KPX홀딩스 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

(검토받지 않은 재무제표)
제11기(당) 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제10기(전) 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
KPX홀딩스주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요지배기업인 KPX홀딩스주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 KPX케미칼 ㈜(구, 한국포리올 ㈜)와 KPX화인케미칼㈜(구, 한국화인케미칼㈜)가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 2006년 9월 1일에 각각 인적분할방식으로 분할함과 동시에 합병하여 설립되었으며, 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 지주회사로서 주식의 소유를 통하여 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다.

지배기업은 2006년 10월 12일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 변경상장하였으며 2011년 10월 1일에 "서울특별시 서대문구 충정로 2가 190-3"에서 "서울특별시 마포구 마포대로 137"로 본점소재지를 이전하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금은 보통주 21,123백만원이며, 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

양규모외 13인	2,145,724	50.79

Toyota Tsusho Corporation	1,050,178	24.86

자기주식	138,750	3.28

기타	889,994	21.07

합계	4,224,646	100.00

(2) 종속기업현황1) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

직접지분보유회사	종속기업	주요영업활동	지분율	소재지	결산월

당기말	전기말

KPX홀딩스㈜	KPX케미칼㈜(주)	유기화합물제조업	43.85%	43.85%	대한민국	12월

KPX그린케미칼㈜(주)	계면활성제제조업	25.15%	25.15%	대한민국	12월

KPX라이프사이언스㈜	의약품중간체제조업	63.33%	63.33%	대한민국	12월

KPX개발㈜	부동산업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

KPX인더스트리㈜	액체화물보관업	100.00%	100.00%	대한민국	12월

KPX케미칼㈜	KPX CHEMICAL(NANJING)	유기화합물제조업	81.14%	81.14%	중국	12월

KPX CHEMICAL(GEORGIA)	유기화합물판매업	100.00%	100.00%	미국	12월

(주) 다른 주주와의 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다. 약정을 맺은 주주와의 합산한 지분율은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	KPX케미칼㈜	KPX그린케미칼㈜

보유주식수	지분율합계	보유주식수	지분율합계

KPX홀딩스㈜	2,122,515	43.85%	5,030,443	25.15%

양규모	101,236	2.09%	-	-

Toyota Tsusho Corporation	486,598	10.05%	-	-

㈜관악상사	-	-	2,762,867	13.81%

㈜건덕상사	-	-	3,190,196	15.95%

합계	2,710,349	55.99%	10,983,506	54.91%

2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜	KPX그린케미칼㈜	KPX라이프사이언스㈜	KPX개발㈜	KPX인더스트리㈜

자산총계	512,432,325,794	214,066,189,207	70,029,278,623	72,362,765,204	68,038,393,378

부채총계	102,917,429,951	100,167,933,026	12,210,381,538	40,858,872,759	23,678,113,658

자본총계	409,514,895,843	113,898,256,181	57,818,897,085	31,503,892,445	44,360,279,720

지배기업 소유주지분	401,054,907,839	-	-	-	-

비지배지분	8,459,988,004	-	-	-	-

매출액	138,724,445,252	58,536,344,946	8,619,761,032	1,312,538,516	760,671,872

당기순손익	9,828,598,717	278,045,124	984,695,299	342,647,707	158,136,950

당기총포괄손익	8,963,874,444	161,207,085	922,349,047	309,840,907	222,959,358

(주) 상기 요약 재무상태 및 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말) (단위: 원)

종속기업	KPX케미칼㈜	KPX그린케미칼㈜	KPX라이프사이언스㈜	KPX개발㈜	KPX인더스트리㈜

자산총계	507,600,642,741	218,566,708,029	67,149,209,277	71,761,710,376	67,377,181,891

부채총계	100,999,621,342	102,629,658,933	10,252,661,239	40,567,658,838	23,341,535,457

자본총계	406,601,021,399	115,937,049,096	56,896,548,038	31,194,051,538	44,035,646,434

지배기업 소유주지분	398,510,517,396	-	-	-	-

비지배지분	8,090,504,003	-	-	-	-

매출액	743,948,673,377	219,885,612,174	45,508,438,618	5,277,729,778	2,587,537,272

당기순손익	35,579,615,451	3,536,459,587	5,386,720,580	2,636,868,536	128,144,957

당기총포괄손익	32,561,256,878	3,315,557,847	5,366,982,042	1,843,979,811	17,050,385

(주) 상기 요약 재무상태 및 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

또한 당사는 별도의 사업계열이나 영업지역을 처분하거나 매각예정분류기준을 충족하는 경우 또는 매각만을 목적으로 취득한 종속기업을 중단영업으로 분류하고 있습니다. 중단영업이 있는 경우, 포괄손익계산서에 비교 표시되는 기간의 기초부터 영업이 중단된 것처럼 재작성하고 있습니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 ‘사업결합’에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정비유동자산과 중단영업’과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 및 기업회계기준서 제 1034호 ‘중간재무제표’에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

(2) '온실가스 배출권 할당 및 거래제도'와 관련하여 연결실체가 온실가스 배출권과배출부채에 대해 당반기부터 새롭게 적용한 회계정책은 아래와 같습니다. 연결실체는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하고 매입한 매출권은 배출권의 취득을 위한 지급한 대가인 원가로측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영(0)으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간 말 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 가 . 제 11(당)1분기말

(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	위험회피목적
파생상품자산	합 계

단기매매금융자산	당기손익인식지정금융자산

현금및현금성자산	-	-	54,025,938,323	-	-	54,025,938,323

단기금융상품	-	-	55,993,029,602	-	-	55,993,029,602

단기당기손익인식금융자산	-	10,243,947,693	-	-	-	10,243,947,693

단기매도가능금융자산	-	-	-	121,408,612,112	-	121,408,612,112

매출채권	-	-	145,407,619,168	-	-	145,407,619,168

단기대여금	-	-	82,419,000	-	-	82,419,000

미수금	-	-	5,976,379,266	-	-	5,976,379,266

미수수익	-	-	333,653,189	-	-	333,653,189

유동성보증금	-	-	142,340,390	-	-	142,340,390

단기파생상품자산	-	-	-	-	3,336,008	3,336,008

장기금융상품	-	-	351,054,000	-	-	351,054,000

장기당기손익인식금융자산	178,808,988	53,822,808,494	-	-	-	54,001,617,482

장기매도가능금융자산	-	-	-	56,185,393,722	-	56,185,393,722

장기대여금	-	-	485,125,000	-	-	485,125,000

보증금	-	-	3,359,881,794	-	-	3,359,881,794

합 계	178,808,988	64,066,756,187	266,157,439,732	177,594,005,834	3,336,008	508,000,346,749

