앤씨앤 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

■ 산업의 특성 CCTV란 Closed Circuit TeleVision의 약어로써, 화상정보를 특정의 목적으로 특정의 수신자에게 전달하며, 주로 유선에 의한 영상정보의 송수신 및 조작이 가능한 시스템을 말합니다. 세계대전 종료 후 산업의 발전에 따른 도시화의 부작용으로 강력범죄가 증가하면서 보안산업에 대한 관심은 꾸준히 상승해 왔으며, 인간의 한계를 극복하기 위한 노력으로 기계화 및 자동화의 과정에서 CCTV 시스템이 산업현장에 채택되었고, 1997년까지는 아날로그 방식의 CCTV 시스템이 영상보안 산업의 수요를 견인해 왔습니다. 그러나, 1997년 이후 이러한 아날로그 CCTV 시스템 중심의 세계 영상보안 산업을 발전시키는 큰 변화가 나타났는데, 이것이 디지털 기술을 채용한 DVR의 출현입니다. DVR은 2010년대 이후, 아날로그 카메라와 IP카메라를 동시에 저장/출력하는 하이브리드 DVR 및 네트워크와 결합된 NVR 등으로 지속적으로 진화하고 있습니다. 또한, 인터넷 네트워크에 기반을 둔 IP 카메라의 발전은 기존의 제한된 공간으로 한정되었던 영상보안 시스템의 한계를 공간 제약이 전혀 없는 전 세계로 연결된 인터넷 공간으로 확장함과 동시에 기존의 전용 DVR 장치의 기능을 PC로 옮겨 놓을 수 있고 최근에는 스마트폰을 통해 모니터링 및 제어까지 가능한 상황에 이르렀습니다. 당사는 이러한 영상보안 산업에서 반드시 필요로 하는 카메라에서 핵심 기능을 수행하는 영상처리 반도체를 제공하는 팹리스 업체이며, 영상보안 산업을 토대로 둔 카메라 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, CVBS 및 VCR을 활용한 종래의 시스템에서 보다 더 선명하고 다양한 정보를확인하기 위해 고화질 영상에 대한 needs의 증가로 HD, FHD, 4M/5M, 8M까지의 고해상도 영상이 대세를 이루게 되었습니다. 특히, 기존의 CVBS 전송 인프라를 활용하여 고해상도를 처리할 수 있도록 하는 AHD(Analog High Definition)와 같은 전송 기술이 개발되어 IP카메라와 같은 디지털뿐만 아니라 아날로그 카메라도 고해상도 영상의 생성이 가능해졌습니다. 둘째, 영상보안 카메라에 다양한 기능에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 야간 및 안개 등 열악한 상황에서도 식별 가능한 영상을 볼 수 있는 다양한 영상 처리기술이 적용되고 있으며, 얼굴인식, 번호판인식, 탐지, 추적 등의 인텔리전트 기능, 빅데이터화 되어 있는 영상정보에서 다양한 고객의 필요 정보는 제공하는 영상분석 기술 등도 점차 요구되고 있습니다. 셋째, 최근 영상보안향 카메라 산업은 영상처리기술, 통신기술, IoT 기술 등을 발판으로 빠르게 발전하고 있고 이는 IT 기술의 변화와 더불어 더욱 가속화 되고 있습니다. 기존의 보여주는 영상에 그치던 영상보안 산업은 이제는 빅데이터화된 정보가 축적되어 지능형 영상 시장으로 새롭게 개화되고 있습니다. 기존에는 사후적인 영상처리에서 이제는 사전적, 적극적 영상처리분야로 탈바꿈 하면서 영상정보를 축적할 수 있는 주요한 통로가 되고 있습니다. 가령, 영상 분석을 통해서 얼굴을 인식하고 행동을 예측하는 등 범죄를 가능성을 사전에 차단하며, 소매 분야의 경우 구매자의 행동을 분석 가능하게 하여 마케팅 툴로도 이용되고 있습니다. 이 외에도 카메라의 화질이 높아지고 기능이 뛰어나짐에 따라 적용 범위가 넓어지고 있습니다. 최근에 카메라를 이용한 출입통제, 로봇 등 B2B에서 B2C 산업으로 확대되고 있는 등 새로운 영역에서 역시 시장이 형성되고 있기 때문에 기술 개발 및 응용 기술 능력을 가진 회사에게는 새로운 기회가 열리고 있습니다. 특히 출시되는 차량에는 전ㆍ후방 카메라 장착이 점차 필수사양으로 채택되고 있으며 AVM 카메라 적용율도 높아지고 있습니다. 기술면에서도 단순 후방 카메라에서 조향연동, AVM(Around View Monitoring), DSM(운전자졸음인식), LDWS(차선인식), HD급 디지털 고화질 실현 요구 등으로 센싱 기능을 추가하여 고급화되고 있으며, PD(Pedestrian Detection), VD(Vehicle Detection), MOD(Moving Object Detection) 등의 고급기술과 더불어 ADAS(지능형 운전자 보조 시스템)를 통한 자율주행 시대로 기술을 이끌고 있습니다. 이러한 기술이 발전에 따라 자동차에서 카메라는 필수적인 장치 중 하나로 자리를 잡아가고 있으며, 여기에 들어가는 영상처리 반도체 시장도 본격적으로 성장하고 있습니다. 결국 카메라가 Viewing에서 Sensing으로 기능이 확대되면서 AI, 5G, 자율주행과 같은 신규 기술 트랜드와 접목되어 단순한 영상의 전달이 목적이 아닌 영상 및 그와 관련된 정보 등과 함께 다양한 산업 발전의 토대가 되고 있습니다. 한편, 당사의 또 다른 사업부문인 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(이하 블랙박스)는 자동차 운행 중이나 사고 발생시 그 전후 시간을 녹화하여 사고의 원인 분석, 범죄 예방, 교통법규 위반 예방 등을 막는 기능을 수행하는 장치입니다. 최근 블랙박스는 사용자의 안전과 편의를 도모하는 자동차 After Market 제품으로 꾸준히 보급이 확산되고 있습니다. 특히 자동차 안전 장치에 대한 국가적 차원의 필요 인식이 급속도로 증가하고 있음에 따라, 정부 및 주요 지방자치단체에서는 상업용 차량에 대한 보조금을 지원 함으로써 블랙박스 설치에 대한 혜택을 주고 있으며 국토교통부가 2017년 7월부터 실시한 대형 화물트럭 및 버스 교통사고 예방을 위한 차선이탈경보장치(LDWS)와 전방추돌경보(FCWS) 장착 의무화로 블랙박스 제조업체의 수혜가 예상됩니다. 현재까지 블랙박스 시장은 관련 업체들이 대부분 중국산 제품 수입 및 저가제품을 통해 시장에 진출하고 있었으나, 최근에는 기본적인 블랙박스 기능인 단순한 사고 영상 기록을 넘어서 해상도 증가, 선명한 화질, 채널 수 증가, 영상기반 자율주행자동차(ADAS) 알고리즘 탑재, 무선 통신망 연동 등의 고사양 제품에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 독일의 차량용 영상저장장치 규제 완화, 필리핀의 도로교통법상 상업용 차량에 대한 블랙박스 필수 장착 법규, 북미 지역의 블랙박스에 대한 인식 전환 등으로 전 세계적인 블랙박스의 상용화에 대한 걸림돌도 점차 제거되고 있습니다. ■ 산업의 성장성 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. HD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. 시장조사기관 프로스트 앤 설리번(Frost)에 의하면 CCTV를 비롯한 세계 영상보안 장비 시장은 2015년 340억 달러에서 2021년에 630억 달러로 연평균 10.8% 성장할 것으로 추정되고 있습니다. 한편, 아날로그 영상보안 시장은 HD급을 넘어서 FHD, QHD급 이상의 전송기술이 개발되면서 시장에서 새로운 흐름을 일으키고 있습니다. 한편, 국내 차량용 블랙박스에 대한 소비자의 인식률은 점차 증가하는 추세로 현재는 상용차뿐만 아니라 개인용 차량에도 대부분 장착되고 있어, 연 200만대의 보급대수를 기록하며 주요 After market 장치로 자리매김하고 있습니다. 2017년 4월에는 국토교통부의 ‘교통안전법 시행령 및 시행규칙’의 개정안이 통과됨에 따라 총 중량 20톤을 초과하는 화물 및 특수차량에 대한 차선이탈경보장치(LDWS) 장착을 의무화 하고 있습니다. 이는 운전자부주의로 대형 트럭의 사고 발생 피해가 높아짐에 따라 정부와 지방자치단체가 보조금 지급과 동시에 법적 제도를 마련한 것으로 첨단운전자보조시스템이 탑재된 블랙박스가 활성화 되는데 힘을 실어줄 예정입니다. 이에 더해, 북미, 일본, 유럽, 그리고 일부 동남아 시장에서도 상용차를 중심으로 관련 법규 발의 및 시행이 이루어짐에 따라 해외 시장 진출로 인한 성장성도 기대되고 있습니다. 또한, 최근에는 기존 블랙박스의 성능에 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems) 기능의 연계를 통해 그 활용범위도 점차 넓어지고 있는 추세입니다. ■ 경기변동의 특성 당사 제품이 공급되는 영상보안 시장은 현재 경기 변동에 민감한 일반 소비자 보다는 산업, 기업, 관공서 등을 그 수요처로 하기 때문에 일반 소비자 경기변동에 민감하지 않습니다. 특히, 다양한 테러사건 이후 산업용 보안제품 시장에서 보안의 중요성이 점점 강조되고 있기 때문에 향후 매출도 지속적인 증가를 이룰 것으로 보입니다. 물론, 가전용 보안 시장이 크게 성장하면 일반 소비자 경기에 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 최근 각종 범죄 증가, 독신자나 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등, 보안의식의 증가 등으로 인해 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되고 있어 소비자 경기변동에 크게 영향 받지 않을 것으로 판단됩니다. 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. HD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. 차량용 블랙박스 시장을 살펴보면, 최근 소득 수준의 증가에 따라 다양한 발전된 기술의 기능들을 장착한 고급차의 보급률이 늘어나면서 차량용 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 증가할 가능성이 높습니다. 그러나 자동차 After Market의 특성상 소비자의 기호와 경기변동에 따라서 차량용 블랙박스의 판매는 유동적일 것으로 보입니다. ■ 자원조달상의 특성 당사는 생산 시설을 가지고 있지 않고 모두 위탁 생산을 통하여 제품을 공급 받고 있습니다. 따라서, 당사는 자원조달과 관련하여 경기변동, 위탁생산 업체의 일정, 생산 능력에 영향을 받습니다. 이에 따라, 당사는 적기 개발 및 생산을 위하여 신제품 개발 시 제품의 가격 경쟁력, 개발기간, 기술력, 수급 능력 등을 고려하여 위탁생산 업체를 선정하고 있으며, 시장의 확대 시에는 외주업체에 따라 제품 수급에 영향을 받을 수 있기 때문에 신중한 선정과정을 거치고 있습니다. ■ 산업의 특성 최근 자동차 산업 분야의 동향을 살펴보면 자동차는 단순한 이동성 매개체에서 편의성/인포테인먼트/안전 등을 고려한 종합 편의장치 기능을 가진 생활공간으로 패러다임이 변화되고 있으며 이에 따라 자동차에 적용되는 기능 및 SW 기반 차량 기능의 복잡도가 함께 증가하고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 산업에서도 하드웨어 경쟁보다 소프트웨어 경쟁이 가열되면서, 점점 기존의 하드웨어 쪽 구축은 간단해지고 있는 반면에 소프트웨어, 두뇌 역할을 하는 칩과 센서의 발달이 경쟁력이 되고 있습니다. 이렇게 자동차 중심으로 진행되고 있는 안전, 편의 중심으로 발전하는 전장화 흐름은 향후에도 이를 중심으로 진행될 가능성이 매우 높기 때문에, 이는 궁극적으로 자율주행차의 발전으로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 자율주행차로의 성장 속에서 산업 생태계 변화의 가장 큰 주역은 관련 모든 기술에 바탕이 되는 차량용 반도체입니다. 넥스트칩이 목표시장으로 하고 있는 Before Market향 차량용 반도체 분야는 그 부품면에서 크게 1) 센서(Sensor, 인지), 2) 제어기(ECU, 판단), 3) 액츄에이터(Actuator, 제어)로 구분됩니다. 그 중 자동차의 눈 역할을 하는 인지 영역 (센서, Sensor)은 카메라, 레이더, 라이다와 같은 센서들입니다. 특히 카메라 센서는 레이더, 라이다를 통해 파악할 수 없는 정확한 형상 정보를 파악할 수 있다는 점에서 ADAS 시스템에서 가장 기본이 되는 센서로 센서 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 카메라 센서의 시장규모는 2014년 3,450만개에서 2016년 6,040만개까지 증가했고, 2021년 1억 6,890만개로 연평균 23%씩 증가해 ADAS용 센서시장의 69%를 차지할 것으로 예상됩니다. 현재 넥스트칩은 누적된 데이터와 이에 기반한 효율적인 영상신호 처리 알고리즘을 얹은 프로세서 칩을 개발하고 있으며 이는 오랜 테스트 기간이 필요하기 때문에 꾸준한 개발 및 다수의 테스트를 통한 신뢰성 확보가 중요합니다. ■ 산업의 성장성 전 세계적으로 급속하게 관심이 높아지고 있는 자율주행자동차 시장에 필수적인 장치로 여겨지고 있는 자동차 향 카메라 시장은 그 성장세도 매우 클 것으로 예상되고 있습니다. TSR research 등 시장조사기관에서 발간한 보고서 등에 따르면 자동차 카메라 시장의 출하량은 2020년까지 연도별 30% 이상의 성장을 예상하고 있으며, VGA급에서 HD급 및 FHD급으로 전환되는 시기에 영상처리칩의 부가가치도 높아질 것으로 예상되어 당사가 영위하게 될 자동차카메라 시장의 성장세는 시장의 전망을 상회할 것으로 보입니다. 또 다른 시장조사기관인 야노경제연구소에서 발간한 보고서에 따르면, ADAS용 부품 시장은 2014년 약 2.4조원(2,629억엔)에서 2020년까지 연평균 25% 성장하며 약 8.1조원(9,038억엔)에 달할 것으로 전망하고 있으며, 특히 센서 부품 중 카메라는 연평균 37%로 가장 높은 성장세를 나타내며 2020년 약 3조원(3,347억엔)까지 시장 규모가 확대될 것으로 예측하고 있어, 카메라 센서가 ADAS용 부품 시장의 성장을 견인할 것으로 보고 있습니다. 이러한 흐름에 맞추어 최근 자동차 산업 내에서도 자동차에 대한 인식 및 개발 방향을 편의성/인포테인먼트/안전중심의 생활편의 공간으로 변화시키고 있음에 따라, 카메라가 4개 이상 탑재된 AVM (Around View Monitoring)이 기존 고가 차량에서 중저가 차량까지 확대 적용될 가능성이 매우 높아지고 있고, 향후 자율주행 기술에도 다수의 센서 카메라 모듈 탑재가 확실시 되고 있습니다. ■ 경기변동의 특성 자동차 카메라 시장은 영상보안 시장에 비해서 상대적으로 경기 변동에 민감할 수 있으나, 최근에 급격하게 관심이 높아지고 있는 신규 시장에 가깝기 때문에 예상치 못한 경기 침체가 발생하지 않는 한, 경기 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사가 보유한 영상처리 기술을 이용한 다양한 제품군은 영상처리를 필요로 하는 다양한 시장에 적용될 수 있습니다. 물론 전방시장에 따라 그 시장에 맞는 제품을 출시하기 위해서 기술의 추가, 변경 등의 작업이 이루어져야 하나 당사는 영상처리 주요 원천기술을 모두 확보하고 있기 때문에 향후 목표 시장의 확대가 지속적으로 이루어질 것으로 판단됩니다. 당사는 설립이래 영상보안시장용 영상처리칩을 개발하기 위해 많은 노력을 해 왔으며, 현재 주력 매출이 영상보안 시장에서 발생하고 있습니다. 영상보안용 영상처리칩의 주요 목표 시장을 살펴보도록 하겠습니다. 영상처리칩의 주요 목표 판매처는 영상보안 기기(CCTV 카메라, IP 카메라, CCTV 시스템, DVR 시스템)를 생산하는 업체들이며, 이들 업체는 최근 들어서 중국에 대부분 집중되어 있습니다. 현재 영상보안 시스템 국가별 생산량에 관한 정확한 자료는 존재하지 않지만 중국에서 생산하는 수량이 세계 생산수량의 약 80% 정도를 차지하는 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 당사의 매출 중 내수를 제외하고는 중국과 대만으로의 수출 물량이 상당량을 차지하고 있습니다. 특히, 중국은 세계 최대의 세계 영상보안 기기 생산국이며 이에 걸 맞는 소비국으로 당사는 중국 공략을 위해서 2009년부터 중국 심천 사무소를 운영하고 있습니다. 아울러 2015년부터는 자체적인 영상전송 기술인 AHD(Analog High Definition)을 영상보안 시장에 내놓으면서 영상보안 시장에서 아날로그 CCTV가 HD급 이상 화질을 구현할 수 있게 하여 아날로그 시장의 성장성을 지속시켰으며, 회사의 실적 개선에도 큰 기여를 하였습니다. 한편, 영상보안시장에서 영상처리기술의 성공을 바탕으로 자동차 시장에 뛰어든 당사의 자동차 카메라용 영상처리칩의 주요 목표 시장을 살펴보도록 하겠습니다. 이 시장은 크게 Automotive grade의 신뢰성이 확보된 제품이 사용되어 차량 출하 시점에 장착되는 Before Market과 소비자의 선택으로 장착되는 After Market으로 구분되기 때문에 당사에서는 이 두 가지 분야를 별도의 사업부문으로 구분하고 있습니다. 이 중 앤씨앤의 주요사업 부문은 After Market향이며, Before Market향 사업부문은 2019년 1월을 기점으로 분할신설한 자회사 넥스트칩을 통해 집중적인 투자와 연구개발이 이루어 지고 있습니다. 자동차 카메라용 영상처리칩 After Market의 경우에는 카메라 제조 회사나 카메라 모듈 회사를 통해 납품을 하게 되고, 선정 및 유통 경로가 기존의 영상보안 시장과 큰 차이가 없습니다. 한편 당사의 또 다른 사업부문인 자동차용 블랙박스는 기존 당사의 영상처리칩 부문에서 보유한 영상 처리 기술을 활용하여 2015년 10월 전 후방 FHD 블랙박스를 최초로 출시하였으며 차선이탈 방지, 과속카메라 알림, 앞차 출발 알림, 야간화질 개선 기능이 적용된 제품을 시작으로 IoT GPS를 결합한 제품까지 개발하여 차량 관제가 가능한 통신형 서비스 제품을 출시 하였습니다. 또한 3채널 제품을 개발하여 상용차에 적합한 제품으로 고객의 니즈를 충족시킬 수 있었고, WiFi 무선 블랙박스를 통해 고기능 블랙박스 시장에도 진입을 완료하였습니다. 다양한 제품 출시와 높은 기술수준을 바탕으로 블랙박스 시장 내 당사의 인지도는 타 경쟁업체들과 어깨를 나란히 하는 수준이 되었고 이로 인해 OEM / ODM 방식의 개발이 지속적인 증가추세를 보이고 있으며 현재는 국내 주요 대표 브랜드의 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 최근에는 자체 브랜드를 통해서 미국, 호주, 일본, 동남아시아 등 해외시장에도 진입을 앞두고 있습니다. 해외 시장 진출을 위해 현지에서 활동 중인 바이어의 피드백을 바탕으로 각 국가별 특성에 맞는 세분화 전략으로 제품 개발을 진행하고 있으며 금년 내 다수 종류의 제품이 출시 예정입니다. 또한, 전방향 시야각을 지닌 제품이나 통신 모듈을 활용한 제품 등이 개발 및 고도화 진행 중이며 곧 가시적인 성과를 이룰 것으로 기대됩니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 앤씨앤은 영상처리칩 부문에서 Intelligent AI (지능형) 기술을 필요로 할 것이라고 보고 이에 대한 기술개발을 계획하고 있으며, 이 기술의 개발을 통해 기존의 ISP나 AHD 기술과 함께 이 시장에서의 기술을 선도하고자 하고 있습니다. 처음에는 AVM(Around View Monitor), ADAS(Advanced Driver Assistance Systems) 솔루션 등 당사의 현재 사업과 직접적인 연관이 있는 업체에 지분투자를 하거나 인수하였고, 최근에는 통신 보안 및 바이오 업체 등 좀 더 넓은 영역에서의 시너지를 얻기 위한 지분투자도 진행하고 있습니다. 이렇게 지분투자한 회사들은 서로 각자의 기술교류와 시장 정보 공유를 통해 시너지 효과를 얻고, 각자의 분야에서 시장 진입에 성공하거나 새로운 시장을 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 통해 기존 사업간의 시너지 효과를 극대화하고 사업규모를 확대할 뿐만 아니라, 다각화된 제품포트폴리오를 구성함으로써 지속 가능한 성장 및 조직의 효율적 운영을 통해 관리비용을 절감함으로써 기업가치를 극대화 할 수 있을 것으로 기대됩니다. (1) 영업개황 자회사인 넥스트칩이 영위하고 있는 자동차 Before Market은 Automotive grade의 신뢰성이 설계 및 반도체 공정 단계에서 반드시 확보가 필요하고 오랜 개발이 소요되며, 자동차 부품업체 및 자동차 업체와 영상처리칩 업체간 상당 기간의 상호 신뢰가 요구된다는 점에서 상대적으로 높은 진입장벽이 있다고 할 수 있겠습니다. 