KPX홀딩스 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제17(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제16(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
KPX홀딩스주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요 지배기업인 KPX홀딩스주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 KPX케미칼㈜와 KPX화인케미칼㈜가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 2006년 9월 1일에 각각 인적분할방식으로 분할함과 동시에 합병하여 설립되었고, 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 지주회사로서 주식의 소유를 통하여 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 마포구 마포대로 137에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2006년 10월 12일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 변경상장하였으며, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 21,123백만원입니다. 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수 (주)	지분율(%)

양규모 외 9인	2,023,529	47.90

Toyota Tsusho Corporation Co.,LTD.	1,050,178	24.86

자기주식	293,437	6.95

기타	857,502	20.29

합 계	4,224,646	100.00

2022년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체') 및 연결실체의 관계기업으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업현황1) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

직접지분보유회사	종속기업	주요영업활동	지분율	소재지	결산월

당분기말	전기말

KPX홀딩스㈜	KPX케미칼㈜(주1)	유기화합물제조업	50.49%	47.78%	대한민국	12월

KPX개발㈜	부동산업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

케이피엑스글로벌 주식회사	액체화물보관업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

KPX VINA Co.,Ltd.	액체화물보관업	80.00%	80.00%	베트남	12월

㈜진양홀딩스(주2)	지주회사	50.71%	49.53%	대한민국	12월

KPX케미칼㈜	KPX CHEMICAL(NANJING)	유기화합물제조업	81.14%	81.14%	중국	12월

KPX CHEMICAL(GEORGIA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	미국	12월

KPX CHEMICAL(INDIA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	인도	3월

KPX CHEMICAL(VINA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	베트남	12월

㈜진양홀딩스	진양산업㈜(주3)	폴리우레탄제품제조업	45.18%	45.18%	대한민국	12월

진양화학㈜(주4)	합성수지제품제조업	61.13%	60.58%	대한민국	12월

진양폴리우레탄㈜	폴리우레탄제품제조업	50.50%	50.50%	대한민국	12월

진양물산㈜	부동산입대업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

세일인텍㈜	자동차부품제조업	69.57%	69.57%	대한민국	12월

한림인텍㈜	자동차부품제조업	55.00%	55.00%	대한민국	12월

진양AMC㈜	부동산입대업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양모바일㈜	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양산업㈜	VINA FOAM Co.,Ltd.	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	베트남	12월

진례산업㈜	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

㈜일승산업	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

양산폴리켐㈜	폴리우레탄제품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양폴리우레탄㈜	케이엘에스㈜	자동차부품제조업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

진양물산㈜	㈜진양	무역대리업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

(주1) 지배기업은 당분기 중 KPX케미칼㈜의 주식 6,952,907천원(2.71%)을 취득하였습니다.
(주2) 당분기 중 (주)진양홀딩스의 자기주식 취득으로 인하여 (주)진양홀딩스에 대한 지분율이 전기말 49.53%에서 당분기말 50.71%로 변동되었습니다.
(주3) 진양산업㈜에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들의 지분이 널리 분산되었기 때문에 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주4) 당분기 중 진양화학㈜의 유상증자로 인하여 진양화학㈜에 대한 ㈜진양홀딩스의 지분율이 전기말 60.58%에서 당분기말 61.13%로 변동되었습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

자산총계	790,578,112,976	129,166,225,151	88,801,124,144	12,093,814,014	671,150,971,005

부채총계	195,442,967,911	22,942,113,674	44,415,892,997	6,235,024,159	206,325,480,533

자본총계	595,135,145,065	106,224,111,477	44,385,231,147	5,858,789,855	464,825,490,472

지배기업 소유주지분	582,851,515,884	106,224,111,477	44,385,231,147	5,858,789,855	396,934,820,887

비지배지분	12,283,629,181	-	-	-	67,890,669,585

상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

자산총계	777,143,203,509	136,240,455,105	74,719,045,172	7,994,805,311	602,130,277,127

부채총계	199,075,057,541	29,329,618,548	31,578,003,599	2,846,555,268	184,971,824,614

자본총계	578,068,145,968	106,910,836,557	43,141,041,573	5,148,250,043	417,158,452,513

지배기업 소유주지분	566,439,954,674	106,910,836,557	43,141,041,573	5,148,250,043	352,356,349,707

비지배지분	11,628,191,294	-	-	-	64,802,102,806

상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

3) 보고기간 중 연결대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

매출액	734,716,780,983	4,199,483,013	6,746,532,341	2,611,029,918	176,425,294,001

분기순손익	26,220,531,122	(186,225,080)	1,244,189,574	193,308,968	66,614,871,051

분기총포괄손익	31,114,191,899	(186,225,080)	1,244,189,574	976,271,212	67,643,408,927

상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전분기) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX개발㈜	케이피엑스글로벌주식회사	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

매출액	742,260,096,183	4,082,383,969	5,456,051,492	1,169,653,477	167,500,949,412

분기순손익	39,051,127,852	8,577,943,798	(882,076,058)	102,292,282	13,215,670,461

분기총포괄손익	47,264,913,043	8,577,943,798	(882,076,058)	490,356,570	13,798,457,926

상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

4) 연결실체에 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

구 분	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

비지배지분이 보유한 소유지분율	49.51%	20.00%	49.29%

누적 비지배지분	301,042,587,910	965,774,279	261,456,017,959

비지배지분에 귀속되는 분기순손익	14,024,344,994	38,970,845	32,621,710,304

비지배지분에게 지급된 배당금	(7,734,297,052)	(53,146,280)	(9,024,571,296)

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(전분기) (단위: 원)

구 분	KPX케미칼㈜와그 종속기업	KPX VINA Co.,Ltd.	㈜진양홀딩스와그 종속기업

비지배지분이 보유한 소유지분율	53.24%	20.00%	55.39%

누적 비지배지분	307,483,061,746	817,824,999	257,141,437,370

비지배지분에 귀속되는 분기순손익	22,024,932,939	20,458,456	7,768,800,629

비지배지분에게 지급된 배당금	(8,021,033,007)	-	(9,154,318,321)

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

1) 금융자산가. 제17(당)3분기말(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	173,938,523,769	-	173,938,523,769	-

단기금융상품	-	136,265,985,329	-	136,265,985,329	-

단기당기손익-공정가치측정금융자산	126,053,793,585	-	-	126,053,793,585	126,053,793,585

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,964,060,000	2,964,060,000	2,964,060,000

매출채권	-	178,561,057,928	-	178,561,057,928	-

단기대여금	-	12,063,000	-	12,063,000	-

미수금	-	1,276,531,385	-	1,276,531,385	-

미수수익	-	943,340,067	-	943,340,067	-

유동성보증금	-	60,020,000	-	60,020,000	-

장기금융상품	-	4,503,159,310	-	4,503,159,310	-

장기당기손익-공정가치측정금융자산	179,526,515,414	-	-	179,526,515,414	179,526,515,414

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	63,429,909,611	63,429,909,611	63,429,909,611

장기대여금	-	154,829,000	-	154,829,000	-

장기보증금	-	2,054,447,123	-	2,054,447,123	-

합 계	305,580,308,999	497,769,956,911	66,393,969,611	869,744,235,521	371,974,278,610

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	129,418,359,523	-	129,418,359,523	-

단기금융상품	-	123,340,675,446	-	123,340,675,446	-

단기당기손익-공정가치측정금융자산	154,875,884,412	-	-	154,875,884,412	154,875,884,412

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	17,076,571,432	17,076,571,432	17,076,571,432

매출채권	-	182,229,948,259	-	182,229,948,259	-

단기대여금	-	10,862,000	-	10,862,000	-

미수금	-	2,086,013,107	-	2,086,013,107	-

미수수익	-	819,710,261	-	819,710,261	-

유동성보증금	-	253,108,000	-	253,108,000	-

장기금융상품	-	26,543,239,447	-	26,543,239,447	-

장기당기손익-공정가치측정금융자산	129,124,639,005	-	-	129,124,639,005	129,124,639,005

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	31,423,462,301	31,423,462,301	31,423,462,301

