한라IMS 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	61,700,820,618	53,460,464,090

현금및현금성자산	7,927,580,412	9,012,410,551

단기금융상품	1,300,000,000	1,440,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	10,224,562,980	18,532,660,377

매출채권 및 기타유동채권	13,517,742,986	7,759,321,635

재고자산	19,996,902,532	13,685,511,727

당기법인세자산	118,776,606

기타유동자산	8,734,031,708	2,911,783,194

비유동자산	118,432,165,947	120,253,040,981

장기금융상품	896,132,433	675,963,706

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	10,217,576,355	13,829,748,987

장기매출채권 및 기타비유동채권	47,628,000	37,628,000

유형자산	77,847,975,578	77,097,732,682

투자부동산	19,905,760,864	19,974,422,989

영업권 이외의 무형자산	1,028,499,980	632,205,070

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,021,556,573	7,021,556,573

지분법적용 투자지분	184,840,000

이연법인세자산	1,467,036,164	798,942,974

자산총계	180,132,986,565	173,713,505,071

부채

유동부채	50,908,237,290	41,584,596,254

매입채무 및 기타유동채무	6,327,853,124	6,490,753,475

단기차입금	25,270,344,120	29,472,946,000

유동성장기차입금	8,999,991,992	3,333,358,660

당기법인세부채	1,866,910,881

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	1,370,423,782	326,578,835

유동판매보증충당부채	635,152,538

유동리스부채	106,318,656	101,817,683

기타유동부채	6,331,242,197	1,859,141,601

비유동부채	34,125,520,204	41,939,268,937

장기매입채무 및 기타비유동채무	356,482,324	116,482,324

장기차입금	33,666,647,346	41,666,641,340

비유동리스부채	102,390,534	156,145,273

부채총계	85,033,757,494	83,523,865,191

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	19,495,125,034	21,450,902,384

이익잉여금(결손금)	66,795,370,537	59,930,003,996

자본총계	95,099,229,071	90,189,639,880

자본과부채총계	180,132,986,565	173,713,505,071

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,927,990,937	66,282,988,132	12,047,043,421	37,834,637,975

매출원가	17,148,281,599	45,949,490,185	8,970,276,773	29,357,458,831

매출총이익	8,779,709,338	20,333,497,947	3,076,766,648	8,477,179,144

판매비와관리비	4,096,417,333	12,396,413,873	3,113,668,501	7,849,595,010

영업이익(손실)	4,683,292,005	7,937,084,074	(36,901,853)	627,584,134

금융수익-기타	38,976,913	542,970,152	441,862,008	943,125,741

금융원가	391,579,315	1,159,929,880	546,234,695	1,299,234,124

기타이익	2,241,016,693	8,452,586,531	2,536,614,328	4,678,947,652

기타손실	2,951,518,199	5,582,616,825	1,505,206,007	2,696,646,471

법인세비용차감전순이익(손실)	3,620,188,097	10,190,094,052	890,133,781	2,253,776,932

법인세비용	664,906,556	1,562,980,811	89,676,464	182,692,105

당기순이익(손실)	2,955,281,541	8,627,113,241	800,457,317	2,071,084,827

총포괄손익	2,955,281,541	8,627,113,241	800,457,317	2,071,084,827

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	170	492	45	120

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	170	492	45	120

자본변동표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	55,766,196,303	79,126,656,604

오류수정에 따른 증가(감소)	1,795,901,657	1,795,901,657

배당금지급	(1,087,702,400)	(1,087,702,400)

당기순이익(손실)	2,071,084,827	2,071,084,827

무상증자	2,936,244,500	(2,951,378,460)	(15,133,960)

교환사채의 교환	44,432,859	1,943,034,796	1,987,467,655

자기주식 거래로 인한 증감	966,298,010	3,960,445,139	4,926,743,149

자본 증가(감소) 합계	2,936,244,500	(1,940,647,591)	5,903,479,935	2,779,284,084	9,678,360,928