넥스트칩은 Before Market향 차량용 반도체 분야를 성장을 위한 전략사업분야로 연구개발에 주력하여 2011년에 차량용 카메라 ISP 시제품 개발에 성공하였으며, 향후에도 차량용 카메라와 관련된 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 국내 완성차 업체와 함께 국책사업을 통한 지원을 받아 제품 개발 이후 바로 완성차 업체에 납품을 할 수 있는 고객을 선 확보 하였습니다. 넥스트칩은 분할되기 전부터 20년 이상 검증된 세계적 수준의 기술을 가진 독립 ISP 제공 업체로서, 저조도/악천후 상에서도 신뢰성 있는 결과물 제공이 가능한 영상 신호 프로세스를 가졌을 뿐만 아니라 개발 용이한 통합 솔루션을 통해 다양한 센서를 지원하여 영상 기술이 구현 가능하며, LDC, Defog, HDR, LFM 등의 차랑용 Imaging System에 필요한 핵심적 영상 기술을 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 탑재한 넥스트칩의 자동차 카메라향 ISP는 그 자체 기술력 만으로도 인정받고 있는 중에 자회사 베이다스의 AVM 기술과 접목하여 Before Market 진입에 성공하였으며, 영상보안시장에서 큰 반향을 일으켰던 영상전송기술인 AHD는 높은 대역폭 영상 데이터 전송, 장거리 영상 전송, 다채널 입출력 환경설정 가능, 진보된 신호 필터링 및 동기화 기술로 데이터 누락이 최소화 된 최첨단 기술을 자랑하면서 넥스트칩의 Before Market 고객사 증가에 큰 역할을 하고 있습니다. ahd.jpg AHD 실제로 이러한 기술적 호평 속에 국내와 중국의 1차 부품업체에서의 가시적인 성과가 본격적으로 시작되고 있습니다. 넥스트칩의 경우 유럽, 미국 등 주요 1차 부품업체를 고객사로 확보하여 단순한 신규 공급사로 추가되는 것이 아닌 명실상부한 자동차 카메라향 반도체 시장에서의 선도자가 되는 것을 기대하고 있습니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 2019년에 출시된 APACHE 4는 ADAS 통합 SoC Chip (ISP + ADAS 알고리즘 + CPU)으로 차량에 적용될 경우 차량인식(VD), 보행자인식(PD), 이동물체감지(MOD) 및 차선인식(LD)과 같은 다양한 운전자 편의중심의 ADAS 기능을 제공합니다. 아파치4.jpg 아파치4 넥스트칩 adas 기술력.jpg ADAS 기술력 APACHE 4 이후에는 AI 기술을 적용한 SoC 제품을 개발 중에 있으며, 기존 자동차 카메라 기술에서 더 나아가 열화상 센서와 같은 이종 센서 지원 프로세서 분야에서 원천 기술을 개발하는 등 자동차 시장을 겨냥한 부가가치 높은 기술을 개발할 예정입니다. 이렇게 넥스트칩은 지속적인 기술개발을 통해 자동차 시장에서의 성공적인 시장진입에 만족하지 않고 앞서가는 기술을 통한 시장 선도자로 바로 도약하여 신규 시장을 창출하기 위해 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등(별도 기준) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 영상처리칩부문 제품 영상보안 및 자동차향영상처리칩 영상처리 NVP6134CNVP2441HNVP2431H 등 27,752(36.9%) 상품 Codec SoC 등 - - 1,003(1.3%) 차량용블랙박스부문 제품 블랙박스 차량용운행영상기록장치 LX 등 46,072(61.3%) 상품 SD카드 및후방카메라 등 - - 301(0.4%) 용역 - - - 69(0.1%) 합 계 75,197 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 명 24기 1분기 제23기 제22기 영상처리칩 내 수 1,362 1,354 1,368 수 출 927 965 998 (1) 산출기준제품 총 매출액을 총 판매수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다.(2) 주요 가격변동원인주요 제품의 가격 변동 원인은 아래와 같습니다.첫째, 당사의 제품은 3년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 신규 제품이 출시되면 조기 투자자금 회수를 위해 고가의 가격정책을 사용하나 시간이 지날수록 제품에 대한 수요가 늘면서 당사는 대량 생산이 가능하고, 이를 통해 제조원가 절감이 일어납니다. 따라서, 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해 가격을 인하하고 있습니다.둘째, 기존 제품 대비 업그레이드 된 제품을 출시하는 경우, 신규 제품은 보다 포괄적인 기능을 집약시키거나, 신기술 접목 등을 적용되었기 때문에 고가 정책을 사용하며, 기존 제품은 제품의 대량 생산 및 대량 판매를 위해 단가를 인하하고 있습니다. (1) 주요 가격변동원인주요 제품의 가격 변동 원인은 아래와 같습니다.당사의 제품은 2년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 신규 제품이 출시되면 기존 제품의 매출이 현저히 줄어들고 주력제품이 변경되는 경우가 많이 발생 하고 있 습니다. 3. 주요 원재료 (별도 기준) 당사 영상처리칩 부문은 Wafer 가공과 Package Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. 또한, 블랙박스 부문은 블랙박스 제작을 외주가공업체에 위탁생산하고 있습니다. 이에 따라, 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 영상처리칩 원재료 영상보안 및 자동차향영상처리칩 영상처리 667(5.4%) - 외주가공비 1,197(9.6%) - 블랙박스 원재료 블랙박스 등 기타 9,103(73.2%) - 외주가공비 1,464(11.8%) - 합 계 12,431 (100%) - 4. 생산 및 설비 당사는 시스템 반도체 설계전문 회사로 직접 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 제품 생산을 반도체 생산 전문업체인 파운드리 업체에 의뢰하고 있습니다. 따라서, 생산 및 설비에 관한 사항은 해당사항이 없습니다. 블랙박스 부문의 제품 조립 생산을 위한 공정은 주로 외부 업체를 통한'생산자 개발방식(ODM)' 혹은'주문자 상표 부착방식(OEM)을 통해 진행되고 있습니다. 품질 관리는 제품 공정 특성 최적화를 위해 자체 검증 장비를 통해 공정관리를 안정화 하고 있습니다. 아울러 자체 생산을 위한 공장을 2020년 4월 중에 신설하여 생산품질 강화 및 원가절감을 꾀하고 있습니다. 5. 매출 (별도기준) 가. 매출실적 당사의 주요 매출은 CCTV 카메라와 DVR과 같은 영상보안기기에 부품으로 들어가는 영상처리 핵심 반도체이며, 최근에 자회사인 앤커넥트를 흡수합병하여 블랙박스가 추가되고 있습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 24기 1분기 제23기 제22기 영상처리칩부문 제품 영상처리칩 수 출 4,595,170 24,564,317 24,748,667 내 수 429,967 3,187,886 3,128,085 합 계 5,025,137 27,752,203 27,876,752 상품 Codec SoC 등 수 출 - 22,334 - 내 수 283,474 980,288 1,853,372 합 계 283,474 1,002,622 1,853,372 용역 개발용역 등 수 출 - - - 내 수 - - 303,649 합 계 - - 303,649 차량용 블랙박스부문 제품 블랙박스 수 출 61,506 1,369,988 - 내 수 12,434,197 44,701,717 - 합 계 12,495,703 46,071,705 - 상품 SD카드 및 후방카메라 등 수 출 20,107 37,856 - 내 수 20,705 263,502 - 합 계 40,811 301,358 - 용역 개발용역 등 수 출 - - - 내 수 8,000 69,131 - 합 계 8,000 69,131 - 합 계 수 출 4,676,782 25,994,496 24,748,667 내 수 13,176,343 49,202,524 5,285,106 합 계 17,853,126 75,197,020 30,033,773 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로당사 영상처리칩 제품은 주로 중국, 국내, 대만에 판매되고 있습니다. 당사는 내수시장은 고객사에 제품을 직접 공급하는 직접 판매 방식을 취하고 있으며,해외 시장에 대해서는 신규 고객사 유치를 위한 1:1 Promotion이나 직접 기술지원을 활발히 진행하고 있습니다. 다만, 신규 고객사의 확보 상의 유리한 위치 선점과 판매 자체의 편의성을 위하여 해외의 경우에는 영상보안 분야의 부품 공급에 경험이 있는 대리점을 선임하여 이들을 통한 간접판매 형식을 취하고 있습니다. 현재 앤씨앤과 넥스트칩의 해외 대리점 현황은 아래와 같습니다. 지역구분 국가명 대리점명 아시아 중국 YZD Digital Limited, Me-top Electoronics 대만 Lofty Technology 말레이시아 Noweka 일본 JEPICO, Ryoyo 유럽 영국 Sabre Advanced Microelectronics 독일 TOPAS Electronic 러시아 Bic Inform, ALKON 프랑스 SNECI, ATD 이스라엘 APPLETEC 미주 미국 Fides Sales 한편 당사의 블랙박스 부문은 주로 메이커 제조사에 OEM / ODM형태로 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 있으며, 대금 회수 조건은 계약조건에 따라 차등관리 되고 있습니다..(2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 수출 해외대리점에서 수주 후, 1개월 이내 선적 T/T, L/C 내수 고객사에서 수주 후, 1개월 이내 판매 선입금, 익월말 현금, 어음 등 (3) 판매전략 과거에는 한국과 대만에서 전세계에 공급되는 CCTV 카메라, DVR을 가장 많이 생산하였으나, 현재에는 전세계에 공급되는 제품의 80% 이상은 중국에서 생산되고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 이에 따라, 당사의 매출 역시 한국과 대만 위주에서 중국으로 집중되고 있으며, 당사의 영업력 역시 이 중국에 집중하고 있습니다. 당사는 수년 전부터 중국이 세계 영상보안기기 생산에 있어 선도 국가 될 것을 예측하고, 당사는 2009년에 중국 심천에 현지사무소를 개소한 뒤 규모를 확장해 가면서 중국지역에 대한 영업력을 지속적으로 강화 하고 있습니다. 한편, 이와는 별도로 새로이 차량용 반도체 분야의 시장진입을 위한 준비를 꾸준히 준비해 왔으며, 특히 세계 각 국의 Tier I 업체의 공략을 위해 유럽, 미국, 중국, 인도에 현지법인이나 지사를 설립하고 있습니다. 상기와 같은 시장 현황속에서 당사가 영상보안 및 자동차 반도체 시장의 선두업체로 지속 발전하기 위해 당사가 현재 취하고 있는 판매전략의 큰 틀은 아래와 같이 정리될 수 있습니다. 1. 고객의 니즈를 반영한 핵심 영상처리 반도체 적기 출시 2. 영상보안반도체 전문업체로서의 브랜드 인지도 향상 및 기존 고객 충성도 제고 3. 해외 고객에 대한 기술지원을 위해 주요 거점에 근접 영업/기술지원 센터 확대 아래에서는 당사의 판매전략을 제품 전략, 마케팅 전략, 지역 전략으로 나누어 좀 더 자세히 살펴보도록 하겠습니다. (가) 제품전략 신규 출시한 모든 제품의 성패는 (1)출시된 제품이 고객의 제품 니즈를 반영하였느냐, (2)고객이 원하는 시점에 출시되었느냐, (3)혁신적인 기술을 담고 있느냐 등에 따라 좌우됩니다. 이러한 사항을 잘 알고 있는 당사는 고객 니즈에 맞는 제품을 적기에 출시하기 위해 제품 기획 단계부터 고객과 향후 영상보안기기 기능의 발전과 관련하여 많은 직접 대화를 나누고 있으며, 여기서 얻어진 고객의 니즈를 적극 반영한 제품들이 고객들이 원하는 시점에 출시한다는 전략을 가지고 있습니다. 이러한 결과 매년 수많은 신규 고객을 창출하고 있습니다. 한편, 당사의 축적된 영상처리 기술을 바탕으로 미쳐 고객이 인지하지 못하고 있는 선행 기술을 소개하고, 이러한 기술들이 반영된 혁신적인 제품을 출시하여 시장을 주도하려는 노력도 경주하고 있습니다. (나) 마케팅전략 당사는 영상보안 시장에서 약 20년 이상 사업을 영위하면서 전문기업으로서의 브랜드 인지도를 향상시켜왔습니다. 경쟁사 제품과의 기술력을 비교하면 동등 이상의 수준임에도 불구하고 해외의 대형 경쟁사에 비해서는 업체 규모 등의 이유로 아직도 브랜드 인지도가 약했을 때도 있었지만, 현재는 영상보안 시장에서 당사의 브랜드 이미지는 매우 높아져 있는 것이 사실입니다. 현재도 지속적으로 브랜드 인지도 향상과 신규고객 발굴을 위해 국내외 보안 전시회 참가와 국내외 전문 잡지를 통한 회사와 제품 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 한편, 당사는 고객이 영상보안기기(CCTV카메라, DVR) 개발 과정에서 기술적인 문제에 당면하는 경우 고객이 중국, 대만 등 원거리 지역에 있다 할지라도 즉각 고객을 직접 찾아가서 문제를 해결해 주는 기술 지원 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 결과 당사에 대한 기존 고객의 충성도는 점차 높아지고 있으며, 이는 당사의 안정적인 매출 확대 기반이 되고 있습니다. 아울러 영상보안 분야에서 인정받아온 영상처리 기술력을 바탕으로 After Market 자동차용 카메라 반도체 시장에서도 그 기술력을 서서히 인정받아가고 있고 인지도가 높아지고 있으며, 이를 바탕으로 시장 진입이 성공적으로 이루어 지고 있습니다. (다) 지역전략 앞서 언급한 바와 같이 영상보안산업에서 중국이 차지하는 비중은 급속이 늘어날 것으로 전망되는 바, 중국 지역에 대한 영업력 강화라는 판매 전략을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2009년 중국 심천에 현지사무소를 개소하고, 당사의 내부인력 파견 및 현지인 채용을 통해 중 국 지역에 대한 근접영업 및 밀착 기술지원을 강화하고 있습니 다. 당사의 블랙박스 부문은 현재 국내에서 OEM / ODM 형태의 시장진입을 하고 있는데, 안정적인 제품 개발과 신뢰성 인지도 향상으로 인해 다수의 고객사로부터 좋은 품질을 인정받고 있으며, 신규 기능 개발 제품으로 새로운 고객층을 확보하여 시장을 확대 하고 있습니다. 아울러 일본 지역을 중심으로 수출 시장을 확대를 꾀하고 있으며, 이러한 판매전략은 필요에 따라 당사의 영상처리칩 부문과 협업이 이루어지고 있습니다. 6. 수주상황 당사의 영상처리칩 부문은 제품출하 1~2주 전에 확정 P/O를 받아 바로 제품을 인도하고 있어 특정일 기준의 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할 수 있어 수주잔고는 큰 의미가 없습니다.한편 당상의 블랙박스 부문은 내수 시장 제품의 매출 대부분은 B2B 형태의 매출 형태를 띄고 있으며 개별 주문서에 의하여 매월 또는 분기별 단위로 또는 수량 단위로 발주가 되고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요시장위험의 내용과 영향 당사의 매출의 상당수는 수출이며, 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 특히 당사는 수출에 의한 외화 수금이 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율변동에 따른 외환리스크를 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 이에 대한 세부 내용은 III. 재무에 관한 사항의 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 회사의 위험관리정책 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 그를 위해 경영진과 재무 담당자가 다각적으로 위험 관리를 수립하고 있습니다. 8. 파생상품거래 현황 당사는 외화 매출의 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 보고서 기준일 현재 통화선도 미결제약정 잔액은 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 멀티미디어 반도체 설계 전문기업으로서, 1999년에 부설 연구소를 설립하여 연구개발활동에 역량을 집중하고 있습니다. 핵심기술인력의 확대와 매년 연구개발비로의 재투자를 통해 지속적인 성과를 얻고 있으며, 이 성과는 대부분 매출로 이어지고 있습니다. (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 24기 1분기 제23기 제22기 비고 원재료비 92,359 524,195 172,055 인건비 2,243,729 7,310,136 6,542,638 감가상각비 52,331 172,676 142,695 위탁용역비 1,161,414 5,028,934 2,820,926 기타 1,096,267 3,767,954 3,021,103 연구개발비용계 4,646,100 16,803,895 12,699,417 회계처리 판관비 4,646,100 16,803,895 12,699,417 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 24.9% 21.4% 21.6% ※ 위 사항은 연결기준입니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 AHD, Analog High Definition(2014) 앤씨앤부설연구소 AHD 제품은 기존의 동축케이블 등 기존의 CCTV 시스템의 인프라를 그대로 사용하면서 화질 저하가 없이 Full HD 영상을 전송할 수 있게 하는 획기적인 솔루션으로 시장의 요구와 필요에 부응하는 제품입니다. 이 제품은 기존의 인프라를 그대로 사용하면서도 최고 수준의 화질을 보장할 수 있는 등 비용대비 효과가 높은 제품입니다. 넥스트칩은 AHD 기술 중 송신 기술이 적용된 고해상도 카메라 ISP와 수신 기술이 적용된 비디오 디코더를 한 쌍의 솔루션을 시장에 공급하고 있습니다. CCTV 카메라 및 DVR에 적용 AHD™ SiP(System in Package) CMOS 이미지센서 (2015) 이 제품은 옴니비전과의 파트너십을 통해 옴니비전의 고화질CMOS 이미지센서와 넥스트칩의AHD™ ISP 및 송신칩(Tx)을 하나로 통합한 AHD™ SiP(System in Package) CMOS 이미지센서입니다. 이 제품은 원칩화된 제품으로서 이미지센서와 ISP 및 송신칩(Tx)을 별도로 적용하던 기존 제품 대비 고객사에게 개발기간 단축, 제조원가 절감 등 다양한 부가가치를 제공합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 HD LVDS 영상신호 프로세서(2015) 가격경쟁력을 지닌 오토모티브 전방/후방/측면 카메라 구성에 최적화된 CMOS 영상처리 프로세서입니다.SXGA CMOS 해상도 센서 지원, 특정 CMOS 센서를 통한 LTM (Local Tone Mapping) 구현으로 강력한 이미지 프로세싱 기능을 제공합니다.또한 MCU, Flash Memory 및 SD RAM을 내장한 통합 솔루션은 원가경쟁력을 지닌 세트 구성을 가능하게 해 줍니다 차량용 카메라에 적용 3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ ISP(2016) 유니버설 AHD™ 기술이 적용된 유니버설 ISP 라인업입니다. 타 HD 아날로그 포맷과의 상호운용성을 제공하는 유니버설 신호 전송기술을 통해 기존과는 비교할 수 없는 유연한 HD 아날로그 시스템을 구현합니다.3.0 메가픽셀급의 초고화질 이미지 처리성능 및 뛰어난 시그널 필터링 성능으로 구현된 초고화질 비디오 전송을 지원합니다 CCTV 카메라에 적용 3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ RX(2016) 시리즈 최조로 "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6134는 3.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다RX 2포트 출력으로 구현하는 3.0M@18fps NRT 4CH 시스템을 지원합니다.AHD2.0까지의 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다. DVR에 적용 5.