KPX홀딩스 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제17기(당) 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제16기(전) 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
KPX홀딩스주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요 지배기업인 KPX홀딩스주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 KPX케미칼㈜와 KPX화인케미칼㈜가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 2006년 9월 1일에 각각 인적분할방식으로 분할함과 동시에 합병하여 설립되었고, 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 지주회사로서 주식의 소유를 통하여 사업내용을 지배하는 것을 주된사업으로 하고 있으며, 서울특별시 마포구 마포대로 137에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2006년 10월 12일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 변경상장하였으며, 당기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 21,123백만원입니다. 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수 (주)	지분율(%)

양규모 외 9인	2,023,400	47.90

Toyota Tsusho Corporation Co.,LTD.	1,050,178	24.86

자기주식	293,437	6.95

기타	857,631	20.29

합 계	4,224,646	100.00

(2) 종속기업현황 가. 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

직접지분보유회사	종속기업	주요영업활동	지분율	소재지	결산월

당기말	전기말

KPX홀딩스㈜	KPX케미칼㈜(주2)	유기화합물제조업	50.49%	47.78%	대한민국	12월

KPX개발㈜	부동산업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

케이피엑스글로벌 주식회사	액체화물보관업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

KPX VINA Co.,Ltd.	액체화물보관업	80.00%	80.00%	베트남	12월

㈜진양홀딩스(주1)	지주회사	49.53%	49.53%	대한민국	12월

KPX케미칼㈜	KPX CHEMICAL(NANJING)	유기화합물제조업	81.14%	81.14%	중국	12월

KPX CHEMICAL(GEORGIA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	미국	12월

KPX CHEMICAL(INDIA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	인도	3월

KPX CHEMICAL(VINA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	베트남	12월

㈜진양홀딩스	진양산업㈜(주4)	폴리우레탄제품제조업	45.18%	45.18%	대한민국	12월

진양화학㈜	합성수지제품제조업	60.58%	60.58%	대한민국	12월

진양폴리우레탄㈜	폴리우레탄제품제조업	50.50%	50.50%	대한민국	12월

진양물산㈜	부동산입대업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

세일인텍㈜	자동차부품제조업	69.57%	69.57%	대한민국	12월

한림인텍㈜	자동차부품제조업	55.00%	55.00%	대한민국	12월

진양AMC㈜	부동산입대업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양모바일㈜	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양산업㈜	VINA FOAM Co.,Ltd.	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	베트남	12월

진례산업㈜	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

㈜일승산업	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

양산폴리켐㈜(주3)	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양폴리우레탄㈜	케이엘에스㈜	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양물산㈜	㈜진양	무역대리업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

(주1) 다른 주주와의 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.
(주2) 지배기업은 당기 중 KPX케미칼㈜의 주식 6,952,907천원(2.7%)을 취득하였습니다. 또한 KPX케미칼㈜ 자기주식 취득에 따른 유효지분율 증가 효과를 반영하였습니다.
(주3) 진양산업㈜이 2021년 7월 22일 양산폴리켐㈜의 지분 100%를 취득하여 종속기업에 포함하였습니다.
(주4) 진양산업㈜에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들의 지분이 널리 분산되었기 때문에 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

나. 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

자산총계	787,313,100,618	134,895,040,133	80,313,055,796	8,270,187,501	687,422,358,223

부채총계	205,041,871,807	28,945,056,836	36,809,355,170	3,251,621,662	224,808,978,643

자본총계	582,271,228,811	105,949,983,297	43,503,700,626	5,018,565,839	462,613,379,580

지배기업 소유주지분	569,989,505,251	-	-	-	400,195,373,877

비지배지분	12,281,723,560	-	-	-	62,418,005,703

(주) 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다

(전기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

자산총계	777,143,203,509	136,240,455,105	74,719,045,172	7,994,805,311	602,130,277,127

부채총계	199,075,057,541	29,329,618,548	31,578,003,599	2,846,555,268	184,971,824,614

자본총계	578,068,145,968	106,910,836,557	43,141,041,573	5,148,250,043	417,158,452,513

지배기업 소유주지분	566,439,954,674	-	-	-	352,356,349,707

비지배지분	11,628,191,294	-	-	-	64,802,102,806

(주) 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다

다. 보고기간 중 연결대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

매출액	268,821,437,127	1,376,142,954	2,225,234,310	479,678,126	57,906,055,534

당기순손익	13,004,379,300	(460,353,260)	362,659,053	47,024,997	60,388,103,289

당기총포괄손익	14,902,330,093	(460,353,260)	362,659,053	136,047,196	60,508,730,177

(주) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전분기) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	KPX글로벌㈜	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

매출액	229,262,862,891	1,355,610,736	1,658,702,953	358,571,486	55,849,615,058

당기순손익	15,765,999,076	(1,138,185,696)	(104,995,762)	(11,982,158)	(1,506,797,601)

당기총포괄손익	19,124,830,300	(1,138,185,696)	(104,995,762)	140,633,325	(1,257,350,716)

(주) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

라. 연결실체에 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

구분	KPX케미칼㈜와 그 종속기업	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와 그 종속기업

비지배지분이 보유한 소유지분율	49.51%	20.00%	50.47%

누적 비지배지분	293,978,020,640	818,465,447	261,839,095,946

비지배지분에 귀속되는 당기순손익	6,841,340,451	9,434,433	28,297,233,682

당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금	(5,586,907,500)	(51,541,864)	(6,645,066,510)

(주) 비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 금융자산가. 제17(당)1분기말(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	162,841,459,067	162,841,459,067

단기금융상품	135,640,030,130	135,640,030,130

단기당기손익공정가치측정금융자산	149,353,302,876	149,353,302,876

단기기타포괄손익공정가치측정금융자산	17,053,574,397	17,053,574,397

매출채권	189,772,116,887	189,772,116,887

단기대여금	34,265,000	34,265,000

미수금	1,594,641,347	1,594,641,347

미수수익	1,243,749,437	1,243,749,437

유동성보증금	75,020,000	75,020,000

장기금융상품	21,535,836,930	21,535,836,930

장기당기손익공정가치측정금융자산	178,723,973,321	178,723,973,321

장기기타포괄손익공정가치측정금융자산	42,214,881,204	42,214,881,204

장기대여금	154,829,000	154,829,000

장기보증금	1,404,061,961	1,404,061,961

합 계	328,077,276,197	514,296,009,759	59,268,455,601	901,641,741,557

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	129,418,359,523	-	129,418,359,523

단기금융상품	-	123,340,675,446	-	123,340,675,446

단기당기손익공정가치측정금융자산	154,875,884,412	-	-	154,875,884,412

단기기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	17,076,571,432	17,076,571,432

매출채권	-	182,229,948,259	-	182,229,948,259

단기대여금	-	10,862,000	-	10,862,000

미수금	-	2,086,013,107	-	2,086,013,107

미수수익	-	819,710,261	-	819,710,261

유동성보증금	-	253,108,000	-	253,108,000

장기금융상품	-	26,543,239,447	-	26,543,239,447

장기당기손익공정가치측정금융자산	129,124,639,005	-	-	129,124,639,005

장기기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	31,423,462,301	31,423,462,301

장기대여금	-	189,833,000	-	189,833,000

장기보증금	-	1,112,401,086	-	1,112,401,086

합 계	284,000,523,417	466,004,150,129	48,500,033,733	798,504,707,279

2) 금융부채 가. 제17(당)1분기말

(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

매입채무	103,151,220,354	103,151,220,354

단기차입금	166,597,931,170	166,597,931,170

유동성장기부채	8,496,802,000	8,496,802,000

미지급금	25,053,019,716	25,053,019,716

임대보증금	9,461,483,080	9,461,483,080

단기리스부채	2,312,493,573	2,312,493,573

미지급비용 (주1)	6,756,299,333	6,756,299,333

미지급배당금	19,578,435,560	19,578,435,560

장기차입금	33,742,337,671	33,742,337,671

장기미지급금	55,920,737	55,920,737

장기임대보증금	3,949,362,189	3,949,362,189

장기리스부채	2,433,925,926	2,433,925,926

합 계	0	381,589,231,309	381,589,231,309

(주1) 해당 금액은 종업원에게 지급할 미지급비용은 제외한 금액입니다.

