네오팜 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2020.06.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	105,148,608,291	101,680,178,785

현금및현금성자산	5,380,143,418	5,515,261,116

단기금융자산	81,453,979,666	80,581,730,488

매출채권 및 기타채권	8,082,324,314	8,944,226,926

재고자산	9,084,105,482	5,840,463,982

당기법인세자산	203,561,310	99,937,162

기타유동자산	944,494,101	698,559,111

비유동자산	19,890,322,925	21,061,358,604

장기금융자산	1,186,491,000	2,199,684,479

투자부동산	5,364,680,205	5,385,626,122

유형자산	10,007,249,068	10,240,261,959

무형자산	2,550,183,089	2,384,016,829

사용권자산	145,071,061	255,942,322

이연법인세자산	636,648,502	595,826,893

자산총계	125,038,931,216	122,741,537,389

부채

유동부채	11,179,141,649	12,831,106,294

매입채무 및 기타채무	6,470,174,257	7,497,044,886

단기금융부채	539,645,585	678,864,384

당기법인세부채	2,386,699,717	2,595,520,568

기타유동부채	1,782,622,090	2,059,676,456

비유동부채	4,191,325,617	4,217,817,203

장기금융부채	4,027,554,282	4,000,000,000

확정급여채무	163,771,335	217,817,203

부채총계	15,370,467,266	17,048,923,497

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,668,463,950	105,692,613,892

자본금	4,103,680,500	4,103,680,500

자본잉여금	45,133,180,903	45,133,180,903

자본조정	(2,642,192,950)	(2,642,192,950)

기타포괄손익누계액	20,310,972	13,393,512

이익잉여금(결손금)	63,053,484,525	59,084,551,927

비지배지분

자본총계	109,668,463,950	105,692,613,892

자본과부채총계	125,038,931,216	122,741,537,389

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,388,474,462	40,682,925,391	21,450,839,387	41,305,754,470

매출원가	6,117,187,676	11,099,197,972	6,262,510,472	11,449,931,116

매출총이익	15,271,286,786	29,583,727,419	15,188,328,915	29,855,823,354

판매비와관리비	9,877,261,812	17,889,687,509	9,231,449,206	17,564,822,332

영업이익(손실)	5,394,024,974	11,694,039,910	5,956,879,709	12,291,001,022

영업외수익	57,554,693	128,349,461	(409,117)	4,589,848

영업외비용	87,987,474	227,724,575	153,810,811	368,035,288

금융수익	301,783,255	921,681,090	243,496,198	524,122,072

금융비용	36,405,122	64,905,613	5,910,461	9,362,711

법인세비용차감전순이익(손실)	5,628,970,326	12,451,440,273	6,040,245,518	12,442,314,943

법인세비용	1,078,856,633	2,512,763,744	1,523,691,788	3,192,941,521

당기순이익(손실)	4,550,113,693	9,938,676,529	4,516,553,730	9,249,373,422

지배기업 당기순이익	4,550,113,693	9,938,676,529	4,516,553,730	9,249,373,422

비지배지분 당기순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(37,242,707)	(97,355,471)	(416,891,072)	(365,237,947)

당기손익 재분류 항목	(9,389,011)	6,917,460	13,275,368	24,727,853

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(7,068,955)	(3,173,681)	4,998,206	6,384,619

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,320,056)	10,091,141	8,277,162	18,343,234

당기손익 비재분류 항목	(27,853,696)	(104,272,931)	(430,166,440)	(389,965,800)

보험수리적손익	(27,853,696)	(104,272,931)	(430,166,440)	(389,965,800)

총포괄손익	4,512,870,986	9,841,321,058	4,099,662,658	8,884,135,475

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,512,870,986	9,841,321,058	4,099,662,658	8,884,135,475

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	582	1,271	638	1,307

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	576	1,259	632	1,294

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,730,618,500	13,535,575,627	(2,749,235,750)	13,325,093	44,756,945,894	59,287,229,364	59,287,229,364

당기순이익(손실)	9,249,373,422	9,249,373,422	9,249,373,422

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	6,384,619	6,384,619	6,384,619

해외사업환산외화차이	18,343,234	18,343,234	18,343,234

보험수리적이익	(389,965,800)	(389,965,800)	(389,965,800)

