앤씨앤 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

■ 산업의 특성[블랙박스] 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(이하 블랙박스)는 자동차 운행 중이나 사고 발생시 그 전후 시간을 녹화하여 사고의 원인 분석, 범죄 예방, 교통법규 위반 예방 등의 기능을 수행하는 장치입니다. 초기 블랙박스는 메모리 카드도 없는 VHS 카세트에 기록되는 형태로 그 부피가 크고, 비싸며, 화질이 좋지 않았습니다. 그러나 자동차 보험사기 발생 건이 지속적으로 증가함에 따라 자동차 사고 관련 현장 증거수집에 대한 필요성이 늘어났고 이는 블랙박스 수요 증가로 이어지게 됩니다. 그 후, 운전자들은 차량사고 발생 시 상대 운전자의 허위 주장으로부터 자신을 보호하기 위해 개인적으로 블랙박스를 장착하기 시작했고, 택시, 버스, 트럭 운송회사 등에서도 자신들이 영업용으로 운영하는 차량에 블랙박스를 장착을 하면서 그 수요는 급속도로 증가하게 됩니다. 이러한 블랙박스 수요의 증가는 더 좋은 품질 및 첨단 기능을 탑재한 블랙박스가 나오게 되는 배경이 됩니다. 당사는 이러한 블랙박스 시장에서 ODM 방식으로 블랙박스 제품을 개발 및 생산하여 국내 주요 블랙박스 완성품 업체에 공급하는 업체이며, 블랙박스 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.블 랙박스는 사용자의 안전과 편의를 도모하는 자동차 After Market 제품으로 최근 국내 블랙박스 시장 규모는 연 200~300만대 수준으로 꾸준히 그 보급이 확산되고 있습니다 . 특 히 자동차 안전 장치에 대한 국가적 차원의 필요 인식이 급속도로 증가하고 있음에 따라, 정부 및 주요 지방자치단체에서는 상업용 차량에 대한 보조금을 지원 함으로써 블랙박스 설치에 대한 혜택을 주고 있으며 국토교통부가 2017년 7월부터 실시한 대형 화물트럭 및 버스 교통사고 예방을 위한 차선이탈경보장치(LDWS)와 전방추돌경보(FCWS) 장착 의무화로 블랙박스 제조업체의 수혜가 예상됩니다. 현재까지 블랙박스 시장은 관련 업체들이 대부분 중국산 제품 수입 및 저가제품을 통해 시장에 진출하고 있었으나, 최근에는 기본적인 블랙박스 기능인 단순한 사고 영상 기록을 넘어서 해상도 증가, 선명한 화질, 채널 수 증가, 영상기반 자율주행자동차(ADAS) 알고리즘 탑재, 무선 통신망 연동 등의 고사양 제품에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 독일의 차량용 영상저장장치 규제 완화, 필리핀의 도로교통법상 상업용 차량에 대한 블랙박스 필수 장착 법규, 북미 지역의 블랙박스에 대한 인식 전환 등으로 전 세계적인 블랙박스의 상용화에 대한 걸림돌도 점차 제거되고 있습니다. 일본은 최근들어 블랙박스 보급률이 가장 높아지고 있는 국가 중의 하나이며, 특히 한국산 제품의 비중이 크게 높아지고 있습니다. 향후 일본의 블랙박스 탑재 가능성의 자동차 대수는 약 2,500만대로 전망되고 있을만큼 한국 업체들의 큰 기회가 될 것으로 보이고 있습니다. 상대적으로 블랙박스 보급률이 저조한 미국의 경우에도, 보험사 및 미 정부에서 블랙박스 설치 시 일부 할인 혜택을 제공하고 관련 각종 자동차 안전 관련 법안을 추진하고 있음에 따라 기존 저조한 보급률의 원인으로 지목된 복잡한 설치, 높은 가격 등 부정적인 인식들이 일부 해결되면서 그 수요도 점차 증가할 것으로 보입니다. [영상보안] CCTV란 Closed Circuit TeleVision의 약어로써, 화상정보를 특정의 목적으로 특정의 수신자에게 전달하며, 주로 유선에 의한 영상정보의 송수신 및 조작이 가능한 시스템을 말합니다. 세계대전 종료 후 산업의 발전에 따른 도시화의 부작용으로 강력범죄가 증가하면서 보안산업에 대한 관심은 꾸준히 상승해 왔으며, 인간의 한계를 극복하기 위한 노력으로 기계화 및 자동화의 과정에서 CCTV 시스템이 산업현장에 채택되었고, 1997년까지는 아날로그 방식의 CCTV 시스템이 영상보안 산업의 수요를 견인해 왔습니다. 그러나, 1997년 이후 이러한 아날로그 CCTV 시스템 중심의 세계 영상보안 산업을 발전시키는 큰 변화가 나타났는데, 이것이 디지털 기술을 채용한 DVR의 출현입니다. DVR은 2010년대 이후, 아날로그 카메라와 IP카메라를 동시에 저장/출력하는 하이브리드 DVR 및 네트워크와 결합된 NVR 등으로 지속적으로 진화하고 있습니다. 또한, 인터넷 네트워크에 기반을 둔 IP 카메라의 발전은 기존의 제한된 공간으로 한정되었던 영상보안 시스템의 한계를 공간 제약이 전혀 없는 전 세계로 연결된 인터넷 공간으로 확장함과 동시에 기존의 전용 DVR 장치의 기능을 PC로 옮겨 놓을 수 있고 최근에는 스마트폰을 통해 모니터링 및 제어까지 가능한 상황에 이르렀습니다. 당사는 이러한 영상보안 산업에서 반드시 필요로 하는 카메라에서 핵심 기능을 수행하는 영상처리 반도체를 제공하는 팹리스 업체이며, 영상보안 산업을 토대로 둔 카메라 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, CVBS 및 VCR을 활용한 종래의 시스템에서 보다 더 선명하고 다양한 정보를확인하기 위해 고화질 영상에 대한 needs의 증가로 HD, FHD, 4M/5M, 8M까지의 고해상도 영상이 대세를 이루게 되었습니다. 특히, 기존의 CVBS 전송 인프라를 활용하여 고해상도를 처리할 수 있도록 하는 AHD(Analog High Definition)와 같은 전송 기술이 개발되어 IP카메라와 같은 디지털뿐만 아니라 아날로그 카메라도 고해상도 영상의 생성이 가능해졌습니다. 둘째, 영상보안 카메라에 다양한 기능에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 야간 및 안개 등 열악한 상황에서도 식별 가능한 영상을 볼 수 있는 다양한 영상 처리기술이 적용되고 있으며, 얼굴인식, 번호판인식, 탐지, 추적 등의 인텔리전트 기능, 빅데이터화 되어 있는 영상정보에서 다양한 고객의 필요 정보는 제공하는 영상분석 기술 등도 점차 요구되고 있습니다. 셋째, 최근 영상보안향 카메라 산업은 영상처리기술, 통신기술, IoT 기술 등을 발판으로 빠르게 발전하고 있고 이는 IT 기술의 변화와 더불어 더욱 가속화 되고 있습니다. 기존의 보여주는 영상에 그치던 영상보안 산업은 이제는 빅데이터화된 정보가 축적되어 지능형 영상 시장으로 새롭게 개화되고 있습니다. 기존에는 사후적인 영상처리에서 이제는 사전적, 적극적 영상처리분야로 탈바꿈 하면서 영상정보를 축적할 수 있는 주요한 통로가 되고 있습니다. 가령, 영상 분석을 통해서 얼굴을 인식하고 행동을 예측하는 등 범죄를 가능성을 사전에 차단하며, 소매 분야의 경우 구매자의 행동을 분석 가능하게 하여 마케팅 툴로도 이용되고 있습니다. 이 외에도 카메라의 화질이 높아지고 기능이 뛰어나짐에 따라 적용 범위가 넓어지고 있습니다. 최근에 카메라를 이용한 출입통제, 로봇 등 B2B에서 B2C 산업으로 확대되고 있는 등 새로운 영역에서 역시 시장이 형성되고 있기 때문에 기술 개발 및 응용 기술 능력을 가진 회사에게는 새로운 기회가 열리고 있습니다. 특히 출시되는 차량에는 전ㆍ후방 카메라 장착이 점차 필수사양으로 채택되고 있으며 AVM 카메라 적용율도 높아지고 있습니다. 기술면에서도 단순 후방 카메라에서 조향연동, AVM(Around View Monitoring), DSM(운전자졸음인식), LDWS(차선인식), HD급 디지털 고화질 실현 요구 등으로 센싱 기능을 추가하여 고급화되고 있으며, PD(Pedestrian Detection), VD(Vehicle Detection), MOD(Moving Object Detection) 등의 고급기술과 더불어 ADAS(지능형 운전자 보조 시스템)를 통한 자율주행 시대로 기술을 이끌고 있습니다. 이러한 기술이 발전에 따라 자동차에서 카메라는 필수적인 장치 중 하나로 자리를 잡아가고 있으며, 여기에 들어가는 영상처리 반도체 시장도 본격적으로 성장하고 있습니다. 결국 카메라가 Viewing에서 Sensing으로 기능이 확대되면서 AI, 5G, 자율주행과 같은 신규 기술 트랜드와 접목되어 단순한 영상의 전달이 목적이 아닌 영상 및 그와 관련된 정보 등과 함께 다양한 산업 발전의 토대가 되고 있습니다. ■ 산업의 성장성 [블랙박스] 국내 차량용 블랙박스에 대한 소비자의 인식률은 점차 증가하는 추세로 상용차뿐만 아니라 개인용 차량에도 장착 되어 연 200만대의 보급대수로 주요 After market 장치로 자리매김하고 있습니다. 2017년 4월에는 국토교통부의 ‘교통안전법 시행령 및 시행규칙’의 개정안이 통과됨에 따라 총 중량 20톤을 초과하는 화물 및 특수차량에 대한 차선이탈경보장치(LDWS) 장착을 의무화 하고 있으며, 최근에는 총중량 3.5톤을 초과하는 화물 및 특수자동차까지 확대 적용하는 방안이 추진되고 있습니다. 이는 운전자부주의로 대형 트럭의 사고 발생 피해가 높아짐에 따라 정부와 지방자치단체가 보조금 지급과 동시에 법적 제도를 마련한 것으로 첨단운전자보조시스템이 탑재된 블랙박스가 활성화 되는데 힘을 실어줄 예정입니다. 이에 더해, 북미, 일본, 유럽, 일부 동남아 시장에서도 상용차를 중심으로 관련 법규 발의 및 시행이 이루어짐에 따라 해외 시장 진출로 인한 성장성도 기대되고 있습니다. 또 한 , 최근에는 이러한 블랙박스 시장의 성장에 기 대어 기존 블랙박스 성능에 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems) , 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등과 의 연계를 통해 그 활용범위도 점차 넓어지고 있습니다. [영상보안] 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. HD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. 시장조사기관 프로스트 앤 설리번(Frost)에 의하면 CCTV를 비롯한 세계 영상보안 장비 시장은 2015년 340억 달러에서 2021년에 630억 달러로 연평균 10.8% 성장할 것으로 추정되고 있습니다. 한편, 아날로그 영상보안 시장은 HD급, FHD를 넘어서 QHD, UHD급 이상의 전송기술이 개발되면서 시장에서 새로운 흐름을 일으키고 있습니다. ■ 경기변동의 특성 [블랙박스]차량용 블랙박스 시장을 살펴보면, 최근 개인 소득 수준의 증가에 따라 다양한 발전된 기술의 기능들을 장착한 고급차의 보급률이 늘어나면서 차량용 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 증가할 가능성이 높습니다. 또한, 단순히 블랙박스의 영상기록 기능을 넘어서 ADAS, 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등을 갖춘 고급형 블랙박스에 대한 수요도 늘어날 것으로 기대됩니다. 국내의 경우, 블랙박스 제조업체들이 2K, 4K급의 고해상도 제품들을 출시하면서 영상녹화 품질을 크게 높임과 동시에 차선이탈경고시스템(LDWS), 앞차출발알림(FVSA), 전방추돌경보(FCWS) 등의 기능을 적용하며 제품 경쟁력 향상에 주력하고 있습니다. 그에 따라, 포화상태였던 블랙박스 시장은 제품 품질에 경쟁력을 갖춘 기업들만이 살아남으며 어느 정도 정리 수순으로 들어가고 있고 반대로 고성능 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 늘고 있는 상황입니다. 자동차 After Market의 특성상 소비자의 기호와 경기변동에 따른 차량용 블랙박스의 판매는 자동차 판매량 등에 맞물려 유동적일 것으로 보입니다. [영상보안]당사 제품이 공급되는 영상보안 시장은 현재 경기 변동에 민감한 일반 소비자 보다는 산업, 기업, 관공서 등을 그 수요처로 하기 때문에 일반 소비자 경기변동에 민감하지 않습니다. 특히, 다양한 테러사건 이후 산업용 보안제품 시장에서 보안의 중요성이 점점 강조되고 있기 때문에 향후 매출도 지속적인 증가를 이룰 것으로 보입니다. 물론, 가전용 보안 시장이 크게 성장하면 일반 소비자 경기에 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 최근 각종 범죄 증가, 독신자나 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등, 보안의식의 증가 등으로 인해 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되고 있어 소비자 경기변동에 크게 영향 받지 않을 것으로 판단됩니다. 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. QHD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. ■ 산업의 특성 최근 자동차 산업 분야의 동향을 살펴보면 자동차는 단순한 이동성 매개체에서 편의성/인포테인먼트/안전 등을 고려한 종합 편의장치 기능을 가진 생활공간으로 패러다임이 변화되고 있으며 이에 따라 자동차에 적용되는 기능 및 SW 기반 차량 기능의 복잡도가 함께 증가하고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 산업에서도 하드웨어 경쟁보다 소프트웨어 경쟁이 가열되면서, 점점 기존의 하드웨어 쪽 구축은 간단해지고 있는 반면에 소프트웨어, 두뇌 역할을 하는 칩과 센서의 발달이 경쟁력이 되고 있습니다. 이렇게 자동차 중심으로 진행되고 있는 안전, 편의 중심으로 발전하는 전장화 흐름은 향후에도 이를 중심으로 진행될 가능성이 매우 높기 때문에, 이는 궁극적으로 자율주행차의 발전으로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 자율주행차로의 성장 속에서 산업 생태계 변화의 가장 큰 주역은 관련 모든 기술에 바탕이 되는 차량용 반도체입니다. 넥스트칩이 목표시장으로 하고 있는 차량용 반도체 분야는 그 부품면에서 크게 1) 센서(Sensor, 인지), 2) 제어기(ECU, 판단), 3) 액츄에이터(Actuator, 제어)로 구분됩니다. 그 중 자동차의 눈 역할을 하는 인지 영역 (센서, Sensor)은 카메라, 레이더, 라이다와 같은 센서들입니다. 특히 카메라 센서는 레이더, 라이다를 통해 파악할 수 없는 정확한 형상 정보를 파악할 수 있다는 점에서 ADAS 시스템에서 가장 기본이 되는 센서로 센서 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 카메라 센서의 시장규모는 2014년 3,450만개에서 2016년 6,040만개까지 증가했고, 2021년 1억 6,890만개로 연평균 23%씩 증가해 ADAS용 센서시장의 69%를 차지할 것으로 예상됩니다. 현재 넥스트칩은 누적된 데이터와 이에 기반한 효율적인 영상신호 처리 알고리즘을 얹은 프로세서 칩을 개발하고 있으며 이는 오랜 테스트 기간이 필요하기 때문에 꾸준한 개발 및 다수의 테스트를 통한 신뢰성 확보가 중요합니다. ■ 산업의 성장성 전 세계적으로 급속하게 관심이 높아지고 있는 자율주행자동차 시장에 필수적인 장치로 여겨지고 있는 자동차 향 카메라 시장은 그 성장세도 매우 클 것으로 예상되고 있습니다. TSR research 등 시장조사기관에서 발간한 보고서 등에 따르면 자동차 카메라 시장의 출하량은 2020년까지 연도별 30% 이상의 성장을 예상하고 있으며, VGA급에서 HD급 및 FHD급으로 전환되는 시기에 영상처리칩의 부가가치도 높아질 것으로 예상되어 당사가 영위하게 될 자동차카메라 시장의 성장세는 시장의 전망을 상회할 것으로 보입니다. 또 다른 시장조사기관인 야노경제연구소에서 발간한 보고서에 따르면, ADAS용 부품 시장은 2014년 약 2.4조원(2,629억엔)에서 2020년까지 연평균 25% 성장하며 약 8.1조원(9,038억엔)에 달할 것으로 전망하고 있으며, 특히 센서 부품 중 카메라는 연평균 37%로 가장 높은 성장세를 나타내며 2020년 약 3조원(3,347억엔)까지 시장 규모가 확대될 것으로 예측하고 있어, 카메라 센서가 ADAS용 부품 시장의 성장을 견인할 것으로 보고 있습니다. 최근 자동차 산업 내 자동차에 대한 인식 및 개발 방향이 편의성/인포테인먼트/안전중심의 생활편의 공간으로 변하고 있음에 따라, 카메라가 4개 이상 탑재된 AVM (Around View Monitoring)이 기존 고가 차량에서 중저가 차량으로 확대 적용될 가능성이 매우 높아지고 있고, 향후 자율주행 기술에도 다수의 센서 카메라 모듈 탑재가 확실시 되고 있습니다. ■ 경기변동의 특성 자동차 카메라 시장은 영상보안 시장에 비해서 상대적으로 경기 변동에 민감할 수 있으나, 최근에 급격하게 관심이 높아지고 있는 신규 시장에 가깝기 때문에 예상치 못한 경기 침체가 발생하지 않는 한, 경기 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.다만, 자동차 카메라 시장 자체가 자동차 생산 대수와는 직접적인 영향을 받기 때문에 자동차 산업의 경기변동의 특성과 움직임을 같이할 것으로 보입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 [블랙박스] 현재 앤씨앤의 주력 매출로 급부상한 자동차용 블랙박스 사업부문을 살펴보면, 기존 당사의 영상처리칩 부문에서 보유한 영상 처리 기술을 활용하여 2015년 10월 전 후방 FHD 블랙박스를 최초로 출시하였고 이후 차선이탈 방지, 과속카메라 알림, 앞차 출발 알림, 야간화질 개선 기능이 적용된 제품을 시작으로 IoT GPS를 결합한 제품까지 개발하여 차량 관제가 가능한 통신형 서비스 제품을 개발 및 출시 하고 있습니다. 또한 3채널 제품을 개발하여 상용차에 적합한 제품으로 고객의 니즈를 충족시킬 수 있었고, WiFi 무선 블랙박스를 통해 고기능 블랙박스 시장에도 진입을 완료하였습니다. 다양한 제품 출시와 높은 기술수준을 바탕으로 블랙박스 시장 내 당사의 위상은 최고 수준에 이르렀고 이로 인해 ODM 방식의 개발이 지속적인 증가추세를 보이고 있으며 현재는 국내 주요 대표 브랜드의 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 최근에는 자체 브랜드를 통해서 미국, 호주, 일본, 동남아시아 등 해외시장에도 진입을 앞두고 있습니다. 해외 시장 진출을 위해 현지에서 활동 중인 바이어의 피드백을 바탕으로 각 국가별 특성에 맞는 세분화 전략으로 제품 개발을 진행하고 있으며 금년 내 다수 종류의 제품이 출시 예정입니다. 또한, 전방향 시야각을 지닌 제품이나 통신 모듈을 활용한 제품 등이 개발 및 고도화 진행 중이며 곧 가시적인 성과를 이룰 것으로 기대됩니다. [영상보안] 당사가 보유한 영상처리 기술들은 다양한 제품군들을 통해 이를 필요로 하는 해당 시장에 적용될 수 있습니다. 물론 전방시장에 따라 그 시장에 맞는 제품을 출시하기 위해서 기술의 추가, 변경 등의 작업이 이루어져야 하나 당사는 영상처리 주요 원천기술을 모두 확보하고 있기 때문에 향후 목표 시장의 확대가 지속적으로 이루어질 것으로 판단됩니다. 영상보안용 영상처리칩의 주요 목표 시장을 살펴보도록 하겠습니다. 영상처리칩의 주요 목표 판매처는 영상보안 기기(CCTV 카메라, IP 카메라, CCTV 시스템, DVR 시스템)를 생산하는 업체들이며, 이들 업체는 최근 들어서 중국에 대부분 집중되어 있습니다. 현재 영상보안 시스템 국가별 생산량에 관한 정확한 자료는 존재하지 않지만 중국에서 생산하는 수량이 세계 생산수량의 약 80% 정도를 차지하는 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 당사의 매출 중 내수를 제외하고는 중국과 대만으로의 수출 물량이 상당량을 차지하고 있습니다. 특히, 중국은 세계 최대의 세계 영상보안 기기 생산국이며 이에 걸 맞는 소비국으로 당사는 중국 공략을 위해서 2009년부터 중국 심천 사무소를 운영하고 있습니다. 아울러 2015년부터는 자체적인 영상전송 기술인 AHD(Analog High Definition)을 영상보안 시장에 내놓으면서 영상보안 시장에서 아날로그 CCTV가 HD급 이상 화질을 구현할 수 있게 하여 아날로그 시장의 성장성을 지속시켰으며, 회사의 실적 개선에도 큰 기여를 하였습니다. 한편, 영상처리기술의 성공을 바탕으로 자동차 시장에 뛰어든 당사의 자동차 카메라용 영상처리칩의 경우, 해당 영상처리칩을 카메라 제조 회사나 카메라 모듈 회사를 통해 납품을 하게 되고, 선정 및 그 유통 경로는 기존의 영상보안 시장과 큰 차이가 없습니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 [블랙박스] 블랙박스 사업부문에 있어 당사는 신규사업으로 ADAS 기능을 특화한 블랙박스를 개발 중에 있습니다. 이는 기존 국토교통부 기준의 ADAS 기능인 차선이탈알림(LDWS), 앞차추돌알림 (FCWS), 앞차출발알림 (FVSA) 기능 뿐 아니라 후 방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS) 와 같은 특화된 기능까지 보유한 블랙박스입니다. 그 중 후 방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS)의 경우 기존의 블랙박스들에서는 볼 수 없는 기능으로 이러한 차별점을 통해 해외 수출 시장 공략에도 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다. 또한 당사는 기존 당사가 보유한 기술들과 시너지 효과를 발휘할 수 있는 차량관제시스템(FMS)도 개발 중에 있습니다. 차량관제시스템은 GPS 관제 단말을 통해 차량의 현재 위치와 운행 경로를 PC와 스마트폰 등에서 확인 가능한 서비스입니다. 다수 차량의 위치 및 운행 현황을 실시간 모니터링을 통해 차량 관리의 효율성 증대 및 운행 경로 제공을 통해 투명한 유류비 관리까지 가능합니다. 따라서, 궁극적으로는 제품의 품질 확보 및 고객의 신뢰 향상까지 기대되는 시스템입니다. [영상보안] 당사는 영상처리칩 부문에서 Intelligent AI (지능형) 기술을 필요로 할 것이라고 보고 이에 대한 기술개발을 계획하고 있으며, 이 기술의 개발을 통해 기존의 ISP나 AHD 기술과 함께 이 시장에서의 기술을 선도하고자 하고 있습니다. 처음에는 AVM(Around View Monitor), ADAS(Advanced Driver Assistance Systems) 솔루션 등 당사의 현재 사업과 직접적인 연관이 있는 업체에 지분투자를 하거나 인수하였고, 최근에는 통신 보안 및 바이오 업체 등 좀 더 넓은 영역에서의 시너지를 얻기 위한 지분투자도 진행한 바 있습니다. 