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

매입채무	-	85,853,111,493	85,853,111,493

단기차입금	-	172,688,177,873	172,688,177,873

유동성장기부채	-	11,204,276,000	11,204,276,000

미지급금	-	22,806,086,934	22,806,086,934

임대보증금	-	4,223,456,630	4,223,456,630

단기파생상품부채	880,710,379	-	880,710,379

단기리스부채	-	1,624,909,194	1,624,909,194

미지급비용 (주1)	-	3,437,474,220	3,437,474,220

미지급배당금	-	1,241,300	1,241,300

장기차입금	-	31,458,984,752	31,458,984,752

장기미지급금	-	59,493,029	59,493,029

장기임대보증금	-	9,484,638,639	9,484,638,639

장기리스부채	-	2,481,102,161	2,481,102,161

합 계	880,710,379	345,322,952,225	346,203,662,604

(2) 보고기간 중 범주별로 분석한 주요 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제17(당)1분기(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	-	1,822,043,181	223,652,367	(76,003,983)	1,969,691,565

기타이자수익(비용)	3,255,643,056	415,105,204	-	(1,334,523,224)	2,336,225,036

배당금수익	454,145,246	454,145,246

처분이익(손실)	(935,564,664)	(935,564,664)

평가이익(손실)	(2,375,547,090)	(2,375,547,090)

외화환산이익	-	1,096,173,735	-	162,826,064	1,258,999,799

외환차익(차손)	(17,304,299)	563,594,961	-	(968,551,713)	(422,261,051)

금융수수료	(130,970,389)	(96,024,525)	-	-	(226,994,914)

파생상품거래손실	(92,792,746)	(92,792,746)

파생상품평가손실	0

합 계	157,609,114	3,800,892,556	223,652,367	(2,216,252,856)	1,965,901,181

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	-	1,341,700,132	666,082,638	(72,424,078)	1,935,358,692

기타이자수익(비용)	2,624,238,000	310,104,089	-	(666,653,034)	2,267,689,055

배당금수익	17,785,443	-	-	-	17,785,443

처분이익(손실)	227,962,599	-	(96,222,220)	-	131,740,379

평가이익(손실)	4,511,815,794	-	-	-	4,511,815,794

외화환산이익(손실)	20,257,602	572,505,644	689,397	(230,644,287)	362,808,356

외환차익(차손)	21,185,962	1,518,655,174	163,836,244	(1,250,308,324)	453,369,056

금융수수료	(93,118,638)	(102,174,586)	-	-	(195,293,224)

파생상품거래이익(손실)	(6,957,732)	-	-	-	(6,957,732)

파생상품평가이익(손실)	(237,836,724)	-	-	-	(237,836,724)

합 계	7,085,332,306	3,640,790,453	734,386,059	(2,220,029,723)	9,240,479,095

(3) 금융상품의 공정가치당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간 종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)1분기말

(단위: 원)

구분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산	-	328,077,275,197	-	328,077,275,197

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,831,301,261	39,262,809,565	-	59,094,110,826

합 계	19,831,301,261	367,340,084,762	-	387,171,386,023

2) 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산	-	284,000,522,417	-	284,000,522,417

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,834,637,879	28,491,051,079	-	48,325,688,958

합 계	19,834,637,879	312,491,573,496	-	332,326,211,375

금융부채:

파생상품부채	-	880,710,379	-	880,710,379

합 계	-	880,710,379	-	880,710,379

당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

(4) 금융자산의 양도보고기간 종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	대여금 및 수취채권

할인양도된 매출채권(주1)

제17(당)1분기말	제16(전)기말

자산의 장부금액	279,415,407	351,723,645

관련부채의 장부금액	(279,415,407)	(351,723,645)

(주1) 당기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 279백만원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금융상품의 종류	제17(당)1분기말	제16(전)기말	사용제한내용

장기금융상품	정기예금	370,539,626	370,539,626	임대보증금 관련 질권설정

합 계	370,539,626	370,539,626

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 보 고기간 종료일 현 재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	190,330,533,704	-	182,661,187,655	-

차감: 손실충당금	(558,416,817)	-	(431,239,396)	-

매출채권(순액)	189,772,116,887	-	182,229,948,259	-

미수금	1,597,339,912	-	2,088,658,275	-

차감: 손실충당금	(2,698,565)	(2,645,168)	-

미수금(순액)	1,594,641,347	-	2,086,013,107	-

대여금	34,265,000	154,829,000	10,862,000	189,833,000

미수수익	1,243,749,437	-	819,710,261	-

보증금	75,020,000	1,404,061,961	253,108,000	1,112,401,086

합 계	192,719,792,671	1,558,890,961	185,399,641,627	1,302,234,086

(2) 신용위험 및 손실충당금상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거채무불이행경험 및차입자의 현재상태에 기초한 충당금설정률 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와차입자가 속한 산업의 일반적인 경제상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래예측방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

가. 제17(당)1분기말(단위: 원)

구분	매출채권	미수금	대여금	미수수익	보증금	합 계

만기일 미도래	182,144,775,918	1,589,541,287	189,094,000	1,243,749,437	1,479,081,961	186,646,242,603

만기경과후 3개월 이내	7,208,158,805	5,100,060	-	-	-	7,213,258,865

만기경과후 3개월~1년 이내	574,390,435	-	-	-	-	574,390,435

만기경과후 1년 이상 경과	403,208,546	2,698,565	-	-	-	405,907,111

합 계	190,330,533,704	1,597,339,912	189,094,000	1,243,749,437	1,479,081,961	194,839,799,014

가. 제16(전)기말(단위: 원)

구분	매출채권	미수금	대여금	미수수익	보증금	합 계

만기일 미도래	174,511,143,051	2,085,808,497	200,695,000	819,710,261	1,365,509,086	178,982,865,895

만기경과후 3개월 이내	6,606,423,091	-	-	-	-	6,606,423,091

만기경과후 3개월~1년 이내	1,275,502,183	-	-	-	-	1,275,502,183

만기경과후 1년 이상 경과	268,119,330	2,849,778	-	-	-	270,969,108

합 계	182,661,187,655	2,088,658,275	200,695,000	819,710,261	1,365,509,086	187,135,760,277

2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 인식한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다.가. 제17(당)1분기말

