KPX홀딩스 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

(1) 지배기업의 개요
지배기업인 KPX홀딩스주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 KPX케미칼㈜와 KPX화인케미칼㈜가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 2006년 9월 1일에 각각 인적분할방식으로 분할함과 동시에 합병하여 설립되었고, 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 지주회사로서 주식의 소유를 통하여 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 마포구 마포대로 137에 본사를 두고 있습니다.
지배기업은 2006년 10월 12일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 변경상장하였으며, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 21,123백만원입니다. 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체') 및 연결실체의 관계기업으로 구성되어 있습니다.
(2) 종속기업현황
가. 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
나. 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 없습니다.다. 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
라. 보고기간 중 연결대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
마. 연결실체에 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2) 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책 (연결)

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과와 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.
다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정) - 금융상품 분류와 측정
동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때 고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’- 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의
동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’ - 사실상의 대리인 결정
동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’- 위험회피회계 적용
동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’- 제거 손익
동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 ‘공정가치’를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법
동 개정으로 ‘원가법’이라는 용어를 삭제하고 이를 ‘원가’로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기의 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다.

## 4. 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	0	249,500,327,092	0	249,500,327,092

단기금융상품	0	29,915,051,628	0	29,915,051,628

단기당기손익-공정가치측정금융자산	208,374,561,720	0	0	208,374,561,720

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	28,386,400,000	28,386,400,000

매출채권	0	179,610,215,135	0	179,610,215,135

단기대여금	0	261,581,393	0	261,581,393

미수금	0	2,789,620,620	0	2,789,620,620

미수수익	0	923,416,915	0	923,416,915

단기보증금	0	60,020,000	0	60,020,000

장기금융상품	0	7,469,932,637	0	7,469,932,637

장기당기손익-공정가치측정금융자산	114,165,158,724	0	0	114,165,158,724

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	141,751,888,214	141,751,888,214

장기대여금	0	546,975,979	0	546,975,979

장기보증금	0	2,729,446,737	0	2,729,446,737

금융자산	322,539,720,444	473,806,588,136	170,138,288,214	966,484,596,794

전기말 (단위 : 원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	0	262,057,360,068	0	262,057,360,068

단기금융상품	0	14,785,833,743	0	14,785,833,743

단기당기손익-공정가치측정금융자산	249,573,281,758	0	0	249,573,281,758

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	27,296,426,000	27,296,426,000

매출채권	0	175,885,854,961	0	175,885,854,961

단기대여금	0	259,423,695	0	259,423,695

미수금	0	2,924,604,032	0	2,924,604,032

미수수익	0	833,957,698	0	833,957,698

단기보증금	0	60,020,000	0	60,020,000

장기금융상품	0	25,479,135,479	0	25,479,135,479

장기당기손익-공정가치측정금융자산	98,154,631,149	0	0	98,154,631,149

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	108,905,674,792	108,905,674,792

장기대여금	0	606,102,311	0	606,102,311

장기보증금	0	2,787,246,225	0	2,787,246,225

금융자산	347,727,912,907	485,679,538,212	136,202,100,792	969,609,551,911

금융자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

현금및현금성자산

단기금융상품

단기당기손익-공정가치측정금융자산	208,374,561,720	208,374,561,720

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,386,400,000	28,386,400,000

매출채권

단기대여금

미수금

미수수익

단기보증금

장기금융상품

장기당기손익-공정가치측정금융자산	114,165,158,724	114,165,158,724

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	141,751,888,214	141,751,888,214

장기대여금

장기보증금

금융자산	322,539,720,444	170,138,288,214	492,678,008,658

금융자산의 공정가치에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

현금및현금성자산

단기금융상품

단기당기손익-공정가치측정금융자산	249,573,281,758	249,573,281,758

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,296,426,000	27,296,426,000

매출채권

단기대여금

미수금

미수수익

단기보증금

장기금융상품

장기당기손익-공정가치측정금융자산	98,154,631,149	98,154,631,149

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	108,905,674,792	108,905,674,792

장기대여금

장기보증금

금융자산	347,727,912,907	136,202,100,792	483,930,013,699

금융자산의 공정가치에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	98,793,560,540	0	98,793,560,540

단기차입금	164,641,089,523	0	164,641,089,523

유동성장기부채	6,637,739,060	0	6,637,739,060

미지급금	18,289,930,180	0	18,289,930,180

단기임대보증금	7,096,918,000	0	7,096,918,000

미지급비용	3,842,248,550	0	3,842,248,550

미지급배당금	24,832,177,010	0	24,832,177,010

장기차입금	53,958,392,042	0	53,958,392,042

장기미지급금	21,926,506	0	21,926,506

장기임대보증금	4,652,819,106	0	4,652,819,106

비지배지분부채	0	241,973,127	241,973,127

단기리스부채	0	2,721,151,632	2,721,151,632

장기리스부채	0	2,418,615,213	2,418,615,213

금융부채	382,766,800,517	5,381,739,972	388,148,540,489

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	99,018,728,866	0	99,018,728,866

