KPX홀딩스 사업보고서 (2018.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

(1) 연결실체가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상,예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.(2) 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.(3) 연결실체는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.(4) 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 연결실체가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 또는 변경할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

지난 2018년을 되돌아보면 나라 밖에서는 미국과 중국의 무역분쟁이 거세지고, 나라안에서는 최저임금 인상 및 주52시간 근무제 도입 등의 변화가 있었습니다. 계속된 고용부진에 따른 소득감소가 소비침체로 이어진 한국경제는 그나마 반도체 부문의 호황으로 경제성장률 2.7%를 달성하였으나 2017년 3.1% 대비 저조한 성장률을 보였습니다.

연결실체도 자동차, 가전 등 국내 하방산업의 부진과 글로벌 업체와의 가격경쟁 심화로 수익악화가 심화된 한 해였습니다.

연결실체는 K-IFRS에 의거 작년 처음으로 중간지주회사인 진양홀딩스 자회사들의 실적을 반영하여 연결손익계산서를 작성하였음을 양지하여 주시기 바랍니다. 이에 따라 진양홀딩스 자회사 실적이 반영된 2018년도 연결기준 매출액은 1조 224억원으로 2017년 대비 2,691억원, 35.7%가 증가되었습니다. 그러나 영업이익은 경쟁심화에 따른 판매가격 하락 대비 원료가 상승 영향으로 전년 대비 7.2%가 감소한 338억원 달성에 그쳤습니다.

당사의 2018년도 별도기준 매출액은 2017년 9월에 있었던 KPX그린케미칼의 자회사 제외에 따른 수수료 수익과 배당수익 감소 영향으로 전년대비 15% 감소한 152억원이고, 영업이익은 전년대비18% 감소한 115억원, 당기순이익은 전년대비 54%가 감소한 131억원인데, 이는 2017년의 KPX그린케미칼 주식 매각에 따른 처분이익 157억원의 영향입니다.

회사는 이러한 수익감소를 감안하고 주주님들의 성원에 보답하고자 2018년도 배당금은 중간배당 12%와는 별도로 기말배당금으로 액면가 대비 40%인 주당 2,000원을계상하였습니다.

연결실체는 올해 핵심사업의 경쟁력 강화와 신성장동력 확보를 통해‘글로벌 기업’으로 성장해 가겠습니다. 그 일환으로 각 회사별로 핵심사업의 경쟁력 강화를 위한 방안을 마련하고, 해외진출 확대를 우선적으로 모색할 계획입니다. 베트남 현지법인인 KPX비나는 해외진출 국내기업과 협력하여 증설을 추진하고 있습니다. 앞으로도 연결실체는 해외진출과 미래성장동력을 적극 발굴하고, 내부적으로는 원가경쟁력 강화, 고부가가치제품 확대, 사업고도화 등 중장기적인 체질개선 노력을 지속 추진해 가도록 지원하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

(1) 연결재무상태(단위 : 백만원)

구 분	제 13 기말	제 12 기말	증감율(%)

[유동자산]	580,440	653,301	Δ11.2%

현금및현금성자산	24,844	63,568	Δ60.9%

단기금융상품	143,942	94,111	52.9%

단기당기손익인식금융자산	-	8,032	-

단기당기손익공정가치측정금융자산	87,495	-	-

단기매도가능금융자산	-	201,976	-

단기기타포괄손익공정가치측정금융자산	50,843	-	-

매출채권	156,436	158,927	Δ1.6%

재고자산	105,029	106,473	Δ1.4%

기타유동자산	11,851	20,214	Δ41.4%

[비유동자산]	836,136	859,186	Δ2.7%

장기금융상품	22,402	6,361	252.2%

장기당기손익인식금융자산	-	989	-

장기당기손익공정가치측정금융자산	117,186	-	-

장기매도가능금융자산	-	106,505	-

장기기타포괄손익공정가치측정금융자산	37,554	-	-

유형자산	397,655	501,450	Δ20.7%

투자부동산	233,681	228,224	2.4%

무형자산	16,254	9,031	80.0%

관계기업투자	2,712	-	-

기타비유동자산	8,692	6,626	31.2%

자산총계	1,416,576	1,512,487	Δ6.3%

[유동부채]	236,006	239,636	Δ1.5%

[비유동부채]	54,684	82,392	Δ33.6%

부채총계	290,690	322,028	Δ9.7%

[자본금]	21,123	21,123	-

[기타불입자본]	216,081	208,197	3.8%

[기타자본항목]	3,219	11,224	Δ71.3%

[이익잉여금]	365,396	372,191	Δ1.8%

[지배기업소유지분]	605,819	612,735	Δ1.1%

[비지배지분]	520,067	577,724	Δ10.0%

자본총계	1,125,886	1,190,459	Δ5.4%

[Δ는 부(-)의 수치임] 주) 제12기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. ※ 증감요인 1) 연결자산은 전기 대비 6.3% 감소하였습니다. 이는 종속회사 진양개발의 연결범위제외등으로 인한 유 형 자 산 103,795백만원의 감소가 주요인입니다.2) 연결부채는 전기 대비 9.7% 감소하였습니다. 이는 종속회사 진양개발의 연결범위제외등으로 인한 예수보증금 23,200백만원의 감소 및 금융상품 평가손실 증가등으로 인한 이 연법인세부채 10,290백만원의 감 소가 주요인입니다.

