한라IMS 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	112,988,296,983	55,727,191,915

현금및현금성자산	15,462,016,638	12,730,144,598

단기금융상품	19,300,000,000	1,762,722,941

매출채권 및 기타유동채권	8,688,995,934	11,816,191,977

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	38,961,543,988	7,021,691,290

유동재고자산	22,569,346,028	18,545,753,933

기타유동자산	8,006,394,395	3,850,687,176

비유동자산	108,649,413,632	120,410,926,167

장기매출채권 및 기타비유동채권	127,284,000	47,628,000

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	38,811,897,693	12,531,527,486

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,205,020,365	6,205,020,365

유형자산	51,453,367,218	78,732,264,135

투자부동산	9,067,295,580	19,882,873,489

영업권 이외의 무형자산	902,742,352	1,012,449,309

이연법인세자산	2,081,806,424	1,999,163,383

자산총계	221,637,710,615	176,138,118,082

부채

유동부채	48,656,003,486	46,897,167,242

매입채무 및 기타유동채무	4,808,384,527	7,433,220,978

유동 차입금	991,473,407	21,524,769,195

비유동차입금의 유동성 대체 부분	14,839,999,992	8,999,991,992

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	405,054,412	42,463,701

유동 리스부채	69,907,240	113,860,777

당기법인세부채	19,399,626,623	2,143,790,590

유동판매보증충당부채	741,137,486	875,130,685

기타 유동부채	7,400,419,799	5,763,939,324

비유동부채	10,188,287,459	33,110,647,709

장기매입채무 및 기타비유동채무	445,664,324	366,482,324

장기차입금	9,713,333,354	32,666,649,348

비유동 리스부채	29,289,781	77,516,037

부채총계	58,844,290,945	80,007,814,951

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	11,503,014,328	18,907,808,769

이익잉여금(결손금)	142,481,671,842	68,413,760,862

자본총계	162,793,419,670	96,130,303,131

자본과부채총계	221,637,710,615	176,138,118,082

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,917,695,793	58,548,810,588	25,927,990,937	66,282,988,132

매출원가	10,351,449,018	38,219,713,985	17,148,281,599	45,949,490,185

매출총이익	6,566,246,775	20,329,096,603	8,779,709,338	20,333,497,947

판매비와관리비	5,250,360,751	16,558,268,755	4,096,417,333	12,396,413,873

영업이익(손실)	1,315,886,024	3,770,827,848	4,683,292,005	7,937,084,074

금융수익	671,060,646	1,036,941,121	38,976,913	542,970,152

금융원가	162,809,386	966,951,133	391,579,315	1,159,929,880

기타이익	(258,513,846)	88,475,744,682	2,241,016,693	8,452,586,531

기타손실	2,157,123,785	4,223,090,937	2,951,518,199	5,582,616,825

법인세비용차감전순이익(손실)	(591,500,347)	88,093,471,581	3,620,188,097	10,190,094,052

법인세비용(수익)	(114,374,027)	19,629,633,824	664,906,556	1,562,980,811

당기순이익(손실)	(477,126,320)	68,463,837,757	2,955,281,541	8,627,113,241

총포괄손익	(477,126,320)	68,463,837,757	2,955,281,541	8,627,113,241

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	4,001	170	492

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	4,001	170	492

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	59,930,003,996	90,189,639,880

당기순이익(손실)	8,627,113,241	8,627,113,241

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,761,746,700)	(1,761,746,700)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,955,777,350)	(1,955,777,350)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(1,955,777,350)	6,865,366,541	4,909,589,191

2022.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(1,955,777,350)	66,795,370,537	95,099,229,071

2023.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(2,543,093,615)	68,413,760,862	96,130,303,131

당기순이익(손실)	68,463,837,757	68,463,837,757

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,713,397,600)	(1,713,397,600)

자기주식 거래로 인한 증감	52,111,944	2,543,093,615	(2,682,529,177)	(87,323,618)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

자본 증가(감소) 합계	(9,947,888,056)	2,543,093,615	74,067,910,980	66,663,116,539

2023.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	142,481,671,842	162,793,419,670

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,081,441,332)	(3,376,591,692)

영업에서 창출된 현금흐름	(584,334,153)	(2,603,451,985)

이자수취	430,167,239	234,925,850

배당금수취(영업)	506,962,877	392,599,229

이자지급(영업)	(964,027,315)	(1,155,278,272)

법인세환급(납부)	(2,470,209,980)	(245,386,514)

투자활동현금흐름	45,663,400,034	12,521,957,316

단기금융상품의 처분	1,005,822,883	540,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	74,363,067,236	20,675,523,102

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,949,400,000

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	328,618,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	300,000,000

유형자산의 처분	87,584,234,656	12,909,090

투자부동산의 처분	35,517,216,381

단기금융상품의 취득	(18,543,099,942)	(400,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(134,064,041,638)	(8,010,150,999)

유형자산의 취득	(816,764,054)	(1,736,731,450)

무형자산의 취득	(11,653,488)	(508,992,427)

재무활동현금흐름	(39,862,935,463)	(10,338,129,674)

단기차입금의 증가	9,000,000,000	25,497,398,120

임대보증금의 증가	214,000,000

임대보증금의 감소	(548,276,000)

자기주식의 처분	238,385,130

배당금지급	(1,713,397,600)	(1,761,746,700)

단기차입금의 상환	(29,533,295,788)	(29,700,000,000)

장기차입금의 상환	(17,113,307,994)	(2,333,360,662)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(311,939,600)	(1,955,777,350)

리스부채의 감소	(95,103,611)	(84,643,082)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,719,023,239	(1,192,764,050)

기초현금및현금성자산	12,730,144,598	9,012,410,551

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,848,801	107,933,911

기말현금및현금성자산	15,462,016,638	7,927,580,412