럭스피아 사업보고서 (2017.12)
5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 2017년 12월 31일 현재
제 17(전) 기 2016년 12월 31일 현재
럭스피아 주식회사

1. 회사의 개요

럭스피아 주식회사(이하 "회사"라 함)는 2000년 4월 11일 설립되었으며, LED제조와 LED 융복합 기술개발사업 및 음향오디오 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 2006년11월 (주)아이브릿지로부터 전주 LED공장의 부동산 및 설비를 양수하여 LED 제조업을 개시하였으며, 재무제표일 현재 회사는 경기도 수원시 영통구 이의동에 본사를,전북 완주군 봉동읍에 공장을 두고 있습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 3,646백만원이며, 2015년10월 30일 코넥스 시장에 주식을 상장한 공개법인으로서, 성석종 대표이사가 3,543,367주(48.6%)의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 중요한 회계처리방침

회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전 회계기준에 따른 회계처리는'시행일 및 경과규정'에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 아니하였습니다.

한편, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 현금성자산현금등가물은 취득 당시 만기가 3개월이내 도래하는 채권, 취득당시 상환일까지 기간이 3개월 이내인 상환우선주, 3개월이내 환매조건의 환매채 등을 포함하며, 전기말 및 당기말 현재 회사의 현금등가물은 주로 보통예금으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는금융상품을 말합니다. (3) 대손충당금회수가 불확실한 채권 등에 대하여 대손상각처리하거나 대손예상액을 충당금으로 설정하며, 나머지 매출채권 등의 잔액에 대하여는 과거의 대손경험율을 감안하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 재고자산재고자산의 수량은 기중에 계속기록법에 의하여 파악하고 기말에 실지재고조사에 의하여 이를 조정하고 있습니다. 재고자산의 가액은 총평균법에 의하여 산정한 취득원가(단, 미착원재료는 개별법에 의하여 산정한 취득원가)로 평가하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 종목별기준에 의한 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산에 대한 평가손실은 재무제표의 재고자산에 평가충당금이라는 계정과목으로 차감하는 형식으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다.(5) 유가증권의 평가유가증권은 취득 시점에 단기매매증권, 만기보유증권, 그리고 매도가능증권 중의 하나로 분류하여 표시하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 것을 말합니다. 단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권은 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 가산하고 이에 이동평균법을 적용하여 산정한 가액으로 하고 있습니다. 만기보유유가증권은 상각후취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가액으로 보며 시장가격은 재무제표일 현재의 종가로하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을사용하여 평가한 금액을 공정가액으로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의 경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가액으로 하고 있습니다.(6) 유형자산유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있으며 한편 교환, 현물출자, 증여 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다.

유형자산의 감가상각은 아래의 내용연수에 따라 건물과 구축물은 정액법으로 그 외의 자산은 정률법을 적용하고 있습니다.

자 산	추정내용연수	자 산	추정내용연수

건 물	20년	공구와기구	5년

기계장치	5~8년	비품	5년

차량운반구	5년	시설장치	5년

수선비중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해자산의 원가에 가산되며, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다.

(7) 무형자산의 평가 및 상각무형자산은 취득원가에서 경제적 내용연수에 따라 정액법에 의해 계산된 상각액을 직접 차감한 미상각잔액으로 표시하고 있습니다. 한편, 무형자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 장부가액과 회수가능가액의 차액은 무형자산손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. (8) 퇴직급여충당부채회사는 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형 퇴직연금제도 가입자에 대하여는 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 부담금은 이미 납부한 부담금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한 이미 납부한 부담금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 부담금을 초과하는 경우에는 초과 부담금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.(9) 외화자산 및 부채의 환산비화폐성 외화자산 및 외화부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 환율을 적용하여 환산하고, 화폐성 외화자산 및 외화부채는 보고기간종료일 현재 서울외국환중개에서 고시하는 기준환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 환산손익은 외화환산이익 또는 외화환산손실의 과목으로 하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.(10) 국고보조금국고보조금 중 상환의무가 있는 부분은 부채로 계상하고 있으며, 상환의무가 없는 부분은 국고보조금을 교부한 목적에 따라 ①자산취득에 사용될 국고보조금은 관련자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고 관련자산을 취득하는 시점에서 관련자산의 차감계정으로 회계처리하고 있으며 ②기타의 국고보조금은 대응되는 비용이 있는경우에는 해당비용에서 직접차감하고 대응되는 비용이 없는 경우에는 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다.