(2) 연결영업실적(단위 : 백만원)

구 분	제 13 기	제 12 기	증감율 (%)

매출액	1,022,420	753,326	35.7%

매출원가	917,244	665,653	37.8%

판매비와관리비	71,275	49,399	44.3%

대손상각비	65	1,834	Δ96.5%

영업이익	33,836	36,440	Δ7.1%

유효이자율법에 따른 이자수익	10,583	-	-

금융수익-기타	22,477	22,597	Δ0.5%

금융비용	37,327	12,640	195.3%

지분법이익	167	4,203	Δ96.0%

기타영업외수익	3,363	74,914	Δ95.5%

기타영업외비용	6,186	56,952	Δ89.1%

법인세비용차감전순이익	26,913	68,562	Δ60.7%

법인세비용	6,741	14,557	Δ53.7%

계속영업이익	20,172	54,004	Δ62.6%

중단영업이익	Δ5,428	4,371	Δ224.2%

당기순이익	14,744	58,375	Δ74.7%

지배기업소유주지분	3,681	40,337	Δ90.9%

비지배지분	11,063	18,038	Δ38.7%

총포괄손익	10,743	61,678	Δ82.6%

지배기업소유주지분	936	43,444	Δ97.8%

비지배지분	9,807	18,234	Δ46.2%

지배기업소유주에 대한 주당손익	901원	9,872원	Δ90.9%

[Δ는 부(-)의 수치임] 주) 제12기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. ※ 증감요인 연결실체의 주요 사업부문인 PPG부문은 1973년 URETHANE산업의 주원료로 개발되어 국내에서는 연결실체가 최초로 기술을 도입하여 생산하기 시작한 이래 경제성장에 힘입어 지속적인 공급확대와 함께 URETHANE산업 발전에 주도적 역할을 해오고 있습니다. 향후 건축물 자재 고급화 등에 따른 새로운 수요 창출과 수출주도산업인 자동차, 가전 산업, 반도체 산업의 성장에 따라 계속 성장할 것으로 전망됩니다. 국가 전체적인 일반 경기변동에 영향을 받으나 계절적 경기변동 정도는 미미합니다.

국내 제조업체와 다국적 석유화학업체가 참여하는 완전 경쟁상태에서 품질과 가격 및 지속적인 기술개발을 통해 공정한 경쟁을 하고 있으며, 장치산업의 특성상 신규업체의 시장진입에는 상당한 어려움이 있어 매우 안정되어 있습니다. 주원료인 PO(PROPYLENE OXIDE)는 국내 및 해외제조업체에서 공급받고 있으며 내수용 원료수급에는 어려움이 없으나 수출용 원료수급을 위해서는 일부 해외시장에서의 수입이 필요합니다.

1) 연결매출액은 전기 대비 35.7% 증가하였고, 연결영업이익은 전기 대비 7.1% 감소하였습니다.

전기말 진양홀딩스㈜와 그 종속회사와의 사업결합으로 당기에 처음으로 진양홀딩스㈜와 그 종속회사의 매출액 241,827백만원이 연결재무제표에 계상되었습니다. 동 사항이 연결매출액 증가의 주요인입니다. 또한 진양홀딩스㈜와 그 종속회사의 영업이익 9,303백만원이 연결재무제표에 당기에 처음으로 계상되었으나, PPG부문 주요 원재료 단가가 지속적으로 상승한 반면, 글로벌 PO업체의 PPG사업 진출에 따른 공급과잉으로 인해 수출가격 상승은 미미하고, 내수 경쟁 심화로 인해 내수가격 인상이 지연되여, 연결영업이익이 2,604백만원감소한 것이 주요인입니다.2) 연결금융비용은 전기대비 195.3% 증가하였습니다.이는 K-IFRS 1109호(금융상품) 적용으로 인한 금융상품 재분류 등으로 발생한 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 10,696백만원 및 금융시장하락으로 인한 당기손익공정가치측정금융자산 처분손실 16,431백만원이 주요인입니다.

3) 연결기타영업외수익은 전기대비 95.5% 감소하였습니다. 이는 전기말 진양홀딩스㈜와 그 종속회사와의 사업결합으로 인한 염 가 매수차익 73,267백만원이 주요인입니다. 4) 연결기타영업외비용은 전기대비 89.1% 감소하였습니다. 이는 전기말 진양홀딩스㈜와 그 종속회사와의 사업결합으로 인한 종 속 기업및관계기업처분손실 56,303백만원이 주요인입니다. (3) 중단사업

(1) 골프장운영업부문 매각연결실체는 당기 중 골프장운영업 사업을 영위하는 진양개발㈜의 지분을 매각함에 따라 골프장운영업 부문의 영업을 중단하였습니다.

(2) EO부가물부문 매각

연결실체는 전기 중 EO부가물사업을 영위하는 KPX그린케미칼㈜의 지분을 매각함에 따라 EO부가물부문의 영업을 중단하였습니다.

