럭스피아 사업보고서 (2015.12)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

럭스피아주식회사(이하 "회사"라 함)는 2000년 4월 11일 설립되었으며, LED제조와 LED 융복합 기술개발사업 및 음향오디오 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 2006년 11월 (주)아이브릿지로부터 전주 LED공장의 부동산 및 설비를 양수하여 LED 제조업을 개시하였으며, 재무제표일 현재 회사는 경기도 수원시 영통구 이의동에 본사를, 전북 완주군 봉동읍에 공장을 두고 있습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 3,646백만원이며, 2015년10월 30일 코넥스 시장에 주식을 상장한 공개법인으로서, 성석종 대표이사가 3,543,367주(48.6%)의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 중요한 회계처리방침

회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전 회계기준에 따른 회계처리는'시행일 및 경과규정'에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 아니하였습니다.

한편, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 현금성자산현금등가물은 취득 당시 만기가 3개월이내 도래하는 채권, 취득당시 상환일까지 기간이 3개월 이내인 상환우선주, 3개월이내 환매조건의 환매채 등을 포함하며, 전기말 및 당기말 현재 회사의 현금등가물은 주로 보통예금으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는금융상품을 말합니다. (3) 대손충당금회수가 불확실한 채권 등에 대하여 대손상각처리하거나 대손예상액을 충당금으로 설정하며, 나머지 매출채권 등의 잔액에 대하여는 과거의 대손경험율을 감안하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 재고자산재고자산의 수량은 기중에 계속기록법에 의하여 파악하고 기말에 실지재고조사에 의하여 이를 조정하고 있습니다. 재고자산의 가액은 총평균법에 의하여 산정한 취득원가(단, 미착원재료는 개별법에 의하여 산정한 취득원가)로 평가하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 종목별기준에 의한 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산에 대한 평가손실은 재무제표의 재고자산에 평가충당금이라는 계정과목으로 차감하는 형식으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다.(5) 유가증권의 평가유가증권은 취득 시점에 단기매매증권, 만기보유증권, 그리고 매도가능증권 중의 하나로 분류하여 표시하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 것을 말합니다. 단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권은 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.

유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 가산하고 이에 이동평균법을 적용하여 산정한 가액으로 하고 있습니다. 만기보유유가증권은 상각후취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가액으로 보며 시장가격은 재무제표일 현재의 종가로하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을사용하여 평가한 금액을 공정가액으로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의 경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가액으로 하고 있습니다.(6) 유형자산유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있으며 한편 교환, 현물출자, 증여 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다.

유형자산의 감가상각은 아래의 내용연수에 따라 건물과 구축물은 정액법으로 그 외의 자산은 정률법을 적용하고 있습니다.

자 산	경제적내용연수	자 산	추정내용연수

건 물	20년	공구와기구	5년

기계장치	5~8년	비품	5년

차량운반구	5년	시설장치	5년

수선비중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해자산의 원가에 가산되며, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다.

(7) 무형자산의 평가 및 상각무형자산은 취득원가에서 경제적 내용연수에 따라 정액법에 의해 계산된 상각액을 직접 차감한 미상각잔액으로 표시하고 있습니다. 한편, 무형자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 장부가액과 회수가능가액의 차액은 무형자산손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. (8) 퇴직급여충당부채회사는 재무제표일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액(근로기준법과 회사의 퇴직금지급규정 중 큰 금액) 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.회사는 확정급여형 퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는형식으로 표시하고있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다.(9) 외화자산 및 부채의 환산비화폐성 외화자산 및 외화부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 환율을 적용하여 환산하고, 화폐성 외화자산 및 외화부채는 보고기간종료일 현재 서울외국환중개에서 고시하는 기준환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 환산손익은 외화환산이익 또는 외화환산손실의 과목으로 하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.(10) 국고보조금국고보조금 중 상환의무가 있는 부분은 부채로 계상하고 있으며, 상환의무가 없는 부분은 국고보조금을 교부한 목적에 따라 ①자산취득에 사용될 국고보조금은 관련자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고 관련자산을 취득하는 시점에서 관련자산의 차감계정으로 회계처리하고 있으며 ②기타의 국고보조금은 대응되는 비용이 있는경우에는 해당비용에서 직접차감하고 대응되는 비용이 없는 경우에는 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다.(11) 수익의 인식회사는 제품 및 상품의 판매로 인한 수익은 제품 및 상품이 인도되는 시점을 기준으로 인식하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 용역제공거래의 성과를 신뢰성있게 추정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다. 다음 조건이 모두 충족되는 경우에는 용역제공거래의 성과를 신뢰성있게 추정할 수 있다고 보고 있습니다. (가) 거래 전체의 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있다. (나) 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높다. (다) 진행률을 신뢰성있게 측정할 수 있다. (라) 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있다.