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2016) 차세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 사이드 미러리스 FHD 카메라 ISP(2016) 향상된 광각보정기능(LDC)과 FHD센서까지 지원 가능한 고성능 CMOS 영상신호처리장치(ISP)로, 차량용 사이드 미러리스 카메라에 최적화된 제품입니다. 특정 센서를 통해 Local Tone-Mapping (유사 WDR) 및 모션 보상 방식의 WDR을 구현할 수 있으며, 강화된 Graphic Overlay로 개발사 특화 화면 및 주차선 구현에 강점이 있습니다. 차량용 카메라에 적용 5.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2017) 3세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.4 lane MIPI CSI2 대응으로 고해상도 영상의 고속 신호 전송이 가능하며, D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0 메가픽셀 유니버설 AHD™ RX(2017) "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6158은 8.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다. RX 4포트 출력으로 구현하는 8.0M@15fps RT 4CH 시스템을 지원합니다. 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2018) 4세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 UHD급 8.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.D-WDR, 3D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 다목적 FHD 카메라 ISP(2018) 차량용 카메라에 필수로 요구되는 기능만을 엄선한 FHD@60fps MIPI대응의 카메라 ISP로, 미러리스 카메라, 차량 내부 카메라 및 서라운드뷰 모니터링시스템 카메라에 적합한 제품입니다. 듀얼픽셀센서 대응으로 높은 다이내믹 레인지와 함께 LFM(LED Flicker Mitigation)구현이 가능한 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 다목적 QHD 카메라 ISP(2018) 4M의 경우 30fps까지 지원되며, 5M의 경우 20fps까지 지원되는 실시간 영상처리가 가능한 초고해상도 ISP로 MIPI 및 AHD3.0이 적용된 제품입니다.특히 높은 해상도가 요구되는 전방카메라에도 적합하며, 3DNR 적용으로 노이즈저감에도 탁월한 효과가 있는 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 HD 이더넷 카메라 영상처리 SoC(2018) 오토모티브 이더넷 AVB카메라 구성을 위한 비용 효율적인 임베디드 비전 솔루션입니다. 모든 오토모티브 카메라 기능이 집적된 SoC로, WDR, 노이즈 저감 및 안개제거기능 등의 강력한 HD급 ISP 기술과 오토모티브용 리얼타임 H.264, 이더넷 AVB 1.0를 지원하여 고도로 통합된 형태의 임베디드 비전 프로세싱 솔루션을 제공합니다. 차량용 카메라에 적용 Automotive AHD™ HD/FHD 4 Ch RX(2019) 감시시장에서 De-Facto Standard로 자리잡은 AHD기술이 적용된 Automotive용 RX입니다.최대 해상도는 FHD@30fps로 실시간 전송이 가능하며, LVDS와 유사한 화질을 구현함과 동시에 전반적인 카메라 시스템의 비용 및 무게를 대폭 절감할 수 있는 최적의 제품입니다.특히 4대의 카메라를 사용하는 AVM과 같은 시스템에서 그 진가를 발휘합니다. 차량용 카메라에 적용 영상기반 ADAS 어플리케이션용 프리프로세서(2019) 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 프리프로세서입니다. 특화된 영상처리엔진 및 최적화된 영상인식 소프트웨어를 통해 APACHE4는 ADAS 시스템의 중앙 ECU의 컴퓨팅 부하를 최대 70%까지 절감해주며, 실시간 급의 연산처리를 가능하도록 합니다APACHE4는 진보된 비전 프로세싱 기능을 고도로 통합된 형태로 제공합니다. 기존 벡터기반 분류기 대비 인식률이 극적으로 향상된 영상인식 알고리즘을 탑재했습니다. 차량용 카메라에 적용 NEFU 블랙박스(2019) 진일보된 자체 설계 및 생산 방식을 통해 최고의 품질에 기반한 제품을 개발하고 생산함으로 써 고객의 어떠한 요구에도 부응할 수 있는 독자적 체계를 갖추고 있습니다.또한 NC 센서 네트워크 기술은 유비쿼터스 컴퓨팅 진입에 기반이 되며 응용 노하우를 통해 차별화된 서비스를 고객에게 제공합니다. 블랙박스 완제품 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 영상보안 반도체 분야에서 20년 이상 쌓 아온 기술력과 인지도 향상 노력을 통해 "NEXTCHIP" 이라는 브랜드가 영상보안 반도체에서는 확고한 위치를 확보할 수 있도록 하였습니다. 그리고 2011년부터 자동차 반도체 제품을 출시한 이래, 자동차 시장에서도 넥스트칩 및 "NEXTCHIP" 브랜드를 적극 홍보하여 왔습니다.당사는 "NEXTCHIP" 브랜드를 자동차 분야에서 인지도가 더욱 높여야 하는 상황이라고 판단되어, 2019년 1월에 분할신설된 자회사 사명을 (주)넥스트칩으로 하고, 분할존속 회사는 (주)앤씨앤으로 하였으나 브랜드는 "NEXTCHIP", "NC" 두 가지로 공유하여 상황과 시장에 맞게 선택하여 사용하고 있습니다. 아울러 당사의 아날로그 영상보안 분야에서의 고화질 전송 기술인 "AHD"(Analog High Definition)를 국내외에 상표권을 등록하면서 브랜드로서 적극 홍보하고 있습니다. 향후에도 다각적인 방법을 통해 당사의 우수한 기술력, 전문성 및 영상보안 반도체 분야에서 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 계획입니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 다음과 같이 특허권 을 보유하고 있습니다. (1) 앤씨앤 ( 국내 47건, 해외 13건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2005.04.18 10-0485593 프레임 별로 연속적으로 입력되는 이미지에 대한 이미지 처리방법 및 시스템 2 2005.04.18 10-0485594 영상에서의 잡음을 제거하기 위한 잡음 처리 방법 및 그 시스템 3 2005.08.02 10-0507440 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 4 2005.08.02 10-0507441 가변장 부호의 입력 특성을 이용한 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 5 2005.08.22 10-0511003 인덱스 데이터 검출 시스템 및 방법 6 2005.08.29 10-0512570 디지털 카메라의 화면 밝기 자동 조절장치 7 2005.12.02 10-0535226 기록매체에 저장된 영상 데이터를 재생하기 위한 방법 및 그 시스템 8 2005.12.15 10-0538182 다채널 비디오 디코더 및 디코딩 방법 9 2005.12.19 10-0538797 PAL 적응성 콤 필터를 이용하여 복합 영상 신호를 컬러신호와 휘도 신호로 분리하는 방법 10 2007.05.17 10-0721543 통계적 정보를 이용하여 노이즈를 제거하는 영상 처리 방법 및 시스템 11 2007.12.17 10-0788175 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 장치 및 그 방법 12 2008.02.21 10-0807990 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 주파수 복조기 및 그 방법 13 2009.08.04 7570833(미국특허) REMOVAL OF POISSON FALSE COLOR NOISE IN LOW-LIGHT IMAGES USING TIME-DOMAIN MEAN AND VARIANCE MEASUREMENTS 14 2009.12.09 10-0932388 파이프라인 구조의 아날로그-디지털 변환기에서 옵셋 전압을 순차적으로 제거하는 단계적 변환 장치 및 옵셋 전압 제거 방법 15 2010.11.09 10-0994634 화질 개선 장치 및 방법 16 2011.12.07 10-1093437 ＤＶＲ시스템에서 영상의 모션을 감지하는 장치 및 방법 17 2012.01.31 8107013(미국특허) FREQUENCY DEMONDULATOR FOR RECOVERING SECAM CHROMINANCE SIGNAL AND METHOD THEREOF 18 2012.04.09 10-1137037 주변의 화소를 이용하여 포화 화소를 보상하는 장치 및 방법 19 2012.04.09 10-1137144 노출 시간을 선형적으로 예측함으로써 수광 소자의 전하 축적시간을 조절하는 영상신호처리장치 및 방법 20 2012.04.30 10-1143715 비월 주사 보색필터를 사용하는 ＣＣＤ에서 고해상도의 휘도영상을 추출하는 영상처리장치 및 방법 21 2012.10.11 10-1192562 조도 검출 장치 및 그 방법 22 2012.10.11 10-1192263 조도 검출 장치, 및 이의 오차 검출 및 오차 보정 방법 23 2013.08.26 10-1301936 카메라 제어 장치 및 방법 24 2013.09.23 10-1312533 고감도 조도 검출 장치 및 방법 25 2014.01.23 10-1357404 다중 노출 영상 분석을 이용하여 색상 보정 및 플리커 제거를 수행하는 시스템 및 방법 26 2014.02.06 10-1362658 렌즈 제어 장치 및 방법 27 2014.07.31 10-1427552 영상 신호 전송 방법 및 장치 28 2014.09.03 10-1440260 영상 신호 전송 및 수신 방법 및 장치 29 2014.09.24 10-1446421 영상 전송 시스템 및 방법 30 2014.09.26 10-1447356 카메라의 OSD 메뉴를 구성하는 장치 및 방법 31 2014.11.04 10-1460480 영상 신호 감쇠 보상 방법 및 장치 32 2014.11.07 10-1461850 프로토콜 교환 방법 및 장치 33 2014.12.15 10-1475146 영역에 따라 에지 강도를 제어하는 영상 처리 장치 및 방법 34 2015.07.01 10-1535006 역광을 보정하기 위한 영상 처리 장치 및 방법 35 2015.07.01 10-1535010 잡음 제거 장치 및 방법 36 2015.07.20 10-1539543 영상 신호 수신 방법 및 장치 37 2015.07.20 10-1539544 프로토콜 교환 방법 및 장치 38 2015.08.06 10-1544342 디지털 영상 신호 생성 방법 및 장치 39 2015.09.03 10-1552070 영상 신호 전송 방법 및 장치 40 2015.11.26 10-1573916 영상 수신 방법 및 장치 41 2016.04.13 ZL 201410737783.1(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGNAL 42 2016.09.07 ZL 201510232310.0(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGANL 43 2016.11.16 ZL 201510191148.2(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 44 2017.01.17 10-1698936 데이터 저장 시스템 및 그 동작 방법 45 2017.01.24 9,554,021(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGNAL 46 2017.02.08 10-1706554 클리어 에지 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 47 2017.02.14 9,569,824(미국특허) DISTORTED IMAGE CORRECTION APPARATUS AND METHOD 48 2017.03.07 10-1715774 영상 신호 전송 방법 및 장치, 및 영상 신호 처리 방법 및 장치 50 2017.03.07 9,589,337(미국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 51 2017.04.03 10-1724308 고 해상도 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 52 2017.05.17 ZL 201510359275.9(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 53 2017.05.19 10-1739822 아날로그 영상 신호 압축 방법 및 장치 54 2017.07.04 10-1756274 감시용 카메라 및 감시용 카메라의 동작 방법 55 2017.07.04 9,699,402 B2(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGANL 55 2017.09.05 9,756,305(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 56 2018.01.19 ZL 201280072257.7(중국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 57 2018.05.29 9,986,201(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 58 2018.07.02 10-1875517 영상 처리 방법 및 장치 59 2020.01.13 10-2067692 영상 및 음성의 혼합 신호 생성 방법 및 장치 60 2020.02.13 10-2079058 영상 및 음성의 혼합 신호 출력 방법 및 장치 (2) 넥스트칩 ( 국내 12건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2013.12.06 10-1341243 기상 현상으로 인해 훼손된 영상을 복원하는 장치 및 방법 2 2013.08.07 10-1296318 적응적 블록 분할에 의한 객체 추적 장치 및 방법 3 2014.09.05 10-1440847 어안 렌즈를 이용한 3차원 왜곡 장치 및 방법 4 2014.12.23 10-1477900 왜곡 영상 보정 장치 및 방법 5 2014.11.04 10-1460317 불안정한 카메라 환경에서의 이동 객체 검출 장치 및 방법 6 2018.07.12 10-1879580 특징점의 방향 벡터를 계산하는 방법 및 장치 7 2017.11.16 10-1800186 플리커 검출 방법 및 이를 수행하는 장치 8 2018.11.14 10-1920281 차량 내에서 입력 영상 데이터로부터 객체를 검출하는 장치 및 방법 9 2020.01.02 10-2063454 차량들 간의 거리를 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 10 2020.02.04 10-2075689 태스크의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 장치 11 2020.03.12 10-2090666 스테레오 영상들에 대한 시차 맵 생성 방법 및 장치 12 2020.04.20 10-2104298 데이터의 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 다. 환경관련 규제사항 특별한 규제는 없으나, 당사 제품에 대한 유해물질차단(ROHS) 검증을 받고, 판매하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 24기 1분기 제23기 제22기 [유동자산] 46,508 46,504 36,152 [비유동자산] 25,139 25,012 18,178 자산총계 71,647 71,517 54,330 [유동부채] 23,438 24,406 10,166 [비유동부채] 11,080 5,879 11,332 부채총계 34,519 30,284 21,498 [지배기업 소유지분] 39,015 42,488 33,142 - 자본금 10,474 10,474 6,724 - 주식발행초과금 24,651 24,651 13,090 - 기타자본항목 3,234 3,126 3,177 - 이익잉여금 656 4,238 10,151 [비지배지분] Δ1,887 Δ1,256 Δ310 자본총계 37,128 41,232 32,832 2020년 1월~3월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월 매출액 18,686 78,474 58,778 영업이익 Δ4,050 Δ11,576 Δ16,457 법인세차감전순이익 Δ4,113 Δ12,764 Δ15,703 당기순이익 Δ4,113 Δ6,860 Δ15,703 총포괄손익 Δ4,113 Δ6,925 Δ16,810 기본주당순이익(원) Δ196 Δ363 Δ1,112 희석주당순이익(원) Δ196 Δ363 Δ1,112 [Δ는 음(-)의 수치임] (2) 요약 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 24기 1분기 제23기 제22기 [유동자산] 31,962 37,708 28,560 [비유동자산] 46,353 41,032 23,867 자산총계 78,315 78,740 52,427 [유동부채] 18,536 19,086 2,118 [비유동부채] 2,339 2,344 8,222 부채총계 20,875 21,430 10,340 [자본금] 10,474 10,474 6,724 [주식발행초과금] 24,651 24,651 13,090 [기타자본항목] Δ272 Δ272 3,557 [이익잉여금] 22,587 22,458 18,716 자본총계 57,439 57,310 42,086 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2020년 1월~3월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월 매출액 17,853 75,197 30,034 영업이익 732 5,678 Δ10,883 법인세차감전순이익 129 Δ2,162 Δ11,333 당기순이익 129 3,742 Δ11,333 총포괄손익 129 3,742 Δ12,415 기본주당순이익(원) 6 230 Δ852 희석주당순이익(원) 6 214 Δ852 [Δ는 음(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_24_00537337_앤씨앤.