네오팜 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2018.06.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	47,131,813,915	44,047,409,312

현금및현금성자산	4,548,566,746	4,244,304,991

단기금융상품	29,865,100,000	26,878,500,000

매출채권 및 기타채권	6,880,892,118	7,160,207,809

재고자산	5,154,822,876	4,843,618,407

매도가능금융자산	305,460,000

단기대여금	9,012,000	9,012,000

당기법인세자산	55,213,121	42,632,852

기타유동자산	618,207,054	563,673,253

비유동자산	13,781,790,365	12,647,397,864

매도가능금융자산	1,591,017,006

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,596,403,963

투자부동산	268,342,889	271,625,299

유형자산	10,013,068,145	8,917,710,625

무형자산	1,211,980,634	1,202,596,254

장기대여금	64,714,000	69,220,000

이연법인세자산	165,268,734	133,716,680

기타비유동금융자산	462,012,000	461,512,000

자산총계	60,913,604,280	56,694,807,176

부채

유동부채	8,882,648,838	9,014,942,408

매입채무 및 기타채무	5,497,311,292	6,037,456,156

유동성장기부채	66,875,790	63,905,436

판매보증충당부채	114,105,183	104,046,708

당기법인세부채	2,208,961,950	1,674,621,062

기타유동부채	995,394,623	1,134,913,046

비유동부채	61,741,827	97,950,270

확정급여채무	61,741,827	97,950,270

부채총계	8,944,390,665	9,112,892,678

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,969,213,615	47,581,914,498

자본금	3,730,618,500	3,730,618,500

자본잉여금	13,535,575,627	13,535,575,627

자본조정	(2,840,986,718)	(2,932,737,686)

기타포괄손익누계액	(13,803,065)	(30,326,200)

이익잉여금(결손금)	37,557,809,271	33,278,784,257

비지배지분

자본총계	51,969,213,615	47,581,914,498

자본과부채총계	60,913,604,280	56,694,807,176

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,087,563,692	32,716,927,245	13,026,000,834	26,114,118,497

매출원가	4,700,846,992	8,725,773,812	3,415,373,975	6,410,008,002

매출총이익	11,386,716,700	23,991,153,433	9,610,626,859	19,704,110,495

판매비와관리비	7,111,985,630	14,024,647,616	6,104,289,444	11,946,936,482

영업이익(손실)	4,274,731,070	9,966,505,817	3,506,337,415	7,757,174,013

기타이익	6,768,424	8,536,643	31,038,412	81,179,330

기타손실	116,385,458	276,119,949	54,668,105	127,101,610

금융수익	339,062,797	530,031,993	144,250,150	239,557,806

금융비용	(55,224,893)	17,031,248	(34,188,269)	194,811,607

법인세비용차감전순이익(손실)	4,559,401,726	10,211,923,256	3,661,146,141	7,755,997,932

법인세비용	922,307,360	2,267,792,755	615,204,133	1,357,654,743

당기순이익(손실)	3,637,094,366	7,944,130,501	3,045,942,008	6,398,343,189

지배기업 당기순이익	3,637,094,366	7,944,130,501	3,045,942,008	6,398,343,189

비지배지분 당기순이익

기타포괄손익	(16,982,917)	(111,330,352)	(10,792,679)	(204,995,757)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능증권평가손익	0	0	(5,185,670)	8,113,803

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(12,245,201)	12,321,309	13,787,286	(11,063,887)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	2,097,497	4,201,826

보험수리적손익	(6,835,213)	(127,853,487)	(19,394,295)	(202,045,673)

총포괄손익	3,620,111,449	7,832,800,149	3,035,149,329	6,193,347,432

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,620,111,449	7,832,800,149	3,035,149,329	6,193,347,432

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	514	1,123	431	904

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	509	1,111	431	904

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,116,239,622)	(28,665,413)	24,449,602,965	38,570,892,057	38,570,892,057

당기순이익(손실)	6,398,343,189	6,398,343,189	6,398,343,189

기타포괄손익	매도가능증권평가손익

기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익	8,113,803	8,113,803	8,113,803

해외사업환산외화차이	(11,063,887)	(11,063,887)	(11,063,887)

보험수리적이익	(202,045,673)	(202,045,673)	(202,045,673)