이렇게 지분투자한 회사들은 서로 각자의 기술교류와 시장 정보 공유를 통해 시너지 효과를 얻고, 각자의 분야에서 시장 진입에 성공하거나 새로운 시장을 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 통해 기존 사업간의 시너지 효과를 극대화하고 사업규모를 확대할 뿐만 아니라, 다각화된 제품포트폴리오를 구성함으로써 지속 가능한 성장 및 조직의 효율적 운영을 통해 관리비용을 절감함으로써 기업가치를 극대화 할 수 있을 것으로 기대됩니다. (1) 영업개황 자회사인 넥스트칩이 영위하고 있는 차량용 반도체 시장은 Automotive grade의 신뢰성이 설계 및 반도체 공정 단계에서 반드시 확보가 필요하고 오랜 개발이 소요되며, 자동차 부품업체 및 자동차 업체와 영상처리칩 업체간 상당 기간의 상호 신뢰가 요구된다는 점에서 상대적으로 높은 진입장벽이 있다고 할 수 있겠습니다. 넥스트칩은 차량용 반도체 분야를 성장을 위한 전략사업분야로 연구개발에 주력하여 2011년에 차량용 카메라 ISP 시제품 개발에 성공하였으며, 향후에도 차량용 카메라와 관련된 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 국내 완성차 업체와 함께 국책사업을 통한 지원을 받아 제품 개발 이후 바로 완성차 업체에 납품을 할 수 있는 고객을 선 확보 하였습니다. 넥스트칩은 분할되기 전부터 20년 이상 검증된 세계적 수준의 기술을 가진 독립 ISP 제공 업체로서, 저조도/악천후 상에서도 신뢰성 있는 결과물 제공이 가능한 영상 신호 프로세스를 가졌을 뿐만 아니라 개발 용이한 통합 솔루션을 통해 다양한 센서를 지원하여 영상 기술이 구현 가능하며, LDC, Defog, HDR, LFM 등의 차량용 Imaging System에 필요한 핵심적 영상 기술을 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 탑재한 넥스트칩의 자동차 카메라향 ISP는 그 자체 기술력 만으로도 인정받고 있는 중에 자회사 베이다스의 AVM 기술과 접목하여 시장 진입에 성공하였으며, 영상보안시장에서 큰 반향을 일으켰던 영상전송기술인 AHD는 높은 대역폭 영상 데이터 전송, 장거리 영상 전송, 다채널 입출력 환경설정 가능, 진보된 신호 필터링 및 동기화 기술로 데이터 누락이 최소화 된 최첨단 기술을 자랑하면서 넥스트칩의 시장 내 고객사 증가에 큰 역할을 하고 있습니다. ahd.jpg AHD 실제로 이러한 기술적 호평 속에 국내를 비롯한 아시아권 1차 부품업체에서의 가시적인 성과가 시작되었고 , 고객사의 수를 늘리면서 본격적으로 매출이 증가할 것으로 기대되고 있습니다. 여기에 유럽, 미국 등 주요 1차 부품업체를 고객사로 확보하여 단순한 신규 공급사로 추가되는 것이 아닌 명실상부한 자동차 카메라향 반도체 시장에서의 선도자가 되는 것을 기대하고 있습니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 2019년에 출시된 APACHE 4는 ADAS 통합 SoC Chip (ISP + ADAS 알고리즘 + CPU)으로 차량에 적용될 경우 차량인식(VD), 보행자인식(PD), 이동물체감지(MOD) 및 차선인식(LD)과 같은 다양한 운전자 편의중심의 ADAS 기능을 제공합니다. apache -4 -5.jpg 아파치4 / 아파치5 넥스트칩 adas 기술력.jpg 넥스트칩 ADAS 기술력 APACHE4 이후에는 AI 및 딥러닝 기술을 적용한 SoC 제품인 APACHE5를 개발 중에 있으며, 자회사 베이다스와 협업을 통한 자율주차에 특화된 SoC 제품의 개발도 기획하는 등 자동차 시장을 겨냥한 부가가치 높은 기술을 개발할 예정입니다. 이렇게 넥스트칩은 지속적인 기술개발을 통해 자동차 시장에서의 성공적인 시장진입에 만족하지 않고 앞서가는 기술을 통한 시장 선도자로 바로 도약하여 신규 시장을 창출하기 위해 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등(별도 기준) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 차량용블랙박스부문 제품 블랙박스 차량용운행영상기록장치 LX 등 20,177(88.8%) 상품 SD카드 및후방카메라 등 - - 92(0.4%) 용역 개발용역 등 - - 76(0.3%) 영상처리칩부문 제품 영상보안향 영상처리칩 영상처리 NVP2441HNVP6188 등 2,263(10.0%) 상품 Codec SoC 등 - - 111(0.5%) 합 계 22,719 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 차량용영상처리칩부문 제품 차량용영상처리칩 등 영상처리 APACHE 3.5NVP2631 등 3,954(89.4%) 상품 기타칩 등 - - 76(1.7%) 용역 개발용역 등 - - 392(8.9%) 합 계 4,422 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 블랙박스 부문 제품은 2년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 수 명주기동안에는 특별한 사유가 발생하지 않는 한 단가는 크게 변동되지 않습니다. (단위 : 원) 품 명 제25기 1분기 제24기 제23기 영상처리칩 내 수 1,503 1,020 1,354 수 출 1,071 951 965 부문> (단위 : 원) 품 명 제3기 1분기 제2기 제1기 차량용 영상처리칩 내 수 3,981 3,987 3,940 수 출 908 1,086 2,315 (1) 산출기준제품 총 매출액을 총 판매수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다.(2) 주요 가격변동원인영상처리칩의 가격 변동 원인은 아래와 같습니다.첫째, 당사의 제품은 3년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 신규 제품이 출시되면 조기 투자자금 회수를 위해 고가의 가격정책을 사용하나 시간이 지날수록 제품에 대한 수요가 늘면서 당사는 대량 생산이 가능하고, 이를 통해 제조원가 절감이 일어납니다. 따라서, 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해 가격을 인하하고 있습니다.둘째, 기존 제품 대비 업그레이드 된 제품을 출시하는 경우, 신규 제품은 보다 포괄적인 기능을 집약시키거나, 신기술 접목 등을 적용되었기 때문에 고가 정책을 사용하며, 기존 제품은 제품의 대량 생산 및 대량 판매를 위해 단가를 인하하고 있습니다. 3. 주요 원재료 (별도 기준) 당사 영상처리칩 부문은 Wafer 가공과 Package Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. 또한, 블랙박스 부문은 블랙박스 제작을 직접 하는 경우와 외주가공업체에 위탁생산하는 경우가 공존합니다. 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 블랙박스 원재료 블랙박스 등 영상처리 17,961(80.2%) - 외주가공비 2,515(11.2%) - 영상처리칩 원재료 영상보안향영상처리칩 기타 1,168(5.2%) - 외주가공비 757(3.4%) - 합 계 22,401 - 넥스트칩의 차량용 영상처리칩 부문은 앤씨앤과 마찬가지로 Wafer 가공과 Package Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 차량용영상처리칩 원재료 차량용영상처리칩 등 영상처리 1,784(57.6%) - 외주가공비 1,314(42.4%) - 합 계 3,098 - 4. 생산 및 설비 (별도기준) 블랙박스 부문의 제품 조립 생산을 위한 공정은 주로 외부 업체를 통한'생산자 개발방식(ODM)을 통해 진행되고 있습니다. 품질 관리는 제품 공정 특성 최적화를 위해 자체 검증 장비를 통해 공정관리를 안정화 하고 있습니다. 아울러 자체 생산을 위해 안양시 평촌에 2020년 4월 1일 생산공장을 설립하였습니다. 보고서 기준일 현재 당사의 생산능력과 생산실적, 생산설비의 현황은 아래와 같습니다. 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 1분기 제24기 제23기 블랙박스 블랙박스 안양(평촌) 공장 104,400 228,960 - 후방카메라 안양(평촌) 공장 112,320 194,400 - 합 계 216,720 423,360 - ※ 제24기의 생산능력은 2020년 4월 생산공장 설립 이후 약 9개월 간의 생산능력을 기준으로 작성하였습니다. ( 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 당사 생산의 특징 ㉠ Set Ass'y Test 위주의 단순업무 ㉡ 특수 공정 비율이 적고 숙련공이 되는 시간이 짧음 ㉢ 주력제품 외 기타 제조품은 위탁 생산 - 1인: 8시간/1일, 20일/1월, 3개월/1분기 - 전체 작업시간에서 블랙박스 85%, 후방카메라 15% 가정 ② 산출방법 구 분 표준작업시간 블랙박스 분/대 19 후방카메라 분/대 3 (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 품목 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 가동일수 총 가동시간 블랙박스 블랙박스 429 20 180 51,480 후방카메라 75 20 180 9,000 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 1분기 제24기 제23기 블랙박스 블랙박스 안양(평촌) 공장 78,878 141,714 - 후방카메라 안양(평촌) 공장 69,040 81,452 - 합 계 147,918 223,166 - (2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 사업소 제25기 1분기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 블랙박스 안양(평촌) 공장 39,312 37,800 96.15% 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 기계장치, 공기구비품, 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기 상각 당기 장부가액 비고 증가 감소 평촌 공장 임차 안양 차량운반구 - 25 - 1 24 - 임차 안양 공기구비품등 150 26 5 9 162 - 합 계 150 51 5 10 186 - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 현재 당사가 진행 중인 투자는 없습니다. (나) 향후 투자계획 당사는 향후 생산성 향상을 위해 생산라인 추가 계획을 가지고 있습니다. 따라서 공간확보를 위한 추가 임차 및 이전 등을 준비 중에 있습니다. 넥스트칩-영상처리칩 부문> 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 사업부문은 시스템 반도체 설계전문으로서 직접 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 제품 생산을 반도체 생산 전문업체인 파운드리 업체에 의뢰하고 있습니다. 5. 매출 (별도기준) 가. 매출실적 당사의 주요 매출은 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(블랙박스)와 CCTV 카메라와 DVR과 같은 영상보안기기에 부품으로 들어가는 영상처리 핵심 반도체 입니다. (기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 1분기 제24기 제23기 차량용 블랙박스부문 제품 블랙박스 등 수 출 7,151,657 7,335,097 1,369,988 내 수 13,024,712 55,778,866 44,701,717 합 계 20,177,369 63,113,963 46,071,705 상품 SD카드 및 후방카메라 등 수 출 29,194 58,347 37,856 내 수 62,351 129,185 263,502 합 계 91,545 187,533 301,358 용역 개발용역 등 수 출 - 20,356 - 내 수 75,909 68,656 69,131 합 계 75,909 89,012 69,131 영상처리칩부문 제품 카메라 ISP 등 수 출 1,821,362 11,334,728 24,564,317 내 수 441,567 2,937,179 3,187,886 합 계 2,262,928 14,271,907 27,752,203 상품 Codec SoC 등 수 출 - 124,096 22,334 내 수 110,894 3,099,399 980,288 합 계 110,894 3,223,495 1,002,622 합 계 수 출 9,003,213 18,872,625 25,994,496 내 수 13,715,733 62,013,285 49,202,524 합 계 22,718,646 80,885,910 75,197,020 넥스트칩의 주요 매출은 차량용 카메라향 영상처리칩이 주를 이루고 있으며, 고객사의 요청에 따라 영상처리칩을 개발해주는 용역매출도 있습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제3기 1분기 제2기 제1기 차량용영상처리칩 제품 차량용영상처리칩 수 출 3,214,313 6,061,129 809,806 내 수 740,157 2,319,010 213,162 합 계 3,954,470 8,380,139 1,022,968 상품 기타 칩 수 출 75,588 1,028,119 370,336 내 수 - - 35,575 합 계 75,588 1,028,119 405,911 용역 개발용역 등 수 출 - 68,436 - 내 수 392,140 906,198 2,260,210 합 계 392,140 974,634 2,260,210 합 계 수 출 3,289,901 7,157,684 1,180,142 내 수 1,132,297 3,225,208 2,508,947 합 계 4,422,198 10,382,892 3,689,089 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 블랙박스 부문은 주로 메이커 제조사에 ODM형태로 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 있으며, 대금 회수 조건은 계약조건에 따라 차등관리 되고 있습니다. 한편 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 제품은 주로 중국, 국내, 대만에 판매되고 있습니다. 당사는 내수시장은 고객사에 제품을 직접 공급하는 직접 판매 방식을 취하고 있으며,해외 시장에 대해서는 신규 고객사 유치를 위한 1:1 Promotion이나 직접 기술지원을 활발히 진행하고 있습니다. 다만, 신규 고객사의 확보 상의 유리한 위치 선점과 판매 자체의 편의성을 위하여 해외의 경우에는 영상보안 분야의 부품 공급에 경험이 있는 대리점을 선임하여 이들을 통한 간접판매 형식을 취하고 있습니다. 현재 앤씨앤과 넥스트칩의 해외 대리점 현황은 아래와 같습니다. 지역구분 국가명 대리점명 아시아 중국 YZD Digital Limited, Me-top Electronics 대만 Lofty Technology 말레이시아 Noweka 일본 JEPICO, Ryoyo 유럽 영국 Sabre Advanced Microelectronics 독일 TOPAS Electronic 러시아 Bic Inform, ALKON 프랑스 SNECI, ATD 이스라엘 APPLETEC 미주 미국 Fides Sales (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 수출 해외대리점에서 수주 후, 1개월 이내 선적 T/T, L/C 내수 고객사에서 수주 후, 1개월 이내 판매 선입금, 익월말 현금, 어음 등 (3) 판매전략 당사의 블랙박스 부문은 현재 국내에서 ODM 형태의 시장진입을 한 이후, 안정적인 제품 개발과 신뢰성 인지도 향상으로 인해 다수의 고객사로부터 좋은 품질을 인정받아 시장 점유율을 높여 왔습니다.아울러 첨단 기능 개발 제품 및 관련된 파생 시장 진출로 새로운 고객층을 확보하여 시장을 창출하며 확대 하고 있습니다. 특히 주목할만한 부분은 일본을 비롯한 수출 시작과 자체 브랜드 제품 런칭을 들 수 습니다. 수출과 자체 브랜드에 관해서는 마케팅 전략과 지역 전략에서 다시 언급하겠습니다.영상처리칩 부문의 경우는 다음과 같습니다. 과거에는 한국과 대만에서 전세계에 공급되는 CCTV 카메라, DVR을 가장 많이 생산하였으나, 현재에는 전세계에 공급되는 제품의 80% 이상은 중국에서 생산되고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 이에 따라, 당사의 매출 역시 한국과 대만 위주에서 중국으로 집중되고 있으며, 당사의 영업력 역시 이 중국에 집중하고 있습니다. 당사는 수년 전부터 중국이 세계 영상보안기기 생산에 있어 선도 국가 될 것을 예측하고, 당사는 2009년에 중국 심천에 현지사무소를 개소한 뒤 규모를 확장해 가면서 중국지역에 대한 영업력을 지속적으로 강화 하고 있습니다. 한편, 이와는 별도로 새로이 차량용 반도체 분야의 시장진입을 위한 준비를 꾸준히 준비해 왔으며, 특히 세계 각 국의 Tier I 업체의 공략을 위해 현지법인이나 지사를 설립하였습니다. 상기와 같은 시장 현황속에서 당사가 영상보안 및 자동차 반도체 시장의 선두업체로 지속 발전하기 위해 당사가 현재 취하고 있는 판매전략의 큰 틀은 아래와 같이 정리될 수 있습니다. 1. 고객의 니즈를 반영한 핵심 영상처리 반도체 적기 출시 2. 영상보안반도체 전문업체로서의 브랜드 인지도 향상 및 기존 고객 충성도 제고 3. 해외 고객에 대한 기술지원을 위해 주요 거점에 근접 영업/기술지원 센터 확대 아래에서는 당사의 판매전략을 제품 전략, 마케팅 전략, 지역 전략으로 나누어 좀 더 자세히 살펴보도록 하겠습니다. (가) 제품전략 신규 출시한 모든 제품의 성패는 (1)출시된 제품이 고객의 제품 니즈를 반영하였느냐, (2)고객이 원하는 시점에 출시되었느냐, (3)혁신적인 기술을 담고 있느냐 등에 따라 좌우됩니다. 이러한 사항을 잘 알고 있는 당사는 고객 니즈에 맞는 제품을 적기에 출시하기 위해 제품 기획 단계부터 고객과 향후 영상보안기기 기능의 발전과 관련하여 많은 직접 대화를 나누고 있으며, 여기서 얻어진 고객의 니즈를 적극 반영한 제품들이 고객들이 원하는 시점에 출시한다는 전략을 가지고 있습니다. 이러한 결과 매년 수많은 신규 고객을 창출하고 있습니다. 한편, 당사의 축적된 영상처리 기술을 바탕으로 미쳐 고객이 인지하지 못하고 있는 선행 기술을 소개하고, 이러한 기술들이 반영된 혁신적인 제품을 출시하여 시장을 주도하려는 노력도 경주하고 있습니다. (나) 마케팅전략 당사는 영상보안 시장에서 약 24년 이상 사업을 영위하면서 전문기업으로서의 브랜드 인지도를 향상시켜왔습니다. 경쟁사 제품과의 기술력을 비교하면 동등 이상의 수준임에도 불구하고 해외의 대형 경쟁사에 비해서는 업체 규모 등의 이유로 아직도 브랜드 인지도가 약했을 때도 있었지만, 현재는 영상보안 시장에서 당사의 브랜드 이미지는 매우 높아져 있는 것이 사실입니다. 현재도 지속적으로 브랜드 인지도 향상과 신규고객 발굴을 위해 국내외 보안 전시회 참가와 국내외 전문 잡지를 통한 회사와 제품 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 한편, 당사는 고객이 영상보안기기(CCTV카메라, DVR) 개발 과정에서 기술적인 문제에 당면하는 경우 고객이 중국, 대만 등 원거리 지역에 있다 할지라도 즉각 고객을 직접 찾아가서 문제를 해결해 주는 기술 지원 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 결과 당사에 대한 기존 고객의 충성도는 점차 높아지고 있으며, 이는 당사의 안정적인 매출 확대 기반이 되고 있습니다. 아울러 영상보안 분야에서 인정받아온 영상처리 기술력을 바탕으로 자동차용 카메라 반도체 시장에서도 그 기술력을 서서히 인정받아가고 있고 인지도가 높아지고 있으며, 이를 바탕으로 시장 진입이 성공적으로 이루어 지고 있습니다.블랙박스 분야는 그 동안 ODM 위주로 진행해 와서 당사 브랜드보다는 국내 고객사의 브랜드 인지도가 높아지는 역할을 해왔습니다. 그러나, 해외에서는 ODM이 아닌 자체 브랜드로 시장 진입을 노리고 자체 브랜드를 출범하여 마케팅을 강화하고자 노력하고 있습니다. (다) 지역전략 앞서 언급한 바와 같이 영상보안산업에서 중국이 차지하는 비중은 급속이 늘어날 것으로 전망되는 바, 중국 지역에 대한 영업력 강화라는 판매 전략을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2009년 중국 심천에 현지사무소를 개소하고, 당사의 내부인력 파견 및 현지인 채용을 통해 중 국 지역에 대한 근접영업 및 밀착 기술지원을 강화하고 있습니 다.블랙박스 분야는 일본 지역을 중심으로 수출을 본격화 하고 있으며, 자체 브랜드 제품이 출시하면 수출 비중이 더욱 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 해외시장에서의 고객 확보를 위해 필요에 따라 당사의 영상처리칩 부문 또는 자회사 넥스트칩과 협업도 이루어지고 있습니다. 6. 수주상황 당사의 블랙박스 부문은 내수 시장 제품의 매출 대부분은 B2B 형태의 매출 형태를 띄고 있으며 개별 주문서에 의하여 매월 또는 분기별 단위로 또는 수량 단위로 발주가 되고 있습니다. 영상처리칩 부문은 제품출하 1~2주 전에 확정 P/O를 받아 바로 제품을 인도하고 있어 특정일 기준의 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할 수 있어 수주잔고는 큰 의미가 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요시장위험의 내용과 영향 당사의 매출의 상당수는 수출이며, 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 특히 당사는 수출에 의한 외화 수금이 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율변동에 따른 외환리스크를 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 이에 대한 세부 내용은 III. 재무에 관한 사항의 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 회사의 위험관리정책 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 그를 위해 경영진과 재무 담당자가 다각적으로 위험 관리를 수립하고 있습니다. 8. 파생상품거래 현황 당사는 외화 매출의 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 보고서 기준일 현재 통화선도 미결제약정 잔액은 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 멀티미디어 반도체 설계 전문기업으로 시작하여, 1999년에 부설 연구소를 설립하여 연구개발활동에 역량을 집중하고 있어왔으며, 2019년 분할 및 합병 이후에는 앤씨앤은 블랙박스 개발 / 넥스트칩은 영상처리칩 개발을 주로 진행하고 있습니다.