앤씨앤 분기보고서 (2022.03)
2. 주요 제품 및 서비스

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 차량용블랙박스부문 제품 블랙박스 차량용운행영상기록장치 LX, Q-30 등 19,188(92.5%) 상품 SD카드 및후방카메라 등 - - 52(0.25%) 용역 개발용역 등 - - 184(0.9%) 영상처리칩부문 제품 영상보안향영상처리칩 영상처리 NVP2477HNVP6124 등 1,169(5.6%) 상품 Codec SoC 등 - - 153(0.75%) 합 계 20,745(100%) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 차량용영상처리칩부문 제품 차량용영상처리칩 등 영상처리 NVP6158CAPACHE3.2NVP2631 2,687(95.62%) 상품 차량용 영상처리칩 등 - - 0(0.0%) 용역 기술지원료 등 - - 123(4.38%) 합 계 2,810 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 블랙박스 부문 제품은 2년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 수명주기동안에는 특별한 사유가 발생하지 않는 한 단가는 크게 변동되지 않습니다. (단위 : 원) 품 명 제26기 1분기 제25기 제24기 영상처리칩 내 수 2,144 1,165 1,020 수 출 2,171 1,532 951 부문> (단위 : 원) 품 명 제4기 1분기 제3기 제2기 차량용 영상처리칩 내 수 3,677 3,809 3,987 수 출 1,173 1,074 1,086 (1) 산출기준제품 총 매출액을 총 판매수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다.(2) 주요 가격변동원인영상처리칩의 가격 변동 원인은 아래와 같습니다.첫째, 당사의 제품은 3년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 신규 제품이 출시되면 조기 투자자금 회수를 위해 고가의 가격정책을 사용하나 시간이 지날수록 제품에 대한 수요가 늘면서 당사는 대량 생산이 가능하고, 이를 통해 제조원가 절감이 일어납니다. 따라서, 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해 가격을 인하하고 있습니다.둘째, 기존 제품 대비 업그레이드 된 제품을 출시하는 경우, 신규 제품은 보다 포괄적인 기능을 집약시키거나, 신기술 접목 등을 적용되었기 때문에 고가 정책을 사용하며, 기존 제품은 제품의 대량 생산 및 대량 판매를 위해 단가를 인하하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사 블랙박스 부문은 블랙박스 제작을 직접 하는 경우와 외주가공업체에 위탁생산하는 경우가 공존합니다. 또한 영상처리칩 부문은 Wafer 가공과 Package Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다.당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 블랙박스 원재료 블랙박스 등 영상처리 12,050(62.2%) - 외주가공비 1,575(8.1%) - 영상처리칩 원재료 영상보안향영상처리칩 기타 3,816(19.7%) - 외주가공비 1,938(10.0%) - 합 계 19,379(100.0%) - 넥스트칩의 차량용 영상처리칩 부문은 앤씨앤과 마찬가지로 Wafer 가공과 Package Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 차량용영상처리칩 원재료 차량용영상처리칩 등 영상처리 2,677(63.2%) - 외주가공비 1,557(36.8%) - 합 계 4,234 - 나. 생산 및 설비 블랙박스 부문의 제품 조립 생산을 위한 공정은 주로 외부 업체를 통한'생산자 개발방식(ODM)을 통해 진행되고 있습니다. 품질 관리는 제품 공정 특성 최적화를 위해 자체 검증 장비를 통해 공정관리를 안정화 하고 있습니다. 아울러 자체 생산을 위해 안양시 평촌에 2020년 4월에 생산공장을 설립하였고, 2021년 7월에 용인으로 확장 이전하였습니다. 보고서 기준일 현재 당사의 생산능력과 생산실적, 생산설비의 현황은 아래와 같습니다. (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제26기 1분기 제25기 제24기 블랙박스 블랙박스 평촌/용인 115,200 247,500 228,960 후방카메라 평촌/용인 76,800 207,900 194,440 기타 평촌/용인 10,000 10,000 - 합 계 202,000 465,400 423,400 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 당사 생산의 특징 ㉠ Set Ass'y Test 위주의 단순업무 ㉡ 특수 공정 비율이 적고 숙련공이 되는 시간이 짧음 ㉢ 주력제품 외 기타 제조품은 위탁 생산 - 1인: 8시간/1일, 20일/1월, 3개월/1분기 - 전체 작업시간에서 블랙박스 80%, 후방카메라 19%, 기타 1% 가정 ② 산출방법 구 분 표준작업시간 블랙박스 분/대 20 후방카메라 분/대 5 기타 분/대 25 (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 품목 1일평균가동시간 월평균가동일수 가동일수 총 가동시간 블랙박스 블랙박스 610 20 180 109,800 후방카메라 155 20 180 27,900 기타 5 20 180 900 (3) 생산실적 및 가동률 - 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제26기 1분기 제25기 제24기 블랙박스 블랙박스 용인 80,947 226,865 141,714 후방카메라 용인 78,950 122,194 81,452 기타 용인 850 10,000 - 합 계 160,747 359,059 233,166 - 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 사업소 제26기 1분기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 블랙박스 용인 241,290 138,600 57.29% (4) 생산설비의 현황 등[자산항목 : 기계장치, 공기구비품, 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 용인 공장 임대 용인 차량운반구 65 - - 4 61 - 임대 용인 시설장치 - 25 - - 24 - 임대 용인 공기구비품등 330 36 36 21 345 합 계 395 61 - 25 431 - (5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 당사는 생산라인 추가를 위한 공간확보를 위해 2021년 7월에 용인에 생산공장을 추가하였습니다. 2021년 4분기에 안양(평촌)의 생산공장의 모든 설비 및 인력을 용인으로 이전하였습니다. (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업 계획 예상투자금액 투자효과 비고 부문 명칭 자산형태 금액 블랙박스 기계장치 구입 기계장치 290 생산능력 및 생산성 향상 - 공구기구 부품구입 비품 5 생산능력 및 생산성 향상 - 합 계 295 - - 넥스트칩-영상처리칩 부문> 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 사업부문은 시스템 반도체 설계전문으로서 직접 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 제품 생산을 반도체 생산 전문업체인 파운드리 업체에 의뢰하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 주요 매출은 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(블랙박스)와 CCTV 카메라와 DVR과 같은 영상보안기기에 부품으로 들어가는 영상처리 핵심 반도체입니다. (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 1분기 제25기 제24기 차량용블랙박스부문 제품 블랙박스 등 수 출 6,488,692 23,272,634 7,335,097 내 수 12,698,830 56,181,659 55,778,866 합 계 19,187,522 79,454,293 63,113,963 상품 SD카드 및후방카메라 등 수 출 4,087 92,727 58,347 내 수 47,417 305,833 129,185 합 계 51,504 398,560 187,533 용역 개발용역 등 수 출 59,000 67,951 20,356 내 수 125,190 486,130 68,656 합 계 184,190 554,080 89,012 영상처리칩부문 제품 카메라 ISP 등 수 출 521,278 6,462,474 11,334,728 내 수 647,617 2,600,419 2,937,179 합 계 1,168,895 9,062,893 14,271,907 상품 Codec SoC 등 수 출 - 30,567 124,096 내 수 153,321 406,227 3,099,399 합 계 153,321 436,794 3,223,495 합 계 수 출 7,073,057 29,926,354 18,872,625 내 수 13,672,375 59,980,267 62,013,285 합 계 20,745,432 89,906,621 80,885,910 넥스트칩의 주요 매출은 차량용 카메라향 영상처리칩이 주를 이루고 있으며, 고객사의 요청에 따라 영상처리칩을 개발해주는 용역매출도 있습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제4기 1분기 제3기 제2기 차량용영상처리칩 제품 차량용영상처리칩 수 출 2,266,043 15,479,478 6,061,129 내 수 421,028 2,429,882 2,319,010 합 계 2,687,071 17,909,360 8,380,139 상품 기타 칩 수 출 - 83,747 1,028,119 내 수 - - 0 합 계 - 83,747 1,028,119 용역 개발용역 등 수 출 - - 68,436 내 수 123,472 6,476,142 906,198 합 계 123,472 6,476,142 974,364 합 계 수 출 2,266,043 15,563,225 7,157,684 내 수 544,500 8,906,024 3,225,208 합 계 2,810,543 24,469,249 10,382,892 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 당사의 블랙박스 부문은 주로 메이커 제조사에 ODM형태로 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 있으며, 대금 회수 조건은 계약조건에 따라 차등관리 되고 있습니다. 한편 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 제품은 주로 중국, 국내, 대만에 판매되고 있습니다. 당사는 내수시장은 고객사에 제품을 직접 공급하는 직접 판매 방식을 취하고 있으며,해외 시장에 대해서는 신규 고객사 유치를 위한 1:1 Promotion이나 직접 기술지원을 활발히 진행하고 있습니다. 다만, 신규 고객사의 확보 상의 유리한 위치 선점과 판매 자체의 편의성을 위하여 해외의 경우에는 영상보안 분야의 부품 공급에 경험이 있는 대리점을 선임하여 이들을 통한 간접판매 형식을 취하고 있습니다. 현재 앤씨앤과 넥스트칩의 해외 대리점 현황은 아래와 같습니다. 지역구분 국가명 대리점명 아시아 중국 YZD Digital Limited, Me-top Electronics 대만 Lofty Technology 말레이시아 Noweka 일본 JEPICO, Ryoyo 유럽 영국 Sabre Advanced Microelectronics 독일 TOPAS Electronic 러시아 Bic Inform, ALKON 프랑스 SNECI, ATD 이스라엘 APPLETEC 미주 미국 Fides Sales (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 수출 해외대리점에서 수주 후, 1개월 이내 선적 T/T, L/C 내수 고객사에서 수주 후, 1개월 이내 판매 선입금, 익월말 현금, 어음 등 (3) 판매전략 당사의 블랙박스 부문은 현재 국내에서 ODM 형태의 시장진입을 한 이후, 안정적인 제품 개발과 신뢰성 인지도 향상으로 인해 다수의 고객사로부터 좋은 품질을 인정받아 시장 점유율을 높여 왔습니다.아울러 첨단 기능 개발 제품 및 관련된 파생 시장 진출로 새로운 고객층을 확보하여 시장을 창출하며 확대 하고 있습니다.특히 주목할만한 부분은 일본을 비롯한 수출 시작과 자체 브랜드 제품 런칭을 들 수 습니다. 수출과 자체 브랜드에 관해서는 마케팅 전략과 지역 전략에서 다시 언급하겠습니다.영상처리칩 부문의 경우는 다음과 같습니다.과거에는 한국과 대만에서 전세계에 공급되는 CCTV 카메라, DVR을 가장 많이 생산하였으나, 현재에는 전세계에 공급되는 제품의 80% 이상은 중국에서 생산되고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 이에 따라, 당사의 매출 역시 한국과 대만 위주에서 중국으로 집중되고 있으며, 당사의 영업력 역시 이 중국에 집중하고 있습니다. 당사는 수년 전부터 중국이 세계 영상보안기기 생산에 있어 선도 국가 될 것을 예측하고, 당사는 2009년에 중국 심천에 현지사무소를 개소한 뒤 규모를 확장해 가면서 중국지역에 대한 영업력을 지속적으로 강화하고 있습니다.한편, 이와는 별도로 새로이 차량용 반도체 분야의 시장진입을 위한 준비를 꾸준히 준비해 왔으며, 특히 세계 각 국의 Tier I 업체의 공략을 위해 현지의 유능한 Agent를 적극 활용하고 있습니다.상기와 같은 시장 현황속에서 당사가 영상보안 및 자동차 반도체 시장의 선두업체로 지속 발전하기 위해 당사가 현재 취하고 있는 판매전략의 큰 틀은 아래와 같이 정리될 수 있습니다. 1. 고객의 니즈를 반영한 핵심 영상처리 반도체 적기 출시 2. 영상보안반도체 전문업체로서의 브랜드 인지도 향상 및 기존 고객 충성도 제고 3. 해외 고객에 대한 기술지원을 위해 주요 거점에 근접 영업/기술지원 센터 확대 아래에서는 당사의 판매전략을 제품 전략, 마케팅 전략, 지역 전략으로 나누어 좀 더 자세히 살펴보도록 하겠습니다. (가) 제품전략 신규 출시한 모든 제품의 성패는 (1)출시된 제품이 고객의 제품 니즈를 반영하였느냐, (2)고객이 원하는 시점에 출시되었느냐, (3)혁신적인 기술을 담고 있느냐 등에 따라 좌우됩니다. 이러한 사항을 잘 알고 있는 당사는 고객 니즈에 맞는 제품을 적기에 출시하기 위해 제품 기획 단계부터 고객과 향후 영상보안기기 기능의 발전과 관련하여 많은 직접 대화를 나누고 있으며, 여기서 얻어진 고객의 니즈를 적극 반영한 제품들이 고객들이 원하는 시점에 출시한다는 전략을 가지고 있습니다. 이러한 결과 매년 수많은 신규 고객을 창출하고 있습니다. 한편, 당사의 축적된 영상처리 기술을 바탕으로 미쳐 고객이 인지하지 못하고 있는 선행 기술을 소개하고, 이러한 기술들이 반영된 혁신적인 제품을 출시하여 시장을 주도하려는 노력도 경주하고 있습니다. (나) 마케팅전략 당사는 영상보안 시장에서 약 25년 이상 사업을 영위하면서 전문기업으로서의 브랜드 인지도를 향상시켜왔습니다.경쟁사 제품과의 기술력을 비교하면 동등 이상의 수준임에도 불구하고 해외의 대형 경쟁사에 비해서는 업체 규모 등의 이유로 아직도 브랜드 인지도가 약했을 때도 있었지만, 현재는 영상보안 시장에서 당사의 브랜드 이미지는 매우 높아져 있는 것이 사실입니다.현재도 지속적으로 브랜드 인지도 향상과 신규고객 발굴을 위해 국내외 보안 전시회 참가와 국내외 전문 잡지를 통한 회사와 제품 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 한편, 당사는 고객이 영상보안기기(CCTV카메라, DVR) 개발 과정에서 기술적인 문제에 당면하는 경우 고객이 중국, 대만 등 원거리 지역에 있다 할지라도 즉각 고객을 직접 찾아가서 문제를 해결해 주는 기술 지원 서비스를 제공하고 있습니다.아울러 영상보안 분야에서 인정받아온 영상처리 기술력을 바탕으로 자동차용 카메라 반도체 시장에서도 그 기술력을 서서히 인정받아가고 있고 인지도가 높아지고 있으며, 이를 바탕으로 시장 진입이 성공적으로 이루어 지고 있습니다.블랙박스 분야는 그 동안 ODM 위주로 진행해 와서 당사 브랜드보다는 국내 고객사의 브랜드 인지도가 높아지는 역할을 해왔습니다. 그러나, 해외에서는 ODM이 아닌 자체 브랜드로 시장 진입을 노리고 자체 브랜드를 출범하여 마케팅을 강화하고자 노력하고 있습니다.(다) 지역전략 앞서 언급한 바와 같이 영상보안산업에서 중국이 차지하는 비중은 급속이 늘어날 것으로 전망되는 바, 중국 지역에 대한 영업력 강화라는 판매 전략을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2009년 중국 심천에 현지사무소를 개소하고, 당사의 내부인력 파견 및 현지인 채용을 통해 중국 지역에 대한 근접영업 및 밀착 기술지원을 강화하고 있습니다.블랙박스 분야는 일본 지역을 중심으로 수출을 본격화 하고 있으며, 자체 브랜드 제품이 출시하면 수출 비중이 더욱 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 해외시장에서의 고객 확보를 위해 필요에 따라 당사의 영상처리칩 부문 또는 자회사 넥스트칩과 협업도 이루어지고 있습니다. 다. 수주상황 당사의 블랙박스 부문은 내수 시장 제품의 매출 대부분은 B2B 형태의 매출 형태를 띄고 있으며 개별 주문서에 의하여 매월 또는 분기별 단위로 또는 수량 단위로 발주가 되고 있습니다. 영상처리칩 부문은 제품출하 1~2주 전에 확정 P/O를 받아 바로 제품을 인도하고 있어 특정일 기준의 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할 수 있어 수주잔고는 큰 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험의 내용과 영향 회사의 매출의 상당수는 수출이며, 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 특히 당사는 수출에 의한 외화 수금이 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율변동에 따른 외환리스크를 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 이에 대한 세부 내용은 III. 재무에 관한 사항의 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 회사의 위험관리정책 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 그를 위해 경영진과 재무 담당자가 다각적으로 위험 관리를 수립하고 있습니다.다. 파생상품거래 현황 회사는 외화 매출의 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다.보고서 기준일 현재 통화선도 미결제약정 잔액은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약당사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 없습니다.나. 연구개발활동당사는 멀티미디어 반도체 설계 전문기업으로 시작하여, 1999년에 부설 연구소를 설립하여 연구개발활동에 역량을 집중하고 있어왔으며, 2019년 분할 및 합병 이후에는 당사는 블랙박스 개발 / 넥스트칩은 영상처리칩 개발을 주로 진행하고 있습니다.핵심기술인력의 확대와 매년 연구개발비로의 재투자를 통해 지속적인 성과를 얻고 있으며, 이 성과는 대부분 매출로 이어지고 있습니다. (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제26기 1분기 제25기 제24기 비고 원재료비 150,434 986,985 445,826 인건비 3,396,133 10,743,294 7,650,520 감가상각비 86,294 280,519 230,143 위탁용역비 3,942,333 11,244,367 5,201,100 기타 4,575,924 1,390,265 2,344,087 연구개발비용계 12,151,118 24,645,430 15,871,676 회계처리 판관비 12,151,118 24,645,430 15,871,676 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] 51.6% 21.5% 18.1% ※ 위 사항은 연결기준입니다. (2) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 5.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2017) 3세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.4 lane MIPI CSI2 대응으로 고해상도 영상의 고속 신호 전송이 가능하며, D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0 메가픽셀 유니버설 AHD™ RX(2017) "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6158은 8.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다.RX 4포트 출력으로 구현하는 8.0M@15fps RT 4CH 시스템을 지원합니다. 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다. CCTV 카메라에 적용 8.0M AHD™ 영상신호 프로세서(2018) 4세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 UHD급 8.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.D-WDR, 3D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다. CCTV 카메라에 적용 오토모티브 다목적 FHD 카메라 ISP(2018) 차량용 카메라에 필수로 요구되는 기능만을 엄선한 FHD@60fps MIPI대응의 카메라 ISP로, 미러리스 카메라, 차량 내부 카메라 및 서라운드뷰 모니터링시스템 카메라에 적합한 제품입니다.듀얼픽셀센서 대응으로 높은 다이내믹 레인지와 함께 LFM(LED Flicker Mitigation)구현이 가능한 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 다목적 QHD 카메라 ISP(2018) 4M의 경우 30fps까지 지원되며, 5M의 경우 20fps까지 지원되는 실시간 영상처리가 가능한 초고해상도 ISP로 MIPI 및 AHD3.0이 적용된 제품입니다.특히 높은 해상도가 요구되는 전방카메라에도 적합하며, 3DNR 적용으로 노이즈저감에도 탁월한 효과가 있는 제품입니다. 