기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.

(12) 법인세비용법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 회사는 자산, 부채의 장부가액과 세무상가액의 차이에 따른 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있으며, 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 한편, 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 일시적차이의 법인세효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다. (13) 리스리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 당사에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.금융리스의 경우 당사는 리스자산의 공정가치와 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율로 할인하여 계산된 금액중 작은 금액을 리스자산과 부채로 각각 계상하고 있습니다. 또한 최소리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다.운용리스의 경우에는 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 계상하고 있습니다. (14) 주식선택권당사는 주식교부형 주식선택권에 대하여 공정가액접근법에 의하여 보상비용을 산정하고 있으며, 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용과 자본조정계정으로 계상하고 있습니다.

(15) 주당손익기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 보통주 당기순이익을 가중평균한 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

3. 유형자산

(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초가액 취득액 대체 처분액 감가상각비 기말가액 토지 308,258 - - - - 308,258 건물 1,127,801 - - - (94,266) 1,033,535 기계장치 707,745 42,650 174,000 (24) (239,565) 684,806 차량운반구 165,369 - - - (74,581) 90,788 공구와기구 72,624 105,920 60,941 (438) (68,415) 170,632 비품 13,537 151,526 4,364 (21) (21,400) 148,006 시설장치 28,023 - - - (19,952) 8,071 건설중인자산 - 398,505 (239,305) - - 159,200 합계 2,423,357 698,601 - (583) (518,179) 2,603,296 (단위: 천원) 구분 기초가액 취득액 대체 처분액 감가상각비 기말가액 토지 308,258 - - - - 308,258 건물 1,222,067 - - - (94,266) 1,127,801 기계장치 675,354 273,500 - - (241,109) 707,745 차량운반구 48,700 178,809 - (26,736) (35,404) 165,369 공구와기구 37,985 68,000 - - (33,361) 72,624 비품 19,299 3,407 - (32) (9,137) 13,537 시설장치 51,036 - - - (23,013) 28,023 합계 2,362,699 523,716 - (26,768) (436,290) 2,423,357 (2) 당기말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 면적(㎡) 장부가액 공시지가 전주공장부지 3,305.4 308,258 455,153 4. 보험가입내역당기말 현재 회사는 건물, 기계, 비품 등에 대하여 부보금액 14,894,294천원(장부가액 4,827,102천원)의 화재보험에 가입하고 있으며 상기 부보액은 우리은행 등에 질권설정되어 있습니다. 또한 영업배상책임보험, 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험과 종업원을 위한 산재보험 등에 가입하고 있습니다. 5. 담보제공자산 및 제공 받은 보증 등의 내용 (1) 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 관련채무액 담보권자 토지.건물 1,341,793 7,509,606 - 우리은행 (2) 당기말 현재 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행 한도금액 차입액 비 고 우리은행 648,000 - 보증인 (3) 회사는 서울보증보험으로부터 1백만원의 이행보증을 제공받고 있으며, 차입약정과 관련하여 대표이사의 보증을 제공받고 있습니다.6. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 7,402 - (1,823) 5,579 소프트웨어 8,508 154 (8,513) 149 합계 15,910 154 (10,336) 5,728 (단위: 천원) 구분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 4,264 4,708 (1,570) 7,402 소프트웨어 19,022 - (10,514) 8,508 합계 23,286 4,708 (12,084) 15,910 7. 장기차입금 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 전 기 우리은행 시설자금 250,000 운전자금 526,000 합 계 776,000 유동성대체 (240,000) 잔 액 536,000 8. 