(11) 수익의 인식회사는 제품 및 상품의 판매로 인한 수익은 제품 및 상품이 인도되는 시점을 기준으로 인식하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 용역제공거래의 성과를 신뢰성있게 추정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.

기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.

(12) 법인세비용법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 회사는 자산, 부채의 장부가액과 세무상가액의 차이에 따른 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있으며, 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 한편, 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 일시적차이의 법인세효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다.

(13) 리스리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 당사에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.금융리스의 경우 당사는 리스자산의 공정가치와 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율로 할인하여 계산된 금액중 작은 금액을 리스자산과 부채로 각각 계상하고 있습니다. 또한 최소리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다.

운용리스의 경우에는 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 계상하고 있습니다. (14) 주식선택권회사는 주식교부형 주식선택권에 대하여 공정가액접근법에 의하여 보상비용을 산정하고 있으며, 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용과 자본조정계정으로 계상하고 있습니다.

(15) 주당손익기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 보통주 당기순이익을 가중평균한 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

3. 유형자산

(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각 기말 토지 308,258 - - - - 308,258 건물 939,269 - - - (94,266) 845,004 기계장치 658,419 1,255,704 390,691 (1) (474,551) 1,830,261 차량운반구 49,843 - - - (22,479) 27,364 공기구 112,645 162,569 29,769 (1) (95,048) 209,932 비품 132,855 65,499 - (5) (70,319) 128,030 시설장치 269,804 44,700 - - (128,395) 186,110 건설중인자산 247,000 299,460 (420,460) - - 126,000 합계 2,718,093 1,827,932 - (7) (885,058) 3,660,959 구분 기초가액 취득액 대체 처분액 감가상각비 기말가액 토지 308,258 - - - - 308,258 건물 1,033,535 - - - (94,266) 939,269 기계장치 684,806 221,947 - - (248,334) 658,419 차량운반구 90,788 - - - (40,945) 49,843 공구와기구 170,632 29,738 - (2) (87,723) 112,645 비품 148,006 183,720 - (110,329) (88,542) 132,855 시설장치 8,071 357,300 109,200 (3) (204,764) 269,804 건설중인자산 159,200 247,000 (159,200) - - 247,000 합계 2,603,296 1,039,705 (50,000) (110,334) (764,574) 2,718,093 * 건설중인자산 중 대체액 50,000천원은 소프트웨어로 대체 되었습니다.(2) 당기말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 면적(㎡) 장부가액 공시지가 전주공장부지 3,305.4 308,258 420,447 4. 보험가입내역 당기말 현재 회사는 건물, 기계, 비품, 재고자산 등에 대하여 부보금액 21 ,495,642 천원(장부가액 6,223,581 천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다. 또한 영업배상책임보험, 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험과 종업원을 위한 산재보험 등에 가입하고 있습니다. 5. 담보제공자산 및 제공 받은 보증 등의 내용 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 관련채무액 담보권자 토지/건물/기계장치 2,983,523 6,775,146 - 우리은행 600,000 - 중소기업진흥공단 6. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기 초 취 득 대 체 상 각 기 말 산업재산권 3,756 - - (1,823) 1,933 소프트웨어 86,652 1,229 - (39,391) 48,491 합계 90,408 1,229 - (41,214) 50,424 구분 기 초 취 득 대 체 상 각 기 말 산업재산권 5,579 - - (1,823) 3,756 소프트웨어 149 51,855 50,000 (15,352) 86,652 합계 5,728 51,855 50,000 (17,175) 90,408 *소프트웨어 대체액 50,000천원은 유형자산의 건설중인자산에서 자산 대체 되었습니다. 7. 외화자산 및 부채의 평가 당기말 및 전기말 현재 외화 평가내역은 다음과 같습니다(원화 단위: 천원). 구분 외화 환산액 환산이익 환산손실 현 금 TWD7,600 273 4 (13,181) JPY25,160 239 CNY1,083 187 보통예금 USD161,496.82 173,028 JPY1,000,000 9,491 자산 계 183,218 구분 외화 환산액 환산이익 환산손실 현 금 TWD7,600 284 7,833 (4) JPY25,160 261 CNY530 92 보통예금 USD131,802.81 159,284 외상매출금 USD62,400 75,410 자산 계 235,331 8. 자본 (1) 자본금회사의 수권주식수는 20,000,000주이며, 1주의 금액은 500원입니다. 