차량용 카메라에 적용 오토모티브 HD 이더넷 카메라 영상처리 SoC(2018) 오토모티브 이더넷 AVB카메라 구성을 위한 비용 효율적인 임베디드 비전 솔루션입니다.모든 오토모티브 카메라 기능이 집적된 SoC로, WDR, 노이즈 저감 및 안개제거기능 등의 강력한 HD급 ISP 기술과 오토모티브용 리얼타임 H.264, 이더넷 AVB 1.0를 지원하여 고도로 통합된 형태의 임베디드 비전 프로세싱 솔루션을 제공합니다. 차량용 카메라에 적용 Automotive AHD™ HD/FHD 4 Ch RX(2019) 감시시장에서 De-Facto Standard로 자리잡은 AHD기술이 적용된 Automotive용 RX입니다.최대 해상도는 FHD@30fps로 실시간 전송이 가능하며, LVDS와 유사한 화질을 구현함과 동시에 전반적인 카메라 시스템의 비용 및 무게를 대폭 절감할 수 있는 최적의 제품입니다.특히 4대의 카메라를 사용하는 AVM과 같은 시스템에서 그 진가를 발휘합니다. 차량용 카메라에 적용 영상 ADAS 어플리케이션용 CV 기반 엣지 프로세서(2019) APACHE4는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지프로세서입니다. 하드웨어화한 CV 알고리즘으로 실시간 인식 처리가 가능하며, DSP(CEVA-XM4) 내장으로 고객사의 니즈에 맞는 최적화된 딥러닝 알고리즘의 구현이 가능합니다. 또한, 완전한 엣지프로세서로써 ADAS 시스템의 중앙 ECU 부하를 줄이고, 실시간 연산처리를 가능하도록 합니다.그리고, 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 제공합니다. 차량용 카메라에 적용 영상 ADAS 어플리케이션용 CNN 기반 엣지 프로세서(2020) APACHE5는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지 프로세서입니다.CNN Processing을 위해 1TOPS(500MHz)까지 지원하는 NPU를 내장하여 엣지 프로세싱을 위한 컴퓨팅 파워를 제공합니다.그리고 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 보여줍니다. 차량용 카메라에 적용 NEFU 블랙박스(2019) 진일보된 자체 설계 및 생산 방식을 통해 최고의 품질에 기반한 제품을 개발하고 생산함으로 써 고객의 어떠한 요구에도 부응할 수 있는 독자적 체계를 갖추고 있습니다.또한 NC 센서 네트워크 기술은 유비쿼터스 컴퓨팅 진입에 기반이 되며 응용 노하우를 통해 차별화된 서비스를 고객에게 제공합니다. 블랙박스 완제품 Q시리즈 블랙박스(2020) QHD(360)+FHD 2CH V536 (29.1/29.1) 2.4"LCD 버튼식360도를 볼 수 있도록 한 제품이며, ADAS 기능도 내장되어 있는 본격적인 NC 수출향 블랙박스입니다. 블랙박스 완제품 VUEROID 블랙박스(2021) Functional Safety ( ADAS, AI ) 와 Connectivity ( Cloud, FMS, Mobile App )를 융합하여 새로운 Advanced Dash Cam을추구합니다. 블랙박스 완제품 ※ 블랙박스 국내 ODM 향 개발 내용은 비즈니스 환경을 고려하여 생략합니다. 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 영상보안 반도체 분야에서 20년 이상 쌓아온 기술력과 인지도 향상 노력을 통해 "NEXTCHIP" 이라는 브랜드가 영상보안 반도체에서는 확고한 위치를 확보할 수 있도록 하였습니다. 그리고 2011년부터 자동차 반도체 제품을 출시한 이래, 자동차 시장에서도 넥스트칩 및 "NEXTCHIP" 브랜드를 적극 홍보하여 왔습니다. 당사는 "NEXTCHIP" 브랜드를 자동차 분야에서 인지도가 더욱 높여야 하는 상황이라고 판단되어, 2019년 1월에 분할신설된 자회사 사명을 (주)넥스트칩으로 하고, 분할존속 회사는 (주)앤씨앤으로 하였으나 브랜드는 "NEXTCHIP", "NC" 두 가지로 공유하여 상황과 시장에 맞게 선택하여 사용하고 있습니다. 아울러 당사의 아날로그 영상보안 분야에서의 고화질 전송 기술인 "AHD"(Analog High Definition)를 국내외에 상표권을 등록하면서 브랜드로서 적극 홍보하고 있습니다. 한편 블랙박스 사업부문에 있어서도 자체브랜드 "VUEROID"의 상표권을 국내 및 영국, 호주, 미국, 일본 등에 출원하여 속속 등록되고 있으며, 이에 따라 해외 마케팅에 본격적으로 활용할 계획입니다. 향후에도 다각적인 방법을 통해 당사의 우수한 기술력, 전문성 및 블랙박스 및 영상보안 반도체 분야에서 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 계획입니다.나. 지적재산권 보유 현황당사는 영위하는 사업과 관련하여 다음과 같이 특허권을 보유하고 있습니다.(1) 앤씨앤 (국내 47건, 해외 15건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2005.04.18 10-0485593 프레임 별로 연속적으로 입력되는 이미지에 대한 이미지 처리방법 및 시스템 2 2005.04.18 10-0485594 영상에서의 잡음을 제거하기 위한 잡음 처리 방법 및 그 시스템 3 2005.08.02 10-0507440 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 4 2005.08.02 10-0507441 가변장 부호의 입력 특성을 이용한 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더 5 2005.08.22 10-0511003 인덱스 데이터 검출 시스템 및 방법 6 2005.08.29 10-0512570 디지털 카메라의 화면 밝기 자동 조절장치 7 2005.12.02 10-0535226 기록매체에 저장된 영상 데이터를 재생하기 위한 방법 및 그 시스템 8 2005.12.15 10-0538182 다채널 비디오 디코더 및 디코딩 방법 9 2005.12.19 10-0538797 PAL 적응성 콤 필터를 이용하여 복합 영상 신호를 컬러신호와 휘도 신호로 분리하는 방법 10 2007.05.17 10-0721543 통계적 정보를 이용하여 노이즈를 제거하는 영상 처리 방법 및 시스템 11 2007.12.17 10-0788175 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 장치 및 그 방법 12 2008.02.21 10-0807990 세캄 색차 신호를 복원하기 위한 주파수 복조기 및 그 방법 13 2009.08.04 7570833(미국특허) REMOVAL OF POISSON FALSE COLOR NOISE IN LOW-LIGHT IMAGES USING TIME-DOMAIN MEAN AND VARIANCE MEASUREMENTS 14 2009.12.09 10-0932388 파이프라인 구조의 아날로그-디지털 변환기에서 옵셋 전압을 순차적으로 제거하는 단계적 변환 장치 및 옵셋 전압 제거 방법 15 2010.11.09 10-0994634 화질 개선 장치 및 방법 16 2011.12.07 10-1093437 ＤＶＲ시스템에서 영상의 모션을 감지하는 장치 및 방법 17 2012.01.31 8107013(미국특허) FREQUENCY DEMONDULATOR FOR RECOVERING SECAM CHROMINANCE SIGNAL AND METHOD THEREOF 18 2012.04.09 10-1137037 주변의 화소를 이용하여 포화 화소를 보상하는 장치 및 방법 19 2012.04.09 10-1137144 노출 시간을 선형적으로 예측함으로써 수광 소자의 전하 축적시간을 조절하는 영상신호처리장치 및 방법 20 2012.04.30 10-1143715 비월 주사 보색필터를 사용하는 ＣＣＤ에서 고해상도의 휘도영상을 추출하는 영상처리장치 및 방법 21 2012.10.11 10-1192562 조도 검출 장치 및 그 방법 22 2012.10.11 10-1192263 조도 검출 장치, 및 이의 오차 검출 및 오차 보정 방법 23 2013.08.26 10-1301936 카메라 제어 장치 및 방법 24 2013.09.23 10-1312533 고감도 조도 검출 장치 및 방법 25 2014.01.23 10-1357404 다중 노출 영상 분석을 이용하여 색상 보정 및 플리커 제거를 수행하는 시스템 및 방법 26 2014.02.06 10-1362658 렌즈 제어 장치 및 방법 27 2014.07.31 10-1427552 영상 신호 전송 방법 및 장치 28 2014.09.03 10-1440260 영상 신호 전송 및 수신 방법 및 장치 29 2014.09.24 10-1446421 영상 전송 시스템 및 방법 30 2014.09.26 10-1447356 카메라의 OSD 메뉴를 구성하는 장치 및 방법 31 2014.11.04 10-1460480 영상 신호 감쇠 보상 방법 및 장치 32 2014.11.07 10-1461850 프로토콜 교환 방법 및 장치 33 2014.12.15 10-1475146 영역에 따라 에지 강도를 제어하는 영상 처리 장치 및 방법 34 2015.07.01 10-1535006 역광을 보정하기 위한 영상 처리 장치 및 방법 35 2015.07.01 10-1535010 잡음 제거 장치 및 방법 36 2015.07.20 10-1539543 영상 신호 수신 방법 및 장치 37 2015.07.20 10-1539544 프로토콜 교환 방법 및 장치 38 2015.08.06 10-1544342 디지털 영상 신호 생성 방법 및 장치 39 2015.09.03 10-1552070 영상 신호 전송 방법 및 장치 40 2015.11.26 10-1573916 영상 수신 방법 및 장치 41 2016.04.13 ZL 201410737783.1(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGNAL 42 2016.09.07 ZL 201510232310.0(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGANL 43 2016.11.16 ZL 201510191148.2(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 44 2017.01.17 10-1698936 데이터 저장 시스템 및 그 동작 방법 45 2017.01.24 9,554,021(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGNAL 46 2017.02.08 10-1706554 클리어 에지 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 47 2017.02.14 9,569,824(미국특허) DISTORTED IMAGE CORRECTION APPARATUS AND METHOD 48 2017.03.07 10-1715774 영상 신호 전송 방법 및 장치, 및 영상 신호 처리 방법 및 장치 50 2017.03.07 9,589,337(미국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 51 2017.04.03 10-1724308 고 해상도 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법 52 2017.05.17 ZL 201510359275.9(중국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 53 2017.05.19 10-1739822 아날로그 영상 신호 압축 방법 및 장치 54 2017.07.04 10-1756274 감시용 카메라 및 감시용 카메라의 동작 방법 55 2017.07.04 9,699,402 B2(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGANL 55 2017.09.05 9,756,305(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 56 2018.01.19 ZL 201280072257.7(중국특허) APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION 57 2018.05.29 9,986,201(미국특허) METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL 58 2018.07.02 10-1875517 영상 처리 방법 및 장치 59 2020.01.13 10-2067692 영상 및 음성의 혼합 신호 생성 방법 및 장치 60 2020.02.13 10-2079058 영상 및 음성의 혼합 신호 출력 방법 및 장치 61 2020.12.23 3116226(유럽특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO 62 2021.10.27 3116211(유럽특허) METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGANL (2) 넥스트칩 (국내 21건) 순번 등록일 등록번호 발명의 명칭 1 2013.12.06 10-1341243 기상 현상으로 인해 훼손된 영상을 복원하는 장치 및 방법 2 2013.08.07 10-1296318 적응적 블록 분할에 의한 객체 추적 장치 및 방법 3 2014.09.05 10-1440847 어안 렌즈를 이용한 3차원 왜곡 장치 및 방법 4 2014.12.23 10-1477900 왜곡 영상 보정 장치 및 방법 5 2014.11.04 10-1460317 불안정한 카메라 환경에서의 이동 객체 검출 장치 및 방법 6 2018.07.12 10-1879580 특징점의 방향 벡터를 계산하는 방법 및 장치 7 2017.11.16 10-1800186 플리커 검출 방법 및 이를 수행하는 장치 8 2018.11.14 10-1920281 차량 내에서 입력 영상 데이터로부터 객체를 검출하는 장치 및 방법 9 2020.01.02 10-2063454 차량들 간의 거리를 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 10 2020.02.04 10-2075689 태스크의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 장치 11 2020.03.12 10-2090666 스테레오 영상들에 대한 시차 맵 생성 방법 및 장치 12 2020.04.20 10-2104298 데이터의 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 13 2020.05.12 10-2112250 오브젝트 검출 방법 및 장치 14 2020.05.20 10-2115436 데이터를 관리하는 방법 및 그 방법을 수행하는 메모리 래퍼 15 2020.06.01 10-2119678 차선 검출 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 16 2020.09.10 10-2156541 타이머의 기능 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치 17 2020.09.21 10-2160256 리셋의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치 18 2020.09.21 10-2160259 클록의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치 19 2020.10.14 10-2167828 왜곡 영상을 보정하는 방법 및 장치 20 2021.02.18 10-2219455 프로세서들 간 및 통신 채널의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 이를 수행하는 프로세서 21 2021.12.02 10-2336262 아날로그 이미지 신호를 통한 데이터 교환 방법 및 장치 다. 환경관련 규제사항특별한 규제는 없으나, 당사 제품에 대한 유해물질차단(ROHS) 검증을 받고, 판매하고 있습니다.라. 시장여건 및 영업의 개황 (가) 업계의 현황 ■ 산업의 특성[블랙박스] 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(이하 블랙박스)는 자동차 운행 중이나 사고 발생시 그 전후 시간을 녹화하여 사고의 원인 분석, 범죄 예방, 교통법규 위반 예방 등의 기능을 수행하는 장치입니다. 초기 블랙박스는 메모리 카드도 없는 VHS 카세트에 기록되는 형태로 그 부피가 크고, 비싸며, 화질이 좋지 않았습니다. 그러나 자동차 보험사기 발생 건이 지속적으로 증가함에 따라 자동차 사고 관련 현장 증거수집에 대한 필요성이 늘어났고 이는 블랙박스 수요 증가로 이어지게 됩니다. 그 후, 운전자들은 차량사고 발생 시 상대 운전자의 허위 주장으로부터 자신을 보호하기 위해 개인적으로 블랙박스를 장착하기 시작했고, 택시, 버스, 트럭 운송회사 등에서도 자신들이 영업용으로 운영하는 차량에 블랙박스를 장착을 하면서 그 수요는 급속도로 증가하게 됩니다. 이러한 블랙박스 수요의 증가는 더 저렴하고, 더 작고, 훨씬 더 좋은 품질의 블랙박스가 나오게 되는 배경이 됩니다. 당사는 이러한 블랙박스 시장에서 ODM 방식으로 블랙박스 제품을 개발 및 생산하여 국내 주요 블랙박스 완성품 업체에 공급하는 업체이며, 블랙박스 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 블랙박스는 사용자의 안전과 편의를 도모하는 자동차 After Market 제품으로 최근 국내 블랙박스 시장 규모는 연 200~300만대 수준으로 꾸준히 그 보급이 확산되고 있습니다.특히 자동차 안전 장치에 대한 국가적 차원의 필요 인식이 급속도로 증가하고 있음에 따라, 정부 및 주요 지방자치단체에서는 상업용 차량에 대한 보조금을 지원 함으로써 블랙박스 설치에 대한 혜택을 주고 있으며 국토교통부가 2017년 7월부터 실시한 대형 화물트럭 및 버스 교통사고 예방을 위한 차선이탈경보장치(LDWS)와 전방추돌경보(FCWS) 장착 의무화로 블랙박스 제조업체의 수혜가 예상됩니다. 최근에는 기본적인 블랙박스 기능인 단순한 사고 영상 기록을 넘어서 해상도 증가, QHD를 넘어 UHD 까지 넘나드는 고화질, 채널 수 증가, 영상기반 자율주행자동차(ADAS) 알고리즘 탑재, 무선 통신망 연동 등의 고사양 제품에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 또한, 유럽의 경우 국내와 상이한 규제, 인식과 함께 코로나 19로 인해 수출의 어려움이 있었지만, 인식의 변환 및 입법 등으로 해외 상용화에 대한 어려움은 제거되고 있습니다. 프라이버시등을 중요시 여기는 해외 국가의 경우 블랙박스 보급률이 높지 않습니다. 예를 들어 국내 차량의 블랙박스 설치율의 경우 90%를 상회하지만 유럽의 경우 10% ~ 20% 정도에 그치고 있습니다. 그러나 EU(유럽연합)의 경우 2022년부터 신규 출시 차량 모델에 대해 블랙박스 등 정보기록장치 장착을 의무화 하였으며, 2024년에는 이 규정이 모든 신차에 적용됩니다. 일본은 최근들어 블랙박스 보급률이 가장 높아지고 있는 국가 중의 하나이며, 특히 한국산 제품의 비중이 크게 높아지고 있습니다.향후 일본의 블랙박스 탑재 가능성의 자동차 대수는 약 2,500만대로 전망되고 있을 만큼 한국 업체들의 큰 기회가 될 것으로 보이고 있습니다. 상대적으로 블랙박스 보급률이 저조한 미국의 경우에도, 보험사 및 미 정부에서 블랙박스 설치 시 일부 할인 혜택을 제공하고 관련 각종 자동차 안전 관련 법안을 추진하고 있음에 따라 기존 저조한 보급률의 원인으로 지목된 복잡한 설치, 높은 가격 등 부정적인 인식들이 일부 해결되면서 그 수요도 점차 증가할 것으로 보입니다. [영상보안] CCTV란 Closed Circuit TeleVision의 약어로써, 화상정보를 특정의 목적으로 특정의 수신자에게 전달하며, 주로 유선에 의한 영상정보의 송수신 및 조작이 가능한 시스템을 말합니다. 세계대전 종료 후 산업의 발전에 따른 도시화의 부작용으로 강력범죄가 증가하면서 보안산업에 대한 관심은 꾸준히 상승해 왔으며, 인간의 한계를 극복하기 위한 노력으로 기계화 및 자동화의 과정에서 CCTV 시스템이 산업현장에 채택되었고, 1997년까지는 아날로그 방식의 CCTV 시스템이 영상보안 산업의 수요를 견인해 왔습니다. 그러나, 1997년 이후 이러한 아날로그 CCTV 시스템 중심의 세계 영상보안 산업을 발전시키는 큰 변화가 나타났는데, 이것이 디지털 기술을 채용한 DVR의 출현입니다. DVR은 2010년대 이후, 아날로그 카메라와 IP카메라를 동시에 저장/출력하는 하이브리드 DVR 및 네트워크와 결합된 NVR 등으로 지속적으로 진화하고 있습니다. 또한, 인터넷 네트워크에 기반을 둔 IP 카메라의 발전은 기존의 제한된 공간으로 한정되었던 영상보안 시스템의 한계를 공간 제약이 전혀 없는 전 세계로 연결된 인터넷 공간으로 확장함과 동시에 기존의 전용 DVR 장치의 기능을 PC로 옮겨 놓을 수 있고 최근에는 스마트폰을 통해 모니터링 및 제어까지 가능한 상황에 이르렀습니다. 당사는 이러한 영상보안 산업에서 반드시 필요로 하는 카메라에서 핵심 기능을 수행하는 영상처리 반도체를 제공하는 팹리스 업체이며, 영상보안 산업을 토대로 둔 카메라 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.첫째, CVBS 및 VCR을 활용한 종래의 시스템에서 보다 더 선명하고 다양한 정보를확인하기 위해 고화질 영상에 대한 needs의 증가로 HD, FHD, 4M/5M, 8M까지의 고해상도 영상이 대세를 이루게 되었습니다. 특히, 기존의 CVBS 전송 인프라를 활용하여 고해상도를 처리할 수 있도록 하는 AHD(Analog High Definition)와 같은 전송 기술이 개발되어 IP카메라와 같은 디지털뿐만 아니라 아날로그 카메라도 고해상도 영상의 생성이 가능해졌습니다. 둘째, 영상보안 카메라에 다양한 기능에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 야간 및 안개 등 열악한 상황에서도 식별 가능한 영상을 볼 수 있는 다양한 영상 처리기술이 적용되고 있으며, 얼굴인식, 번호판인식, 탐지, 추적 등의 인텔리전트 기능, 빅데이터화 되어 있는 영상정보에서 다양한 고객의 필요 정보는 제공하는 영상분석 기술 등도 점차 요구되고 있습니다. 셋째, 최근 영상보안향 카메라 산업은 영상처리기술, 통신기술, IoT 기술 등을 발판으로 빠르게 발전하고 있고 이는 IT 기술의 변화와 더불어 더욱 가속화 되고 있습니다. 기존의 보여주는 영상에 그치던 영상보안 산업은 이제는 빅데이터화된 정보가 축적되어 지능형 영상 시장으로 새롭게 개화되고 있습니다. 기존에는 사후적인 영상처리에서 이제는 사전적, 적극적 영상처리분야로 탈바꿈 하면서 영상정보를 축적할 수 있는 주요한 통로가 되고 있습니다. 가령, 영상 분석을 통해서 얼굴을 인식하고 행동을 예측하는 등 범죄를 가능성을 사전에 차단하며, 소매 분야의 경우 구매자의 행동을 분석 가능하게 하여 마케팅 툴로도 이용되고 있습니다. 이 외에도 카메라의 화질이 높아지고 기능이 뛰어나짐에 따라 적용 범위가 넓어지고 있습니다. 