퇴직급여충당부채 (1) 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 용 당기 전기 기초잔액 1,154,152 1,555,686 설정액 - 194,447 퇴직금지급액 (1,154,152) (595,981) 기말잔액 -- 1,154,152 (2) 회사는 당기 중 기존 확정급여형퇴직연금제도에서 당기에 확정기여형퇴직연금제도로 변경하였습니다. 9. 외화자산 및 부채의 평가 당기말 및 전기말 현재 외화 평가내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화 환산액 환산이익 환산손실 현 금 TWD7,600 270 620 99 JPY6,160 60 CNY2,030.50 95 보통예금 - - 외상매출금 USD68,691.30 80,506 외상매입금 - - 자산 계 80,931 (원화단위: 천원) 구분 외화 환산액 환산이익 환산손실 현 금 TWD 2,600 90 15 2,011 JPY 6,160 57 CNY2,755.00 488 보통예금 USD 275,406.48 302,727 외상매출금 USD 113,290.00 124,528 자산 계 427,890 10. 자본 (1) 자본금회사의 수권주식수는 20,000,000주이며, 1주의 금액은 500원입니다. 재무제표일 현재 자본금은 보통주자본금 3,645,549천원(7,291,098주)입니다. (2) 자본의 변동자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일 자 구 분 자본금 자본잉여금 합 계 2007년 기초 3,155,549 - 3,155,549 2007년 2월 15일 유상증자 200,000 798,155 998,155 2007년 6월 1일 유상증자 290,000 1,158,470 1,448,470 2015년 기말 3,645,549 1,956,625 5,602,174 (3) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1. 법정적립금 이익준비금(*1) 20,000 20,000 2. 미처분이익잉여금 2,399,741 1,767,116 합 계 2,419,741 1,787,116 (*1) 회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다. 11. 포괄손익당기 및 전기의 포괄손익 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 632,624 522,677 기타포괄이익 - - 당기포괄이익 632,624 522,677 12. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (34,068) (39,671) 법인세비용 (34,068) (39,671) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 598,556 483,006 적용세율에 따른 법인세 99,711 76,601 조정사항 비과세수익 (753,762) (539,945) 비공제비용 329,847 639,141 기타 290,136 (215,468) 법인세비용 (34,068) (39,671) (3) 당기 및 전기 중 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감소 기말 퇴직급여충당부채 669,495 - 669,495 - 퇴직급여 157,541 - 157,541 - 퇴직연금 (399,856) - (399,856) - 대손충당금 789,565 814,484 789,565 814,484 외화환산손실 - 209 - 209 외화환산이익 - (3,850) - (3,850) 매도가능증권손상차손 82,855 - - 82,855 감가상각비 112 - - 112 재고자산평가손실 1,805,741 194,523 1,805,741 194,523 소계 3,105,453 1,088,333 적용세율 22% 22% 일시적차이에대한 이연법 인세자산 683,199 239,433 이월결손금에대한 이연법인세자산 117,640 398,433 이월공제세액 432,155 338,136 이연법인세자산 계 1,232,994 976,002 미인식이연법인세자산 차감 (807,708) (516,647) 차감후 이연법인세자산 425,286 459,355 (*1) 당기말 현재 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율 22%를 적용하여 산정하였습니다.(*2) 상기 이연법인세자산은 가까운 미래에 과세소득에서 차감할 일시적차이 및 차감할세액공제액이 충분할 것으로 판단되는 금액을 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감소 기말 퇴직급여충당부채 1,413,236 25,235 (768,976) 669,495 퇴직급여 - 157,541 - 157,541 퇴직연금 (487,914) (542,042) 630,100 (399,856) 대손충당금 702,163 142,146 (54,744) 789,565 매도가능증권손상차손 - 82,855 - 82,855 감가상각비 - 112 - 112 국고보조금미지급금 8,995 - 8,995 - 재고자산평가손실 1,079,538 1,805,741 1,079,538 1,805,741 소계 2,716,018 3,105,453 적용세율 22% 22% 일시적차이에대한 이연법 인세자산 597,524 683,199 이월결손금에대한 이연법인세자산 334,945 117,640 이월공제세액 431,674 432,155 이연법인세자산 계 1,364,143 1,232,994 미인식이연법인세자산 차감 (978,528) (807,708) 차감후 이연법인세자산 385,615 425,286 13. 