한라IMS 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	67,882,152,281	58,184,557,027

현금및현금성자산	10,430,674,280	10,519,632,717

단기금융상품	3,437,706,041	3,432,451,530

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	10,224,562,980	18,532,660,377

매출채권 및 기타유동채권	14,424,973,034	8,267,658,824

재고자산	20,563,588,450	14,362,603,774

당기법인세자산	17,147,830	118,776,606

기타유동자산	8,783,499,666	2,950,773,199

비유동자산	117,745,778,628	120,367,689,252

장기금융상품	897,332,433	677,163,706

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	10,246,129,855	13,858,302,487

장기매출채권 및 기타비유동채권	348,844,672	343,604,530

유형자산	79,626,449,973	78,795,208,030

투자부동산	22,049,387,907	22,018,310,553

영업권 이외의 무형자산	3,012,059,060	2,543,578,396

지분법적용 투자지분	1,425,029,138

이연법인세자산	1,565,574,728	706,492,412

자산총계	185,627,930,909	178,552,246,279

부채

유동부채	52,425,176,478	42,806,986,576

매입채무 및 기타유동채무	6,724,704,587	7,013,257,561

단기차입금	25,870,344,120	29,772,946,000

유동성장기차입금	9,033,231,992	3,355,798,660

당기법인세부채	1,917,165,769	2,022,601

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	1,370,423,782	326,578,835

유동판매보증충당부채	635,152,538

유동리스부채	128,806,249	116,903,004

기타유동부채	6,745,347,441	2,219,479,915

비유동부채	34,340,853,884	42,119,025,522

장기매입채무 및 기타비유동채무	491,604,962	200,299,324

장기차입금	33,719,277,346	41,744,201,340

비유동리스부채	129,971,576	174,524,858

부채총계	86,766,030,362	84,926,012,098

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,024,771,912	93,715,353,231

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	19,495,125,034	21,450,902,384

기타자본구성요소	1,147,585,262	579,834,657

이익잉여금(결손금)	69,573,328,116	62,875,882,690

비지배지분	(162,871,365)	(89,119,050)

자본총계	98,861,900,547	93,626,234,181

자본과부채총계	185,627,930,909	178,552,246,279

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,546,489,992	70,400,753,306	13,161,482,462	40,141,179,524

매출원가	17,805,402,733	47,754,286,904	9,509,896,683	30,468,261,427

매출총이익	9,741,087,259	22,646,466,402	3,651,585,779	9,672,918,097

판매비와관리비	4,669,466,743	13,940,610,763	3,438,026,180	8,694,332,425

영업이익(손실)	5,071,620,516	8,705,855,639	213,559,599	978,585,672

지분법이익	524,370,862	(9,267,660)	(252,461,017)

금융수익-기타	61,587,678	587,106,076	448,730,445	967,478,052

금융원가	394,461,971	1,168,127,446	548,864,815	1,306,432,887

기타이익	2,300,576,687	6,805,604,730	2,536,888,605	5,093,458,155

기타손실	2,969,501,843	5,608,677,523	1,554,176,357	2,758,031,298

법인세비용차감전순이익(손실)	4,069,821,067	9,846,132,338	1,086,869,817	2,722,596,677

법인세비용	668,345,308	1,460,692,527	88,821,332	116,802,339

당기순이익(손실)	3,401,475,759	8,385,439,811	998,048,485	2,605,794,338

기타포괄손익	296,655,011	567,750,605	334,803,059	654,599,137

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	296,655,011	567,750,605	334,803,059	654,599,137

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	296,655,011	567,750,605	334,803,059	654,599,137

총포괄손익	3,698,130,770	8,953,190,416	1,332,851,544	3,260,393,475

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,401,475,759	8,385,439,811	998,048,485	2,605,794,338

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,698,130,770	8,953,190,416	1,332,851,544	3,260,393,475

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	197	482	58	156

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	197	482	58	156

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	58,060,165,276	(209,566,500)	16,470,156	81,227,529,233

오류수정에 따른 증가(감소)	1,795,901,657	1,795,901,657

배당금지급	(1,087,702,400)	(1,087,702,400)

당기순이익(손실)	2,677,782,532	(71,988,194)	2,605,794,338

무상증자	2,936,244,500	(2,951,378,460)	(15,133,960)

교환사채의 교환	44,432,859	1,943,034,796	1,987,467,655

자기주식 거래로 인한 증감	966,298,010	3,960,445,139	4,926,743,149

기타거래	654,599,137	654,599,137

자본 증가(감소) 합계	2,936,244,500	(1,940,647,591)	5,903,479,935	3,385,981,789	654,599,137	(71,988,194)	10,867,669,576