당기말 현재 자본금은 보통주자본금 3,645,549천원(7,291,098주)입니다. (2) 자본의 변동자본의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 일 자 구 분 자본금 자본잉여금 합 계 2007년 기초 3,155,549 - 3,155,549 2007년 2월 15일 유상증자 200,000 798,155 998,155 2007년 6월 1일 유상증자 290,000 1,158,470 1,448,470 당기말 3,645,549 1,956,625 5,602,174 (3) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 1. 법정적립금 이익준비금(*1) 20,000 20,000 2. 미처분이익잉여금 3,412,603 2,820,914 합 계 3,432,603 2,840,914 (*1) 회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다. 9. 포괄손익당기 및 전기의 포괄손익 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 당기순이익 591,689 421,173 기타포괄이익 - - 포괄이익 591,689 421,173 10. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 당기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (76,510) (29,989) 법인세비용 (76,510) (29,989) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 (단위 : 천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 515,179 391,184 적용세율에 따른 법인세 91,339 64,060 조정사항 비과세수익 (348,367) (222,809) 비공제비용 393,582 381,154 기타 (213,063) (252,394) 법인세비용 (76,510) (29,989) (3) 당기 및 전기 중 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 기초 증가 감소 기말 승용차관련비용 32,945 14,479 - 47,424 연차수당 35,355 37,014 35,355 37,014 퇴직급여 219,622 291,456 219,622 291,456 대손충당금 903,627 906,436 903,627 906,436 매도가능증권손상차손 82,855 - - 82,855 감가상각비 112 - - 112 재고자산평가손실 424,884 482,559 424,884 482,559 소계 1,699,401 1,731,944 1,583,488 1,847,857 적용세율 22% 22% 일시적차이에대한 이연법인세자산 373,868 406,528 이월결손금에대한 이연법인세자산 139,859 - 이월공제세액 318,773 389,726 이연법인세자산 계 832,500 796,254 미인식이연법인세자산 차감 (343,157) (230,401) 차감후 이연법인세자산 489,344 565,853 (*1) 당기말 현재 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율 22%를 적용하여 산정하였습니다.(*2) 상기 이연법인세자산은 가까운 미래에 과세소득에서 차감할 일시적차이 및 차감할세액공제액이 충분할 것으로 판단되는 금액을 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 계정과목 기초 증가 감소 기말 승용차관련비용 - 32,945 - 32,945 연차수당 - 35,355 - 35,355 퇴직급여 - 219,622 - 219,622 대손충당금 814,484 903,627 814,484 903,627 외화환산손실 209 - 209 - 외화환산이익 (3,850) - (3,850) - 세무경정 3,641 - 3,641 - 매도가능증권손상차손 82,855 - - 82,855 감가상각비 112 - - 112 재고자산평가손실 194,523 424,884 194,523 424,884 소계 1,091,974 1,616,433 1,009,007 1,699,400 적용세율 22% 22% 일시적차이에대한 이연법인세자산 239,433 373,868 이월결손금에대한 이연법인세자산 398,433 139,859 이월공제세액 338,136 318,773 이연법인세자산 계 976,002 832,500 미인식이연법인세자산 차감 (516,647) (343,157) 차감후 이연법인세자산 459,355 489,343 11. 주식선택권회사는 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였는 바, 주식선택권의 주요내용은 다음과 같습니다. 내 용 2015년 부여 전기말 현재 주식선택권 180,000 당기 중 부여된 주식선택권 - 당기 중 취소된 주식선택권 - 당기말 현재 주식선택권 180,000 행사가능기간 2017.4.1 ~ 2022.3.31 행사가격 500 12. 주당손익 (1) 당기 및 전기의 주당손익의 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 당기순이익 591,688,892원 421,173,212원 유통보통주식수 7,291,098주 7,291,098주 기본주당순이익 81원 57원 (2) 당기 및 전기의 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. 일 자 내용 주식수 적 수 2017-01-01 기초 7,291,098 2,661,250,770 당기일수 365 가중평균유통주식수 7,291,098 일 자 내용 주식수 적 수 2016-01-01 기초 7,291,098 2,668,541,868 당기일수 366 가중평균유통주식수 7,291,098 13. 현금흐름표(1) 현금흐름표의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래내용 당 기 전 기 건설중인자산의 기계장치 대체 390,691 - 건설중인자산의 공구와기구 대체 29,768 - 건설중인자산의 시설장치 대체 - 109,200 건설중인자산의 소프트웨어 대체 - 50,000 14. 이익잉여금처분계산서 (단위: 천원) 계정과목 당기(처분예정일:2018.03.27) 전기(처분확정일:2017.03.28) 1. 미처분이익잉여금 3,412,603 2,820,914 전기이월미처분이익잉여금 2,820,914 2,399,741 당기순이익 591,689 421,173 2. 임의적립금등의 이입액 - - 합 계 3,412,603 2,820,914 3. 이익잉여금처분액 - - 4. 차기이월 미처분이익잉여금 3,412,603 2,820,914 15. 부가가치의 산정 당기 및 전기의 회사의 부가가치 산정에 필요한 계정별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 제조원가 판매관리비 제조원가 판매관리비 급여(*1) 2,069,423 1,150,815 1,683,556 936,407 퇴직급여(*1) 142,585 170,975 105,773 135,670 복리후생비 157,947 80,065 131,420 61,019 지급임차료 77,794 47,797 72,720 46,262 감가상각비 859,642 25,416 677,846 86,729 세금과공과 192,990 47,640 160,980 49,481 합 계 3,500,381 1,522,708 2,832,295 1,315,568 (*1) 경상연구개발비 전입액 포함 16. 