장기대여금	-	189,833,000	-	189,833,000	-

장기보증금	-	1,112,401,086	-	1,112,401,086	-

합 계	284,000,523,417	466,004,150,129	48,500,033,733	798,504,707,279	332,500,557,150

2) 금융부채가. 제17(당)3분기말(단위: 원)

구 분	장부금액

상각후원가측정 금융부채	리스부채	합 계

매입채무	87,608,558,364	-	87,608,558,364

단기차입금	173,948,699,728	-	173,948,699,728

유동성장기부채	15,170,654,000	-	15,170,654,000

미지급금	26,071,845,997	-	26,071,845,997

임대보증금	9,468,483,080	-	9,468,483,080

미지급비용(주1)	9,156,359,190	-	9,156,359,190

미지급배당금	1,411,900	-	1,411,900

장기차입금	38,699,551,928	-	38,699,551,928

장기미지급금	50,092,642	-	50,092,642

장기임대보증금	3,397,362,189	-	3,397,362,189

단기리스부채	-	1,922,828,111	1,922,828,111

장기리스부채	-	2,264,532,179	2,264,532,179

합 계	363,573,019,018	4,187,360,290	367,760,379,308

(주1) 해당 금액은 종업원에게 지급할 미지급비용은 제외한 금액입니다.

나. 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계

매입채무	-	85,853,111,493	85,853,111,493	-

단기차입금	-	172,688,177,873	172,688,177,873	-

유동성장기부채	-	11,204,276,000	11,204,276,000	-

미지급금	-	22,806,086,934	22,806,086,934	-

임대보증금	-	4,223,456,630	4,223,456,630	-

미지급비용(주1)	-	3,437,474,220	3,437,474,220	-

단기파생상품부채	880,710,379	-	880,710,379	880,710,379

미지급배당금	-	1,241,300	1,241,300	-

장기차입금	-	31,458,984,752	31,458,984,752	-

장기미지급금	-	59,493,029	59,493,029	-

장기임대보증금	-	9,484,638,639	9,484,638,639	-

단기리스부채	-	1,624,909,194	1,624,909,194	-

장기리스부채	-	2,481,102,161	2,481,102,161	-

합 계	880,710,379	345,322,952,225	346,203,662,604	880,710,379

(주1) 해당 금액은 종업원에게 지급할 미지급비용은 제외한 금액입니다.

(2) 보고기간 중 범주별로 분석한 주요 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	리스부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	-	5,203,447,688	1,026,508,405	-	(67,987,762)	6,161,968,331

기타이자수익(비용)	4,933,868,483	1,437,735,104	-	(4,535,297,750)	-	1,836,305,837

배당금수익	1,650,521,003	-	441,515,696	-	-	2,092,036,699

처분이익(손실)	11,217,598,213	-	489,646,601	-	-	11,707,244,814

평가손실	(26,629,213,459)	-	-	-	-	(26,629,213,459)

외화환산이익(손실)	-	4,554,504,247	-	(3,295,610,959)	-	1,258,893,288

외환차익(차손)	-	9,077,431,752	-	(5,783,457,684)	-	3,293,974,068

금융수수료	(645,424,239)	-	-	-	-	(645,424,239)

파생상품거래이익(손실)	(92,792,746)	-	-	-	-	(92,792,746)

합 계	(9,565,442,745)	20,273,118,791	1,957,670,702	(13,614,366,393)	(67,987,762)	(1,017,007,407)

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	-	4,291,311,955	1,288,053,944	(51,498,746)	5,527,867,153

기타이자수익(비용)	7,610,031,968	655,023,201	-	(2,845,837,322)	5,419,217,847

배당금수익	2,160,862,093	-	184,978,066	-	2,345,840,159

처분이익(손실)	3,654,088,162	-	191,936,506	-	3,846,024,668

평가이익	27,509,466,471	-	-	-	27,509,466,471

외화환산이익(손실)	88,805,563	2,758,885,047	39,398	(923,436,362)	1,924,293,646

외환차익(차손)	216,328	2,803,227,292	162,137,392	(2,185,019,693)	780,561,319

금융수수료	(104,268,117)	(483,592,610)	(5,326,020)	-	(593,186,747)

파생상품거래손실	(16,618,276)	-	-	-	(16,618,276)

파생상품평가손실	(504,861,046)	-	-	-	(504,861,046)

합 계	40,397,723,146	10,024,854,885	1,821,819,286	(6,005,792,123)	46,238,605,194

(3) 금융자산의 양도보고기간 종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)

구 분	대여금 및 수취채권

할인양도된 매출채권(주1)

제17(당)3분기말	제16(전)기말

자산의 장부금액	4,983,489,381	351,723,645

관련부채의 장부금액	(4,983,489,381)	351,723,645

(주1) 당분기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 4,983백만원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금융상품의 종류	제17(당)3분기말	제16(전)기말	사용제한내용

장기금융상품	정기예금	370,539,626	370,539,626	임대보증금 관련 질권설정

6. 매출채권 및 기타채권

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	178,959,908,044	-	182,661,187,655	-

차감: 손실충당금	(398,850,116)	-	(431,239,396)	-

매출채권(순액)	178,561,057,928	-	182,229,948,259	-

미수금	1,279,366,852	-	2,088,658,275	-

차감: 손실충당금	(2,835,467)	-	(2,645,168)	-

미수금(순액)	1,276,531,385	-	2,086,013,107	-

대여금	12,063,000	154,829,000	10,862,000	189,833,000

미수수익	943,340,067	-	819,710,261	-

보증금	60,020,000	2,054,447,123	253,108,000	1,112,401,086

합 계	180,853,012,380	2,209,276,123	185,399,641,627	1,302,234,086

7. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정항목

기타수익증권	126,053,793,585	179,526,515,414	154,875,884,412	129,124,639,005

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)

채무상품	3,037,800,000	2,964,060,000	(45,796,017)	16,458,925,605	17,076,571,432	515,993,503

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다.
(주2) 채무상품 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)

상장주식	12,553,122,840	17,528,596,036	4,975,473,196	3,206,676,816	11,076,707,779	7,870,030,963

채무상품	47,067,800,000	45,726,968,800	(1,379,796,121)	11,284,667,346	11,414,479,647	152,938,674

비상장주식	174,344,775	174,344,775	-	8,173,665,995	8,932,274,875	758,608,880

합 계	59,795,267,615	63,429,909,611	3,595,677,075	22,665,010,157	31,423,462,301	8,781,578,517

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액이며, 전기 이전에 인식한 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.
(주2) 채무상품 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액입니다.

9. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	14,603,563,600	(115,466,790)	14,488,096,810	12,626,140,907	(68,478,335)	12,557,662,572

제품	67,845,288,877	(1,160,016,184)	66,685,272,693	70,084,896,161	(578,016,945)	69,506,879,216

반제품	6,049,434,208	(102,684,713)	5,946,749,495	4,073,473,178	(89,833,727)	3,983,639,451

원재료	61,879,762,558	(376,148,322)	61,503,614,236	34,574,617,072	(73,185,624)	34,501,431,448

저장품	1,850,241,665	(37,427,627)	1,812,814,038	1,544,918,597	-	1,544,918,597

미착품	7,301,049,148	-	7,301,049,148	4,077,408,590	-	4,077,408,590

기타재고자산	637,011,783	(18,094,873)	618,916,910	2,201,555,941	(58,561,603)	2,142,994,338

합 계	160,166,351,839	(1,809,838,509)	158,356,513,330	129,183,010,446	(868,076,234)	128,314,934,212

당분기와 전분기 중 재고자산에 대한 평가손실을 각각 746,319천원 및 1,053,857 천원을 인식하였으며, 매출원가에 가산하였습니다.

10. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기말

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

취득원가	6,686,194,552	1,737,109,581	2,144,162,555	2,503,936,409	13,071,403,097

감가상각누계액	(1,296,245,087)	(1,150,891,252)	(742,711,039)	(1,236,532,472)	(4,426,379,850)

장부금액	5,389,949,465	586,218,329	1,401,451,516	1,267,403,937	8,645,023,247

2) 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

취득원가	6,088,900,860	1,716,824,859	2,160,427,371	1,782,067,239	11,748,220,329

감가상각누계액	(939,371,180)	(1,054,902,050)	(253,272,507)	(1,174,399,636)	(3,421,945,373)

장부금액	5,149,529,680	661,922,809	1,907,154,864	607,667,603	8,326,274,956

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

기초장부금액	5,149,529,680	661,922,809	1,907,154,864	607,667,603	8,326,274,956

취득액	16,567,136	592,464,297	35,824,892	1,891,927,094	2,536,783,419

처분액	-	(146,642,953)	-	(217,843,520)	(364,486,473)

감가상각비	(293,492,920)	(525,844,955)	(541,528,240)	(1,014,498,074)	(2,375,364,189)

환율변동효과	517,345,568	4,319,131	-	150,835	521,815,534

기말금액	5,389,949,465	586,218,329	1,401,451,516	1,267,403,937	8,645,023,247

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기타	합 계

기초장부금액	5,100,280,502	780,235,282	96,523,510	1,199,994,748	7,177,034,042

취득액	1,511,479	611,806,268	31,555,872	680,143,076	1,325,016,695

처분액	-	(14,633,032)	(2,060,184)	-	(16,693,216)

감가상각비	(276,371,041)	(561,228,874)	(49,555,047)	(966,977,798)	(1,854,132,760)

대체	14,099,751	6,513,094	(20,612,845)	-	-

환율변동효과	378,133,273	3,979,114	-	3,642,840	385,755,227

기말금액	5,217,653,964	826,671,852	55,851,306	916,802,866	7,016,979,988

연결실체는 건물, 구축물 및 차량운반구를 포함한 다양한 자산을 리스하고 있으며, 평균 리스기간은 7.24년 입니다.(3) 보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

사용권자산 감가상각비	2,375,364,189	1,854,132,760

리스부채 이자비용	67,987,762	83,136,790

단기리스 관련 비용	426,771,900	362,018,488

소액기초자산리스 관련 비용	83,328,725	63,526,929

합 계	2,953,452,576	2,362,814,967

(4) 보고기간 중 연결현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

리스의 총 현금유출	2,174,904,577	2,078,197,494

11. 리스부채(1) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

유동부채	1,922,828,111	1,624,909,194

비유동부채	2,264,532,179	2,481,102,161

합 계	4,187,360,290	4,106,011,355

(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

1년 이내	2,012,032,250	1,766,877,657

1년 초과 5년 이내	2,330,528,484	2,566,226,732

5년 초과	120,075,990	207,308,712

합 계	4,462,636,724	4,540,413,101

상기 리스부채의 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액입니다.

연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

12. 관계기업및공동기업투자

보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	회사명	주요영업활동	소재지	제17(당)3분기말	제16(전)기말	결산월

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

관계기업	케이씨지아이 제1호 사모투자합자회사(주1)	기타	대한민국	21.54%	3,106,528,900	1,293,866,612	21.54%	34,400,000,000	84,146,155,056	12월

케이씨지아이 제1호의6 사모투자합자회사(주1)	기타	대한민국	21.50%	4,682,431,634	3,396,484,773	21.50%	10,000,000,000	9,969,953,939	12월

케이씨지아이 브이에스디윈스 신기술사업투자조합	기타	대한민국	23.26%	9,767,441,860	6,417,219,941	23.26%	9,767,441,860	8,491,083,553	12월

비엔비 IPO 벤처 전문투자형 사모투자신탁 제4호	기타	대한민국	92.29%	12,000,000,000	13,546,307,911	92.28%	12,000,000,000	13,850,520,000	12월

아스트라 한국영화 메이저5 전문사모투자신탁 (주1)	기타	대한민국	-	-	-	83.33%	4,477,780,566	4,475,049,119	12월

아이온메티스 전문투자형투자신탁 제5호 (주1)	기타	대한민국	-	-	-	66.67%	4,000,000,000	3,753,777,276	12월

아이온 코스닥 벤처투자 전문투자형사모투자신탁 제3호	기타	대한민국	72.87%	6,000,000,000	5,620,622,642	72.86%	6,000,000,000	5,555,020,330	12월

아이온 코스닥 벤처투자 전문투자형사모투자신탁 제6호	기타	대한민국	85.71%	6,000,000,000	5,430,743,916	85.71%	6,000,000,000	5,471,040,000	12월

코어 Pre-IPO PJT 전문투자형사모투자신탁 SHI-1호	기타	대한민국	71.43%	3,431,467,181	1,481,588,237	71.43%	3,431,467,181	1,500,086,704	12월

타임폴리오It's Time-Mezzanine T 전문투자형 사모투자신탁	기타	대한민국	92.31%	12,000,000,000	13,249,828,133	92.31%	12,000,000,000	14,483,040,000	12월

타임폴리오The Special 대체투자2호 전문투자형 사모투자신탁	기타	대한민국	90.00%	9,000,000,000	10,550,254,289	90.00%	9,000,000,000	10,235,250,000	12월

디에스The First.Ⅱ 전문투자형 사모투자신탁	기타	대한민국	60.54%	8,000,000,000	7,661,200,000	60.93%	8,000,000,000	7,805,440,000	12월

디에스 Quattro.K 코스닥벤처전문투자형 사모투자신탁(주1)	기타	대한민국	-	-	-	62.31%	5,000,000,000	4,927,773,801	12월

디에스Different.K 일반사모투자신탁	기타	대한민국	76.75%	8,323,925,421	13,445,247,127	76.13%	8,323,875,189	8,585,991,072	12월

지브이에이 Mezz-S 일반 사모투자신탁(주2)	기타	대한민국	88.13%	15,000,000,000	14,586,750,000	-	-	-	12월

에이벤처스 Growh K 제2호 투자조합(주2)	기타	대한민국	71.28%	17,000,000,000	16,999,740,783	-	-	-	12월

디에스 Quattro.K2 코스닥벤처 일반 사모투자신탁(주2)	기타	대한민국	78.41%	11,000,000,000	10,964,206,103	-	-	-	12월

타임폴리오 코스닥벤처 The Unique 대체투자 3호(주2)	기타	대한민국	100.00%	3,000,000,000	12,997,270,000	-	-	-	12월

디에스 세컨더리 K 일반 사모투자신탁(주2)	기타	대한민국	100.00%	13,000,000,000	3,005,520,000	-	-	-	12월

오라이언코스닥벤처펀드71호 (주2)	기타	대한민국	60.00%	3,000,000,000	2,936,370,000	-	-	-	12월

공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	유기화합물판매업	대한민국	50.00%	3,250,000,000	3,490,953,343	50.00%	3,250,000,000	3,242,519,702	12월

합 계	147,561,794,996	147,074,173,810	135,650,564,796	186,492,700,552

(주1) 당분기 중 처분하였으며, 관계기업처분이익 및 관계기업처분손실을 각각 5,195,477천원 및 4,915,036천원을 인식하였습니다.(주2) 당분기 중 취득하였습니다.