나 . 제 10(전)기말(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	위험회피목적
파생상품자산	합 계

단기매매금융자산	당기손익인식지정금융자산

현금및현금성자산	-	-	44,174,923,843	-	-	44,174,923,843

단기금융상품	-	-	59,275,636,942	-	-	59,275,636,942

단기당기손익인식금융자산	-	9,089,989,209	-	-	-	9,089,989,209

단기매도가능금융자산	-	-	-	109,142,847,709	-	109,142,847,709

매출채권	-	-	145,129,109,642	-	-	145,129,109,642

단기대여금	-	-	82,155,000	-	-	82,155,000

미수금	-	-	1,577,478,920	-	-	1,577,478,920

미수수익	-	-	332,584,991	-	-	332,584,991

유동성보증금	-	-	142,340,390	-	-	142,340,390

단기파생상품자산	-	-	-	-	14,331,596	14,331,596

장기금융상품	-	-	351,054,000	-	-	351,054,000

장기당기손익인식금융자산	1,309,471,832	53,473,613,150	-	-	-	54,783,084,982

장기매도가능금융자산	-	-	-	68,063,563,783	-	68,063,563,783

장기대여금	-	-	456,625,000	-	-	456,625,000

보증금	-	-	3,442,724,594	-	-	3,442,724,594

합 계	1,309,471,832	62,563,602,359	254,964,633,322	177,206,411,492	14,331,596	496,058,450,601

2) 금융부채가. 제11(당)1분기말(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	위험회피목적
파생상품부채	합 계

매입채무	-	61,511,811,731	-	61,511,811,731

단기차입금	-	110,993,015,315	-	110,993,015,315

미지급금	-	9,785,083,716	-	9,785,083,716

미지급비용	-	5,321,503,931	-	5,321,503,931

미지급배당금	-	14,383,529,963	-	14,383,529,963

유동성장기부채	-	19,100,000,000	-	19,100,000,000

임대보증금	-	41,830,000	-	41,830,000

단기파생상품부채	-	-	34,196,798	34,196,798

장기차입금	-	27,500,000,000	-	27,500,000,000

장기미지급금	-	10,313,661	-	10,313,661

장기임대보증금	-	5,015,740,640	-	5,015,740,640

합 계	-	253,662,828,957	34,196,798	253,697,025,755

나. 제10(전)기말(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	위험회피목적
파생상품부채	합 계

매입채무	-	66,077,861,428	-	66,077,861,428

단기차입금	-	108,351,064,226	-	108,351,064,226

미지급금	-	17,320,238,084	-	17,320,238,084

미지급비용	-	2,226,029,925	-	2,226,029,925

미지급배당금	-	4,685,963	-	4,685,963

유동성장기부채	-	47,570,000,000	-	47,570,000,000

임대보증금	-	3,252,649,330	-	3,252,649,330

단기파생상품부채	-	-	21,121,848	21,121,848

장기미지급금	-	4,930,821	-	4,930,821

장기임대보증금	-	1,620,067,310	-	1,620,067,310

합 계	-	246,427,527,087	21,121,848	246,448,648,935

(2) 보고기간 중 범주별로 분석한 주요 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

단기매매금융자산	당기손익인식지정금융자산

이자수익(비용)	-	79,410	851,126,950	676,087,248	(1,129,189,678)	-	398,103,930

배당금수익	-	83,280	-	-	-	-	83,280

처분이익(손실)	(93,353,489)	68,941,804	-	758,194,635	-	-	733,782,950

평가이익(손실)	(13,752,291)	(585,093,982)	-	-	-	-	(598,846,273)

외화환산이익(손실)	-	-	521,848,979	96,096,035	(983,760,634)	-	(365,815,620)

외환차익(차손)	-	-	4,292,514	659,093	(70,074,298)	-	(65,122,691)

금융수수료	-	-	-	(199,218,388)	-	-	(199,218,388)

통화선도거래이익(손실)	-	-	-	-	-	48,670,688	48,670,688

통화선도평가이익(손실)	-	-	-	-	-	(30,860,790)	(30,860,790)

합 계	(107,105,780)	(515,989,488)	1,377,268,443	1,331,818,623	(2,183,024,610)	17,809,898	(79,222,914)

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

단기매매금융자산	당기손익인식지정금융자산

이자수익(비용)	-	-	1,063,732,459	1,825,298,180	(1,095,114,154)	-	1,793,916,485

처분이익(손실)	-	878,170,451	25,733,144	(9,081,290)	-	-	894,822,305

평가이익(손실)	-	847,717,090	-	-	-	-	847,717,090

외화환산이익(손실)	-	-	326,869,366	-	(179,721,071)	-	147,148,295

외환차익(차손)	-	-	406,094,699	49,458	(112,651,926)	-	293,492,231

금융수수료	-	-	-	(669,794)	(117,311,970)	-	(117,981,764)

합 계	-	1,725,887,541	1,822,429,668	1,815,596,554	(1,504,799,121)	-	3,859,114,642

(3) 금융상품의 공정가치당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. 1) 제11(당)1분기말

(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

자 산

당기손익인식금융자산	-	64,245,565,175	-	64,245,565,175

매도가능금융자산	5,292,959,949	163,523,669,870	8,777,376,015	177,594,005,834

파생상품자산	-	3,336,008	-	3,336,008

부 채

파생상품부채	-	34,196,798	-	34,196,798

2) 제 10(전)기말(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

자 산

당기손익인식금융자산	-	63,873,074,191	-	63,873,074,191

매도가능금융자산	5,657,813,715	162,778,721,762	8,769,876,015	177,206,411,492

파생상품자산	-	14,331,596	-	14,331,596

부 채

파생상품부채	-	21,121,848	-	21,121,848

당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금융상품의 종류	제11(당)1분기말	제10(전)기말	사용제한내용