(3) 중단영업이익의 분석

연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업(골프장운영업)의 통합실적은 다음과 같습니다. 골프장운영업을 영위하는 진양개발㈜는 2017년 12월 29일 지배력을 획득함에 따라 비교표시될 전기 중단영업 및 현금흐름은 없습니다. 한편, 비교표시된 전기 중단영업 및 현금흐름은 KPX그린케미칼㈜(EO부가물부문)의 통합실적입니다.

(단위: 원) 구 분 제13(당)기 제12(전)기 매출액 1,298,491,188 188,666,299,772 매출원가 1,134,870,715 179,785,003,678 매출총이익 163,620,473 8,881,296,094 판매비와관리비 344,158,978 6,270,902,681 영업이익 (180,538,505) 2,610,393,413 영업외손익 59,881,660 (308,596,398) 법인세비용차감전순이익 (120,656,845) 2,301,797,015 법인세비용 - (174,589,940) 중단영업이익 (120,656,845) 2,476,386,955 중단영업처분이익 (5,307,399,962) 1,894,914,734 중단영업순이익 (5,428,056,807) 4,371,301,689 지배주주지분 중단영업순이익 (2,250,715,850) 2,878,532,237 비지배주주지분 중단영업순이익 (3,177,340,957) 1,492,769,452 (단위: 원) 구 분 제13(당)기 제12(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 345,749,061 8,227,149,027 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,615,016,475) (5,018,364,067) 재무활동으로 인한 현금흐름 (481,387,240) (8,863,855,218) 순현금흐름 (1,750,654,654) (5,655,070,258) (4) 사업결합 1) 연결실체는 2017년 12월 29일을 기준으로 하여 ㈜진양홀딩스의 다른 주주와의 약정체결을 통해 ㈜진양홀딩스에 대한 지배력을 획득하였습니다. 2) 해당 사업결합으로 인하여 이전한 대가는 없습니다. 3) 전기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금액 식별가능한 자산의 공정가치 유동자산 현금및현금성자산 16,591,266,160 단기금융상품 22,435,769,978 단기매도가능금융자산 49,702,564,069 단기당기손익인식금융자산 1,992,791,692 매출채권 및 기타채권 42,429,567,742 재고자산 10,479,669,820 기타자산 1,631,103,269 비유동자산 투자자산 27,307,790,769 유형자산 259,558,158,404 투자부동산 171,453,990,955 무형자산 4,445,823,231 기타비유동자산 405,477,502 식별가능한 부채의 공정가치 유동부채 매입채무 및 기타채무 40,247,833,499 차입금 31,436,980,232 충당부채 6,987,679,214 당기법인세부채 2,702,089,011 기타부채 3,070,354,737 비유동부채 차입금 3,444,471,658 순확정급여채무 1,642,511,110 충당부채 99,624,273 이연법인세부채 40,521,024,632 기타비유동부채 35,935,513,364 비지배지분 (300,010,040,676) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 식별가능한순자산 공정가치 합계 142,335,851,184 4) 지배력 획득일에 지배기업의 소유주에게 귀속되는 식별가능한 순자산 공정가치와 이전대가(지배력을 획득한 시점의 투자자산의 공정가치)와의 차이를 염가매수차익으로 인식하였습니다. 5) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유입은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금액 현금으로 지급한 대가 - 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 16,591,266,160 차감계 16,591,266,160 (5) 환율변동 영향 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 연결실체는 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 한편, 원/달러 환율의 하락과 세계 각국의 초저금리 탈피 정책 등 거시 경제적 요인은연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (6) 자산손상 또는 감액손실 1) 매도가능금융자산당사는 공정가치로 측정되는 금융상품 중 당기손익인식금융자산을 제외한 나머지 금융자산에 대하여 매 보고기간 말 손상에 대한 징후를 평가하고 있으며 매도가능금융자산으로 분류된 지분 상품에 대하여는 동 지분상품의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하라고하거나 지속적으로 하락하는 경우 손상이 발생하였다는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다.당사는 순자산가치평가법에 따른 공정가치 측정 결과 매도가능금융자산 중 맥쿼리 수익증권에 대하여 2016년말 손상차손 5,470백만원을 당기손익으로 인식하였습니다. 2) 유ㆍ무형자산 당사는 2015년 1월 31일을 기준일로 하여 삼성SDI주식회사((구)제일모직주식회사)가 보유하고 있는 SWC 및 CIS용 OC사업부를 인수 하였습니다. 이는 기존 사업 간의 시너지 효과 극대화를 통하여 경쟁력 강화 및 기업가치를 제고하기 위함입니다.당사는 해당 사업결합으로 취득한 천안공장의 유ㆍ무형자산에 대하여 손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하지 위하여 자사의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 전전기 사업년도에 삼일회계법인를 통하여 천안공장에 대한 손상평가를 수행하였으며 2016년말 천안공장의 장부가액 13,251백만원 대비 회수가능액 15,437백만원으로 2,186백만원을 무형자산손상차손으로 인식하였습니다. 