한라IMS 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	53,416,266,455	53,116,779,923

현금및현금성자산	12,399,063,123	19,705,078,296

단기금융상품	3,397,320,567	4,042,640,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	17,457,805,101	9,576,912,864

매출채권 및 기타유동채권	4,904,245,554	5,603,885,615

재고자산	13,138,962,224	11,652,568,785

기타유동자산	2,118,869,886	2,535,694,363

비유동자산	122,826,993,107	79,250,988,707

장기금융상품	1,006,500,000	360,696,143

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	15,616,973,651	22,353,915,099

장기매출채권 및 기타비유동채권	343,351,061	223,743,943

유형자산	78,442,187,787	39,742,138,801

투자부동산	22,020,208,446	11,203,900,327

영업권 이외의 무형자산	2,543,165,240	1,983,432,187

지분법적용 투자지분	1,373,698,778	2,237,265,651

기타비유동자산	595,613,170

이연법인세자산	885,294,974	1,145,896,556

자산총계	176,243,259,562	132,367,768,630

부채

유동부채	40,994,197,653	43,709,075,412

매입채무 및 기타유동채무	4,307,057,661	5,741,631,788

단기차입금	32,383,907,600	32,912,300,987

유동성장기차입금	2,347,490,662

당기법인세부채	8,596,404	51,525,805

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	660,734,471

유동리스부채	118,791,077	92,207,412

기타유동부채	1,167,619,778	4,911,409,420

비유동부채	43,153,863,100	5,635,262,328

장기매입채무 및 기타비유동채무	198,845,824	343,252,000

장기차입금	42,752,509,338	5,100,000,000

비유동리스부채	202,507,938	192,010,328

부채총계	84,148,060,753	49,344,337,740

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,150,716,847	83,006,960,734

자본금	8,808,733,500	5,872,489,000

자본잉여금	21,450,803,645	17,487,971,301

기타자본구성요소	445,032,637	(209,566,500)

이익잉여금(결손금)	61,446,147,065	59,856,066,933

비지배지분	(55,518,038)	16,470,156

자본총계	92,095,198,809	83,023,430,890

자본과부채총계	176,243,259,562	132,367,768,630

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,161,482,462	40,141,179,524	10,138,162,757	35,947,401,928

매출원가	9,509,896,683	30,468,261,427	7,157,555,494	26,870,565,791

매출총이익	3,651,585,779	9,672,918,097	2,980,607,263	9,076,836,137

판매비와관리비	3,438,026,180	8,694,332,425	2,541,202,709	7,140,138,101

영업이익(손실)	213,559,599	978,585,672	439,404,554	1,936,698,036

지분법이익	(9,267,660)	(252,461,017)	30,719,797	166,011,963

금융수익-기타	448,730,445	967,478,052	174,083,544	573,818,946

금융원가	548,864,815	1,306,432,887	101,374,507	341,787,903

기타이익	2,536,888,605	5,093,458,155	(957,603,073)	3,433,859,608

기타손실	1,554,176,357	2,758,031,298	2,959,884	2,753,246,360

법인세비용차감전순이익(손실)	1,086,869,817	2,722,596,677	(417,729,569)	3,015,354,290

법인세비용	88,821,332	116,802,339	517,623,630	(132,537,479)

당기순이익(손실)	998,048,485	2,605,794,338	(935,353,199)	2,882,816,811

기타포괄손익	334,803,059	654,599,137	90,220,172	242,426,219

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	334,803,059	654,599,137	90,220,172	242,426,219

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	334,803,059	654,599,137	90,220,172	242,426,219

총포괄손익	1,332,851,544	3,260,393,475	(845,133,027)	3,125,243,030

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	998,048,485	2,605,794,338	(935,353,199)	2,882,816,811

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,024,814,380	2,677,782,532	(845,133,027)	3,125,243,030

총 포괄손익, 비지배지분	(26,765,895)	(71,988,194)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	58	156	(57)	174

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	58	156	(57)	174

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(3,970,305,980)	55,890,970,612	(252,888,050)	80,931,716,818

오류수정에 따른 증가(감소)	1,339,472,318	1,339,472,318

배당금지급	(1,123,894,000)	(1,123,894,000)

당기순이익(손실)	2,882,816,811	2,882,816,811

무상증자

교환사채의 교환

자기주식 거래로 인한 증감	(1,933,173,955)	(1,933,173,955)

기타거래	242,426,219	242,426,219

자본 증가(감소) 합계	(1,933,173,955)	3,098,395,129	242,426,219	1,407,647,393

2020.09.30 (기말자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	58,989,365,741	(10,461,831)	82,339,364,211