13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기말

(단위: 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	202,489,920,720	-	-	-	202,489,920,720

건물	107,195,843,634	(37,587,978,595)	-	(5,431,068,076)	64,176,796,963

구축물	105,370,464,944	(44,297,960,658)	-	(465,859,101)	60,606,645,185

기계장치	298,630,727,263	(206,725,132,083)	(244,624,063)	(3,210,829,529)	88,450,141,588

차량운반구	3,150,059,470	(2,254,562,401)	-	-	895,497,069

건설중인자산	51,716,702,102	-	-	-	51,716,702,102

사용권자산	13,071,403,097	(4,426,379,850)	-	-	8,645,023,247

기타유형자산	38,823,134,027	(31,135,022,667)	(293,571,938)	(601,582,042)	6,792,957,380

합 계	820,448,255,257	(326,427,036,254)	(538,196,001)	(9,709,338,748)	483,773,684,254

2) 제16(전)기말(단위: 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	204,797,141,013	-	-	-	204,797,141,013

건물	103,349,318,662	(34,916,750,954)	-	(5,431,068,076)	63,001,499,632

구축물	102,627,550,157	(39,816,380,178)	-	(465,859,101)	62,345,310,878

기계장치	278,428,902,931	(191,930,614,188)	(258,712,994)	(3,210,829,529)	83,028,746,220

차량운반구	2,762,501,106	(2,265,548,711)	-	-	496,952,395

건설중인자산	19,346,088,289	-	-	-	19,346,088,289

사용권자산	11,748,220,329	(3,421,945,373)	-	-	8,326,274,956

기타유형자산	35,977,731,008	(29,476,283,723)	(362,154,320)	(601,582,042)	5,537,710,923

합 계	759,037,453,495	(301,827,523,127)	(620,867,314)	(9,709,338,748)	446,879,724,306

(2) 보고기간 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	기타	기말

토지	204,797,141,013	-	-	(2,307,220,293)	-	-	202,489,920,720

건물	63,001,499,632	292,015,153	(70,175,110)	3,086,973,300	(2,382,825,863)	249,309,851	64,176,796,963

구축물	62,345,310,878	1,539,136,000	(3,000)	368,285,577	(4,598,082,698)	951,998,428	60,606,645,185

기계장치	83,028,746,220	4,906,315,011	(529,896,824)	12,180,272,525	(12,598,795,491)	1,463,500,147	88,450,141,588

차량운반구	496,952,395	545,436,530	(15,302,070)	7,000,000	(171,853,123)	33,263,337	895,497,069

건설중인자산	19,346,088,289	49,909,760,252	-	(19,102,950,203)	-	1,563,803,764	51,716,702,102

사용권자산	8,326,274,956	2,536,783,419	(364,486,473)	-	(2,375,364,189)	521,815,534	8,645,023,247

기타유형자산	5,537,710,923	1,292,747,150	(83,650,215)	1,783,393,786	(1,773,346,411)	36,102,147	6,792,957,380

합 계	446,879,724,306	61,022,193,515	(1,063,513,692)	(3,984,245,308)	(23,900,267,775)	4,819,793,208	483,773,684,254

(주1) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산과 무형자산으로 각각 3,807백만원과 271백만원이 대체되었습니다.

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

과 목	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	기타	기말

토지	194,111,490,160	157,428,730	(43,927,694)	(1,697,204,993)	-	-	192,527,786,203

건물	54,935,043,577	28,827,620	(150,821,699)	6,783,914,033	(2,155,676,247)	260,560,011	59,701,847,295

구축물	48,572,397,335	1,472,832,381	-	12,330,884,861	(4,136,930,956)	596,026,607	58,835,210,228

기계장치	63,689,806,143	2,359,269,942	(16,415,944)	12,798,845,295	(11,160,674,072)	1,641,640,221	69,312,471,585

차량운반구	633,361,469	24,828,705	(110,676,638)	24,600,000	(126,544,634)	19,238,392	464,807,294

건설중인자산	24,520,923,125	46,462,361,460	-	(39,907,720,117)	-	333,893,077	31,409,457,545

사용권자산	7,177,034,042	1,325,016,695	(16,693,216)	-	(1,854,132,760)	385,755,227	7,016,979,988

기타유형자산	4,978,862,516	1,272,355,078	(3,279,910)	946,172,952	(1,586,483,871)	(30,991,709)	5,576,635,056

합 계	398,618,918,367	53,102,920,611	(341,815,101)	(8,720,507,969)	(21,020,442,540)	3,206,121,826	424,845,195,194

(주1) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산 등으로 8,721백만원이 대체되었습니다.

14. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	82,156,251,718	-	82,156,251,718	174,475,121,425	-	174,475,121,425

건물	44,091,214,725	(16,400,791,871)	27,690,422,854	46,070,568,280	(19,919,674,364)	26,150,893,916

구축물	563,959,675	(309,656,628)	254,303,047	875,931,869	(540,753,727)	335,178,142

기계장치	160,000,000	(10,000,002)	149,999,998	-	-	-

건설중인투자부동산	-	-	-	1,756,826,000	-	1,756,826,000

기타	289,449,696	-	289,449,696	289,449,696	-	289,449,696

합 계	127,260,875,814	(16,720,448,501)	110,540,427,313	223,467,897,270	(20,460,428,091)	203,007,469,179

(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제17(당)3분기(단위: 원)

과 목	기초	취득	대체 (주1)	감가상각비	기말

토지	174,475,121,425	-	(92,318,869,707)	-	82,156,251,718

건물	26,150,893,916	4,665,469,090	(2,376,671,834)	(749,268,318)	27,690,422,854

구축물	335,178,142	-	(59,726,609)	(21,148,486)	254,303,047

기계장치	-	80,000,000	80,000,000	(10,000,002)	149,999,998

건설중인투자부동산	1,756,826,000	-	(1,756,826,000)	-	-

기타	289,449,696	-	-	-	289,449,696

합 계	203,007,469,179	4,745,469,090	(96,432,094,150)	(780,416,806)	110,540,427,313

(주1) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 3,807백만원이 대체되었으며, 투자부동산에서 매각예정비유동자산으로 100,239백만원이 대체되었습니다.

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

과 목	기초	처분	대체(주1)	감가상각비	기말

토지	208,862,158,166	-	(48,226,077,407)	-	160,636,080,759

건물	28,427,427,946	(5,754,283)	(1,034,684,603)	(1,016,211,143)	26,370,777,917

구축물	482,274,703	-	-	(38,870,761)	443,403,942

기타	289,449,696	-	-	-	289,449,696

합 계	238,061,310,511	(5,754,283)	(49,260,762,010)	(1,055,081,904)	187,739,712,314

(주1) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 7,000백만원이 대체되었으며 투자부동산에서 매각예정비유동자산으로 56,261백만원이 대체되었습니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기말

(단위: 원)

과목	취득가액	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

영업권	5,181,175,160	-	-	(5,038,355,300)	142,819,860

개발비	14,263,935,621	-	(13,356,609,474)	(722,826,147)	184,500,000

회원권	15,080,247,006	-	-	(1,096,719,545)	13,983,527,461

취득중인무형자산	325,948,989	-	-	-	325,948,989

기타	25,763,978,856	(102,252,112)	(6,825,572,680)	(17,259,492,222)	1,576,661,842

합 계	60,615,285,632	(102,252,112)	(20,182,182,154)	(24,117,393,214)	16,213,458,152

2) 제16(전)기말(단위: 원)

과목	취득가액	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

영업권	5,181,175,160	-	-	(5,038,355,300)	142,819,860

개발비	14,237,385,621	-	(13,356,609,474)	(722,826,147)	157,950,000

회원권	13,432,472,680	-	-	(1,096,719,545)	12,335,753,135

취득중인무형자산	97,780,996	-	-	-	97,780,996

기타	25,290,359,514	(124,697,585)	(6,579,794,761)	(17,259,492,222)	1,326,374,946

합 계	58,239,173,971	(124,697,585)	(19,936,404,235)	(24,117,393,214)	14,060,678,937

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제17(당)3분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체(주1)	상각비	기타	기말

영업권	142,819,860	-	-	-	-	-	142,819,860

개발비	157,950,000	26,550,000	-	-	-	-	184,500,000

회원권	12,335,753,135	1,647,774,326	-	-	-	-	13,983,527,461

취득중인무형자산	97,780,996	237,595,218	-	(14,829,229)	-	5,402,004	325,948,989

기타	1,326,374,946	200,790,135	(1,000)	285,679,229	(243,916,180)	7,734,712	1,576,661,842

합 계	14,060,678,937	2,112,709,679	(1,000)	270,850,000	(243,916,180)	13,136,716	16,213,458,152

(주1) 당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 271백만원이 대체되었습니다.