단기금융상품	정기예금	300,000,000	500,000,000	종업원대출담보

장기금융상품	당좌개설보증금	351,054,000	351,054,000	임대보증금 관련 질권설정

합 계	651,054,000	851,054,000

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 보 고기간종료일 현 재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	145,798,270,256	-	145,534,545,606	-

차감: 대손충당금	(390,651,088)	-	(405,435,964)	-

매출채권(순액)	145,407,619,168	-	145,129,109,642	-

미수금	5,976,658,908	-	1,577,485,780	-

차감: 대손충당금	(279,642)	-	(6,860)	-

미수금(순액)	5,976,379,266	-	1,577,478,920	-

대여금	82,419,000	485,125,000	82,155,000	456,625,000

미수수익	333,653,189	-	332,584,991	-

보증금	142,340,390	3,359,881,794	142,340,390	3,442,724,594

합 계	303,326,409,447	3,845,006,794	147,263,668,943	3,899,349,594

(2) 신용 위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결실체는 채권 발생일로부터 만기일이 도래하지 않은 채권은 정상채권으로, 만기일이 경과하였으나 회수하지 않은 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권 연체기간에 따라 과거 대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 1) 보 고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 제11(당)1분기(단위: 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기초금액	405,435,964	6,860	405,442,824

대손충당금전입(환입)	(14,546,817)	272,782	(14,274,035)

채권회수	-	-	-

환율변동효과	(238,059)	-	(238,059)

기말금액	390,651,088	279,642	390,930,730

나. 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기초금액	635,169,504	61,860	635,231,364

대손충당금전입(환입)	(260,572,143)	-	(260,572,143)

환율변동효과	45,269	-	45,269

기말금액	374,642,630	61,860	374,704,490

7. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산은 전액 당기손익인식항목으로 지정된 금융자산으로서 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

유동	비유동	유동	비유동

단기매매금융자산	-	178,808,988	-	1,309,471,832

소 계	-	178,808,988	-	1,309,471,832

당기손익인식항목으로 지정된 금융자산

주가연계증권	6,260,549,699	53,822,808,494	6,224,592,459	53,473,613,150

파생결합증권	3,983,397,994	-	2,865,396,750	-

소 계	10,243,947,693	54,001,617,482	9,089,989,209	53,473,613,150

합 계	10,243,947,693	54,001,617,482	9,089,989,209	54,783,084,982

8. 매도가능금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 단기매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2,3)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2,3)

수익증권	98,623,199,887	98,882,200,743	259,000,856	100,411,007,971	97,594,071,027	858,836,796

채무상품	22,865,093,170	22,526,411,369	189,971,981	11,521,200,000	11,548,776,682	37,965,119

합 계	121,488,293,057	121,408,612,112	448,972,837	111,932,207,971	109,142,847,709	896,801,915

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액입니다.(주2) 당기 수익증권에서 손상차손으로 인식된 금액이 제외되어 있습니다. (주3) 채무증권 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장기매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)	취득원가	공정가액	평가손익(주1,2)

상장주식	3,340,296,666	5,426,579,799	2,086,283,133	3,370,296,666	5,791,433,565	2,421,136,899

수익증권	26,111,138,548	25,846,493,230	(264,645,318)	26,111,138,548	26,216,790,159	105,651,611

채무증권	23,020,435,000	24,912,320,693	1,991,370,372	34,811,148,025	36,055,340,059	1,949,871,915

합 계	52,471,870,214	56,185,393,722	3,813,008,187	64,292,583,239	68,063,563,783	4,476,660,425

(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액이며, 전기이전에 인식한 손상차손누계액이 포함된 금액입니다. (주2) 채무증권 평가손익은 공정가액과 상각후원가와의 차액입니다.9. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	2,507,081,347	-	2,507,081,347	2,475,805,078	-	2,475,805,078

제품	56,457,730,550	(2,885,448,213)	53,572,282,337	49,081,063,379	(2,782,592,353)	46,298,471,026

반제품	5,529,742,363	(47,948,007)	5,481,794,356	6,157,978,220	(47,948,007)	6,110,030,213

원재료	52,302,388,129	(52,344,708)	52,250,043,421	43,164,837,933	(167,095,310)	42,997,742,623

재공품	117,590,726	-	117,590,726	-	-	-

저장품	1,143,011,625	(304,849)	1,142,706,776	1,201,831,574	(304,849)	1,201,526,725

미착품	2,181,005,897	-	2,181,005,897	11,928,451,132	-	11,928,451,132

기타재고자산	73,942,540	-	73,942,540	85,312,796	-	85,312,796

합 계	120,312,493,177	(2,986,045,777)	117,326,447,400	114,095,280,112	(2,997,940,519)	111,097,339,593

10. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	제11(당)1분기말	제10(전)기말	결산월

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

㈜진양홀딩스	지주회사	대한민국	41.19	39,354,454,210	118,543,773,385	41.19	39,354,454,210	119,816,318,242	12월

(2) 보고기간 중 관계기업 투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

관계기업명	기초	배당금수령	지분법손익	기타자본변동	기말

㈜진양홀딩스	119,816,318,242	(2,302,280,800)	896,903,791	132,832,153	118,543,773,386

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

관계기업명	기초	배당금수령	지분법이익	기타자본변동	기말

㈜진양홀딩스	121,874,351,627	(2,877,851,000)	1,492,312,531	533,308,846	121,022,122,004

(3) 보고기간종료일 현재관계기업투자의 공표된 시장가격 내역은 다음과 같습니다.

1) 제11(당)1분기말(단위: 원)

관계기업명	주식수	1주당가격	시장가격

㈜진양홀딩스	23,022,808	3,835	88,292,468,680

2) 제10(전)기 말(단위: 원)

관계기업명	주식수	1주당가격	시장가격

㈜진양홀딩스	23,022,808	3,700	85,184,389,600

(4) 보 고 기간 종료일 현재 관계기업의 요약 연결재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제11(당)1분기말	제10(전)기 말

유동자산	126,307,991,486	127,754,899,287

비유동자산	410,894,692,548	408,790,549,490

자산계	537,202,684,034	536,545,448,777

유동부채	91,234,237,733	77,152,044,337

비유동부채	82,550,589,052	91,196,880,033

부채계	173,784,826,785	168,348,924,370

지배기업 소유주지분	287,803,243,991	290,892,757,067

비지배지분	75,614,613,258	77,303,767,340

자본계	363,417,857,249	368,196,524,407

매출	57,762,574,068	260,895,996,792

영업손익	4,326,763,591	23,368,604,467

당기순손익	3,091,822,170	5,403,860,054

기타포괄손익	366,487,708	(4,064,361,220)

총포괄손익	3,458,309,878	1,339,498,834

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다.