핵심기술인력의 확대와 매년 연구개발비로의 재투자를 통해 지속적인 성과를 얻고 있으며, 이 성과는 대부분 매출로 이어지고 있습니다. (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제25기 1분 기 제24기 제23기 비고 원재료비 153,250 445,826 524,195 인건비 2,783,683 7,650,520 7,310,136 감가상각비 63,859 230,143 172,676 위탁용역비 656,610 5,201,100 5,028,934 기타 169,702 2,344,087 3,767,954 연구개발비용계 3,827,104 15,871,676 16,803,895 회계처리 판관비 3,827,104 15,871,676 16,803,895 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 14.1% 18.1% 21.4% ※ 위 사항은 연결기준입니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ ISP(2016) 유니버설 AHD™ 기술이 적용된 유니버설 ISP 라인업입니다. 타 HD 아날로그 포맷과의 상호운용성을 제공하는 유니버설 신호 전송기술을 통해 기존과는 비교할 수 없는 유연한 HD 아날로그 시스템을 구현합니다.3.0 메가픽셀급의 초고화질 이미지 처리성능 및 뛰어난 시그널 필터링 성능으로 구현된 초고화질 비디오 전송을 지원합니다 CCTV 카메라에 적용 3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ RX(2016) 시리즈 최초로 "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6134는 3.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다RX 2포트 출력으로 구현하는 3.0M@18fps NRT 4CH 시스템을 지원합니다.AHD2.0까지의 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다. DVR에 적용 5.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2016) 차세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 사이드 미러리스 FHD 카메라 ISP(2016) 향상된 광각보정기능(LDC)과 FHD센서까지 지원 가능한 고성능 CMOS 영상신호처리장치(ISP)로, 차량용 사이드 미러리스 카메라에 최적화된 제품입니다. 특정 센서를 통해 Local Tone-Mapping (유사 WDR) 및 모션 보상 방식의 WDR을 구현할 수 있으며, 강화된 Graphic Overlay로 개발사 특화 화면 및 주차선 구현에 강점이 있습니다. 차량용 카메라에 적용 5.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2017) 3세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.4 lane MIPI CSI2 대응으로 고해상도 영상의 고속 신호 전송이 가능하며, D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0 메가픽셀 유니버설 AHD™ RX(2017) "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6158은 8.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다. RX 4포트 출력으로 구현하는 8.0M@15fps RT 4CH 시스템을 지원합니다. 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2018) 4세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 UHD급 8.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.D-WDR, 3D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 다목적 FHD 카메라 ISP(2018) 차량용 카메라에 필수로 요구되는 기능만을 엄선한 FHD@60fps MIPI대응의 카메라 ISP로, 미러리스 카메라, 차량 내부 카메라 및 서라운드뷰 모니터링시스템 카메라에 적합한 제품입니다. 듀얼픽셀센서 대응으로 높은 다이내믹 레인지와 함께 LFM(LED Flicker Mitigation)구현이 가능한 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 다목적 QHD 카메라 ISP(2018) 4M의 경우 30fps까지 지원되며, 5M의 경우 20fps까지 지원되는 실시간 영상처리가 가능한 초고해상도 ISP로 MIPI 및 AHD3.0이 적용된 제품입니다.특히 높은 해상도가 요구되는 전방카메라에도 적합하며, 3DNR 적용으로 노이즈저감에도 탁월한 효과가 있는 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 HD 이더넷 카메라 영상처리 SoC(2018) 오토모티브 이더넷 AVB카메라 구성을 위한 비용 효율적인 임베디드 비전 솔루션입니다. 모든 오토모티브 카메라 기능이 집적된 SoC로, WDR, 노이즈 저감 및 안개제거기능 등의 강력한 HD급 ISP 기술과 오토모티브용 리얼타임 H.264, 이더넷 AVB 1.0를 지원하여 고도로 통합된 형태의 임베디드 비전 프로세싱 솔루션을 제공합니다. 차량용 카메라에 적용 Automotive AHD™ HD/FHD 4 Ch RX(2019) 감시시장에서 De-Facto Standard로 자리잡은 AHD기술이 적용된 Automotive용 RX입니다.최대 해상도는 FHD@30fps로 실시간 전송이 가능하며, LVDS와 유사한 화질을 구현함과 동시에 전반적인 카메라 시스템의 비용 및 무게를 대폭 절감할 수 있는 최적의 제품입니다.특히 4대의 카메라를 사용하는 AVM과 같은 시스템에서 그 진가를 발휘합니다. 차량용 카메라에 적용 영상 ADAS 어플리케이션용 CV 기반 엣지 프로세서(2019) APACHE4는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지프로세서입니다. 하드웨어화한 CV 알고리즘으로 실시간 인식 처리가 가능하며, DSP(CEVA-XM4) 내장으로 고객사의 니즈에 맞는 최적화된 딥러닝 알고리즘의 구현이 가능합니다. 또한, 완전한 엣지프로세서로써 ADAS 시스템의 중앙 ECU 부하를 줄이고, 실시간 연산처리를 가능하도록 합니다.그리고, 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 제공합니다. 차량용 카메라에 적용 영상 ADAS 어플리케이션용 CNN 기반 엣지 프로세서(2020) APACHE5는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지 프로세서입니다. CNN Processing을 위해 1TOPS(500MHz)까지 지원하는 NPU를 내장하여 엣지 프로세싱을 위한 컴퓨팅 파워를 제공합니다. 그리고 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 보여줍니다. 차량용 카메라에 적용 NEFU 블랙박스(2019) 진일보된 자체 설계 및 생산 방식을 통해 최고의 품질에 기반한 제품을 개발하고 생산함으로 써 고객의 어떠한 요구에도 부응할 수 있는 독자적 체계를 갖추고 있습니다.또한 NC 센서 네트워크 기술은 유비쿼터스 컴퓨팅 진입에 기반이 되며 응용 노하우를 통해 차별화된 서비스를 고객에게 제공합니다. 블랙박스 완제품 Q시리즈 블랙박스(2020) QHD(360)+FHD 2CH V536 (29.1/29.1) 2.4"LCD 버튼식360도를 볼 수 있도록 한 제품이며, ADAS 기능도 내장되어 있는 본격적인 NC 수출향 블랙박스입니다. 블랙박스 완제품 ※ 블랙박스 국내 ODM 향 개발 내용은 비즈니스 환경을 고려하여 생략합니다. 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 영상보안 반도체 분야에서 20년 이상 쌓 아온 기술력과 인지도 향상 노력을 통해 "NEXTCHIP" 이라는 브랜드가 영상보안 반도체에서는 확고한 위치를 확보할 수 있도록 하였습니다. 그리고 2011년부터 자동차 반도체 제품을 출시한 이래, 자동차 시장에서도 넥스트칩 및 "NEXTCHIP" 브랜드를 적극 홍보하여 왔습니다.당사는 "NEXTCHIP" 브랜드를 자동차 분야에서 인지도가 더욱 높여야 하는 상황이라고 판단되어, 2019년 1월에 분할신설된 자회사 사명을 (주)넥스트칩으로 하고, 분할존속 회사는 (주)앤씨앤으로 하였으나 브랜드는 "NEXTCHIP", "NC" 두 가지로 공유하여 상황과 시장에 맞게 선택하여 사용하고 있습니다. 아울러 당사의 아날로그 영상보안 분야에서의 고화질 전송 기술인 "AHD"(Analog High Definition)를 국내외에 상표권을 등록하면서 브랜드로서 적극 홍보하고 있습니다. 한편 블랙박스 사업부문에 있어서도 자체브랜드 "VUEROID"의 상표권을 국내 및 영국, 호주, 미국, 일본 등에 출원하여 속속 등록되고 있으며, 이에 따라 해외 마케팅에 본격적으로 활용할 계획입니다.향후에도 다각적인 방법을 통해 당사의 우수한 기술력, 전문성 및 블랙박스 및 영상보안 반도체 분야에서 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 계획입니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 다음과 같이 특허권 을 보유하고 있습니다. (1) 앤씨앤 ( 국내 47건, 해외 14건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2005.04.18 10-0485593 프레임 별로 연속적으로 입력되는 이미지에 대한 이미지 처리방법 및 시스템 2 2005.04.18 10-0485594 영상에서의 잡음을 제거하기 위한 잡음 처리 방법 및 그 시스템 3 2005.08.02 10-0507440 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 4 2005.08.02 10-0507441 가변장 부호의 입력 특성을 이용한 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 5 2005.08.22 10-0511003 인덱스 데이터 검출 시스템 및 방법 6 2005.08.29 10-0512570 디지털 카메라의 화면 밝기 자동 조절장치 7 2005.12.02 10-0535226 기록매체에 저장된 영상 데이터를 재생하기 위한 방법 및 그 시스템 8 2005.12.15 10-0538182 다채널 비디오 디코더 및 디코딩 방법 9 2005.12.19 10-0538797 PAL 적응성 콤 필터를 이용하여 복합 영상 신호를 컬러신호와 휘도 신호로 분리하는 방법 10 2007.05.17 10-0721543 통계적 정보를 이용하여 노이즈를 제거하는 영상 처리 방법 및 시스템 11 2007.12.17 10-0788175 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 장치 및 그 방법 12 2008.02.21 10-0807990 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 주파수 복조기 및 그 방법 13 2009.08.04 7570833(미국특허) REMOVAL OF POISSON FALSE COLOR NOISE IN LOW-LIGHT IMAGES USING TIME-DOMAIN MEAN AND VARIANCE MEASUREMENTS 14 2009.12.09 10-0932388 파이프라인 구조의 아날로그-디지털 변환기에서 옵셋 전압을 순차적으로 제거하는 단계적 변환 장치 및 옵셋 전압 제거 방법 15 2010.11.09 10-0994634 화질 개선 장치 및 방법 16 2011.12.07 10-1093437 ＤＶＲ시스템에서 영상의 모션을 감지하는 장치 및 방법 17 2012.01.31 8107013(미국특허) FREQUENCY DEMONDULATOR FOR RECOVERING SECAM CHROMINANCE SIGNAL AND METHOD THEREOF 18 2012.04.09 10-1137037 주변의 화소를 이용하여 포화 화소를 보상하는 장치 및 방법 19 2012.04.09 10-1137144 노출 시간을 선형적으로 예측함으로써 수광 소자의 전하 축적시간을 조절하는 영상신호처리장치 및 방법 20 2012.04.30 10-1143715 비월 주사 보색필터를 사용하는 ＣＣＤ에서 고해상도의 휘도영상을 추출하는 영상처리장치 및 방법 21 2012.10.11 10-1192562 조도 검출 장치 및 그 방법 22 2012.10.11 10-1192263 조도 검출 장치, 및 이의 오차 검출 및 오차 보정 방법 23 2013.08.26 10-1301936 카메라 제어 장치 및 방법 24 2013.09.23 10-1312533 고감도 조도 검출 장치 및 방법 25 2014.01.23 10-1357404 다중 노출 영상 분석을 이용하여 색상 보정 및 플리커 제거를 수행하는 시스템 및 방법 26 2014.02.06 10-1362658 렌즈 제어 장치 및 방법 27 2014.07.31 10-1427552 영상 신호 전송 방법 및 장치 28 2014.09.03 10-1440260 영상 신호 전송 및 수신 방법 및 장치 29 2014.09.24 10-1446421 영상 전송 시스템 및 방법 30 2014.09.26 10-1447356 카메라의 OSD 메뉴를 구성하는 장치 및 방법 31 2014.11.04 10-1460480 영상 신호 감쇠 보상 방법 및 장치 32 2014.11.07 10-1461850 프로토콜 교환 방법 및 장치 33 2014.12.15 10-1475146 영역에 따라 에지 강도를 제어하는 영상 처리 장치 및 방법 34 2015.07.01 10-1535006 역광을 보정하기 위한 영상 처리 장치 및 방법 35 2015.07.01 10-1535010 잡음 제거 장치 및 방법 36 2015.07.20 10-1539543 영상 신호 수신 방법 및 장치 37 2015.07.20 10-1539544 프로토콜 교환 방법 및 장치 38 2015.08.06 10-1544342 디지털 영상 신호 생성 방법 및 장치 39 2015.09.03 10-1552070 영상 신호 전송 방법 및 장치 40 2015.11.26 10-1573916 영상 수신 방법 및 장치 41 2016.04.13 ZL 201410737783.1(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGNAL 42 2016.09.07 ZL 201510232310.0(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGANL 43 2016.11.16 ZL 201510191148.2(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 44 2017.01.17 10-1698936 데이터 저장 시스템 및 그 동작 방법 45 2017.01.24 9,554,021(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGNAL 46 2017.02.08 10-1706554 클리어 에지 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 47 2017.02.14 9,569,824(미국특허) DISTORTED IMAGE CORRECTION APPARATUS AND METHOD 48 2017.03.07 10-1715774 영상 신호 전송 방법 및 장치, 및 영상 신호 처리 방법 및 장치 50 2017.03.07 9,589,337(미국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 51 2017.04.03 10-1724308 고 해상도 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 52 2017.05.17 ZL 201510359275.9(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 53 2017.05.19 10-1739822 아날로그 영상 신호 압축 방법 및 장치 54 2017.07.04 10-1756274 감시용 카메라 및 감시용 카메라의 동작 방법 55 2017.07.04 9,699,402 B2(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGANL 55 2017.09.05 9,756,305(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 56 2018.01.19 ZL 201280072257.7(중국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 57 2018.05.29 9,986,201(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 58 2018.07.02 10-1875517 영상 처리 방법 및 장치 59 2020.01.13 10-2067692 영상 및 음성의 혼합 신호 생성 방법 및 장치 60 2020.02.13 10-2079058 영상 및 음성의 혼합 신호 출력 방법 및 장치 61 2020.12.23 3116226(유럽특허) 영상 수신 방법 및 장치 (2 ) 넥스트칩 ( 국내 19건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2013.12.06 10-1341243 기상 현상으로 인해 훼손된 영상을 복원하는 장치 및 방법 2 2013.08.07 10-1296318 적응적 블록 분할에 의한 객체 추적 장치 및 방법 3 2014.09.05 10-1440847 어안 렌즈를 이용한 3차원 왜곡 장치 및 방법 4 2014.12.23 10-1477900 왜곡 영상 보정 장치 및 방법 5 2014.11.04 10-1460317 불안정한 카메라 환경에서의 이동 객체 검출 장치 및 방법 6 2018.07.12 10-1879580 특징점의 방향 벡터를 계산하는 방법 및 장치 7 2017.11.16 10-1800186 플리커 검출 방법 및 이를 수행하는 장치 8 2018.11.14 10-1920281 차량 내에서 입력 영상 데이터로부터 객체를 검출하는 장치 및 방법 9 2020.01.02 10-2063454 차량들 간의 거리를 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 10 2020.02.04 10-2075689 태스크의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 장치 11 2020.03.12 10-2090666 스테레오 영상들에 대한 시차 맵 생성 방법 및 장치 12 2020.04.20 10-2104298 데이터의 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 13 2020.05.12 10-2112250 오브젝트 검출 방법 및 장치 14 2020.05.20 10-2115436 데이터를 관리하는 방법 및 그 방법을 수행하는 메모리 래퍼 15 2020.06.01 10-2119678 차선 검출 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 16 2020.09.10 10-2156541 타이머의 기능 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 17 2020.09.21 10-2160256 리셋의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치 18 2020.09.21 10-2160259 클록의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치 19 2020.10.14 10-2167828 왜곡 영상을 보정하는 방법 및 장치 다. 환경관련 규제사항 특별한 규제는 없으나, 당사 제품에 대한 유해물질차단(ROHS) 검증을 받고, 판매하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 [유동자산] 79,399 78,141 46,504 [비유동자산] 22,830 20,666 25,012 자산총계 102,229 98,807 71,517 [유동부채] 30,691 27,285 24,406 [비유동부채] 49,898 47,190 5,879 부채총계 80,589 74,475 30,284 [지배기업 소유지분] 24,478 26,898 42,488 - 자본금 10,474 10,474 10,474 - 주식발행초과금 24,651 24,651 24,651 - 기타자본항목 3,243 3,236 3,126 - 이익잉여금 Δ13,889 Δ11,462 4,238 [비지배지분] Δ2,838 Δ2,565 Δ1,256 자본총계 21,640 24,332 41,232 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월 매출액 27,160 87,796 78,474 영업이익 Δ2,371 Δ11,902 Δ11,576 법인세차감전순이익 Δ2,699 Δ19,327 Δ12,764 당기순이익 Δ2,699 Δ16,924 Δ6,860 총포괄손익 Δ2,699 Δ16,929 Δ6,925 기본주당순이익(원) Δ116 Δ770 Δ363 희석주당순이익(원) Δ116 Δ770 Δ363 [Δ는 음(-)의 수치임] (2) 요약 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 [유동자산] 52,973 47,935 37,708 [비유동자산] 53,136 50,824 41,032 자산총계 106,109 98,759 78,740 [유동부채] 19,920 14,630 19,086 [비유동부채] 30,764 28,301 2,344 부채총계 50,685 42,932 21,430 [자본금] 10,474 10,474 10,474 [주식발행초과금] 24,651 24,651 24,651 [기타자본항목] Δ272 Δ272 Δ272 [이익잉여금] 20,572 20,975 22,458 자본총계 55,424 55,827 57,310 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월 매출액 22,719 80,886 75,197 영업이익 1,384 5,079 5,678 법인세차감전순이익 Δ403 Δ3,886 Δ2,162 당기순이익 Δ403 Δ1,483 3,742 총포괄손익 Δ403 Δ1,483 3,742 기본주당순이익(원) Δ19 Δ71 230 희석주당순이익(원) Δ19 Δ71 214 [Δ는 음(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_25_00537337_앤씨앤.