주식선택권(1) 회사는 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였는 바, 주식선택권의 주요내용은 다음과 같습니다. 부여일 총부여주식수(주) 행사가격(원) 행사가능기간 2009.4.22 132,000 2,000 2011.5.1~2016.4.30 2010.3.31 840,000 2,000 2012.4.1~2017.3.31 2015.3.17 205,000 500 2017.4.1~2022.3.31 합계 1,177,000 소멸분 905,000 차감후 272,000 (2) 당기 중 주식선택권의 증감내용은 다음과 같습니다 . (단위: 주) 2009년부여 2010년부여 2015년부여 합계 전기말 현재 주식선택권 32,000 90,000 - 122,000 당기 중 부여된 주식선택권 - - 205,000 205,000 당기 중 취소된 주식선택권 10,000 40,000 5,000 55,000 당기말 현재 주식선택권 22,000 50,000 200,000 272,000 14. 주당손익 (1) 당기 및 전기의 주당손익의 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 632,624,593원 522,677,499원 유통보통주식수 7,291,098주 7,291,098주 기본주당순이익(손실) 86원 71원 희석주당순이익(손실) 86원 71원 회사가 발행한 보통주 청구가능증권은 희석화효과가 존재하지 않으므로 기본주당손익은 희석주당손익과 일치합니다.(2) 당반기 및 전반기의 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. 일 자 내용 주식수 적 수 2015-01-01 기초 7,291,098 2,661,250,770 당기일수 365 가중평균유통주식수 7,291,098 일 자 내용 주식수 적 수 2014-01-01 기초 7,291,098 2,661,250,770 당기일수 365 가중평균유통주식수 7,291,098 15. 현금흐름표(1) 현금흐름표의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 기 전 기 장기차입금의 유동성대체 - 240,000 16. 이익잉여금처분계산서 (단위: 천원) 계정과목 당기(처분예정일:2016.03.29) 전기(처분확정일:2015.03.17) 1. 미처분 이익잉여금 2,399,741 1,767,116 전기이월미처분이익잉여금 1,767,116 1,244,439 당기순이익(손실) 632,625 522,677 2. 임의적립금등의 이입액 - - 합 계 2,399,741 1,767,116 3. 이익잉여금처분액 - - 4. 차기이월 미처분 이익잉여금 2,399,741 1,767,116 17. 부가가치의 산정 당기 및 전기의 회사의 부가가치 산정에 필요한 계정별 금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제조원가 판매관리비 제조원가 판매관리비 급여(*1) 1,498,194 803,354 1,634,913 713,552 퇴직급여(*1) 117,595 105,551 115,872 107,569 복리후생비 112,603 53,086 114,876 80,673 지급임차료 72,467 46,409 72,512 46,564 감가상각비 430,371 87,809 389,165 47,125 세금과공과 148,618 41,680 164,713 34,528 합 계 2,379,848 1,137,889 2,492,051 1,030,011 (*1) 경상연구개발비 전입액 포함 18. 재무제표의 사실상 확정일회사의 재무제표는 2016년 2월 15일자 이사회 승인에 의해 사실상 확정됩니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 채무증권 발행실적 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기(당기) 대성회계법인 적정 - 제15기(전기) 대성회계법인 적정 - 제14기(전전기) 대성회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제16기(당기) 대성회계법인 반기재무제표검토결산재무제표감사 2,200만원 312시간 제15기(전기) 대성회계법인 결산재무제표감사 1,900만원 232시간 제14기(전전기) 대성회계법인 결산재무제표감사 2,200만원 232시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기(당기) 2015.4.16 내부회계관리제도 2015년 4월 16일~2015년 7월 31일 800만원 - 제15기(전기) - - - - - 제14기(전전기) 2013.03.30 2013년 법인세 세무조정 2013년 3월 31일 300만원 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항동 사업보고서의 예측정보는 자본시장통합법 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다.