(단위: 원)

구분	매출채권	미수금	합 계

만기일 미도래	5,741,544	-	5,741,544

만기경과후 3개월 이내	14,445,446	-	14,445,446

만기경과후 3개월~1년 이내	135,021,281	-	135,021,281

만기경과후 1년 이상 경과	403,208,546	2,698,565	405,907,111

합 계	558,416,817	2,698,565	561,115,382

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구분	매출채권	미수금	합 계

만기일 미도래	19,611,288	-	19,611,288

만기경과후 3개월 이내	2,306,811	-	2,306,811

만기경과후 3개월~1년 이내	141,019,246	-	141,019,246

만기경과후 1년 이상 경과	268,119,330	2,827,889	270,947,219

합 계	431,056,675	2,827,889	433,884,564

3) 보 고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기초금액	431,239,396	2,645,168	433,884,564

대손충당금전입(환입)	127,173,732	-	127,173,732

환율변동효과	3,689	53,397	57,086

기말금액	558,416,817	2,698,565	561,115,382

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기초금액	486,383,949	18,363,821	504,747,770

대손충당금전입(환입)	31,469,736	(10,269,778)	21,199,958

환율변동효과	2,687,907	82,467	2,770,374

기타	164,796	-	164,796

기말금액	520,706,388	8,176,510	528,882,898

선급금에 대한 대손충당금은 포함되지 아니하였습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정항목

기타수익증권	149,353,302,876	178,723,973,321	154,875,884,412	129,124,639,005

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2,3)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2,3)

채무상품	16,421,138,347	17,053,574,397	517,444,228	16,458,925,605	17,076,571,432	515,993,503

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다.
(주2) 수익증권에서 손상차손으로 인식된 금액이 제외되어 있습니다.
(주3) 채무상품 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액이며, 외화환산효과는 제외되어 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)

상장주식	11,205,998,036	19,831,301,261	8,625,303,225	3,206,676,816	11,076,707,779	7,870,030,963

채무상품	22,226,496,103	22,209,235,168	7,752,368	11,284,667,346	11,414,479,647	152,938,674

비상장주식	174,344,775	174,344,775	-	8,173,665,995	8,932,274,875	758,608,880

합 계	33,606,838,914	42,214,881,204	8,633,055,593	22,665,010,157	31,423,462,301	8,781,578,517

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액이며, 전기 이전에 인식한 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.
(주2) 채무상품 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액입니다.

9. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	13,302,645,627	(85,617,807)	13,217,027,820	12,626,140,907	(68,478,335)	12,557,662,572

제품	68,164,633,016	(1,176,752,554)	66,987,880,462	70,084,896,161	(578,016,945)	69,506,879,216

반제품	5,355,094,087	(73,156,005)	5,281,938,082	4,073,473,178	(89,833,727)	3,983,639,451

원재료	40,745,041,582	(254,844,447)	40,490,197,135	34,574,617,072	(73,185,624)	34,501,431,448

저장품	1,589,106,367	(42,903,020)	1,546,203,347	1,544,918,597	-	1,544,918,597

미착품	2,971,972,804	-	2,971,972,804	4,077,408,590	-	4,077,408,590

기타재고자산	678,991,630	(57,211,736)	621,779,894	2,201,555,941	(58,561,603)	2,142,994,338

합 계	132,807,485,113	-1,690,485,569	131,116,999,544	129,183,010,446	(868,076,234)	128,314,934,212

10. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.가. 제17(당)1분기말

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

취득원가	6,170,397,245	2,126,628,747	2,149,054,908	2,255,218,740	12,701,299,640

감가상각누계액	(1,042,520,620)	(1,266,955,841)	(422,384,529)	(1,005,857,501)	(3,737,718,491)

장부금액	5,127,876,625	859,672,906	1,726,670,379	1,249,361,239	8,963,581,149

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

취득원가	6,088,900,860	1,716,824,859	2,160,427,371	1,782,067,239	11,748,220,329

감가상각누계액	(939,371,180)	(1,054,902,050)	(253,272,507)	(1,174,399,636)	(3,421,945,373)

장부금액	5,149,529,680	661,922,809	1,907,154,864	607,667,603	8,326,274,956

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

기초장부금액	5,149,529,680	661,922,809	1,907,154,864	607,667,603	8,326,274,956

취득액	3,229,529	437,576,564	-	880,776,527	1,321,582,620

처분액	-	-	-	-	-

감가상각비	(96,298,655)	(240,521,362)	(180,484,485)	(239,174,256)	(756,478,758)

환율변동효과	71,416,070	694,895	-	91,366	72,202,331

기말금액	5,127,876,625	859,672,906	1,726,670,379	1,249,361,239	8,963,581,149

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

기초장부금액	5,100,280,502	780,235,282	96,523,510	1,199,994,748	7,177,034,042

취득액	1,511,479	521,972,789	-	287,169,286	810,653,554

처분액	-	(14,394,450)	(2,060,184)	-	(16,454,634)

감가상각비	(91,445,124)	(195,657,424)	(17,927,870)	(283,419,822)	(588,450,240)

대체	14,099,751	-	(14,099,751)	-	-

환율변동효과	147,161,372	1,976,099	-	1,860,546	150,998,017

기말금액	5,171,607,980	1,094,132,296	62,435,705	1,205,604,758	7,533,780,739

연결실체는 건물, 구축물 및 차량운반구를 포함한 다양한 자산을 리스하고 있으며,평균 리스기간은 xxx년 입니다. (3) 보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

사용권자산 감가상각비	756,478,758	588,450,240

리스부채 이자비용	1,340,085	27,500,310

단기리스 관련 비용	145,995,174	112,757,750

소액기초자산리스 관련 비용	48,744,475	32,450,916

합 계	952,558,492	761,159,216

보고기간 종료일 현재 단기리스의 리 스약정금 액 은 당기 424백만원 , 전분기 174백 만원 이며, 보고기간 중 리스로 인한 총현금유출액은 각각 1,296백만원 , 627 백만원입니다 .

11. 리스부채(1) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

유동부채	2,312,493,573	1,624,909,194

비유동부채	2,433,925,926	2,481,102,161

합 계	4,746,419,499	4,106,011,355

(2) 기업회계기준서 제1116호의 공시 요구사항보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

1년 이내	2,344,791,790	1,766,877,657

1년 초과 5년 이내	2,392,837,618	2,566,226,732

5년 초과	76,112,273	207,308,712

합 계	4,813,741,681	4,540,413,101

상기 리스부채의 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액입니다.