재무제표의 사실상 확정일회사의 재무제표는 2018년 2월 8일자 이사회 승인에 의해 사실상 확정됩니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기(당기) 매출채권 2,070 927 44.7% 선급금 2 - 0% 합계 2,072 927 44.7% 제17기(전기) 매출채권 2,136 925 43.3% 선급금 61 - 0% 합계 2,197 925 42.1% 제16기(전전기) 매출채권 2,030 835 41.1% 선급금 15 - 0% 합계 2,045 835 40.8% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 925 835 742 2. 순대손처리액(①-②±③) 2 90 93 ① 대손처리액(상각채권액) 2 90 93 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 927 925 835 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 선급금등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구분 6월이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 계 금액 일반 1,128 15 927 2,070 특수관계자 - - - - 계 1,128 15 927 2,070 구성비율 54.5% 0.7% 44.8% 100% (5) 재고자산의 보유 및 실사내역 (단위: 백만원) 사업부문 제18기 제17기 제16기 비고 제품 1,428 1,417 1,717 - 원재료 1,021 695 943 - 재공품 575 298 122 - 상품 - 11 90 - 합 계 3,024 2,421 2,872 - 총자산대비재고자산구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계x100] 29.97% 25.94% 32.30% - 재고자산회전율(회수) [연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.99 2.79 2.52 - (6) 재고자산 실사내용 실사 일자 2017년 12월 29일 실사 방법 전수조사 실시를 기준으로 하였으며, 2017년 12월말 재고자산 실사시 당사의 감사법인 소속 공인회계사의 입회 하에 실시하였습니다. (7) 장기체화재고 등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있습니다.- 기말 현재 장기체화재고 등의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제품 1,839,105 1,839,105 411,639 1,427,466 - 원재료 1,092,224 1,092,224 70,920 1,021,304 - 재공품 575,474 575,474 - 575,474 - 상품 - - - - - 합계 3,506,803 3,506,803 482,559 3,024,244 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기(당기) 대성삼경회계법인 적정 - 제17기(전기) 대성회계법인 적정 - 제16기(전전기) 대성회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기(당기) 대성회계법인 결산재무제표감사 1,200만원 201시간 제17기(전기) 대성회계법인 결산재무제표감사 1,200만원 220시간 제16기(전전기) 대성회계법인 반기재무제표검토결산재무제표감사 2,200만원 312시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) - - - - - 제17기(전기) - - - - - 제16기(전전기) 2015.4.16 내부회계관리제도 2015년 4월 16일~2015년 7월 31일 800만원 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 럭스피아주식회사의 제18기 (2017.01.01 ~ 2017.12.31) 사업연도의 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 경영성과당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전 회계기준에 따른 회계처리는'시행일 및 경과규정'에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 아니하였습니다.당사의 지난 2사업연도 재무상태에 관한 비교자료는 다음과 같습니다 (단위:원, %) 구 분 제18기 제17기 증감비율 [유동자산] 5,604,671,211 5,827,341,300 (3.8) 당좌자산 2,580,426,635 3,405,949,198 (24.2) 재고자산 3,024,244,576 2,421,392,102 24.9 [비유동자산] 4,484,056,811 3,505,666,074 27.9 투자자산 - - - 유형자산 3,660,959,207 2,718,092,755 34.7 무형자산 50,423,683 90,408,943 (44.2) 기타비유동자산 772,673,921 697,164,376 10.8 자산총계 10,088,728,022 9,333,007,374 8.1 [유동부채] 969,805,411 810,563,962 19.6 [비유동부채] 4,548,000 - - 부채총계 974,353,411 810,563,962 20.2 [자본금] 3,645,549,000 3,645,549,000 0.0 [자본잉여금] 1,956,624,800 1,956,624,800 0.0 [자본조정] 79,597,515 79,355,208 0.3 [이익잉여금] 3,432,603,296 2,820,914,404 20.8 자본총계 9,114,374,611 8,522,443,412 6.9 1) 영업실적당사의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:원, %) 구분 제18기 제17기 증감율 매출액 11,166,765,155 10,333,501,746 8.1 영업이익 608,617,390 574,857,942 5.9 당기순이익 591,688,892 421,173,212 40.5 2) 재무현황2017년 말 총자산은 10,088백만원으로 2016년 말 대비 8.1% 증가하였으며 부채총계는 2016년 810백만원에서 2017년 969백만원으로 약 19.6% 증가하였습니다. 2. 유동성 및 자금의 조달등 가. 사용이 제한된 금융상품당기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 나. 차입금 사업보고서 작성일 현재 차입금은 없습니다. 