한라IMS 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 2023.12.31 현재
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	116,125,927,211	55,727,191,915	53,460,464,090

현금및현금성자산	7,469,184,823	12,730,144,598	9,012,410,551

단기금융상품	22,821,544,032	1,762,722,941	1,440,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,568,976,804	11,816,191,977	7,759,321,635

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	46,645,239,899	7,021,691,290	18,532,660,377

유동재고자산	23,545,043,223	18,545,753,933	13,685,511,727

당기법인세자산	118,776,606

기타유동자산	7,075,938,430	3,850,687,176	2,911,783,194

비유동자산	103,801,956,609	120,410,926,167	120,253,040,981

장기금융상품	675,963,706

장기매출채권 및 기타비유동채권	128,604,000	47,628,000	37,628,000

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	36,365,351,665	12,531,527,486	13,829,748,987

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	4,313,435,343	6,205,020,365	7,021,556,573

유형자산	50,926,787,824	78,732,264,135	77,097,732,682

투자부동산	9,044,408,205	19,882,873,489	19,974,422,989

영업권 이외의 무형자산	885,926,289	1,012,449,309	632,205,070

지분법적용 투자지분	184,840,000

이연법인세자산	2,137,443,283	1,999,163,383	798,942,974

자산총계	219,927,883,820	176,138,118,082	173,713,505,071

부채

유동부채	49,248,056,081	46,897,167,242	41,584,596,254

매입채무 및 기타유동채무	6,233,570,876	7,433,220,978	6,490,753,475

유동 차입금	373,926,000	21,524,769,195	29,472,946,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	14,839,999,992	8,999,991,992	3,333,358,660

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	53,349,179	42,463,701	326,578,835

유동 리스부채	48,449,260	113,860,777	101,817,683

당기법인세부채	19,088,819,309	2,143,790,590

유동판매보증충당부채	866,410,689	875,130,685

기타 유동부채	7,743,530,776	5,763,939,324	1,859,141,601

비유동부채	9,470,865,832	33,110,647,709	41,939,268,937

장기매입채무 및 기타비유동채무	445,664,324	366,482,324	116,482,324

장기차입금	9,003,333,356	32,666,649,348	41,666,641,340

비유동 리스부채	21,868,152	77,516,037	156,145,273

부채총계	58,718,921,913	80,007,814,951	83,523,865,191

자본

자본금	8,808,733,500	8,808,733,500	8,808,733,500

자본잉여금	6,538,025,018	18,907,808,769	21,450,902,384

이익잉여금(결손금)	145,862,203,389	68,413,760,862	59,930,003,996

자본총계	161,208,961,907	96,130,303,131	90,189,639,880

자본과부채총계	219,927,883,820	176,138,118,082	173,713,505,071

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	77,347,132,372	94,300,666,610	53,229,868,324

매출원가	52,145,494,586	67,878,663,708	41,423,811,741

매출총이익	25,201,637,786	26,422,002,902	11,806,056,583

판매비와관리비	20,025,448,080	18,192,841,861	11,975,354,978

영업이익(손실)	5,176,189,706	8,229,161,041	(169,298,395)

금융수익	2,467,526,092	3,340,537,040	2,148,877,155

금융원가	1,129,448,449	1,608,034,354	1,705,578,919

기타이익	93,485,297,516	9,836,420,694	7,614,202,174

기타손실	8,338,044,260	8,238,680,384	4,034,606,344

법인세비용차감전순이익(손실)	91,661,520,605	11,559,404,037	3,853,595,671

법인세비용(수익)	19,817,151,301	1,313,900,471	397,987,235

당기순이익(손실)	71,844,369,304	10,245,503,566	3,455,608,436

총포괄손익	71,844,369,304	10,245,503,566	3,455,608,436

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,222	587	200

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,222	587	200

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,872,489,000	23,391,451,236	(5,903,479,935)	57,562,097,960	80,922,558,261

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,087,702,400)	(1,087,702,400)

무상증자	2,936,244,500	(2,951,378,460)	(15,133,960)

당기순이익(손실)	3,455,608,436	3,455,608,436

자기주식 거래로 인한 증감	966,396,749	3,960,445,139	4,926,841,888

교환사채의 증가	44,432,859	1,943,034,796	12,532,345	2,000,000,000

교환사채의 감소	(12,532,345)	(12,532,345)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	2,936,244,500	(1,940,548,852)	5,903,479,935	2,367,906,036	9,267,081,619