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 23 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 46,507,834,805 46,504,492,042 현금및현금성자산 13,602,463,887 13,281,212,591 단기금융상품 8,145,000,000 7,645,000,000 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 1,261,335,261 1,255,307,250 단기매도가능증권 0 0 매출채권 7,430,598,262 8,449,479,699 기타유동금융자산 282,439,245 494,473,257 기타유동자산 1,295,030,308 818,459,973 재고자산 14,458,792,642 14,536,036,722 당기법인세자산 32,175,200 24,522,550 비유동자산 25,138,769,318 25,012,331,997 장기금융상품 3,709,994,080 3,306,994,302 기타비유동금융자산 1,104,114,989 1,006,105,225 장기매도가능증권 0 0 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 168,916,790 168,723,893 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 종속기업투자주식 0 0 유형자산 3,770,014,534 3,739,757,374 사용권자산 2,000,314,641 2,332,212,221 무형자산 3,556,196,215 3,611,444,471 투자부동산 3,901,324,580 3,919,201,022 이연법인세자산 5,927,877,329 5,927,877,329 자산총계 71,646,604,123 71,516,824,039 부채 유동부채 23,438,258,975 24,405,719,051 매입채무 4,390,025,883 7,061,551,017 단기차입금 6,463,200,000 4,833,600,000 유동성사채 7,000,000,000 7,000,000,000 기타유동금융부채 1,551,013,039 1,994,347,565 유동리스부채 948,750,049 1,037,400,566 기타유동부채 536,110,004 417,179,903 유동성장기부채 2,549,160,000 2,061,640,000 비유동부채 11,080,364,341 5,878,639,744 장기차입금 3,300,000,000 2,900,000,000 사채 587,735,887 578,348,164 기타비유동금융부채 5,793,944,085 1,034,103,403 비유동리스부채 1,020,406,207 1,253,097,659 비유동충당부채 109,691,325 113,090,518 퇴직급여부채 268,586,837 0 부채총계 34,518,623,316 30,284,358,795 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 39,014,593,378 42,488,474,528 자본금 10,473,750,000 10,473,750,000 주식발행초과금 24,650,626,554 24,650,626,554 기타자본구성요소 3,233,738,815 3,126,130,717 이익잉여금(결손금) 656,478,009 4,237,967,257 비지배지분 (1,886,612,571) (1,256,009,284) 자본총계 37,127,980,807 41,232,465,244 자본과부채총계 71,646,604,123 71,516,824,039 연결 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 18,685,845,149 18,685,845,149 14,988,432,555 14,988,432,555 매출원가 14,156,546,097 14,156,546,097 11,271,918,203 11,271,918,203 매출총이익 4,529,299,052 4,529,299,052 3,716,514,352 3,716,514,352 판매비와관리비 8,579,480,446 8,579,480,446 8,148,353,237 8,148,353,237 영업이익(손실) (4,050,181,394) (4,050,181,394) (4,431,838,885) (4,431,838,885) 기타이익 182,108,909 182,108,909 160,020,548 160,020,548 기타비용 175,308,473 175,308,473 61,972,923 61,972,923 금융수익 197,495,864 197,495,864 200,694,316 200,694,316 금융원가 267,472,976 267,472,976 65,621,837 65,621,837 기타손실 0 0 0 0 지분법손실 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) (4,113,358,070) (4,113,358,070) (4,198,718,781) (4,198,718,781) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (4,113,358,070) (4,113,358,070) (4,198,718,781) (4,198,718,781) 기타포괄손익 (39) (39) (10,888,370) (10,888,370) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (39) (39) (10,888,370) (10,888,370) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 해외사업환산손익 (39) (39) (10,888,370) (10,888,370) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산손상 0 0 0 0 총포괄손익 (4,113,358,109) (4,113,358,109) (4,209,607,151) (4,209,607,151) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (3,482,754,783) (3,482,754,783) (4,006,636,361) (4,006,636,361) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (630,603,287) (630,603,287) (192,082,420) (192,082,420) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (3,482,754,822) (3,482,754,822) (4,017,524,731) (4,017,524,731) 총 포괄손익, 비지배지분 (630,603,288) (630,603,288) (192,082,420) (192,082,420) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (196) (196) (312) (312) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (196) (196) (312) (312) 연결 자본변동표 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,723,750,000 13,089,929,564 3,176,845,332 10,151,414,965 33,141,939,861 (309,869,684) 32,832,070,177 당기순이익(손실) 0 0 0 (4,006,636,361) (4,006,636,361) (192,082,420) (4,198,718,781) 매도가능증권평가이익 0 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 (10,888,370) 0 (10,888,370) 0 (10,888,370) 주식기준보상거래 0 0 0 0 0 0 0 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 (3,384,240,245) 3,227,289,280 (156,950,965) 0 (156,950,965) 자본 증가(감소) 합계 0 0 (3,395,128,615) (779,347,081) (4,174,475,696) (192,082,420) (4,366,558,116) 2019.03.31 (기말자본) 6,723,750,000 13,089,929,564 (218,283,283) 9,358,277,884 28,953,674,165 (501,952,104) 28,465,512,061 2020.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,126,130,717 4,237,967,257 42,488,474,528 (1,256,009,284) 41,232,465,244 당기순이익(손실) (3,482,754,783) (3,482,754,783) (630,603,287) (4,113,358,070) 매도가능증권평가이익 0 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 (39) 0 (39) 0 (39) 주식기준보상거래 0 0 6,722,299 0 6,722,299 0 6,722,299 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 100,885,838 (98,734,465) 2,151,373 0 2,151,373 자본 증가(감소) 합계 0 0 107,608,098 (3,581,489,248) (3,473,881,150) (630,603,287) (4,104,484,437) 2020.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,233,738,815 656,478,009 39,014,593,378 (1,886,612,571) 37,127,980,807 연결 현금흐름표 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (5,500,732,020) (5,162,087,394) 현금의기타유입(유출) (5,485,641,307) (5,116,467,776) 이자수취(영업) 38,277,410 29,944,321 이자지급(영업) (45,715,473) (33,053,309) 배당금수취(영업) 0 법인세납부(환급) (7,652,650) (42,510,630) 투자활동현금흐름 (1,305,209,298) 5,960,023,543 단기금융상품의 처분 0 3,300,000,000 당기손익-공정가치금융자산 감소 0 3,195,678,078 장기금융상품의 처분 0 기타금융자산의 처분 24,627,400 363,833,200 매도가능금융자산의 처분 0 무형자산의 처분 0 유형자산의 처분 0 10,909,091 정부보조금의 수취 0 기타금융부채의 증가 0 당기손익-공정가치금융자산 비유동감소 0 353,999,785 종속기업투자주식의 처분 0 0 대여금의 감소 0 0 단기금융상품의 취득 0 0 장기금융상품의 취득 (900,000,000) 0 기타금융자산의 취득 (3,983,778) (992,117,418) 매도가능금융자산의 취득 0 0 대여금의 증가 (100,000,000) 0 유형자산의 취득 (189,196,721) 0 무형자산의 취득 (13,996,329) (230,279,193) 투자부동산의 취득 0 (42,000,000) 임차보증금의 증가 (122,659,870) 재무활동현금흐름 7,107,979,443 587,520,000 단기차입금의 증가 1,500,000,000 장기차입금의 증가 900,000,000 900,000,000 전환사채의 증가 0 0 기타금융부채의 증가 3,258,000 0 비지배지분의 증가 0 0 자기주식의 처분 0 0 유상증자 0 0 전환상환우선주 발행 5,000,236,800 0 단기차입금의 상환 0 0 유동성장기부채의 상환 (12,480,000) 0 장기차입금의 상환 0 (300,000,000) 금융리스부채의 지급 (283,035,357) (12,480,000) 자기주식의 취득 0 0 장기미지급금의 증가 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 19,213,171 74,029,660 현금및현금성자산의순증가(감소) 321,251,296 1,459,485,809 기초현금및현금성자산 13,281,212,591 12,234,603,322 기말현금및현금성자산 13,602,463,887 13,694,089,131 3. 연결재무제표 주석 제 24 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 23 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 및 그 종속회사 1. 일반 사항 : 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 앤씨앤(이하 '회사')과 그 종속기업인 ㈜넥스트칩, ㈜베이다스, ㈜앤씨비아이티, Nvedas Technologies Pvt Ltd(이하 주식회사 앤씨앤과 그 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.가. 지배회사의 개요 연결회사는 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 연결회사는 2007년 6월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2020년 03월 31일 현재 연결회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 22.48% 장 지 훈 1,731,022 8.26% 김 동 욱 1,731,022 8.26% 기 타 12,776,456 61.00% 합 계 20,947,500 100.00% 나. 종속기업의 현황(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지분율(%) 지분율(%) 2020.03.31 2019.12.31 주식회사 넥스트칩(*1) 한국 90.09 100.00 (주)베이다스 한국 74.52 74.52 (주)앤씨비아이티 한국 73.03 73.03 Nvedas Technologies Pvt Ltd 인도 100.00 100.00 (*1) 전기 중 연결회사는 ㈜넥스트칩 분할 설립하였습니다. 당분기 중 전환상환우선주 5,000백만원을 발행하여, 지분율 90.09%로 감소 하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.- 당분기말 (단위: 천원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 17,288,118 7,316,520 9,971,598 937,575 (3,933,178) (3,933,178) (주)베이다스 1,599,255 4,150,350 (2,551,095) 2,259 (341,408) (341,408) (주)앤씨비아이티 3,214,622 7,516,589 (4,301,967) 11,719 (570,392) (570,392) Nvedas Technologies Pvt Ltd 105,174 8,891 96,283 - (8,150) (8,150) - 전기말 (단위: 천원) 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 11,806,304 3,005,201 8,801,103 86,351 (4,084,738) (4,084,738) (주)베이다스 1,597,049 3,806,736 (2,209,687) 90,022 (232,196) (232,196) (주)앤씨비아이티 3,143,582 6,875,158 (3,731,576) 4,503 (492,840) (492,840) Nvedas Technologies Pvt Ltd 113,334 8,901 104,433 - (7,100) (3,561) 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016 1,000,016 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 1,430,252 1,430,252 1,424,031 1,424,031 소 계 2,430,268 2,430,268 2,424,047 2,424,047 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 - - 1,430,252 1,430,252 소 계 - - 2,430,268 2,430,268 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 - - 1,424,031 1,424,031 소 계 - - 2,424,047 2,424,047 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치 지분상품 지분증권 1,000,016 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - 당기손익-공정가치 금융상품 신주인수권부사채 등 1,430,252 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 신주인수권부사채 168,917 168,724 투자신탁 등 - - 유동항목 하나UBS 240,813 239,213 투자신탁 등 1,020,522 1,016,094 합계 1,430,252 1,424,031 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 넥셀(*1) - - 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다. 5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 8,808,541 9,827,422 손실충당금 (1,377,942) (1,377,942) 매출채권(순액) 7,430,599 8,449,480 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 매 출 채 권 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 13,602,464 - 13,602,464 13,281,213 - 13,281,213 장단기금융상품 8,145,000 3,709,994 11,854,994 7,645,000 3,306,994 10,951,994 보증금 - 1,104,115 1,104,115 - 1,006,105 1,006,105 미수금 70,786 - 70,786 404,015 - 404,015 미수수익 111,653 - 111,653 90,458 - 90,458 총 장부금액 21,929,903 4,814,109 26,744,012 21,420,686 4,313,099 25,733,785 차감:손실충당금 - - - - - - 상각후원가 21,929,903 4,814,109 26,744,012 21,420,686 4,313,099 25,733,785 6. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 13,525,909 9,915,132 대 만 58,676 199,136 중 국 4,852,041 4,601,260 기 타 249,227 272,905 합 계 18,685,853 14,988,433 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 7,062,022 37.79% 4,719,440 31.49% B 3,787,646 20.27% - - C 2,408,776 12.89% 3,401,091 22.69% 합계 13,258,444 70.95% 8,120,531 54.18% 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 751,715 - - 751,715 건물 1,752,285 (372,363) - 1,379,922 기계장치 513,554 (424,502) (2,601) 86,451 차량운반구 602,149 (379,155) - 222,994 비품 6,537,797 (5,006,924) (243,071) 1,287,802 시설장치 337,827 (296,697) - 41,130 합 계 10,495,327 (6,479,641) (245,672) 3,770,014 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 751,715 - - 751,715 건물 1,752,285 (361,411) - 1,390,874 기계장치 513,554 (413,681) (2,781) 97,092 차량운반구 567,966 (356,691) - 211,275 비품 6,382,782 (4,865,779) (273,672) 1,243,331 시설장치 337,827 (292,357) - 45,470 합 계 10,306,129 (6,289,919) (276,453) 3,739,757 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 751,715 1,390,874 97,093 211,275 1,243,331 45,470 3,739,758 취득 - - - 34,182 155,014 - 189,196 정부보조금의 증가 - - 180 - 21,050 - 21,230 처분 - - - - - - - 감가상각(*) - (10,952) (10,822) (22,463) (131,593) (4,340) (180,170) 기말 순장부금액 751,715 1,379,922 86,451 222,994 1,287,802 41,130 3,770,014 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 751,715 1,434,681 119,704 227,763 1,301,922 62,826 3,898,611 취득 - - 17,318 96,501 355,597 - 469,416 정부보조금의 증가 - - - - - - - 처분 - - - (23,930) - - (23,930) 환율변동효과 - - - 2,411 - - 2,411 감가상각(*) - (43,807) (39,930) (91,470) (414,188) (17,356) (606,751) 기말 순장부금액 751,715 1,390,874 97,092 211,275 1,243,331 45,470 3,739,757 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 산업재산권 433,352 (257,328) (1) 176,024 744,332 (564,849) (1) 179,482 소프트웨어 3,382,697 (2,717,913) - 664,784 3,336,464 (2,619,890) - 716,574 기타무형자산 760,330 - - 760,330 2,429,224 (1,668,894) - 760,330 영업권 1,955,058 - - 1,955,058 1,955,058 - - 1,955,058 합 계 6,531,437 (2,975,241) (1) 3,556,196 8,465,078 (4,853,633) (1) 3,611,444 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 영업권 합 계 기초 순장부금액 179,480 716,574 760,330 1,955,058 3,611,442 취득 13,996 - - - 13,996 상각비 (17,453) (51,790) - - (69,243) 기말 순장부금액 176,024 664,784 760,330 1,955,058 3,556,196 - 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 영업권 합 계 기초 순장부금액 258,237 817,926 1,607,797 1,955,058 4,639,018 취득 - 103,980 278,495 - 382,475 처분 - (4,111) (193,843) - (197,954) 상각 - - (932,119) - (932,119) 상각비 (78,755) (201,221) - - (279,976) 기말 순장부금액 179,482 716,574 760,330 1,955,058 3,611,444 9. 