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체(주1)	상각비	기타	기말

영업권	142,819,860	-	-	-	-	-	142,819,860

개발비	86,380,554	251,950,000	-	-	(76,420,938)	-	261,909,616

회원권	12,743,739,445	321,981,290	(226,667,600)	-	-	-	12,839,053,135

취득중인무형자산	73,432,686	121,362,260	-	(171,000,000)	-	-	23,794,946

기타	678,685,473	346,735,000	-	470,274,000	(340,250,817)	(148,699,212)	1,006,744,444

합 계	13,725,058,018	1,042,028,550	(226,667,600)	299,274,000	(416,671,755)	(148,699,212)	14,274,322,001

(주1) 전분기 중 유형자산에서 무형자산으로 299백만원이 대체되었습니다.

16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	차입처	연 이자율(%)	제17(당)3분기말	제16(전)기말

무역금융	하나은행 외	2.66-3.60	8,413,992,116	11,534,694,189

시설자금	하나은행 외	2.76-3.56	33,977,000,000	23,089,953,327

운영자금	하나은행 외	2.78-4.01	131,523,712,179	137,711,806,712

받을어음할인	우리은행	1.94-3.18	33,995,433	351,723,645

합 계	173,948,699,728	172,688,177,873

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	차입처	연 이자율(%)	제17(당)3분기말	제16(전)기말

시설자금	하나은행 외	0.71-5.50	49,035,114,017	17,242,809,647

운영자금	하나은행 외	0.71-4.27	4,835,091,911	25,420,451,105

유동성대체	(15,170,654,000)	(11,204,276,000)

차감후잔액	38,699,551,928	31,458,984,752

당분기말 현재 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석33 참고).

17. 퇴직급여제도(1) 확정기여형제도연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 222,801천원 및 141,090천원 입니다.

(2) 확정급여형제도연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 적용한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여제도와 관련하여 퇴직급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

확정급여채무의 현재가치	48,911,417,612	46,293,329,577

사외적립자산의 공정가치	(43,764,618,081)	(44,126,465,268)

확정급여채무에서 발생한 순부채	5,146,799,531	2,166,864,309

2) 보고기간 중 순확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.가. 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	확정급여부채의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	46,293,329,577	(44,126,465,268)	2,166,864,309

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,702,112,463	-	3,702,112,463

순이자비용(수익)	692,858,253	(744,637,109)	(51,778,856)

기여금	-	(1,043,015,700)	(1,043,015,700)

지급액	(1,898,785,791)	2,271,403,106	372,617,315

관계사전출입	121,903,110	(121,903,110)	-

기말금액	48,911,417,612	(43,764,618,081)	5,146,799,531

나. 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	확정급여부채의현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	45,000,771,196	(40,897,656,859)	4,103,114,337

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,734,223,212	-	3,734,223,212

순이자비용(수익)	557,754,429	(565,570,873)	(7,816,444)

기여금	-	(698,122,725)	(698,122,725)

지급액	(771,398,701)	1,269,664,439	498,265,738

관계사전출입	58,478,000	(58,478,000)	-

기말금액	48,579,828,136	(40,950,164,018)	7,629,664,118

18. 충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제17(당)3분기말

(단위: 원)

구 분	유동	비유동	계

판매보증충당부채	-	32,429,803	32,429,803

복구충당부채	435,477,765	395,405,638	830,883,403

소송충당부채	1,003,978,430	-	1,003,978,430

합 계	1,439,456,195	427,835,441	1,867,291,636

2) 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	유동	비유동	계

판매보증충당부채	-	32,429,803	32,429,803

하자보증충당부채	13,944,825	-	13,944,825

복구충당부채	430,433,443	391,697,223	822,130,666

소송충당부채	1,003,978,430	-	1,003,978,430

합 계	1,448,356,698	424,127,026	1,872,483,724

(2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	기초	충당부채 전입액	충당부채 사용액	기말

판매보증충당부채	32,429,803	-	-	32,429,803

하자보증충당부채	13,944,825	-	(13,944,825)	-

복구충당부채	822,130,666	8,752,737	-	830,883,403

소송충당부채	1,003,978,430	-	-	1,003,978,430

합 계	1,872,483,724	8,752,737	(13,944,825)	1,867,291,636

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	기초	충당부채 전입액	기타(주1)	기말

판매보증충당부채	37,289,313	-	-	37,289,313

복구충당부채	790,564,556	48,971,790	-	839,536,346

소송충당부채	-	-	1,003,978,430	1,003,978,430

합 계	827,853,869	48,971,790	1,003,978,430	1,880,804,089

(주1) 전분기 중 미지급금에서 소송충당부채로 계정대체 하였습니다

19. 정부보조금(1) 당분기말 현재 연결실체의 정부보조금의 내역과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

구분	정부보조금 내용	배부처

유형자산	자동차부품 기업 위기극복 지원 사업	한국산업기술진흥원

한국산업안전보건공단

스마트공장 구축 사업	울산테크노파크

산업재해예방	한국산업안전보건공단

반도체 소재부품 기술개발사업	한국산업기술평가관리원

무형자산	스마트공장 고도화 사업	중소벤처기업부

(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

과목	기초	증가	감소	기말

기계장치	258,712,994	-	(14,088,931)	244,624,063

공구와기구	301,530,738	-	(59,868,807)	241,661,931

비품	43,341,834	6,246,000	(14,959,575)	34,628,259

금형	17,281,748	-	-	17,281,748

소프트웨어	124,697,585	-	(22,445,473)	102,252,112

합계	745,564,899	6,246,000	(111,362,786)	640,448,113

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

과목	기초	증가	감소	기말

기계장치	306,133,706	-	(14,227,918)	291,905,788

공구와기구	9,782,150	65,085,364	(1,544,550)	73,322,964

비품	70,377,239	4,225,000	(14,680,958)	59,921,281

금형	28,948,414	-	-	28,948,414

소프트웨어	-	149,637,000	(17,457,590)	132,179,410

합계	415,241,509	218,947,364	(47,911,016)	586,277,857

20. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

발행할 주식의 총수	12,000,000주	12,000,000주

발행주식수	4,224,646주	4,224,646주

1주당 금액	5,000	5,000

보통주자본금	21,123,230,000	21,123,230,000

(2) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

주식발행초과금	217,950,218,006	217,950,218,006

자기주식	(17,756,844,600)	(17,756,844,600)

자기주식처분이익	7,066,933,674	7,066,933,674

기타자본잉여금	41,301,961,143	30,971,219,851

합 계	248,562,268,223	238,231,526,931

(3) 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

기초금액	(17,756,844,600)	(5,968,497,300)

자기주식의 취득	-	(11,788,347,300)

기말금액	(17,756,844,600)	(17,756,844,600)

(4) 보고기간 중 기타자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

기초금액	30,971,219,851	10,209,546,197

종속기업지분의 변동	8,609,084,471	9,479,157,172

비지배지분과의 거래	1,721,656,821	-

기말금액	41,301,961,143	19,688,703,369

21. 기타자본항목 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익	(382,073,534)	503,768,564

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	3,358,199,732	5,568,728,816

해외사업환산손익	6,639,419,306	3,495,742,201

합계	9,615,545,504	9,568,239,581

(2) 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

기초금액	6,072,497,380	3,658,556,515

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익의 증감(주1)	(1,153,093,479)	1,082,762,980

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익의 증감	(2,859,469,270)	1,967,300,598

법인세 효과	916,191,567	(744,618,909)

기말금액	2,976,126,198	5,964,001,184

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품 및 채무상품의 평가손익이며, 채무상품의 처분이나 재분류로 인해 당기손익으로 재분류된 손익을 차감한 후의 순액입니다.