2021.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	58,060,165,276	(209,566,500)	16,470,156	81,227,529,233

오류수정에 따른 증가(감소)	1,795,901,657	1,795,901,657

배당금지급	(1,087,702,400)	(1,087,702,400)

당기순이익(손실)	2,677,782,532	(71,988,194)	2,605,794,338

무상증자	2,936,244,500	(2,951,378,460)	(15,133,960)

교환사채의 교환	44,432,859	1,943,034,796	1,987,467,655

자기주식 거래로 인한 증감	966,298,010	3,960,445,139	4,926,743,149

기타거래	654,599,137	654,599,137

자본 증가(감소) 합계	2,936,244,500	(1,940,647,591)	5,903,479,935	3,385,981,789	654,599,137	(71,988,194)	10,867,669,576

2021.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,803,645	61,446,147,065	445,032,637	(55,518,038)	92,095,198,809

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,984,062,869)	4,011,321,302

당기순이익(손실)	2,605,794,338	2,882,816,811

당기순이익조정을 위한 가감	(272,205,584)	701,511,554

법인세비용	116,802,339	132,537,479

금융비용	1,114,775,373	329,328,959

퇴직급여	552,162,340	574,647,130

감가상각비	1,004,677,742	726,210,006

무형자산상각비	87,422,811	97,202,338

외화환산손실	70,124	110,222,610

지분법손실	70,533,829

지분법적용 투자지분의 처분	221,659,949

당기손익공정가치측정금융자산평가손	1,143,640,768	1,734,197,681

당기손익공정가치측정금융자산처분손	357,317,778	338,225,423

파생금융자산평가손실	676,734,627	337,857,022

대손상각비	51,726,950

외화환산이익	(196,729,221)	(3,401,937)

유형자산처분이익	(2,500,000)	(12,436,364)

당기손익공정가치측정금융자산평가익	(1,990,469,280)	(1,301,145,670)

당기손익공정가치측정금융자산처분익	(1,639,445,198)	(915,672,508)

염가매수차익	(410,235,756)

파생금융자산평가이익	(204,617,436)	(507,029,446)

이자수익	(967,478,052)	(573,818,946)

지분법이익	(39,732,761)	(166,011,963)

정부보조금의 수취	(218,522,510)	(199,400,260)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,292,557,558)	141,747,002

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,189,483,411	1,195,264,750

재고자산의 감소(증가)	(1,486,393,439)	(889,736,788)

기타유동자산의 감소(증가)	183,014,471	(2,441,327,548)

파생상품자산의 감소(증가)	830,012,712	65,067,270

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,846,761,075)	(1,411,842,795)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,593,751,142)	4,556,621,513

파생상품부채의 증가(감소)	(16,000,156)	(357,652,270)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(552,162,340)	(574,647,130)

이자수취(영업)	700,373,527	396,397,452

배당금수취(영업)	335,839,224	236,344,941

이자지급(영업)	(998,115,556)	(329,046,149)

법인세납부(환급)	(63,191,260)	(18,450,309)

투자활동현금흐름	(50,001,325,902)	(869,298,298)

단기금융상품의 처분	1,540,000,000	1,926,116,707

당기손익공정가치측금융자산의 처분	15,856,340,225	15,955,158,394

장기금융상품의 처분	47,243,049

유형자산의 처분	2,500,000	12,436,364

투자부동산의 취득	(10,746,915,784)

단기금융상품의 취득	(736,024,349)	(1,770,526,707)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(15,468,176,858)	(16,357,709,633)

장기금융상품의 취득	(1,005,300,000)	(185,649,556)

유형자산의 취득	(39,127,174,508)	(468,181,916)

무형자산의 취득	(31,608,500)	(28,185,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(284,966,128)

재무활동현금흐름	45,484,061,053	10,840,257,098

정부보조금의 수취	800,173,296

단기차입금의 증가	16,533,606,613	23,000,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	5,000,000,000

교환사채의 증가	2,000,000,000

배당금지급	(1,087,702,400)	(1,123,894,000)

단기차입금의 상환	(17,062,000,000)	(14,838,465,831)

리스부채의 감소	(83,997,941)	(64,382,412)

자기주식의 취득	(1,933,173,955)

자기주식의 처분	5,199,288,741

신주발행비 지급	(15,133,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,501,327,718)	13,982,280,102

기초현금및현금성자산	19,705,078,296	5,536,153,461

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,082,083	(86,124,038)

해외사업장환산으로 인한 효과	136,230,462	40,007,836

기말현금및현금성자산	12,399,063,123	19,472,317,361