KPX홀딩스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	담당업무	회사와의 거래	최대주주 등과의 관계	겸직현황	비 고

박재항	- KPX케미칼㈜, KPX라이프사이언스㈜ 감사	감사	없음	없음	없음	-

- 최근6년간 근무처 : KPX케미칼㈜, KPX라이프사이언스㈜- 재임기간 : 6년	감사

(2) 감사의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 1명 이상의 상근감사로 구성	충족(1명)	상법 제542조의 10

- 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 10

당사는 감사의 원활한 감사업무 진행을 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정될 경우에는 회사의 비용으로 외부 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위해 아래와 같은 내부장치를 마련하고 있습니다.1) 회계감사회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표, 동 부속명세서의 검토 및 필요할 경우 실사,입회,조회 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사 가능2) 업무에 관한 감사이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요시 이사로부터 영업에 관한 보고수취 및 중요한 업무에 관한 서류를 열람가능

(3) 감사의 활동내역1) 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	박재항출석률100%	비고

1	2021.02.10	현금배당(안) 결정의 건	가결	찬성	-

제15기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	-

2	2021.02.25	주주총회 전자투표 채택 승인의 건	가결	찬성	-

3	2021.03.04	제15기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-

이사후보자 선정의 건	가결	찬성	-

임원보수한도액 결정의 건	가결	찬성	-

4	2021.03.26	대표이사 중임의 건	가결	찬성	-

임원보수 책정의 건	가결	찬성	-

이사회 소집권자 지정의 건	가결	찬성	-

이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	-

임원 승진의 건	가결	찬성	-

사내이사 및 대표이사 업무 조정의 건	가결	찬성	-

5	2021.05.07	자기주식 취득을 위한 신탁계약의 건	가결	찬성	-

6	2021.05.25	KPX라이프사이언스(주) 주식 매도의 건	가결	찬성	-

7	2021.06.14	주식명의개서 정지의 건	가결	찬성	-

8	2021.06.28	집행임원선임의 건	가결	찬성	-

9	2021.07.23	제15기 분기배당의 건	가결	찬성	-

10	2021.08.31	전결기준 제정의 건	가결	찬성	-

이사회규정 및 제규정 개정의 건	가결	찬성	-

11	2021.09.15	KPX케미칼(주) 주식 추가 취득의 건	가결	찬성	-

12	2021.10.01	매입 포괄한도 과목변경의 건	가결	찬성	-

13	2021.10.12	(주)진양홀딩스 주식 추가 취득의 건	가결	찬성	-

14	2021.11.17	KPX케미칼(주) 주식 추가 취득의 건	가결	찬성	-

15	2021.11.29	(주)진양홀딩스 주식 추가 취득의 건	가결	찬성	-

16	2021.12.24	경영성과급 지급의 건	가결	찬성	-

준법지원인 선임의 건	가결	찬성	-

2021년도 임원 보수 결정의 건	가결	찬성	-

17	2022.01.03	임원 보수 책정의 건	가결	찬성	-

18	2022.01.12	KPX케미칼(주) 주식 추가 취득의 건	가결	찬성	-

19	2022.02.10	현금배당(안) 결정의건	가결	찬성	-

제16기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	-

20	2022.02.24	정관 일부 변경안 결정의 건	가결	찬성	-

이사후보자 선정의 건	가결	찬성	-

임원보수한도액 결정의 건	가결	찬성	-

제16기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-

21	2022.03.03	KPX VINA Co., Ltd의 차입 및 연대보증의 건	가결	찬성	-

2) 그 밖의 주요활동

회 차	감사일자	활 동 내 역	비 고

1	2021.01.04	현금, 유가증권 실사	부적합사항 및 시정조치 없음

2	2021.01.29	2020사업년도 재무 실사 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

3	2021.03.04	내부회계관리제도 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

4	2021.03.17	2020년 외부감사결과 보고 등에 관한 외부감사인과의 서면회의	부적합사항 및 시정조치 없음

5	2021.04.30	2021년 1분기 재무제표 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

6	2021.07.30	2021년 반기 재무제표 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

7	2021.10.29	2021년 3분기 재무제표 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

8	2022.02.09	2021년 외부감사계획 보고 등에 관한 외부감사인과의 서면회의	부적합사항 및 시정조치 없음

9	2022.02.11	현금, 유가증권 실사	부적합사항 및 시정조치 없음

10	2022.02.15	2021사업년도 재무 실사 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

11	2022.03.02	내부회계관리제도 검토	부적합사항 및 시정조치 없음

12	2022.03.17	2021년 외부감사결과 보고 등에 관한 외부감사인과의 서면회의	부적합사항 및 시정조치 없음

(4)감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에게 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	차장 1명(12년)대리 1명(4년)사원 1명(2년)	재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

(6) 준법지원인에 관한 사항1) 인적사항 및 주요경력

성명	생년월일	주요경력	이사회결의일	결격사유

이한정	1968.08	-KPX라이프사이언스㈜ 경영지원 담당 이사-광운대학교 경영학과	2021.12.24	해당사항 없음

2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	점 검 내 용	점 검 분 야	점검 및 처리 결과

'21.4분기	내부회계관리 규정 점검	내부회계	- 전반적으로 양호하며,일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

투자운용상황 점검	투자운용 부문

국내외 매출거래 계약서 점검	매출거래계약 점검

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	3	부장 1명(15년)대리 1명(4년)사원 1명(1년)	- 준법지원인 주요 활동 지원