총포괄이익	24,727,853	8,859,407,622	8,884,135,475	8,884,135,475

주식매입선택권	107,042,800	107,042,800	107,042,800

유상증자	37,362,000	373,062,000	373,062,000

주식발행초과금	31,597,605,276	31,597,605,276	31,597,605,276

연차배당	4,598,427,600	4,598,427,600	4,598,427,600

2019.06.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	38,052,946	49,017,925,916	95,650,647,315	95,650,647,315

2020.01.01 (기초자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	13,393,512	59,084,551,927	105,692,613,892	105,692,613,892

당기순이익(손실)	9,938,676,529	9,938,676,529	9,938,676,529

기타포괄손익	기타포괄-공정가치채무상품평가손익	(3,713,681)	(3,713,681)	(3,173,681)

해외사업환산외화차이	10,091,141	10,091,141	10,091,141

보험수리적이익	(104,272,931)	(104,272,931)	(104,272,931)

총포괄이익	6,917,460	9,834,403,598	9,841,321,058	9,841,321,058

주식매입선택권

유상증자

주식발행초과금

연차배당	5,865,471,000	5,865,471,000	5,865,471,000

2020.06.30 (기말자본)	4,103,680,500	45,133,180,903	(2,642,192,950)	20,310,972	63,053,484,525	109,668,463,950	109,668,463,950

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	6,251,858,705	6,931,489,726

당기순이익(손실)	9,938,676,529	9,249,373,422

비현금조정	3,186,204,742	4,102,937,577

법인세비용	2,512,763,744	3,192,941,521

이자수익	(743,639,717)	(474,805,362)

이자비용	35,325,550	5,214,308

퇴직급여	408,390,898	354,697,181

투자부동산감가상각비	20,945,917	0

감가상각비	347,506,688	352,286,039

유형자산처분손실	384,713	60,304

무형자산손상차손	0	23,060,221

무형자산상각비	202,118,395	87,132,088

사용권자산감가상각비	159,916,734	159,736,438

대손상각비(환입)	(6,549,280)	18,059,783

채무면제이익	0	(2,933,472)

재고자산폐기손실	203,275,232	256,426,957

재고자산평가손실	(81,976,605)	0

판매충당부채전입액	235,650,705	47,814,607

주식보상비용	0	107,042,800

외화환산이익	(127,211,620)	(24,463,860)

외화환산손실	19,303,388	668,024

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,869,599,344)	(3,641,478,889)

매출채권	967,573,874	(202,060,734)

기타채권	(86,722,401)	(32,515,432)

재고자산	(3,364,940,127)	(823,265,124)

기타유동자산	(245,934,990)	(628,249,580)

매입채무	866,081,914	(1,462,500,434)

기타채무	(1,892,952,543)	1,279,287,412

기타유동부채	(512,705,071)	(1,112,174,997)

사외적립자산	(600,000,000)	(660,000,000)

이자수취(영업)	862,789,104	609,987,411

이자지급(영업)	(34,485,510)	(2,896,217)

법인세환급(납부)	(2,831,726,816)	(3,386,433,578)

투자활동현금흐름	(465,555,165)	(38,156,439,371)

단기금융상품의 증가	(55,000,000,000)	(71,000,000,000)

단기금융상품의 감소	55,000,000,000	34,000,000,000

유형자산의 취득	(114,878,510)	(258,906,005)

무형자산의 취득	(368,284,655)	(902,039,366)

단기대여금 감소	5,508,000	4,506,000

장기대여금의 증가	(20,000,000)	0

보증금의 감소	32,100,000	0

재무활동현금흐름	(6,016,929,889)	27,221,109,002

정부보조금의 상환	0	(8,066,528)

리스부채의 상환	(161,550,030)	(161,407,380)

유상증자	0	31,970,667,276

배당금지급	(5,865,471,000)	(4,598,427,600)

해외사업외화환산	10,091,141	18,343,234

현금 및 현금성자산의 증감	(230,626,349)	(4,003,840,643)

기초현금및현금성자산	5,515,261,116	8,421,549,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	95,508,651	15,728,506

기말현금및현금성자산	5,380,143,418	4,433,437,544