당사는 당기 사업년도에 삼도회계법인를 통하여 천안공장에 대한 손상평가를 수행하였으며 2018년말 천안공장의 장부가액 12,361백만원 대비 회수가능액 9,559백만원으로 2,802백만원을 유형자산손상차손으로 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성에 관한 사항 당기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산은 387억 감소하였으며 유동자산으로 분류되어 있는 현금및현금성자산, 단기금융상품, 단기당기손익공정가치측정금융자산, 단기기타포괄공정가치측정금융자산을 합하면 3,071억원이고, 유동부채로 분류되어 있는 단기차입금, 유동성장기부채는 1,193억원입니다. (단위: 백만원) 구 분 제 13 기 제 12 기 증 감 영업활동으로 인한 현금흐름 43,400 62,192 (18,792) 투자활동으로 인한 현금흐름 (116,436) (28,225) (88,211) 재무활동으로 인한 현금흐름 34,278 (58,198) 92,476 현금및현금성자산 환율변동효과 34 (242) 276 현금및현금성자산 증가(감소) (38,724) (24,473) (14,251) (2) 자금조달 및 지출에 관한 사항 1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 차입처 연 이자율 제13(당)기말 제12(전)기말 무역금융 KEB 하나은행 등 2.47%~6.00% 26,635,440,752 5,507,873,677 시설자금 KEB 하나은행 2.85%~3.57% 32,602,000,000 38,000,000,000 운영자금 KEB 하나은행 등 2.85%~4.75% 56,164,208,264 42,532,048,914 받을어음 할인 신한은행 등 3.00%~3.70% 2,601,631,333 6,871,101,086 합 계 118,003,280,349 92,911,023,677 2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 차입처 연 이자율 제13(당)기말 제12(전)기말 운영자금 KEB 하나은행 등 0.80%~6.20% 7,567,534,396 8,356,871,658 유동성대체 (1,325,350,000) (4,212,400,000) 차감후잔액 6,242,184,396 4,144,471,658 3) 자금조달계획 당기말 현재 외부로부터 추가적인 차입계획이 확정된 바가 없습니다. 4 ) 지출내역 상기 차입금은 KPX빌딩신축과 관련한 차입금 195억 및 탱크터미널사업 시설자금 188억등이 포함되어 있습니다. 5. 부외거래 당기말 현재 연결실체는 시설자금, 외상매출채권담보대출, 무역금융, 기업일반자금대출 및 포괄한도 등과 관련하여 원화 246,050,000천원 및 외화 USD 39,700,000, CNY 35,000,000, VND 70,720,000,000을 한도로 KEB하나은행 등의 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다 . . 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 『III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책』 을 참고하시기 바랍니다.(2) 법규상 규제 및 환경에 관한 사항 법규상 규제 및 환경에 관한 사항 은 『 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 』 을 참고하시기 바랍니다.(3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 『III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 33. 위험관리』 를 참고하시기 바랍니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 13 기(당기) 안진회계법인 적 정 없 음 제 12 기(전기) 안진회계법인 적 정 없 음 제 11 기(전전기) 안진회계법인 적 정 없 음 (2) 당해 사업연도의 감사절차 요약 - 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시- 재무제표상 금액과 공시내용의 근거가 되는 증거를 시사의 방법을 적용하여 검증 - 재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함(3) 감사용역 체결현황 (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 13 기(당기) 안 진 회 계 법 인 반기(연결)재무제표 검토 기말(연결)재무제표 감사 130,000 1,343시간 제 12 기(전기) 안 진 회 계 법 인 상동 107,000 1,846시간 제 11 기(전전기) 안 진 회 계 법 인 상동 83,000 1,265시간 주) 당사는 연간 단위로 외부감사인과 감사보수계약을 체결하고 있 습 니 다. ( 4) 감사일정 현황 구 분 일 정 반 기 별도검토 2018. 07. 25 - 2018. 07. 27 연결검토 2018. 07. 30 - 2018. 08. 03 중 간 중간감사 2018. 11. 26 - 2018. 11. 30 기 말 별도감사 2019. 01. 28 - 2019. 01. 31 연결감사 2019. 02. 01 - 2019. 02. 08 ※ 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (5) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 13 기(당기) - - - - - 제 12 기(전기) - - - - - 제 11 기(전전기) 2016.09.28 - 세무 자문 2016.09 - 2016.12 250,000 - (6) 종속회사 감사의견 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 2. 회계감사인의 변경 (1) 종속회사 회계감사인의 변경 공시대상기간 중 종속회사인 KPX라이프사이언스㈜는 기존 안진회계법인과의 계약만료로 인해 회사의 자발적 의사로 2017년 3월 15일부터 삼경회계법인과 외부회계감사 계약을 체결하였습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부회계관리제도 사업연도 회계감사인 검토의견 제 13 기(당기) 안진회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 제 12 기(전기) 안진회계법인 상동 제 11 기(전전기) 안진회계법인 상동 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 2명의 상근이사 와 1명의 사외이사 등 3명으로 구성되어 있으며 각 이사의 주요경력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조바랍니다. (2) 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사내이사 사외이사 양규모출석률 90% 양준영 출석률100% 박정구 출석률100% 1 2018.01.10 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2018.01.26 연대보증 제공에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2018.02.08 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제 12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2018.03.05 제12기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 이사후보자 선정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 임원보수한도액 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2018.03.21 KPX라이프사이언스㈜ 일부 처분의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2018.03.23 대표이사 보선의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2018.03.28 집행임원(비상근) 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2018.06.15 