최근에 카메라를 이용한 출입통제, 로봇 등 B2B에서 B2C 산업으로 확대되고 있는 등 새로운 영역에서 역시 시장이 형성되고 있기 때문에 기술 개발 및 응용 기술 능력을 가진 회사에게는 새로운 기회가 열리고 있습니다. 특히 출시되는 차량에는 전ㆍ후방 카메라 장착이 점차 필수사양으로 채택되고 있으며 AVM 카메라 적용율도 높아지고 있습니다. 기술면에서도 단순 후방 카메라에서 조향연동, AVM(Around View Monitoring), DSM(운전자졸음인식), LDWS(차선인식), HD급 디지털 고화질 실현 요구 등으로 센싱 기능을 추가하여 고급화되고 있으며, PD(Pedestrian Detection), VD(Vehicle Detection), MOD(Moving Object Detection) 등의 고급기술과 더불어 ADAS(지능형 운전자 보조 시스템)를 통한 자율주행 시대로 기술을 이끌고 있습니다. 이러한 기술이 발전에 따라 자동차에서 카메라는 필수적인 장치 중 하나로 자리를 잡아가고 있으며, 여기에 들어가는 영상처리 반도체 시장도 본격적으로 성장하고 있습니다. 결국 카메라가 Viewing에서 Sensing으로 기능이 확대되면서 AI, 5G, 자율주행과 같은 신규 기술 트랜드와 접목되어 단순한 영상의 전달이 목적이 아닌 영상 및 그와 관련된 정보 등과 함께 다양한 산업 발전의 토대가 되고 있습니다. ■ 산업의 성장성 [블랙박스]국내 차량용 블랙박스에 대한 소비자의 인식률은 점차 증가하는 추세로 상용차뿐만 아니라 개인용 차량에도 장착 되어 연 200만대의 보급대수로 주요 After market 장치로 자리매김하고 있습니다. 2017년 4월에는 국토교통부의 ‘교통안전법 시행령 및 시행규칙’의 개정안이 통과됨에 따라 총 중량 20톤을 초과하는 화물 및 특수차량에 대한 차선이탈경보장치(LDWS) 장착을 의무화 하고 있습니다. 이는 운전자부주의로 대형 트럭의 사고 발생 피해가 높아짐에 따라 정부와 지방자치단체가 보조금 지급과 동시에 법적 제도를 마련한 것으로 첨단운전자보조시스템이 탑재된 블랙박스가 활성화 되는데 힘을 실어줄 예정입니다.이에 더해, 북미, 일본, 유럽, 일부 동남아 시장에서도 상용차를 중심으로 관련 법규 발의 및 시행이 이루어짐에 따라 해외 시장 진출로 인한 성장성도 기대되고 있습니다. 호주의 경우 블랙박스가 사생활 침해보다는 자동차 안전 및 차 사고에 빠르게 대처할 수 있는 수단이라는 점에 주목하고 있으며, 사고 시 블랙박스 영상을 증거 자료로 제출할 수 있게 되어 그 실효성이 증대하고 있습니다. 또한 단순히 실용성의 증대 측면 뿐만 아니라 최근 10년 동안의 호주의 오토바이 및 상용차 등록대수도 크게 증가하였습니다. , 최근에는 이러한 블랙박스 시장의 성장에 기대어 기존 블랙박스 성능에 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems), 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등과의 연계를 통해 그 활용범위도 점차 넓어지고 있습니다.[영상보안] 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. HD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. 시장조사기관 프로스트 앤 설리번(Frost)에 의하면 CCTV를 비롯한 세계 영상보안 장비 시장은 2015년부터 연평균 10.8% 성장할 것으로 추정되고 있습니다.한편, 아날로그 영상보안 시장은 HD급, FHD를 넘어서 QHD, UHD급 이상의 전송기술이 개발되면서 시장에서 새로운 흐름을 일으키고 있습니다. ■ 경기변동의 특성 [블랙박스]차량용 블랙박스 시장을 살펴보면, 최근 개인 소득 수준의 증가에 따라 다양한 발전된 기술의 기능들을 장착한 고급차의 보급률이 늘어나면서 차량용 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 증가할 가능성이 높습니다. 또한, 단순히 블랙박스의 영상기록 기능을 넘어서 ADAS, 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등을 갖춘 고급형 블랙박스에 대한 수요도 늘어날 것으로 기대됩니다.국내의 경우, 블랙박스 제조업체들이 2K, 4K급의 고해상도 제품들을 출시하면서 영상녹화 품질을 크게 높임과 동시에 차선이탈경고시스템(LDWS), 앞차출발알림(FVSA), 전방추돌경보(FCWS) 등의 기능을 적용하며 제품 경쟁력 향상에 주력하고 있습니다. 그에 따라, 포화상태였던 블랙박스 시장은 제품 품질에 경쟁력을 갖춘 기업들만이 살아남으며 어느 정도 정리 수순으로 들어가고 있고 반대로 고성능 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 늘고 있는 상황입니다.자동차 시장의 특성상 소비자의 기호와 경기변동에 따른 차량용 블랙박스의 판매는 자동차 판매량 등에 맞물려 유동적일 것으로 보입니다.[영상보안]당사 제품이 공급되는 영상보안 시장은 현재 경기 변동에 민감한 일반 소비자 보다는 산업, 기업, 관공서 등을 그 수요처로 하기 때문에 일반 소비자 경기변동에 민감하지 않습니다. 특히, 다양한 테러사건 이후 산업용 보안제품 시장에서 보안의 중요성이 점점 강조되고 있기 때문에 향후 매출도 지속적인 증가를 이룰 것으로 보입니다. 물론, 가전용 보안 시장이 크게 성장하면 일반 소비자 경기에 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 최근 각종 범죄 증가, 독신자나 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등, 보안의식의 증가 등으로 인해 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되고 있어 소비자 경기변동에 크게 영향 받지 않을 것으로 판단됩니다. 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. QHD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. ■ 산업의 특성 최근 자동차 산업 분야의 동향을 살펴보면 자동차는 단순한 이동성 매개체에서 편의성/인포테인먼트/안전 등을 고려한 종합 편의장치 기능을 가진 생활공간으로 패러다임이 변화되고 있으며 이에 따라 자동차에 적용되는 기능 및 SW 기반 차량 기능의 복잡도가 함께 증가하고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 산업에서도 하드웨어 경쟁보다 소프트웨어 경쟁이 가열되면서, 점점 기존의 하드웨어 쪽 구축은 간단해지고 있는 반면에 소프트웨어, 두뇌 역할을 하는 칩과 센서의 발달이 경쟁력이 되고 있습니다. 이렇게 자동차 중심으로 진행되고 있는 안전, 편의 중심으로 발전하는 전장화 흐름은 향후에도 이를 중심으로 진행될 가능성이 매우 높기 때문에, 이는 궁극적으로 자율주행차의 발전으로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 자율주행차로의 성장 속에서 산업 생태계 변화의 가장 큰 주역은 관련 모든 기술에 바탕이 되는 차량용 반도체입니다.넥스트칩이 목표시장으로 하고 있는 Automotive향 차량용 반도체 분야는 그 부품면에서 크게 1) 센서(Sensor, 인지), 2) 제어기(ECU, 판단), 3) 액츄에이터(Actuator, 제어)로 구분됩니다. 그 중 자동차의 눈 역할을 하는 인지 영역 (센서, Sensor)은 카메라, 레이더, 라이다와 같은 센서들입니다. 특히 카메라 센서는 레이더, 라이다를 통해 파악할 수 없는 정확한 형상 정보를 파악할 수 있다는 점에서 ADAS 시스템에서 가장 기본이 되는 센서로 센서 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 카메라 센서의 시장규모는 2014년 3,450만개에서 2016년 6,040만개까지 증가했고, 2021년 1억 6,890만개로 연평균 23%씩 증가해 ADAS용 센서시장의 69%를 차지할 것으로 예상됩니다. 현재 넥스트칩은 누적된 데이터와 이에 기반한 효율적인 영상신호 처리 알고리즘을 얹은 프로세서 칩을 개발하고 있으며 이는 오랜 테스트 기간이 필요하기 때문에 꾸준한 개발 및 다수의 테스트를 통한 신뢰성 확보가 중요합니다. ■ 산업의 성장성전 세계적으로 급속하게 관심이 높아지고 있는 자율주행자동차 시장에 필수적인 장치로 여겨지고 있는 자동차 향 카메라 시장은 그 성장세도 매우 클 것으로 예상되고 있습니다.TSR research 등 시장조사기관에서 발간한 보고서 등에 따르면 자동차 카메라 시장의 출하량은 2020년까지 연도별 30% 이상의 성장을 예상하고 있으며, VGA급에서 HD급 및 FHD급으로 전환되는 시기에 영상처리칩의 부가가치도 높아질 것으로 예상되어 당사가 영위하게 될 자동차카메라 시장의 성장세는 시장의 전망을 상회할 것으로 보입니다.TSR에서 발간한 자료 등을 토대로 자체 추정한 바에 따르면 넥스트칩의 제품이 들어가는 자동차용 카메라 모듈 시장은 '21년 약 172M pcs, '22년 약 186M pcs를 거쳐 '30년 367M pcs로 급속한 성장을 할 것으로 전망하고 있습니다.최근 자동차 산업 내 자동차에 대한 인식 및 개발 방향이 편의성/인포테인먼트/안전중심의 생활편의 공간으로 변하고 있음에 따라, 카메라가 4개 이상 탑재된 AVM (Around View Monitoring)이 기존 고가 차량에서 중저가 차량으로 확대 적용될 가능성이 매우 높아지고 있고, 향후 자율주행 기술에도 다수의 센서 카메라 모듈 탑재가 확실시 되고 있습니다. ■ 경기변동의 특성 자동차 카메라 시장은 영상보안 시장에 비해서 상대적으로 경기 변동에 민감할 수 있으나, 최근에 급격하게 관심이 높아지고 있는 신규 시장에 가깝기 때문에 예상치 못한 경기 침체가 발생하지 않는 한, 경기 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.다만, 자동차 카메라 시장 자체가 자동차 생산 대수와는 직접적인 영향을 받기 때문에 자동차 산업의 경기변동의 특성과 움직임을 같이할 것으로 보입니다. (나) 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 [블랙박스]현재 당사의 주력 매출로 급부상한 자동차용 블랙박스 사업부문을 살펴보면, 기존 당사의 영상처리칩 부문에서 보유한 영상 처리 기술을 활용하여 2015년 10월 전 후방 FHD 블랙박스를 최초로 출시하였고 이후 차선이탈 방지, 과속카메라 알림, 앞차 출발 알림, 야간화질 개선 기능이 적용된 제품을 시작으로 IoT GPS를 결합한 제품까지 개발하여 차량 관제가 가능한 통신형 서비스 제품을 개발 및 출시 하고 있습니다. 또한 3채널 제품을 개발하여 상용차에 적합한 제품으로 고객의 니즈를 충족시킬 수 있었고, WiFi 무선 블랙박스를 통해 고기능 블랙박스 시장에도 진입을 완료하였습니다.다양한 제품 출시와 높은 기술수준을 바탕으로 블랙박스 시장 내 당사의 인지도는 타 경쟁업체들과 어깨를 나란히 하는 수준이 되었고 이로 인해 OEM / ODM 방식의 개발이 지속적인 증가추세를 보이고 있으며 현재는 국내 주요 대표 브랜드의 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 최근에는 자체 브랜드를 통해서 미국, 호주, 일본, 동남아시아 등 해외시장에도 진입을 앞두고 있습니다. 해외 시장 진출을 위해 현지에서 활동 중인 바이어의 피드백을 바탕으로 각 국가별 특성에 맞는 세분화 전략으로 제품 개발을 진행하고 있으며 금년 내 다수 종류의 제품이 출시 예정입니다. 또한, 전방향 시야각을 지닌 제품이나 통신 모듈을 활용한 제품 등이 개발 및 고도화 진행 중이며 곧 가시적인 성과를 이룰 것으로 기대됩니다. [영상보안]당사가 보유한 영상처리 기술들은 다양한 제품군들을 통해 이를 필요로 하는 해당 시장에 적용될 수 있습니다. 물론 전방시장에 따라 그 시장에 맞는 제품을 출시하기 위해서 기술의 추가, 변경 등의 작업이 이루어져야 하나 당사는 영상처리 주요 원천기술을 모두 확보하고 있기 때문에 향후 목표 시장의 확대가 지속적으로 이루어질 것으로 판단됩니다.영상보안용 영상처리칩의 주요 목표 시장을 살펴보도록 하겠습니다. 영상처리칩의 주요 목표 판매처는 영상보안 기기(CCTV 카메라, IP 카메라, CCTV 시스템, DVR 시스템)를 생산하는 업체들이며, 이들 업체는 최근 들어서 중국에 대부분 집중되어 있습니다. 현재 영상보안 시스템 국가별 생산량에 관한 정확한 자료는 존재하지 않지만 중국에서 생산하는 수량이 세계 생산수량의 약 80% 정도를 차지하는 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 당사의 매출 중 내수를 제외하고는 중국과 대만으로의 수출 물량이 상당량을 차지하고 있습니다. 특히, 중국은 세계 최대의 세계 영상보안 기기 생산국이며 이에 걸 맞는 소비국으로 당사는 중국 공략을 위해서 2009년부터 중국 심천 사무소를 운영하고 있습니다. 아울러 2015년부터는 자체적인 영상전송 기술인 AHD(Analog High Definition)을 영상보안 시장에 내놓으면서 영상보안 시장에서 아날로그 CCTV가 HD급 이상 화질을 구현할 수 있게 하여 아날로그 시장의 성장성을 지속시켰으며, 회사의 실적 개선에도 큰 기여를 하였습니다. 한편, 영상처리기술의 성공을 바탕으로 자동차 시장에 뛰어든 당사의 자동차 카메라용 영상처리칩의 경우, 해당 영상처리칩을 카메라 제조 회사나 카메라 모듈 회사를 통해 납품을 하게 되고, 선정 및 그 유통 경로는 기존의 영상보안 시장과 큰 차이가 없습니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 [블랙박스] 블랙박스 사업부문에 있어 당사는 신규사업으로 ADAS 기능을 특화한 블랙박스를 개발 중에 있습니다. 이는 기존 국토교통부 기준의 ADAS 기능인 차선이탈알림(LDWS), 앞차추돌알림 (FCWS), 앞차출발알림 (FVSA) 기능 뿐 아니라 후방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS)와 같은 특화된 기능까지 보유한 블랙박스입니다.그 중 후방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS)의 경우 기존의 블랙박스들에서는 볼 수 없는 기능으로 이러한 차별점을 통해 해외 수출 시장 공략에도 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다. 또한 당사는 기존 당사가 보유한 기술들과 시너지 효과를 발휘할 수 있는 차량관제시스템(FMS)도 개발 중에 있습니다. 차량관제시스템은 GPS 관제 단말을 통해 차량의 현재 위치와 운행 경로를 PC와 스마트폰 등에서 확인 가능한 서비스입니다.다수 차량의 위치 및 운행 현황을 실시간 모니터링을 통해 차량 관리의 효율성 증대 및 운행 경로 제공을 통해 투명한 유류비 관리까지 가능합니다. 따라서, 궁극적으로는 제품의 품질 확보 및 고객의 신뢰 향상까지 기대되는 시스템입니다. [영상보안] 당사는 영상처리칩 부문에서 Intelligent AI (지능형) 기술을 필요로 할 것이라고 보고 이에 대한 기술개발을 계획하고 있으며, 이 기술의 개발을 통해 기존의 ISP나 AHD 기술과 함께 이 시장에서의 기술을 선도하고자 하고 있습니다. 처음에는AVM(Around View Monitor), ADAS(Advanced Driver Assistance Systems) 솔루션 등 당사의 현재 사업과 직접적인 연관이 있는 업체에 지분투자를 하거나 인수하였고, 최근에는 통신 보안 및 바이오 업체 등 좀 더 넓은 영역에서의 시너지를 얻기 위한 지분투자도 진행하고 있습니다. 이렇게 지분투자한 회사들은 서로 각자의 기술교류와 시장 정보 공유를 통해 시너지 효과를 얻고, 각자의 분야에서 시장 진입에 성공하거나 새로운 시장을 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 통해 기존 사업간의 시너지 효과를 극대화하고 사업규모를 확대할 뿐만 아니라, 다각화된 제품포트폴리오를 구성함으로써 지속 가능한 성장 및 조직의 효율적 운영을 통해 관리비용을 절감함으로써 기업가치를 극대화 할 수 있을 것으로 기대됩니다. (3) 조직도 2022 조직도(공시용).jpg 2022 조직도(공시용) (1) 영업개황 자회사인 넥스트칩이 영위하고 있는 차량 카메라용 반도체 분야는 Automotive grade의 신뢰성이 설계 및 반도체 공정 단계에서 반드시 확보가 필요하고 오랜 개발이 소요되며, 자동차 부품업체 및 자동차 업체와 영상처리칩 업체간 상당 기간의 상호 신뢰가 요구된다는 점에서 상대적으로 높은 진입장벽이 있다고 할 수 있겠습니다. 넥스트칩은 차량용 반도체 분야를 성장을 위한 전략사업분야로 연구개발에 주력하여 2011년에 차량용 카메라 ISP 시제품 개발에 성공하였으며, 향후에도 차량용 카메라와 관련된 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 국내 완성차 업체와 함께 국책사업을 통한 지원을 받아 제품 개발 이후 바로 완성차 업체에 납품을 할 수 있는 고객을 선 확보 하였습니다. 넥스트칩은 분할되기 전부터 20년 이상 검증된 세계적 수준의 기술을 가진 독립 ISP 제공 업체로서, 저조도/악천후 상에서도 신뢰성 있는 결과물 제공이 가능한 영상 신호 프로세스를 가졌을 뿐만 아니라 개발 용이한 통합 솔루션을 통해 다양한 센서를 지원하여 영상 기술이 구현 가능하며, LDC, Defog, HDR, LFM 등의 차랑용 Imaging System에 필요한 핵심적 영상 기술을 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 탑재한 넥스트칩의 자동차 카메라향 ISP는 그 자체 기술력 만으로도 인정받고 있는 중에 자회사 베이다스의 AVM 기술과 접목하여 자동차 전상시장 진입에 성공하였으며, 영상보안시장에서 큰 반향을 일으켰던 영상전송기술인 AHD는 높은 대역폭 영상 데이터 전송, 장거리 영상 전송, 다채널 입출력 환경설정 가능, 진보된 신호 필터링 및 동기화 기술로 데이터 누락이 최소화 된 최첨단 기술을 자랑하면서 넥스트칩의 전장향 고객사 증가에 큰 역할을 하고 있습니다. 실제로 이러한 기술적 호평 속에 국내를 비롯한 아시아권 1차 부품업체에서의 가시적인 성과가 시작되었고, 고객사의 수를늘리면서 본격적으로 매출이 증가할 것으로 기대되고 있습니다. 여기에 유럽, 미국 등 주요 1차 부품업체를 고객사로 확보하여 단순한 신규 공급사로 추가되는 것이 아닌 명실상부한 자동차 카메라향 반도체 시장에서의 선도자가 되는 것을 기대하고 있습니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 ADAS SoC는 ISP는 물론 CPU, GPU, NPU 및 AI 기능을 H/W 즉, 하나의 시스템 반도체로 구현하여 영상 내 객체 검출이 가능하도록 하는 Automotive 카메라용으로 개발된 제품입니다. 이 제품군 중 첫 제품인 APACHE 4는 ADAS 통합 SoC Chip (ISP + ADAS 알고리즘 + CPU)으로 차량에 적용될 경우 차량인식(VD), 보행자인식(PD), 이동물체감지(MOD) 및 차선인식(LD)과 같은 다양한 운전자 편의중심의 ADAS 기능을 제공합니다. 이후에는 AI 및 딥러닝 기술을 적용한 SoC 제품인 APACHE5를 개발 완료하였는데 이들 제품들(APACHE4,5) 모두 Edge Procsseor로서 카메라 단에 적용될 수 있게 설계되어 카메라 추가 장착만으로 시장에서 원하는ADAS 기능을 손쉽게 추가할 수 있게 한 부분이 좋은 평가를 받고 있습니다. 최근에 개발중인 APACHE6는 지금까지의 Edge Processor 제품들과는 달리 카메라에 탑재되는 것이 아니라 차량 중앙에 위치한 ECU에서 기능을 수행할 수 있도록 설계될 예정이며, 운전자가 없는 상황에서 차량이 자율 주차를 수행할 AVP(Automated Valet Parking : 자동 발렛 주차) 기능을 하는 제품입니다.