한라IMS 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	93,039,854,780	121,188,790,723

현금및현금성자산	14,833,482,730	6,652,085,034

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	16,923,455,007	57,403,764,760

단기금융상품	4,250,000,000	7,298,493,590

매출채권 및 기타유동채권	17,178,478,287	16,629,512,133

유동재고자산	29,764,103,497	23,081,504,634

기타유동자산	10,090,335,259	10,123,430,572

비유동자산	133,547,755,897	84,107,216,940

장기매출채권 및 기타비유동채권	178,604,000	178,604,000

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	54,750,060,726	4,000,382,010

유형자산	61,828,575,203	62,001,372,858

투자부동산	8,884,196,580	8,952,858,705

종속기업에 대한 투자자산	4,313,435,343	4,313,435,343

영업권 이외의 무형자산	857,413,517	857,686,590

이연법인세자산	2,735,470,528	3,802,877,434

자산총계	226,587,610,677	205,296,007,663

부채

유동부채	33,083,698,194	28,823,572,293

매입채무 및 기타유동채무	9,698,763,805	9,461,395,326

유동 차입금(사채 포함)	444,104,784	408,807,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	6,873,333,362	2,839,999,992

당기법인세부채	3,053,188,589	1,782,314,320

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	34,975,710	1,727,258,629

유동 리스부채	9,476,000	21,350,086

유동판매보증충당부채	516,915,597	843,312,272

기타 유동부채	12,452,940,347	11,739,134,668

비유동부채	2,574,530,588	6,866,026,990

장기매입채무 및 기타비유동채무	388,200,000	378,200,000

장기차입금(사채 포함)	1,310,000,000	6,163,333,364

비유동판매보증충당부채	871,666,083	313,720,685

비유동 리스부채	4,664,505	10,772,941

부채총계	35,658,228,782	35,689,599,283

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	12,795,055,827	6,538,025,018

이익잉여금(결손금)	169,325,592,568	154,259,649,862

자본총계	190,929,381,895	169,606,408,380

자본과부채총계	226,587,610,677	205,296,007,663

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,016,567,342	92,117,031,873	22,818,909,213	70,777,957,177

매출원가	19,947,199,605	61,307,387,317	15,086,988,422	48,568,830,284

매출총이익	11,069,367,737	30,809,644,556	7,731,920,791	22,209,126,893

판매비와관리비	5,722,969,276	14,326,476,537	4,699,573,634	11,471,781,881

영업이익(손실)	5,346,398,461	16,483,168,019	3,032,347,157	10,737,345,012

기타이익	4,389,343,876	9,211,567,078	905,046,862	4,051,388,098

기타손실	208,452,895	3,341,243,955	1,633,240,160	4,637,968,781

금융수익	471,199,135	1,993,906,258	616,176,798	2,322,795,395

금융원가	61,731,032	211,962,306	77,560,501	268,344,048

법인세비용차감전순이익(손실)	9,936,757,545	24,135,435,094	2,842,770,156	12,205,215,676

법인세비용(수익)	2,048,524,976	4,166,388,388	416,038,275	2,099,900,173

당기순이익(손실)	7,888,232,569	19,969,046,706	2,426,731,881	10,105,315,503

총포괄손익	7,888,232,569	19,969,046,706	2,426,731,881	10,105,315,503

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	470	1,201	148	618

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	470	1,201	148	618

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	145,862,203,389	161,208,961,907

당기순이익(손실)	10,105,315,503	10,105,315,503

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2024.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	151,064,414,892	166,411,173,410

2025.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	154,259,649,862	169,606,408,380

당기순이익(손실)	19,969,046,706	19,969,046,706

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

자기주식 거래로 인한 증감	1,292,041,499	4,964,989,310	6,257,030,809

2025.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	12,795,055,827	0	169,325,592,568	190,929,381,895

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	11,538,714,370	1,723,956,151

영업에서 창출된 현금흐름	12,169,798,986	15,533,885,756

이자수취	1,133,516,006	1,682,133,490

배당금수취(영업)	669,196,904	734,111,099

이자지급(영업)	(217,573,816)	(296,961,694)

법인세환급(납부)	(2,216,223,710)	(15,929,212,500)

투자활동현금흐름	(4,202,397,767)	13,327,103,324

단기금융상품의 처분	9,705,448,946	18,974,700,000

당기손익인식금융자산의 처분	58,392,008,165	126,604,640,800

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	(880,860,000)	(593,170,274)

임차보증금의 감소	9,000,000

유형자산의 처분	69,117,168

단기금융상품의 취득	(6,656,955,356)	(301,258,680)

당기손익인식금융자산의 취득	(63,373,195,594)	(119,531,758,511)

임차보증금의 증가	(8,000,000)

대여금의 감소	7,771,376	7,771,376

유형자산의 취득	(1,355,291,052)	(11,709,247,267)

무형자산의 취득	(119,441,420)	(116,574,120)

재무활동현금흐름	822,583,929	(19,114,264,005)

임대보증금의 증가	10,000,000	375,200,000

단기차입금의 증가	2,190,348,072	191,539,940

장기차입금의 증가	1,310,000,000

정부보조금의 수취	81,126,971	110,933,753

배당금지급	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

차입금의 상환	(4,285,050,282)	(14,503,925,994)

정부보조금의 상환	(191,901,616)

리스부채의 증가(감소)	(17,982,522)	(41,907,704)

임대보증금의 감소	(16,000,000)	(343,000,000)

자기주식의 처분	6,645,147,306

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,158,900,532	(4,063,204,530)

기초현금및현금성자산	6,652,085,034	7,469,184,823

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,497,164	(11,927,162)

기말현금및현금성자산	14,833,482,730	3,394,053,131