연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

12. 관계기업 및공동기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	회사명	주요영업활동	소재지	제17(당)1분기말	제16(전)기말	결산월

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

관계기업	케이씨지아이 제1호 사모투자합자회사	기타	대한민국	21.54%	34,400,000,000	84,772,467,316	21.54%	34,400,000,000	84,146,155,056	12월

케이씨지아이 제1호의6 사모투자합자회사	기타	대한민국	21.50%	10,000,000,000	10,013,486,552	21.50%	10,000,000,000	9,969,953,939	12월

케이씨지아이 브이에스디윈스 신기술사업투자조합	기타	대한민국	23.26%	9,767,441,860	8,752,078,607	23.26%	9,767,441,860	8,491,083,553	12월

비엔비 IPO 벤처 전문투자형 사모투자신탁 제4호	기타	대한민국	92.28%	12,000,000,000	13,991,160,000	92.28%	12,000,000,000	13,850,520,000	12월

아스트라 한국영화 메이저5 전문사모투자신탁	기타	대한민국	83.33%	4,477,780,566	4,473,347,562	83.33%	4,477,780,566	4,475,049,119	12월

아이온메티스 전문투자형투자신탁 제5호	기타	대한민국	66.67%	4,000,000,000	3,473,177,277	66.67%	4,000,000,000	3,753,777,276	12월

아이온 코스닥 벤처투자 전문투자형사모투자신탁 제3호	기타	대한민국	72.86%	6,000,000,000	6,351,611,263	72.86%	6,000,000,000	5,555,020,330	12월

아이온 코스닥 벤처투자 전문투자형사모투자신탁 제6호	기타	대한민국	85.71%	6,000,000,000	6,095,820,000	85.71%	6,000,000,000	5,471,040,000	12월

코어 Pre-IPO PJT 전문투자형 사모투자신탁 SHI-1호	기타	대한민국	71.43%	3,431,467,181	1,479,978,306	71.43%	3,431,467,181	1,500,086,704	12월

타임폴리오It's Time-Mezzanine T 전문투자형사모투자신탁	기타	대한민국	92.31%	12,000,000,000	13,843,920,000	92.31%	12,000,000,000	14,483,040,000	12월

타임폴리오The Special 대체투자2호 전문투자형사모투자신탁	기타	대한민국	90.00%	9,000,000,000	10,391,490,000	90.00%	9,000,000,000	10,235,250,000	12월

디에스The First.Ⅱ 전문투자형 사모투자신탁	기타	대한민국	60.93%	8,000,000,000	7,757,120,000	60.93%	8,000,000,000	7,805,440,000	12월

디에스 Quattro.K 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁	기타	대한민국	62.31%	5,000,000,000	5,064,323,801	62.31%	5,000,000,000	4,927,773,801	12월

디에스Different.K 일반사모투자신탁	기타	대한민국	76.13%	8,323,875,189	8,675,713,310	76.13%	8,323,875,189	8,585,991,072	12월

공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사 (주2)	유기화합물판매업	대한민국	50.00%	3,250,000,000	3,178,710,556	50.00%	3,250,000,000	3,242,519,702	12월

합 계	135,650,564,796	188,314,404,550	135,650,564,796	186,492,700,552

(주1) KPX케미칼㈜는 2021년 9월 10일 케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사의 지분 50%를 취득하여 공동기업에 포함하였습니다.

13. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기말

(단위: 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	204,797,141,013	-	-	-	204,797,141,013

건물	106,638,701,317	(35,773,846,598)	-	(5,431,068,076)	65,433,786,643

구축물	102,843,013,867	(41,424,358,626)	-	(465,859,101)	60,952,796,140

기계장치	285,516,979,378	(196,654,586,617)	(252,573,031)	(3,202,262,897)	85,407,556,833

차량운반구	3,045,624,580	(2,308,510,418)	-	-	737,114,162

건설중인자산	28,391,978,471	-	-	-	28,391,978,471

사용권자산	12,701,299,640	(3,737,718,491)	-	-	8,963,581,149

기타	36,032,371,152	(29,811,078,081)	(337,280,926)	(601,238,293)	5,282,773,852

합 계	779,967,109,418	(309,710,098,831)	(589,853,957)	(9,700,428,367)	459,966,728,263

나. 제16(전)기말(단위: 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	204,797,141,013	-	-	-	204,797,141,013

건물	103,349,318,662	(34,916,750,954)	-	(5,431,068,076)	63,001,499,632

구축물	102,627,550,157	(39,816,380,178)	-	(465,859,101)	62,345,310,878

기계장치	278,428,902,931	(191,930,614,188)	(258,712,994)	(3,210,829,529)	83,028,746,220

차량운반구	2,762,501,106	(2,265,548,711)	-	-	496,952,395

건설중인자산	19,346,088,289	-	-	-	19,346,088,289

사용권자산	11,748,220,329	(3,421,945,373)	-	-	8,326,274,956

기타	35,977,731,008	(29,476,283,723)	(362,154,320)	(601,582,042)	5,537,710,923

합 계	759,037,453,495	(301,827,523,127)	(620,867,314)	(9,709,338,748)	446,879,724,306

(2) 보고기간 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	손상차손환입	기타	기말

토지	204,797,141,013	-	-	-	-	-	-	204,797,141,013

건물	63,001,499,632	172,896,500	-	2,987,300,000	(786,860,334)	-	58,950,845	65,433,786,643

구축물	62,345,310,878	8,000,000	-	(20,188,962)	(1,530,009,739)	-	149,683,963	60,952,796,140

기계장치	83,028,746,220	964,467,985	(111,323,998)	5,398,122,953	(4,268,055,491)	8,566,632	387,032,532	85,407,556,833

차량운반구	496,952,395	287,163,581	(1,000)	-	(51,130,251)	-	4,129,437	737,114,162

건설중인자산	19,346,088,289	17,311,248,347	-	(8,365,233,991)	-	-	99,875,826	28,391,978,471

기타유형자산	5,537,710,923	266,869,292	(1,751,359)	-	(529,133,664)	343,749	8,734,911	5,282,773,852

사용권자산	8,326,274,956	1,321,582,620	-	-	(756,478,758)	-	72,202,331	8,963,581,149

합 계	446,879,724,306	20,332,228,325	(113,076,357)	-	(7,921,668,237)	8,910,381	780,609,845	459,966,728,263

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	기타	기말

토지	194,111,490,160	-	-	(2,857,285,747)	-	191,254,204,413

건물	54,935,043,577	-	-	5,618,137,953	(708,467,463)	81,256,056	59,925,970,123

구축물	48,572,397,335	67,079,240	-	4,859,712,804	(1,329,669,082)	191,707,770	52,361,228,067

기계장치	63,689,806,143	596,636,119	(1,255,235)	9,336,078,687	(3,562,007,936)	524,000,179	70,583,257,957

차량운반구	633,361,469	-	(80,688,444)	24,150,000	(45,713,816)	8,314,057	539,423,266

건설중인자산	24,520,923,125	11,852,237,618	-	(20,266,657,396)	-	95,128,061	16,201,631,408

기타유형자산	4,978,862,516	431,276,749	(143,423,411)	96,803,952	(531,460,897)	10,472,068	4,842,530,977

사용권자산	7,177,034,042	810,653,554	(16,454,634)	-	(588,450,240)	150,998,017	7,533,780,739

합 계	398,618,918,367	13,757,883,280	(241,821,724)	(3,189,059,747)	(6,765,769,434)	1,061,876,208	403,242,026,950

(주1) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산 등으로 3,189백만원이 대체되었습니다.

14. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	79,849,031,425	-	79,849,031,425	174,475,121,425	-	174,475,121,425

건물	36,055,369,270	(16,223,374,039)	19,831,995,231	46,070,568,280	(19,919,674,364)	26,150,893,916

구축물	563,959,675	(295,557,636)	268,402,039	875,931,869	(540,753,727)	335,178,142

건설중인투자부동산	2,842,826,000	-	2,842,826,000	1,756,826,000	-	1,756,826,000

기타유형자산	289,449,696	-	289,449,696	289,449,696	-	289,449,696

합 계	119,600,636,066	(16,518,931,675)	103,081,704,391	223,467,897,270	(20,460,428,091)	203,007,469,179

(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가 . 제17(당)1분기(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체 (주1)	감가상각비	기말

토지	174,475,121,425	-	-	(94,626,090,000)	-	79,849,031,425

건물	26,150,893,916	-	87,614,564	(6,181,213,469)	(225,299,780)	19,831,995,231

구축물	335,178,142	-	7,165,426	(66,892,035)	(7,049,494)	268,402,039

건설중인투자부동산	1,756,826,000	1,086,000,000	-	-	-	2,842,826,000

기타유형자산	289,449,696	-	-	-	-	289,449,696

합 계	203,007,469,179	1,086,000,000	94,779,990	(100,874,195,504)	(232,349,274)	103,081,704,391

(주1) 당기 중 투자부동산에서 매각예정비유동자산 등으로 100,874백만원이 대체되었습니다.

나 . 제16(전)1분기(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기말

토지	208,862,158,166	-	-	2,857,285,747	-	211,719,443,913

건물	28,427,427,946	-	(5,754,283)	-	(338,869,320)	28,082,804,343

구축물	482,274,703	-	-	-	(12,956,918)	469,317,785

기타유형자산	289,449,696	-	-	-	-	289,449,696

합 계	238,061,310,511	-	(5,754,283)	2,857,285,747	(351,826,238)	240,561,015,737

15. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제17(당)1분기말(단위: 원)

과목	취득가액	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

영업권	5,182,220,679	-	-	(5,038,355,300)	143,865,379

개발비	157,950,000	-	-	-	157,950,000

회원권	15,049,803,716	-	-	(1,096,719,545)	13,953,084,171

취득중인무형자산	116,871,486	-	-	-	116,871,486

기타	24,860,721,677	(117,215,761)	(6,080,743,498)	(17,259,492,222)	1,403,270,196

합 계	45,367,567,558	(117,215,761)	(6,080,743,498)	(23,394,567,067)	15,775,041,232

나. 제16(전)기말(단위: 원)

과목	취득가액	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

영업권	5,181,175,160	-	-	(5,038,355,300)	142,819,860

개발비	14,237,385,621	-	(13,356,609,474)	(722,826,147)	157,950,000

회원권	13,432,472,680	-	-	(1,096,719,545)	12,335,753,135

취득중인무형자산	97,780,996	-	-	-	97,780,996

기타	25,290,359,514	(124,697,585)	(6,579,794,761)	(17,259,492,222)	1,326,374,946

합 계	58,239,173,971	(124,697,585)	(19,936,404,235)	(24,117,393,214)	14,060,678,937

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가 . 제17(당)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체 (주1)	상각비	정부보조금	기타	기말

영업권	142,819,860	-	-	-	-	-	1,045,519	143,865,379

개발비	157,950,000	-	-	-	-	-	--	157,950,000

회원권	12,335,753,135	1,617,331,036	-	-	-	-	-	13,953,084,171

취득중인무형자산	97,780,996	31,340,490	-	(12,250,000)	-	-	-	116,871,486

기타	1,326,374,946	141,947,225	(1,000)	12,250,000	(76,415,678)	-	(885,297)	1,403,270,196

합 계	14,060,678,937	1,790,618,751	(1,000)	-	(76,415,678)	-	160,222	15,775,041,232

나 . 제16(전)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체(주1)	상각비	손상차손환입	기타	기말

영업권	142,819,860	-	-	-	-	-	-	142,819,860

개발비	86,380,554	-	-	-	(46,542,114)	-	-	39,838,440

회원권	12,743,739,445	-	-	-	-	-	-	12,743,739,445

취득중인무형자산	73,432,686	88,862,260	-	(138,500,000)	-	-	-	23,794,946

기타	678,685,473	109,805,000	-	470,274,000	(122,558,829)	-	(149,252,560)	986,953,084

합 계	13,725,058,018	198,667,260	-	331,774,000	(169,100,943)	-	(149,252,560)	13,937,145,775

(주1) 전분기 중 유형자산에서 무형자산으로 332백만원이 대체되었습니다.

16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	차입처	연 이자율(%)	제17(당)1분기말	제16(전)기말

무역금융	KEB하나은행외	2.4-3.34	6,154,000,000	11,534,694,189

시설자금	KEB하나은행외	2.25-5.4	29,815,590,969	23,089,953,327

운영자금	KEB하나은행외	1.26-3.6	130,348,924,794	137,711,806,712

받을어음할인	우리은행	1.94-3.18	279,415,407	351,723,645

합 계	166,597,931,170	172,688,177,873

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	차입처	연 이자율(%)	제17(당)1분기말	제16(전)기말

시설자금	KEB하나은행외	2.72-2.93	15,609,579,169	17,242,809,647

운영자금	KEB하나은행외	0.23-3.7	26,629,560,502	25,420,451,105

유동성대체	(8,496,802,000)	(11,204,276,000)

차감후잔액	33,742,337,671	31,458,984,752

당분기말 현재 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 토지와 건물 등을 담보로제공하고 있습니다 ( 주석 33 참고).

17. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형제도연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

(2) 확정급여형제도 연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 적용한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여제도와 관련하여 퇴직급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

확정급여채무의 현재가치	47,330,708,312	46,293,329,577

사외적립자산의 공정가치	(43,340,021,665)	(44,126,465,268)

확정급여채무에서 발생한 순부채	3,990,686,647	2,166,864,309

2) 보고기간 중 순확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	확정급여부채의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	46,293,329,577	(44,126,465,268)	2,166,864,309

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,181,064,083	-	1,181,064,083

순이자비용(수익)	269,404,000	(224,078,474)	45,325,526

기여금	-	(24,199,391)	(24,199,391)

지급액	(413,089,348)	1,034,721,468	621,632,120

기말금액	47,330,708,312	(43,340,021,665)	3,990,686,647

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	확정급여부채의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	45,000,771,196	(40,897,656,859)	4,103,114,337

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,225,808,804	-	1,225,808,804

순이자비용(수익)	195,010,126	(188,954,305)	6,055,821

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	-	-

기여금	-	(4,133,269)	(4,133,269)

지급액	(222,192,495)	711,392,692	489,200,197

기말금액	46,199,397,631	(40,379,351,741)	5,820,045,890

18. 충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제17(당)1분기 말

(단위: 원)

구 분	유동	비유동	계

판매보증충당부채	-	32,429,803	32,429,803

하자보증충당부채	5,396,152	-	5,396,152

복구충당부채	432,108,358	392,925,457	825,033,815

소송충당부채	1,003,978,430	-	1,003,978,430

합 계	1,441,482,940	425,355,260	1,866,838,200

2) 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	유동	비유동	계

판매보증충당부채	-	32,429,803	32,429,803

하자보증충당부채	13,944,825	-	13,944,825

복구충당부채	430,433,443	391,697,223	822,130,666

소송충당부채	1,003,978,430	-	1,003,978,430

합 계	1,448,356,698	424,127,026	1,872,483,724

(2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	기초	충당부채 전입(환입)액	충당부채 사용액	기말

판매보증충당부채	32,429,803	32,429,803

하자보증충당부채	13,944,825	(8,548,673)	5,396,152

복구충당부채	822,130,666	2,903,149	825,033,815

소송충당부채	1,003,978,430	1,003,978,430

합 계	1,872,483,724	2,903,149	(8,548,673)	1,866,838,200

(주1) 당기 중 미지급금에서 소송충당부채로 계정대체 하였습니다.

