	1,345,485,395

당기순이익(손실)	4,732,819,692	4,732,819,692	4,307,036,135	4,307,036,135

지배기업 당기순이익	4,732,819,692	4,732,819,692	4,307,036,135	4,307,036,135

비지배지분 당기순이익

기타포괄손익	51,653,125	51,653,125	(94,347,435)	(94,347,435)

당기손익 재분류 항목	11,452,485	11,452,485	26,670,839	26,670,839

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	1,386,413	1,386,413	2,104,329	2,104,329

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,066,072	10,066,072	24,566,510	24,566,510

당기손익 비재분류 항목	40,200,640	40,200,640	(121,018,274)	(121,018,274)

보험수리적손익	40,200,640	40,200,640	(121,018,274)	(121,018,274)

총포괄손익	4,784,472,817	4,784,472,817	4,212,688,700	4,212,688,700

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,784,472,817	4,784,472,817	4,212,688,700	4,212,688,700

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	669	669	609	609

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	662	662	602	602

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,932,737,686)	(30,326,200)	33,278,784,257	47,581,914,498	47,581,914,498

당기순이익(손실)	4,307,036,135	4,307,036,135	4,307,036,135

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	2,104,329	2,104,329	2,104,329

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	24,566,510	24,566,510	24,566,510

보험수리적이익	(121,018,274)	(121,018,274)	(121,018,274)

총포괄이익	26,670,839	4,186,017,861	4,212,688,700	4,212,688,700

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입선택권	45,875,484	45,875,484	45,875,484

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래

연차배당	3,537,252,000	3,537,252,000	3,537,252,000

2018.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,886,862,202)	(3,655,361)	33,927,550,118	48,303,226,682	48,303,226,682

2019.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,749,235,750)	13,325,093	44,756,945,894	59,287,229,364	59,287,229,364

당기순이익(손실)	4,732,819,692	4,732,819,692	4,732,819,692

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	1,386,413	1,386,413	1,386,413

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	10,066,072	10,066,072	10,066,072

보험수리적이익	40,200,640	40,200,640	40,200,640

총포괄이익	11,452,485	4,773,020,332	4,784,472,817	4,784,472,817

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입선택권	107,042,800	107,042,800	107,042,800

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래

연차배당	4,598,427,600	4,598,427,600	4,598,427,600

2019.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,642,192,950)	24,777,578	44,931,538,626	59,580,317,381	59,580,317,381

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,424,652,227)	2,605,517,033

당기순이익(손실)	4,732,819,692	4,307,036,135

비현금조정	1,963,382,622	1,665,929,288

법인세비용	1,669,249,733	1,345,485,395

이자수익	(226,386,238)	(151,493,837)

이자비용	1,419,177

퇴직급여	177,348,591	143,938,415

투자부동산감가상각비	1,641,204

감가상각비	173,880,202	146,311,151

무형자산상각비	43,447,154	49,208,330

대손상각비(환입)	21,617,884	(1,220,904)

재고자산폐기손실	69,879	403,474

재고자산평가손실	5,668,059

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	5,460,000

판매충당부채전입액	36,537,424	21,988,349

주식보상비용	107,042,800	45,875,484

외화환산이익	(46,512,043)	(9,939,263)

외화환산손실	68,271,490

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,033,398,711)	(1,817,321,344)

매출채권	(706,289,446)	43,547,163

기타채권	(96,800,831)	(27,031,819)

재고자산	(1,464,320,879)	(1,112,101,039)

기타유동자산	(941,496,063)	515,098

매입채무	(773,041,407)	(472,850,863)

기타채무	(273,053,850)	(119,936,067)

기타유동부채	(418,396,235)	(21,463,817)

사외적립자산	(360,000,000)	(108,000,000)

이자수취(영업)	227,330,182	162,335,075

이자지급(영업)	(1,380,602)

법인세환급(납부)	(3,313,405,410)	(1,712,462,121)

투자활동현금흐름	844,890,482	(15,692,503)

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)	(9,094,300,000)

단기금융상품의 감소	16,000,000,000	9,035,700,000

기타포괄-공정가치금융자산 처분	300,000,000

유형자산의 취득	(136,847,828)	(182,153,735)

무형자산의 취득	(20,514,690)	(77,191,768)

단기대여금 감소	2,253,000	2,253,000

재무활동현금흐름	8,828,202	27,826,021

정부보조금의 수령	5,600,000

정부보조금의 상환	(1,237,870)	(2,340,489)

해외사업외화환산	10,066,072	24,566,510

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(570,933,543)	2,617,650,551

기초현금및현금성자산	8,421,549,681	4,244,304,991

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,762,426	9,939,263

기말현금및현금성자산	7,877,378,564	6,871,894,805