2021.12.31 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	59,930,003,996	90,189,639,880

2022.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	59,930,003,996	90,189,639,880

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,761,746,700)	(1,761,746,700)

무상증자

당기순이익(손실)	10,245,503,566	10,245,503,566

자기주식 거래로 인한 증감	(2,543,093,615)	(2,543,093,615)

교환사채의 증가

교환사채의 감소

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(2,543,093,615)	8,483,756,866	5,940,663,251

2022.12.31 (기말자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(2,543,093,615)	68,413,760,862	96,130,303,131

2023.01.01 (기초자본)	8,808,733,500	21,450,902,384	(2,543,093,615)	68,413,760,862	96,130,303,131

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,713,397,600)	(1,713,397,600)

무상증자

당기순이익(손실)	71,844,369,304	71,844,369,304

자기주식 거래로 인한 증감	52,111,944	(2,421,895,695)	(2,682,529,177)	(5,052,312,928)

교환사채의 증가

교환사채의 감소

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

자본 증가(감소) 합계	(9,947,888,056)	(2,421,895,695)	77,448,442,527	65,078,658,776

2023.12.31 (기말자본)	8,808,733,500	11,503,014,328	(4,964,989,310)	145,862,203,389	161,208,961,907

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	2,905,820,231	7,435,154,075	(5,145,136,377)

영업에서 창출된 현금흐름	4,759,492,493	5,962,264,259	(5,670,368,969)

이자수취	1,443,448,928	273,620,527	696,147,663

배당금수취(영업)	853,003,540	3,052,631,214	1,486,219,995

이자지급(영업)	(1,125,953,100)	(1,601,808,241)	(1,405,923,260)

법인세환급(납부)	(3,024,171,630)	(251,553,684)	(251,211,806)

투자활동현금흐름	38,383,956,335	11,418,770,447	(47,428,997,749)

단기금융상품의 처분	23,970,812,193	540,000,000	1,540,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	103,152,206,009	20,861,001,796	20,523,939,763

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(168,614,591,287)	(8,777,311,547)	(17,979,016,858)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,949,400,000

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	236,618,000	(1,084,900,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,065,070,000	2,600,000,000

유형자산의 처분	87,614,234,656	12,909,090	2,500,000

투자부동산의 처분	35,517,216,381

단기금융상품의 취득	(45,029,633,284)	(862,722,941)	(440,000,000)

장기금융상품의 취득	(267,308,640)

유형자산의 취득	(1,492,322,845)	(3,049,056,384)	(50,518,409,980)

무형자산의 취득	(35,653,488)	(503,240,927)	(35,784,700)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(522,225,974)

재무활동현금흐름	(46,557,647,318)	(15,015,826,122)	42,617,109,551

단기차입금의 증가	9,000,000,000	25,751,823,195	29,322,645,013

장기차입금의 증가	40,000,000,000

임대보증금의 증가	219,000,000	693,880,000

임대보증금의 감소	(926,000,000)

배당금지급	(1,713,397,600)	(1,761,746,700)	(1,087,702,400)

차입금의 상환	(47,974,151,187)	(37,033,358,660)	(32,700,000,000)

자기주식의 취득	(5,276,928,910)	(2,543,093,615)

자기주식의 처분	238,385,130	5,199,415,329

리스부채의 감소	(124,554,751)	(123,330,342)	(102,114,431)

교환사채의 증가	2,000,000,000

신주발행비 지급	(15,133,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,267,870,752)	3,838,098,400	(9,957,024,575)

기초현금및현금성자산	12,730,144,598	9,012,410,551	18,972,279,898

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,910,977	(120,364,353)	(2,844,772)

기말현금및현금성자산	7,469,184,823	12,730,144,598	9,012,410,551

이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

/ 결손금처리계산서>

제 29(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제29기	제28기

처분예정일 : 2024년 3월 28일	처분확정일 : 2023년 3월 29일

미처분이익잉여금	141,458,553,803	64,095,018,145

전기이월미처분이익잉여금	62,210,280,785	53,849,514,579

당기순이익(손실)	71,844,369,304	10,245,503,566

자기주식소각	(2,682,529,177)	-

자본잉여금전입액	10,000,000,000	-

합 계	141,372,120,912	64,095,018,145

이익잉여금처분액	5,393,414,400	1,884,737,360

이 익 준 비 금	490,310,400	171,339,760

현 금 배 당	4,903,104,000	1,713,397,600

차기이월미처분이익잉여금	135,978,706,512	62,210,280,785