2) 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	기초	충당부채 전입(환입)액	충당부채사용액	분기말

판매보증충당부채	37,289,313	-	-	37,289,313

복구충당부채	790,564,556	2,846,282	-	793,410,838

소송충당부채	-	1,003,978,430	-	1,003,978,430

합 계	827,853,869	1,006,824,712	-	1,834,678,581

19. 정부보조금 (1) 당기말 현재 연결실체의 정부보조금의 내역과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

구분	정부보조금내용	배부처

유형자산	자동차부품 기업 위기극복 지원 사업	한국산업기술진흥원

한국산업안전보건공단

스마트공장 구축 사업	울산테크노파크

산업재해예방	한국산업안전보건공단

반도체 소재부품 기술개발사업	한국산업기술평가관리원

무형자산	스마트공장 고도화 사업	중소벤처기업부

(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.1) 제17(당)1분기

(단위: 원)

과목	기초	증가	감소	기말

기계장치	258,712,994	(6,139,963)	252,573,031

공구와기구	301,530,738	(19,956,269)	281,574,469

비품	43,341,834	(4,917,125)	38,424,709

금형	17,281,748	17,281,748

소프트웨어	124,697,585	(7,481,824)	117,215,761

합계	745,564,899	0	(38,495,181)	707,069,718

2) 제16(전)1분기(단위: 원)

과목	기초	증가	감소	분기말

기계장치	306,133,706	-	(5,859,825)	300,273,881

공구와기구	9,782,150	-	(514,850)	9,267,300

비품	70,377,239	-	(480,875)	69,896,364

금형	28,948,414	-	-	28,948,414

소프트웨어	-	149,637,000	(2,493,941)	147,143,059

합계	415,241,509	149,637,000	(9,349,491)	555,529,018

20. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

발행할 주식의 총수	12,000,000주	12,000,000주

발행주식수	4,224,646주	4,224,646주

1주당 금액	5,000	5,000

보통주자본금	21,123,230,000	21,123,230,000

(2) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

주식발행초과금	217,950,218,006	217,950,218,006

자기주식	(17,756,844,600)	(17,756,844,600)

자기주식처분이익	7,066,933,674	7,066,933,674

기타자본잉여금	39,597,956,560	30,971,219,851

합 계	246,858,263,640	238,231,526,931

(3) 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 없습니다.

(4) 보고기간 중 기타자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

기초금액	30,971,219,851	10,209,546,197

종속기업지분의 변동	8,626,736,709	-

기말금액	39,597,956,560	10,209,546,197

21. 기타자본항목 (1) 보고기간 종 료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	5,596,427,345	6,072,497,380

지분법자본변동	-	-

해외사업환산손익	4,150,306,095	3,495,742,201

합 계	9,746,733,440	9,568,239,581

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익이며, 채무상품과 관련된 평가손익은 누적평가손익에서 손실충당금 및 처분에 따라 당기손익으로 재분류된금액을 가감한 후의 금액입니다.

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다.

(2) 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

기초금액	6,072,497,380	3,799,231,774

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감	(571,284,042)	1,703,457,297

법인세효과	95,214,007	(374,760,605)

기말금액	5,596,427,345	5,127,928,466

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품 및 채무상품의 평가손익이며, 채무상품의 처분이나 재분류로 인해 당기손익으로 재분류된 손익을 차감한 후의 순액입니다. (3) 보고기간 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

기초금액	-	1,816,288

관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액	-	5,490,653

기말금액	-	7,306,941

(4) 보고기간 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

기초금액	3,495,742,201	787,616,738

해외사업환산손익의 증감	654,563,894	824,653,406

기말금액	4,150,306,095	1,612,270,144

22. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

법정적립금	10,700,000,000	10,700,000,000

이익준비금(주)	10,700,000,000	10,700,000,000

임의적립금	251,600,000,000	221,100,000,000

사업확장적립금	251,600,000,000	221,100,000,000

미처분이익잉여금	314,227,724,266	320,523,541,523

합 계	576,527,724,266	552,323,541,523

(주) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 보 고기간 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

연차배당(당기기준일 : 2022.12.31)(전기기준일 : 2021.12.31)	배당주식수	3,931,209	4,085,896

주당배당금	2,250	2,500

배당금액	8,845,220,250	10,214,740,000

23. 매출

보고기간 중 금 융수익 및 기타영업외 수익 ( 주석 26와 주석 27 참고) 을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같 습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

제품매출	275,261,375,440	249,151,657,350

상품매출	51,016,737,744	29,925,033,277

기타매출	2,212,971,594	1,689,700,466

임대매출	2,528,841,698	2,597,846,146

합 계	331,019,926,476	283,364,237,239

(주) 연결실체는 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니 다 ( 주석 32 참고 ) .

24. 판매비와관리비

보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

급여	5,644,093,728	4,973,160,374

퇴직급여	598,195,118	529,173,884

복리후생비	714,342,067	607,311,497

여비교통비	416,468,375	382,825,445

세금과공과	456,830,204	391,027,312

임차료	67,250,932	40,997,946

감가상각비	777,344,995	526,317,890

무형자산상각비	32,708,526	136,033,745

수선비	50,288,563	169,248,715

보험료	187,697,026	89,454,553

접대비	458,885,113	470,598,357

광고선전비	86,632,682	134,890,887

운반보관비	21,303,063,580	10,634,687,561

지급수수료	1,827,286,734	2,033,492,154

대손상각비	127,173,732	21,199,958

포장비	59,167,997	93,758,570

소모품비	765,499,465	450,982,417

도서인쇄비	50,387,630	60,676,530

시험연구비	107,084,168	225,795,334

수도광열비	9,864,586	9,543,839

잡비	214,985,934	52,528,250

합 계	33,955,251,155	22,033,705,218

25. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비 를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

가. 제17(당)1분기(단위: 원)

구 분	판매비와관리비(주1)	매출원가	합계

재고자산의 변동	-	(4,274,808,437)	(4,274,808,437)

원재료 및 상품 등 매입액	-	233,941,603,826	233,941,603,826

급여	5,644,093,727	9,693,719,471	15,337,813,198

퇴직급여	598,195,118	715,147,287	1,313,342,405

복리후생비	714,342,066	1,558,197,999	2,272,540,065

감가상각비	777,344,995	7,376,672,516	8,154,017,511

무형자산상각비	32,708,526	43,707,152	76,415,678

운반보관비	21,303,063,580	103,919,135	21,406,982,715

기타비용	4,885,503,143	31,013,943,033	35,899,446,176

합 계	33,955,251,155	280,172,101,982	314,127,353,137

(주1) 판매비와관리비는 대손상각비(환입)이 포함된 금액입니다.