당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정에서 기재한 에상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 에측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 계회이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및영업실적회사의 지난 2사업연도 재무상태에 관한 비교자료는 다음과 같습니다 (단위:원, %) 구 분 제16기 제15기 증감비율 [유동자산] 5,376,222,534 6,389,267,227 (15.9) 당좌자산 2,504,347,078 3,241,975,946 (22.8) 재고자산 2,871,875,456 3,147,291,281 (8.8) [비유동자산] 3,513,699,930 3,379,974,445 4.0 투자자산 - - - 유형자산 2,603,295,910 2,423,357,500 7.4 무형자산 5,728,647 15,910,256 (64.0) 기타비유동자산 904,675,373 940,706,689 (3.8) 자산총계 8,889,922,464 9,769,241,672 (9.0) [유동부채] 832,873,105 1,089,655,127 (23.6) [비유동부채] - 1,290,296,146 - 부채총계 832,873,105 2,379,951,273 (65.0) [자본금] 3,645,549,000 3,645,549,000 0.00 [자본잉여금] 1,956,624,800 1,956,624,800 0.00 [자본조정] 35,134,367 - - [이익잉여금] 2,419,741,192 1,787,116,599 35.4 자본총계 8,057,049,359 7,389,290,399 9.0 당사의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:원, %) 구분 제16기 제15기 증감율 매출액 9,372,577,246 10,120,817,662 (7.4) 영업이익 606,055,250 408,616,528 48.3 당기순이익 632,624,593 522,677,499 21.0 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 사용이 제한된 금융상품당기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 나. 차입금 사업보고서 작성일 현재 차입금은 없습니다. 다. 자금조달당사는 사업보고서 제출일 현재 자금조달을 위한 증자나 회사채발행 등을 검토하고 있지 않습니다. 그러나, 경기여건 또는 당사의 시설투자 등으로 인하여 자금조달이 필요할 수도 있습니다. 5. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정해당사항 없음. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성의 개요본 보고서제출일 현재 당사의 이사회는 1명의 대표이사, 2명의 사내이사, 1명의 감사 총 4명으로 구성되어 있습니다.나. 이사회 운영규정의 중요내용당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며, 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다. 구분 이사회 규정 이사의 수 회사의 이사는3인 이상으로 하고, 1인 이상의 사외이사를 둘 수 있다. 이사회의 구성 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 이사회의 소집권자 ① 이사회는 대표이사(사장)이 소집한다. 그러나 대표이사(사장)이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사(사장)에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사(사장)가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회의소집 절차 ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. 이사회의결의 방법 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송/수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 이사회의의사록 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. 주) 감사위원회를 설치한 경우에는 감사를 삭제해야 함. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 다. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2015.01.02 사내규정 제정의 건 가결 2 2015.02.10 제15기 정기주주총회 소집의 건 - 결산보고서 승인의 건(제15기)- 정관변경의 건 - 이사 보수 한도 승인의 건 - 감사 보수 한도 승인의 건- 주식매수선택권 부여의 건 가결 3 2015.02.10 제15기 재무제표 승인의 건 가결 4 2015.03.03 주식매수선택권 취소의 결의건 가결 5 2015.03.06 임시주주총회 소집의 건- 정관변경의 건 - 사내이사 선임의 건 가결 6 2015.04.07 주식매수선택권 취소의 결의건 가결 7 2015.04.11 대표이사 선임의 건 가결 8 2015.04.30 증권 명의개서대리인 선임의 건 가결 9 2015.06.02 사내규정 제정의 건 가결 10 2015.07.30 기한부수입신용장 개설신청 가결 11 2015.08.05 임시주주총회 소집의 건 가결 12 2015.09.09 지점실치의 건 가결 13 2015.09.21 사내규정 제정의 건 가결 14 2015.10.02 코넥스시장 상장의 건 가결 15 2015.11.19 백화점 입점 설치의 건 가결 16 2015.12.30 백화점 입점 설치의 건 가결 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사 정관 제51조에서는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정관 내용 제48조 【감사의 수】 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다 제49조 【감사의 선임】 ① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사 