(3) 보고기간 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

기초금액	-	1,816,288

관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액	-	(1,816,288)

기말금액	-	-

(4) 보고기간 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

기초금액	3,495,742,201	787,616,738

해외사업환산손익의 증감	3,143,677,105	2,561,795,169

기말금액	6,639,419,306	3,349,411,907

22. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

법정적립금	10,700,000,000	10,700,000,000

이익준비금(주1)	10,700,000,000	10,700,000,000

임의적립금	221,100,000,000	221,100,000,000

사업확장적립금	221,100,000,000	221,100,000,000

미처분이익잉여금	353,180,409,880	320,523,541,523

합 계	584,980,409,880	552,323,541,523

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 보고기간 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

연차배당(당기기준일 : 2021.12.31)(전기기준일 : 2020.12.31)	배당주식수	3,931,209주	4,085,896주

주당배당금	2,250	2,500

배당금액	8,845,220,250	10,214,740,000

분기배당(당기기준일 : 2022.06.30)(전기기준일 : 2021.06.30)	배당주식수	3,931,209주	3,931,209주

주당배당금	600	750

배당금액	2,358,725,400	2,948,406,750

배당금 합계	11,203,945,650	13,163,146,750

23. 매출

보고기간 중 금융수익 및 기타영업외수익 (주석26와 주석27 참고)을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	238,392,610,329	763,715,639,964	254,905,232,685	774,610,067,168

상품매출	56,063,920,876	154,438,491,819	48,223,222,548	115,955,236,615

기타매출	1,081,875,431	6,332,056,984	1,466,015,865	4,819,183,242

임대매출	2,309,969,855	7,374,532,781	2,539,525,698	7,718,075,608

합 계	297,848,376,491	931,860,721,548	307,133,996,796	903,102,562,633

연결실체는 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다(주석32 참고).

24. 판매비와관리비 보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	5,863,933,495	17,635,585,101	4,876,031,660	15,285,362,365

퇴직급여	633,022,525	1,840,876,686	588,916,876	1,727,834,352

복리후생비	738,380,756	2,204,937,044	753,628,990	2,016,332,367

여비교통비	549,485,771	1,557,981,127	478,081,015	1,271,454,526

통신비	41,335,520	125,646,429	39,488,294	116,843,415

세금과공과	569,492,883	1,469,166,318	825,869,505	1,446,043,167

임차료	75,256,310	244,449,398	61,276,449	143,734,731

감가상각비	891,972,258	2,522,322,937	402,278,708	1,556,864,197

무형자산상각비	30,237,006	94,855,320	43,104,972	309,432,567

수선비	90,640,230	219,357,161	106,083,996	337,442,901

보험료	132,582,721	475,224,365	371,440,758	607,856,780

접대비	647,458,243	1,593,170,956	509,827,577	1,404,950,390

광고선전비	126,478,994	347,721,399	197,368,459	457,061,197

견본비	3,288,669	13,324,404	2,813,626	8,097,214

운반보관비	17,082,895,591	55,283,133,130	14,828,372,567	38,303,672,103

지급수수료	1,436,377,261	4,719,426,135	1,561,916,739	5,090,946,867

포장비	53,597,098	183,927,170	71,539,146	266,877,017

소모품비	491,837,549	1,721,101,537	550,781,437	1,493,649,778

도서인쇄비	73,786,114	174,747,019	42,200,912	167,184,960

시험연구비	185,745,890	513,018,963	133,869,556	419,658,980

수도광열비	8,806,456	27,180,337	11,422,185	29,931,687

하자보수비	5,681,944	5,681,944	17,140,260	17,140,260

잡비	92,081,267	371,626,883	204,584,626	322,880,070

용역비	55,063,339	154,087,152	35,852,632	103,925,612

매출채권및기타채권손상차손	(9,289,266)	129,499,094	234,365,827	265,366,296

합 계	29,870,148,624	93,628,048,009	26,948,256,772	73,170,543,799

25. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 제17(당)3분기(단위: 원)

구 분	판매비와관리비	매출원가

재고자산의 변동 및 매입	-	635,893,912,877

급여	17,635,585,101	29,265,719,024

퇴직급여	1,840,876,686	2,032,258,593

복리후생비	2,204,937,044	4,590,557,147

감가상각비	2,522,322,937	22,158,361,644

무형자산상각비	94,855,320	149,060,860

운반보관비	55,283,133,130	272,320,971

기타비용	13,916,838,697	98,195,672,815

매출채권및기타채권손상차손	129,499,094	-

합 계	93,628,048,009	792,557,863,931

(2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	판매비와관리비	매출원가

재고자산의 변동 및 매입	-	654,032,218,252

급여	15,285,362,365	27,917,770,138

퇴직급여	1,727,834,352	2,139,663,028

복리후생비	2,016,332,367	4,446,643,076

감가상각비	1,556,864,197	20,518,660,247

무형자산상각비	309,432,567	107,239,188

운반보관비	38,303,672,103	771,992,427

기타비용	13,705,679,552	79,073,966,217

매출채권및기타채권손상손실	265,366,296	-

합 계	73,170,543,799	789,008,152,573

26. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

유효이자율법에 따른 이자수익	2,297,509,945	6,229,956,093	1,899,665,716	5,579,365,899

소 계	2,297,509,945	6,229,956,093	1,899,665,716	5,579,365,899

이자수익-기타	1,018,210,887	6,371,603,587	1,302,785,086	8,265,055,169

배당금수익	139,748,818	2,092,036,699	122,282,285	2,345,840,159

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	11,086,488,647	12,717,961,309	1,732,085,740	4,681,760,689

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	452,146,601	489,646,601	155,983,082	336,275,336

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(277,435,926)	140,094,153	14,909,723,707	33,150,374,909

외환차익	7,775,442,142	13,668,219,997	2,335,478,966	6,953,938,692

외화환산이익	1,536,306,441	6,080,289,650	2,530,733,564	4,258,739,616

소 계	21,730,907,610	41,559,851,996	23,089,072,430	59,991,984,570

합 계	24,028,417,555	47,789,808,089	24,988,738,146	65,571,350,469

(2) 보고기간 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	1,820,136,005	4,603,285,512	1,148,792,971	2,897,336,068

기타금융자산처분손실	(56,728,910)	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(483,193,702)	1,500,363,096	4,690,818	1,027,672,527

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	-	144,338,830

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(20,015,692,041)	26,769,307,612	607,382,236	5,640,908,438

금융수수료	(680,803,220)	645,424,239	242,509,118	593,186,747

외환차손	4,152,837,736	10,374,245,929	1,844,149,647	6,173,377,373

외화환산손실	2,880,449,061	4,821,396,362	975,405,881	2,334,445,970

파생상품거래손실	-	92,792,746	9,660,544	16,618,276

파생상품평가손실	-	-	276,362,785	504,861,046

합 계	(12,382,995,071)	48,806,815,496	5,108,954,000	19,332,745,275

27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 보고기간 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외수익

매각예정비유동자산처분이익	(274,254,693)	65,476,497,304	-	-

관계기업처분이익	-	5,195,476,699	-	13,759,262,774

수수료수익	368,846,289	2,763,852,239	457,791	4,099,560

유형자산처분이익	307,585,522	326,073,810	12,218,261	516,693,197

무형자산처분이익	-	40,908,090	86,968,764	86,968,764

손상충당금환입	23,507,569	23,507,569	-	-

잡이익	1,476,208,141	2,942,694,790	1,285,009,296	4,418,064,448

외환차익	-	-	2,014,029	3,504,318

합 계	1,901,892,828	76,769,010,501	1,386,668,141	18,788,593,061

기타영업외비용

관계기업처분손실	98,790,798	4,915,035,875	-	926,384,005

관계기업손상차손	-	-	-	12,153,920,333

매출채권처분손실	(21,727,796)	3,031,689	-	-

재고자산평가손실	18,277,090	18,277,090	-	-

기부금	30,000,000	35,000,000	1,846,040	9,743,040

유형자산처분손실	27,223,134	27,232,134	10,631,369	33,351,847

유형자산폐기손실	9,118	71,146,889	-	-

외환차손	-	-	121,924	666,971

잡손실	39,361,058	123,523,771	296,796,871	682,031,521

합 계	191,933,402	5,193,247,448	309,396,204	13,806,097,717

28. 법인세비용

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 보고기간 중에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 18.32% 및 22.63% 입니다.