이렇게 넥스트칩은 지속적인 기술개발을 통해 자동차 시장에서의 성공적인 시장진입에 만족하지 않고 앞서가는 기술을 통한 시장 선도자로 바로 도약하여 신규 시장을 창출하기 위해 노력하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 81,695 86,542 78,141 [비유동자산] 24,466 25,156 20,666 자산총계 106,160 111,698 98,807 [유동부채] 37,866 28,876 27,285 [비유동부채] 9,248 10,250 47,190 부채총계 47,115 39,127 74,475 [지배기업 소유지분] 51,217 61,266 26,898 - 자본금 11,855 11,855 10,474 - 주식발행초과금 34,243 34,243 24,651 - 기타자본항목 42,144 44,494 3,236 - 이익잉여금 Δ37,024 Δ29,326 Δ11,462 [비지배지분] 7,828 11,305 Δ2,565 자본총계 59,046 72,571 24,332 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 23,569 114,680 87,796 영업이익 Δ12,645 Δ15,234 Δ11,902 법인세차감전순이익 Δ12,765 Δ18,091 Δ19,327 당기순이익 Δ12,765 Δ19,952 Δ16,924 총포괄손익 Δ12,765 Δ19,952 Δ16,929 기본주당순이익(원) Δ325 Δ829 Δ770 희석주당순이익(원) Δ325 Δ829 Δ770 [Δ는 음(-)의 수치임] (2) 요약 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 55,529 50,451 47,935 [비유동자산] 48,271 48,868 50,824 자산총계 103,799 99,319 98,759 [유동부채] 31,324 23,039 14,630 [비유동부채] 7,379 8,257 28,301 부채총계 38,703 31,296 42,932 [자본금] 11,855 11,855 10,474 [주식발행초과금] 34,243 34,243 24,651 [기타자본항목] Δ842 Δ272 Δ272 [이익잉여금] 19,840 22,197 20,975 자본총계 68,023 55,827 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 20,745 89,907 80,886 영업이익 Δ254 2,362 5,079 법인세차감전순이익 Δ2,357 3,083 Δ3,886 당기순이익 Δ2,357 1,222 Δ1,483 총포괄손익 Δ2,357 1,222 Δ1,483 기본주당순이익(원) Δ100 57 Δ71 희석주당순이익(원) Δ100 32 Δ71 [Δ는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 25 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 1분기말 제 25 기말 자산 유동자산 81,694,846,136 86,541,813,389 현금및현금성자산 11,003,003,326 13,471,154,983 단기금융상품 15,276,384,043 18,045,000,000 유동 당기손익-공정가치 금융자산 4,034,902,756 4,013,912,573 매출채권 8,044,874,407 8,632,281,677 기타유동금융자산 383,771,950 296,237,557 기타유동자산 3,756,481,404 3,623,448,492 재고자산 39,095,987,300 38,375,692,657 당기법인세자산 99,440,950 84,085,450 비유동자산 24,465,526,631 25,156,031,176 장기금융상품 7,699,992,304 8,096,992,526 기타비유동금융자산 1,712,386,895 1,670,149,645 비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 유형자산 2,291,460,088 2,246,636,587 사용권자산 3,712,024,427 4,057,761,422 무형자산 1,509,250,967 1,544,079,046 이연법인세자산 6,540,395,790 6,540,395,790 자산총계 106,160,372,767 111,697,844,565 부채 유동부채 37,866,172,754 28,876,497,490 매입채무 4,679,070,712 1,792,481,042 단기차입금 9,068,000,000 5,868,000,000 전환사채 5,944,983,971 5,678,789,806 기타유동금융부채 4,120,214,537 3,394,867,293 유동리스부채 1,575,582,669 1,607,257,699 기타유동부채 1,667,895,597 1,224,676,382 유동파생상품부채 6,051,033,998 3,245,000,000 유동성장기부채 4,745,000,000 6,051,033,998 당기법인세부채 14,391,270 14,391,270 비유동부채 9,248,409,566 10,250,328,096 장기차입금 5,996,000,000 6,696,000,000 비유동성전환사채 0 0 전환상환우선주부채 0 0 기타비유동금융부채 486,125,634 479,735,442 비유동리스부채 2,239,299,117 2,541,258,856 복구충당부채 171,015,300 189,506,699 비유동파생상품부채 0 0 기타장기종업원급여부채 355,969,515 343,827,099 부채총계 47,114,582,320 39,126,825,586 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 51,217,446,352 61,266,065,967 자본금 11,854,712,000 11,854,712,000 주식발행초과금 34,243,258,396 34,243,258,396 기타자본구성요소 42,143,911,623 44,494,085,854 이익잉여금(결손금) (37,024,435,667) (29,325,990,283) 비지배지분 7,828,344,095 11,304,953,012 자본총계 59,045,790,447 72,571,018,979 자본과부채총계 106,160,372,767 111,697,844,565 연결 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 23,568,622,104 23,568,622,104 27,159,730,064 27,159,730,064 매출원가 19,940,435,972 19,940,435,972 21,739,794,997 21,739,794,997 매출총이익 3,628,186,132 3,628,186,132 5,419,935,067 5,419,935,067 판매비와관리비 16,273,500,568 16,273,500,568 7,790,738,826 7,790,738,826 영업이익(손실) (12,645,314,436) (12,645,314,436) (2,370,803,759) (2,370,803,759) 기타이익 72,968,448 72,968,448 241,995,909 241,995,909 기타비용 14,742,462 14,742,462 198,628,682 198,628,682 금융수익 315,710,626 315,710,626 454,275,271 454,275,271 금융비용 493,513,651 493,513,651 825,474,223 825,474,223 법인세비용차감전순이익(손실) (12,764,891,475) (12,764,891,475) (2,698,635,484) (2,698,635,484) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (12,764,891,475) (12,764,891,475) (2,698,635,484) (2,698,635,484) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 해외사업장환산손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (12,764,891,475) (12,764,891,475) (2,698,635,484) (2,698,635,484) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (7,698,445,384) (7,698,445,384) (2,426,882,345) (2,426,882,345) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (5,066,446,091) (5,066,446,091) (271,753,139) (271,753,139) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (7,698,445,384) (7,698,445,384) (2,426,882,345) (2,426,882,345) 총 포괄손익, 비지배지분 (5,066,446,091) (5,066,446,091) (271,753,139) (271,753,139) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (325) (325) (116) (116) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (325) (325) (116) (116) 연결 자본변동표 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,235,715,109 11,462,351,892 26,897,739,771 2,565,484,171 24,332,255,600 당기순이익(손실) (2,426,882,345) (2,426,882,345) (271,753,139) (2,698,635,484) 비지배지분조정 507,949 507,949 (320,449) 187,500 해외사업환산손익 주식보상비용 6,648,427 6,648,427 6,648,427 전환사채의 전환 종속기업의 주식보상비용 자기주식의 취득 종속기업투자주식 지분변동 자본 증가(감소) 합계 7,156,376 (2,426,882,345) (2,419,725,969) (272,073,588) (2,691,799,557) 2021.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 3,242,871,485 (13,889,234,237) 24,478,013,802 (2,837,557,759) 21,640,456,043 2022.01.01 (기초자본) 11,854,712,000 34,243,258,396 44,494,085,854 (29,325,990,283) 61,266,065,967 11,304,953,012 72,571,018,979 당기순이익(손실) (7,698,445,384) (7,698,445,384) (5,066,446,091) (12,764,891,475) 비지배지분조정 해외사업환산손익 주식보상비용 전환사채의 전환 종속기업의 주식보상비용 285,262,028 285,262,028 285,262,028 자기주식의 취득 (569,349,085) (569,349,085) (569,349,085) 종속기업투자주식 지분변동 (2,066,087,174) (2,066,087,174) 1,589,837,174 (476,250,000) 자본 증가(감소) 합계 (2,350,174,231) (7,698,445,384) (10,048,619,615) (3,476,608,917) (13,525,228,532) 2022.03.31 (기말자본) 11,854,712,000 34,243,258,396 42,143,911,623 37,024,435,667 51,217,446,352 7,828,344,095 59,045,790,447 연결 현금흐름표 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 영업활동현금흐름 (7,900,051,019) (4,745,050,733) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (7,864,866,891) (4,672,765,943) 이자수취 81,012,659 53,840,628 이자지급(영업) (100,841,287) (117,277,258) 배당금수취(영업) 0 0 법인세납부(환급) (15,355,500) (8,848,160) 투자활동현금흐름 2,830,288,434 (2,060,326,207) 단기금융상품의 처분 9,669,349,085 5,799,998,284 기타금융자산의 처분 0 37,284,799 유형자산의 처분 0 4,150,000 매각예정자산의 처분 0 0 단기금융상품의 취득 (5,400,704,502) (5,300,000,000) 장기금융상품의 취득 (1,102,999,778) (2,402,999,778) 기타금융자산의 취득 (42,237,250) (125,733,425) 유형자산의 취득 (269,020,287) (52,236,298) 무형자산의 취득 (24,098,834) (20,789,789) 재무활동현금흐름 2,545,307,366 1,578,329,534 단기차입금의 증가 2,900,000,000 0 장기차입금의 증가 1,100,000,000 1,900,000,000 파생상품부채의 증가 0 0 종속회사투자주식의 처분 및 연결범위변동으로 인한 순현금흐름 0 0 전환사채의 증가 0 0 사채의 증가 0 0 기타금융부채의 증가 0 0 비지배지분의 증가 0 187,500 차입금의 상환 0 0 자기주식의 취득 (569,349,085) 0 금융리스부채의 지급 (409,093,549) (321,857,966) 종속회사투자주식 및 연결범위변동으로 인한 순현금흐름 (476,250,000) 0 전환사채의 감소 0 0 기타금융부채의 감소 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 56,303,562 160,801,737 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,468,151,657) (5,066,245,669) 기초현금및현금성자산 13,471,154,983 26,366,810,601 기말현금및현금성자산 11,003,003,326 21,300,564,932 3. 연결재무제표 주석 제 26 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 25 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 및 그 종속회사 1. 일반 사항 : 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 앤씨앤(이하 '회사')과 그 종속기업인 ㈜넥스트칩, ㈜베이다스, ㈜앤씨비아이티, Nvedas Technologies Pvt Ltd(이하 주식회사 앤씨앤과 그 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.가. 지배회사의 개요 연결회사는 1997년 5월 13일 설립되어 자동차용 운행영상기록장치(블랙박스)의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다.연결회사는 2007년 6월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2022년 03월 31일 현재 연결회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 19.86% 장 지 훈 1,731,022 7.30% 김 동 욱 1,731,022 7.30% 최 종 현 46,168 0.19% 기 타 15,492,212 65.35% 합 계 23,709,424 100.00% 나. 종속기업의 현황(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지분율(%) 지분율(%) 2022.03.31 2021.12.31 주식회사 넥스트칩 한국 54.40 54.40 (주)베이다스 한국 100.00 74.52 (주)앤씨비아이티 한국 70.18 70.18 Nvedas Technologies Pvt Ltd 인도 100.00 100.00 (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.- 당분기말 (단위: 천원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 28,177,326 5,007,182 23,170,145 2,810,544 (9,802,537) (9,802,537) (주)베이다스 408,062 6,647,268 (6,239,206) 9,070 (559,488) (559,488) (주)앤씨비아이티 2,518,511 11,772,737 (9,254,226) 3,575 (2,033,172) (2,033,172) Nvedas Technologies Pvt Ltd 48,780 - 48,780 - - - - 전기말 (단위: 천원) 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄이익 주식회사 넥스트칩 38,524,235 5,836,815 32,687,420 4,422,198 (2,906,664) (2,906,664) (주)베이다스 499,824 6,179,542 (5,679,718) 1,959 (412,067) (412,067) (주)앤씨비아이티 2,097,811 9,318,866 (7,221,055) 16,928 (618,189) (618,189) Nvedas Technologies Pvt Ltd 48,780 - 48,780 - - - 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 당기손익-공정가치 금융자산 4,034,903 4,034,903 4,013,912 4,013,912 금융부채 파생금융부채 6,051,034 6,051,034 6,051,034 6,051,034 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 4,034,903 - 4,034,903 금융부채 파생금융부채 - - 6,051,034 6,051,034 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 4,013,912 - 4,013,912 금융부채 파생금융부채 - - 6,051,034 6,051,034 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,034,903 3 현재가치기법 할인율 - 금융부채 파생금융부채(제10회 전환사채) 6,051,034 3 이항모형 기준일 주가 4,125원 주가변동성 33.70% 할인율 6.35% (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 장부가액 유동항목 하나UBS 투자신탁 1,648 1,370 신한금융투자 투자신탁 등 4,033,255 4,012,542 합계 4,034,903 4,013,912 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다. 5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 9,411,560 9,998,967 손실충당금 (1,366,685) (1,366,685) 매출채권(순액) 8,044,875 8,632,282 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 11,003,003 - 11,003,003 13,471,155 - 13,471,155 장단기금융상품 15,276,384 7,699,992 22,976,376 18,045,000 8,096,993 26,141,993 대여금 100,000 - 100,000 100,000 - 100,000 보증금 - 1,712,387 1,712,387 - 1,670,150 1,670,150 미수금 232,214 - 232,214 144,379 - 144,379 미수수익 161,791 - 161,791 160,958 - 160,958 총 장부금액 26,773,392 9,412,379 36,185,771 31,921,492 9,767,143 41,688,635 차감:손실충당금 110,234 - 110,234 109,099 - 109,099 상각후원가 26,663,158 9,412,379 36,075,537 31,812,393 9,767,143 41,579,536 6. 재고자산: 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 10,090,292 8,426,053 제품평가충당금 (186,893) (186,893) 상품 324,223 637,940 상품평가충당금 (33,195) (62,025) 재공품 5,714,716 2,839,496 원재료 23,264,632 26,798,909 원재료평가충당금 (77,788) (77,788) 합계 39,095,987 38,375,692 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 15,267백만원 (전기 69,377백만원)입니다.당분기 중에 매출원가 차감된 재고자산평가손실환입은 29백만원 입 니다. 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 기계장치 647,504 (521,002) - 126,502 차량운반구 681,745 (393,369) - 288,376 비품 8,694,840 (6,243,287) (689,954) 1,761,599 시설장치 470,247 (355,262) - 114,985 합 계 10,494,336 (7,512,920) (689,954) 2,291,462 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 647,504 (507,993) - 139,511 비품 834,045 (520,210) - 313,835 기계장치 8,386,052 (6,032,459) (658,029) 1,695,564 시설장치 444,547 (346,820) - 97,727 합 계 10,312,148 (7,407,482) (658,029) 2,246,637 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 139,512 313,835 1,695,564 97,727 2,221,408 취득 - - 308,787 25,700 334,487 정부보조금의 증가 - - (76,924) - (76,923) 감가상각(*) (13,010) (25,459) (165,828) (8,442) (212,739) 기말 순장부금액 126,502 288,376 1,761,599 114,985 2,291,462 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초 순장부금액 207,364 161,705 1,344,164 28,113 1,741,346 취득 - 231,108 1,361,192 106,720 1,699,020 정부보조금의 증가 - - (393,766) - (393,766) 대체 - - (8,923) - (82,500) 처분 (682) (537) (7,704) - (8,923) 감가상각(*) (67,171) (78,441) (525,822) (37,106) (708,540) 기말 순장부금액 139,511 313,835 1,695,564 97,727 2,246,637 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 정부보조금 장부금액 원가 상각누계 정부보조금 장부금액 산업재산권 456,785 (364,195) - 92,590 440,182 (349,624) - 90,558 소프트웨어 3,613,245 (3,145,808) (11,604) 455,833 3,595,245 (3,090,039) (12,414) 492,792 영업권 760,330 - - 760,330 760,330 - - 760,330 기타무형자산 200,399 - - 200,399 1,955,059 (1,754,660) - 200,399 합 계 5,030,759 (3,510,003) (11,604) 1,509,152 6,750,816 (5,194,323) (12,414) 1,544,079 (2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 영업권 합 계 기초 순장부금액 90,557 492,792 760,330 200,399 1,544,078 취득 16,702 18,000 - - 34,702 상각비 (14,569) (54,959) - - (69,528) 기말 순장부금액 92,690 455,833 760,330 200,399 1,509,252 - 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 영업권 합 계 기초 순장부금액 139,303 523,565 760,330 200,399 1,623,597 취득 18,194 100,055 - - 118,249 대체 - 82,500 - - 82,500 상각비 (66,940) (213,327) - - (280,267) 기말 순장부금액 90,557 492,793 760,330 200,399 1,544,079 9. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.9-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 6,513,952 6,504,849 감가상각누계액 (2,801,927) (2,447,087) 합계 3,712,025 4,057,762 9-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 4,057,761 1,638,487 리스자산의 취득 85,384 995,570 리스자산의 처분 (10,074) (37,967) 감가상각비 (421,047) (376,611) 기말잔액 3,712,024 2,219,479 9-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 1,575,583 1,607,257 비유동 2,239,299 2,541,259 합계 3,814,882 4,148,516 9-4. 