다. 자금조달당사는 사업보고서 제출일 현재 자금조달을 위한 증자나 회사채발행 등을 검토하고 있지 않습니다. 그러나, 경기여건 또는 당사의 시설투자 등으로 인하여 자금조달이 필요할 수도 있습니다. 3 . 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정회사의 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 외부감사인의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성의 개요본 보고서제출일 현재 당사의 이사회는 1명의 대표이사, 2명의 사내이사, 1명의 감사 총 4명으로 구성되어 있습니다.나. 이사회 운영규정의 중요내용당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며, 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다. 구분 이사회 규정 이사의 수 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 1인 이상의 사외이사를 둘 수 있다. 이사회의 구성 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 이사회의 소집권자 ① 이사회는 대표이사(사장)이 소집한다. 그러나 대표이사(사장)이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사(사장)에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사(사장)가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회의소집 절차 ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. 이사회의결의 방법 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송/수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 이사회의의사록 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. 주) 감사위원회를 설치한 경우에는 감사를 삭제해야 함. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 다. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2017.01.02 직원 해외 연수 교육 진행의 건 가결 2 2017.01.03 임원 보수 규정의 건 가결 3 2017.02.13 제17기 재무제표 승인의 건 가결 4 2017.03.13 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사 정관 제51조에서는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정관 내용 제48조 【감사의 수】 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다 제49조 【감사의 선임】 ① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사 하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인 에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제51조 【감사의 직무등】 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다 감사의 인원수 1명 상근여부 비상근 (2) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 강기호 1989.02 단국대학교 회계학과 졸업 1992.08 단국대학교 경영학 석사 1999.05 대아건설(주) 회계부 과장 2013.12 (주)엔바이오컨스 관리이사 결격사유 없음 - (3) 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 비고 1 2017.01.02 직원 해외연수 교육 진행의 건 불참 2 2017.01.03 임원 보수 규정의 건 가결 3 2017.02.13 제17기 재무제표 승인의 건 가결 4 2017.03.13 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 투표제도당사는 정관에 의해 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. (2) 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 성석종 최대주주 본인 보통주 3,543,367 48.60 3,543,367 48.60 - 계 보통주 3,543,367 48.60 3,543,367 48.60 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 가. 최대주주 주요경력 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 성석종 남 1957.07 대표이사 등기임원 상근 CEO 前) 한국원자력연구소 선임연구원 前) 대아그룹 기획실 전무이사現) 럭스피아(주)대표이사(2000.04~) 나. 최대주주 변동현황 - 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성석종 3,543,367 48.60 최대주주 미래나노텍 861,417 11.81 - KT뮤직 400,000 5.49 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 3. 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 55 79.7 881,493 12.08 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조【신주인수권】 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우제189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 [8종] 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.luxpialed.