네오팜 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	106,523,986,263	101,680,178,785

현금및현금성자산	6,878,163,957	5,515,261,116

단기금융자산	82,558,632,317	80,581,730,488

매출채권 및 기타채권	7,727,554,541	8,944,226,926

재고자산	8,180,804,947	5,840,463,982

당기법인세자산	211,130,935	99,937,162

기타유동자산	967,699,566	698,559,111

비유동자산	21,156,014,356	21,061,358,604

장기금융자산	2,189,301,363	2,199,684,479

투자부동산	5,375,153,164	5,385,626,122

유형자산	10,145,721,546	10,240,261,959

무형자산	2,525,991,939	2,384,016,829

사용권자산	225,264,493	255,942,322

이연법인세자산	694,581,851	595,826,893

자산총계	127,680,000,619	122,741,537,389

부채

유동부채	18,269,957,200	12,831,106,294

매입채무 및 기타채무	14,500,215,056	7,497,044,886

단기금융부채	616,679,539	678,864,384

당기법인세부채	1,446,112,870	2,595,520,568

기타유동부채	1,706,949,735	2,059,676,456

비유동부채	4,254,450,455	4,217,817,203

장기금융부채	4,031,620,868	4,000,000,000

확정급여채무	222,829,587	217,817,203

부채총계	22,524,407,655	17,048,923,497

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,155,592,964	105,692,613,892

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,133,180,903	45,133,180,903

자본조정	(2,642,192,950)	(2,642,192,950)

기타포괄손익누계액	29,699,983	13,393,512

이익잉여금(결손금)	58,531,224,528	59,084,551,927

비지배지분

자본총계	105,155,592,964	105,692,613,892

자본과부채총계	127,680,000,619	122,741,537,389

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,294,450,929	19,294,450,929	19,854,915,083	19,854,915,083

매출원가	4,982,010,296	4,982,010,296	5,187,420,644	5,187,420,644

매출총이익	14,312,440,633	14,312,440,633	14,667,494,439	14,667,494,439

판매비와관리비	8,012,425,697	8,012,425,697	8,333,373,126	8,333,373,126

영업이익(손실)	6,300,014,936	6,300,014,936	6,334,121,313	6,334,121,313

영업외수익	70,794,768	70,794,768	4,998,965	4,998,965

영업외비용	139,737,101	139,737,101	214,224,477	214,224,477

금융수익	619,897,835	619,897,835	280,625,874	280,625,874

금융비용	28,500,491	28,500,491	3,452,250	3,452,250

법인세비용차감전순이익(손실)	6,822,469,947	6,822,469,947	6,402,069,425	6,402,069,425

법인세비용	1,433,907,111	1,433,907,111	1,669,249,733	1,669,249,733

당기순이익(손실)	5,388,562,836	5,388,562,836	4,732,819,692	4,732,819,692

지배기업 당기순이익	5,388,562,836	5,388,562,836	4,732,819,692	4,732,819,692

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(60,112,764)	(60,112,764)	51,653,125	51,653,125

당기손익 재분류 항목	16,306,471	16,306,471	11,452,485	11,452,485

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	3,895,274	3,895,274	1,386,413	1,386,413

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	12,411,197	12,411,197	10,066,072	10,066,072

당기손익 비재분류 항목	(76,419,235)	(76,419,235)	40,200,640	40,200,640

보험수리적손익	(76,419,235)	(76,419,235)	40,200,640	40,200,640

총포괄손익	5,328,450,072	5,328,450,072	4,784,472,817	4,784,472,817

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,328,450,072	5,328,450,072	4,784,472,817	4,784,472,817

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	689	689	669	669

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	689	689	662	662

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,749,235,750)	13,325,093	44,756,945,894	59,287,229,364	59,287,229,364

당기순이익(손실)	4,732,819,692	4,732,819,692	4,732,819,692

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	1,386,413	1,386,413	1,386,413

해외사업환산외화차이	10,066,072	10,066,072	10,066,072

보험수리적이익	40,200,640	40,200,640	40,200,640

총포괄이익	11,452,485	4,773,020,332	4,784,472,817	4,784,472,817

주식매입선택권	107,042,800	107,042,800	107,042,800

연차배당	4,598,427,600	4,598,427,600	4,598,427,600

2019.03.31 (기말자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,642,192,950)	24,777,578	44,931,538,626	59,580,317,381	59,580,317,381

2020.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	13,393,512	59,084,551,927	105,692,613,892	105,692,613,892

당기순이익(손실)	5,388,562,836	5,388,562,836	5,388,562,836

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	3,895,274	3,895,274	3,895,274

해외사업환산외화차이	12,411,197	12,411,197	12,411,197

보험수리적이익	(76,419,235)	(76,419,235)	(76,419,235)

총포괄이익	16,306,471	5,312,143,601	5,328,450,072	5,328,450,072

주식매입선택권

연차배당	5,865,471,000	5,865,471,000	5,865,471,000

2020.03.31 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	29,699,983	58,531,224,528	105,155,592,964	105,155,592,964

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	3,606,845,456	(1,424,652,227)

당기순이익(손실)	5,388,562,836	4,732,819,692

비현금조정	1,774,850,073	1,963,382,622

법인세비용	1,433,907,111	1,669,249,733

이자수익	(388,407,941)	(226,386,238)

이자비용	19,106,686	1,419,177

퇴직급여	204,195,450	177,348,591

투자부동산감가상각비	10,472,958

감가상각비	173,770,043	173,880,202

유형자산처분손실	21,600

무형자산상각비	88,236,956	43,447,154

사용권자산감가상각비	79,723,302	21,617,884

대손상각비(환입)	(14,285,650)

재고자산폐기손실	65,642,552	69,879

재고자산평가손실	(81,976,605)	5,668,059

판매충당부채전입액	384,916,092	36,537,424

주식보상비용	107,042,800

외화환산이익	(202,498,497)	(46,512,043)

외화환산손실	2,026,016

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,180,437,408)	(5,033,398,711)

매출채권	1,461,596,435	(706,289,446)

기타채권	(148,942,833)	(96,800,831)

재고자산	(2,324,006,912)	(1,464,320,879)

기타유동자산	(269,140,455)	(941,496,063)

매입채무	1,338,671,928	(773,041,407)

기타채무	(200,972,758)	(273,053,850)

기타유동부채	(737,642,813)	(418,396,235)

사외적립자산	(300,000,000)	(360,000,000)

이자수취(영업)	412,174,112	227,330,182

이자지급(영업)	(18,194,706)	(1,380,602)

법인세환급(납부)	(2,770,109,451)	(3,313,405,410)

투자활동현금흐름	(2,294,609,296)	844,890,482

단기금융상품의 증가	(25,000,000,000)	(15,000,000,000)

단기금융상품의 감소	23,000,000,000	16,000,000,000

유형자산의 취득	(79,251,230)	(136,847,828)

무형자산의 취득	(230,212,066)	(20,514,690)

단기대여금 감소	2,754,000	2,253,000

장기대여금의 증가	(20,000,000)

보증금의 감소	32,100,000

재무활동현금흐름	(68,110,233)	8,828,202

정부보조금의 상환	(1,237,870)

리스부채의 상환	(80,521,430)

해외사업외화환산	12,411,197	10,066,072

현금 및 현금성자산의 증감	1,244,125,927	(570,933,543)

기초현금및현금성자산	5,515,261,116	8,421,549,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	118,776,914	26,762,426

기말현금및현금성자산	6,878,163,957	7,877,378,564