하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인 에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제51조 【감사의 직무등】 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다 감사의 인원수 1명 상근여부 비상근 (2) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 강기호 1989.02 단국대학교 회계학과 졸업 1992.08 단국대학교 경영학 석사 1999.05 대아건설(주) 회계부 과장 2013.12 (주)엔바이오컨스 관리이사 결격사유 없음 - (3) 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안 내용 가결 여부 비고 1 2015.01.02 사내규정 제정의 건 가결 2 2015.02.10 제15기 정기주주총회 소집의 건 - 결산보고서 승인의 건(제15기)- 정관변경의 건 - 이사 보수 한도 승인의 건 - 감사 보수 한도 승인의 건- 주식매수선택권 부여의 건 가결 3 2015.02.10 제15기 재무제표 승인의 건 가결 4 2015.03.03 주식매수선택권 취소의 결의건 가결 5 2015.03.06 임시주주총회 소집의 건- 정관변경의 건 - 사내이사 선임의 건 가결 6 2015.04.07 주식매수선택권 취소의 결의건 가결 7 2015.04.11 대표이사 선임의 건 가결 8 2015.04.30 증권 명의개서대리인 선임의 건 가결 9 2015.06.02 사내규정 제정의 건 가결 10 2015.07.30 기한부수입신용장 개설신청 가결 11 2015.08.05 임시주주총회 소집의 건 가결 12 2015.09.09 지점실치의 건 불참 13 2015.09.21 사내규정 제정의 건 가결 14 2015.10.02 코넥스시장 상장의 건 가결 15 2015.11.19 백화점 입점 설치의 건 가결 16 2015.12.30 백화점 입점 설치의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 투표제도당사는 정관에 의해 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. (2) 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 성석종 최대주주 본인 보통주 3,543,367 48.60 3,543,367 48.60 - 계 보통주 3,543,367 48.60 3,543,367 48.60 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성석종 3,543,367 48.60 최대주주 미래나노텍 861,417 11.81 - KT뮤직 400,000 5.49 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 38 70.36% 817,392 11.20% - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성석종 남 1957.07 대표이사 등기임원 상근 사업총괄 82.02~91.03 한국원자력연구소 선임연구원 91.03~97.04 대아그룹 기획실 전무이사 00.04~현재 럭스피아(주)대표이사 3,543,367 - 16년 2018.04.10 김춘성 남 1970.03 사내이사 등기임원 상근 공장장 02.04~03.04 (주)아이씨엠 관리팀 과장 03.05~08.04 럭스피아(주) 지원팀장 08.05~09.08 (주)오디텍 남경법인 관리본부장 08.08~현재 럭스피아(주) 재직중 - - 4년 2018.04.10 문희훈 남 1972.03 사외이사 등기임원 상근 영업 03.07~10.02 (주)나이넥스 영업팀 차장10.04~현재 럭스피아(주)재직중 - - 신임 2018.04.10 강기호 남 1965.08 감사 등기임원 비상근 감사 91.01~99.05 대아건설(주) 회계부 과장 99.06~13.12 (주)엔바이오컨스 관리담당 이사 - - 5년 2017.03.13 직원 현황 (기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사업총괄 남 42 - - - 42 3.3 1,544 37 - 사업총괄 여 30 - - - 30 2.8 741 25 - 합 계 72 - - - 72 3.1 2,285 32 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,000 - 감사 1 100 - 주) 2015년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 383 128 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 4 383 96 - 주) 2015년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 개인별 보수지급금액이 5억원 이상의 이사 또는 감사는 없습니다. 2. 