네오팜 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	121,876,317,571	113,551,469,285

현금및현금성자산	12,081,571,522	11,188,729,734

단기금융자산	90,419,855,419	85,422,981,175

매출채권 및 기타채권	9,851,897,356	8,431,865,046

재고자산	9,093,379,068	8,089,751,475

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	429,614,206	418,141,855

비유동자산	19,245,007,016	19,426,294,839

장기금융자산	1,196,091,170	1,205,190,770

투자부동산	5,671,441,032	5,343,734,287

유형자산	9,513,926,668	9,831,940,118

무형자산	2,285,580,933	2,380,417,063

사용권자산	209,156,838	289,453,488

이연법인세자산	368,810,375	375,559,113

자산총계	141,121,324,587	132,977,764,124

부채

유동부채	22,216,503,475	14,876,597,545

매입채무 및 기타채무	14,631,568,088	6,707,545,094

단기금융부채	4,215,766,505	4,291,460,753

당기법인세부채	1,524,374,763	2,290,544,133

기타유동부채	1,844,794,119	1,587,047,565

비유동부채	364,518,798	383,617,698

장기금융부채	15,250,888	19,369,365

확정급여채무	349,267,910	364,248,333

부채총계	22,581,022,273	15,260,215,243

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	118,540,302,314	117,717,548,881

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,133,180,903	45,133,180,903

자본조정	(2,642,192,950)	(2,642,192,950)

기타포괄손익누계액	16,201,958	22,818,359

이익잉여금(결손금)	71,929,431,903	71,100,062,069

비지배지분

자본총계	118,540,302,314	117,717,548,881

자본과부채총계	141,121,324,587	132,977,764,124

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,955,715,485	22,955,715,485	19,294,450,929	19,294,450,929

매출원가	6,635,185,257	6,635,185,257	4,982,010,296	4,982,010,296

매출총이익	16,320,530,228	16,320,530,228	14,312,440,633	14,312,440,633

판매비와관리비	9,621,244,897	9,621,244,897	7,998,140,047	7,998,140,047

영업이익(손실)	6,699,285,331	6,699,285,331	6,314,300,586	6,314,300,586

영업외수익	84,237,759	84,237,759	56,509,118	56,509,118

영업외비용	55,876,282	55,876,282	139,737,101	139,737,101

금융수익	511,260,649	511,260,649	619,897,835	619,897,835

금융비용	15,297,991	15,297,991	28,500,491	28,500,491

법인세비용차감전순이익(손실)	7,223,609,466	7,223,609,466	6,822,469,947	6,822,469,947

법인세비용	1,491,460,001	1,491,460,001	1,433,907,111	1,433,907,111

당기순이익(손실)	5,732,149,465	5,732,149,465	5,388,562,836	5,388,562,836

지배기업 당기순이익	5,732,149,465	5,732,149,465	5,388,562,836	5,388,562,836

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	174,012,168	174,012,168	(60,112,764)	(60,112,764)

당기손익 재분류 항목	(6,616,401)	(6,616,401)	16,306,471	16,306,471

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	2,364,645	2,364,645	3,895,274	3,895,274

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(8,981,046)	(8,981,046)	12,411,197	12,411,197

당기손익 비재분류 항목	180,628,569	180,628,569	(76,419,235)	(76,419,235)

보험수리적손익	180,628,569	180,628,569	(76,419,235)	(76,419,235)

총포괄손익	5,906,161,633	5,906,161,633	5,328,450,072	5,328,450,072

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,906,161,633	5,906,161,633	5,328,450,072	5,328,450,072

총 포괄손익, 비지배지분	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	733	733	689	689

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	726	726	689	689

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	13,393,512	59,084,551,927	105,692,613,892	105,692,613,892

당기순이익(손실)	5,388,562,836	5,388,562,836	5,388,562,836

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	3,895,274	3,895,274	3,895,274

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	12,411,197	12,411,197	12,411,197

보험수리적이익	(76,419,235)	(76,419,235)	(76,419,235)