29. 주당손익

보고기간 중 지배기업 소유주지분에 대한 1주당 순손익의 산정 내용은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분 당기순이익	22,098,556,734	43,018,578,175	10,762,142,734	42,275,351,076

가중평균유통보통주식수	3,931,209주	3,931,209주	3,931,209주	4,008,879주

기본주당순이익	5,621	10,943	2,738	10,545

(2) 유통보통주식수(단위: 주)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	4,224,646	4,224,646	4,224,646	4,224,646

가중평균자기주식수	293,437	293,437	293,437	215,767

유통보통주식수	3,931,209	3,931,209	3,931,209	4,008,879

(3) 희석주당순이익지배기업은 보통주청구가능증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

30. 현금흐름표에 따른 주석사항 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다.(1) 손익조정항목

(단위: 원)

과 목	제17(당)3분기	제16(전)3분기

법인세비용	20,116,871,823	21,080,092,111

퇴직급여	3,650,333,607	3,726,406,768

감가상각비	23,900,267,775	21,020,442,540

투자부동산감가상각비	780,416,806	1,055,081,904

무형자산상각비	243,916,180	416,671,755

대손상각비	129,499,094	265,366,296

이자비용	4,603,285,512	2,897,336,068

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,500,363,096	1,027,672,527

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	26,769,307,612	5,640,908,438

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	144,338,830

파생상품평가손실	-	504,861,046

파생상품거래손실	92,792,746	16,618,276

외화환산손실	4,821,396,362	2,334,445,970

재고자산평가손실	746,319,609	1,053,857,767

유형자산처분손실	27,232,134	33,351,847

유형자산폐기손실	71,146,889	-

복리후생비	28,278,827	18,530,613

지분법손실	13,111,058,906	4,460,709,269

관계기업처분손실	4,915,035,875	926,384,005

관계기업손상차손	-	12,153,920,333

매출채권처분손실	3,031,689	-

잡손실	14,774	-

이자수익-기타	(6,371,603,587)	(8,265,055,169)

이자수익-유효이자율법	(6,229,956,093)	(5,579,365,899)

배당금수익	(2,092,036,699)	(2,345,840,159)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(12,717,961,309)	(4,681,760,689)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(140,094,153)	(33,150,374,909)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(489,646,601)	(336,275,336)

유형자산처분이익	(326,073,810)	(516,693,197)

무형자산처분이익	(40,908,090)	(86,968,764)

임대료수익	-	(270,375,158)

외화환산이익	(6,080,289,650)	(4,258,739,616)

관계기업처분이익	(5,195,476,699)	(13,759,262,774)

지분법이익	(6,697,969,793)	(5,485,377,681)

매각예정비유동자산처분이익	(65,476,497,304)	-

잡이익	(13,088)	-

합 계	(6,347,957,560)	40,907,012

(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위: 원)

과 목	제17(당)3분기	제16(전)3분기

당기손익공정가치측정금융자산의 감소(증가)	9,730,212,068	(26,603,604,736)

매출채권의 감소(증가)	9,212,401,999	3,385,847,596

미수금의 감소(증가)	690,772,242	(7,656,830,087)

미수수익의 감소(증가)	-	4,972,591

선급금의 감소(증가)	(1,001,747,236)	(1,052,650,767)

선급비용의 감소(증가)	(2,456,395,012)	218,722,861

부가세대급금의 감소(증가)	(3,159,358,959)	(3,513,571,578)

보증금의 감소(증가)	-	105,000,000

재고자산의 감소(증가)	(27,939,612,168)	(51,642,224,083)

매입채무의 증가(감소)	(885,606,236)	27,040,854,628

미지급금의 증가(감소)	544,906,644	6,100,168,762

장기미지급금의 증가(감소)	(19,363,889)	-

미지급비용의 증가(감소)	6,671,987,806	2,958,135,688

선수금의 증가(감소)	9,747,805,938	11,518,172,906

예수보증금의 증가(감소)	-	(1,004,801,885)

선수수익의 증가(감소)	(8,834,260)	(8,652,360)

예수금의 증가(감소)	(1,078,886,051)	(3,774,048,306)

부가세예수금의 증가(감소)	-	322,085,259

미지급배당금의 증가(감소)	-	167,750

임대보증금의 증가(감소)	-	(142,250,160)

순확정급여부채의 증가(감소)	(490,151,740)	(199,856,987)

충당부채의 증가(감소)	(13,944,825)	-

종업원급여채무의 증가(감소)	(42,000,000)	-

파생상품부채의 증가(감소)	(917,827,477)	-

합 계	(1,415,641,156)	(43,944,362,908)

31. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명

유의적인 영향력 행사 기업	Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.

관계기업및공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사 등

기타 특수관계자	KPX라이프사이언스㈜(주1), 그린케미칼㈜, ㈜한국 Toyota Tsusho, Toyotsu Chemiplas Corporation, 티지인베스트먼트㈜, 평창인베스트먼트㈜, ㈜씨케이엔터프라이즈, 진양개발(주) 등

(주1) 연결실체는 전기 중 KPX라이프사이언스㈜의 지분 전량처분을 하여 보고기간말 현재 관계기업에서 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	제17(당)3분기	제16(전)3분기

매출	기타수익	매입 등	매출	기타수익	매입

KPX라이프사이언스㈜	46,410,000	-	-	318,886,488	-	-

그린케미칼㈜	2,882,535,725	-	2,288,092,300	2,508,980,347	-	1,795,121,400

진양개발(주)	-	-	-	-	-	2,564,178

㈜한국 Toyota Tsusho	161,668,186	-	-	1,330,034,406	-	-

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.	-	175,502,908	-	253,792,466	128,842,066	642,235,790

Toyotsu Chemiplas Corporation	4,260,358,177	-	1,141,273,186	-	-	-

㈜씨케이엔터프라이즈	5,634,724,560	-	7,451,228,475	5,760,397,750	-	6,878,390,636

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	61,016,803,246	1,499,764,670	7,344,276,404	-	-	-

합 계	74,002,499,894	1,675,267,578	18,224,870,365	10,172,091,457	128,842,066	9,318,312,004

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 제17(당)3분기말(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	임대보증금

그린케미칼㈜	33,164,835	-	238,475,270	-	-

Toyotsu Chemiplas Corporation	1,138,467,876	-	99,001,200	7,124,125	-

㈜씨케이엔터프라이즈	738,131,279	-	726,494,981	-	-

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	-	21,000,000

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	20,690,507,804	173,636,078	1,134,578,227	-	67,336,000

합 계	22,600,271,794	173,636,078	2,198,549,678	7,124,125	109,336,000

2) 제16(전)기말(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	임대보증금

그린케미칼㈜	82,950,725	-	285,421,180	-

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.	202,868,924	-	50,383,750	-

㈜씨케이엔터프라이즈	825,974,241	-	16,478,489	-

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	21,000,000

케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	17,236,227,185	603,636,919	1,548,673,513	67,336,000

합 계	18,348,021,075	603,636,919	1,900,956,932	109,336,000

(4) 전 3분기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	특수관계자명	거래내역	제16(전)3분기

투자지분매도	관악상사㈜	KPX라이프사이언스㈜ 주식(관계기업투자주식)	24,921,000,000

그린케미칼㈜	15,336,000,000

(5) 보고기간 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기	제16(전)3분기

단기급여	1,356,699,470	932,495,680

퇴직급여	223,382,782	191,618,160

합 계	1,580,082,252	1,124,113,840

32. 보고부문(1) 부문에 대한 일반정보

연결실체가 구분한 보고부문 및 보고부문이 수익을 창출하는 주요 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.