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 24 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 유동자산 79,399,089,548 78,141,249,199 현금및현금성자산 21,300,564,932 26,366,810,601 단기금융상품 15,530,000,000 15,129,998,284 유동 당기손익-공정가치 금융자산 2,286,379,578 2,285,657,756 매출채권 8,219,684,765 8,599,761,261 기타유동금융자산 390,409,920 1,312,525,466 기타유동자산 4,349,096,907 8,211,625,120 재고자산 21,300,249,804 16,196,320,591 당기법인세자산 47,398,280 38,550,120 매각예정자산 5,975,305,362 0 비유동자산 22,830,299,886 20,665,669,351 장기금융상품 6,536,993,192 5,033,993,414 기타비유동금융자산 1,336,626,839 1,248,178,213 비유동 당기손익-공정가치 금융자산 0 0 비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 0 0 유형자산 1,779,221,033 1,741,346,061 사용권자산 2,219,478,677 1,638,486,952 무형자산 1,577,912,454 1,623,597,020 투자부동산 0 0 이연법인세자산 8,380,051,531 8,380,051,531 자산총계 102,229,389,434 98,806,918,550 부채 유동부채 30,690,941,215 27,284,950,344 매입채무 6,554,340,434 4,915,941,940 단기차입금 10,138,000,000 10,138,000,000 전환사채 630,187,101 619,468,422 기타유동금융부채 2,470,107,497 3,957,596,492 유동리스부채 1,094,076,718 1,048,772,569 기타유동부채 6,439,981,465 3,640,922,921 파생상품부채 17,530,872 17,530,872 유동성장기부채 3,300,000,000 2,900,000,000 당기법인세부채 46,717,128 46,717,128 비유동부채 49,897,992,176 47,189,712,606 장기차입금 6,745,000,000 5,245,000,000 사채 9,359,891,631 9,015,160,906 상환전환우선주부채 7,120,740,887 6,860,367,943 기타비유동금융부채 806,288,206 788,122,070 비유동리스부채 1,137,254,200 570,354,110 복구충당부채 150,327,939 132,218,264 비유동파생상품부채 24,578,489,313 24,578,489,313 퇴직급여부채 0 0 부채총계 80,588,933,391 74,474,662,950 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 24,478,013,802 26,897,739,771 자본금 10,473,750,000 10,473,750,000 주식발행초과금 24,650,626,554 24,650,626,554 기타자본구성요소 3,242,871,485 3,235,715,109 이익잉여금(결손금) (13,889,234,237) (11,462,351,892) 비지배지분 (2,837,557,759) (2,565,484,171) 자본총계 21,640,456,043 24,332,255,600 자본과부채총계 102,229,389,434 98,806,918,550 연결 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 27,159,730,064 27,159,730,064 18,685,845,149 18,685,845,149 매출원가 21,739,794,997 21,739,794,997 14,156,546,097 14,156,546,097 매출총이익 5,419,935,067 5,419,935,067 4,529,299,052 4,529,299,052 판매비와관리비 7,790,738,826 7,790,738,826 8,579,480,446 8,579,480,446 영업이익(손실) (2,370,803,759) (2,370,803,759) (4,050,181,394) (4,050,181,394) 기타수익 241,995,909 241,995,909 182,108,909 182,108,909 기타비용 198,628,682 198,628,682 175,308,473 175,308,473 금융수익 454,275,271 454,275,271 197,495,864 197,495,864 금융비용 825,474,223 825,474,223 267,472,976 267,472,976 법인세비용차감전순이익(손실) (2,698,635,484) (2,698,635,484) (4,113,358,070) (4,113,358,070) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (2,698,635,484) (2,698,635,484) (4,113,358,070) (4,113,358,070) 기타포괄손익 0 0 (39) (39) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업장환산외환차이 0 0 (39) (39) 총포괄손익 (2,698,635,484) (2,698,635,484) (4,113,358,109) (4,113,358,109) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주 귀속 당기순이익(손실) (2,426,882,345) (2,426,882,345) (3,482,754,783) (3,482,754,783) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (271,753,139) (271,753,139) (630,603,287) (630,603,287) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주 귀속 지분 (2,426,882,345) (2,426,882,345) (3,482,754,822) (3,482,754,822) 총 포괄손익, 비지배지분 (271,753,139) (271,753,139) (630,603,288) (630,603,288) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (116) (116) (166) (166) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (116) (116) (166) (166) 연결 자본변동표 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,126,130,717 4,237,967,257 42,488,474,528 (1,256,009,284) 41,232,465,244 당기순이익(손실) 0 0 0 (3,482,754,783) (3,482,754,783) (630,603,287) (4,113,358,070) 비지배지분조정 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 (39) 0 (39) 0 (39) 주식기준보상거래 0 0 6,722,299 0 6,722,299 0 6,722,299 연결대상범위의 변동 0 0 100,885,838 (98,734,465) 2,151,373 0 2,151,373 자본 증가(감소) 합계 0 0 107,608,098 (3,581,489,248) (3,473,881,150) (630,603,287) (4,104,484,437) 2020.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,233,738,815 656,478,009 39,014,593,378 (1,886,612,571) 37,127,980,807 2021.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,235,715,109 (11,462,351,892) 26,897,739,771 (2,565,484,171) 24,332,255,600 당기순이익(손실) 0 0 0 (2,426,882,345) (2,426,882,345) (271,753,139) (2,698,635,484) 비지배지분조정 0 0 507,949 0 507,949 (320,449) 187,500 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래 0 0 6,648,427 0 6,648,427 0 6,648,427 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 7,156,376 (2,426,882,345) (2,419,725,969) (272,073,588) (2,691,799,557) 2021.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,242,871,485 13,889,234,237 24,478,013,802 2,837,557,759 21,640,456,043 연결 현금흐름표 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,745,050,733) (5,500,732,020) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (4,672,765,943) (5,485,641,307) 이자수취(영업) 53,840,628 38,277,410 이자지급(영업) (117,277,258) (45,715,473) 배당금수취(영업) 0 0 법인세납부(환급) (8,848,160) (7,652,650) 투자활동현금흐름 (2,060,326,207) (1,305,209,298) 단기금융상품의 처분 5,799,998,284 0 기타금융자산의 처분 37,284,799 24,627,400 유형자산의 처분 4,150,000 0 무형자산의 처분 0 0 단기금융상품의 취득 (5,300,000,000) 0 대여금의 증가 0 (100,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,402,999,778) (900,000,000) 기타금융자산의 취득 (125,733,425) (3,983,778) 유형자산의 취득 (52,236,298) (189,196,721) 무형자산의 취득 (20,789,789) (13,996,329) 임차보증금의 증가 0 (122,659,870) 재무활동현금흐름 1,578,329,534 7,107,979,443 단기차입금의 증가 0 1,500,000,000 장기차입금의 증가 1,900,000,000 900,000,000 기타금융부채의 증가 0 3,258,000 비지배지분의 증가 187,500 0 유상증자 0 0 전환상환우선주의 증가 0 5,000,236,800 차입금의 상환 0 0 유동성장기부채의 상환 0 (12,480,000) 금융리스부채의 지급 (321,857,966) (283,035,357) 전환사채의 감소 0 0 자기주식의 취득 0 0 기타금융부채의 감소 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 160,801,737 19,213,171 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,066,245,669) 321,251,296 기초현금및현금성자산 26,366,810,601 13,281,212,591 기말현금및현금성자산 21,300,564,932 13,602,463,887 3. 연결재무제표 주석 제 25 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 24 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 및 그 종속회사 1. 일반 사항 : 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 앤씨앤(이하 '회사')과 그 종속기업인 ㈜넥스트칩, ㈜베이다스, ㈜앤씨비아이티, Nvedas Technologies Pvt Ltd(이하 주식회사 앤씨앤과 그 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.가. 지배회사의 개요 연결회사는 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 연결회사는 2007년 6월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2021년 03월 31일 현재 연결회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 22.48% 장 지 훈 1,731,022 8.26% 김 동 욱 1,731,022 8.26% 기 타 12,776,456 61.00% 합 계 20,947,500 100.00% 나. 종속기업의 현황(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지분율(%) 지분율(%) 2021.03.31 2020.12.31 주식회사 넥스트칩 한국 100.00 100.00 (주)베이다스 한국 74.52 74.52 (주)앤씨비아이티 한국 73.02 73.03 Nvedas Technologies Pvt Ltd 인도 100.00 100.00 (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.- 당분기말 (단위: 천원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 25,546,785 22,720,560 2,826,225 4,422,198 (2,906,664) (2,906,664) (주)베이다스 1,560,872 5,327,264 (3,766,392) 1,959 (412,067) (412,067) (주)앤씨비아이티 4,348,826 11,310,179 (6,961,353) 16,928 (618,189) (618,189) Nvedas Technologies Pvt Ltd 48,780 - 48,780 - - - - 전기말 (단위: 천원) 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 30,890,944 25,164,704 5,726,240 86,351 (4,084,738) (4,084,738) (주)베이다스 1,479,907 4,834,232 (3,354,325) 90,022 (232,196) (232,196) (주)앤씨비아이티 3,003,718 9,347,070 (6,343,352) 4,503 (492,840) (492,840) Nvedas Technologies Pvt Ltd 48,780 - 48,780 - (7,100) (3,561) 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 당기손익-공정가치 금융자산 2,286,380 2,286,380 2,285,658 2,285,658 금융부채 파생금융부채 24,596,020 24,596,020 24,596,020 24,596,020 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,286,380 2,286,380 금융부채 파생금융부채 - - 24,596,020 24,596,020 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,285,658 2,285,658 금융부채 파생금융부채 - - 24,596,020 24,596,020 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,286,380 3 현재가치기법 할인율 - 금융부채 파생금융부채(제10회 전환사채)(*1) 14,056,094 3 이항모형 기준일 주가 4,315원 주가변동성 58.47% 할인율 5.4% 파생금융부채 (상환전환우선주-1)(*2) 2,971,490 3 이항모형 기준일 주가 3,717원 주가변동성 45.46% 할인율 14.93% 파생금융부채 (상환전환우선주-2)(*2) 2,794,200 3 이항모형 기준일 주가 3,717원 주가변동성 45.46% 할인율 15.02% 파생금융부채 (상환전환우선주-3)(*2) 2,972,693 3 이항모형 기준일 주가 3,717원 주가변동성 45.46% 할인율 15.02% 파생금융부채 (상환전환우선주-4)(*2) 1,784,012 3 이항모형 기준일 주가 3,717원 주가변동성 45.46% 할인율 15.04% 파생금융부채 (제2회 사모전환사채) 17,531 3 기타 금융부채 소계 24,596,020 (*1) 전환사채는 지배기업이 발행하였습니다.(*2) 상환전환우선주는 종속기업인 넥스트칩이 발행하였습니다. (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 장부가액 유동항목 하나UBS 투자신탁 244,349 243,994 신한금융투자 투자신탁 등 2,042,031 2,041,664 합계 2,286,380 2,285,658 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다. 5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 9,597,627 9,977,704 손실충당금 (1,377,942) (1,377,942) 매출채권(순액) 8,219,685 8,599,761 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 21,300,565 - 21,300,565 26,366,811 - 26,366,811 장단기금융상품 15,530,000 6,536,993 22,066,993 15,129,998 5,033,994 20,163,992 대여금 100,000 - 100,000 100,000 - 100,000 대손충당금 (100,000) - (100,000) (100,000) - (100,000) 보증금 - 1,336,627 1,336,627 - 1,248,178 1,248,178 미수금 245,488 - 245,488 1,192,665 - 1,192,665 미수수익 150,556 - 150,556 124,360 - 124,360 대손충당금 (5,634) - (5,634) (4,499) - (4,499) 장부금액 37,220,975 7,873,620 45,094,595 42,809,335 6,282,172 49,091,507 6. 재고자산: 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 4,100,288 4,217,032 제품평가충당금 (230,075) (247,352) 상품 829,029 858,338 상품평가충당금 (504,394) (516,404) 재공품 2,830,946 2,731,770 원재료 14,949,172 9,827,654 원재료평가충당금 (674,717) (674,717) 합계 21,300,249 16,196,321 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 17,069백만원 (전기 54,683백만원)입니다.당분기 중에 매출원가 차감된 재고자산평가손실환입은 29백만원 입 니다. 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 기계장치 677,254 (485,735) (1,069) 190,450 차량운반구 638,077 (443,081) - 194,996 비품 7,556,471 (5,633,835) (552,768) 1,369,868 시설장치 337,827 (313,920) - 23,907 합 계 9,209,629 (6,876,571) (553,837) 1,779,221 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 578,247 (416,542) - 161,705 비품 7,251,390 (5,472,886) (434,340) 1,344,164 기계장치 677,254 (468,586) (1,304) 207,364 시설장치 337,827 (309,714) - 28,113 합 계 8,844,718 (6,667,728) (435,644) 1,741,346 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 207,364 161,705 1,344,164 28,113 1,741,346 취득 - 59,830 311,532 - 371,362 정부보조금의 증가 235 - (144,580) - (144,345) 처분 - - (4,771) - (4,771) 감가상각(*) (17,149) (26,539) (136,477) (4,206) (184,371) 기말 순장부금액 190,450 194,996 1,369,868 23,907 1,779,221 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 기계장치 시설장치 합 계 기초 순장부금액 751,715 1,390,874 211,275 1,243,331 97,092 45,470 3,739,757 취득 - - 45,584 868,608 163,700 - 1,077,892 정부보조금의 증가 - - - (288,361) - - (288,361) 처분 - - (356) - - - (356) 매각예정자산대체 (751,715) (1,358,019) - - - - (2,109,734) 감가상각(*) - (32,855) (94,798) (479,414) (53,428) (17,357) (677,852) 기말 순장부금액 - - 161,705 1,344,164 207,364 28,113 1,741,346 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 정부보조금 장부금액 원가 상각누계 정부보조금 장부금액 산업재산권 456,121 (326,075) (1) 130,045 657,349 (518,045) (1) 139,303 소프트웨어 3,418,145 (2,916,164) (14,843) 487,138 3,405,189 (2,865,972) (15,652) 523,565 영업권 1,955,058 (1,754,659) - 200,399 1,955,058 (1,754,660) - 200,398 기타무형자산 760,330 - - 760,330 760,330 - - 760,330 합 계 6,589,654 (4,996,898) (14,844) 1,577,912 6,777,926 (5,138,677) (15,653) 1,623,596 (2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 200,399 139,303 523,565 760,330 1,623,597 취득 - 7,834 12,955 - 20,789 상각비 - (17,092) (49,382) - (66,474) 기말 순장부금액 200,399 130,045 487,138 760,330 1,577,912 - 전기 (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 1,955,058 179,482 716,574 760,330 3,611,444 취득 - 28,930 22,492 - 51,422 손상 (1,754,660) - - - (1,754,660) 정부보조금의 증가 - - (16,192) - (16,192) 상각비 - (69,109) (199,309) - (268,418) 기말 순장부금액 200,398 139,303 523,565 760,330 1,623,596 9. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.9-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 4,717,566 3,813,725 감가상각누계액 (2,498,087) (2,175,238) 합계 2,219,479 1,638,487 9-2. 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 1,638,487 2,332,212 리스자산의 취득 995,570 731,682 리스자산의 처분 (37,967) (176,853) 감가상각비 (376,611) (1,248,554) 기말잔액 2,219,479 1,638,487 9-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 1,094,076 1,048,772 비유동 1,137,254 570,354 합계 2,231,330 1,619,126 9-4. 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 1,619,126 2,290,499 리스부채의 취득 973,304 703,945 리스부채의 처분 (39,241) (176,466) 지급임차료의 상각 (342,816) (1,267,140) 이자비용 20,957 68,288 기말잔액 2,231,330 1,619,126 9-5. 당분기와 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 376,611 1,248,555 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 20,957 68,288 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 6,598 17,239 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 2,540 8,050 10. 관계회사 투자주식(1) 관계기업 투자주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 ㈜투아이피(*1) 한국 14.14 - 14.14 - 합 계 - - (*1) 소유지분율은 20% 미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. 11. 차입금 및 사채 : 11-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 10,138,000 10,138,000 유동성장기차입금 3,300,000 2,900,000 전환사채 630,187 619,468 소계 14,068,187 13,657,468 비유동 장기차입금 6,745,000 5,245,000 전환사채 9,359,892 9,015,161 상환전환우선주부채 7,120,741 6,860,368 소계 23,225,633 21,120,529 합계 37,293,820 34,777,997 11-2. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금대출 기업은행 2022.02.05 2.56 500,000 500,000 기업은행 2022.02.05 2.02 1,000,000 1,000,000 기업은행 2021.05.11 2.94 1,450,000 1,450,000 기업은행 2021.06.24 2.05 98,000 98,000 기업은행 2021.06.24 2.05 202,000 202,000 기업은행 2021.09.17 2.04 200,000 200,000 기업은행 2021.09.17 1.85 200,000 200,000 기업은행 2021.09.17 1.65 500,000 500,000 기업은행 2021.07.30 4.51 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.01 2.37 1,500,000 1,500,000 일반자금대출 대구은행 2021.05.21 3.31 80,000 80,000 대구은행 2021.05.21 3.31 108,000 108,000 대구은행 2021.05.07 3.13 100,000 100,000 대구은행 2021.06.18 3.12 180,000 180,000 대구은행 2021.06.18 7.17 120,000 120,000 기업운전일반자금대출 하나은행 2021.08.25 2.16 600,000 600,000 하나은행 2021.12.16 1.77 200,000 200,000 하나은행 2021.05.22 1.70 600,000 600,000 하나은행 2021.05.25 2.54 700,000 700,000 하나은행 2021.05.25 3.26 800,000 800,000 단기차입금 소계 10,138,000 10,138,000 온렌딩대출 국민은행 2023.06.15 2.23 2,000,000 2,000,000 중소기업자금대출 기업은행 2022.06.29 1.82 300,000 300,000 기업은행 2022.03.13 1.78 300,000 300,000 기업은행 2022.09.17 1.541 300,000 300,000 기업은행 2021.06.17 2.36 300,000 300,000 기업은행 2021.12.17 2.15 300,000 300,000 기업은행 2023.02.25 1.40 300,000 - 기업은행 2022.12.14 1.45 745,000 745,000 기업은행 2022.07.27 1.73 1,000,000 1,000,000 기업은행 2023.03.15 1.45 500,000 500,000 기업은행 2021.05.17 2.53 600,000 600,000 기업은행 2021.08.22 2.05 600,000 600,000 기업은행 2021.11.21 2.15 600,000 600,000 기업은행 2022.03.13 1.78 600,000 600,000 기업은행 2023.01.12 1.44 1,600,000 - 장기차입금 소계 10,045,000 8,145,000 차감 : 1년 미만 유동성 대체 (3,300,000) (2,900,000) 장기차입금 계 6,745,000 5,245,000 보고기간말 현재 상기 차입금에 대하여 연결회사의 재고자산, 산업재산권 그리고 저축보험에 대한 권리 일부가 담보로 제공되어 있으며, 연결회사 기타비상무이사 및 종속기업의 대표이사 그리고 기술신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다 11-3. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제2회 기명식 사모전환사채(*1) 2017-04-25 2021-04-25 500,000 500,000 사채상환할증금 133,198 133,198 전환권조정 (3,011) (13,730) 제10회 무기명식 사모전환사채(*2) 2020-07-31 2025-07-31 17,500,000 17,500,000 전환권조정 (8,140,108) (8,484,839) 합 계 9,990,079 9,634,629 (*1) 종속기업이 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제2회 기명식 사모전환사채 발행일 2017년 4월 25일 만기일 2021년 4월 25일 액면이자율 1% 만기보장수익율 7% 발행가액 500,000천원 전환청구기간 2017년 7월 25일~2021년 4월 24일 전환가액 1주당 5,000원 전환주식수 100,000주(종속기업 (주)앤씨비아이티 주식) 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며, 발행시점의 부채요소의 공정가치는 482,469천원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며 파생상품부채로 계상하였습니다. (*2) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2020년 07월 31일 만기일 2025년 07월 31일 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 17,500,000천원 전환청구기간 2021년 7월 31일~2025년 6월 30일 전환가액 1주당 2,911원 전환주식수 6,011,676주(앤씨앤 주식) 11-4. 당분기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 당분기말 전기말 상환전환우선주-1 2020년 03월 04일 2030년 03월 04일 - 1,777,705 1,703,576 상환전환우선주-2 2020년 08월 04일 2030년 08월 04일 - 2,133,553 2,062,408 상환전환우선주-3 2020년 08월 04일 2030년 08월 04일 - 2,269,844 2,194,155 상환전환우선주-4 2020년 09월 07일 2030년 09월 07일 - 939,639 900,229 합 계 7,120,741 6,860,368 12. 주식의 발행 및 취득2021년 3월 31일 현재 연결회사가 발행한 주식의 총수는 20,947,500주이며, 1주당가격은 500원입니다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2018년 12월 31일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 유상증자 7,500,000 3,750,000 11,560,697 15,310,697 2019년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2021년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 1 3. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 연결회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일가. 연결회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 나. 종속회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 넥스트칩 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2019년 6월 10일 (2) 2021년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 수량 변동은 다음과 같습니다. 가. 연결회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 4,760 660,000 - - 660,000 666,000 나. 종속회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 1차 2019년 06월 10일 500 - 600,000 - 600,000 - (3) 부여된 주식선택권의 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.가. 연결회사 부여분 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. 나. 종속회사 부여분 구 분 넥스트칩 부여된 선택권의 가중평균공정가치 590원 부여일의 가중평균 주가 - 주가변동성(*1) 17.64% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.579% (*1) 주가변동성은 코스닥지수 125일 변동성을 적용하였습니다 (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당기에 인식한 보상비용 6,648 당기 이후 인식할 보상비용 5,171 합 계 11,819 14. 판매비와 관리비 : (1) 판매비와 관리비의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 1,448,441 1,448,441 1,604,070 1,604,070 퇴직급여 146,388 146,388 253,707 253,707 복리후생비 644,885 644,885 575,814 575,814 운반비 6,707 6,707 12,852 12,852 지급수수료 752,325 752,325 504,919 504,919 경상연구개발비 3,827,104 3,827,104 4,646,101 4,646,101 감가상각비 104,178 104,178 128,910 128,910 무형자산상각비 62,050 62,050 64,820 64,820 세금과공과 71,739 71,739 55,527 55,527 광고선전비 340 340 81,759 81,759 수출제비용 84,064 84,064 23,882 23,882 주식보상비용 6,648 6,648 6,722 6,722 건물관리비 70,933 70,933 60,966 60,966 해외시장개척비 1,206 1,206 55,793 55,793 감가상각비리스 315,187 315,187 292,081 292,081 기타 248,543 248,543 211,558 211,558 합 계 7,790,738 7,790,738 8,579,480 8,579,480 15. 비용의 성격별 분류 :(1) 비용의 성격별 분류 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 20,443,467 20,443,467 13,009,270 13,009,270 제품 및 재공품의 변동 (3,604,704) (3,604,704) (2,004,351) (2,004,351) 상품의 변동 230,691 230,691 178,455 178,455 종업원급여 3,983,595 3,983,595 3,847,800 3,847,800 퇴직급여 146,388 146,388 253,707 253,707 외주가공비 5,041,821 5,041,821 4,226,945 4,226,945 감가상각비 178,225 178,225 181,241 181,241 무형자산상각비 62,050 62,050 64,820 64,820 광고선전비 340 340 81,759 81,759 해외시장개척비 1,206 1,206 55,793 55,793 건물관리비 181,630 181,630 85,073 85,073 복리후생비 644,885 644,885 575,814 575,814 기타 2,220,941 2,220,941 2,179,701 2,179,701 합 계 29,530,535 29,530,535 22,736,027 22,736,027 16. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.17. 배당금 :2019년 및 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 18. 주당순이익 : 기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 분기순손실 (2,426,882)천원 (3,482,755)천원 가중평균 유통보통주식수 20,947,500주 20,947,500주 보통주 주당 순손실 (116)원 (166)원 (*) 당분기와 전분기의 경우 순손실로 인하여 희석효과가 발생하지 않았습니다.19 . 영업으로부터 창출된 현금흐름 :(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순손실 (2,698,635) (4,113,358) 조정항목 감가상각비 173,800 176,816 무형자산상각비 66,474 69,245 유형자산처분이익 (10,520) - 유형자산처분손실 770 - 외화환산이익 (169,279) (64,636) 외화환산손실 13,867 165,934 퇴직급여 189,158 160,558 기타의 대손상각 1,134 - 사용권자산처분이익 (1,274) - 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (722) (6,221) 복구충당부채환입 - (3,399) 재고자산평가손실환입 (29,287) (134,867) 감가상각비리스 376,611 292,081 재고자산평가손실 - 51,463 순금융원가 742,904 39,646 주식보상비용 6,648 6,722 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (7,954) 1,134,957 기타금융자산의 감소(증가) 973,992 367,540 기타유동자산의 감소(증가) (2,269,495) (476,570) 재고자산의 감소(증가) (5,074,642) 160,648 매입채무의 증가(감소) 1,628,828 (2,778,430) 기타금융부채의 증가(감소) (1,932,959) (519,570) 기타유동부채의 증가(감소) 3,347,814 118,930 장기미지급금의 증가(감소) - 2,254 리스부채의증가(감소) - (72,668) 사용권자산의감소(증가) - 84,596 사용권자산감가상각누계액의 감소 - (10,418) 퇴직급의 지급 - (136,895) 영업으로부터 창출된 현금 (4,672,767) (5,485,642) (2) 현금 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품 유동성 대체 900,000 500,000 20. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 기업은행 통화선도약정 USD 200,000 - 기업은행 중소기업자금대출 500,000 500,000 기업은행 중소기업자금대출 1,000,000 1,000,000 기업은행 중소기업자금대출 1,450,000 1,450,000 하나은행 기업운전일반자금대출 700,000 700,000 하나은행 기업운전일반자금대출 800,000 800,000 신한은행 중소기업자금대출 1,500,000 1,500,000 국민은행 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 중소기업진흥공단 개발기술자금대출 150,000 - 대구은행 기업일반자금대출 588,000 588,000 기업은행 중소기업자금대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 중소기업자금대출 7,245,000 7,245,000 하나은행 기업운전일반자금대출 1,400,000 1,400,000 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 기타비상무이사 한정근 1,767,183 기업은행 기타비상무이사 한정근 1,800,000 하나은행 기타비상무이사 한정근 1,260,000 신한은행 기타비상무이사 한정근 2,200,000 국민은행 서울보증보험 보험증권 758,428 - 신용보증기금 매출채권보험 1,650,000 - 기술신용보증기금 대출보증 393,400 대구은행 종속기업대표이사(*1) 대출보증 209,520 대구은행 (*1) 연결회사는 대구은행 차입금과 관련하여 종속기업 (주)베이다스 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다. (3) 담보제공내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 종속회사차입잔액 단기금융상품 2,400,000 2,640,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 2,400,000 1,800,000 1,980,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,800,000 산업재산권(*1) 53,614 145,607 대출담보 대구은행(*1) 120,000 장기금융상품(*1) 91,993 장기금융상품 3,845,000 4,229,500 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 3,845,000 1,200,000 1,350,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,200,000 1,400,000 1,540,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 하나은행 1,400,000 매각예정자산 3,171,076 1,800,000 앤씨앤 대출담보 기업은행 1,500,000 694,496 840,000 앤씨앤 대출담보 하나은행 700,000 2,098,782 1,200,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 1,000,000 산업재산권 213 1,800,000 앤씨앤 대출담보 하나은행 800,000 1,625 1,800,000 앤씨앤 대출담보 신한은행 1,500,000 (*1) 연결회사는 대구은행 차입금에 대해서 일부 산업재산권 및 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.21. 충당부채: 당분기와 전기 중 복구충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 132,218 113,091 손익계산서 증(감) 미사용금액 환입 (10,371) (8,609) 당기 중 설정액 28,480 27,736 기말금액 150,327 132,218 당분기 중 복구충당부채 28백만원을 추가 설정하였습니다. 22. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황 (단위: 천원) 구분 지역 기업명 당 분 기 전 기 지분율(%) 지분율(%) 관계기업 한국 (주)투아이피 14.14 14.14 (2) 매출 매입 등 거래 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자 간의 매출 매입 거래는 없습니다.(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액당분기말과 전분기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권, 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 채권 채무 채권 채무 대여금 100,000 - 100,000 - 합계 100,000 - 100,000 - (4) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 121,325 107,861 퇴직급여 12,545 9,420 합 계 133,870 117,281 (5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증연결회사는 대구은행 차입금에 대하여 종속기업 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 23. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 14,976,709 13,525,909 대 만 87,336 58,676 중 국 4,468,362 4,852,041 일 본 7,124,602 16,481 기 타 502,722 232,747 합 계 27,159,731 18,685,853 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 7,994,545 29.44% 7,062,022 37.79% B 7,022,871 25.86% - - C 3,414,781 12.57% 2,408,776 12.89% D 1,895,287 6.98% 3,787,646 20.27% 합계 20,327,484 74.85% 13,258,444 70.95% 24. 정부보조금 24-1. 당분기와 전기 중 연결실체가 정부기관 등과 체결한 연구과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 국가과학기술연구회 신진 석박사 연구인력 채용사업 2017.06~2020.05 8,333 완료 대한무역투자진흥공사 디지털콘텐츠 제작 지원사업 2020.01~2021.12 5,000 완료 이노비즈협회 청년내일채움공제 지원금 2018.11~2022.10 1,950 진행중 고용노동부 청년추가고용 장려금 2018.06~2023.03 2,637 진행중 벤처기업협회 청년 디지털 일자리지원금 2020.12~2021.09 17,737 진행중 대한무역투자진흥공사 중견글로벌지원사업 2020.02~2021.01 47,228 진행중 중소벤처기업부 K-비대면서비스 바우처 사업 2020.10~2021.06 3,600 진행중 한국산업기술평가관리원 산업원천기술개발사업(SNN SoC) 2017.04~2021.12 32,785 진행중 한국산업기술평가관리원 산업기술혁신사업(인캐빈) 2019.04~2021.06 234,552 진행중 정보통신기술진흥센터 혁신성장연계 지능형반도체 선도 사업(레이다 SoC) 2019.04~2021.12 140,782 진행중 정보통신기술진흥센터 차세대 지능형반도체 기술개발사업(AIoT플랫폼) 2020.04~2024.12 1,348,063 진행중 한국산업기술평가관리원 차세대 지능형반도체 기술개발사업(다중센서SoC) 2020.04~2024.12 472,561 진행중 한국산업기술평가관리원 차세대 지능형반도체 기술개발사업(자동발렛주차SoC) 2020.04~2024.12 519,972 진행중 중소기업기술정보진흥원 2020년 BIG3 분야 중소벤처기업 혁신성장 지원사업(BIG3 R) 2020.11~2022.11 4,365 진행중 중소벤처기업부 2020년 혁신분야 창업패키지(BIG3사업화) 2020.04~2020.12 159,600 완료 한국산업기술진흥원 2019년 신뢰성기반활용지원사업 2019.12~2020.06 62,212 완료 대한무역투자진흥공사 Kotra 2019 수출도약중견기업육성사업 2019.10~2020.07 74,316 완료 한국산업기술진흥협회 신진 연구인력 채용지원사업 2019.12~2022.11 23,164 진행중 이노비즈협회 청년내일채움공제 2019.12~2021.11 4,100 진행중 벤처기업협회 K-비대면바우처플랫폼 2020.11~2021.07 3,600 진행중 고용노동부 청년 추가 고용장려금 2018.05~2022.07 33,472 완료 고용노동부 청년내일채움공제 2019.03~2021.03 1,300 진행중 성남산업진흥원 지식재산 권리화 출원비용 지원 2020.01~2020.04 3,850 완료 24-2. 당분기와 전기 중 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자산취득 154,916 304,553 비용상계 41,961 2,553,887 기타수익인식 26,359 179,833 합계 223,236 3,038,273 24-3. 당분기말과 전기말 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 차감 13,336 18,334 장기미지급금(*) 634,711 719,165 (*) 상환의무가 있는 국고보조금의 경우 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. 25. 매각예정비유동자산25-1. 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지배기업 종속기업(앤씨비아이티) 합계 지배기업 종속기업(앤씨비아이티) 합계 토지 1,225,814 751,715 1,977,529 1,225,814 751,715 1,977,529 건물 2,639,758 1,358,018 3,997,776 2,639,758 1,358,018 3,997,776 장부가액 3,865,572 2,109,733 5,975,305 3,865,572 2,109,733 5,975,305 25-2. 전기 중 지배기업은 상기 부동산을 2020년 10월 28일 이사회결의에 따라 6,945백만원에 매각계약을 체결하였고 종속기업인 앤씨비아이티는 2020년 10월 27일 이사회결의에 따라 3,555백만원에 매각계약을 체결하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 25-3. 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 매각예정비유동자산(토지, 건물) 3,865,572천원은 2,640,000천원을 채권최고액으로 하여 기업은행과 하나은행에 담보로 제공되어 있고 앤씨비아이티가 보유하고 있는 매각예정비유동자산(토지, 건물) 2,109,733천원은 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다 . 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 24 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 유동자산 52,973,332,185 47,934,666,927 현금및현금성자산 8,983,932,665 10,492,295,942 단기금융상품 10,200,000,000 9,800,000,000 유동 당기손익-공정가치 금융자산 2,286,379,578 2,285,657,756 매출채권 8,141,197,123 8,163,526,451 기타유동금융자산 142,477,130 132,369,381 기타유동자산 2,696,842,881 984,716,584 재고자산 16,628,105,232 12,187,487,077 당기법인세자산 28,825,880 23,042,040 매각예정자산 3,865,571,696 3,865,571,696 비유동자산 53,135,879,185 50,824,054,067 장기금융상품 6,445,000,000 4,945,000,000 기타비유동금융자산 1,542,303,067 1,453,854,441 비유동 당기손익-공정가치 금융자산 0 0 비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 종속기업에 대한 투자자산 32,559,179,551 32,559,179,551 관계기업에 대한 투자자산 0 0 유형자산 2,379,090,618 1,659,270,058 무형자산 830,238,258 826,682,326 투자부동산 0 0 이연법인세자산 8,380,051,531 8,380,051,531 자산총계 106,109,211,370 98,758,720,994 부채 유동부채 19,920,480,947 14,630,450,414 매입채무 5,846,901,067 3,825,207,649 단기차입금 5,950,000,000 5,950,000,000 전환사채 0 0 기타유동금융부채 3,352,567,071 3,141,946,034 기타유동부채 4,069,768,640 1,163,014,883 유동리스부채 701,244,169 550,281,848 비유동부채 30,764,338,131 28,301,233,692 장기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 기타비유동금융부채 4,212,387,165 2,713,886,340 사채 9,359,891,631 9,015,160,906 비유동리스부채 1,043,490,307 441,727,093 기타비유동부채 92,475,151 74,365,476 비유동파생상품부채 14,056,093,877 14,056,093,877 퇴직급여부채 0 0 부채총계 50,684,819,078 42,931,684,106 자본 자본금 10,473,750,000 10,473,750,000 주식발행초과금 24,650,626,554 24,650,626,554 기타자본구성요소 (272,235,355) (272,235,355) 이익잉여금(결손금) 20,572,251,093 20,974,895,689 자본총계 55,424,392,292 55,827,036,888 자본과부채총계 106,109,211,370 98,758,720,994 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 22,718,645,838 22,718,645,838 17,853,125,581 17,853,125,581 매출원가 18,177,301,951 18,177,301,951 13,682,517,158 13,682,517,158 매출총이익 4,541,343,887 4,541,343,887 4,170,608,423 4,170,608,423 판매비와관리비 3,157,498,408 3,157,498,408 3,438,755,795 3,438,755,795 영업이익(손실) 1,383,845,479 1,383,845,479 731,852,628 731,852,628 기타수익 145,151,007 145,151,007 129,340,396 129,340,396 기타비용 120,214,183 120,214,183 128,695,034 128,695,034 금융수익 227,889,079 227,889,079 186,391,090 186,391,090 금융비용 2,039,315,978 2,039,315,978 789,713,376 789,713,376 법인세비용차감전순이익(손실) (402,644,596) (402,644,596) 129,175,704 129,175,704 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (402,644,596) (402,644,596) 129,175,704 129,175,704 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 0 총포괄손익 (402,644,596) (402,644,596) 129,175,704 129,175,704 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (19) (19) 6 6 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (19) (19) 6 6 자본변동표 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 22,457,997,815 57,310,139,014 당기순이익(손실) 0 0 0 129,175,704 129,175,704 유상증자 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 129,175,704 129,175,704 2020.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 22,587,173,519 57,439,314,718 2021.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 20,974,895,689 55,827,036,888 당기순이익(손실) 0 0 0 (402,644,596) (402,644,596) 유상증자 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (402,644,596) (402,644,596) 2021.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 20,572,251,093 55,424,392,292 현금흐름표 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 영업활동현금흐름 663,829,344 (562,629,946) 영업으로부터 창출된 현금흐름 691,248,521 (573,105,268) 이자수취(영업) 34,114,435 19,920,267 이자지급(영업) (55,749,772) (4,629,925) 배당금수취(영업) 0 0 법인세납부(환급) (5,783,840) (4,815,020) 투자활동현금흐름 (2,061,661,893) (6,240,249,046) 단기금융상품의 처분 3,500,000,000 0 장기금융상품의 처분 0 0 기타금융자산의 처분 37,284,799 23,000,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 무형자산의 처분 0 0 유형자산의 처분 4,000,000 0 기타금융부채의 증가 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 대여금의 감소 0 0 임차보증금의 감소 0 0 단기금융상품의 취득 (3,000,000,000) 0 장기금융상품의 취득 (2,400,000,000) (900,000,000) 기타금융자산의 취득 (222,659,870) 매도가능금융자산의 취득 0 0 대여금의 증가 0 0 유형자산의 취득 (64,258,047) (33,089,636) 무형자산의 취득 (12,955,220) (7,498,400) 종속기업투자주식의 취득 0 (5,100,001,140) 임차보증금의 증가 (125,733,425) 0 재무활동현금흐름 (181,336,670) 1,353,639,053 단기차입금의 증가 0 1,500,000,000 장기차입금의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 기타금융부채의 증가 0 3,258,000 유상증자 0 0 차입금의 상환 0 0 유동성장기부채의 상환 0 0 기타금융부채의 감소 0 0 금융리스부채의 지급 (181,336,670) (149,618,947) 전환사채의 감소 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 70,805,942 19,578,998 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,508,363,277) (5,429,660,941) 기초현금및현금성자산 10,492,295,942 11,647,401,265 기말현금및현금성자산 8,983,932,665 6,217,740,324 5. 재무제표 주석 제 25 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 24 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 1. 일반 사항 : 회사는 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체 및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 회사는 2007년 6월에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2021년 03월 31일 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 22.48% 장 지 훈 1,731,022 8.26% 김 동 욱 1,731,022 8.26% 기 타 12,776,456 61.00% 합 계 20,947,500 100.00% 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 당기손익-공정가치 금융자산 2,286,380 2,286,380 2,285,658 2,285,658 금융부채 파생금융부채 14,056,094 14,056,094 14,056,094 14,056,094 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,286,380 2,286,380 금융부채 파생금융부채 - - 14,056,094 14,056,094 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,285,658 2,285,658 금융부채 파생금융부채 - - 14,056,094 14,056,094 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,286,380 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - 금융부채 파생금융부채(제10회 전환사채) 14,056,094 3 이항모형 기준일 주가 4,315원 주가변동성 58.47% 할인율 5.4% (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 하나UBS 244,349 243,994 투자신탁 등 2,042,031 2,041,664 합계 2,286,380 2,285,658 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 넥셀 - - 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다.5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 9,519,140 9,541,469 손실충당금 1,377,942 1,377,943 매출채권(순액) 8,141,198 8,163,526 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 매 출 채 권 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 8,983,933 - 8,983,933 10,492,296 - 10,492,296 장단기금융상품 10,200,000 6,445,000 16,645,000 9,800,000 4,945,000 14,745,000 대여금(*) 1,100,000 1,000,000 2,100,000 100,000 2,000,000 2,100,000 보증금 - 542,303 542,303 - 453,854 453,854 미수금 23,991 - 23,991 29,252 - 29,252 미수수익(*) 390,126 - 390,126 350,938 - 350,938 총 장부금액 19,698,050 8,987,303 28,685,353 20,772,486 7,398,854 28,171,340 차감:손실충당금 1,371,640 - 1,371,640 347,821 1,000,000 1,347,821 상각후원가 19,326,410 7,987,303 27,313,713 20,424,665 6,398,854 26,823,519 (*) 당사는 당기 중 관계사 대여금 및 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 23,819천원을 인식하였습니다. 6. 재고자산: 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 3,360,855 3,104,819 제품평가충당금 (230,075) (247,352) 상품 816,455 782,787 상품평가충당금 (504,394) (516,404) 재공품 1,061,676 1,176,636 원재료 12,798,305 8,561,718 원재료평가충당금 (674,717) (674,717) 합계 16,628,105 12,187,487 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 14,939백만원 (전기 53,489백만원)입니다.당분기 중에 매출원가 차감된 재고자산평가손실환입은 29백만원 입 니다. 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 315,154 (240,117) - 75,037 비품 4,954,394 (4,352,407) (50,693) 551,294 시설장치 113,832 (113,825) - 7 기계장치 33,200 (22,024) - 11,176 합 계 5,416,580 (4,728,373) (50,693) 637,514 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 290,440 (226,399) - 64,041 비품 4,910,451 (4,287,810) (61,029) 561,612 시설장치 113,832 (113,825) - 7 기계장치 33,200 (20,364) - 12,836 합 계 5,347,923 (4,648,398) (61,029) 638,496 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 시설장치 기계장치 합 계 기초 순장부금액 64,041 561,613 7 12,836 638,497 취득 24,714 49,344 - - 74,058 처분 - (4,770) - - (4,770) 정부보조금의 증가 - 10,336 - - 10,336 감가상각(*) (13,718) (65,229) - (1,660) (80,607) 기말 순장부금액 75,037 551,294 7 11,176 637,514 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 시설장치 기계장치 합 계 기초 순장부금액 115,613 482,698 7 19,475 617,793 취득 - 289,825 - - 289,825 정부보조금의 증가 - 72,515 - - 72,515 감가상각(*) (51,572) (283,426) - (6,639) (341,637) 기말 순장부금액 64,041 561,612 7 12,836 638,496 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 장부금액 원가 상각누계 장부금액 산업재산권 261,737 (233,185) 28,552 261,737 (227,619) 34,118 소프트웨어 2,143,469 (2,102,112) 41,357 2,130,513 (2,098,279) 32,234 기타무형자산 760,330 - 760,330 760,330 - 760,330 합 계 3,165,536 (2,335,297) 830,239 3,152,580 (2,325,898) 826,682 (2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 34,118 32,234 760,330 826,682 취득 - 12,955 - 12,955 상각비 (5,567) (3,832) - (9,399) 기말 순장부금액 28,551 41,358 760,330 830,239 - 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 52,483 44,973 760,330 857,786 취득 7,498 - - 7,498 상각비 (25,864) (12,739) - (38,603) 기말 순장부금액 34,117 32,235 760,330 826,682 9. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.9-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 3,145,905 2,242,064 감가상각누계액 (1,404,328) (1,221,291) 합계 1,741,577 1,020,773 9-2. 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 1,020,773 1,421,378 리스자산의 취득 995,570 375,589 리스자산의 처분 (37,967) (74,178) 감가상각비 (236,799) (702,016) 기말잔액 1,741,577 1,020,773 9-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 701,244 550,282 비유동 1,043,490 441,727 합계 1,744,734 992,009 9-4. 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 992,009 1,370,915 리스부채의 취득 973,304 354,595 리스부채의 처분 (39,241) (72,668) 지급임차료의 상각 (197,016) (700,996) 이자비용 15,678 40,163 기말잔액 1,744,734 992,009 9-5. 당분기와 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 236,799 702,016 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 15,678 40,163 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) (3,018) 11,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 1,180 4,217 10. 종속기업 및 관계기업 투자주식 : (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 ㈜넥스트칩 한국 100.00 32,511,808 100.00 32,511,808 ㈜베이다스(*1) 한국 74.52 - 74.52 - (주)앤씨비아이티 한국 73.02 - 73.03 - Nvedas Technologies Pvt Ltd(*2) 인도 100.00 47,372 100.00 47,372 소 계 32,559,180 32,559,180 관계기업 (주)투아이피(*3) 한국 14.14 - 14.14 - 합 계 32,559,180 32,559,180 (*1) 전기 중 당사는 손상차손 1,256,686천원을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 당사는 손상차손 127,459천원을 인식하였습니다.(*3) 소유지분율은 20% 미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초금액 32,559,180 - 23,543,325 - 취득 - - 10,399,999 - 손상차손 - - (1,384,144) - 기말금액 32,559,180 - 32,559,180 - 11. 차입금 및 사채 : 11-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 단기차입금 5,950,000 5,950,000 소계 5,950,000 5,950,000 비유동 장기차입금 2,000,000 2,000,000 전환사채 9,359,892 9,015,161 소계 11,359,892 11,015,161 합계 17,309,892 16,965,161 11-2. 당분기말과 전기말 현재 차입금 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 중소기업자금대출 기업은행 2022.02.05 2.56 500,000 500,000 중소기업자금대출 기업은행 2022.02.05 2.02 1,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 기업은행 2021.05.11 2.94 1,450,000 1,450,000 기업운전일반자금대출 하나은행 2021.05.25 2.54 700,000 700,000 기업운전일반자금대출 하나은행 2021.05.25 3.26 800,000 800,000 중소기업자금대출 신한 2021.07.01 2.37 1,500,000 1,500,000 단기차입금 계 5,950,000 5,950,000 온렌딩대출 국민은행 2023.06.15 2.23 2,000,000 2,000,000 장기차입금 계 2,000,000 2,000,000 차입금 계 7,950,000 7,950,000 11-3. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제10회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2020.07.31 2025.07.31 - 17,500,000 17,500,000 전환권조정 (8,140,108) (8,484,839) 전환사채 장부가액 9,359,892 9,015,161 당분기말 회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2020.07.31 만기일 2025.07.31 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 17,500,000천원 전환청구기간 2021년 7월 31일~2025년 6월 30일 전환가액 1주당 2,911원 전환주식수 6,011,676주(앤씨앤 주식) 12. 파생금융부채12-1. 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 조기상환청구권 2,723,256 2,723,256 전환권대가 11,332,838 11,332,838 합계 14,056,094 14,056,094 12-2. 당분기와 전기 중 파생금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 14,056,094 - 증가 - 9,035,110 평가손실 - 5,020,984 기말 14,056,094 14,056,094 13. 주식의 발행 및 취득2021년 3월 31일 현재 회사가 발행한 주식의 총수는20,947,500주이며, 1주당 가격은 500원입니다. 당분기와 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2018년 12월 31일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 유상증자 7,500,000 3,750,000 11,560,697 15,310,697 2019년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2021년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 1 4. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 (2) 2021년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 수량변동과 행사가격은 다음과 같습니다. 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 4,760 660,000 - - 660,000 660,000 (3) 당분기 중 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 없습니다. 15. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 746,667 746,667 854,521 854,521 퇴직급여 53,950 53,950 111,081 111,081 복리후생비 243,640 243,640 224,445 224,445 운반비 5,255 5,255 8,489 8,489 지급수수료 411,801 411,801 241,564 241,564 경상연구개발비 1,216,764 1,216,764 1,560,545 1,560,545 감가상각비 38,786 38,786 57,606 57,606 무형자산상각비 9,399 9,399 10,192 10,192 세금과공과 39,973 39,973 28,733 28,733 광고선전비 274 274 - - 수출제비용 51,388 51,388 20,331 20,331 감가상각비리스 175,375 175,375 155,961 155,961 건물관리비 55,201 55,201 48,262 48,262 해외시장개척비 1,206 1,206 5,298 5,298 기타 107,819 107,819 111,727 111,727 합 계 3,157,498 3,157,498 3,438,755 3,438,755 16. 비용의 성격별 분류 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 18,540,013 18,540,013 12,166,997 12,166,997 제품 및 재공품의 변동 (3,762,778) (3,762,778) (1,386,210) (1,386,210) 상품의 변동 162,177 162,177 271,394 271,394 종업원급여 1,495,631 1,495,631 1,554,189 1,554,189 퇴직급여 53,950 53,950 111,081 111,081 외주가공비 3,542,027 3,542,027 3,373,304 3,373,304 감가상각비 70,271 70,271 79,663 79,663 무형자산상각비 9,399 9,399 10,192 10,192 광고선전비 274 274 - - 해외시장개척비 1,206 1,206 5,298 5,298 건물관리비 55,201 55,201 48,262 48,262 복리후생비 243,640 243,640 224,445 224,445 기타 923,789 923,789 662,659 662,659 합 계 21,334,800 21,334,800 17,121,274 17,121,274 17. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.18. 배당금 :2019년 및 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 19. 주당순이익 : 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 당기순이익(손실) (402,645)천원 129,176천원 가중평균 유통보통주식수 20,947,500주 20,947,500주 보통주 주당 순이익(손실) (19)원 6원 (2) 희석주당순 이 익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채가 있습니다. 회사의 잠재적보통주는 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 20. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :20-1. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익(손실) (402,645) 129,176 조정항목 감가상각비 70,271 79,663 무형자산상각비 9,399 10,192 기타의 대손상각 23,819 11,437 유형자산처분이익 (10,371) - 유형자산처분손실 770 - 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (722) (6,221) 외화환산이익 (72,585) (55,256) 외화환산손실 4,932 160,969 리스자산상각비 236,799 155,961 사용권자산처분이익 (1,274) - 지급보증비용 1,600,000 600,000 금융보증비용 (1,499) 2,183 복구충당부채환입 - (3,399) 재고자산평가손실환입 (29,287) (134,867) 재고자산평가손실 - 51,463 순금융원가 281,300 (41,449) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 23,107 278,245 기타금융자산의 감소(증가) 8,817 (615) 기타유동자산의 감소(증가) (1,867,354) (203,661) 재고자산의 감소(증가) (4,411,331) 972,171 매입채무의 증가(감소) 2,017,763 (2,978,814) 기타금융부채의 증가(감소) 139,072 273,918 리스부채의 감소 - (72,668) 사용권자산의 감소 - 84,596 사용권자산감가상각누계액의 감소 - (10,418) 기타유동부채의 증가(감소) 3,072,266 124,290 영업으로부터 창출된 현금 691,247 (573,105) 20-2. 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성 대체 1,000,000 - 장기금융상품 유동성 대체 900,000 500,000 20-3. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 상각 리스신규 및 해지 대체 기타(*) 장단기차입금 7,950,000 - - - - - 7,950,000 전환사채 9,015,161 - 344,731 - - - 9,359,892 파생금융부채 14,056,094 - - - - - 14,056,094 리스부채 992,009 (181,338) - 934,063 - - 1,744,734 합계 32,013,264 (181,338) 344,731 934,063 - - 33,110,720 (*) 환율변동에 의한 증감액 및 파생금융부채의 평가손익 등을 포함하고 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 상각 리스신규 및 해지 대체 기타(*) 단기차입금 2,315,600 5,548,600 - - - 85,800 7,950,000 전환사채 7,000,000 10,500,000 550,271 - (9,035,110) - 9,015,161 파생금융부채 - - - - 9,035,110 5,020,984 14,056,094 리스부채 1,370,915 (660,833) - 281,927 - - 992,009 합계 10,686,515 15,387,767 550,271 281,927 - 5,106,784 32,013,264 (*) 환율변동에 의한 증감액 및 파생금융부채의 평가손익 등을 포함하고 있습니다. 21. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 기업은행 통화선도약정 USD 200,000 - 기업은행 중소기업자금대출 500,000 500,000 기업은행 중소기업자금대출 1,000,000 1,000,000 기업은행 중소기업자금대출 1,450,000 1,450,000 하나은행 기업운전일반자금대출 700,000 700,000 하나은행 기업운전일반자금대출 800,000 800,000 신한은행 중소기업자금대출 1,500,000 1,500,000 국민은행 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 기타비상무이사 한정근 1,767,183 기업은행 기타비상무이사 한정근 1,800,000 하나은행 기타비상무이사 한정근 1,260,000 신한은행 기타비상무이사 한정근 2,200,000 국민은행 서울보증보험 보험증권 738,428 - 신용보증기금 매출채권보험 1,650,000 - (3) 담보제공내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 차입잔액 단기금융상품 2,400,000 2,640,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 2,400,000 1,800,000 1,980,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,800,000 장기금융상품 3,845,000 4,229,500 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 3,845,000 1,200,000 1,350,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,200,000 1,400,000 1,540,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 하나은행 1,400,000 매각예정자산 3,171,076 1,800,000 앤씨앤 대출담보 기업은행 1,500,000 매각예정자산 694,496 840,000 앤씨앤 대출담보 하나은행 700,000 산업재산권 213 1,800,000 앤씨앤 대출담보 하나은행 800,000 산업재산권 1,625 1,800,000 앤씨앤 대출담보 신한은행 1,500,000 22. 충당부채 당분기와 전기 중 복구충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 74,366 56,771 손익계산서 증(감) 미사용금액 환입 (10,371) (3,399) 당기 중 설정액 28,480 20,994 기말금액 92,475 74,366 당분기 중 당사는 복구충당부채 28백만원을 추가 설정하였습니다. 23. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황 (단위: %) 구분 지역 기업명 당분기 전기말 지분율(%) 지분율(%) 종속기업 한국 ㈜넥스트칩 100.00% 100.00% 한국 ㈜베이다스 74.52% 74.52% 한국 ㈜앤씨비아이티 73.02% 73.03% 인도 Nvedas Technologies Pvt Ltd 100.00% 100.00% 관계기업 한국 ㈜투아이피 14.14% 14.14% (2) 매출 매입 등 거래 (단위: 천원) 구분 기업명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 ㈜넥스트칩 - - 114,919 3,915 ㈜베이다스 11,342 20,000 11,437 - ㈜앤씨비아이티 24,771 - 21,474 - Nvedas Technologies Pvt Ltd - - - - 관계기업 ㈜투아이피 1,134 - 1,043 - (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액 - 당분기 말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지급금 종속기업 ㈜넥스트칩 - - - ㈜베이다스 1,000,000 127,250 - ㈜앤씨비아이티 1,000,000 138,756 33,784 관계기업 ㈜투아이피 100,000 5,634 - - 전기말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지금금 종속기업 ㈜넥스트칩 - 934,354 - ㈜베이다스 1,000,000 115,907 - ㈜앤씨비아이티 1,000,000 127,414 33,784 관계기업 ㈜투아이피 100,000 4,499 - (4) 특수관계자와의 자금거래-당분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 대손설정 당분기말 종속기업 ㈜넥스트칩 - - - - - ㈜베이다스 - - - - - ㈜앤씨비아이티 1,000,000 - - 1,000,000 - Nvedas Technologies Pvt Ltd - - - - - 관계기업 ㈜투아이피 - - - - - -전분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 대손설정 환산 전분기말 종속기업 ㈜넥스트칩 - - - - - 5,100,001 ㈜베이다스 1,000,000 - - - 1,000,000 - ㈜앤씨비아이티 - - - - - - 관계기업 ㈜투아이피 - 100,000 - - 100,000 - (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원 급여 121,325 107,861 퇴직급여 12,545 9,420 합 계 133,870 117,281 (6) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금차입을 위해 정기예금 10,645백만원을 특수관계자를 위하여 담보(담보설정금액 11,739,500천원)로 제공하고 있습니다(주석 21 참조). 24. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 13,825,526 13,341,275 대 만 87,336 58,676 중 국 1,196,457 4,239,289 일 본 7,111,919 16,481 기 타 497,407 197,404 합 계 22,718,645 17,853,125 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 7,994,545 35.19% 7,062,022 39.56% B 7,022,871 30.91% - - C 3,414,781 15.03% 3,787,646 21.22% D 880,005 3.87% 2,408,776 13.49% 합계 19,312,202 85.00% 13,258,444 74.27% 25. 정부보조금25-1. 당분기와 전기 중 당사가 정부기관 등과 체결한 연구과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 국가과학기술연구회 신진 석박사 연구인력 채용사업 2017.06~2020.05 8,333 완료 대한무역투자진흥공사 디지털콘텐츠 제작 지원사업 2020.01~2021.12 5,000 완료 이노비즈협회 청년내일채움공제 지원금 2018.11~2022.10 1,950 진행중 고용노동부 청년추가고용 장려금 2018.06~2023.03 2,637 진행중 벤처기업협회 청년 디지털 일자리지원금 2020.12~2021.09 17,737 진행중 대한무역투자진흥공사 중견글로벌지원사업 2020.02~2021.01 47,228 진행중 중소벤처기업부 K-비대면서비스 바우처 사업 2020.10~2021.06 3,600 진행중 25-2. 당분기와 전기 중 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비용상계 8,600 28,331 기타수익인식 15,059 34,495 합계 23,659 62,826 25-3. 당분기말과 전기말 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장기미지급금(*) 221,919 221,919 (*) 상환의무가 있는 국고보조금의 경우 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. 26. 매각예정비유동자산26-1. 