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

분	판매비와관리비(주1)	매출원가	합계

재고자산의 변동	-	(34,839,418,329)	(34,839,418,329)

원재료 및 상품 등 매입액	-	235,554,927,281	235,554,927,281

급여	4,973,160,375	9,037,265,872	14,010,426,247

퇴직급여	529,173,884	763,302,018	1,292,475,902

복리후생비	607,311,497	1,788,360,071	2,395,671,568

감가상각비	526,317,890	6,591,277,782	7,117,595,672

무형자산상각비	136,033,745	33,067,198	169,100,943

운반보관비	10,634,687,561	200,886,195	10,835,573,756

기타비용	4,627,020,266	25,164,118,222	29,791,138,488

합 계	22,033,705,218	244,293,786,310	266,327,491,528

(주1) 판매비와관리비는 대손상각비(환입)이 포함된 금액입니다.

26. 금융수익 및 금융비용 (1) 보고기간 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

유효이자율법에 따른 이자수익	1,581,214,755	2,007,782,770

소 계	1,581,214,755	2,007,782,770

이자수익-기타	4,135,229,053	2,934,342,089

배당금수익	454,145,246	17,785,443

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	623,668,961	477,666,599

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	43,316,640

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,293,248,936	7,732,861,071

외환차익	1,760,775,175	3,161,484,281

외화환산이익	2,095,162,511	1,261,744,452

파생상품평가이익	-

소 계	15,362,229,882	15,629,200,575

합 계	16,943,444,637	17,636,983,345

2) 보고기간 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

이자비용	1,410,527,207	739,077,112

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,559,233,625	249,704,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	139,538,860

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,668,796,026	3,221,045,277

금융수수료	226,994,914	195,293,224

외환차손	2,183,036,226	2,708,115,225

외화환산손실	836,162,712	898,936,096

파생상품거래손실	92,792,746	6,957,732

파생상품평가손실	-	237,836,724

합 계	14,977,543,456	8,396,504,250

27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 보고기간 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

기타영업외수익

매각예정비유동자산처분이익	65,381,717,314	-

수수료수익	749,151,450	805,125

지분법이익	2,968,935,388	-

유형자산처분이익	370,191,517	48,927,956

유형자산손상차손환입	8,910,381	-

무형자산처분이익	40,908,090	-

잡이익	823,504,938	1,939,635,226

합 계	70,343,319,078	1,989,368,307

기타영업외비용

관계기업손상차손	-	12,153,920,333

매출채권처분손실	836,093	-

기부금	5,000,000	6,900,000

지분법손실	1,147,231,390	-

유형자산처분손실	6,000	21,895,095

잡손실	32,457,776	66,533,147

합 계	1,185,531,259	12,249,248,575

28. 법인세비용

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 보고기간 중에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당1분기 및 전1분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 22.52% 및 40.89% 입니다.

29. 주당손익

보고기간 중 지배기업 소유주지분에 대한 1주당 순손익의 산정 내용은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당순이익(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

지배기업 소유주지분 당기순이익	33,049,402,993	(2,108,000,780)

소 계	33,049,402,993	(2,108,000,780)

가중평균유통보통주식수	3,931,209주	4,085,896주

기본주당순이익	8,407	(516)

총 기본주당순이익	8,407	(516)

(2) 유통보통주식수(단위: 주)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기	비 고

발행주식수	4,224,646	4,224,646	A

가중평균자기주식수	293,437	138,750	B

유통보통주식수	3,931,209	4,085,896	A - B

(3) 희석주당순이익 지배기업은 보통주청구가능증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

30. 현금흐름표에 따른 주석사항 (1) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다. 1) 비현금흐름조정

(단위: 원)

과 목	제17(당)1분기	제16(전)1분기

퇴직급여	1,231,864,625

감가상각비	7,117,595,672

무형자산상각비	169,100,943

대손상각비(손실충당금환입)	21,199,958

이자비용	739,077,112

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	249,704,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실	139,538,860

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	3,221,045,277

파생상품평가손실	237,836,724

파생상품거래손실	6,957,732

외화환산손실	898,936,096

재고자산평가손실(환입)	544,075,919

유형자산처분손실	21,895,095

복리후생비	8,333,603

지분법손실	11,394,990,492

관계기업손상차손	12,153,920,333

법인세비용	4,133,204,393

이자수익-기타	(2,934,342,089)

이자수익-유효이자율법	(2,007,782,770)

배당금수익	(17,785,443)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(477,666,599)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익	(43,316,640)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(7,732,861,071)

파생상품평가이익	-

유형자산처분이익	(48,927,956)

임대료수익	(89,134,667)

외화환산이익	(1,261,744,452)

지분법이익	(5,485,377,681)

합 계	22,190,337,466

2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위: 원)

과 목	제17(당)1분기	제16(전)1분기

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(16,745,864,392)

매출채권의 감소(증가)	(11,953,191,973)

미수금의 증가	(795,983,140)

미수수익의 감소	4,035,683

선급금의 감소	2,275,617

선급비용의 감소	412,411,795

부가세대급금의 증가	(2,105,837,540)

재고자산의 감소(증가)	(38,267,295,557)

임차 보증금의 감소	70,000,000

매입채무의 증가	32,739,448,972

미지급금의 증가(감소)	7,839,844,177

미지급비용의 증가	605,083,685

선수금의 증가(감소)	9,663,886,382

예수보증금의 감소	(121,345,000)

선수수익의 감소	(10,788,925)

예수금의 감소	(2,313,429,898)

부가세예수금의 감소	(3,192,394,332)

임대보증금의 증가	-

순확정급여부채의 증가	485,066,928

충당부채의 증가(감소)	1,003,978,430

합 계	(22,680,099,088)

(3) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다 .

31. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명

유의적인 영향력 행사 기업	Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.

관계기업및공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사 외 14개

기타 특수관계자	KPX라이프사이언스㈜(주1), 그린케미칼㈜, 진양개발㈜, ㈜한국Toyota Tsusho, Toyotsu Chemiplas Corporation, 티지인베스트먼트㈜, 평창인베스트먼트㈜, ㈜씨케이엔터프라이즈, ㈜건덕상사 등

(주1) 연결실체는 전기 중 KPX라이프사이언스㈜의 지분 전량처분을 하여 보고기간말 현재 관계기업에서 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	제17(당)1분기	제16(전)1분기

매출	기타수익	매입	매출	기타수익	매입	기타비용

KPX라이프사이언스㈜	203,603,150	-	622,965,900	95,500,530	-	-	-

그린케미칼㈜	15,210,000	-	-	1,225,992,781	-	514,723,800	-

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.	923,687,609	-	365,507,970	152,919,142	-	214,259,150	-

Toyotsu Chemiplas Corporation	559,100,660	-	-	-	-	-	-

㈜한국 Toyota Tsusho	79,584,818	-	-	983,323,621	-	-	-

㈜씨케이엔터프라이즈	2,133,061,819	-	2,595,192,905	2,663,373,411	-	3,174,118,000	-

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	19,953,278,952	459,659,840	2,336,023,900	-	-	-	-

합 계	23,867,527,008	459,659,840	5,919,690,675	5,121,109,485	-	3,903,100,950	-

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

가. 제17(당)1분기 말(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	임대보증금

그린케미칼㈜	84,661,665	-	322,088,580	569,250	-

㈜씨케이엔터프라이즈	1,109,512,096	-	334,534,694	-	-

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD .	916,719,314	-	127,618,320	-	-

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	20,254,897,274	167,588,102	961,227,950	-	67,336,000

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	-	21,000,000

합 계	22,365,790,349	167,588,102	1,745,469,544	569,250	109,336,000

나. 제16(전)기 말(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	임대보증금

그린케미칼㈜	82,950,725	-	285,421,180	-

㈜씨케이엔터프라이즈	825,974,241	-	16,478,489	-

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD .	202,868,924	-	50,383,750	-

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	17,236,227,185	603,636,919	1,548,673,513	67,336,000

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	21,000,000

합 계	18,348,021,075	603,636,919	1,900,956,932	109,336,000

(4) 보고기간 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기	제16(전)1분기

단기급여	441,108,000	343,010,880

퇴직급여	74,460,927	63,872,721

합 계	515,568,927	406,883,601

32. 보고부문(1) 부문에 대한 일반정보

연결실체가 구분한 보고부문 및 보고부문이 수익을 창출하는 주요 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.