총포괄이익	16,306,471	5,312,143,601	5,328,450,072	5,328,450,072

주식매입선택권

연차배당	5,865,471,000	5,865,471,000	5,865,471,000

2020.03.31 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	29,699,983	58,531,224,528	105,155,592,964	105,155,592,964

2021.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	22,818,359	71,100,062,069	117,717,548,881	117,717,548,881

당기순이익(손실)	5,732,149,465	5,732,149,465	5,732,149,465

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	2,364,645	2,364,645	2,364,645

기타포괄-공정가치지분상품평가손익

해외사업환산외화차이	(8,981,046)	(8,981,046)	(8,981,046)

보험수리적이익	180,628,569	180,628,569	180,628,569

총포괄이익	(6,616,401)	5,912,778,034	5,906,161,633	5,906,161,633

주식매입선택권

연차배당	5,083,408,200	5,083,408,200	5,083,408,200

2021.03.31 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	16,201,958	71,929,431,903	118,540,302,314	118,540,302,314

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	5,996,949,478	3,606,845,456

당기순이익(손실)	5,732,149,465	5,388,562,836

비현금조정	1,608,188,317	1,774,850,073

법인세비용	1,491,460,001	1,433,907,111

이자수익	(268,453,505)	(388,407,941)

이자비용	10,142,644	19,106,686

퇴직급여	223,315,841	204,195,450

투자부동산감가상각비	11,237,310	10,472,958

투자부동산처분이익	0	0

감가상각비	157,711,160	173,770,043

유형자산처분이익	0	0

유형자산처분손실	0	21,600

무형자산처분이익	0	0

무형자산손상차손	3,313,051	0

무형자산상각비	119,298,403	88,236,956

사용권자산감가상각비	80,296,650	79,723,302

대손상각비(환입)	32,589,647	(14,285,650)

채무면제이익	0	0

재고자산폐기손실	1,043,200	65,642,552

재고자산평가손실	0	(81,976,605)

기타포괄-공정가치금융자산처분손실(이익)	0	0

판매충당부채전입액	(29,521,259)	384,916,092

주식보상비용	0	0

외화환산이익	(228,065,413)	(202,498,497)

외화환산손실	3,820,587	2,026,016

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	695,309,620	(1,180,437,408)

매출채권	(1,365,483,245)	1,461,596,435

기타채권	(50,946,598)	(148,942,833)

재고자산	(1,004,670,793)	(2,324,006,912)

기타유동자산	(11,472,351)	(269,140,455)

매입채무	600,018,624	1,338,671,928

기타채무	2,240,596,170	(200,972,758)

기타유동부채	287,267,813	(737,642,813)

판매보증충당부채	0	0

퇴직금 지급	0	0

사외적립자산	0	(300,000,000)

이자수취(영업)	280,543,446	412,174,112

이자지급(영업)	(9,938,102)	(18,194,706)

법인세환급(납부)	(2,309,303,268)	(2,770,109,451)

투자활동현금흐름	(5,203,162,089)	(2,294,609,296)

단기금융상품의 증가	(20,000,000,000)	(25,000,000,000)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	23,000,000,000

기타포괄-공정가치금융자산 처분	0	0

유형자산의 취득	(178,641,765)	(79,251,230)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(27,775,324)	(230,212,066)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금 감소	3,255,000	2,754,000

장기대여금의 증가	0	(20,000,000)

장기대여금의 감소	0	0

기타포괄-공정가치측정금융자산 처분	0	0

보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	32,100,000

재무활동현금흐름	(88,998,313)	(68,110,233)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수령	0	0

정부보조금의 상환	0	0

리스부채의 상환	(80,017,267)	(80,521,430)

배당금지급	0	0

해외사업외화환산	(8,981,046)	12,411,197

현금 및 현금성자산의 증감	704,789,076	1,244,125,927

기초현금및현금성자산	11,188,729,734	5,515,261,116

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	188,052,712	118,776,914

기말현금및현금성자산	12,081,571,522	6,878,163,957