산정기준 및 방법해당내용이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 44,220,841 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 44,220,841 - * 주식매수선택권의 공정가치 평가기준은 재무제표의 자본조정항목 주식매수선택권 평가 방법으로 설정하여 기록하였습니다. (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 김천수 직원 2009.12.31 - 보통주 5,000 - - 5,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 정민호 직원 2009.12.31 - 보통주 5,000 - - 5,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 라윤희 직원 2009.12.31 - 보통주 3,000 - - 3,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 손병렬 직원 2009.12.31 - 보통주 3,000 - - 3,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 이성휘 직원 2009.12.31 - 보통주 3,000 - - 3,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 정률 직원 2009.12.31 - 보통주 3,000 - - 3,000 2011.05.01.~2016.04.30 2,000 김형모 등기임원 2010.03.31 - 보통주 50,000 - - 50,000 2012.04.01.~2017.03.31 2,000 김춘성 등기임원 2015.03.17 - 보통주 50,000 - - 50,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 문희훈 등기임원 2015.03.17 - 보통주 50,000 - - 50,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 김영천 직원 2015.03.17 - 보통주 40,000 - - 40,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 이희택 직원 2015.03.17 - 보통주 40,000 - - 40,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 송진국 직원 2015.03.17 - 보통주 15,000 - - 15,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 이호성 직원 2015.03.17 - 보통주 5,000 - - 5,000 2017.04.01.~2022.03.31 500 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 엠더스(주) 2011년 01월 07일 사업시너지 166 17,142 28.57 - - - - 17,142 28.57 - - - 합 계 17,142 - - - - - 17,142 28.57 - - - 보고서 제출일 현재 당사는 1개의 관계회사를 보유하고 있으며 회사명은 엠더스(주)입니다. 엠더스(주)는 광고용 LED 조명장치 제조업체로 당사와의 사업적 시너지를 기대하고 지분투자를 하였으나 2013년 이후 엠더스(주)의 홍택의 대표이사와 연락이 두절되어 현재까지 회사 관계자와 연락이 안되는 상태입니다. 엠더스(주)는 법인은 존속하고 있으나 영업활동이 전혀 이루어지지 않고 있는 상황으로 동사는 향후 엠더스(주) 법인 해산 및 청산과 관련된 모든 가능성에 대하여 그 사실을 인지하고 보고서 제출일 현재 동사에서는 2015년 12월 31일 기준 장기투자증권으로 계상했던 보유 지분 전액을 감액처리 하였으며, 매출채권 대손충당금을 전액을 상각처리 하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금. 대여금(유가증권 대여 포함) 및 가수금 내역 - 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 매출. 매입 거래 - 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 (1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황당사는 사업보고서 제출일 현재 공시사항의 진행 변경 상황등 해당내용이 없습니다. (2) 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안건 가결여부 2015.03.17 정기 제1호 의안 : 결산보고서 승인의 건(제15기)제2호 의안 : 정관변경의 건(공고방법변경)제3호 의안 : 정관변경의 건(목적변경) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 2015.04.11 임시 제1호 의안 : 정관변경의 건(제12조 주식매수선택권변경)제2호 의안 : 정관변경의 건(공고방법변경)제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 가결 2015.09.09 임시 제1호 의안 : 정관변경의 건(목적변경) 가결 (3) 소액주주보호를 위하여 대주주에 대한 내부의 견제장치 및 근거규정 당사는 보고서 제출일 현재 당사는 대주주에 대한 배우 견제장치로 회사의 중요 의사 결정을 “이사회운영규정”에 의거하여 이사회에서 결의하도록 하고 있으며, 2015년 6월 “특수관계자 거래에 대한 통제규정”을 제정하는 등 대주주에 대한 내부의 견제장치를 마련하였습니다. (4) 우발채무 등1) 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황해당사항 없습니다. 3) 채무보증 현황해당사항 없습니다. 4) 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 5) 그 밖의 우발채무해당사항 없습니다. 6) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다.(5) 제재현황 등 그밖의 사항1) 제재현황해당사항 없습니다. 2) 작성기준일 이후 발행한 주요사항당사는 금번 사업보고서 작성 기준일 이후 회사의 자산, 부채, 손익 또는 그 전망이나 관련 증권의 권리 내용, 가치 등에 현저한 변동이 발생한 사실은 존재하지 않습니다 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.