총포괄이익	(2,950,084)	6,196,297,516	6,193,347,432	6,193,347,432

자기주식

주식매입선택권	91,750,968	91,750,968	91,750,968

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래

연차배당	2,476,076,400	2,476,076,400	2,476,076,400

2017.06.30 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(3,024,488,654)	(31,615,497)	28,169,824,081	42,379,914,057	42,379,914,057

2018.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,932,737,686)	(30,326,200)	33,278,784,257	47,581,914,498	47,581,914,498

당기순이익(손실)	7,944,130,501	7,944,130,501	7,944,130,501

기타포괄손익	매도가능증권평가손익

기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익	4,201,826	4,201,826	4,201,826

해외사업환산외화차이	12,321,309	12,321,309	12,321,309

보험수리적이익	(127,853,487)	(127,853,487)	(127,853,487)

총포괄이익	16,523,135	7,816,277,014	7,832,800,149	7,828,598,323

자기주식

주식매입선택권	91,750,968	91,750,968	91,750,968

자기주식처분손실

자본에직접인식된주주와의거래

연차배당	3,537,252,000	3,537,252,000	3,537,252,000

2018.06.30 (분기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,840,986,718)	(13,803,065)	37,557,809,271	51,969,213,615	51,969,213,615

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	7,877,123,350	3,894,094,193

당기순이익(손실)	7,944,130,501	6,398,343,189

당기순이익조정을 위한 가감	2,911,371,578	2,202,581,506

법인세비용	2,267,792,755	1,357,654,743

이자수익	(319,361,125)	(185,773,233)

퇴직급여	287,876,830	209,191,317

투자부동산감가상각비	3,282,410	3,467,490

투자부동산처분이익	(23,436,080)

감가상각비	300,050,386	284,780,562

유형자산처분이익	(5,000,000)

유형자산처분손실	251,925

무형자산손상차손	948,534	1,576,726

무형자산상각비	92,614,132	112,926,073

대손상각비(환입)	(3,076,229)	(21,419,654)

채무면제이익	(5,883,411)

재고자산폐기손실	256,426,957	138,852,297

재고자산평가손실	43,769,156

단기매매증권평가손실(이익)	(16,299,063)

단기매매금융자산처분이익	(1,869,863)

매도가능금융자산처분이익	(1,991,348)

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	5,460,000

판매충당부채전입액	10,058,475	122,876,566

주식보상비용	91,750,968	91,750,968

외화환산이익	(138,569,133)	(28,000,000)

외화환산손실	12,095,537	169,177,416

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,596,877,223)	(3,878,501,436)

매출채권	295,917,162	(910,498,384)

기타채권	(5,255,728)	55,164,379

재고자산	(611,400,582)	(271,146,614)

기타유동자산	(96,379,251)	12,263,146

매입채무	(992,258,550)	(820,343,529)

기타채무	440,018,149	(1,574,922,232)

기타유동부채	(139,518,423)	161,528,624

판매보증충당부채	(101,520,000)

퇴직금지급	(37,068,120)

사외적립자산	(488,000,000)	(358,000,000)

기타비유동금융자산	(33,958,706)

이자수취(영업)	361,206,575	349,601,669

법인세환급(납부)	(1,742,708,081)	(1,177,930,735)

투자활동현금흐름	(4,093,200,877)	(5,222,020,910)

단기금융상품의 증가	(26,277,100,000)	(16,751,200,000)

단기금융상품의 감소	23,378,500,000	11,500,454,300

유형자산의 취득	(1,395,659,831)	(100,186,681)

유형자산의 처분	5,000,000

무형자산의 취득	(102,947,046)	(103,930,088)

투자부동산의 처분	50,000,000

단기대여금 감소	4,506,000	4,089,000

단기매매금융자산의 취득	(498,130,137)

단기매매금융자산의 처분	500,000,000

매도가능금융자산의 처분	101,991,348

기타포괄-공정가치측정금융자산 처분	300,000,000	101,991,348

보증금의 증가	(500,000)	(32,100,000)

재무활동현금흐름	(3,521,960,337)	(2,475,918,530)

정부보조금의 수취	5,600,000	25,181,504

정부보조금의 상환	(2,629,646)	(13,959,747)

배당금지급	(3,537,252,000)	(2,476,076,400)

해외사업외화환산	12,321,309	(11,063,887)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	261,962,136	(3,803,845,247)

기초현금및현금성자산	4,244,304,991	7,612,907,682

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,299,619	(168,975,952)

기말현금및현금성자산	4,548,566,746	3,640,086,483