투자부동산 :(1) 투자부동산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 장부금액 원가 상각누계 장부금액 토지 1,225,814 - 1,225,814 1,225,814 - 1,225,814 건물 2,860,233 (184,723) 2,675,510 2,860,234 (166,847) 2,693,387 합계 4,086,047 (184,723) 3,901,324 4,086,048 (166,847) 3,919,201 (2) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 1,225,814 2,693,386 3,919,200 1,225,814 2,764,893 3,990,707 감가상각비 - (17,876) (17,876) - (71,506) (71,506) 보고기간말 금액 1,225,814 2,675,510 3,901,324 1,225,814 2,693,387 3,919,201 상기 투자부동산과 관련하여 당분기 중 임대료수익 43백만원(전분기: 43백만원)을 계상하고 있습니다. 10. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 2,000,315 2,332,212 합계 2,000,315 2,332,212 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 948,750 1,037,401 비유동 1,020,406 1,253,098 합계 1,969,156 2,290,499 (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 292,081 1,046,729 합계 292,081 1,046,729 리스부채에 대한 이자비용 14,033 63,020 단기리스료 4,427 129,070 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 2,117 10,653 당분기 중 리스의 총 현금유출은 282백만원 입니다. 11. 관계회사 투자주식(1) 관계기업 투자주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 ㈜투아이피(*1) 한국 14.14 - 14.14 - 합 계 - - (*1) 소유지분율은 20% 미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. 전기 중 회사는 관계기업투자주식손상차손 998백만원을 인식하였습니다. 12. 차입금 및 사채 : (1) 차입금 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 외화대출 수출입은행 2020.03.27 LIBOR 3개월 + 1.60% 2,445,200 2,315,600 단기차입금 IBK기업은행 2021.02.05 2.596 500,000 - 단기차입금 IBK기업은행 2021.02.05 1.66 1,000,000 - 단기차입금 대구은행 2020.05.22 4.24 80,000 80,000 단기차입금 대구은행 2020.05.22 4.26 108,000 108,000 단기차입금 대구은행 2020.05.08 3.93 100,000 100,000 단기차입금 대구은행 2020.06.19 4.17 180,000 180,000 단기차입금 대구은행 2020.06.22 6.94 150,000 150,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2020.03.26 3.49 1,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2020.09.23 2.67 900,000 900,000 단기차입금 계 6,463,200 4,833,600 일반자금대출 중소기업진흥공단 2020.04.29 3.8 4,160 16,640 중소기업자금대출 IBK기업은행 2020.06.29 2.75 300,000 300,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.06.17 2.36 300,000 300,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.12.17 2.15 300,000 300,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2022.03.13 1.78 300,000 - 중소기업자금대출 IBK기업은행 2020.12.12 2.15 745,000 745,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2020.07.25 2.75 1,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.03.13 2.65 500,000 500,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.05.17 2.53 600,000 600,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.08.22 2.05 600,000 600,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2021.11.21 2.15 600,000 600,000 중소기업자금대출 IBK기업은행 2022.03.13 1.78 600,000 - 소계 5,849,160 4,961,640 차감 : 1년 미만 유동성 대체 (2,549,160) (2,061,640) 장기차입금 계 3,300,000 2,900,000 보고기간말 현재 상기 차입금에 대하여 연결회사의 재고자산, 산업재산권 그리고 저축보험에 대한 권리 일부가 담보로 제공되어 있으며, 연결회사 및 종속기업의 대표이사 그리고 기술신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다 (3) 전환사채의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제2회 기명식 사모전환사채(*1) 2017-04-25 2021-04-25 500,000 500,000 사채상환할증금 133,198 133,198 전환권조정 (45,462) (54,850) 제9회 무기명식 사모전환사채(*2) 2018-08-31 2023-08-31 7,000,000 7,000,000 합 계 7,587,736 7,578,348 (*1) 종속기업이 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제2회 기명식 사모전환사채 발행일 2017년 4월 25일 만기일 2021년 4월 25일 액면이자율 1% 만기보장수익율 7% 발행가액 500,000천원 전환청구기간 2017년 7월 25일~2021년 4월 24일 전환가액 1주당 5,000원 전환주식수 100,000주(종속기업 (주)앤씨비아이티 주식) 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며, 발행시점의 부채요소의 공정가치는 482,469천원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며 파생상품부채로 계상하였습니다. (*2) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2018년 08월 31일 만기일 2023년 08월 31일 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 7,000,000천원 전환청구기간 2019년 8월 31일~2023년 7월 31일 전환가액 1주당 5,814원 전환주식수 1,203,990주(앤씨앤 주식) 13. 주식의 발행 및 취득2020년 3월 31일 현재 연결회사가 발행한 주식의 총수는 20,947,500주이며, 1주당가격은 500원입니다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2018년 01월 01일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 2018년 03월 31일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 유상증자 7,500,000 3,750,000 11,560,697 15,310,697 2019년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 1 4. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 연결회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일가. 연결회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 나. 종속회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 넥스트칩 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2019년 6월 10일 (2) 2020년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 수량 변동은 다음과 같습니다. 가. 연결회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 5,280 660,000 - - 660,000 - 나. 종속회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 1차 2019년 06월 10일 500 - 600,000 - 600,000 - (3) 부여된 주식선택권의 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.가. 연결회사 부여분 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. 나. 종속회사 부여분 구 분 넥스트칩 부여된 선택권의 가중평균공정가치 90원 부여일의 가중평균 주가 500원 주가변동성(*1) 17.64% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.579% (*1) 주가변동성은 코스닥지수 125일 변동성을 적용하였습니다 (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당기에 인식한 보상비용 6,723 당기 이후 인식할 보상비용 32,133 합 계 38,856 15. 판매비와 관리비 : (1) 판매비와 관리비의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 1,604,070 1,604,070 1,439,576 1,439,576 퇴직급여 253,707 253,707 (190,671) (190,671) 복리후생비 575,814 575,814 528,715 528,715 운반비 12,852 12,852 14,169 14,169 지급임차료 (7,696) (7,696) 250,377 250,377 지급수수료 504,919 504,919 577,290 577,290 경상연구개발비 4,646,101 4,646,101 4,605,945 4,605,945 감가상각비 128,910 128,910 126,258 126,258 무형자산상각비 64,820 64,820 69,068 69,068 세금과공과 55,527 55,527 85,586 85,586 광고선전비 81,759 81,759 18,361 18,361 수출제비용 23,882 23,882 24,237 24,237 주식보상비용 6,722 6,722 - - 건물관리비 60,966 60,966 92,527 92,527 해외시장개척비 55,793 55,793 160,117 160,117 감가상각비리스 292,081 292,081 - - 기타 219,253 219,253 346,798 346,798 합 계 8,579,480 8,579,480 8,148,353 8,148,353 16. 비용의 성격별 분류 : (1) 비용의 성격별 분류 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 13,009,270 13,009,270 12,346,790 12,346,790 제품 및 재공품의 변동 (2,004,351) (2,004,351) (3,358,880) (3,358,880) 상품의 변동 178,455 178,455 178,693 178,693 종업원급여 3,847,800 3,847,800 3,330,717 3,330,717 퇴직급여 253,707 253,707 (190,671) (190,671) 외주가공비 4,226,945 4,226,945 3,960,910 3,960,910 감가상각비 181,241 181,241 168,570 168,570 무형자산상각비 64,820 64,820 69,068 69,068 지급임차료 (7,696) (7,696) 250,377 250,377 광고선전비 81,759 81,759 18,361 18,361 해외시장개척비 55,793 55,793 160,117 160,117 건물관리비 85,073 85,073 121,909 121,909 복리후생비 575,814 575,814 528,715 528,715 기타 2,187,397 2,187,397 1,835,596 1,835,596 합 계 22,736,027 22,736,027 19,420,272 19,420,272 17. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.18. 배당금 :2018년 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 19. 주당순이익 : 기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식 으 로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 분기순손실 (4,113,358)천원 (4,198,719)천원 가중평균 유통보통주식수 20,947,500주 13,447,500주 보통주 주당 순손실 (196)원 (312)원 (*) 당분기와 전분기의 경우 순손실로 인하여 희석효과가 발생하지 않았습니다.20 . 영업으로부터 창출된 현금흐름 :(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순손실 (4,113,358) (4,198,719) 조정항목 감가상각비 176,816 167,603 무형자산상각비 69,245 70,034 유형자산처분이익 - (10,908) 외화환산이익 (64,636) (106,092) 외화환산손실 165,934 14,950 퇴직급여 160,558 (867,564) 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (6,221) (62,983) 복구충당부채환입 (3,399) - 재고자산평가손실환입 (134,867) - 감가상각비리스 292,081 - 재고자산평가손실 51,463 - 순금융원가 39,646 (29,268) 주식보상비용 6,722 - 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 - - 매출채권의 감소(증가) 1,134,957 (612,535) 기타금융자산의 감소(증가) 367,540 69,412 기타유동자산의 감소(증가) (476,570) 735,312 미수법인세환급액의감소(증가) - (166) 재고자산의 감소(증가) 160,648 (101,446) 매입채무의 증가(감소) (2,778,430) (1,188,896) 기타금융부채의 증가(감소) (519,570) 1,093,203 기타유동부채의 증가(감소) 118,930 (229,610) 장기미지급금의 증가(감소) 2,254 (175) 리스부채의증가(감소) (72,668) - 사용권자산의감소(증가) 84,596 - 사용권자산감가상각누계액의 감소 (10,418) - 퇴직급의 지급 (136,895) 141,380 영업으로부터 창출된 현금 (5,485,642) (5,116,468) (2) 현금 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품 유동성 대체 500,000 - 장기대여금 유동성 대체 - 700,000 21. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 한국수출입은행 중기포괄수출금융 USD 2,000,000 2,000,000 IBK기업은행 통화선도약정 USD 200,000 - IBK기업은행 중소기업자금대출 1,500,000 1,500,000 IBK기업은행 중소기업자금대출 4,645,000 4,645,000 IBK기업은행 중소기업자금대출 1,000,000 1,000,000 IBK기업은행 중소기업자금대출 2,100,000 2,100,000 DGB대구은행 중소기업자금대출 618,000 618,000 중소기업진흥공단 개발기술자금대출 4,160 4,160 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: USD, 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 대표이사 한정근 USD 2,400,000 한국수출입은행 서울보증보험 보험증권 457,053 - 중소기업중앙회 생산물책임보험 USD 1,000,000 - 신용보증기금 매출채권보험 2,122,000 - 기술신용보증기금 대출보증 393,400 대구은행 종속기업대표이사(*1) 대출보증 269,520 대구은행 (*1) 연결회사는 대구은행 차입금과 관련하여 종속기업 (주)베이다스 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다. (3) 담보제공내역 (단위: USD, 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 종속회사차입잔액 단기금융상품 2,245,000 2,469,500 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 IBK기업은행 2,245,000 900,000 990,000 종속회사 베이다스 대출담보 IBK기업은행 900,000 산업재산권(*1) 79,848 159,842 대출담보 DGB대구은행(*1) 150,000 장기금융상품(*1) 79,994 장기금융상품 2,400,000 2,640,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 IBK기업은행 2,400,000 1,200,000 1,320,000 종속회사 베이다스 대출담보 IBK기업은행 1,200,000 30,000 33,000 종속회사 베이다스 임직원 대출담보 IBK기업은행 30,000 투자부동산 2,194,823 1,800,000 대출담보 여신약정 및 지급보증 1,500,000 재고자산 12,514,946 USD 2,400,000 여신약정 및 지급보증 여신약정 및 지급보증 USD 2,000,000 유형자산 2,131,637 1,200,000 대출담보 여신약정 및 지급보증 1,000,000 (*1) 연결회사는 대구은행 차입금에 대해서 일부 산업재산권 및 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 22. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황 (단위: 천원) 구분 지역 기업명 당 분 기 전 기 지분율(%) 지분율(%) 관계기업 한국 (주)투아이피 14.14 14.14 (2) 매출 매입 등 거래 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자 간의 매출 매입 거래는 없습니다.(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액당분기말과 전분기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권, 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 채권 채무 채권 채무 대여금 100,000 - 50,000 - 합계 100,000 - 50,000 - (4) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 107,861 75,982 퇴직급여 9,420 - 주식기준보상 - - 합 계 117,281 75,982 (5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증연결회사는 수출입은행 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 그리고 대구은행 차입금에 대하여 종속기업 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 23 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 31,961,791,263 37,707,699,090 현금및현금성자산 6,217,740,324 11,647,401,265 단기금융상품 3,145,000,000 2,645,000,000 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 1,261,335,261 1,255,307,250 단기매도가능증권 0 0 매출채권 6,923,428,881 7,192,872,585 기타유동금융자산 1,312,573,005 1,168,408,877 기타유동자산 570,078,138 383,121,378 재고자산 12,514,945,624 13,403,712,725 당기법인세자산 16,690,030 11,875,010 비유동자산 46,352,748,067 41,032,299,892 장기금융상품 3,600,000,000 3,200,000,000 기타비유동금융자산 475,859,441 376,199,571 장기매도가능증권 0 0 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 168,916,790 168,723,893 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 종속기업투자주식 28,643,326,277 23,543,325,137 관계기업투자주식 0 0 유형자산 1,780,334,288 2,039,170,353 무형자산 855,093,202 857,786,427 투자부동산 3,901,324,580 3,919,201,022 이연법인세자산 5,927,877,329 5,927,877,329 자산총계 78,314,539,330 78,739,998,982 부채 유동부채 18,536,386,212 19,085,887,477 매입채무 3,759,217,144 6,733,477,229 단기차입금 3,945,200,000 2,315,600,000 유동성사채 7,000,000,000 7,000,000,000 기타유동금융부채 2,989,046,856 2,186,362,714 기타유동부채 842,922,212 850,447,534 비유동부채 2,338,838,400 2,343,972,491 기타비유동금융부채 2,285,467,058 2,287,201,956 사채 0 0 기타비유동부채 53,371,342 56,770,535 퇴직급여부채 0 0 부채총계 20,875,224,612 21,429,859,968 자본 자본금 10,473,750,000 10,473,750,000 주식발행초과금 24,650,626,554 24,650,626,554 기타자본구성요소 (272,235,355) (272,235,355) 이익잉여금(결손금) 22,587,173,519 22,457,997,815 자본총계 57,439,314,718 57,310,139,014 자본과부채총계 78,314,539,330 78,739,998,982 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 17,853,125,581 17,853,125,581 14,854,148,790 14,854,148,790 매출원가 13,682,517,158 13,682,517,158 11,238,652,091 11,238,652,091 매출총이익 4,170,608,423 4,170,608,423 3,615,496,699 3,615,496,699 판매비와관리비 3,438,755,795 3,438,755,795 2,973,603,891 2,973,603,891 영업이익(손실) 731,852,628 731,852,628 641,892,808 641,892,808 기타이익 129,340,396 129,340,396 103,698,786 103,698,786 기타손실 128,695,034 128,695,034 59,241,227 59,241,227 금융수익 186,391,090 186,391,090 217,749,836 217,749,836 금융원가 789,713,376 789,713,376 26,684,730 26,684,730 법인세비용차감전순이익(손실) 129,175,704 129,175,704 877,415,473 877,415,473 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 129,175,704 129,175,704 877,415,473 877,415,473 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 129,175,704 129,175,704 877,415,473 877,415,473 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 6 6 65 65 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 6 6 65 65 자본변동표 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,723,750,000 13,089,929,564 3,557,032,636 18,715,582,846 42,086,295,046 당기순이익(손실) 877,415,473 877,415,473 당기손익-공정가치금융자산평가이익 매도가능증권평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 순확정급여부채의 재측정요소 주식기준보상거래 (3,829,267,991) (3,829,267,991) 합병차손 유상증자 자기주식 취득 자본 증가(감소) 합계 (3,829,267,991) 877,415,473 (2,951,852,518) 2019.03.31 (기말자본) 6,723,750,000 13,089,929,564 (272,235,355) 19,592,998,319 39,134,442,528 2020.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 272,235,355 22,457,997,815 57,310,139,014 당기순이익(손실) 0 0 0 129,175,704 129,175,704 당기손익-공정가치금융자산평가이익 0 0 0 0 0 매도가능증권평가이익 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 주식기준보상거래 0 0 0 0 0 합병차손 0 0 0 0 0 유상증자 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 129,175,704 129,175,704 2020.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 272,235,355 22,587,173,519 57,439,314,718 현금흐름표 제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (562,629,946) (1,091,035,148) 현금의기타유입(유출) (573,105,268) (1,072,048,285) 이자수취(영업) 19,920,267 26,417,424 이자지급(영업) (4,629,925) (3,283,857) 배당금수취(영업) 0 0 법인세납부(환급) (4,815,020) (42,120,430) 투자활동현금흐름 (6,240,249,046) (3,499,164,560) 단기금융상품의 처분 0 300,000,000 장기금융상품의 처분 0 0 당기손익-공정가치금융자산 감소 0 3,195,678,078 기타금융자산의 처분 23,000,000 363,833,200 기타포괄손익-공정가치금융자산 감소 0 0 매도가능금융자산의 처분 0 0 유형자산의 처분 0 10,909,091 무형자산의 처분 0 0 정부보조금의 수취 0 0 대여금의 감소 0 0 기타금융부채의 증가 0 0 비유동당기손익인식금융자산의 처분 0 353,999,785 종속기업투자주식의 처분 0 840,633,642 사업결합에 따른 순현금흐름 0 0 단기금융상품의 취득 0 0 대여금의 증가 0 0 장기금융상품의 취득 (900,000,000) 0 기타금융자산의 취득 (222,659,870) (1,293,747,640) 당기손익-공정가치금융자산 증가 0 0 사업분할에 따른 현금흐름 0 0 관계기업투자주의 취득 0 0 종속기업투자주식의 취득 (5,100,001,140) (7,169,663,802) 유형자산의 취득 (33,089,636) (100,806,914) 무형자산의 취득 (7,498,400) 0 투자부동산의 취득 0 0 기타 금융상품의 취득 0 0 매도가능금융자산의 취득 0 0 재무활동현금흐름 1,353,639,053 (300,000,000) 단기차입금의 증가 1,500,000,000 0 주식선택권행사로 인한 현금유입 0 0 자기주식의 처분 0 0 유상증자 0 0 사채의 증가 0 0 기타금융부채의 증가 3,258,000 0 차입금의 상환 0 (300,000,000) 금융리스부채의 지급 (149,618,947) 0 자기주식의 취득 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 19,578,998 56,305,793 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,429,660,941) (4,833,893,915) 기초현금및현금성자산 11,647,401,265 10,620,221,803 기말현금및현금성자산 6,217,740,324 5,786,327,888 5. 재무제표 주석 제 24 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 23 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 1. 일반 사항 : 회사는 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체 및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 회사는 2007년 6월에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2020년 03월 31일 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 22.48% 장 지 훈 1,731,022 8.26% 김 동 욱 1,731,022 8.26% 기 타 12,776,456 61.00% 합 계 20,947,500 100.00% 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016 1,000,016 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 1,430,252 1,430,252 1,424,031 1,424,031 소 계 2,430,268 2,430,268 2,424,047 2,424,047 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 - - 1,430,252 1,430,052 소 계 - - 2,430,268 2,430,068 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 1,000,016 1,000,016 당기손익-공정가치 금융자산 - - 1,424,031 1,424,031 소 계 - - 2,424,047 2,424,047 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치 지분상품 지분증권 1,000,016 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - 당기손익-공정가치 금융상품 신주인수권부사채 등 1,430,252 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 신주인수권부사채 168,917 168,724 투자신탁 등 - - 유동항목 하나UBS 240,813 239,213 투자신탁 등 1,020,522 1,016,094 합계 1,430,252 1,424,031 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 넥셀 - - 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다.5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 8,301,371 8,570,815 손실충당금 (1,377,942) (1,377,942) 매출채권(순액) 6,923,429 7,192,873 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 매 출 채 권 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 6,217,740 - 6,217,740 11,647,401 - 11,647,401 장단기금융상품(*1) 3,145,000 3,600,000 6,745,000 2,645,000 3,200,000 5,845,000 대여금(*2) 2,100,000 - 2,100,000 2,000,000 - 2,000,000 보증금 - 475,859 475,859 - 376,200 376,200 미수금 26,998 - 26,998 14,945 - 14,945 미수수익(*2) 278,426 - 278,426 234,877 - 234,877 총 장부금액 11,768,164 4,075,859 15,844,023 16,542,223 3,576,200 20,118,423 차감:손실충당금 (1,092,851) - (1,092,851) (1,081,414) - (1,081,414) 상각후원가 10,675,313 4,075,859 14,751,172 15,460,809 3,576,200 19,037,009 (*1) 해당 장단기금융상품은 (주)앤씨비아이티 및 (주)베이다스의 차입금 약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 전기 중 회사는 (주)앤씨비아이티 단기대여금 및 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 1,081,414천원을 인식하였습니다. 6. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 13,341,275 9,947,820 대 만 58,676 199,136 중 국 4,239,289 4,435,532 기 타 213,885 271,661 합 계 17,853,125 14,854,159 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 7,062,022 39.56% 4,719,440 31.77% B 3,787,646 21.22% - - C 2,408,776 13.49% 3,401,091 22.90% 합계 13,258,444 74.26% 8,120,531 54.67% 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 기계장치 33,200 (15,385) - 17,815 차량운반구 290,440 (187,720) - 102,720 비품 4,653,715 (4,072,668) (112,494) 468,553 시설장치 113,832 (113,825) - 7 합 계 5,091,187 (4,389,598) (112,494) 589,095 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 기계장치 33,200 (13,725) - 19,475 차량운반구 290,440 (174,827) - 115,613 비품 4,620,625 (4,004,383) (133,544) 482,698 시설장치 113,832 (113,825) - 7 합 계 5,058,097 (4,306,760) (133,544) 617,793 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 19,475 115,613 482,698 7 617,793 취득 - - 33,089 - 33,089 처분 - - - - - 정부보조금 - - (21,050) - (21,050) 감가상각(*) (1,660) (12,893) (68,284) - (82,837) 기말 순장부금액 17,815 102,720 468,553 7 589,095 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 - 154,659 912,133 7 1,066,799 취득 - 63,152 90,284 - 153,436 정부보조금의 증가 - - - - - 처분 - (1) - - (1) 분할/합병 증감 26,113 (50,625) (337,632) (362,144) 감가상각(*) (6,638) (51,572) (182,087) - (240,298) 기말 순장부금액 19,475 115,613 482,698 7 617,793 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계(*) 장부금액 원가 상각누계(*) 장부금액 산업재산권 261,737 (208,762) 52,975 254,238 (201,755) 52,483 소프트웨어 2,130,513 (2,088,725) 41,788 2,130,513 (2,085,541) 44,972 기타무형자산 760,330 - 760,330 760,330 - 760,330 합 계 3,152,580 (2,297,487) 855,093 3,145,081 (2,287,296) 857,785 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 52,482 44,973 760,330 857,785 취득 7,498 - - 7,498 상각비 (7,005) (3,185) - (10,190) 기말 순장부금액 52,975 41,788 760,330 855,093 - 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 103,270 804,405 675,678 1,583,353 취득 - - 278,495 278,495 처분 - - (193,843) (193,843) 분할/합병 증감 (19,620) (746,694) - (766,314) 상각비 (31,167) (12,739) - (43,906) 기말 순장부금액 52,483 44,972 760,330 857,785 9. 투자부동산 :(1) 투자부동산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 장부금액 원가 상각누계 장부금액 토지 1,225,814 - 1,225,814 1,225,814 - 1,225,814 건물 2,860,233 (184,723) 2,675,510 2,860,233 (166,847) 2,693,386 합계 4,086,047 (184,723) 3,901,324 4,086,047 (166,847) 3,919,200 (2) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 1,225,814 2,693,386 3,919,200 1,225,814 2,764,892 3,990,706 감가상각비 - (17,876) (17,876) - (71,506) (71,506) 보고기간말 금액 1,225,814 2,675,510 3,901,324 1,225,814 2,693,386 3,919,200 상기 투자부동산과 관련하여 당분기 중 임대료수익 53백만원(전분기:53백만원)을 계상하고 있습니다. 10. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,191,239 1,421,378 합계 1,191,239 1,421,378 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 433,020 548,132 비유동 715,607 822,783 합계 1,148,627 1,370,915 (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 155,961 529,693 합계 155,961 529,693 리스부채에 대한 이자비용 5,864 19,795 단기리스료 3,961 113,072 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 1,162 4,652 당분기 중 리스의 총 현금유출은 150백만원 입니다. 11. 종속기업 및 관계기업 투자주식 : (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 ㈜넥스트칩(*1) 한국 90.09 27,211,810 100.00 22,111,808 ㈜베이다스(*2) 한국 74.52 1,256,686 74.52 1,256,686 (주)앤씨비아이티(*3) 한국 73.03 - 73.03 - Nvedas Technologies Pvt Ltd 인도 100.00 174,830 100.00 174,830 소 계 28,643,326 23,543,324 관계기업 (주)투아이피(*4) 한국 14.14 - 14.14 - 합 계 28,643,326 23,543,324 (*1) 전기 중 9,900,000천원의 유상증자를 하였으며, 당분기 중 5,100,001천원의 유상증자를 하였습니다.(*2) 전기 중 회사는 손상차손 1,433,289천원을 인식하였습니다.(*3) 전기 중 회사는 장부가액 2,000,828천원 전액에 대해 손상차손 인식하였습니다.(*4) 소유지분율은 20%미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. 전기 중 회사는 관계기업투자주식손상차손 998백만원을 인식하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초금액 23,543,325 - 7,818,795 998,400 취득 5,100,001 - 9,900,000 - 합병(*1) - - (2,953,160) - 분할(*2) - - 12,211,808 - 손상차손 - - (3,434,118) (998,400) 기말금액 28,643,326 - 23,543,325 - (*1) 전기 중 회사는 ㈜앤커넥트를 흡수 합병 하였습니다.(*2) 전기 중 회사는 자동차 전장 사업부문을 분할하여 ㈜넥스트칩을 신설하였습니다. 12. 차입금 및 사채 : (1) 차입금의 상세내역 가. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금대출 중소기업은행 2021-02-05 2.60 500,000 - 중소기업자금대출 중소기업은행 2021-02-05 1.66 1,000,000 - 외화대출 수출입은행 2020-09-28 Libor 3개월 + 1.60% 2,445,200 2,315,600 단기차입금 계 3,945,200 2,315,600 차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. (2) 전환사채의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제9회 무기명식 사모전환사채 2018-08-31 2023-08-31 7,000,000 7,000,000 합 계 7,000,000 7,000,000 당분기말 회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2018년 08월 31일 만기일 2023년 08월 31일 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 7,000,000천원 전환청구기간 2019년 8월 31일 ~ 2023년 7월 31일 전환가액 1주당 5,814원 전환주식수 1,203,990주(앤씨앤 주식) 13. 주식의 발행 및 취득2020년 3월 31일 현재 회사가 발행한 주식의 총수는20,947,500주이며, 1주당 가격은 500원입니다. 당분기와 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2018년 01월 01일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 2018년 03월 31일 13,447,500 6,723,750 13,089,930 19,813,680 유상증자 7,500,000 3,750,000 11,560,697 15,310,697 2019년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 1 4. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 (2) 2020년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 수량변동과 행사가격은 다음과 같습니다. 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 5,280 660,000 - - 660,000 - (3) 당분기 중 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 없습니다. 15. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 854,521 854,521 731,954 731,954 퇴직급여 111,081 111,081 (27,178) (27,178) 복리후생비 224,445 224,445 242,361 242,361 운반비 8,489 8,489 10,456 10,456 지급임차료 3,961 3,961 179,895 179,895 지급수수료 241,564 241,564 314,925 314,925 경상연구개발비 1,560,545 1,560,545 1,090,064 1,090,064 감가상각비 57,606 57,606 58,588 58,588 무형자산상각비 10,192 10,192 11,359 11,359 세금과공과 28,733 28,733 75,147 75,147 광고선전비 - - 3,436 3,436 수출제비용 20,331 20,331 22,405 22,405 감가상각비리스 155,961 155,961 - - 건물관리비 48,262 48,262 66,970 66,970 해외시장개척비 5,298 5,298 28,243 28,243 기타 107,766 107,766 164,978 164,978 합 계 3,438,755 3,438,755 2,973,603 2,973,603 16. 비용의 성격별 분류 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 12,166,997 12,166,997 12,232,787 12,232,787 제품 및 재공품의 변동 (1,386,210) (1,386,210) (3,346,284) (3,346,284) 상품의 변동 271,394 271,394 132,101 132,101 종업원급여 1,554,189 1,554,189 1,280,975 1,280,975 퇴직급여 111,081 111,081 (27,178) (27,178) 외주가공비 3,373,304 3,373,304 2,573,604 2,573,604 감가상각비 79,663 79,663 77,533 77,533 무형자산상각비 10,192 10,192 11,359 11,359 지급임차료 3,961 3,961 179,895 179,895 광고선전비 - - 3,436 3,436 해외시장개척비 5,298 5,298 28,243 28,243 건물관리비 48,262 48,262 66,970 66,970 복리후생비 224,445 224,445 242,361 242,361 기타 658,698 658,698 756,456 756,456 합 계 17,121,274 17,121,274 14,212,258 14,212,258 17. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.18. 배당금 :2018년 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 19. 주당순이익 : 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식 으 로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 당기순이익(손실) 129,176천원 877,415천원 가중평균 유통보통주식수 20,947,500주 13,447,500주 보통주 주당 순이익(손실) 6원 65원 (2) 희석주당순 이 익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 129,176천원 877,415천원 발행된 가중평균유통보통주식수 20,947,500주 13,447,500주 조정내역 주식선택권 1,203,990주 - 주 전환사채 - - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 22,151,490주 13,447,500주 희석주당순이익 6원 65원 20. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익(손실) 129,176 877,415 조정항목 감가상각비 79,663 77,533 무형자산상각비 10,192 11,359 기타의 대손상각 11,437 13,790 유형자산처분이익 - (10,908) 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (6,221) (62,983) 외화환산이익 (55,256) (77,384) 외화환산손실 160,969 15,611 리스자산상각비 155,961 - 퇴직급여 - (527,950) 지급보증비용 600,000 - 금융보증비용 2,183 - 복구충당부채환입 (3,399) - 재고자산평가손실환입 (134,867) - 재고자산평가손실 51,463 - 순금융원가 (41,449) (75,011) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 278,245 (564,063) 기타금융자산의 감소(증가) (615) 201,332 기타유동자산의 감소(증가) (203,661) 548,728 재고자산의 감소(증가) 972,171 (140,286) 매입채무의 증가(감소) (2,978,814) (1,166,289) 기타금융부채의 증가(감소) 273,918 (16,512) 리스부채의 감소 (72,668) - 사용권자산의 감소 84,596 - 사용권자산감가상각누계액의 감소 (10,418) - 기타유동부채의 증가(감소) 124,290 (317,470) 장기미지급금의 증가(감소) - (340) 순확정급여부채 증가(감소) - 141,380 영업으로부터 창출된 현금 (573,105) (1,072,048) (2) 현금 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기대여금 유동성 대체 - 700,000 합병으로 인한 매출채권 변동 - 5,042,960 합병/분할로 인한 종속회사투자주식 변동 - 2,929,618 합병으로 인한 장기대여금 변동 - 2,500,000 장기금융상품 유동성 대체 500,000 - 21. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 한국수출입은행 중기포괄수출금융 USD 2,000,000 USD 2,000,000 IBK기업은행 통화선도약정 USD 200,000 - IBK기업은행 중소기업자금대출 500,000 500,000 IBK기업은행 중소기업자금대출 1,000,000 1,000,000 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: USD, 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 대표이사 한정근 USD 2,400,000 한국수출입은행 서울보증보험 보험증권 434,853 - 신용보증기금 매출채권보험 2,122,000 - (3) 담보제공내역 (단위: USD, 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 차입잔액 단기금융상품 2,245,000 2,469,500 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 2,245,000 900,000 990,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 900,000 장기금융상품 2,400,000 2,640,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 2,400,000 1,200,000 1,320,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,200,000 투자부동산 2,194,823 1,800,000 앤씨앤 대출담보 IBK기업은행 1,500,000 재고자산 12,514,946 USD 2,600,000 여신약정 및 지급보증 한국수출입은행 USD 2,000,000 23. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황 (단위: %) 구분 지역 기업명 당분기 전기말 지분율(%) 지분율(%) 종속기업 한국 ㈜넥스트칩 90.09% 100.00% 한국 ㈜베이다스 74.52% 74.52% 한국 ㈜앤씨비아이티 73.03% 73.03% 인도 Nvedas Technologies Pvt Ltd 100.00% 100.00% 관계기업 한국 ㈜투아이피 14.14% 14.14% (2) 매출 매입 등 거래 (단위: 천원) 구분 기업명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 ㈜넥스트칩 114,919 3,915 51,252 - ㈜베이다스 11,437 - 10,339 - ㈜앤씨비아이티 21,474 - 25,445 - NEXTCHIP US INC - - 10,250 - 관계기업 ㈜투아이피 1,043 - - - (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액 - 당분기 말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지급금 종속기업 ㈜넥스트칩 - - 499 ㈜베이다스 1,000,000 81,345 - ㈜앤씨비아이티 - - 33,784 관계기업 ㈜투아이피 100,000 1,043 - - 전기말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지금금 종속기업 ㈜앤커넥트 - 102,985 - ㈜베이다스 1,000,000 69,907 - ㈜앤씨비아이티 1,000,000 81,414 32,800 (4) 특수관계자와의 자금거래-당분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 대손설정 합병 당분기말 종속기업 ㈜넥스트칩 - - - - - 5,100,001 ㈜베이다스 1,000,000 - - - 1,000,000 - ㈜앤씨비아이티 - - - - - - Nvedas Technologies Pvt Ltd - - - - - - 관계기업 ㈜투아이피 - 100,000 - - 100,000 - -전분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 합병 상계 대손설정 환산 전분기말 종속기업 ㈜앤커넥트 2,500,000 - (2,500,000) - - - - ㈜베이다스 600,000 400,000 - - - 1,000,000 - ㈜앤씨비아이티 1,000,000 - - - - 1,000,000 - NEXTCHIP US INC - 335,340 - (13,790) 19,790 341,340 - (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원 급여 107,861 75,982 퇴직급여 9,420 - 주식기준보상 - - 합 계 117,281 75,982 (6) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 제공목적 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 819,500 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 1,100,000 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 550,000 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 660,000 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 660,000 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 660,000 자금차입 종속회사 ㈜앤씨비아이티 기업은행 660,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 660,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 330,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 330,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 330,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 330,000 자금차입 종속회사 베이다스 기업은행 330,000 자금차입 회사는 수출입은행 차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제24기 1분기 매출채권 8,808,541 1,377,942 15.6% 합 계 8,808,541 1,377,942 15.6% 제23기 매출채권 9,827,422 1,377,942 14.0% 합 계 9,827,422 1,377,942 14.0% 제22기 매출채권 5,847,063 1,301,592 22.3% 합 계 5,847,063 1,301,592 22.3% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,377,942 1,301,592 51,133 2. 순대손처리액(①－②±③) - 1,969 - ① 대손처리액(상각채권액) 1,969 - ② 상각채권회수액 - ③ 기타증감액 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 78,319 1,250,459 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,377,942 1,377,942 1,301,592 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.아울러 당사는 매출채권 중 다음과 같은 사항에 대해 세부적인 상각 범위를 정하고 있습니다. - 부도, 폐업, 법정관리, 화의 : 50% - 1년 이상 2년 미만 채권 : 50% - 2년 이상 3년 미만 채권 : 75% - 3년 이상 채권 : 100%(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구분 6월이하 6월초과 1년이하 1년초과3년이하 손상채권(3년 초과) 계 금액 일반 7,430,598 1,377,942 8,808,540 특수관계자 - 계 7,430,598 - - 1,377,942 8,808,540 구성비율 84.4% 15.6% 나. 재고자산의 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제24기 1분기 제23기 제22기 비고 영상처리칩 제 품 3,470,170 4,115,414 3,198,454 - 상 품 423,844 366,315 946,295 - 재공품 1,102,440 725,910 810,517 - 원재료 2,654,069 3,588,413 2,116,010 - 소 계 7,650,523 8,796,052 7,071,276 기타 제 품 1,185,178 807,115 587,973 - 상 품 4,108 4,108 - - 재공품 - - 159,401 - 원재료 5,618,984 4,928,762 1,448,699 - 소 계 6,808,270 5,739,985 2,196,073 - 합계 제 품 4,655,348 4,922,529 3,786,427 - 상 품 427,952 370,423 946,295 - 재공품 1,102,440 725,910 969,918 - 원재료 8,273,053 8,517,175 3,564,709 - 합 계 14,458,793 14,536,037 9,267,349 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.2% 20.3% 17.