2021.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,803,645	0	61,446,147,065	445,032,637	(55,518,038)	92,095,198,809

2022.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	0	62,875,882,690	579,834,657	(89,119,050)	93,626,234,181

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,761,746,700)

당기순이익(손실)	8,459,192,126	(73,752,315)	8,385,439,811

무상증자

교환사채의 교환

자기주식 거래로 인한 증감	(1,955,777,350)	(1,955,777,350)

기타거래	567,750,605	567,750,605

자본 증가(감소) 합계	(1,955,777,350)	6,697,445,426	567,750,605	(73,752,315)	5,235,666,366

2022.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(1,955,777,350)	69,573,328,116	1,147,585,262	(162,871,365)	98,861,900,547

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,663,813,746)	(2,984,062,869)

당기순이익(손실)	8,385,439,811	2,605,794,338

당기순이익조정을 위한 가감	3,859,231,713	(272,205,584)

법인세비용	1,460,692,527	116,802,339

금융비용	1,167,585,065	1,114,775,373

퇴직급여	703,149,783	552,162,340

감가상각비	1,274,174,132	1,004,677,742

무형자산상각비	111,763,927	87,422,811

외화환산손실	3,073,725	70,124

지분법손실	20,694,326	70,533,829

지분법적용 투자지분의 처분	(545,065,188)	221,659,949

당기손익공정가치측정금융자산평가손	2,651,166,038	1,143,640,768

당기손익공정가치측정금융자산처분손	801,131,739	357,317,778

파생금융자산평가손실	1,370,423,782	676,734,627

유형자산처분손실	896,704

대손상각비	395,747,749	51,726,950

외화환산이익	(758,787,579)	(196,729,221)

유형자산처분이익	(12,909,090)	(2,500,000)

당기손익공정가치측정금융자산평가익	(1,827,720,634)	(1,990,469,280)

당기손익공정가치측정금융자산처분익	(615,593,893)	(1,639,445,198)

염가매수차익	(410,235,756)

파생금융자산평가이익	(1,754,085,324)	(204,617,436)

이자수익	(587,106,076)	(967,478,052)

지분법이익	(39,732,761)

정부보조금의 수취	(218,522,510)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,244,796,081)	(5,292,557,558)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(5,992,046,443)	1,189,483,411

재고자산의 감소(증가)	(6,200,984,676)	(1,486,393,439)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,052,895,194)	183,014,471

파생상품자산의 감소(증가)	830,012,712

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(130,161,214)	(1,846,761,075)

기타유동부채의 증가(감소)	4,525,867,526	(3,593,751,142)

판매보증충당부채의 증가(감소)	635,152,538

파생상품부채의 증가(감소)	(326,578,835)	(16,000,156)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(703,149,783)	(552,162,340)

이자수취(영업)	279,061,774	700,373,527

배당금수취(영업)	392,599,229	335,839,224

이자지급(영업)	(1,032,347,293)	(998,115,556)

법인세납부(환급)	(303,002,899)	(63,191,260)

투자활동현금흐름	12,459,687,092	(50,001,325,902)

단기금융상품의 처분	540,000,000	1,540,000,000

당기손익공정가치측금융자산의 처분	20,675,523,102	15,856,340,225

지분법적용 투자지분의 처분	1,949,400,000

유형자산의 처분	12,909,090	2,500,000

투자부동산의 취득	(10,746,915,784)

장기금융상품의 취득	(1,005,300,000)

단기금융상품의 취득	(401,837,475)	(736,024,349)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,010,150,999)	(15,468,176,858)

유형자산의 취득	(1,797,164,199)	(39,127,174,508)

무형자산의 취득	(508,992,427)	(31,608,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(284,966,128)

재무활동현금흐름	(10,066,950,624)	45,484,061,053

단기차입금의 증가	25,797,398,120	16,533,606,613

장기차입금의 증가	40,000,000,000

교환사채의 증가	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,347,490,662)

배당금지급	(1,761,746,700)	(1,087,702,400)

단기차입금의 상환	(29,700,000,000)	(17,062,000,000)

리스부채의 감소	(99,334,032)	(83,997,941)

자기주식의 취득	(1,955,777,350)

자기주식의 처분	5,199,288,741

신주발행비 지급	(15,133,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(271,077,278)	(7,501,327,718)

기초현금및현금성자산	10,519,632,717	19,705,078,296

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	107,933,911	59,082,083

해외사업장환산으로 인한 효과	74,184,930	136,230,462

기말현금및현금성자산	10,430,674,280	12,399,063,123