2021.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,803,645	0	58,545,480,387	88,805,017,532

2022.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	0	59,930,003,996	0	90,189,639,880

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,761,746,700)

당기순이익(손실)	8,627,113,241	8,627,113,241

무상증자

교환사채의 교환

자기주식 거래로 인한 증감	(1,955,777,350)	(1,955,777,350)

자본 증가(감소) 합계	(1,955,777,350)	6,865,366,541	4,909,589,191

2022.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(1,955,777,350)	66,795,370,537	95,099,229,071

현금흐름표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,376,591,692)	(3,178,063,073)

당기순이익(손실)	8,627,113,241	2,071,084,827

당기순이익조정을 위한 가감	2,463,038,043	(233,282,141)

법인세비용	1,562,980,811	182,692,105

금융비용	1,159,744,034	1,108,200,211

퇴직급여	599,608,402	547,903,060

감가상각비	1,115,825,733	834,026,772

무형자산상각비	82,946,017	61,168,030

외화환산손실	3,073,725	70,070

당기손익공정가치측정금융자산평가손	2,651,166,038	1,143,640,768

당기손익공정가치측정금융자산처분손	801,131,739	357,317,778

파생금융자산평가손실	1,370,423,782	676,734,627

대손상각비	392,764,434	50,373,824

외화환산이익	(758,787,579)	(196,729,221)

유형자산처분이익	(12,909,090)	(2,500,000)

당기손익공정가치측정금융자산평가익	(1,827,720,634)	(1,990,469,280)

당기손익공정가치측정금융자산처분익	(615,593,893)	(1,639,445,198)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,764,560,000)

파생금융자산평가이익	(1,754,085,324)	(204,617,436)

정부보조금의 수취	(218,522,510)

이자수익	(542,970,152)	(943,125,741)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,693,603,269)	(4,926,057,074)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(5,594,930,127)	1,294,616,499

재고자산의 감소(증가)	(6,311,390,805)	(1,350,137,065)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,042,417,241)	187,147,903

파생상품자산의 감소(증가)	830,012,712

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	74,069,007	(671,626,249)

기타유동부채의 증가(감소)	4,472,100,596	(4,652,167,658)

판매보증충당부채의 증가(감소)	635,152,538

파생상품부채의 증가(감소)	(326,578,835)	(16,000,156)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(599,608,402)	(547,903,060)

이자수취(영업)	234,925,850	676,021,216

배당금수취(영업)	392,599,229	335,839,224

이자지급(영업)	(1,155,278,272)	(1,021,744,679)

법인세납부(환급)	(245,386,514)	(79,924,446)

투자활동현금흐름	12,521,957,316	(49,937,471,678)

단기금융상품의 처분	540,000,000	1,540,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 처분	20,675,523,102	15,856,340,225

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,949,400,000

유형자산의 처분	12,909,090	2,500,000

단기금융상품의 취득	(400,000,000)	(440,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(8,010,150,999)	(15,468,176,858)

장기금융상품의 취득	(1,005,300,000)

유형자산의 취득	(1,736,731,450)	(39,122,084,787)

투자부동산의 취득	(10,746,915,784)

무형자산의 취득	(508,992,427)	(31,608,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(522,225,974)

재무활동현금흐름	(10,338,129,674)	45,255,902,103

단기차입금의 증가	25,497,398,120	16,233,606,613

장기차입금의 증가	40,000,000,000

교환사채의 증가	2,000,000,000

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,087,702,400)

단기차입금의 상환	(29,700,000,000)	(17,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,333,360,662)

리스부채의 감소	(84,643,082)	(74,156,891)

신주발행비 지급	(15,133,960)

자기주식의 취득	(1,955,777,350)

자기주식의 처분	5,199,288,741

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,192,764,050)	(7,859,632,648)

기초현금및현금성자산	9,012,410,551	18,972,279,898

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	107,933,911	136,230,462

기말현금및현금성자산	7,927,580,412	11,248,877,712