단기차입금	175,923,227,123	0	175,923,227,123

유동성장기부채	7,189,422,256	0	7,189,422,256

미지급금	18,612,791,570	0	18,612,791,570

단기임대보증금	7,096,918,000	0	7,096,918,000

미지급비용	1,130,357,880	0	1,130,357,880

미지급배당금	1,769,550	0	1,769,550

장기차입금	34,682,150,011	0	34,682,150,011

장기미지급금	31,732,003	0	31,732,003

장기임대보증금	4,687,319,106	0	4,687,319,106

비지배지분부채	0	241,647,033	241,647,033

단기리스부채	0	3,375,536,601	3,375,536,601

장기리스부채	0	2,809,529,875	2,809,529,875

금융부채	348,374,416,365	6,426,713,509	354,801,129,874

금융부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타부채

매입채무

단기차입금

유동성장기부채

미지급금

단기임대보증금

미지급비용

미지급배당금

장기차입금

장기미지급금

장기임대보증금

비지배지분부채	241,973,127	241,973,127

단기리스부채

장기리스부채

금융부채	241,973,127	241,973,127

금융부채의 공정가치에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타부채

매입채무

단기차입금

유동성장기부채

미지급금

단기임대보증금

미지급비용

미지급배당금

장기차입금

장기미지급금

장기임대보증금

비지배지분부채	241,647,033	241,647,033

단기리스부채

장기리스부채

금융부채	241,647,033	241,647,033

금융부채의 공정가치에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

미지급비용에 대한 기술
해당 금액은 종업원에게 지급할 미지급비용은 제외한 금액입니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	0	593,658,466	977,379,987	0	(138,239,964)	1,432,798,489

기타이자수익(비용)	1,554,022,533	1,372,000,047	0	(2,400,212,779)	0	525,809,801

배당금수익	151,570,571	0	0	0	0	151,570,571

처분손익	2,602,771,690	0	0	0	0	2,602,771,690

평가손익	(34,203,289,963)	0	0	0	0	(34,203,289,963)

외화환산손익	0	1,255,789,957	0	(359,301,010)	0	896,488,947

외환차손익	0	(884,963,693)	0	(182,403,177)	0	(1,067,366,870)

금융수수료	(220,297,136)	(85,334,692)	0	0	0	(305,631,828)

금융상품관련순손익	(30,115,222,305)	2,251,150,085	977,379,987	(2,941,916,966)	(138,239,964)	(29,966,849,163)

전분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

유효이자율법에 따른 이자수익(비용)	0	1,147,011,235	656,477,793	0	(77,750,533)	1,725,738,495

기타이자수익(비용)	1,499,919,825	1,473,744,500	112,650,151	(2,620,314,502)	0	465,999,974

배당금수익	228,879,566	0	0	0	0	228,879,566

처분손익	2,803,033,451	0	0	0	0	2,803,033,451

평가손익	9,995,275,044	0	0	0	0	9,995,275,044

외화환산손익	0	1,055,224,726	0	(490,740,635)	0	564,484,091

외환차손익	0	619,609,581	0	(360,157,104)	0	259,452,477

금융수수료	(149,191,692)	(207,716,625)	0	0	0	(356,908,317)

금융상품관련순손익	14,377,916,194	4,087,873,417	769,127,944	(3,471,212,241)	(77,750,533)	15,685,954,781

## 5. 사용이 제한된 금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

정기예치금

사용이 제한된 금융자산	377,861,440

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	사용제한내용 : 질권설정

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

정기예치금

사용이 제한된 금융자산	377,861,440

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	사용제한내용 : 질권설정

## 6. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	185,066,246,880	(5,456,031,745)	179,610,215,135

비유동매출채권	0	0	0

단기미수금	2,789,620,620	0	2,789,620,620

장기미수금	0	0	0

단기대여금	261,581,393	0	261,581,393

장기대여금	546,975,979	0	546,975,979

단기미수수익	923,416,915	0	923,416,915

장기미수수익	0	0	0

단기보증금	60,020,000	0	60,020,000

장기보증금	2,729,446,737	0	2,729,446,737

매출채권 및 기타유동채권 합계	189,100,885,808	(5,456,031,745)	183,644,854,063

매출채권 및 기타비유동채권 합계	3,276,422,716	0	3,276,422,716

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	181,328,677,366	(5,442,822,405)	175,885,854,961

