한라IMS 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
제 26 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	55,727,191,915	53,460,464,090	50,293,903,507

현금및현금성자산	12,730,144,598	9,012,410,551	18,972,279,898

단기금융상품	1,762,722,941	1,440,000,000	2,540,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	7,021,691,290	18,532,660,377	9,576,912,864

매출채권 및 기타유동채권	11,816,191,977	7,759,321,635	5,596,172,719

재고자산	18,545,753,933	13,685,511,727	11,093,161,126

당기법인세자산	118,776,606

기타유동자산	3,850,687,176	2,911,783,194	2,515,376,900

비유동자산	120,410,926,167	120,253,040,981	79,125,500,491

장기금융상품	675,963,706	359,496,143

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	12,531,527,486	13,829,748,987	22,353,915,099

장기매출채권 및 기타비유동채권	47,628,000	37,628,000	39,718,000

유형자산	78,732,264,135	77,097,732,682	38,294,907,969

투자부동산	19,882,873,489	19,974,422,989	9,319,056,705

영업권 이외의 무형자산	1,012,449,309	632,205,070	676,815,875

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,205,020,365	7,021,556,573	6,229,725,599

지분법적용 투자지분	184,840,000	454,445,000

이연법인세자산	1,999,163,383	798,942,974	1,397,420,101

자산총계	176,138,118,082	173,713,505,071	129,419,403,998

부채

유동부채	46,897,167,242	41,584,596,254	43,053,174,864

매입채무 및 기타유동채무	7,433,220,978	6,490,753,475	5,414,852,493

단기차입금	21,524,769,195	29,472,946,000	32,850,300,987

유동성장기차입금	8,999,991,992	3,333,358,660

당기법인세부채	2,143,790,590	47,819,306

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	42,463,701	326,578,835

유동리스부채	113,860,777	101,817,683	85,279,337

유동판매보증충당부채	875,130,685

기타유동부채	5,763,939,324	1,859,141,601	4,654,922,741

비유동부채	33,110,647,709	41,939,268,937	5,443,670,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	366,482,324	116,482,324	268,120,000

장기차입금	32,666,649,348	41,666,641,340	5,000,000,000

비유동리스부채	77,516,037	156,145,273	175,550,873

부채총계	80,007,814,951	83,523,865,191	48,496,845,737

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500	5,872,489,000

자본잉여금	18,907,808,769	21,450,902,384	17,487,971,301

이익잉여금(결손금)	68,413,760,862	59,930,003,996	57,562,097,960

자본총계	96,130,303,131	90,189,639,880	80,922,558,261

자본과부채총계	176,138,118,082	173,713,505,071	129,419,403,998

포괄손익계산서
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	94,300,666,610	53,229,868,324	53,325,670,229

매출원가	67,878,663,708	41,423,811,741	42,003,293,994

매출총이익	26,422,002,902	11,806,056,583	11,322,376,235

판매비와관리비	18,192,841,861	11,975,354,978	10,200,911,850

영업이익(손실)	8,229,161,041	(169,298,395)	1,121,464,385

금융수익	3,340,537,040	2,148,877,155	1,091,102,780

금융원가	1,608,034,354	1,705,578,919	491,642,241

기타이익	9,836,420,694	7,614,202,174	5,489,581,193

기타손실	8,238,680,384	4,034,606,344	3,252,685,441

법인세비용차감전순이익(손실)	11,559,404,037	3,853,595,671	3,957,820,676

법인세비용	1,313,900,471	397,987,235	65,435,811

당기순이익(손실)	10,245,503,566	3,455,608,436	3,892,384,865

총포괄손익	10,245,503,566	3,455,608,436	3,892,384,865

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	587	200	236

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	587	200	236

자본변동표
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(3,970,305,980)	53,454,134,777	0	78,747,769,033

오류수정에 따른 증가(감소)	1,339,472,318	1,339,472,318

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,123,894,000)	(1,123,894,000)

당기순이익(손실)	3,892,384,865	3,892,384,865

무상증자

교환사채의 교환

신주청약

자기주식 거래로 인한 증감	(1,933,173,955)	(1,933,173,955)

자본 증가(감소) 합계	(1,933,173,955)	4,107,963,183	2,174,789,228

2020.12.31 (기말자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	57,562,097,960	0	80,922,558,261

2021.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	57,562,097,960	0	80,922,558,261

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,087,702,400)	(1,087,702,400)

당기순이익(손실)	3,455,608,436	3,455,608,436

무상증자	2,936,244,500	(2,951,378,460)	(15,133,960)

교환사채의 교환	44,432,859	1,943,034,796	1,987,467,655

신주청약

자기주식 거래로 인한 증감	966,396,749	3,960,445,139	4,926,841,888

자본 증가(감소) 합계	2,936,244,500	(1,940,548,852)	5,903,479,935	2,367,906,036	9,267,081,619

2021.12.31 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	0	59,930,003,996	90,189,639,880

2022.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	0	59,930,003,996	90,189,639,880

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,761,746,700)

당기순이익(손실)	10,245,503,566	10,245,503,566

무상증자

교환사채의 교환

신주청약

자기주식 거래로 인한 증감	(2,543,093,615)	(2,543,093,615)

자본 증가(감소) 합계	(2,543,093,615)	8,483,756,866	5,940,663,251

2022.12.31 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(2,543,093,615)	68,413,760,862	96,130,303,131

현금흐름표
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	7,435,154,075	(5,145,136,377)	5,423,240,432