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 4,148,516 1,619,126 리스부채의 취득 85,385 973,304 리스부채의 처분 (9,926) (39,241) 지급임차료의 상각 (439,545) (342,816) 이자비용 30,452 20,957 기말잔액 3,814,882 2,231,330 9-5. 당분기와 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 421,047 376,611 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 30,452 20,957 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 4,664 6,598 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 3,769 2,540 10. 차입금 및 사채 : 10-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 9,068,000 5,868,000 유동성장기차입금 4,745,000 3,245,000 전환사채 5,944,984 5,678,790 소계 19,757,984 14,791,790 비유동 장기차입금 5,996,000 6,696,000 소계 5,996,000 6,696,000 합계 25,753,984 21,487,790 10-2. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금대출 기업은행 2023.03.31 3.67 2,500,000 - 기업은행 2022.06.22 1.60 98,000 98,000 기업은행 2022.06.22 1.60 202,000 202,000 기업은행 2022.09.17 1.75 200,000 200,000 기업은행 2022.09.17 1.75 500,000 500,000 기업은행 2022.09.17 1.75 200,000 200,000 기업은행 2023.03.14 2.05 300,000 - 기업은행 2023.02.10 1.92 400,000 - 일반자금대출 대구은행 2022.05.20 2.97 80,000 80,000 대구은행 2022.05.20 2.97 108,000 108,000 대구은행 2022.05.06 2.87 100,000 100,000 대구은행 2022.06.17 3.32 180,000 180,000 기업운전일반자금대출 산업은행 2022.06.17 1.98 3,000,000 3,000,000 하나은행 2022.09.17 2.37 400,000 400,000 하나은행 2022.05.20 2.12 600,000 600,000 하나은행 2022.12.14 3.13 200,000 200,000 단기차입금 소계 9,068,000 5,868,000 중소기업자금대출 기업은행 2022.06.29 1.82 300,000 300,000 기업은행 2022.03.13 1.78 - 300,000 기업은행 2022.09.17 1.541 300,000 300,000 기업은행 2023.06.17 1.45 300,000 300,000 기업은행 2023.12.17 1.95 300,000 300,000 기업은행 2023.02.25 1.40 300,000 300,000 기업은행 2023.06.14 1.45 300,000 300,000 기업은행 2022.12.14 1.45 745,000 745,000 기업은행 2022.07.27 1.73 1,000,000 1,000,000 기업은행 2023.03.15 1.45 500,000 500,000 기업은행 2023.05.17 1.35 600,000 600,000 기업은행 2023.11.22 1.75 296,000 296,000 기업은행 2024.03.14 2.15 600,000 600,000 기업은행 2023.01.12 1.44 1,600,000 1,600,000 기업은행 2023.07.06 1.45 1,300,000 1,300,000 기업은행 2023.11.15 1.77 1,200,000 1,200,000 기업은행 2024.02.21 2.15 1,100,000 - 장기차입금 소계 10,741,000 9,941,000 차감 : 1년 미만 유동성 대체 (4,745,000) (3,245,000) 장기차입금 계 5,996,000 6,696,000 보고기간말 현재 상기 차입금에 대하여 연결회사 기타비상무이사 및 종속기업의 대표이사 그리고 기술신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다 10-3. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제10회 무기명식 사모전환사채(*) 2020-07-31 2025-07-31 9,460,000 9,460,000 전환권조정 (3,515,016) (3,781,210) 합 계 5,944,984 5,678,790 (*) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2020년 07월 31일 만기일 2025년 07월 31일 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 17,500,000천원 전환청구기간 2021년 7월 31일~2025년 6월 30일 전환가액 1주당 2,911원 전환주식수 6,011,676주(앤씨앤 주식) 11. 주식의 발행 및 취득2022년 3월 31일 현재 연결회사가 발행한 주식의 총수는 23,709,424주이며, 1주당가격은 500원입니다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2021년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 전환청구권행사 2,761,924 1,380,962 9,592,631 10,973,593 2021년 12월 31일 23,709,424 11,854,712 34,243,258 46,097,970 2022년 03월 31일 23,709,424 11,854,712 34,243,258 46,097,970 1 2. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 연결회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일가. 연결회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 나. 종속회사 부여분 구 분 행사가능기간 부여일 넥스트칩 1차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2019년 6월 10일 넥스트칩 2차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2021년 11월 01일 (2) 2022년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 수량 변동은 다음과 같습니다. 가. 연결회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 4,760 660,000 - - 660,000 666,000 나. 종속회사 부여분 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 1차 2019년 06월 10일 500 394,500 - - 394,500 - 2차 2021년 11월 01일 8,111 576,000 - - 576,000 - (3) 부여된 주식선택권의 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.가. 연결회사 부여분 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. 나. 종속회사 부여분 구 분 1차 2차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 90원 40,017원 부여일의 가중평균 주가 500원 8,111원 주가변동성(*1) 17.64% 44.95% 배당수익률 0.00% 0.00% 기대만기 2년 7년 무위험수익률 1.579% 2.48% (*1) 주가변동성은 1차는 코스닥지수 125일, 2차는 180일 변동성을 적용하였습니다 (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지배기업 종속기업 당기에 인식한 보상비용 - 285,262 당기 이후 인식할 보상비용 - 1,835,186 합 계 - 2,120,448 13. 판매비와 관리비 : (1) 판매비와 관리비의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 1,544,283 1,544,283 1,448,441 1,448,441 퇴직급여 188,993 188,993 146,388 146,388 복리후생비 702,993 702,993 644,885 644,885 운반비 7,973 7,973 6,707 6,707 지급수수료 4,664 4,664 752,325 752,325 경상연구개발비 598,439 598,439 3,827,104 3,827,104 감가상각비 12,151,119 12,151,119 104,178 104,178 무형자산상각비 103,424 103,424 62,050 62,050 세금과공과 60,306 60,306 71,739 71,739 광고선전비 88,770 88,770 340 340 수출제비용 63,642 63,642 84,064 84,064 주식보상비용 34,282 34,282 6,648 6,648 건물관리비 50,020 50,020 70,933 70,933 해외시장개척비 75,874 75,874 1,206 1,206 감가상각비리스 1,901 1,901 315,187 315,187 기타 596,818 596,818 248,543 248,543 합 계 16,273,501 16,273,501 7,790,738 7,790,738 14. 비용의 성격별 분류 :(1) 비용의 성격별 분류 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 19,992,813 19,992,813 20,443,467 20,443,467 제품 및 재공품의 변동 (4,837,631) (4,837,631) (3,604,704) (3,604,704) 상품의 변동 111,423 111,423 230,691 230,691 종업원급여 4,616,041 4,616,041 3,983,595 3,983,595 퇴직급여 188,993 188,993 146,388 146,388 외주가공비 8,746,440 8,746,440 5,041,821 5,041,821 감가상각비 189,719 189,719 178,225 178,225 무형자산상각비 384,681 384,681 62,050 62,050 광고선전비 63,642 63,642 340 340 해외시장개척비 1,901 1,901 1,206 1,206 건물관리비 172,869 172,869 181,630 181,630 복리후생비 702,993 702,993 644,885 644,885 기타 5,880,055 5,880,055 2,220,941 2,220,941 합 계 36,213,939 36,213,939 29,530,535 29,530,535 15. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.16. 배당금 :2020년 및 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 17. 주당순이익 : 기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 분기순손실 (7,698,445)천원 (2,426,882)천원 가중평균 유통보통주식수 23,683,169주 20,947,500주 보통주 주당 순손실 (325)원 (116)원 (*) 당분기와 전분기의 경우 순손실로 인하여 희석효과가 발생하지 않았습니다.18 . 영업으로부터 창출된 현금흐름 :(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순손실 (12,764,891) (2,698,635) 조정항목 감가상각비 206,030 173,800 무형자산상각비 69,531 66,474 유형자산처분이익 - (10,520) 유형자산처분손실 - 770 외화환산이익 (92,931) (169,279) 외화환산손실 12,716 13,867 퇴직급여 - 189,158 기타의 대손상각 1,134 1,134 사용권자산처분이익 (2,508) (1,274) 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (20,990) (722) 단기금융상품평가이익 (29) - 재고자산평가손실환입 (28,830) (29,287) 감가상각비리스 421,047 376,611 기타종업원급여 12,142 - 순금융원가 267,627 742,904 주식보상비용 285,262 6,648 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 592,008 (7,954) 기타금융자산의 감소(증가) (69,496) 973,992 기타유동자산의 감소(증가) (198,680) (2,269,495) 재고자산의 감소(증가) (691,465) (5,074,642) 매입채무의 증가(감소) 2,905,751 1,628,828 기타금융부채의 증가(감소) 426,972 (1,932,959) 기타유동부채의 증가(감소) 457,396 3,347,814 복구충당부채의 증가(감소) (15,835) - 순확정급여부채의 증가(감소) (7,114) - 영업으로부터 창출된 현금 (7,864,868) (4,672,767) (2) 현금 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품 유동성 대체 2,400,000 900,000 19. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 산업은행 산업운영자금대출 USD 200,000 USD 0 산업은행 산업운영자금대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 중소기업자금대출 2,500,000 2,500,000 산업은행 산업운영자금대출 5,000,000 - 대구은행 기업일반자금대출 468,000 468,000 기업은행 중소기업자금대출 3,700,000 3,700,000 하나은행 기업운전일반자금대출 400,000 400,000 기업은행 중소기업자금대출 8,941,000 8,941,000 하나은행 기업운전일반자금대출 800,000 800,000 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 기타비상무이사 한정근 3,600,000 산업은행 기타비상무이사 한정근 6,000,000 산업은행 기타비상무이사 한정근 3,000,000 기업은행 서울보증보험 보험증권 804,806 - 신용보증기금 매출채권보험 912,000 - 기술신용보증기금 대출보증 393,400 대구은행 종속기업대표이사(*1) 대출보증 89,520 대구은행 (*1) 연결회사는 대구은행 차입금과 관련하여 종속기업 (주)베이다스 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다. (3) 담보제공내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 종속회사차입잔액 정기예금 등 3,700,000 4,070,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 3,700,000 8,941,000 9,835,100 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 8,941,000 400,000 440,000 종속회사 베이다스 대출담보 하나은행 400,000 800,000 880,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 하나은행 800,000 20. 충당부채: 당분기와 전기 중 복구충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 189,507 132,218 손익계산서 증(감) 미사용금액 환입 - - 당기 중 설정액 - 88,653 당기 중 사용액 18,491 31,365 기말금액 171,016 189,506 당분기 중 복구충당부채 28백만원을 추가 설정하였습니다. 21. 특수관계자와의 거래 :(1) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 55,980 121,325 퇴직급여 13,795 12,545 합 계 69,775 133,870 (2) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증연결회사는 대구은행 차입금에 대하여 종속기업 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 22. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 14,425,486 14,976,709 대 만 2,164,891 87,336 중 국 274,444 4,468,362 일 본 6,339,400 7,124,602 기 타 364,402 502,722 합 계 23,568,623 27,159,731 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 6,608,420 28.04% 7,994,545 29.44% B 6,193,571 26.28% 7,022,871 25.86% C 3,342,949 14.18% 3,414,781 12.57% 합계 16,144,940 68.50% 18,432,197 67.87% 23. 정부보조금 23-1. 당분기와 전기 중 연결실체가 정부기관 등과 체결한 연구과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 정보통신부 IT-SoC사업 2008.04~2008.11 86,400 완료 지식경제부-충청경제권선도사업지원단 광역경제권선도사업 2009.10~2012.04 473,000 완료 한중시스템IC협력연구원 한-중 SoC 플랫폼 구축사업 2012.05~2014.04 198,642 완료 한국산업기술평가관리원 로봇산업원천기술개발사업 2011.06~2015.10 2,341,209 완료 한국산업기술평가관리원 시스템 IC 2015 2011.12~2015.09 4,424,444 완료 정보통신기술진흥센터 정보통신, 방송 기술개발 및 표준화 사업(연세대) 2014.04~2017.03 110,000 완료 한국산업기술진흥원 신뢰성기술확산사업 2014.04~2017.06 569,891 완료 한국산업기술평가관리원 산업현장핵심기술수시개발사업 2015.12~2016.11 245,915 완료 한국산업기술진흥원 월드클래스300 프로젝트 기술개발지원사업 2016.02~2018.12 2,983,085 완료 정보통신기술진흥센터 IT SW 융합산업원천기술개발사업(공통플랫폼) 2016.04~2018.12 1,644,654 완료 정보통신기술진흥센터 IT SW 융합산업원천기술개발사업(뉴로모픽) 2016.04~2019.01 138,298 완료 중소기업기술정보진흥원 구매조건부신재품개발사업(구매조건부2015) 2015.12~2016.11 24,000 완료 정보통신기술진흥센터 ICT융합산업원천기술개발(열화상) 2017.04~2019.01 381,252 완료 국가과학기술연구회 신진 석박사 연구인력 채용사업 2017.06~2020.05 91,667 완료 한국산업기술평가관리원 산업원천기술개발사업(SNN SoC) 2017.04~2019.01 71,898 완료 이노비즈협회 청년내일채움공제 지원금 2018.11~2022.10 5,400 진행중 고용노동부 청년추가고용 장려금 2018.06~2023.03 20,248 진행중 벤처기업협회 청년 디지털 일자리지원금 2020.12~2022.12 81,706 진행중 대한무역투자진흥공사 중견글로벌지원사업 2020.02~2023.01 168,274 진행중 국토교통부 2021 국토부 스마티시티 챌린지사업(예비사업) 2021.06~2022.02 44,989 진행중 대한무역투자진흥공사 2020 해외전시회 디지털콘텐츠 제작지원 2020.01~2020.12 5,000 완료 고용노동부 청년채용 특별장려금 2021.03~2024.02 13,500 진행중 고용노동부 출산육아기 고용안정 지원금 2021.04~2022.03 450 진행중 중소벤처기업부 K-비대면서비스 바우처 사업 2021.01~2021.01 3,600 완료 고용노동부 고용안정장려금(시차출퇴근제 지원금) 2021.02~2022.01 29,650 완료 고용노동부 교육비지원 2022.01~2022.12 94 진행중 중소기업기술정보진흥원 기술혁신개발사업 2016.04~2018.07 282,911 완료 고용노동부 청년 추가 고용장려금 2018.05~2022.07 119,662 진행중 고용노동부 청년내일채움공제 2018.07~2021.03 3,700 완료 성남산업진흥원 지식재산 권리화 출원비용 지원 2020.01~2021.04 3,850 완료 정보통신기술진흥센터 IT SW 융합산업원천기술개발사업(뉴로모픽) 2016.04~2019.12 49,709 완료 정보통신기술진흥센터 ICT융합산업원천기술개발(열화상) 2017.04~2019.12 217,099 완료 한국산업기술평가관리원 산업원천기술개발사업(SNN SoC) 2017.04~2021.12 75,521 완료 한국산업기술평가관리원 산업기술혁신사업(인캐빈) 2019.04~2021.06 839,496 완료 정보통신기술진흥센터 혁신성장연계 지능형반도체 선도 사업(레이다 SoC) 2019.04~2021.12 296,146 완료 정보통신기술진흥센터 차세대 지능형반도체 기술개발사업(AIoT플랫폼) 2020.04~2024.12 3,088,970 진행중 한국산업기술평가관리원 차세대 지능형반도체 기술개발사업(다중센서SoC) 2020.04~2024.12 847,203 진행중 한국산업기술평가관리원 차세대 지능형반도체 기술개발사업(자동발렛주차SoC) 2020.04~2024.12 925,083 진행중 중소기업기술정보진흥원 2020년 BIG3 분야 중소벤처기업 혁신성장 지원사업(BIG3 R) 2020.11~2022.11 239,042 진행중 중소벤처기업부 2020년 혁신분야 창업패키지(BIG3사업화) 2020.04~2020.12 159,600 완료 중소벤처기업부 중소벤처기업부 BIG3 혁신창업 패키지(BIG3사업화) 2021.01~2021.12 144,000 완료 한국산업기술진흥원 2019년 신뢰성기반 활용지원사업 2019.12~2020.06 165,480 완료 대한무역투자진흥공사 Kotra 2019 수출도약중견기업육성사업 2019.10~2020.07 62,316 완료 한국산업기술진흥협회 신진 연구인력 채용지원사업 2019.12~2022.11 45,333 진행중 이노비즈협회 청년내일채움공제 2019.12~2021.11 7,500 완료 벤처기업협회 K-비대면바우처플랫폼 2020.11~2021.07 3,600 완료 한국산업기술진흥협회 2020년 신뢰성기반 활용지원사업 2020.10~2021.06 69,440 완료 유니에스 강남센터 청년 디지털일자리 사업 2020.04~2021.12 117,497 완료 대한무역투자진흥공사 Kotra 2020년 3차 중견기업 글로벌 지원사업 2020.09~2021.02 50,500 완료 대중소기업농어업협력재단 대중소 기술인력 활용지원사업 2021.01~2021.06 39,090 완료 한국반도체연구조합 시스템반도체 설계지원센터 2021년 시제품제작지원사업 2021.05~2021.12 45,455 완료 한국산업기술진흥협회 2021년 신뢰성기반활용지원사업 2021.07~2022.06 28,866 진행중 한국산업기술진흥원 소재부품장비 양산성능평가지원사업(DVRS 2세대 국책) 2021.10~2022.09 100,540 진행중 산업통상자원부 21년 투자용 기술평가비융 지원사업 2021.04~2022.03 1,500 진행중 성남시 2021년 기업공개(IPO) 유망기업 지원 사업 2021.10~2021.11 10,000 완료 중부지방고용노동청 청년채용특별장려금 2021.02~2021.08 13,500 완료 한국반도체연구조합 시스템반도체 설계지원센터 2022년 시제품제작지원사업 2022.01~2022.03 68,182 완료 23-2. 