(5) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제11(당)1분기말	제10(전)기 말

관계기업 기말 순자산(A)	287,803,243,991	290,892,757,067

연결실체 지분율(B)	41.19%	41.19%

순자산 지분금액(AXB)	118,546,156,200	119,818,726,636

(-) 내부거래효과 제거	(2,382,814)	(2,408,394)

기말 장부금액	118,543,773,386	119,816,318,242

11. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과목	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	109,416,477,644	-	109,416,477,644	109,416,477,644	-	109,416,477,644

건물	52,463,814,528	(12,269,685,822)	40,194,128,706	52,285,102,219	(11,821,564,740)	40,463,537,479

구축물	65,839,484,247	(19,565,428,868)	46,274,055,379	65,505,267,938	(18,594,444,903)	46,910,823,035

기계장치	300,091,758,591	(154,332,135,474)	145,759,623,117	298,333,204,568	(147,896,533,218)	150,436,671,350

차량운반구	2,068,716,990	(1,203,285,020)	865,431,970	2,081,594,725	(1,164,234,279)	917,360,446

건설중인자산	7,379,208,685	-	7,379,208,685	8,603,494,832	-	8,603,494,832

기타	24,657,398,426	(17,018,531,156)	7,638,867,270	23,921,656,657	(16,302,635,720)	7,619,020,937

합계	561,916,859,111	(204,389,066,340)	357,527,792,771	560,146,798,583	(195,779,412,860)	364,367,385,723

(2) 보고기간 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기타	기말

토지	109,416,477,644	-	-	-	-	-	109,416,477,644

건물	40,463,537,479	-	-	250,346,837	(474,342,619)	(45,412,991)	40,194,128,706

구축물	46,910,823,035	5,000,000	-	388,322,119	(992,621,157)	(37,468,618)	46,274,055,379

기계장치	150,436,671,350	312,842,997	-	2,010,133,523	(6,866,960,641)	(133,064,112)	145,759,623,117

차량운반구	917,360,446	57,962,384	(25,704,068)	-	(80,315,396)	(3,871,396)	865,431,970

건설중인자산	8,603,494,832	2,857,075,758	(1,141,549,000)	(2,934,722,479)	-	(5,090,426)	7,379,208,685

기타	7,619,020,937	460,312,950	-	285,920,000	(722,845,171)	(3,541,446)	7,638,867,270

합계	364,367,385,723	3,693,194,089	(1,167,253,068)	-	(9,137,084,984)	(228,448,989)	357,527,792,771

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득(주1)	처분	대체	감가상각비	기타	기말

토지	109,607,879,930	-	-	-	-	-	109,607,879,930

건물	28,173,568,875	96,502,750	-	6,583,982,654	(529,850,473)	134,920,670	34,459,124,476

구축물	28,251,439,456	63,127,215	-	1,870,627,021	(675,584,179)	14,057,055	29,523,666,568

기계장치	100,627,554,110	60,644,375	(1,000)	7,553,921,345	(5,497,937,044)	49,079,737	102,793,261,523

차량운반구	533,156,478	17,372,744.	(2,000)	-	(50,780,038)	664,143	500,411,327

건설중인자산	60,065,725,665	15,127,312,115	-	(13,868,885,600)	-	768,748	61,324,920,928

기타	5,428,041,513	735,627,027	(56,142,000)	1,357,479,335	(623,836,804)	890,896	6,842,059,967

합계	332,687,366,027	16,100,586,226	(56,145,000)	(3,497,124,755)	(7,377,988,538)	200,381,249	345,051,324,719

(주1) 전분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가 271,623,984원이 포함되어 있습니다. 12. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과목	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	35,428,836,847	-	35,428,836,847	35,428,836,847	-	35,428,836,847

건물	20,217,856,110	(2,434,412,006)	17,783,444,104	20,217,856,110	(2,299,832,500)	17,918,023,610

구축물	351,824,306	(80,524,956)	271,299,350	351,824,306	(76,127,271)	275,697,035

기타유형자산	263,429,995	-	263,429,995	263,429,995	-	263,429,995

합계	56,261,947,258	(2,514,936,962)	53,747,010,296	56,261,947,258	(2,375,959,771)	53,885,987,487

(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제11(당)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기말

토지	35,428,836,847	-	-	-	-	35,428,836,847

건물	17,918,023,610	-	-	-	(134,579,506)	17,783,444,104

구축물	275,697,035	-	-	-	(4,397,685)	271,299,350

기타유형자산	263,429,995	-	-	-	-	263,429,995

합계	53,885,987,487	-	-	-	(138,977,191)	53,747,010,296

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기말

토지	35,428,836,847	-	-	-	-	35,428,836,847

건물	18,456,342,654	-	-	-	(134,579,729)	18,321,762,925

구축물	293,288,369	-	-	-	(4,397,812)	288,890,557

기타유형자산	263,429,995	-	-	-	-	263,429,995

합계	54,441,897,865	-	-	-	(138,977,541)	54,302,920,324

(3) 보고기 간 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

임대수익	921,820,303	837,992,896

임대비용	516,099,108	552,732,180

(주) 임대비용에는 투자부동산에서 발생한 감가상각비는 제외되어 있습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 토지의 공정가액은 35,161,223,200원이고, 건물의 공정가액은 18,390,197,688원입니다.

13. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과목	제11(당)1분기말	제10(전)기말

취득가액	상각누계액	손상차손누계액	장부가액	취득가액	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

영업권	5,437,524,345	-	(5,038,355,300)	399,169,045	5,437,524,345	-	(5,038,355,300)	399,169,045

개발비	2,878,953,831	(338,907,427)	-	2,540,046,404	2,878,953,831	(280,635,038)	-	2,598,318,793

회원권	10,468,788,191	-	-	10,468,788,191	10,466,808,191	-	-	10,466,808,191

취득중인무형자산	583,000,000	-	-	583,000,000	489,250,000	-	-	489,250,000

기타	23,070,908,971	(3,658,728,010)	(15,070,644,700)	4,341,536,261	23,070,908,971	(3,470,463,425)	(15,070,644,700)	4,529,800,846

합 계	42,439,175,338	(3,997,635,437)	(20,109,000,000)	18,332,539,901	42,343,445,338	(3,751,098,463)	(20,109,000,000)	18,483,346,875

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	상각비	기타	기말

영업권	399,169,045	-	-	-	-	399,169,045

개발비	2,598,318,793	-	-	(58,272,389)	-	2,540,046,404

회원권	10,466,808,191	1,980,000	-	-	-	10,468,788,191

취득중인무형자산	489,250,000	93,750,000	-	-	-	583,000,000

기타	4,529,800,846	-	-	(188,264,585)	-	4,341,536,261

합계	18,483,346,875	95,730,000	-	(246,536,974)	-	18,332,539,901

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

과목	기초	취득	처분	상각비	기타	기말

영업권	399,169,045	16,202,355,300	-	(741,000,000)	9,500,000,000	25,360,524,345

개발비	2,552,025,436	890,225,114	-	(14,097,789)	(413,732,062)	3,014,420,699

회원권	9,938,007,331	90,000,000	-	-	-	10,028,007,331

취득중인무형자산	10,208,000,000	-	-	(10,000,000,000)	208,000,000

기타	1,024,609,268	230,808,000	-	(41,895,153)	-	1,213,522,115

합계	24,121,811,080	17,413,388,414	-	(796,992,942)	(913,732,062)	39,824,474,490

(3 ) 보 고기간중 발생시 비용처리된 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

발생시 비용처리된 연구개발비	24,358,639	23,088,774

14. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	차입처	연 이자율	제11(당)1분기말	제10(전)기말

무역금융	KEB 하나은행 등	2.00%~3.65%	34,778,257,015	30,868,683,795

시설자금	KEB 하나은행	2.14%~2.96%	35,970,000,000	15,970,000,000

운영자금	KEB 하나은행 등	2.07%~4.85%	40,244,758,300	61,512,380,431

합 계	110,993,015,315	108,351,064,226

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	차입처	연 이자율	제10(당)1분기말	제10(전)기말

시설자금	KEB 하나은행	3.00%	27,500,000,000	27,500,000,000

시설자금	신한은행	2.14%	13,330,000,000	13,330,000,000

시설자금	우리은행	3.51%	5,770,000,000	6,740,000,000

합 계	46,600,000,000	47,570,000,000

유동성대체	(19,100,000,000)	(47,570,000,000)

차감후잔액	27,500,000,000	-

(주 ) 보고기간말 현재 연결실체는 KEB하나은행 등으로부터의 차입금과 관련하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 29 참고).

15. 퇴직급여제도

(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여제도와 관련하여 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

확정급여채무의 현재가치	25,612,304,470	25,290,977,680

사외적립자산의 공정가치	(19,987,178,190)	(20,602,325,863)

연결재무상태표에 인식하는 부채	5,625,126,280	4,688,651,817

(2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. 1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	확정급여부채의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	25,290,977,680	(20,602,325,863)	4,688,651,817

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,094,948,436	-	1,094,948,436

순이자비용(수익)	118,999,044	(132,099,265)	(13,100,221)

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

지급액	(892,620,690)	747,246,938	(145,373,752)

기말금액	25,612,304,470	(19,987,178,190)	5,625,126,280

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	확정급여부채의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	25,653,395,039	(19,842,699,286)	5,810,695,753

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,035,883,089	-	1,035,883,089

순이자비용(수익)	194,458,026	(150,881,708)	43,576,318

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	58,334,919	58,334,919

인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	(95,285,825)	-	(95,285,825)

재무적가정의 변동으로 인한 손익	600,917,768	-	600,917,768

지급액	(720,089,428)	1,056,019,163	335,929,735

기말금액	26,669,278,669	(18,879,226,912)	7,790,051,757

(3) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

할인률	2.76%	2.76%

기대임금인상률	5.68%	5.68%

16. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

발행할 주식의 총수	12,000,000주	12,000,000주

발행주식수	4,224,646주	4,224,646주

1주당 금액	5,000	5,000

보통주자본금	21,123,230,000	21,123,230,000

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

주식발행초과금	217,950,218,006	217,950,218,006

자기주식	(5,968,497,300)	(5,968,497,300)

자기주식처분이익	7,066,933,674	7,066,933,674

기타자본잉여금	(8,140,926,521)	(8,140,926,521)

합계	210,907,727,859	210,907,727,859

(3) 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

주식수	장부가액	주식수	장부가액

기초금액	138,750	5,968,497,300	138,750	5,968,497,300

증감	-	-	-	-

기말금액	138,750	5,968,497,300	138,750	5,968,497,300

17. 기타자본항목 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

매도가능금융자산평가손익	3,150,040,812	3,957,443,065

지분법자본변동	1,379,663,645	1,246,831,493

해외사업환산손익	2,089,928,145	2,360,402,871

합계	6,619,632,602	7,564,677,429

(2) 보고기간중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

기초금액	3,957,443,065	8,575,494,620

매도가능금융자산평가손익의 증감	(1,035,131,094)	2,583,030,972

법인세효과	227,728,841	(568,266,814)

기말금액	3,150,040,812	10,590,258,778

(3) 보고기간 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

기초금액	1,246,831,493	3,071,769,797

관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액	132,832,152	533,308,846

기말금액	1,379,663,645	3,605,078,643

(4) 보고기간중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

기초금액	2,360,402,871	2,085,387,200

해외사업환산손익의 증감	(270,474,726)	127,670,560

기말금액	2,089,928,145	2,213,057,760

18. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

법정적립금	117,200,000,000	6,500,000,000

이익준비금(주)	117,200,000,000	6,500,000,000

임의적립금	233,628,935,455	205,670,758,219

사업확장적립금	233,628,935,455	205,670,758,219

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,886,886,330	105,204,096,568

합 계	317,942,049,125	317,374,854,787

(주) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 보고기간 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

1) 제11(당)1분기(단위: 원)