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.9 4.9 4.7 - (2) 재고자산의 실사내용 ( 가) 실사일자 - 기준일: 2020년 03월 31일 - 실사일: 2020 년 04월 05일 - 재고실사 시점부터 기준일까지 입출고 내역은 재고수불부를 통하여 확인하였습니다. (나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 분기 재고실사는 당사 자체적으로 조사하였습니다. (다) 장기체화재고 등 현황- 2020년 03월 31일 현재 (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품 5,320,763 5,320,763 665,416 4,655,347 상품 865,913 865,913 437,961 427,952 재공품 1,102,440 1,102,440 1,102,440 원재료 9,875,303 9,875,303 1,602,250 8,273,053 합계 17,164,419 17,164,419 2,705,627 14,458,792 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)넥스트칩 회사채 사모 2018.08.31 7,000 0.0 - 2023.08.30 미상환 - 합 계 - - - 7,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 7,000 - - - 7,000 합계 - - - 7,000 - - - 7,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 1분기 (당기) 서현회계법인 - - - 제23기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 제22기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제24기 1분기 (당기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 130,000 - 제23기(전기) 삼일회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 80,000 911 제22기(전전기) 삼일회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 54,000 916 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기 1분기(당기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) 2018.08.21 세무자문 2018.08.21~31 20,000 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 2명의 비상근이사로 구성되어 있습니다.당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다.(각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 나. 주요 의결 사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2020-1 20.02.03 의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 부동산을 담보한 차입승인의 건주요내용 : 주식회사 앤씨앤 운영자금을 위한 부동산담보 대출 가결 2020-2 20.02.20 1호의안제목 : 23기(2019년) 재무제표 승인의 건 주요내용 : 재무제표 승인2호의안제목 : 제23기 정기주주총회 소집의 건 주요내용 : 2020년 3월 27일 정기주주총회 소집 가결 2020-3 20.03.04 의안제목 : 타법인 주식취득 결정의 건주요내용 : 자회사 넥스트칩에 운영자금 지원을 위한 구주주 배정 유상증자 참여 가결 2020-4 20.03.17 1호의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 정기예금을 담보한 주식회사 베이다스의 대출승인의 건 주요내용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 예금담보 대출2호의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 정기예금을 담보한 주식회사 앤씨비아이티의 대출승인의 건 주요내용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 예금담보 대출 가결 2020-5 20.03.24 의안제목 : 수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건주요내용 : 한국수출입은행에서 200만달러 단기차입 가결 다. 사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(박준서)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(감사의 주요 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 나. 주요 의결 사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2020-1 20.02.03 의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 부동산을 담보한 차입승인의 건주요내용 : 주식회사 앤씨앤 운영자금을 위한 부동산담보 대출 가결 2020-2 20.02.20 1호의안제목 : 23기(2019년) 재무제표 승인의 건 주요내용 : 재무제표 승인2호의안제목 : 제23기 정기주주총회 소집의 건 주요내용 : 2020년 3월 27일 정기주주총회 소집 가결 2020-3 20.03.04 의안제목 : 타법인 주식취득 결정의 건주요내용 : 자회사 넥스트칩에 운영자금 지원을 위한 구주주 배정 유상증자 참여 가결 2020-4 20.03.17 1호의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 정기예금을 담보한 주식회사 베이다스의 대출승인의 건 주요내용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 예금담보 대출2호의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 정기예금을 담보한 주식회사 앤씨비아이티의 대출승인의 건 주요내용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 예금담보 대출 가결 2020-5 20.03.24 의안제목 : 수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건주요내 용 : 한국수출입은행에서 200만달러 단기차입 가결 다. 감사위원 현황 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl - 해당사항 없음. 라. 감사 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 회계법인에서 지속적으로 재직해온 공인회계사로서 감사 업무를 수행하는데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다. 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 해당사항 없음. 바. 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 - 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 제19기 정기주주총회에서는 전자투표제를 채택하였고, 그 이후 정기주주총회에서는 전자투표제를 채택하지 않았습니다. ■ 전자투표제의 채택 - 채택시기 : 2016년 2월 『상법 제 368 조의 4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)』 ① 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있다.ㄴ ② 회사는 제363조에 따라 소집통지를 할 때에는 주주가 제1항에 따른 방법으로 의결권 을 행사할 수 있다는 내용을 통지하여야 한다. ③ 회사가 제1항에 따라 전자적 방법에 의한 의결권행사를 정한 경우에 주주는 주주 확 인절차 등 대통령령으로 정하는 바에 따라 의결권을 행사하여야 한다. 이 경우 회사 는 의결권행사에 필요한 양식과 참고자료를 주주에게 전자적 방법으로 제공하여야 한다. ④ 동일한 주식에 관하여 제1항 또는 제368조의3제1항에 따라 의결권을 행사하는 경우 전자적 방법 또는 서면 중 어느 하나의 방법을 선택하여야 한다. ⑤ 회사는 의결권행사에 관한 전자적 기록을 총회가 끝난 날부터 3개월간 본점에 갖추 어 두어 열람하게 하고 총회가 끝난 날부터 5년간 보존하여야 한다. ⑥ 주주 확인절차 등 전자적 방법에 의한 의결권행사의 절차와 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. 주) 2016년 2월 24일 이사회 결의를 통해 제19기 정기주주총회에서 전자투표제 채택 나. 소수주주권 - 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁- 당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김경수 본인 보통주 4,709,000 22.48 4,709,000 22.48 - 장지훈 임원 보통주 1,731,022 8.26 1,731,022 8.26 - 김동욱 임원 보통주 1,731,022 8.26 1,731,022 8.26 - 최종현 임원 보통주 41,731 0.20 41,731 0.20 - 계 보통주 8,212,775 39.20 8,212,775 39.20 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl - 해당사항 없음 4. 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl - 해당사항 없음 5. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 12,610 0.06% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 8,240 99.94 12,426,960 59.32 - 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하 나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4. 주권을 거래소 시장 혹은 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지않는 범위 내에서 상법제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 발행하는 경우③ 제2항각호중어느하나의규정에의해신주를발행할경우발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000 주권 ( 8 종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사 홈페이지(부득이한 경우 서울경제신문) 7. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원,천주) 종 류 19년 10월 19년 11월 19년 12월 20년 1월 20년 2월 20년 3월 보통주 최 고 2,530 2,535 2,260 2,520 3,000 2,365 최 저 2,250 2,245 2,045 2,210 2,085 1,225 월간거래량 4,132 4,505 2,513 4,479 24,864 13,406 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김경수 남 1965.02 대표이사 등기임원 상근 CEO 서강대학교 전자공학과㈜대우통신 수출부㈜케이코스모 이사 4,709,000 - 최대주주 본인 23년 2021.03.23 장지훈 남 1965.10 사내이사 등기임원 비상근 고문 연세대학교 전기공학과삼성전자(주)㈜씨앤에스테크놀로지 1,731,022 - 임원 23년 2021.03.23 김동욱 남 1966.03 사내이사 등기임원 비상근 고문 연세대학교 전자공학과삼성전자(주) 1,731,022 - 임원 23년 2021.03.23 최종현 남 1971.09 전무 등기임원 상근 경영 서강대 경제학과㈜에스아이피오 41,731 - 임원 15년 2023.03.27 박준서 남 1969.01 감사 등기임원 비상근 감사 서강대학교 경영학과서울대학교 경영대학원삼일,안건회계법인 PWC 컨설팅코리아現 한경회계법인 공인회계사 - - 관계없음 13년 - 이인하 남 1972.08 이사 미등기임원 상근 영업 서경대학교에이딕스 테크놀로지HDB 정보통신 - - 관계없음 6년 - 김한택 남 1973.01 이사 미등기임원 상근 기술 서울시립대한화정보통신코아로직 38,854 - 관계없음 7년 - 김도균 남 1973.10 이사 미등기임원 상근 기술 서경대 컴퓨터과학 석사 1,356 - 관계없음 20년 - 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 67 0 0 0 67 4.1 1,113 16 - - - - 전체 여 12 0 0 0 12 2.4 126 10 - 합 계 79 0 0 0 79 3.8 1,239 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 109 36 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000 (주1) 감사 1 100 - (주1) 상기 등기이사 4명 중 2명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 110 43 (주2) (주2) 등기이사 2명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 107 53 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사는 개인별 보수가 5억원이상인 이사, 감사가 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사는 개인별 보수가 5억원이상인 이사, 감사가 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 371 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 371 - (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 최종현 등기임원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 260,000 0 0 260,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 5,280 정회인 계열회사 임원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 260,000 0 0 260,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 5,280 5명 직원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 140,000 0 0 140,000 2018년 3월 25일~2023년 3월 24일 5,280 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 다음은 계열회사의 세부 내용입니다. 회사명 지분율(%) 상장여부 결산월 비고 (주)넥스트칩 90.1 비상장 12월 - (주)베이다스 74.5 비상장 12월 - (주)앤씨비아이티 73.0 비상장 12월 - Nvedas Technologies Pvt Ltd 100.0 비상장 12월 - 다음은 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황입니다. 성명 직위 겸직현황 겸직회사명 겸직회사 직위 상근여부 김경수 대표이사 (주)넥스트칩 대표이사 상근 (주)베이다스 사내이사 비상근 (주)앤씨비아이티 대표이사 비상근 최종현 사내이사 (주)넥스트칩 사내이사 비상근 (주)베이다스 사내이사 비상근 (주)앤씨비아이티 사내이사 비상근 박준서 감사 (주)넥스트칩 감사 비상근 (주)베이다스 감사 비상근 (주)앤씨비아이티 감사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)넥스트칩(비상장) 2019.01.02 자회사 12,212 7,300,000 100.00 22,112 827,385 5,100 - 8,127,385 90.1 27,212 11,806 -13,316 (주)넥셀(비상장) 2014.02.27 기술제휴 1,000 6,810 9.2 - - - - 6,810 9.2 - 1,685 -4,063 (주)베이다스(비상장) 2015.03.17 자회사 500 185,735 74.5 1,257 - - - 185,735 74.5 1,257 1,597 -1,154 (주)템퍼스(비상장) 2015.06.02 기술제휴 750 10,608 7.1 1,000 - - - 10,608 7.1 1,000 4,717 -3,044 (주)투아이피(비상장) 2016.08.08 기술제휴 998 30,368 14.1 - - - - 30,368 14.1 - 864 -402 (주)앤씨비아이티 (비상장) 2016.12.09 자회사 1,501 1,799,693 73.0 - - - - 1,799,693 73.0 - 3,144 -2,418 Nvedas Technologies (비상장) 2017.07.06 자회사 35 200,000 100.00 175 - - - 200,000 100.00 175 113 -31 합 계 - - 24,544 827,385 5,100 - - - 29,644 23,926 -25,011 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 종속기업 등에 대한 금전대여 기업명 구분 대여금(백만원) 비고 (주)넥스트칩 종속기업 - - (주)베이다스 종속기업 1,000 금전소비대차 (주)앤씨비아이티 종속기업 1,000 금전소비대차 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제23기정기주주총회(2020.03.27) - 제23기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인정족수 미달로 부결원안 승인원안 승인 - 제22기정기주주총회(2019.03.27) - 제22기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 정관 변경의 건 원안 승인정족수 미달로 부결원안 승인원안 승인원안 승인 - 재22기임시주주총회(2018.11.29) - 분할계획서 승인의 건- 정관 변경의 건 원안 승인원안 승인 - 제21기정기주주총회(2018.03.23) - 제21기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인이사 선임(3명)원안 승인원안 승인 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 2. 중소기업기준 검토표 2019 중소기업기준 검토표-1.jpg 2019 중소기업기준 검토표-1 2019 중소기업기준 검토표-2.jpg 2019 중소기업기준 검토표-2 3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항이 없습니다. 4. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주주배정유상증자 1 2019.08.16 자회사(넥스트칩) 유상증자대금지원(자회사 자본확충) 15,600 자회사(넥스트칩) 유상증자대금지원 (자회사 자본확충) 및 유상증자 발행 제비용 및 기타 비용 15,600 (주3) (주3) 자회사 넥스트칩으로의 출자를 2019년 9월에 99억원, 2020년 3월에 51억 규모로 유상증자 형태로 집행하였고, 기타 발행 제비용 등으로 6억원까지 모두 사용 완료하였습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음