당분기와 전분기 중 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 자산취득 83,633 154,916 비용상계 175,184 41,961 기타수익인식 34,050 26,359 합계 292,867 223,236 23-3. 당분기말과 전기말 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 차감 14,667 20,167 유동성장기미지급금(*) 390,192 434,363 장기미지급금(*) 486,126 479,735 (*) 상환의무가 있는 국고보조금의 경우 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 25 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 1분기말 제 25 기말 자산 유동자산 55,528,572,324 50,451,380,798 현금및현금성자산 7,217,771,853 2,845,263,515 단기금융상품 10,276,384,043 6,945,000,000 유동 당기손익-공정가치 금융자산 4,034,902,756 4,013,912,573 매출채권 7,465,521,731 7,704,323,070 기타유동금융자산 174,723,687 152,408,608 기타유동자산 765,972,544 1,227,812,613 재고자산 25,522,125,720 27,496,326,309 당기법인세자산 71,169,990 66,334,110 매각예정자산 0 0 비유동자산 48,270,823,045 48,867,515,548 장기금융상품 7,596,000,000 7,996,000,000 기타비유동금융자산 652,490,317 643,303,067 비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,016,160 1,000,016,160 종속기업에 대한 투자자산 28,943,320,252 28,943,320,252 유형자산 914,352,999 888,168,059 무형자산 804,338,223 811,985,135 유형-사용권자산 1,819,909,304 2,044,327,085 이연법인세자산 6,540,395,790 6,540,395,790 자산총계 103,799,395,369 99,318,896,346 부채 유동부채 31,323,665,641 23,038,540,652 매입채무 2,946,824,760 280,936,011 단기차입금 5,500,000,000 3,000,000,000 전환사채 5,944,983,971 5,678,789,806 기타유동금융부채 9,037,915,882 6,417,636,288 기타유동부채 1,040,279,507 755,567,287 파생상품부채 6,051,033,998 6,051,033,998 당기법인세부채 14,391,270 14,391,270 유동리스부채 788,236,253 840,185,992 비유동부채 7,379,045,281 8,257,378,313 장기차입금 0 0 기타비유동금융부채 5,996,000,000 6,696,000,000 비유동성전환사채 0 0 비유동리스부채 1,120,877,764 1,283,376,046 기타비유동부채 262,167,517 278,002,267 비유동파생상품부채 0 0 부채총계 38,702,710,922 31,295,918,965 자본 자본금 11,854,712,000 11,854,712,000 주식발행초과금 34,243,258,396 34,243,258,396 기타자본구성요소 (841,584,440) (272,235,355) 이익잉여금(결손금) 19,840,298,491 22,197,242,340 자본총계 65,096,684,447 68,022,977,381 자본과부채총계 103,799,395,369 99,318,896,346 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 20,745,432,925 20,745,432,925 22,718,645,838 22,718,645,838 매출원가 17,981,432,949 17,981,432,949 18,177,301,951 18,177,301,951 매출총이익 2,763,999,976 2,763,999,976 4,541,343,887 4,541,343,887 판매비와관리비 3,018,112,430 3,018,112,430 3,157,498,408 3,157,498,408 영업이익(손실) (254,112,454) (254,112,454) 1,383,845,479 1,383,845,479 기타이익 21,478,958 21,478,958 145,151,007 145,151,007 기타손실 502,294,893 502,294,893 120,214,183 120,214,183 금융수익 193,598,917 193,598,917 227,889,079 227,889,079 금융비용 1,815,614,377 1,815,614,377 2,039,315,978 2,039,315,978 법인세비용차감전순이익(손실) (2,356,943,849) (2,356,943,849) (402,644,596) (402,644,596) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (2,356,943,849) (2,356,943,849) (402,644,596) (402,644,596) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (2,356,943,849) (2,356,943,849) (402,644,596) (402,644,596) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (100) (100) (19) (19) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (100) (100) (19) (19) 자본변동표 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 20,974,895,689 55,827,036,888 당기순이익(손실) (402,644,596) (402,644,596) 자기주식 취득 자본 증가(감소) 합계 (402,644,596) (402,644,596) 2021.03.31 (기말자본) 10,473,750,000 24,650,626,554 (272,235,355) 20,572,251,093 55,424,392,292 2022.01.01 (기초자본) 11,854,712,000 34,243,258,396 (272,235,355) 22,197,242,340 68,022,977,381 당기순이익(손실) (2,356,943,849) (2,356,943,849) 자기주식 취득 (569,349,085) (569,349,085) 자본 증가(감소) 합계 (569,349,085) (2,356,943,849) (2,926,292,934) 2022.03.31 (기말자본) 11,854,712,000 34,243,258,396 (841,584,440) 19,840,298,491 65,096,684,447 현금흐름표 제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 영업활동현금흐름 6,117,722,749 663,829,344 영업으로부터 창출된 현금흐름 6,139,737,959 691,248,521 이자수취 13,136,640 34,114,435 이자지급(영업) (30,315,970) (55,749,772) 배당금수취(영업) 0 0 법인세납부(환급) (4,835,880) (5,783,840) 투자활동현금흐름 (3,524,210,689) (2,061,661,893) 단기금융상품의 처분 569,349,085 3,500,000,000 당기손익-공정가치금융자산 감소 0 0 기타금융자산의 처분 0 37,284,799 매각예정자산의 처분 0 0 유형자산의 처분 0 4,000,000 단기금융상품의 취득 (2,400,704,502) (3,000,000,000) 장기금융상품의 취득 (1,100,000,000) (2,400,000,000) 기타금융자산의 취득 (9,187,250) (125,733,425) 당기손익-공정가치금융자산 증가 0 0 유형자산의 취득 (107,418,022) (64,258,047) 무형자산의 취득 0 (12,955,220) 종속기업투자주식의 취득 (476,250,000) 0 재무활동현금흐름 1,716,202,894 (181,336,670) 단기차입금의 증가 2,500,000,000 0 장기차입금의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 기타금융부채의 증가 0 0 단기차입금의 상환 0 0 장기차입금의 상환 0 0 기타금융부채의 감소 0 0 금융리스부채의 지급 (214,448,021) (181,336,670) 자기주식의 취득 (569,349,085) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 62,793,384 70,805,942 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,372,508,338 (1,508,363,277) 기초현금및현금성자산 2,845,263,515 10,492,295,942 기말현금및현금성자산 7,217,771,853 8,983,932,665 5. 재무제표 주석 제 26 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 25 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 주식회사 앤씨앤 1. 일반 사항 : 주식회사 앤씨앤("이하 당사")은 1997년 5월 13일 설립되어 자동차용 운행영상기록장치(블랙박스)의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 회사는 2007년 6월에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2022년 03월 31일 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 경 수 4,709,000 19.86% 장 지 훈 1,731,022 7.30% 김 동 욱 1,731,022 7.30% 최 종 현 46,168 0.19% 기 타 15,492,212 65.35% 합 계 23,709,424 100.00% 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 4. 공정가치 :당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 당기손익-공정가치 금융자산 4,034,903 4,034,903 4,013,912 4,013,912 금융부채 파생금융부채 6,051,034 6,051,034 6,051,034 6,051,034 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다(현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 제외). (2) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 4,034,903 - 4,034,903 금융부채 파생금융부채 - - 6,051,034 6,051,034 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 4,013,912 - 4,013,912 금융부채 파생금융부채 - - 6,051,034 6,051,034 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이 동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 당 분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,034,903 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 - 금융부채 파생금융부채(제10회 전환사채) 6,051,034 3 이항모형 기준일 주가 4,125원 주가변동성 33.70% 할인율 6.35% (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 금융자산 : 5.1 당기손익 공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 하나UBS 1,648 1,370 투자신탁 등 4,033,255 4,012,542 합계 4,034,903 4,013,912 5.2 기타포괄손익 공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 템퍼스 1,000,016 1,000,016 합계 1,000,016 1,000,016 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며당기손익으로 재분류되지 않습니다.5.3 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 8,832,207 9,071,008 손실충당금 1,366,685 1,366,685 매출채권(순액) 7,465,522 7,704,323 (2) 기타상각후원가 측정 금융자산 (단위: 천원) 매 출 채 권 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 7,217,772 - 7,217,772 2,845,264 - 2,845,264 장단기금융상품 10,276,384 7,596,000 17,872,384 6,945,000 7,996,000 14,941,000 대여금 100,000 1,000,000 1,100,000 1,100,000 - 1,100,000 보증금 - 652,490 652,490 - 643,303 643,303 미수금 40,099 - 40,099 39,387 - 39,387 미수수익(*) 318,108 - 318,108 284,028 - 284,028 총 장부금액 17,952,363 9,248,490 27,200,853 11,213,679 8,639,303 19,852,982 차감:손실충당금 283,484 1,000,000 1,283,484 1,271,007 - 1,271,007 상각후원가 17,668,879 8,248,490 25,917,369 9,942,672 8,639,303 18,581,975 (*) 당사는 종속회사 베이다스 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 11,342천원을 인식하였습니다. 6. 재고자산: 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 4,886,609 4,867,992 제품평가충당금 (186,893) (186,893) 상품 321,343 637,940 상품평가충당금 (33,195) (62,025) 재공품 2,233,738 7,602 원재료 18,378,311 22,309,497 원재료평가충당금 (77,788) (77,788) 합계 25,522,125 27,496,325 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 14,785백만원 (전기 62,685백만원)입니다.당분기 중에 매출원가 차감된 재고자산평가손실환입은 29백만원 입 니다. 7. 유형자산 : (1) 유형자산의 내역-당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 326,021 (136,879) - 189,142 비품 5,338,986 (4,620,701) (22,035) 696,250 시설장치 138,332 (114,233) - 24,099 기계장치 33,200 (28,336) - 4,864 합 계 5,836,539 (4,900,149) (22,035) 914,355 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 차량운반구 478,321 (274,644) - 203,677 비품 5,256,068 (4,549,037) (28,744) 678,287 시설장치 113,832 (113,825) - 7 기계장치 33,200 (27,003) - 6,197 합 계 5,881,421 (4,964,509) (28,744) 888,168 (2) 유형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 시설장치 기계장치 합 계 기초 순장부금액 203,677 678,286 7 6,198 888,168 취득 - 82,918 24,500 - 107,418 정부보조금의 증가 - 6,709 - - 6,709 감가상각(*) (14,535) (71,663) (408) (1,334) (87,940) 기말 순장부금액 189,142 696,250 24,099 4,864 914,355 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 비품 시설장치 기계장치 합 계 기초 순장부금액 64,041 561,613 7 12,836 638,497 취득 190,463 351,017 - - 541,480 처분 (2,582) (4,770) - - (7,352) 감가상각(*) (48,245) (229,573) - (6,639) (284,457) 기말 순장부금액 203,677 678,287 7 6,197 888,168 (*) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. 8. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 상각누계 장부금액 원가 상각누계 장부금액 산업재산권 263,418 (251,116) 12,302 263,418 (247,658) 15,760 소프트웨어 2,150,569 (2,118,862) 31,707 2,150,569 (2,114,674) 35,895 기타무형자산 760,330 - 760,330 760,330 - 760,330 합 계 3,174,317 (2,369,978) 804,339 3,174,317 (2,362,332) 811,985 (2) 무형자산의 변동- 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 15,760 35,895 760,330 811,985 취득 - - - - 상각비 (3,458) (4,188) - (7,646) 기말 순장부금액 12,302 31,707 760,330 804,339 - 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 34,118 32,234 760,330 826,682 취득 1,681 20,055 - 21,736 상각비 (20,039) (16,394) - (36,433) 기말 순장부금액 15,760 35,895 760,330 811,985 9. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.9-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 3,940,035 3,955,869 감가상각누계액 (2,120,125) (1,911,542) 합계 1,819,910 2,044,327 9-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 2,044,327 1,020,773 리스자산의 취득 - 995,570 리스자산의 처분 - (37,967) 감가상각비 (224,417) (236,799) 기말잔액 1,819,910 1,741,577 9-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 788,236 840,186 비유동 1,120,878 1,283,376 합계 1,909,114 2,123,562 9-4. 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 2,123,562 992,009 리스부채의 취득 - 973,304 리스부채의 처분 - (39,241) 지급임차료의 상각 (230,117) (197,016) 이자비용 15,669 15,678 기말잔액 1,909,114 1,744,734 9-5. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 224,417 236,799 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 15,669 15,678 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 4,664 (3,018) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 2,425 1,180 10. 종속기업 및 관계기업 투자주식 : (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 ㈜넥스트칩 한국 54.40 28,943,320 54.40 28,943,320 ㈜베이다스(*1) 한국 100.00 - 74.52 - (주)앤씨비아이티 한국 70.18 - 70.18 - Nvedas Technologies Pvt Ltd 인도 100.00 - 100.00 - 합 계 28,943,320 28,943,320 (*1) 당기 중 회사는 종속회사투자주식 476,250천원을 취득하여 전액 손상 인식하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초금액 28,943,320 - 32,559,179 - 취득 476,250 - - - 자본회수 - - (47,372) - 손상차손 (476,250) - (3,568,487) - 기말금액 28,943,320 - 28,943,320 - 11. 차입금 및 사채 : 11-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 단기차입금 5,500,000 3,000,000 전환사채 5,944,984 5,678,790 합계 11,444,984 8,678,790 11-2. 