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 1,225,814 1,225,814 건물 2,639,758 2,639,758 합계 3,865,572 3,865,572 전기 중 회사는 상기 부동산을 2020년 10월 28일 이사회결의에 따라 6,945백만원에 매각계약을 체결하였고 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 26-2. 당분기말 현재 매각예정비유동자산(토지, 건물) 3,865,572천원은 2,640,000천원을 채권최고액으로 하여 기업은행과 하나은행에 담보로 제공되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기 1분기 매출채권 9,597,627 1,377,942 14.4% 합 계 9,597,627 1,377,942 14.4% 제24기 매출채권 9,977,704 1,377,942 13.8% 합 계 9,977,704 1,377,942 13.8% 제23기 매출채권 9,827,422 1,377,942 14.0% 합 계 9,827,422 1,377,942 14.0% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,377,942 1,377,942 1,301,592 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 1,969 ① 대손처리액(상각채권액) - - 1,969 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 78,319 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,377,942 1,377,942 1,377,942 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.아울러 당사는 매출채권 중 다음과 같은 사항에 대해 세부적인 상각 범위를 정하고 있습니다. - 부도, 폐업, 법정관리, 화의 : 50% - 1년 이상 2년 미만 채권 : 50% - 2년 이상 3년 미만 채권 : 75% - 3년 이상 채권 : 100%(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구분 6월이하 6월초과 1년이하 1년초과3년이하 손상채권(3년 초과) 계 금액 일반 8,219,685 - - 1,377,942 9,597,627 특수관계자 - - - - - 계 - - - - - 구성비율 85.6% - - 14.4% 100% 나. 재고자산의 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제25기 1분기 제24기 제23기 비고 차량용 블랙박스 제 품 2,137,462 1,601,470 807,115 - 상 품 15,437 3,772 4,108 - 재공품 - - - - 원재료 11,413,266 7,543,135 4,928,762 - 소 계 13,566,165 9,148,377 5,739,985 영상처리칩 등 제 품 1,732,751 2,368,210 4,115,414 - 상 품 309,198 338,162 366,315 - 재공품 2,830,946 2,731,770 725,910 - 원재료 2,861,189 1,609,802 3,588,413 - 소 계 7,734,084 7,047,944 8,796,052 - 합계 제 품 3,870,213 3,969,680 4,922,529 - 상 품 324,635 341,934 370,423 - 재공품 2,830,946 2,731,770 725,910 - 원재료 14,274,455 9,152,937 8,517,175 - 합 계 21,300,249 16,196,321 14,536,037 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.8% 16.4% 20.3% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.6 4.5 4.9 - (2) 재고자산의 실사내용 ( 가) 실사일자 - 기준일: 2021년 3월 31일 - 실사일: 2021 년 4월 20일 - 재고실사 시점부터 기준일까지 입출고 내역은 재고수불부를 통하여 확인하였습니다. (나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 분기 재고실사는 당사 자체적으로 조사하였습니다. (다) 장기체화재고 등 현황- 2021년 3월 31일 현재 (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품 4,100,288 4,100,288 230,075 3,870,213 - 상품 829,029 829,029 504,394 324,635 - 재공품 2,830,496 2,830,496 - 2,830,946 - 원재료 14,949,172 14,949,172 674,717 14,274,455 - 합계 22,709,436 22,709,436 1,409,186 21,300,250 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)앤씨앤 회사채 사모 2020.07.31 17,500 0.0 - 2025.07.31 미상환 - 합 계 - - - 17,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기 1분기(당기) 서현회계법인 - - - 제24기(전기) 서현회계법인 적정 해당사항 없음 - 제23기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황 (천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기 1분기(당기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 145,000 1,100 - - 제24기(전기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 130,000 1,100 130,000 1,159 제23기(전전기) 삼일회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 80,000 911 80,000 911 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 1분기(당기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.08.07 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 2 2020.10.30 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황분기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 3 2021.02.03 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사와 3명의 비상근이사로 구성되어 있습니다. (각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 그 변동현황> (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - ※ 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다.현황>당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다. 나. 주요 의결 사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2021-1 21.01.12 의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 정기예금 담보제공의 건주요내 용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공 가결 2021-2 21.02.16 의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 중소기업채권 담보제공의 건주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공 가결 2020-3 21.02.18 의안제목 : 제24기(2020년) 재무제표 승인의 건주요내용 : 재무제표 승인 가결 2020-4 21.02.22 의안제목 : 제24기 정기주주총회 소집의 건주요내 용 : 2021년 3월 29일 정기주주총회 소집 가결 2020-5 21.03.29 의안제목 : 대표이사 선임의 건주요내 용 : 최종현 대표이사 신규 선임 가결 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(박준서)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(감사의 주요 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 나. 주요 의결 사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2021-1 21.01.12 의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 정기예금 담보제공의 건주요내 용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공 가결 2021-2 21.02.16 의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 중소기업채권 담보제공의 건주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공 가결 2020-3 21.02.18 의안제목 : 제24기(2020년) 재무제표 승인의 건주요내용 : 재무제표 승인 가결 2020-4 21.02.22 의안제목 : 제24기 정기주주총회 소집의 건주요내 용 : 2021년 3월 29일 정기주주총회 소집 가결 2020-5 21.03.29 의안제목 : 대표이사 선임의 건주요내 용 : 최종현 대표이사 신규 선임 가결 다. 감사위원 현황 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 해당사항 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 회계법인에서 지속적으로 재직해온 공인회계사로서 감사 업무를 수행하는데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다. 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없음 바. 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 - 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 제24기 정기주주총회에서는 전자투표제를 채택하였습니다. ■ 전자투표제의 채택 - 채택시기 : 2021년 2월 『상법 제 368 조의 4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)』 ① 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있다. ② 회사는 제363조에 따라 소집통지를 할 때에는 주주가 제1항에 따른 방법으로 의결권 을 행사할 수 있다는 내용을 통지하여야 한다. ③ 회사가 제1항에 따라 전자적 방법에 의한 의결권행사를 정한 경우에 주주는 주주 확 인절차 등 대통령령으로 정하는 바에 따라 의결권을 행사하여야 한다. 이 경우 회사 는 의결권행사에 필요한 양식과 참고자료를 주주에게 전자적 방법으로 제공하여야 한다. ④ 동일한 주식에 관하여 제1항 또는 제368조의3제1항에 따라 의결권을 행사하는 경우 전자적 방법 또는 서면 중 어느 하나의 방법을 선택하여야 한다. ⑤ 회사는 의결권행사에 관한 전자적 기록을 총회가 끝난 날부터 3개월간 본점에 갖추 어 두어 열람하게 하고 총회가 끝난 날부터 5년간 보존하여야 한다. ⑥ 주주 확인절차 등 전자적 방법에 의한 의결권행사의 절차와 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. 주) 2021년 2월 22일 이사회 결의를 통해 제24기 정기주주총회에서 전자투표제 채택 나. 소수주주권 - 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김경수 본인 보통주 4,709,000 22.48 4,709,000 22.48 - 장지훈 임원 보통주 1,731,022 8.26 1,731,022 8.26 - 김동욱 임원 보통주 1,731,022 8.26 1,731,022 8.26 - 최종현 임원 보통주 41,731 0.20 41,731 0.20 대표이사 계 보통주 8,212,775 39.20 8,212,775 39.20 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 5. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 12,610 0.06% - (2) 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,369 10,372 99.97 12,776,456 20,947,500 60.99 - 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하 나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4. 주권을 거래소 시장 혹은 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지않는 범위 내에서 상법제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 발행하는 경우③ 제2항각호중어느하나의규정에의해신주를발행할경우발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기마다 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 ※ 2019년 9월 16일 「주식 ㆍ 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」시행일부터 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다. 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사 홈페이지(부득이한 경우 서울경제신문) 7. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원,천주) 종 류 20년 10월 20년 11월 20년 12월 21년 1월 21년 2월 21년 3월 보통주 최 고 5,310 4,420 4,315 5,620 6,590 6,050 최 저 3,950 4,110 3,860 4,250 4,825 4,645 월간거래량 17,147 6,364 6,005 21,554 26,905 6,630 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최종현 남 1971.09 대표이사 등기임원 상근 CEO 서강대 경제학과㈜에스브이파트너스 41,731 - 임원 16년 2023.03.27 김경수 남 1965.02 기타비상무이사 등기임원 비상근 고문 서강대학교 전자공학과㈜대우통신 수출부㈜케이코스모 이사㈜넥스트칩 대표이사 4,709,000 - 본인 24년 2024.03.29 장지훈 남 1965.10 사내이사 등기임원 비상근 고문 연세대학교 전기공학과삼성전자(주)㈜씨앤에스테크놀로지 1,731,022 - 임원 24년 2024.03.29 김동욱 남 1966.03 사내이사 등기임원 비상근 고문 연세대학교 전자공학과삼성전자(주) 1,731,022 - 임원 24년 2024.03.29 박준서 남 1969.01 감사 등기임원 비상근 감사 서강대학교 경영학과서울대학교 경영대학원삼일,안건회계법인 PWC 컨설팅코리아現 한경회계법인 회계사 - - 관계없음 13년 2024.03.29 이인하 남 1972.08 이사 미등기임원 상근 영업 서경대학교에이딕스 테크놀로지HDB 정보통신 - - 관계없음 6년 - 김한택 남 1973.01 이사 미등기임원 상근 기술 서울시립대학교한화정보통신코아로직 69,000 - 관계없음 7년 - 김도균 남 1973.10 이사 미등기임원 상근 기술 서경대학교 1,356 - 관계없음 20년 - 이정환 남 1972.05 이사 미등기임원 상근 경영 동국대학교에스에이엠티 - - 관계없음 16년 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 76 1 0 0 77 5.0 1,283 17 - - - - 전체 여 15 0 0 0 15 4.0 174 12 - 합 계 91 1 0 0 92 4.8 1,457 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 132 33 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000 (주1) 감사 1 100 - (주1) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있습니다. 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 64 12 (주2) (주2) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있습니다. 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 61 15 (주3) 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - (주3) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 371 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 371 - (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 최종현 등기임원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 260,000 0 0 0 0 260,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 4,760 정회인 계열회사 임원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 260,000 0 0 0 0 260,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 4,760 5명 직원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 140,000 0 0 0 0 140,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 4,760 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 다음은 계열회사의 세부 내용입니다. 회사명 지분율(%) 상장여부 결산월 비고 (주)넥스트칩 75.8 비상장 12월 - (주)베이다스 74.5 비상장 12월 - (주)앤씨비아이티 73.0 비상장 12월 - Nvedas Technologies Pvt Ltd 100.0 비상장 12월 - ※ (주)넥스트칩의 지분율은 우선주를 포함하는 경우 75.8%이며, 우선주를 제외한 보통주 기준으로는 100%입니다. 다음은 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황입니다. 성명 직위 겸직현황 겸직회사명 겸직회사 직위 상근여부 최종현 대표이사 (주)넥스트칩 사내이사 비상근 (주)베이다스 사내이사 비상근 (주)앤씨비아이티 사내이사 비상근 김경수 기타비상무이사 (주)넥스트칩 대표이사 상근 박준서 감사 (주)베이다스 감사 비상근 (주)앤씨비아이티 감사 비상근 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)넥스트칩(비상장) 2019.01.02 자회사 12,212 8,987,216 100.00 32,512 - - - 8,987,216 100.00 32,512 30,891 -13,496 (주)코아시아넥셀(비상장) 2014.02.27 기술제휴 1,000 6,810 9.16 - - - - 6,810 9.16 - 1,918 -2,631 (주)베이다스(비상장) 2015.03.17 자회사 500 185,735 74.52 - - - - 185,735 74.52 - 1,480 -1,145 (주)템퍼스(비상장) 2015.06.02 기술제휴 750 10,608 7.10 1,000 - - - 10,608 7.10 1,000 14,187 494 (주)투아이피(비상장) 2016.08.08 기술제휴 998 30,368 14.14 - - - - 30,368 14.14 - 803 -268 (주)앤씨비아이티 (비상장) 2016.12.09 자회사 1,501 1,799,693 73.03 - - - - 1,799,693 73.02 - 3,004 -2,612 Nvedas Technologies (비상장) 2017.07.06 자회사 35 200,000 100.00 47 - - - 200,000 100.00 47 49 -51 합 계 - - 33,559 - - - - - 33,559 52,332 -19,709 ※ 상기 (주)넥스트칩의 지분율은 우선주를 포함하는 경우 75.8%이며, 우선주를 제외한 보통주 기준으로는 100%입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 종속기업 등에 대한 금전대여 기업명 구분 대여금(백만원) 비고 (주)베이다스 종속기업 1,000 금전소비대차 (주)앤씨비아이티 종속기업 1,000 금전소비대차 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제24기정기주주총회(2021.03.29) - 제24기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 정관 변경의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직급여규정 변경의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 제23기정기주주총회(2020.03.27) - 제23기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인정족수 미달로 부결원안 승인원안 승인 - 제22기정기주주총회(2019.03.27) - 제22기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 정관 변경의 건 원안 승인정족수 미달로 부결원안 승인원안 승인원안 승인 - 2. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표-1.jpg 중소기업기준검토표-1 중소기업기준검토표-2.jpg 중소기업기준검토표-2 3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음