네오팜 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	124,338,430,171	121,483,815,435

현금및현금성자산	7,802,799,766	7,048,975,466

단기금융자산	97,905,766,694	98,472,426,904

매출채권 및 기타채권	6,992,105,810	7,572,762,942

재고자산	10,306,804,097	7,973,481,502

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	690,806,001	416,168,621

순확정급여자산	640,147,803	0

비유동자산	24,741,733,365	21,924,213,119

장기금융자산	7,800,172,815	4,321,857,370

투자부동산	5,703,338,365	5,633,142,981

유형자산	9,072,093,754	9,207,051,112

무형자산	1,827,605,053	2,055,107,980

사용권자산	170,791,627	535,845,388

이연법인세자산	167,731,751	171,208,288

자산총계	149,080,163,536	143,408,028,554

부채

유동부채	10,622,991,390	12,940,760,030

매입채무 및 기타채무	6,962,386,881	7,448,510,901

단기금융부채	192,240,138	456,974,107

당기법인세부채	1,979,166,624	3,145,237,783

기타유동부채	1,489,197,747	1,890,037,239

비유동부채	0	162,335,974

장기금융부채	0	101,794,416

확정급여채무	0	60,541,558

부채총계	10,622,991,390	13,103,096,004

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,457,172,146	130,304,932,550

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,683,686,715	45,683,686,715

자본조정	(3,192,698,762)	(3,192,698,762)

기타포괄손익누계액	(636,888,171)	(138,198,393)

이익잉여금(결손금)	92,499,391,864	83,848,462,490

비지배지분	0	0

자본총계	138,457,172,146	130,304,932,550

자본과부채총계	149,080,163,536	143,408,028,554

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,828,986,225	62,654,159,149	19,447,786,055	63,780,091,073

매출원가	5,853,029,240	19,563,751,399	5,936,893,092	18,583,007,874

매출총이익	12,975,956,985	43,090,407,750	13,510,892,963	45,197,083,199

판매비와관리비	8,835,628,395	27,662,498,086	10,059,274,519	28,938,234,745

영업이익(손실)	4,140,328,590	15,427,909,664	3,451,618,444	16,258,848,454

영업외수익	8,457,682	24,682,367	4,775,759	113,483,730

영업외비용	145,184,294	253,862,857	87,896,805	362,202,815

금융수익	1,423,012,810	2,801,774,955	647,609,314	1,525,423,319

금융비용	(37,333,236)	44,715,009	6,583,496	43,266,189

법인세비용차감전순이익(손실)	5,463,948,024	17,955,789,120	4,009,523,216	17,492,286,499

법인세비용	1,484,398,382	4,452,803,588	904,867,215	4,520,668,348

당기순이익(손실)	3,979,549,642	13,502,985,532	3,104,656,001	12,971,618,151

지배기업 당기순이익	3,979,549,642	13,502,985,532	3,104,656,001	12,971,618,151

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(2,393,041)	123,693,664	(94,383,016)	(20,596,626)

당기손익 재분류 항목	(231,647,660)	(498,689,778)	(45,682,529)	(126,888,280)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(172,288,188)	(399,523,551)	(19,877,034)	(85,912,673)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(59,359,472)	(99,166,227)	(25,805,495)	(40,975,607)

당기손익 비재분류 항목	229,254,619	622,383,442	(48,700,487)	106,291,654

보험수리적손익	229,254,619	622,383,442	(48,700,487)	106,291,654

총포괄손익	3,977,156,601	13,626,679,196	3,010,272,985	12,951,021,525

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,977,156,601	13,626,679,196	3,010,272,985	12,951,021,525

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	509	1,727	397	1,659

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	509	1,727	397	1,659

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	22,818,359	71,100,062,069	117,717,548,881	117,717,548,881

당기순이익(손실)	12,971,618,151	12,971,618,151	12,971,618,151

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(85,912,673)	(85,912,673)	(85,912,673)

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(40,975,607)	(40,975,607)	(40,975,607)

보험수리적이익	106,291,654	106,291,654	106,291,654

총포괄이익	(126,888,280)	13,077,909,805	12,951,021,525	12,951,021,525

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익	550,505,812	(550,505,812)