당분기말과 전기말 현재 차입금 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 산업운영자금대출 산업은행 2022.06.17 1.98 3,000,000 3,000,000 중소기업자금대출 기업은행 2023.03.31 3.67 2,500,000 - 단기차입금 계 5,500,000 3,000,000 11-3. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 제10회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2020.07.31 2025.07.31 - 9,460,000 9,460,000 전환권조정 (3,515,016) (3,781,210) 전환사채 장부가액 5,944,984 5,678,790 당분기말 회사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채명 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2020.07.31 만기일 2025.07.31 액면이자율 0% 만기보장수익율 0% 발행가액 17,500,000천원 전환청구기간 2021년 7월 31일~2025년 6월 30일 전환가액 1주당 2,911원 전환주식수 6,011,676주(앤씨앤 주식) 12. 파생금융부채12-1. 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 조기상환청구권 4,383,578 4,383,578 전환권대가 1,667,456 1,667,456 합계 6,051,034 6,051,034 12-2. 당분기와 전기 중 파생금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 6,051,034 14,056,094 감소 - 6,353,332 평가이익 - 1,651,728 기말 6,051,034 6,051,034 13. 주식의 발행 및 취득2022년 3월 31일 현재 회사가 발행한 주식의 총수는23,709,424주이며, 1주당 가격은 500원입니다. 당분기와 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2020년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2020년 12월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 2021년 03월 31일 20,947,500 10,473,750 24,650,627 35,124,377 전환청구권행사 2,761,924 1,380,962 9,592,631 10,973,593 2021년 12월 31일 23,709,424 11,854,712 34,243,258 46,097,970 2022년 03월 31일 23,709,424 11,854,712 34,243,258 46,097,970 1 4. 주 식보상기준 (1) 주식선택권 부여현황 회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함. - 행사가능시점 및 부여일 구 분 행사가능기간 부여일 5차 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 2016년 3월 25일 (2) 2021년 03월 31일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 수량변동과 행사가격은 다음과 같습니다. 차수 부여일 주당 행사가격 (단위:원) 미행사 기초 수량 당기 부여 수량 당기 행사수량 미행사 기말 수량 당분기말 행사가능수량 5차 2016년 03월 25일 4,760 660,000 - - 660,000 660,000 (3) 당분기 중 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 5차 부여된 선택권의 가중평균공정가치 1,425원 부여일의 가중평균 주가 7,640원 주가변동성(*1) 21.95% 배당수익률 0.00% 기대만기 2년 무위험수익률 1.77% (*1) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 없습니다. 15. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 급여 727,624 727,624 746,667 746,667 퇴직급여 56,808 56,808 53,950 53,950 복리후생비 282,797 282,797 243,640 243,640 운반비 5,765 5,765 5,255 5,255 지급수수료 319,097 319,097 411,801 411,801 경상연구개발비 1,189,368 1,189,368 1,216,764 1,216,764 감가상각비 35,779 35,779 38,786 38,786 무형자산상각비 7,647 7,647 9,399 9,399 세금과공과 29,437 29,437 39,973 39,973 광고선전비 5,000 5,000 274 274 수출제비용 19,298 19,298 51,388 51,388 감가상각비리스 142,490 142,490 175,375 175,375 건물관리비 54,393 54,393 55,201 55,201 해외시장개척비 1,901 1,901 1,206 1,206 기타 140,708 140,708 107,819 107,819 합 계 3,018,112 3,018,112 3,157,498 3,157,498 16. 비용의 성격별 분류 : (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월분 누적 3개월분 누적 원재료의 사용 17,216,076 17,216,076 18,540,013 18,540,013 제품 및 재공품의 변동 (2,542,276) (2,542,276) (3,762,778) (3,762,778) 상품의 변동 111,423 111,423 162,177 162,177 종업원급여 1,625,703 1,625,703 1,495,631 1,495,631 퇴직급여 123,067 123,067 111,458 111,458 외주가공비 3,343,182 3,343,182 3,542,027 3,542,027 감가상각비 55,696 55,696 70,271 70,271 무형자산상각비 7,647 7,647 9,399 9,399 광고선전비 5,000 5,000 274 274 해외시장개척비 1,901 1,901 1,206 1,206 건물관리비 34,101 34,101 55,201 55,201 복리후생비 282,797 282,797 243,640 243,640 기타 735,228 735,228 869,299 869,299 합 계 20,999,545 20,999,545 21,334,800 21,334,800 17. 법인세 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.18. 배당금 :2020년 및 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다. 19. 주당순이익 : 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당순 이익 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주 당기순이익(손실) (2,356,944)천원 (402,645)천원 가중평균 유통보통주식수 23,683,169주 20,947,500주 보통주 주당 순이익(손실) (100)원 (19)원 (2) 희석주당순 이 익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채가 있습니다. 회사의 잠재적보통주는 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 20. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :20-1. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익(손실) (2,356,944) (402,645) 조정항목 감가상각비 81,233 70,271 무형자산상각비 7,647 9,399 기타의 대손상각 12,477 23,819 유형자산처분이익 - (10,371) 유형자산처분손실 - 770 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (20,990) (722) 외화환산이익 (65,787) (72,585) 외화환산손실 1,243 4,932 리스자산상각비 224,418 236,799 사용권자산처분이익 - (1,274) 지급보증비용 1,500,000 1,600,000 금융보증비용 - (1,499) 종속회사투자주식손상차손 476,250 - 재고자산평가손실환입 (28,830) (29,287) 순금융원가 231,206 281,300 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 238,469 23,107 기타금융자산의 감소(증가) 17,628 8,817 기타유동자산의 감소(증가) 412,797 (1,867,354) 재고자산의 감소(증가) 2,003,031 (4,411,331) 매입채무의 증가(감소) 2,667,972 2,017,763 기타금융부채의 증가(감소) 469,071 139,072 복구충당부채의증가(감소) (15,835) - 기타유동부채의 증가(감소) 284,712 3,072,266 영업으로부터 창출된 현금 6,139,768 691,247 20-2. 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성 대체 - 1,000,000 장기금융상품 유동성 대체 2,400,000 900,000 리스부채의 유동성 대체 162,498 356,030 20-3. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 상각 리스신규 및 해지 대체 기타(*) 장단기차입금 3,000,000 2,500,000 - - - - 5,500,000 전환사채 5,678,790 - 266,194 - - - 5,944,984 파생상품부채 6,051,034 - - - - - 6,051,034 리스부채 2,123,562 (214,448) - - - - 1,909,114 합계 16,853,386 2,285,552 266,194 - - - 19,405,132 (*) 환율변동에 의한 증감액 및 파생금융부채의 평가손익 등을 포함하고 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 상각 리스신규 및 해지 대체 기타(*) 장단기차입금 7,950,000 (4,950,000) - - - - 3,000,000 전환사채 9,015,161 - 1,283,890 - (4,620,261) - 5,678,790 파생금융부채 14,056,094 - - - (6,353,332) (1,651,728) 6,051,034 리스부채 992,009 (799,995) - 1,931,548 - - 2,123,562 기타금융부채 205,361 (205,361) - - - - - 합계 32,218,625 (5,955,356) 1,283,890 1,931,548 (10,973,593) (1,651,728) 16,853,386 (*) 환율변동에 의한 증감액 및 파생금융부채의 평가손익 등을 포함하고 있습니다. 21. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계약처 약정내용 한도금액 실행금액 산업은행 산업운영자금대출 USD 200,000 USD 0 산업은행 산업운영자금대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 중소기업자금대출 2,500,000 2,500,000 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역 (단위: 천원) 지급보증인 보증내역 설정금액 차입처 기타비상무이사 한정근 3,600,000 산업은행 기타비상무이사 한정근 3,000,000 기업은행 서울보증보험 보험증권 782,806 - 신용보증기금 매출채권보험 912,000 - (3) 담보제공내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제공목적 담보권자 차입잔액 단기금융상품 4,945,000 5,439,500 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 4,945,000 1,900,000 2,090,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,900,000 800,000 880,000 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 하나은행 800,000 장기금융상품 3,996,000 4,395,600 종속회사 앤씨비아이티 대출담보 기업은행 3,996,000 1,800,000 1,980,000 종속회사 베이다스 대출담보 기업은행 1,800,000 400,000 440,000 종속회사 베이다스 대출담보 하나은행 400,000 22. 충당부채 당분기와 전기 중 복구충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 129,799 74,365 손익계산서 증(감) 미사용금액 환입 - - 당기 중 설정액 - 86,798 당기 중 사용액 15,835 31,365 기말금액 113,964 129,798 23. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황 (단위: %) 구분 지역 기업명 당분기 전기말 지분율(%) 지분율(%) 종속기업 한국 ㈜넥스트칩 54.40% 54.40% 한국 ㈜베이다스 100.00% 74.52% 한국 ㈜앤씨비아이티 70.18% 70.18% 인도 Nvedas Technologies Pvt Ltd 100.00% 100.00% (2) 매출 매입 등 거래 (단위: 천원) 구분 기업명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 ㈜넥스트칩 - - - - ㈜베이다스 11,342 20,000 11,342 20,000 ㈜앤씨비아이티 - - 24,771 - Nvedas Technologies Pvt Ltd - - - - 관계기업 ㈜투아이피(*) 1,134 - 1,134 - (*) 전기중 유의적인 영향력이 없으므로 특수관계가 소멸되었습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액 - 당분기 말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지급금 종속기업 ㈜베이다스 1,000,000 173,250 - - 전기말 (단위: 천원) 구분 기업명 채권 채무 대여금 기타 미지금금 종속기업 ㈜베이다스 1,000,000 161,907 - (4) 특수관계자와의 자금거래-당분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 대손설정 당분기말 종속기업 ㈜베이다스 1,000,000 - - 1,000,000 - -전분기 (단위: 천원) 구분 기업명 자금대여거래 현금출자 기초 대여 대손설정 환산 전분기말 종속기업 ㈜앤씨비아이티 1,000,000 - - - 1,000,000 ㈜베이다스 1,000,000 - - - 1,000,000 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원 급여 55,980 121,325 퇴직급여 13,795 12,545 합 계 69,775 133,870 (6) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금차입을 위해 정기예금 13,841백만원을 특수관계자를 위하여 담보(담보설정금액 15,225,100천원)로 제공하고 있습니다(주석 21 참조). 24. 영 업부문: (1) 영업부문에 대한 일반정보회사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출(*) 13,762,645 13,825,526 대 만 115,340 87,336 중 국 215,365 1,196,457 일 본 6,303,600 7,111,919 기 타 348,482 497,408 합 계 20,745,432 22,718,646 (*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금액 비율 금액 비율 A 6,608,420 31.85% 7,994,545 35.19% B 6,193,571 29.86% 7,022,871 30.91% C 3,342,949 16.11% 3,414,781 15.03% 합계 16,144,940 77.82% 18,432,197 81.13% 25. 정부보조금25-1. 당분기와 전기 중 당사가 정부기관 등과 체결한 연구과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 정보통신부 IT-SoC사업 2008.04~2008.11 86,400 완료 지식경제부-충청경제권선도사업지원단 광역경제권선도사업 2009.10~2012.04 473,000 완료 한중시스템IC협력연구원 한-중 SoC 플랫폼 구축사업 2012.05~2014.04 198,642 완료 한국산업기술평가관리원 로봇산업원천기술개발사업 2011.06~2015.10 2,341,209 완료 한국산업기술평가관리원 시스템 IC 2015 2011.12~2015.09 4,424,444 완료 정보통신기술진흥센터 정보통신, 방송 기술개발 및 표준화 사업(연세대) 2014.04~2017.03 110,000 완료 한국산업기술진흥원 신뢰성기술확산사업 2014.04~2017.06 569,891 완료 한국산업기술평가관리원 산업현장핵심기술수시개발사업 2015.12~2016.11 245,915 완료 한국산업기술진흥원 월드클래스300 프로젝트 기술개발지원사업 2016.02~2018.12 2,983,085 완료 정보통신기술진흥센터 IT SW 융합산업원천기술개발사업(공통플랫폼) 2016.04~2018.12 1,644,654 완료 정보통신기술진흥센터 IT SW 융합산업원천기술개발사업(뉴로모픽) 2016.04~2019.01 138,298 완료 중소기업기술정보진흥원 구매조건부신재품개발사업(구매조건부2015) 2015.12~2016.11 24,000 완료 정보통신기술진흥센터 ICT융합산업원천기술개발(열화상) 2017.04~2019.01 381,252 완료 국가과학기술연구회 신진 석박사 연구인력 채용사업 2017.06~2020.05 91,667 완료 한국산업기술평가관리원 산업원천기술개발사업(SNN SoC) 2017.04~2019.01 71,898 완료 이노비즈협회 청년내일채움공제 지원금 2018.11~2022.10 5,400 진행중 고용노동부 청년추가고용 장려금 2018.06~2023.03 20,248 진행중 벤처기업협회 청년 디지털 일자리지원금 2020.12~2022.12 81,706 진행중 대한무역투자진흥공사 중견글로벌지원사업 2020.02~2023.01 168,274 진행중 국토교통부 2021 국토부 스마티시티 챌린지사업(예비사업) 2021.06~2022.02 44,989 진행중 대한무역투자진흥공사 2020 해외전시회 디지털콘텐츠 제작지원 2020.01~2020.12 5,000 완료 고용노동부 청년채용 특별장려금 2021.03~2024.02 13,500 진행중 고용노동부 출산육아기 고용안정 지원금 2021.04~2022.03 450 진행중 중소벤처기업부 K-비대면서비스 바우처 사업 2021.01~2021.01 3,600 완료 고용노동부 고용안정장려금(시차출퇴근제 지원금) 2021.02~2022.01 29,650 완료 25-2. 당분기와 전분기 중 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 비용상계 59,908 8,600 기타수익인식 6,050 15,059 합계 65,958 23,659 25-3. 당분기말과 전기말 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장기미지급금(*) 172,876 221,919 (*) 상환의무가 있는 국고보조금의 경우 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항이익 배당과 관련해서 당사의 정관에 규정하고 있는 사항은 다음과 같습니다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 당사의 현금배당을 포함한 주주환원은 주주가치 제고를 위해 배당가능이익 범위내에서 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 미래의 전략적 투자를 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.다만, 최근 5년간은 이러한 고려사항 기준으로 배당을 실시하기 어렵다고 판단하였습니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 1분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -12,765 -19,952 -16,924 (별도)당기순이익(백만원) -2,357 1,222 -1,483 (연결)주당순이익(원) -325 -829 -770 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016.06.07 주식매수선택권행사 보통주 150,000 500 3,900 - 2019.08.16 유상증자(주주배정) 보통주 7,500,000 500 2,080 - 2021.08.02 전환권행사 보통주 425,965 500 2,911 - 2021.08.03 전환권행사 보통주 412,228 500 2,911 - 2021.08.04 전환권행사 보통주 412,229 500 2,911 - 2021.08.10 전환권행사 보통주 137,409 500 2,911 - 2021.09.08 전환권행사 보통주 137,409 500 2,911 - 2021.11.19 전환권행사 보통주 137,409 500 2,911 - 2021.12.17 전환권행사 보통주 1,099,275 500 2,911 - - 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무보증사모 전환사채 제10회 2020.07.31 2025.07.31 17,500,000,000 보통주 2021.07.31 ~2025.06.30 100 2,911 9,460,000,000 3,249,742 - 합 계 - - - 17,500,000,000 보통주 - 100 2,911 9,460,000,000 3,249,742 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)앤씨앤 회사채 사모 2020.07.31 17,500 0.0 - 2025.07.31 미상환 - 합 계 - - - 17,500 0.0 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 9,460 - - - 9,460 합계 - - - 9,460 - - - 9,460 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시 서류 작성 대상 기간 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제26기 1분기 매출채권 9,411,560 1,366,685 14.5% 합 계 9,411,560 1,366,685 14.5% 제25기 매출채권 9,998,967 1,366,685 13.7% 합 계 9,998,967 1,366,685 13.7% 제24기 매출채권 9,977,704 1,377,942 13.8% 합 계 9,977,704 1,377,942 13.8% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,366,685 1,377,942 1,377,942 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 11,257 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,366,685 1,366,685 1,377,942 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.