구 분	주요 제품 유형

PPG부문	PPG (Polypropylene Glycol)

자동차부품부문	자동차내장재

부동산임대	임대수익

지주부문	자회사 사업관리

기타	액체화물보관업,골프장,합성수지제조

(2) 부문의 수익 및 성과보고기간 중 각 보고 부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	348,335,799,064	20,700,201,019	2,910,542,671	17,997,430,575	9,722,622,587	(68,646,669,440)	331,019,926,476

영업손익	14,729,893,201	(194,317,068)	1,291,471,674	15,793,219,882	202,992,520	(14,930,686,870)	16,892,573,339

계속영업순손익	14,749,406,721	(219,186,234)	59,161,689,198	14,623,579,267	178,567,525	(20,296,644,918)	68,197,411,559

총자산	958,924,034,874	108,330,323,424	435,354,203,993	779,302,409,960	122,659,504,677	(494,513,713,043)	1,910,056,763,885

총부채	278,021,678,645	57,938,341,482	113,709,619,940	50,657,616,619	48,963,919,217	(50,125,945,397)	499,165,230,506

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	274,393,541,104	72,450,570,425	8,198,701,203	54,501,047,109	45,305,544,697	(171,485,167,299)	283,364,237,239

영업손익	14,726,763,428	493,267,875	2,808,649,518	24,380,498,680	211,121,010	(25,583,554,800)	17,036,745,711

계속영업순손익	14,064,314,136	1,525,664,600	16,748,397,432	28,506,194,454	708,645,323	(55,578,688,611)	5,974,527,334

총자산	838,810,474,589	104,221,389,270	335,338,595,450	801,765,301,141	121,687,866,133	(445,635,217,160)	1,756,188,409,423

총부채	213,637,940,467	44,521,201,162	66,736,070,111	86,809,579,868	46,520,788,959	(26,303,140,787)	431,922,439,780

(3) 보고기간 중 연결실체의 지역별 정보는 다음과 같습니다. 가. 제17(당)1분기

(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	인도	베트남	연결조정	연결후금액

매출액	323,335,836,083	54,732,633,153	4,175,236,663	8,565,366,453	8,857,523,564	(68,646,669,440)	331,019,926,476

영업손익	28,259,387,594	2,985,529,654	141,626,087	34,295,699	402,421,175	(14,930,686,870)	16,892,573,339

계속영업순손익	85,776,479,555	2,216,445,929	141,477,842	6,949,312	352,703,839	(20,296,644,918)	68,197,411,559

총자산	2,270,551,995,088	83,817,419,849	8,507,681,866	10,260,299,341	31,433,080,784	(494,513,713,043)	1,910,056,763,885

총부채	503,142,329,519	18,687,067,624	6,958,773,387	9,526,913,014	10,976,092,359	(50,125,945,397)	499,165,230,506

나. 제16(전)1분기(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	인도	베트남	연결조정	연결후금액

매출액	376,981,740,228	64,561,940,384	3,020,479,292	2,218,557,395	8,066,687,239	(171,485,167,299)	283,364,237,239

영업손익	38,534,080,522	3,008,739,702	92,205,541	208,005,314	777,269,432	(25,583,554,800)	17,036,745,711

계속영업순손익	57,725,884,718	2,371,089,063	91,999,129	528,976,050	835,266,985	(55,578,688,611)	5,974,527,334

총자산	2,081,403,392,475	84,312,811,555	5,079,182,657	3,993,245,130	27,034,994,766	(445,635,217,160)	1,756,188,409,423

총부채	415,983,565,616	26,696,797,937	4,216,762,481	3,481,826,293	7,846,628,240	(26,303,140,787)	431,922,439,780

33. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 및 한도약정 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

담보제공자산	담보권자	담보설정금액

유형자산, 투자부동산	부산은행	12,000,000,000

한국산업은행	40,200,000,000

한국산업은행	USD 2,300,000

KEB하나은행	92,512,000,000

신한은행	9,000,000,000

우리은행	18,800,000,000

경남은행	7,602,000,000

기업은행	7,440,000,000

국민은행	6,000,000,000

해태제과 외	20,199,860,000

(2) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산은 KEB하나은행 외 10개의 거래처 에 대하여 48,436,105 천 원이 근저당권 및 전세권 으로 설정되어 있습니다.

34. 우발채무 및 주요약정사항(1) 주요약정사항

(단위 : USD,VND,원)

금융기관	통화	한도금액	구분

KB국민은행	KRW	17,449,000,000	일반자금대출 등

KEB하나은행	KRW	137,560,000,000	일반자금대출 등

USD	14,000,000	무역금융한도

NH투자증권	KRW	500,000,000	매도대금담보대출

부산은행 베트남	VND	158,861,000,000	시설자금대출 등

경남은행	KRW	5,135,000,000	시설자금대출 등

부산은행	KRW	6,450,000,000	무역금융한도 등

USD	2,400,000	기한부L/C지급보증 등

산업은행	KRW	32,560,000,000	운전자금대출 등

기업은행	KRW	5,200,000,000	운전자금대출

신한은행	KRW	7,000,000,000	구매자금대출 등

USD	300,000	기한부L/C지급보증

우리은행	KRW	7,700,000,000	무역금융 등

USD	1,300,000	무역금융 등

한국수출입은행	USD	9,000,000	외화운전자금대출

한국수출입은행	KRW	40,000,000,000	운전자금대출 등

합계	KRW	259,554,000,000

VND	158,861,000,000

USD	27,000,000

(2) 소송사건

보고기간 종료일 현재 연결실체의 영업과정에서 발생한 소송으로 당사가 피고인 소송사건 1건이 있습니다. 동 소송과 관련하여 연결실체는 소송충당부채로 1,003,978천원을 계상하고 있습니다.

( 3 ) 지급보증 현황 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 인허가 등의 이행지급보증 등의 목적으 로 2,145,110천 원을 지급보증을 받고 있습니다.

35. 매각예정비유동자산

당기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)1분기말	제16(전)기말

토지	29,082,603,851

건물	991,610,568

구축물	107,193,898

합 계	30,181,408,317

보고기간 종료일 현재 연결실체는 매각예정비유동자산으로 분류된 토지 및 건물에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다. 매각대가가 장부금액을 초과하기 때문에, 당기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 토지 및 건물에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다.