주식명의개서 정지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2018.07.24 ㈜진양홀딩스 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 2018.07.25 제13기 중간배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 11 2018.08.29 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 12 2018.11.02 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 13 2018.12.05 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 14 2018.12.14 격려금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 15 2018.12.18 취업규칙 및 제규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2018년도 임원 보수결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 16 2019.01.09 임원 보수책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 17 2019.02.01 현금배당 결정의 건 가결 불참 찬성 찬성 제13기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 18 2019.02.26 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 찬성 찬성 정관 일부 변경의 건 가결 불참 찬성 찬성 감사후보자 선정의 건 가결 불참 찬성 찬성 임원보수한도액 결정의 건 가결 불참 찬성 찬성 19 2019.03.22 감사보수 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 20 2019.03.27 집행임원(비상근) 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (3) 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 당사는 별도의 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 상기 절차에 따라 선임된 이사 3명에 대한 사항은 다음과 같습니다. 성 명 임기만료일 연임여부 연임횟수 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 양규모 2021.03.22 연임 4 이사회 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 총괄 없음 최대주주 본인 양준영 2021.03.22 연임 3 이사회 업무 추진 및 관리를 효율적으로 수행하기 위함 총괄 없음 최대주주의 자 박정구 2020.03.16 연임 1 이사회 금융 전문가 사외이사 없음 없음 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (4) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 겸직현황 비 고 배석홍 - 동부건설㈜ 상무 관리 없음 없음 없음 - - 최근6년간 근무처 : KPX홀딩스㈜- 재임기간 : 9년 감사 (2) 감사의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 1명 이상의 상근감사로 구성 충족(1명) 상법 제542조의 10 - 그밖의 결격요건 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 10 당사는 감사의 원활한 감사업무 진행을 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정될 경우에는 회사의 비용으로 외부 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위해 아래와 같은 내부장치를 마련하고 있습니다. 1) 회계감사 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표, 동 부속명세서의 검토 및 필요할 경우 실사,입회,조회 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사 가능2) 업무에 관한 감사 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요시 이사로부터 영업에 관한 보고수취 및 중요한 업무에 관한 서류를 열람가능 (3) 감사의 활동내역 1) 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.01.10 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 찬성 - 2 2018.01.26 연대보증 제공에 관한 건 찬성 - 3 2018.02.08 현금배당 결정의 건 찬성 - 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 - 4 2018.03.05 제12기 정기주주총회 소집의 건 찬성 - 이사후보자 선정의 건 찬성 - 임원보수한도액 결정의 건 찬성 - 5 2018.03.21 KPX라이프사이언스㈜ 일부 처분의 건 찬성 - 6 2018.03.23 대표이사 보선의 건 찬성 - 7 2018.03.28 집행임원(비상근) 재선임의 건 찬성 - 8 2018.06.15 주식명의개서 정지의 건 찬성 - 9 2018.07.24 ㈜진양홀딩스 주식 취득의 건 찬성 - 10 2018.07.25 제13기 중간배당의 건 찬성 - 11 2018.08.29 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 찬성 - 12 2018.11.02 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 찬성 - 13 2018.12.05 KPX개발㈜ 자금 대여의 건 찬성 - 14 2018.12.14 격려금 지급의 건 찬성 - 15 2018.12.18 취업규칙 및 제규정 개정 찬성 - 임원 보수결정 찬성 - 내부회계관리규정 개정 찬성 - 16 2019.01.09 임원 보수책정의 건 찬성 - 17 2019.02.01 현금배당 결정의 건 찬성 - 제13기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 - 18 2019.02.26 제13기 정기주주총회 소집의 건 찬성 - 정관 일부 변경의 건 찬성 - 감사후보자 선정의 건 찬성 - 임원보수한도액 결정의 건 찬성 - 19 2019.03.22 감사보수 책정의 건 찬성 - 20 2019.03.27 집행임원(비상근) 재선임의 건 찬성 - 2) 그 밖의 주요활동 회 차 감사일자 활 동 내 역 비 고 1 2018.01.02 현금, 유가증권 실사 부적합사항 및 시정조치 없음 2 2018.02.08 2017사업년도 재무 실사 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 3 2018.02.14 제12기 정기주주총회에 제출될 의안 및 서류검토 부적합사항 및 시정조치 없음 4 2018.02.23 2017사업년도 내부회계관리제도 운영실태 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 