아울러 당사는 매출채권 중 다음과 같은 사항에 대해 세부적인 상각 범위를 정하고 있습니다.- 부도, 폐업, 법정관리, 화의 : 50%- 1년 이상 2년 미만 채권 : 50%- 2년 이상 3년 미만 채권 : 75%- 3년 이상 채권 : 100% (4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구분 6월이하 6월초과1년이하 1년초과3년이하 손상채권(3년 초과) 계 금액 일반 8,044,875 - - 1,366,685 9,411,560 특수관계자 - - - - - 계 8,044,875 - - 1,366,685 9,411,560 구성비율 85.5% - - 14.5% - 나. 재고자산의 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제26기 1분기 제25기 제24기 비고 차량용 블랙박스 등 제 품 2,757,617 2,478,421 1,601,470 - 상 품 4,423 4,187 3,772 - 재공품 2,233,738 - - - 원재료 17,146,631 21,085,662 7,543,135 - 소 계 22,142,409 23,568,270 9,148,377 영상처리칩 등 제 품 7,145,783 5,760,739 2,368,210 - 상 품 286,605 571,728 338,162 - 재공품 3,480,978 2,839,496 2,731,770 - 원재료 6,040,213 5,635,459 1,609,802 - 소 계 16,953,579 14,807,422 7,047,944 - 합계 제 품 9,903,400 8,239,160 3,969,680 - 상 품 291,028 575,915 341,934 - 재공품 5,714,716 2,839,496 2,731,770 - 원재료 23,186,844 26,721,121 9,152,937 - 합 계 39,095,988 38,375,692 16,196,321 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.8% 34.4% 16.4% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.1 3.3 4.5 - (2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사일자- 기준일: 2022년 3월 31일- 실사일: 2022년 4월 1일- 재고실사 시점부터 기준일까지 입출고 내역은 재고수불부를 통하여 확인하였습니다.(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 분기 재고실사는 당사 자체적으로 조사하였습니다. (다) 장기체화재고 등 현황- 2022년 3월 31일 현재 (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품 10,090,292 10,090,292 186,893 9,903,399 - 상품 324,223 324,223 33,195 291,028 - 재공품 5,714,716 5,714,716 - 5,714,716 - 원재료 23,264,632 23,264,632 77,788 23,186,844 - 합계 39,393,863 39,393,863 297,876 39,095,987 - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 1분기(당기) 서현회계법인 - - - 제25기(전기) 서현회계법인 적정 해당사항 없음 - 제24기(전전기) 서현회계법인 적정 해당사항 없음 - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 1분기(당기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 150,000 1,100 150,000 1,152 제25기(전기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 145,000 1,100 145,000 1,100 제24기(전기) 서현회계법인 연결재무제표 검토 및 감사별도재무제표 검토 및 감사 130,000 1,100 130,000 1,159 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기 1분기(당기) - - - - - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.08.07 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 2 2020.10.30 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 3 2021.02.03 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 4 2021.07.30 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 5 2021.11.05 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 연간 감사계획 및 진행상황반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 6 2022.02.11 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인 대면회의 핵심강사사항 등 중점 감사사항기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2. 내부통제에 관한 사항 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사와 3명의 비상근이사로 구성되어 있습니다. (각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - ※ 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다. 나. 주요 의결 사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 최종현 장지훈 김동욱 김경수 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 2022-1 2022.01.13 의안제목 : 타법인 주식 취득의 건주요내용 : 베이다스 지분 당사 이외 보유 주식 전부 구주 인수 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-2 2022.02.03 의안제목 : (주)베이다스 은행 차입을 위한 (주)앤씨앤의 정기예금 담보 제공의 건주요내용 : 앤씨앤 보유 정기예금 4억원 담보 제공 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-3 2022.02.17 의안제목 : 제25기(2021) 재무제표 승인의 건주요내용 : 재무제표 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-4 2022.02.21 의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행 차입을 위한 (주)앤씨앤의 정기예금 담보 제공의 건주요내용 : 앤씨앤 보유 정기예금 11억원 담보 제공 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-5 2022.02.25 의안제목 : 제25기 정기주주총회 소집의 건주요내용 : 2022년 3월 29일 정기주주총회 소집 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-6 2022.03.07 의안제목 : 자사주 신탁계약 체결의 건주요내용 : 20억원 한국투자증권 자사주 신탁계약 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-7 2022.03.29 의안제목 : (주)앤씨앤의 기업은행 차입 승인의 건주요내용 : 25억원 기업은행 운전자금 대출 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(박준서)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(감사의 주요 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 나. 감사의 주요 활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 박준서 출석률100% 2022-1 2022.01.13 의안제목 : 타법인 주식 취득의 건주요내용 : 베이다스 지분 당사 이외 보유 주식 전부 구주 인수 가결 찬성 2022-2 2022.02.03 의안제목 : (주)베이다스 은행 차입을 위한 (주)앤씨앤의 정기예금 담보 제공의 건주요내용 : 앤씨앤 보유 정기예금 4억원 담보 제공 가결 찬성 2022-3 2022.02.17 의안제목 : 제25기(2021) 재무제표 승인의 건주요내용 : 재무제표 승인 가결 찬성 2022-4 2022.02.21 의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행 차입을 위한 (주)앤씨앤의 정기예금 담보 제공의 건주요내용 : 앤씨앤 보유 정기예금 11억원 담보 제공 가결 찬성 2022-5 2022.02.25 의안제목 : 제25기 정기주주총회 소집의 건주요내용 : 2022년 3월 29일 정기주주총회 소집 가결 찬성 2022-6 2022.03.07 의안제목 : 자사주 신탁계약 체결의 건주요내용 : 20억원 한국투자증권 자사주 신탁계약 가결 찬성 2022-7 2022.03.29 의안제목 : (주)앤씨앤의 기업은행 차입 승인의 건주요내용 : 25억원 기업은행 운전자금 대출 가결 찬성 ■ 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 회계법인에서 지속적으로 재직해온 공인회계사로서 감사 업무를 수행하는데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다.추후 감사의 산업 및 회사에 대한 이해도 및 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 미실시 미실시 미실시 주) 2021년 개최 제24기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다. 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 23,709,424 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 159,154 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 23,550,270 - 우선주 - - 다. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4. 주권을 거래소 시장 혹은 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지않는 범위 내에서 상법제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 발행하는 경우③ 제2항각호중어느하나의규정에의해신주를발행할경우발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기마다 주주명부폐쇄 및 기준일 ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주권 등의 전자등록 회사는 「주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사 홈페이지(부득이한 경우 서울경제신문) 라. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제25기정기주주총회(2022.03.29) -제25기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-이사 보수한도 승인의 건-감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 제24기정기주주총회(2021.03.29) - 제24기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 정관 변경의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직급여규정 변경의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 제23기정기주주총회(2020.03.27) - 제23기 연결 및 별도 재무제표 승인의건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인정족수 미달로 부결원안 승인원안 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김경수 본인 보통주 4,709,000 19.86 4,709,000 19.86 - 장지훈 임원 보통주 1,731,022 7.30 1,731,022 7.30 - 김동욱 임원 보통주 1,731,022 7.30 1,731,022 7.30 - 최종현 임원 보통주 46,168 0.19 46,168 0.19 대표이사 계 보통주 8,217,212 34.66 8,217,212 34.66 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 김경수 기타비상무이사 '90.01~'92.06'92.06~'97.04'97.05~'21.03'19.01~현재 (주)대우통신(주)CMS 대표(주)앤씨앤 대표이사 (현 기타비상무이사)(주)넥스트칩 대표이사 (주)앤씨앤 기타비상무이사(주)넥스트칩 대표이사 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없음 4. 최대주주의 변동현황 - 당사는 창립 이래 최대주주가 변동되지 않았습니다 5. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 4,275 0.02 (2) 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,184 12,187 99.98 14,439,105 23,709,424 60.90 - 6. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원,천주) 종 류 21년 10월 21년 11월 21년 12월 22년 1월 22년 2월 22년 3월 보통주 최 고 4,380 4,530 4,420 4,575 4,185 4,125 최 저 3,800 3,725 4,060 4,000 3,645 3,430 월간거래량 2,373 4,352 4,291 3,941 1,025 10,022 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최종현 남 1971.09 대표이사 사내이사 상근 CEO 서강대 경제학과㈜에스브이파트너스 46,168 - 임원 17년 2023.03.27 김경수 남 1965.02 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 이사회 서강대학교 전자공학과㈜대우통신 수출부㈜케이코스모 이사㈜넥스트칩 대표이사 4,709,000 - 본인 25년 2024.03.29 장지훈 남 1965.10 사내이사 사내이사 비상근 이사회 연세대학교 전기공학과삼성전자(주)㈜씨앤에스테크놀로지 1,731,022 - 임원 25년 2024.03.29 김동욱 남 1966.03 사내이사 사내이사 비상근 이사회 연세대학교 전자공학과삼성전자(주) 1,731,022 - 임원 25년 2024.03.29 박준서 남 1969.01 감사 감사 비상근 감사 서강대학교 경영학과서울대학교 경영대학원삼일,안건회계법인PWC 컨설팅코리아現 한경회계법인 회계사 - - 관계없음 14년 2024.03.29 이인하 남 1972.08 상무 미등기 상근 영업 서경대학교에이딕스 테크놀로지HDB 정보통신 - - 관계없음 7년 - 김한택 남 1973.01 상무 미등기 상근 기술 서울시립대학교한화정보통신코아로직 69,000 - 관계없음 8년 - 이정환 남 1972.05 이사 미등기 상근 경영 동국대학교에스에이엠티 - - 관계없음 17년 - 권상호 남 1974.06 이사 미등기 상근 기술 서경대학교아이리버에이딕스 테크놀로지HDB 정보통신 9,562 - 관계없음 8년 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 89 - 3 - 92 3.0 1,416 15 - - - - 전체 여 20 - 4 - 24 1.6 266 11 - 합 계 109 - 7 - 116 2.7 1,682 15 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 129 32 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2 58 29 - (주1) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 당기에 지급하지 않으며, 위에 표기한 내용은 당기에 보수를 지급한 등기이사 1명과 감사 1명만을 합친 숫자입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 55 55 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - *당사에는 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사가 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 371 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 - - - 계 1 371 - * 2016년 3월 25일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법 : CRR 이항모형2) 공정가치 산정 가정- 권리부여일의 전일주가 : 7,640원- 주식매수선택권 행사가격 : 7,060원- 패리티 : 108.22%- 행사종료일 : 2023년 3월 24일- 무위험수익률 : 1.767%- 적용변동성 : 21.95% (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 최종현 등기임원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 260,000 0 0 0 0 260,000 2018.03.25~ 2023.03.24 4,760 X - 정회인 계열회사 임원 2016.03.25 신주교부자기주식 교부차액보상 보통주 260,000 0 0 0 0 260,000 2018.03.25~ 2023.03.24 4,760 X - 5명 직원 2016.03.25 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 140,000 0 0 0 0 140,000 2018.03.25~ 2023.03.24 4,760 X - 주) 상기 행사가격은 최초 부여 이후, 주식 및 사채 발행 등을 감안하여 이사회를 통해 조정된 최종금액입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)앤씨앤(110111-1413361) 1 4 5 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직위 겸직현황 겸직회사명 겸직회사 직위 상근여부 최종현 대표이사 (주)베이다스 사내이사 비상근 (주)앤씨비아이티 사내이사 비상근 김경수 기타비상무이사 (주)넥스트칩 대표이사 상근 박준서 감사 (주)베이다스 감사 비상근 (주)앤씨비아이티 감사 비상근 다. 타법인출자 현황(요약) 당사는 소규모기업에 해당하므로 분기보고서에 본 내용은 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 종속기업 등에 대한 금전대여 기업명 구분 대여금(백만원) 비고 (주)베이다스 종속기업 1,0000 금전소비대차 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 중소기업검토표2022-1.jpg 중소기업검토표2022-1 중소기업검토표2022-2.jpg 중소기업검토표2022-2 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)넥스트칩 2019.01.01 경기도 성남시 분당구 판교역로 230, 비동 10층 전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매 38,524 지분율 54.4% 해당 (주)베이다스 2010.07.22 경상북도 포항시 북구 흥해읍 이인리 포항융합기술산업지구 소프트웨어 개발 500 지분율 100% 미해당 (주)앤씨비아이티 2000.03.28 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 700 B-904 심혈관질환 등 예방, 진단, 치료제의 연구개발 및 제조, 판매 2,098 지분율 70.2% 미해당 Nvedas Technologies Pvt Ltd 2017.07.06 A307, Renaissance Temple Bells,, #25/1 Industrial Suburb, Yeshwanthpur,, Bangalore, Bangalore, Karnataka, India, 560022 사업개발 및기술지원 49 지분율 100% 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 (주)앤씨앤 110111-1413361 - - 비상장 4 (주)넥스트칩 131111-0541069 (주)베이다스 171711-0089621 (주)앤씨비아이티 110111-1922180 Nevadas Technologies Pvt Ltd U32304KA2017FTC104416 ※ Nvedas Technologies는 현재 청산절차 진행중입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 당사는 소규모기업에 해당하므로 분기보고서에 본 내용은 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음