구 분	주요 제품 유형

PPG부문	PPG (Polypropylene Glycol)

자동차부품부문	자동차내장재

부동산임대	임대수익

지주부문	자회사 사업관리

기타	액체화물보관업, 합성수지제조

(2) 부문의 수익 및 성과보고기간 중 각 보고 부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	962,547,358,687	66,635,216,642	8,710,030,557	31,737,627,956	30,931,207,938	(168,700,720,232)	931,860,721,548

영업손익	41,836,773,784	(633,366,904)	2,385,013,213	23,841,808,315	1,155,129,774	(22,910,548,574)	45,674,809,608

계속영업순손익	42,145,029,664	(1,217,659,201)	64,018,597,315	17,680,699,076	757,788,234	(33,680,850,770)	89,703,604,318

총자산	966,749,590,009	106,419,101,427	425,242,009,195	749,459,953,239	144,544,952,830	(492,291,653,070)	1,900,123,953,630

총부채	262,877,343,450	58,525,592,452	100,244,087,056	28,901,218,386	59,104,389,902	(37,274,511,371)	472,378,119,875

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	903,564,906,368	57,447,564,848	8,922,760,137	119,039,743,908	34,736,458,022	(220,608,870,650)	903,102,562,633

영업손익	37,867,289,875	(250,348,309)	3,063,717,175	31,205,150,129	(2,964,827,754)	(27,997,114,855)	40,923,866,261

계속영업순손익	51,098,907,360	1,238,803,794	8,445,490,562	69,413,735,992	(756,650,265)	(57,350,744,343)	72,089,543,100

총자산	910,692,775,653	99,091,393,775	342,243,396,093	786,298,067,434	122,327,528,679	(460,102,323,952)	1,800,550,837,682

총부채	250,979,861,369	44,781,745,870	77,568,203,381	47,523,169,705	47,564,675,045	(39,451,336,679)	428,966,318,691

(3) 보고기간 중 연결실체의 지역별 정보는 다음과 같습니다.1) 제17(당)3분기

(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	인도	베트남	연결조정	연결후금액

매출액	900,019,279,057	140,318,061,361	16,697,556,790	15,770,296,483	27,756,248,089	(168,700,720,232)	931,860,721,548

영업손익	61,426,192,585	5,579,741,922	143,725,589	(237,063,222)	1,672,761,308	(22,910,548,574)	45,674,809,608

계속영업순손익	118,488,715,014	4,021,296,681	(27,602,850)	(590,032,446)	1,492,078,688	(33,680,850,769)	89,703,604,318

총자산	2,247,727,137,826	83,446,267,889	13,912,810,354	5,905,465,357	41,423,925,274	(492,291,653,070)	1,900,123,953,630

총부채	456,101,141,764	18,305,810,100	12,277,028,405	5,738,743,666	17,229,907,311	(37,274,511,371)	472,378,119,875

2) 제16(전)3분기(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	인도	베트남	연결조정	연결후금액

매출액	879,356,108,676	198,423,502,255	13,029,144,866	11,384,372,761	21,518,304,725	(220,608,870,650)	903,102,562,633

영업손익	60,211,804,874	6,311,794,650	499,941,312	352,633,688	1,544,806,592	(27,997,114,855)	40,923,866,261

계속영업순손익	122,018,923,495	4,767,155,641	499,240,471	658,817,994	1,496,149,842	(57,350,744,343)	72,089,543,100

총자산	2,129,979,307,701	84,406,190,455	8,489,789,600	9,235,159,339	28,542,714,539	(460,102,323,952)	1,800,550,837,682

총부채	418,292,130,995	24,894,312,464	7,163,083,743	8,574,997,022	9,493,131,146	(39,451,336,679)	428,966,318,691

33. 담보제공자산

(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 및 한도약정 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	채무금액	담보권자

유형자산, 투자부동산	20,895,542,559	14,219,800,000	4,350,000,000	부산은행

60,376,053,348	40,200,000,000	33,412,429,179	KDB산업은행

USD 2,300,000

123,156,862,566	112,412,000,000	18,837,460,000	하나은행

17,840,463,140	9,000,000,000	600,000,000	신한은행

30,168,026,640	18,800,000,000	2,195,000,000	우리은행

8,206,089,592	7,602,000,000	5,535,000,000	경남은행

14,748,116,195	7,440,000,000	6,171,360,000	IBK기업은행

28,942,395,358	30,000,000,000	18,950,000,000	KB국민은행

3,332,325,981	2,199,860,000	2,531,225,000	삼성전자판매㈜ 외

유가증권(주1)	46,086,800,000	30,000,000,000	25,000,000,000	하나은행

합 계	353,752,675,379	271,873,660,000	117,582,474,179

USD 2,300,000

(주1) 연결실체는 진양물산(주)의 주식 7,110,000주를 하나은행에 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 투자부동산은 하나은행 외 10개의 거래처에 대하여 48,436,105천원이 근저당권 및 전세권으로 설정되어 있습니다.

34. 우발채무 및 주요약정사항(1) 주요약정사항

(단위 : 원, USD,VND)

금융기관	통화	한도금액	구분

KB국민은행	KRW	17,449,000,000	일반자금대출 등

하나은행	KRW	140,593,000,000	일반자금대출 등

USD	14,000,000	무역금융한도

VND	142,260,701,000	시설자금대출

NH투자증권	KRW	500,000,000	매도대금담보대출

부산은행 베트남	VND	158,861,000,000	시설자금대출 등

경남은행	KRW	5,535,000,000	시설자금대출 등

부산은행	KRW	7,800,000,000	무역금융한도 등

USD	2,400,000	기한부L/C지급보증 등

KDB산업은행	KRW	36,800,000,000	운전자금대출 등

IBK기업은행	KRW	6,200,000,000	운전자금대출

신한은행	KRW	7,000,000,000	구매자금대출 등

USD	300,000	기한부L/C지급보증

우리은행	KRW	10,580,000,000	무역금융 등

USD	1,323,694

한국수출입은행	USD	9,000,000	외화운전자금대출

KRW	40,000,000,000	운전자금대출 등

합 계	KRW	272,457,000,000

VND	301,121,701,000

USD	27,023,694

(2) 소송사건

보고기간 종료일 현재 연결실체의 영업과정에서 발생한 소송으로 당사가 피고인 소송사건 1건이 있습니다. 동 소송과 관련하여 연결실체는 소송충당부채로 1,003,978천원을 계상하고 있습니다.

(3) 지급보증 현황 보고기간 종료일 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 인허가 등의 이행지급보증 등의 목적으로 2,689,317천원을 지급보증 받고 있습니다.

35. 매각예정비유동자산

당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제17(당)3분기말	제16(전)기말

토지	94,626,090,000	29,082,603,851

건물	5,546,312,398	991,610,568

구축물	66,892,035	107,193,898

합 계	100,239,294,433	30,181,408,317

보고기간 종료일 현재 연결실체는 매각예정비유동자산으로 분류된 토지 및 건물 등에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다. 매각대가가 장부금액을 초과하기 때문에, 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 토지 및 건물 등에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다.