구분	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

연차배당	4,224,646주	138,750주	4,085,896주	1,500	6,128,844,000

합계	6,128,844,000

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구분	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

연차배당	4,224,646주	138,750주	4,085,896주	1,500	6,128,844,000

합계	6,128,844,000

19. 수익

보고기간 중 금융수익 및 기타영업외수익 (주석 22와 주석 23 참고)을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

제품매출	186,125,631,825	241,009,410,685

상품매출	18,993,521,145	13,559,982,082

기타매출	755,993,603	686,511,692

임대매출	921,820,303	837,992,896

합 계	206,796,966,876	256,093,897,355

20. 판매비와관리비

보고기간 중 판매와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

급여	3,293,517,308	2,811,659,045

퇴직급여	322,257,408	367,418,357

복리후생비	479,102,665	483,778,949

여비교통비	351,304,420	249,835,585

통신비	20,145,358	34,878,616

세금과공과	857,850,390	544,444,868

임차료	33,479,439	54,930,736

감가상각비	163,110,600	190,686,921

무형자산상각비	68,797,971	317,070,646

수선비	12,383,055	176,250,909

보험료	32,481,702	40,662,592

접대비	327,949,043	301,083,635

광고선전비	1,409,902	954,295

견본비	26,259,445	12,657,798

운반보관비	5,281,067,075	6,875,608,571

지급수수료	669,352,769	744,608,360

대손상각비	(14,274,035)	(260,793,343)

포장비	141,983,520	93,878,612

차량관리비	80,077,817	97,718,117

소모품비	391,410,898	585,363,762

도서인쇄비	30,507,554	78,273,697

시험연구비	24,358,639	23,088,774

잡비	40,771,732	40,811,115

합계	12,635,304,675	13,864,870,617

21. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비 를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	판매비와관리비	매출원가	합계

재고자산의 변동	-	(16,271,319,868)	(16,271,319,868)

원재료 및 상품 등 매입액	-	172,044,116,791	172,044,116,791

급여	3,293,517,308	7,582,745,422	10,876,262,730

퇴직급여	322,257,408	760,868,723	1,083,126,131

복리후생비	479,102,665	1,502,800,354	1,981,903,019

감가상각비	163,110,600	9,112,951,575	9,276,062,175

무형자산상각비	68,797,971	177,739,003	246,536,974

운반보관비	5,281,067,075	200,054,670	5,481,121,745

기타비용	3,027,451,647	3,507,903,477	6,535,355,125

합계	12,635,304,675	178,617,860,148	191,253,164,823

(2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	판매관리비	매출원가	합계

재고자산의 변동	-	(8,482,215,410)	(8,482,215,410)

원재료 및 상품 등 매입액	-	212,000,105,680	212,000,105,680

급여	2,811,659,045	7,406,920,008	10,218,579,053

퇴직급여	367,418,357	1,029,190,486	1,396,608,843

복리후생비	483,778,949	1,214,301,712	1,698,080,661

감가상각비	190,686,921	7,187,301,617	7,377,988,538

무형자산상각비	317,070,646	479,922,296	796,992,942

운반보관비	6,875,608,571	232,221,342	7,107,829,913

기타비용	2,818,648,128	6,868,614,758	9,687,262,886

합계	13,864,870,617	227,936,362,489	241,801,233,106

22. 금융수익 및 금융비용 (1) 보고기간 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

이자수익	1,527,293,608	2,889,030,639

배당금수익	83,280	-

당기손익인식금융자산처분이익	180,900,064	1,026,918,651

매도가능금융자산처분이익	817,898,545	80,508,857

기타금융자산처분이익	-	25,733,144

당기손익인식금융자산평가이익	203,129,018	1,159,707,815

외환차익	1,442,205,193	2,100,905,371

외화환산이익	1,041,793,610	473,325,887

통화선도거래이익	103,773,190	-

통화선도평가이익	3,336,008	-

합계	5,320,412,516	7,756,130,364

(2) 보고기간 중 금융비용의 구성내역 은 다 음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

이자비용	1,129,189,678	1,095,114,154

당기손익인식금융자산처분손실	205,311,749	148,748,200

매도가능금융자산처분손실	59,703,910	89,590,147

당기손익인식금융자산평가손실	801,975,291	311,990,725

금융수수료	199,218,388	117,981,764

외환차손	1,507,327,884	1,807,413,140

외화환산손실	1,407,609,230	326,177,592

통화선도거래손실	55,102,502	-

통화선도평가손실	34,196,798	-

합계	5,399,635,430	3,897,015,722

23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 보고기간 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

기타영업외수익

유형자산처분이익	-	1,596,000

잡이익	109,896,118	145,250,607

정부보조금수익	1,935,000	1,935,000

합계	111,831,118	148,781,607

기타영업외비용

기부금	6,000,000	27,145,000

유형자산처분손실	-	56,141,000

잡손실	64,217,689	1,130,911,617

합계	70,217,689	1,214,197,617

24. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 20.69 % 및 20.63% 입니다.

25. 주당손익

보고기간 중 1주당 순손익의 산정 내용은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순손익

(단위: 주, 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기	비 고

지배기업 소유주지분 당기순이익	6,696,038,338	8,188,096,661	A

가중평균유통보통주식수	4,085,896주	4,085,896주	B

기본주당순이익	1,639	2,004	A / B

(2) 유통보통주식수(단위: 주)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기	비 고

발행주식수	4,224,646	4,224,646	A

가중평균자기주식수	(138,750)	(138,750)	B

유통보통주식수	4,085,896	4,085,896	A - B

(3) 희석주당순이익 지배기업은 보통주청구가능증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

26. 현금흐름표에 따른 주석사항 (1) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다. 1) 비현금흐름조정

(단위: 원)

과 목	제11(당)1분기	제10(전)1분기

퇴직급여	1,030,848,215	1,071,459,407

감가상각비	9,276,062,175	7,377,988,538

무형자산상각비	246,536,974	796,992,942

대손상각비(대손충당금환입)	(14,274,035)	(260,793,343)