5 2018.02.23 외부감사인 재선임 승인 부적합사항 및 시정조치 없음 6 2018.02.23 정기주주총회시 제12기(2017사업년도) 회계 및이사업무 수행에 관한 감사보고 부적합사항 및 시정조치 없음 7 2018.04.30 2018년 1/4분기 재무제표 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 8 2018.07.31 2018년 상반기 재무제표 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 9 2018.10.31 2018년 3/4분기 재무제표 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 10 2019.01.02 현금, 유가증권 실사 부적합사항 및 시정조치 없음 11 2019.02.01 2018사업년도 재무 실사 검토 부적합사항 및 시정조치 없음 12 2019.02.26 정기주주총회시 제13기(2018사업년도) 회계 및이사업무 수행에 관한 감사보고 부적합사항 및 시정조치 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 공시대상기간 중 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 (5) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 2 과장 1명(9년)사원 1명(2년) 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (6) 준법지원인 지원조직 -해당사항없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 소수주주권 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. (3) 경영권 경쟁 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 양규모 본인 보통주 829,884 19.64 829,884 19.64 - 변순자 친인척 보통주 31,734 0.75 31,734 0.75 - 양준영 친인척 보통주 439,200 10.40 439,200 10.40 - 이나영 친인척 보통주 31,479 0.75 0 0 - 양수연 친인척 보통주 1,846 0.04 1,846 0.04 - 양혜지 친인척 보통주 2,352 0.06 2,478 0.06 - 양재웅 친인척 보통주 91,344 2.16 93,192 2.21 - 이선우 친인척 보통주 380 0.01 401 0.01 - 티지인베스트먼트 계열사 보통주 77,430 1.83 77,430 1.83 - 씨케이엔터프라이즈 계열사 보통주 439,131 10.39 473,391 11.21 - 진양 계열사 보통주 1,000 0.02 1,250 0.03 - KPX문화재단 출연재단 보통주 200,000 4.73 200,000 4.73 - 계 보통주 2,145,780 50.79 2,150,806 50.91 - 기타 - - - - - 최대주주명 : 양규모 특수관계인의 수 : 10 명 (2) 최대주주의 주요경력 및 겸임현황 1) 최대주주의 주요경력 (2018년 12월 31일 현재) 최대주주명 주요경력 겸임현황 회 사 명 직 책 선 임 시 기 양규모 서울대학교 사회학과 졸업미국 콜롬비아대학원 졸업(주)진양홀딩스 회장 KPX케미칼(주) 이 사 2005. 3. 18 KPX라이프사이언스(주) 〃 2012. 3. 22 (주)진양홀딩스 대표이사 2008. 1. 1 진양산업(주) 이 사 2006. 3. 17 진양화학(주) 〃 2006. 3. 17 2 ) 최 근 5년간 타회사의 최대주주였던 당시 주요경력 - 특 이사항 없음. 3) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 - 해 당사항 없음. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주 변동현황 - 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 3. 주식의 분포 (1) 주식소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 양규모 829,884 19.64% - 양준영 439,200 10.40% - ㈜씨케이엔터프라이즈 473,391 11.21% - Toyota TsushoCorporation 1,050,178 24.86% - 신영자산운용㈜ 228,214 5.40% - 우리사주조합 - - - (2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,787 99.32 525,286 12.43 - 주1) 상기 소액주주 보유주식 비율은 유동주식수로 산정하였음주2) 당사의 유동주식수는 총발행주식수 4,224,646주에서 외국인투자가 1,109,168주(26.25%)를 제외한 3,115,478주임 4. 주식사무 (1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용 정관 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 이 회사가 (i) 독점규제및공정거래에관한법률(이하 “공정거래법”이라 함) 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 (ii) 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입시킬 필요가 있어, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 이 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다. ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 등 관련법규에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (2) 결산일은 12월 31일이고 정기주주총회의 시기는 사업연도종료 후 3월내에 개최하여야 합니다.(3) 주주명부 폐쇄시기 정관 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재사항 변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 주주로서의 권리행사에 필요한 경우, 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재사항 변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날의 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재사항 변경의 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. (4) 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 등 총 8종입니다.(5) 명의개서대리인 명의개서대리인은 ㈜국민은행 증권대행부이며 주소는 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 3층, 전화번호는 02)2073-8110입니다.(6) 공고게재신문 정관 제4조 (공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.kpxholdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다. 5. 