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종류 17년 7월 17년 8월 17년 9월 17년 10월 17년 11월 17년 12월 보통주 최고 1,135 1,125 1,030 989 1,115 1,080 최저 900 800 781 716 519 584 월간거래량 10,455 101,123 23,147 3,682 37,752 5,953 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성석종 남 1957.07 대표이사 등기임원 상근 사업총괄 82.02~91.03 한국원자력연구소 선임연구원 91.03~97.04 대아그룹 기획실 전무이사 00.04~현재 럭스피아(주)대표이사 3,543,367 - 18년 2018.04.10 김춘성 남 1970.03 사내이사 등기임원 상근 공장장 02.04~03.04 (주)아이씨엠 관리팀 과장 03.05~08.04 럭스피아(주) 지원팀장 08.05~09.08 (주)오디텍 남경법인 관리본부장 08.08~현재 럭스피아(주) 재직중 - - 5년 2018.04.10 문희훈 남 1972.03 사외이사 등기임원 상근 영업 03.07~10.02 (주)나이넥스 영업팀 차장10.04~현재 럭스피아(주)재직중 - - 3년 2018.04.10 강기호 남 1965.08 감사 등기임원 비상근 감사 91.01~99.05 대아건설(주) 회계부 과장 99.06~13.12 (주)엔바이오컨스 관리담당 이사 - - 7년 2020.03.27 직원 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사업총괄 남 48 - - - 48 3.3 2,188 45 - 사업총괄 여 35 - - - 35 3.2 1,025 29 - 합 계 83 - - - 83 3.3 3,213 37 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 3 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 645 161 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 645 215 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 성석종 대표이사 500 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 성석종 근로소득 급여 500 *임원보수규정(이사회 결의)에 따라 직급을 고려하여 보수를 지급함 상여 - 주식매수선택권 행사이익 - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 44,220 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 44,220 - (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 김춘성 등기임원 2015년 03월 17일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 50,000 0 0 50,000 2017년4월1일~ 2022년 3월31일 500 문희훈 등기임원 2015년 03월 17일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 50,000 0 0 50,000 2017년4월1일~ 2022년 3월31일 500 김영천 직원 2015년 03월 17일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 40,000 0 0 40,000 2017년4월1일~ 2022년 3월31일 500 이희택 직원 2015년 03월 17일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 40,000 0 0 40,000 2017년4월1일~ 2022년 3월31일 500 * 공정가치는 손익계산서 상 스톡옵션 관련 비용 계상 부분이며 산출방법은 감사보고서에 기재되어 있으니 "감사보고서"를 참조하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 엠더스(주) 2011년 01월 07일 사업시너지 166 17,142 28.57 - - - - 17,142 28.57 - - - 합 계 17,142 - - - - - 17,142 28.57 - - - 보고서 제출일 현재 당사는 1개의 관계회사를 보유하고 있으며 회사명은 엠더스(주)입니다. 엠더스(주)는 광고용 LED 조명장치 제조업체로 당사와의 사업적 시너지를 기대하고 지분투자를 하였으나 2013년 이후 엠더스(주)의 홍택의 대표이사와 연락이 두절되어 현재까지 회사 관계자와 연락이 안되는 상태입니다. 엠더스(주)는 법인은 존속하고 있으나 영업활동이 전혀 이루어지지 않고 있는 상황으로 동사는 향후 엠더스(주) 법인 해산 및 청산과 관련된 모든 가능성에 대하여 그 사실을 인지하고 보고서 제출일 현재 동사에서는 2017년 12월 31일 기준 장기투자증권으로 계상했던 보유 지분 전액을 감액처리 하였으며, 매출채권 대손충당금을 전액을 상각처리 하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금. 대여금(유가증권 대여 포함) 및 가수금 내역 - 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 매출. 매입 거래 - 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황- 해당사항 없습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제18기주주총회(2018.03.27) 제1호의안: 제18기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 정관변경의 건 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제5호 의안: 이사선임의 건 원안대로 통과 - 제17기주주총회(2017.03.28) 제1호의안: 제17기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 감사 선임의 건(강기호감사,재선임) 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 통과 - 제16기주주총회(2015.03.17) 제1호의안: 제16기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관변경의 건(공고방법변경) 제3호의안: 정관변경의 건(목적변경)제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건제6호의안: 주식매수선택권 부여의 권 원안대로 통과 - 2. 우발부채 등가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다. 나. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.다. 그 밖의 우발채무 등당기말 현재 회사의 우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서에 첨부된 외부감사인의 검사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황보고서 제출기준일 현재 제재현황은 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 제출기준일 현재 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다. 다. 중소기업확인원 중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.