이자비용	1,129,189,678	1,095,114,154

당기손익인식금융자산처분손실	205,311,749	148,748,200

매도가능금융자산처분손실	59,703,910	89,590,147

당기손익인식금융자산평가손실	801,975,291	311,990,725

통화선도평가손실	34,196,798	-

통화선도거래손실	55,102,502	-

외화환산손실	1,407,609,230	326,177,592

재고자산평가손실(환입)	102,855,860	-

재고자산폐기손실	51,010,511	-

유형자산처분손실	-	56,141,000

법인세비용	3,392,992,309	3,833,437,194

이자수익	(1,527,293,608)	(2,889,030,639)

당기손익인식금융자산처분이익	(180,900,064)	(1,026,918,651)

매도가능금융자산처분이익	(817,898,545)	(80,508,857)

기타금융자산처분이익	-	(25,733,144)

당기손익인식금융자산평가이익	(203,129,018)	(1,159,707,815)

통화선도평가이익	(3,336,008)	-

통화선도거래이익	(103,773,190)	-

외화환산이익	(1,041,793,610)	(473,325,887)

임대료수익	-	(80,197,086)

지분법이익(손실)	(896,903,791)	(1,492,312,531)

유형자산처분이익	-	(1,596,000)

정부보조금수익	(1,935,000)	(1,935,000)

합계	13,002,158,333	7,615,580,946

2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위: 원)

과 목	제11(당)1분기	제10(전)1분기

단기매매금융자산의감소(증가)	1,023,557,064	-

매출채권의감소(증가)	(2,067,750,034)	(5,876,536,855)

미수금의감소(증가)	1,041,099,741	(1,296,442,236)

선급금의감소(증가)	2,210,179,371	(260,007,018)

선급비용의감소(증가)	222,926,154	(100,597,787)

당기법인세자산의감소(증가)	-	-

부가세대급금의감소(증가)	(537,516,597)	(1,005,181,915)

재고자산의감소(증가)	(6,543,323,476)	(10,887,229,169)

보증금의감소(증가)	95,000,000	36,149,792

매입채무의증가(감소)	(4,287,913,326)	(3,696,525,329)

미지급금의증가(감소)	(7,565,720,186)	(802,557,265)

미지급비용의증가(감소)	3,003,883,960	3,082,302,424

선수금의증가(감소)	1,223,620,188	3,254,788,660

선수수익의증가(감소)	(5,681,688)	(7,005,858)

예수금의증가(감소)	(552,055,078)	(595,525,308)

부가세예수금의증가(감소)	(43,452,380)	12,320,082

임대보증금의증가(감소)	184,854,000	-

퇴직금의지급	(892,620,690)	(411,194,147)

종업원급여부채의증가(감소)	(6,595,992)	32,906,557

사외적립자산의감소(증가)	798,246,938	747,123,882

합계	(12,699,262,031)	(17,773,211,490)

(2) 요약연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다 .

27. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명

중대 영향력행사 회사	Toyota Tsusho Corporation

관계기업	㈜진양홀딩스와 그 종속기업

기타 특수관계자	㈜한국Toyota Tsusho, 티지인베스트먼트 ㈜, 평창인베스트먼트 ㈜ 등

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	매출	기타수익	매입	기타비용

진양폼테크㈜	1,401,545,513	-	-	-

진양폴리우레탄㈜	1,152,687,916	-	-	-

㈜진양산업	1,001,931,088	-	-	-

진양물산㈜	1,018,390	-	-	-

Toyota Tsusho Corporation	-	-	2,097,209,646	-

㈜한국 Toyota Tsusho	181,321,182	-	-	-

한림인텍㈜	3,493,130	-	-	-

㈜삼락상사	1,216,016,080	-	-	-

㈜건덕상사	-	-	33,000,000	-

진양개발㈜	-	-	1,211,400	-

합 계	4,958,013,299	-	2,131,421,046	-

나. 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	매출	기타수익	매입	기타비용

㈜진양홀딩스	146,199,820	-	-	-

진양폼테크㈜	1,133,786,700	-	-	-

진양폴리우레탄㈜	2,032,977,800	-	-	-

㈜진양산업	1,795,109,817	-	-	-

진양물산㈜	1,265,840	-	-	-

Toyota Tsusho Corporation	-	-	25,949,484,707	-

㈜한국 Toyota Tsusho	253,356,640	-	-	-

한림인텍㈜	281,346,140	-	-	-

진양화학㈜	34,578,633	-	-	-

㈜삼락상사	1,082,531,268	-	-	-

㈜건덕상사	-	-	33,000,000	-

진양개발㈜	-	-	905,561	-

합 계	6,761,152,658	-	25,983,390,268	-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

가. 제11(당) 1분기(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	임차보증금	매입채무	미지급금	임대보증금

진양폼테크㈜	561,271,260	-	-	-	-	-

진양폴리우레탄㈜	893,567,313	-	-	-	-	-

㈜진양산업	457,140,090	-	-	-	-	-

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	-	-	21,000,000

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.	-	-	-	77,229,657	-	-

합 계	1,911,978,663	-	-	77,229,657	-	42,000,000

나. 제10(전)기(단위: 원)

구 분	채권	채무

매출채권	미수금	임차보증금	매입채무	미지급금	임대보증금

㈜진양홀딩스	-	1,985,643	-	-	-	-

진양폼테크㈜	585,926,110	-	-	-	-	-

진양폴리우레탄㈜	353,650,300	-	-	-	-	-

㈜진양산업	554,899,180	-	-	-	-	-

한림인텍㈜	84,098,080	-	-	-	-	-

평창인베스트먼트㈜	-	-	-	-	-	21,000,000

티지인베스트먼트㈜	-	-	-	-	-	21,000,000

Toyota Tsusho Corporation CO., LTD.	-	-	-	122,414,465	-	-

합 계	1,578,573,670	1,985,643	-	122,414,465	-	42,000,000

(4) 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기	제10(전)1분기

단기급여	323,910,150	287,963,416

퇴직급여	58,711,530	69,718,111

합 계	382,621,680	357,681,527

28. 보고부문(1) 부문에 대한 일반정보연결실체가 구분한 보고부문 및 보고부문이 수익을 창출하는 주요 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.

