한라IMS 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	94,306,944,924	116,125,927,211

현금및현금성자산	3,394,053,131	7,469,184,823

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	43,946,104,114	46,645,239,899

단기금융상품	4,148,102,712	22,821,544,032

매출채권 및 기타유동채권	9,406,842,088	8,568,976,804

유동재고자산	22,001,445,285	23,545,043,223

기타유동자산	11,410,397,594	7,075,938,430

비유동자산	108,378,647,334	103,801,956,609

장기매출채권 및 기타비유동채권	128,604,000	128,604,000

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	30,365,427,136	36,365,351,665

유형자산	61,236,271,167	50,926,787,824

투자부동산	8,975,746,080	9,044,408,205

종속기업에 대한 투자자산	4,313,435,343	4,313,435,343

영업권 이외의 무형자산	868,058,472	885,926,289

이연법인세자산	2,491,105,136	2,137,443,283

자산총계	202,685,592,258	219,927,883,820

부채

유동부채	28,184,653,185	49,248,056,081

매입채무 및 기타유동채무	6,119,061,019	6,233,570,876

유동 차입금(사채 포함)	191,539,940	373,926,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,839,999,992	14,839,999,992

당기법인세부채	5,613,168,835	19,088,819,309

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	115,218,184	53,349,179

유동 리스부채	27,187,619	48,449,260

유동판매보증충당부채	363,834,353	866,410,689

기타 유동부채	12,914,643,243	7,743,530,776

비유동부채	8,089,765,663	9,470,865,832

장기매입채무 및 기타비유동채무	573,864,324	445,664,324

장기차입금(사채 포함)	6,873,333,362	9,003,333,356

비유동판매보증충당부채	628,410,442

비유동 리스부채	14,157,535	21,868,152

부채총계	36,274,418,848	58,718,921,913

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	6,538,025,018	6,538,025,018

이익잉여금(결손금)	151,064,414,892	145,862,203,389

자본총계	166,411,173,410	161,208,961,907

자본과부채총계	202,685,592,258	219,927,883,820

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,818,909,213	70,777,957,177	16,917,695,793	58,548,810,588

매출원가	15,086,988,422	48,568,830,284	10,351,449,018	38,219,713,985

매출총이익	7,731,920,791	22,209,126,893	6,566,246,775	20,329,096,603

판매비와관리비	4,699,573,634	11,471,781,881	5,250,360,751	16,558,268,755

영업이익(손실)	3,032,347,157	10,737,345,012	1,315,886,024	3,770,827,848

기타이익	905,046,862	4,051,388,098	(258,513,846)	88,475,744,682

기타손실	1,633,240,160	4,637,968,781	2,157,123,785	4,223,090,937

금융수익	616,176,798	2,322,795,395	671,060,646	1,036,941,121

금융원가	77,560,501	268,344,048	162,809,386	966,951,133

법인세비용차감전순이익(손실)	2,842,770,156	12,205,215,676	(591,500,347)	88,093,471,581

법인세비용(수익)	416,038,275	2,099,900,173	(114,374,027)	19,629,633,824

당기순이익(손실)	2,426,731,881	10,105,315,503	(477,126,320)	68,463,837,757

총포괄손익	2,426,731,881	10,105,315,503	(477,126,320)	68,463,837,757

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	148	618	(28)	4,001

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	148	618	(28)	(4,001)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(2,543,093,615)	68,413,760,862	96,130,303,131

당기순이익(손실)	68,463,837,757	68,463,837,757

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,713,397,600)	(1,713,397,600)

자기주식 거래로 인한 증감	52,111,944	2,543,093,615	(2,682,529,177)	(87,323,618)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2023.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	142,481,671,842	162,793,419,670

2024.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	145,862,203,389	161,208,961,907

당기순이익(손실)	10,105,315,503	10,105,315,503

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

자기주식 거래로 인한 증감

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2024.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	151,064,414,892	166,411,173,410

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	1,723,956,151	(3,081,441,332)

영업에서 창출된 현금흐름	15,533,885,756	(584,334,153)

배당금수취(영업)	734,111,099	506,962,877

이자지급(영업)	(296,961,694)	(964,027,315)

이자수취	1,682,133,490	430,167,239

법인세환급(납부)	(15,929,212,500)	(2,470,209,980)

투자활동현금흐름	13,327,103,324	45,663,400,034

임차보증금의 증가	(8,000,000)

유형자산의 처분	87,584,234,656

투자부동산의 처분	35,517,216,381

대여금의 감소	7,771,376

단기금융상품의 처분	18,974,700,000	1,005,822,883

당기손익인식금융자산의 처분	126,604,640,800	74,363,067,236

종속기업에 대한 투자자산의 처분	300,000,000

유형자산의 취득	(11,709,247,267)	(816,764,054)

무형자산의 취득	(116,574,120)	(11,653,488)

단기금융상품의 취득	(301,258,680)	(18,543,099,942)

당기손익인식금융자산의 취득	(119,531,758,511)	(134,064,041,638)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	(593,170,274)	328,618,000

재무활동현금흐름	(19,114,264,005)	(39,862,935,463)

단기차입금의 증가	191,539,940	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(373,926,000)	(29,533,295,788)

장기차입금의 상환	(14,129,999,994)	(17,113,307,994)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(311,939,600)

자기주식의 처분	238,385,130

정부보조금의 수취	110,933,753

임대보증금의 감소	(343,000,000)	(548,276,000)

임대보증금의 증가	375,200,000	214,000,000

배당금지급	(4,903,104,000)	(1,713,397,600)

리스부채의 증가(감소)	(41,907,704)	(95,103,611)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,063,204,530)	2,719,023,239

기초현금및현금성자산	7,469,184,823	12,730,144,598

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,927,162)	12,848,801

기말현금및현금성자산	3,394,053,131	15,462,016,638