한라IMS 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	96,003,238,486	123,488,982,283

현금및현금성자산	16,577,178,954	8,225,253,275

단기금융상품	4,446,820,000	7,499,763,590

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	16,923,455,007	57,403,764,760

매출채권 및 기타유동채권	15,855,849,112	16,148,761,291

유동재고자산	31,952,326,138	24,031,687,312

기타유동자산	10,247,609,275	10,179,752,055

비유동자산	134,238,070,236	84,793,165,354

장기매출채권 및 기타비유동채권	203,454,806	199,469,782

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	54,750,060,726	4,000,382,010

유형자산	64,819,926,218	64,915,333,989

투자부동산	10,810,812,488	10,970,718,646

영업권 이외의 무형자산	865,402,460	864,309,118

이연법인세자산	2,788,413,538	3,842,951,809

자산총계	230,241,308,722	208,282,147,637

부채

유동부채	34,655,514,865	29,637,877,257

매입채무 및 기타유동채무	10,796,864,303	10,090,108,869

유동 차입금(사채 포함)	444,104,784	408,807,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	6,873,333,362	2,839,999,992

당기법인세부채	3,253,964,669	1,786,409,522

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	34,975,710	1,727,258,629

유동 리스부채	9,476,000	21,350,086

유동판매보증충당부채	516,915,597	843,312,272

기타 유동부채	12,725,880,440	11,920,630,887

비유동부채	2,633,576,588	6,926,407,990

장기매입채무 및 기타비유동채무	447,246,000	438,581,000

장기차입금(사채 포함)	1,310,000,000	6,163,333,364

비유동 리스부채	4,664,505	10,772,941

비유동판매보증충당부채	871,666,083	313,720,685

부채총계	37,289,091,453	36,564,285,247

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	192,952,217,269	171,717,862,387

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	12,795,055,827	6,538,025,018

기타자본구성요소	831,307,490	971,559,581

이익잉여금(결손금)	170,517,120,452	155,399,544,288

자본총계	192,952,217,269	171,717,862,387

자본과부채총계	230,241,308,722	208,282,147,634

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,667,701,866	93,885,457,465	23,280,133,482	71,965,823,985

매출원가	20,625,302,619	62,812,049,749	15,209,143,378	48,904,369,852

매출총이익	11,042,399,247	31,073,407,716	8,070,990,104	23,061,454,133

판매비와관리비	5,601,712,949	14,343,251,784	4,880,887,989	11,993,803,395

영업이익(손실)	5,440,686,298	16,730,155,932	3,190,102,115	11,067,650,738

금융수익	471,702,852	1,997,424,633	616,760,092	2,326,706,144

금융원가	62,180,780	213,655,403	78,050,903	269,507,842

기타이익	4,396,962,650	9,234,924,041	899,391,388	4,074,909,881

기타손실	210,475,942	3,344,602,452	1,633,290,251	4,638,232,904

법인세비용차감전순이익(손실)	10,036,695,078	24,404,246,751	2,994,912,441	12,561,526,017

법인세비용(수익)	2,207,225,287	4,383,566,587	413,344,936	2,113,074,239

당기순이익(손실)	7,829,469,791	20,020,680,164	2,581,567,505	10,448,451,778

기타포괄손익	274,533,754	(140,252,091)	(52,066,117)	240,652,731

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	274,533,754	(140,252,091)	(52,066,117)	240,652,731

해외사업환산손익	274,533,754	(140,252,091)	(52,066,117)	240,652,731

총포괄손익	8,104,003,545	19,880,428,073	2,529,501,388	10,689,104,509

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,829,469,791	20,020,680,164	2,581,567,505	10,448,451,778

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,104,003,545	19,880,428,073	2,529,501,388	10,689,104,509

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	467	1,204	158	639

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	467	1,204	158	639

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	146,582,753,264	326,835,904	162,256,347,686	162,256,347,686

당기순이익(손실)	10,448,451,778	10,448,451,778	10,448,451,778

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

자기주식 거래로 인한 증감

환율변동	240,652,731	240,652,731	240,652,731

2024.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	152,128,101,042	567,488,635	168,042,348,195	165,512,846,807

2025.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	155,399,544,288	971,559,581	171,717,862,387	171,717,862,387

당기순이익(손실)	20,020,680,164	20,020,680,164	20,020,680,164

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

자기주식 거래로 인한 증감	1,292,041,499	4,964,989,310	6,257,030,809	6,257,030,809

환율변동	(140,252,091)	(140,252,091)	(140,252,091)

2025.09.30 (기말자본)	8,808,733,500	12,795,055,827	0	170,517,120,452	831,307,490	192,952,217,269	192,952,217,269

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	11,980,398,612	2,309,160,827

영업에서 창출된 현금흐름	12,641,330,812	16,130,710,342

이자수취	1,137,034,381	1,686,044,239

배당금수취(영업)	669,196,904	734,111,099

이자지급(영업)	(217,573,816)	(296,961,694)

법인세환급(납부)	(2,249,589,669)	(15,944,743,159)

투자활동현금흐름	(4,448,685,004)	13,255,199,844

단기금융상품의 처분	9,705,448,946	18,974,700,000

당기손익인식금융자산의 처분	58,392,008,165	126,604,640,800

장기대여금및수취채권의 처분	7,771,376	7,771,376

임차보증금의 감소	9,000,000

유형자산의 처분	69,117,168	5,144,904

단기금융상품의 취득	(6,656,955,356)	(301,258,680)

당기손익인식금융자산의 취득	(63,373,195,594)	(119,531,758,511)

임차보증금의 증가	(9,902,896)	(8,000,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	(880,860,000)	(593,170,274)

유형자산의 취득	(1,589,468,965)	(11,786,295,651)

무형자산의 취득	(121,647,848)	(116,574,120)

재무활동현금흐름	824,953,929	(19,111,894,005)

단기차입금의 증가	2,190,348,072	191,539,940

임대보증금의 증가	12,370,000	377,570,000

장기차입금의 증가	1,310,000,000

정부보조금의 수취	81,126,971	110,933,753

배당금지급	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)

차입금의 상환	(4,285,050,282)	(14,503,925,994)

정부보조금의 상환	(191,901,616)

리스부채의 증가(감소)	(17,982,522)	(41,907,704)

임대보증금의 감소	(16,000,000)	(343,000,000)

자기주식의 처분	6,645,147,306

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,356,667,537	(3,547,533,334)

기초현금및현금성자산	8,225,253,275	8,171,987,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,741,858)	25,039,427

기말현금및현금성자산	16,577,178,954	4,649,493,949