당기순이익(손실)	10,245,503,566	3,455,608,436	3,435,955,526

당기순이익조정을 위한 가감	4,442,616,620	(1,475,673,610)	284,630,970

금융비용	1,607,848,508	1,494,169,029	469,773,233

퇴직급여	800,635,500	740,106,911	770,655,616

감가상각비	1,556,778,364	1,152,606,666	797,293,567

무형자산상각비	122,996,688	80,395,505	91,369,102

재고자산평가손실	764,398,777

판매보증비	875,130,685

외화환산손실	665,759,621	4,515,613	1,323,612,224

법인세수익	1,313,900,471	397,987,235	(63,300,669)

당기손익공정가치측정금융자산평가손	3,306,100,198	2,098,763,540	332,186,522

당기손익공정가치측정금융자산처분손	2,442,566,226	747,819,034	537,505,712

당기손익공정가치측정금융부채평가손

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	24,705,234

파생금융자산평가손실	42,463,701

파생금융자산거래손실	1,084,900,000

파생금융부채평가손실	326,578,835

대손상각비	975,484,761	326,836,091

무형자산손상차손	455,294,766

지급보증손실	125,438,400

외화환산이익	(134,983,219)	(40,975,322)	(1,214,457)

유형자산처분이익	(12,909,090)	(2,500,000)	(12,436,364)

당기손익공정가치측정금융자산평가익	(1,342,643,271)	(4,498,544,743)	(948,607,343)

당기손익공정가치측정금융자산처분익	(1,034,713,362)	(1,881,575,176)	(1,463,270,947)

파생금융자산평가이익	(1,702,537,106)	(272,979,673)	(830,012,712)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(3,572,729,026)

정부보조금의 수취	(208,552,900)

이자수익	(3,340,537,040)	(2,148,877,155)	(1,091,102,780)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,725,855,927)	(7,650,303,795)	1,228,037,579

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(5,441,088,437)	(2,482,213,201)	(556,180,267)

재고자산의 감소(증가)	(5,624,640,983)	(2,592,350,601)	182,009,056

기타유동자산의 감소(증가)	(938,903,982)	(712,873,857)	2,458,753,731

파생상품자산의 감소(증가)	830,012,712	65,067,270

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	501,194,087	843,009,203	170,862,489

기타유동부채의 증가(감소)	3,904,797,723	(2,795,781,140)	(302,023,836)

파생상품부채의 증가(감소)	(326,578,835)	(19,795,248)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(800,635,500)	(740,106,911)	(770,655,616)

이자수취(영업)	273,620,527	696,147,663	468,352,094

배당금수취(영업)	3,052,631,214	1,486,219,995	505,949,941

이자지급(영업)	(1,601,808,241)	(1,405,923,260)	(467,717,230)

법인세납부(환급)	(251,553,684)	(251,211,806)	(31,968,448)

투자활동현금흐름	11,418,770,447	(47,428,997,749)	(4,210,149,647)

단기금융상품의 처분	540,000,000	1,540,000,000	3,296,116,707

당기손익공정가치측정금융자산 처분	20,861,001,796	20,523,939,763	19,326,829,637

장기금융상품의 처분	63,793,520

유형자산의 처분	12,909,090	2,500,000	12,436,364

단기금융상품의 취득	(862,722,941)	(440,000,000)	(1,546,116,707)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(8,777,311,547)	(17,979,016,858)	(18,745,061,403)

장기금융상품의 취득	(267,308,640)	(277,592,045)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,949,400,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,600,000,000

유형자산의 취득	(3,049,056,384)	(50,518,409,980)	(5,786,883,820)

투자부동산의 취득	0

무형자산의 취득	(503,240,927)	(35,784,700)	(73,671,900)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(522,225,974)	(480,000,000)

파생상품자산의 감소(증가)	(1,084,900,000)

재무활동현금흐름	(15,015,826,122)	42,617,109,551	13,593,195,649

정부보조금의 수취	904,460,796

단기차입금의 증가	25,751,823,195	29,322,645,013	32,700,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	5,000,000,000

임대보증금의 증가	693,880,000

교환사채의 증가	2,000,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,087,702,400)	(1,123,894,000)

단기차입금의 상환	(33,700,000,000)	(32,700,000,000)	(21,861,909,733)

장기차입금의 상환	(3,333,358,660)

리스부채의 증가(감소)	(123,330,342)	(102,114,431)	(92,287,459)

자기주식의 취득	(2,543,093,615)	(1,933,173,955)

신주발행비 지급	(15,133,960)

자기주식의 처분	5,199,415,329

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,838,098,400	(9,957,024,575)	14,806,286,434

기초현금및현금성자산	9,012,410,551	18,972,279,898	4,384,590,585

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(120,364,353)	(2,844,772)	(218,597,121)

기말현금및현금성자산	12,730,144,598	9,012,410,551	18,972,279,898

이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

/ 결손금처리계산서>

제 28(당)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27(전)기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제28기	제27기

처분예정일 : 2023년 3월 29일	처분확정일 : 2022년 3월 29일

미처분이익잉여금	64,095,018,145	55,787,435,949

전기이월미처분이익잉여금	53,849,514,579	50,535,925,856

전기오류수정손익	1,795,901,657

당기순이익(손실)	10,245,503,566	3,455,608,436

보험수리적손익

합 계	64,095,018,145	55,787,435,949

이익잉여금처분액	1,884,737,360	1,937,921,370

이 익 준 비 금	171,339,760	176,174,670

현 금 배 당	1,713,397,600	1,761,746,700

차기이월미처분이익잉여금	62,210,280,785	53,849,514,579