구 분	주요 제품 유형

PPG부문	PPG (Polypropylene Glycol)

EO부가물부문	EOA (Ethoxylate), ETA (Ethanolamine), DMC (DiMethyl Carbonate)

지주부문	자회사 사업관리

기타부문	의약품중간체, 생물정밀화학, 부동산임대, 액체화물보관

(2) 부문의 수익 및 성과보고기간 중 각 보고 부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	PPG부문	EO부가물부문	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	153,096,416,021	58,536,344,946	6,455,929,820	10,692,971,420	(21,984,695,331)	206,796,966,876

영업손익	12,098,212,486	657,611,904	5,381,895,518	2,090,989,575	(4,684,907,430)	15,543,802,053

당기순손익	9,812,404,356	278,045,124	6,004,952,913	1,485,479,956	(4,570,778,299)	13,010,104,050

총자산	532,275,923,423	214,066,189,207	382,737,582,985	210,430,437,205	(160,493,417,032)	1,179,016,715,788

총부채	109,767,046,695	100,167,933,026	9,154,794,172	76,747,367,955	(15,627,417,583)	280,209,724,265

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	PPG부문	EO부가물부문	지주부문	기타	연결조정	연결후금액

매출액	205,782,765,374	53,324,565,421	7,390,733,270	9,729,318,921	(20,133,485,631)	256,093,897,355

영업손익	10,397,263,822	1,572,373,772	6,398,494,663	1,194,164,153	(5,269,632,161)	14,292,664,249

당기순손익	8,967,301,732	1,471,275,633	7,539,056,866	1,383,322,056	(4,615,718,069)	14,745,238,218

총자산	563,878,116,370	206,778,076,226	371,408,232,801	211,428,589,500	(147,663,140,852)	1,205,829,874,045

총부채	167,852,538,161	91,338,934,484	12,607,489,802	85,171,485,666	(17,178,044,626)	339,792,403,487

(3) 보고기간 중 연결실체의 지역별 정보는 다음과 같습니다.1) 제11(당)1분기

(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	연결조정	연결후금액

매출액	181,745,473,023	44,196,543,069	2,839,646,115	(21,984,695,331)	206,796,966,876

영업손익	16,411,580,607	3,675,799,754	141,329,122	(4,684,907,430)	15,543,802,053

당기순손익	14,726,947,713	2,720,395,711	133,538,925	(4,570,778,299)	13,010,104,050

총자산	1,270,727,905,917	64,549,821,117	4,232,405,786	(160,493,417,032)	1,179,016,715,788

총부채	272,056,564,381	19,686,248,377	4,094,329,090	(15,627,417,583)	280,209,724,265

2) 제10(전)1분기(단위: 원)

구 분	국내	중국	미국	연결조정	연결후금액

매출액	230,287,002,271	44,274,569,460	1,665,811,255	(20,133,485,631)	256,093,897,355

영업손익	16,817,118,839	2,855,311,584	(110,134,013)	(5,269,632,161)	14,292,664,249

당기순손익	17,477,573,212	2,003,869,555	(120,486,480)	(4,615,718,069)	14,745,238,218

총자산	1,295,341,103,192	55,862,345,749	2,289,565,956	(147,663,140,852)	1,205,829,874,045

총부채	333,653,312,809	21,098,885,529	2,218,249,775	(17,178,044,626)	339,792,403,487

29. 담보제공자산 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 및 한도약정과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	통화	한도액	차입금	담보설정금액	담보권자

유형자산 및 투자부동산	USD	15,000,000	6,550,000	10,170,000,000	신한은행

KRW	20,000,000,000	807,025,000

USD	6,000,000	628,360	2,000,000,000	부산은행

KRW	15,000,000,000	2,149,714,311

KRW	69,200,000,000	50,500,000,000	69,200,000,000	KEB하나은행

USD	2,010,000	-	CNY 146,409,800

CNY	24,000,000	-

KRW	10,000,000,000	10,000,000,000	12,000,000,000	산업은행

매출채권	KRW	2,958,833,797	2,958,833,797	2,958,833,797	신한은행

KRW	1,582,400,170	1,582,400,170	1,582,400,170	기업은행

KRW	188,937,100	188,937,100	188,937,100	KEB하나은행

합 계	USD	23,010,000	7,178,360	-

KRW	118,930,171,067	68,186,910,378	98,100,171,067

CNY	24,000,000	-	146,409,800

(2) 보고기간말 현재 연결실체가 타인을 위해 담보제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

피제공자	담보제공처	담보제공자산	장부가액	보증내용

종업원	광주은행	단기금융상품	300,000,000	종업원대출담보

(3) 당분기말 현재 연 결실체의 투자부동산은 이랜드파크 외 11개의 거래처에 대하여 46,670,031천원이 근저당권 및 전세권으로 설정되어 있습니다.

30. 우발채무 및 주요약정사항 ( 1) 보고기간말 현재 연결실체는 시설자금, 외상매출채권담보대출, 무역금융, 기업일반자금대출 및 포괄한도 등과 관련하여 원화 254,967,500천원 및 외화 USD 48,593,903, CNY 24,000,000을 한도로 외환은행 등 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다 . 31. 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제11(당)1분기말	제10(전)기말

총부채 (A)	280,209,724,265	272,588,265,749

총자본 (B)	898,806,991,523	898,574,571,188

부채비율 (A/B)	31.18%	30.34%

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다.

(3) 금융위험관리 1) 금융위험요소연결실체는 시장 위험, 신용 위험, 유동성 위험과 같은 다양한 재무적 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 위의 위험들을 조기에 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.

재무위험 관리를 위한 주요 활동은 연결실체의 관리팀에서 총괄적인 책임을 담당하여 주관하고 있으며, 관련 부서와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험을 관리하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 시장위험가. 외화위험관리연결실체는 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러, 일본 엔이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. 연결실체는 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 중요한 자산ㆍ부채는 없습니다.

나. 이자율위험관리동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결실체의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 변동이자율 차입금에서 발생하고 있습니다.

연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험관리신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용 거래한도를 결정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부가액과 동일합니다.4) 유동성위험유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(단위: 원)

구 분	1년이내	1년~5년	계

매입채무 및 기타채무	61,511,811,731	-	61,511,811,731

미지급금 및 미지급비용	15,106,587,647	10,313,661	15,116,901,308

장ㆍ단기차입금(유동성장기부채 포함)	139,588,002,392	31,625,000,000	171,213,002,392

임대보증금	41,830,000	5,015,740,640	5,057,570,640

합계	216,248,231,770	36,651,054,301	252,899,286,071