주가 및 주식거래실적 2018년 7월부터 2018년 12월까지 최근 6개월간 회사의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주주 가 최 고 65,900 64,800 64,400 65,100 63,900 63,900 최 저 62,500 63,000 62,100 60,300 61,700 61,200 평 균 64,486 64,145 63,024 62,452 62,986 62,663 보통주거래량 최 고 1,839 35,164 1,681 3,814 3,168 13,028 최 저 90 61 71 123 36 62 월 간 15,861 46,433 11,320 18,558 9,409 18,838 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원의 현황 (기준일 : 2019년 04월 01일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 양 규 모 남 1943년 04월 대표이사회 장 등기임원 상근 총괄 서울대학교 사회학과 졸업미국 콜롬비아 대학원 졸업㈜진양홀딩스 회장(현) 829,884 - 본인 13년 2021년 03월 22일 양 준 영 남 1969년 02월 대표이사부회장 등기임원 상근 총괄 미국 Lewis 경제대학원 졸업㈜진양홀딩스 부회장(현) 439,200 - 자 9년 2021년 03월 22일 배 석 홍 남 1961년 02월 감 사 등기임원 상근 감사 한양대학교 전자공학과 졸업동부건설㈜ 상무 - - - 9년 2022년 03월 21일 박 정 구 남 1963년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학교 대학원 경제학석사삼성투신운용 펀드매니저가치투자자문 대표이사(현) - - - 8년 2020년 03월 16일 장 철 호 남 1969년 03월 이 사 미등기임원 상근 관리 동아대학교 경영학과 졸업 - - - 9년 - ※상기 내용은 공시서류제출일 (2019년 4월 1일) 현재 현황이며, 소유주식수는 2018년 12월 31일 현황임. - 주주총회 재선임 : 감사 1명 (배석홍) ※ 타회사 임원 겸임현황 (2018년 12월 31일 현재) 성 명 회 사 명 직 책 상근여부 양 규 모 KPX케미칼㈜ 이 사 〃 KPX라이프사이언스㈜ 〃 〃 ㈜진양홀딩스 대표이사 〃 진양산업㈜ 이 사 〃 진양화학㈜ 〃 〃 양 준 영 KPX케미칼㈜ 대표이사 〃 KPX라이프사이언스㈜ 〃 〃 ㈜진양홀딩스 〃 〃 진양산업㈜ 이 사 〃 진양화학㈜ 〃 〃 진양폴리우레탄㈜ 〃 〃 (2)직원의 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 14 - - - 14 7 854,151 61,011 - 관리직 여 2 - - - 2 6 103,296 51,648 - 합 계 16 - - - 16 7 957,447 59,840 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 162,200 81,100 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 3(1) 1,400,000 ()는 사외이사 수 감 사 1 230,000 - 합 계 4 1,630,000 - (2) 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 894,180 223,545 - 2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 697,520 348,760 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 36 36 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 160,660 160,660 - 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 공시서류작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.(2) 산정기준 및 방법- 상기 내용에 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 (1) 기업집단의 명칭 : KPX홀딩스㈜ (지주회사)- 2018년 기말 현재 회사가 속해있는 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 계열회사의 총수는 31개사이며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사수(개) 회 사 명 사업자등록번호 상 장 8 KPX홀딩스㈜ 110-81-75919 KPX케미칼㈜ 110-81-33923 그린케미칼㈜ 316-81-03672 KPX라이프사이언스㈜ 417-81-30958 ㈜진양홀딩스 605-81-86253 진양산업㈜ 102-81-34256 진양화학㈜ 110-81-49202 진양폴리우레탄㈜ 125-81-18884 비상장 18 KPX개발㈜ 129-81-75738 KPX글로벌㈜ 610-86-30800 진양개발㈜ 621-81-45690 진양AMC㈜ 110-81-30120 진양물산㈜ 605-81-80278 진양모바일㈜ 201-88-01105 한림인텍㈜ 605-81-24562 세일인텍㈜ 139-81-01102 진례산업㈜ 247-81-01077 ㈜건덕상사 603-81-08324 ㈜관악상사 135-81-18426 ㈜씨케이엔터프라이즈 606-81-10630 경향흥산㈜ 110-81-34320 경향AMC㈜ 391-87-00907 티지인베스트먼트㈜ 101-86-66425 ㈜보현 220-81-12389 ㈜진양 621-81-70938 평창인베스트먼트㈜ 105-87-71820 비상장해외법인 5 KPX CHEMICAL(NANJING) (중국 소재) - KPX CHEMICAL(GEORGIA) (미국 소재) - KPX CHEMICAL(INDIA) (인도 소재) - KPX VINA (베트남 소재) - VINA FOAM (베트남 소재) - 계 31 - - (2) 계열회사 상호출자현황(계통도)1) 국내 계열회사 상호출자 현황 (19개사) (2018년 12월 31일 현재) (단위 : %) 주주회사피투자회사 KPX홀딩스 KPX케미칼 그린케미칼 진양홀딩스 세일인텍 진양산업 건덕상사 관악상사 씨케이엔터프라이즈 경향AMC 티지인베스트먼트 보현 진양 KPX홀딩스 3.28 11.21 1.83 0.03 KPX케미칼 43.85 1.75 3.81 그린케미칼 2.00 25.39 16.96 진양홀딩스 43.74 1.96 13.66 2.36 진양산업 43.27 진양화학 66.86 진양폴리우레탄 47.87 2.63 KPX라이프사이언스 60.33 KPX개발 100.00 KPX글로벌 100.00 진양개발 4.23 12.09 65.44 진양AMC 100.00 진양물산 100.00 진양모바일 100.00 한림인텍 55.00 세일인텍 45.65 23.91 진례산업 100.00 건덕상사 23.05 진양 100.00 2) 기타 국내 계열회사 현황 (7개사) : 관악상사, 씨케이엔터프라이즈, 경향흥산, 경향AMC, 티지인베스트먼트, 보현, 평창인베스트먼트3) 해외현지법인 현황 (5개사)(2018년 12월 31일 현재) (단위 : %) 주주회사피투자회사 KPX홀딩스 KPX케미칼 진양산업 KPX CHEMICAL(NANJING) - 81.14 - KPX CHEMICAL(GEORGIA) - 100.00 - KPX CHEMICAL(INDIA) - 100.00 - KPX VINA 90.00 - - VINA FOAM - - 100.00 (3) 계열회사간 임원 겸직현황 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황을 참고하시길 바랍니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (4) 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 KPX케미칼㈜(상장) 2006년 09월 01일 경영권지배 45,917 2,122,515 43.85 89,837 - - - 2,122,515 43.85 89,837 486,105 9,751 KPX라이프사이언스㈜ (상장) 2006년 09월 01일 경영권지배 28,413 9,500,000 63.33 37,608 -450,000 -1,781 - 9,050,000 60.33 35,827 69,372 -1,445 KPX개발㈜(비상장) 2009년 10월 26일 경영권지배 30,054 1,200,000 100.00 30,215 - - - 1,200,000 100.00 30,215 77,378 946 KPX글로벌㈜(비상장) 2014년 10월 08일 경영권지배 44,000 4,400,000 100.00 44,000 - - - 4,400,000 100.00 44,000 64,099 778 ㈜진양홀딩스(상장) 2010년 11월 17일 경영권지배 31,468 23,022,808 41.19 39,354 1,424,086 3,485 - 24,446,894 43.74 42,839 237,029 31,506 KPX VINA CO., LTD.(비상장해외법인) 2017년 12월 27일 경영권지배 3,882 - 100.00 3,882 - -388 - - 90.00 3,494 7,114 -108 합 계 40,245,323 - 244,896 974,086 1,316 - 41,219,409 - 246,212 941,097 41,428 주) 상기 장부가액 및 최근사업연도 재무현황은 2018년도 별도재무제표 가액임 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 자회사와의 거래내용 (1) 브랜드수익 외 (2018. 1. 1 ~ 2018. 12. 31) (단위: 백만원) 거래상대방 브랜드수익 수수료수익 계 KPX케미칼㈜ 850 2,244 3,094 그린케미칼㈜ 100 6 106 KPX라이프사이언스㈜ 60 225 285 KPX개발㈜ - 42 42 KPX글로벌㈜ 7 - 7 ㈜진양홀딩스 - 256 256 세일인텍㈜ - 15 15 한림인텍㈜ - 37 37 진양물산㈜ - 72 72 계 1,017 2,897 3,914 주1) 브랜드수익은 2017년도 정산분이 포함됨 2) 상기 거래상대방은 계열회사임 3) 그린케미칼㈜는 2017년 9월 28일에 보유지분전량 매도하여 자회사에서 탈퇴됨 (브랜드사용료) - 수령방법 : 월별로 정액을 수령하고 해당년도 감사보고서의 손익계산서상 금액을 기준으로 산출하여 익년도 3월말까지 정산함 (경영자문료) - 수령방법 : 월별로 정액을 수령 (2) 종속기업및관계기업배당금수익 (2018. 1. 1 ~ 2018. 12. 31) (단위: 백만원) 회 사 명 배당금수익 KPX케미칼㈜ 4,245 KPX라이프사이언스㈜ 950 KPX개발㈜ 1,502 KPX글로벌㈜ 1,003 ㈜진양홀딩스 3,454 계 11,154 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 13 기주주총회(2019.03.22) - 제1호 의안 : 제13기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제3호 의안 : 감사선임의 건 감사 : 배석홍(재선임) - 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인 제 12 기주주총회(2018.03.23) - 제1호 의안 : 제12기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사선임의 건 사내이사 : 양규모(재선임), 양준영(재선임) - 제3호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 제 11 기주주총회(2017.03.17) - 제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사선임의 건 사외이사 : 박정구(재선임) - 제3호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 2. 우발채무 등 (1) 주요약정사항 (단위 : USD,CNY,VND,원) 금융기관 통화 한도금액 구분 KB국민은행 KRW 14,200,000,000 일반자금대출 KEB HANA 베트남 VND 70,720,000,000 시설자금대출 등 KEB 하나은행 USD 3,700,000 매입외환 KRW 137,800,000,000 일반자금대출 등 NH투자증권 KRW 500,000,000 매도대금담보대출 부산은행 KRW 20,450,000,000 무역금융한도 등 USD 8,400,000 기한부L/C지급보증 등 CNY 35,000,000 운영자금대출 신한은행 KRW 27,000,000,000 전자방식외담대 USD 26,300,000 수출환어음할인 등 우리은행 KRW 9,800,000,000 어음할인 USD 1,300,000 매입외환 약정 등 한국수출입은행 KRW 36,300,000,000 운전자금대출 등 합계 KRW 246,050,000,000 VND 70,720,000,000 USD 39,700,000 CNY 35,000,000 (2) 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피고로 진행 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 사건내용 소송가액 진행상황 서울고등법원 롯데손해보험㈜ 구상금청구 7,673,820 1심판결(원고패소)항소진행중 서울중앙지방법원 현대해상화재보험㈜ 148,829 1심진행중 서울남부지방법원 롯데푸드㈜ 손해배상 721,909 1심판결(원고패소)항소진행중 (주) 상기 소송가액 및 화재로 인 한 타사에 대한 손해배상 예상액에 대해 자원의 유출가능성을 고려하여 충당부채로 반영하였습니다 (주석 16 참조) . 한편, 토지는 화재발생과 관련된 피해업체로부터 가압류가 설정되어 있습니다 (주석 11 참조) . 상기 소송사건 이외 당기말 현재 국내에서 진행중인 소송사건 중 연결실체가 원고인 소송사건은 2건, 피고인 소송사건은 2 건입니다. 당기말 현재 상기 진행중인 소송들의 전망을 예측할 수 없으며, 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것 으로 판단하고 있습니다. ( 3 ) 지급보증 현황 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 인허가, 이행지급보증 등의 목적으 로 3,330,480 천원을 지급보증을 받고 있습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 녹색경영- 상기 내용에 해당사항 없음 -(2) 제재현황- 상기 내용에 해당사항 없음 -(3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 상기 내용에 해당사항 없음 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음