연차배당	5,083,408,200	5,083,408,200	5,083,408,200

2021.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(104,069,921)	79,094,563,674	125,585,162,206	125,585,162,206

2022.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(138,198,393)	83,848,462,490	130,304,932,550	130,304,932,550

당기순이익(손실)	13,502,985,532	13,502,985,532	13,502,985,532

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(399,523,551)	(399,523,551)	(399,523,551)

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(99,166,227)	(99,166,227)	(99,166,227)

보험수리적이익	622,383,442	622,383,442	622,383,442

총포괄이익	(498,689,778)	14,125,368,974	13,626,679,196	13,626,679,196

주식매입선택권

주식매입선택권소멸이익

연차배당	5,474,439,600	5,474,439,600	5,474,439,600

2022.09.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,683,686,715	(3,192,698,762)	(636,888,171)	92,499,391,864	138,457,172,146	138,457,172,146

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	9,454,615,131	13,065,242,976

당기순이익(손실)	13,502,985,532	12,971,618,151

비현금조정	3,882,408,445	4,894,225,395

법인세비용	4,452,803,588	4,520,668,348

이자수익	(1,599,797,292)	(850,925,085)

이자비용	5,304,570	30,366,539

퇴직급여	620,396,973	648,236,594

투자부동산감가상각비	39,218,989	36,769,343

투자부동산처분이익	0	0

감가상각비	441,707,426	459,789,305

유형자산처분이익	(150,000)	(854,545)

유형자산처분손실	38,273	0

무형자산처분이익	0	0

무형자산손상차손	5,809,714	3,313,051

무형자산상각비	355,778,298	353,982,783

사용권자산감가상각비	365,053,761	254,754,460

대손상각비(환입)	7,414	(18,701,680)

채무면제이익	0	0

재고자산폐기손실	204,677,980	180,399,469

재고자산평가손실	52,989,033	(74,768,492)

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	0	(48,480,008)

판매충당부채전입액	(454,502)	(32,360,813)

주식보상비용	0	0

외화환산이익	(1,088,103,875)	(568,651,020)

외화환산손실	7,250,455	687,146

잡손실	19,877,640	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,406,552,050)	(498,137,411)

매출채권	840,848,774	260,169,855

기타채권	4,735,174	56,664,568

재고자산	(2,590,989,608)	(896,960,401)

기타유동자산	(274,637,380)	(341,964,894)

매입채무	(890,464,207)	(641,727,575)

기타채무	404,340,187	1,877,856,087

기타유동부채	(400,384,990)	(462,175,051)

판매보증충당부채	0	0

퇴직금 지급	0	0

사외적립자산	(500,000,000)	(350,000,000)

이자수취(영업)	1,167,626,502	745,873,827

이자지급(영업)	(5,304,570)	(30,243,094)

법인세환급(납부)	(5,686,548,728)	(5,018,093,892)

투자활동현금흐름	(3,636,575,809)	(10,625,431,898)

단기금융상품의 증가	(127,000,000,000)	(71,000,000,000)

단기금융상품의 감소	128,000,000,000	63,000,000,000

기타포괄-공정가치금융자산 처분	0	998,479,086

기타포괄-공정가치금융자산 취득	(2,999,999,370)	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(416,202,714)	(290,625,074)

유형자산의 처분	150,000	854,545

무형자산의 취득	(213,962,725)	(120,005,455)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금 감소	13,439,000	9,765,000

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(20,000,000)

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 증가	0	(203,900,000)

보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(5,880,134,212)	(5,376,985,274)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수령	60,000,000	0

정부보조금의 상환	(680,155)	(482,495)

리스부채의 상환	(365,848,230)	(252,118,972)

배당금지급	(5,474,439,600)	(5,083,408,200)

해외사업외화환산	(99,166,227)	(40,975,607)

현금 및 현금성자산의 증감	(62,094,890)	(2,937,174,196)

기초현금및현금성자산	7,048,975,466	11,188,729,734

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	815,919,190	347,851,850

기말현금및현금성자산	7,802,799,766	8,599,407,388