비유동매출채권	0	0	0

단기미수금	2,927,683,463	(3,079,431)	2,924,604,032

장기미수금	0	0	0

단기대여금	259,423,695	0	259,423,695

장기대여금	606,102,311	0	606,102,311

단기미수수익	833,957,698	0	833,957,698

장기미수수익	0	0	0

단기보증금	60,020,000	0	60,020,000

장기보증금	2,787,246,225	0	2,787,246,225

매출채권 및 기타유동채권 합계	185,409,762,222	(5,445,901,836)	179,963,860,386

매출채권 및 기타비유동채권 합계	3,393,348,536	0	3,393,348,536

## 7. 공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

기타수익증권

단기당기손익-공정가치측정금융자산	208,374,561,720

장기당기손익-공정가치측정금융자산	114,165,158,724

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

기타수익증권

단기당기손익-공정가치측정금융자산	249,573,281,758

장기당기손익-공정가치측정금융자산	98,154,631,149

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

채무상품	지분상품	채무상품	지분상품

지분증권	지분증권

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,133,422,295	28,133,422,295	28,386,400,000	28,386,400,000

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	115,664,735,516	10,964,807,180	174,344,775	126,803,887,471	118,990,126,085	22,587,417,354	174,344,775	141,751,888,214

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

채무상품	지분상품	채무상품	지분상품

지분증권	지분증권

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,058,175,569	27,058,175,569	27,296,426,000	27,296,426,000

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산	82,783,631,782	11,264,713,240	174,344,775	94,222,689,797	85,549,327,523	23,182,002,494	174,344,775	108,905,674,792

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

채무상품	지분상품

지분증권

상장주식	비상장 주식

단기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	252,977,705	252,977,705

장기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	3,325,390,569	3,325,390,569

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	11,622,610,174	0	11,622,610,174

장기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익(지분상품, 채무상품)	15,200,978,448

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

채무상품	지분상품

지분증권

상장주식	비상장 주식

단기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	238,250,431	238,250,431

장기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	2,765,695,741	2,765,695,741

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	11,917,289,254	0	11,917,289,254

장기기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익(지분상품, 채무상품)	14,682,984,995

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익에 대한 기술
단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무상품 : 취득원가는 상각후원가이며 평가손익은 미실현보유손익에서 직접 가감되는 이연법인세가 반영되기 전 금액입니다.장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 : 미실현보유손익에서 직접 가감되는 법인세효과가 반영되기 전 금액이며, 전기 이전에 인식한 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.채무상품 : 취득원가는 상각후원가이며 평가손익은 미실현보유손익에서 직접 가감되는 이연법인세가 반영되기 전 금액입니다.

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	16,203,473,254	(63,798,016)	16,139,675,238

제품	67,779,049,756	(993,819,339)	66,785,230,417

반제품	5,631,956,487	(166,763,807)	5,465,192,680

원재료	40,781,561,839	(459,261,506)	40,322,300,333

저장품	1,560,952,825	(11,614,014)	1,549,338,811

미착품	5,269,903,076	0	5,269,903,076

기타재고자산	1,261,384,535	(19,329,625)	1,242,054,910

총유동재고자산	138,488,281,772	(1,714,586,307)	136,773,695,465

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	20,317,119,128	(64,942,693)	20,252,176,435

제품	69,369,837,262	(1,232,767,793)	68,137,069,469

반제품	5,591,199,131	(154,105,995)	5,437,093,136

원재료	46,432,273,522	(366,605,922)	46,065,667,600

저장품	1,556,973,258	(87,142,410)	1,469,830,848

미착품	4,615,290,062	0	4,615,290,062

기타재고자산	1,086,439,275	(26,087,509)	1,060,351,766

총유동재고자산	148,969,131,638	(1,931,652,322)	147,037,479,316

재고자산 관련 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가

재고자산 평가손실환입	217,066

전분기 (단위 : 천원)

매출원가

재고자산 평가손실환입	9,647

## 9. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산

사용권자산

토지	건물	구축물	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	6,088,255,196	(1,518,817,057)	4,569,438,139	3,077,458,687	(847,426,632)	2,230,032,055	1,055,663,396	(794,688,789)	260,974,607	3,510,828,228	(1,541,191,777)	1,969,636,451

전기말 (단위 : 원)

자산

사용권자산

토지	건물	구축물	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	6,927,051,548	(2,080,052,290)	4,846,999,258	3,038,558,333	(731,719,103)	2,306,839,230	1,068,775,450	(653,457,539)	415,317,911	4,149,069,717	(1,575,111,230)	2,573,958,487

사용권자산 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	13,732,205,507	(4,702,124,255)	9,030,081,252

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	15,183,455,048	(5,040,340,162)	10,143,114,886

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	4,846,999,258	2,306,839,230	415,317,911	2,573,958,487	10,143,114,886

사용권자산의 추가	145,547,661	108,473,910	0	164,319,403	418,340,974

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(264,979,307)	0	0	(17,099,970)	(282,079,277)

사용권자산감가상각비	(134,622,062)	(171,227,824)	(154,343,304)	(751,066,380)	(1,211,259,570)

순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산	(23,523,585)	(14,053,261)	0	124,813	(37,452,033)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	16,174	0	0	(599,902)	(583,728)

분기말 사용권자산	4,569,438,139	2,230,032,055	260,974,607	1,969,636,451	9,030,081,252

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	4,651,660,486	660,298,219	1,563,681,741	1,735,205,320	8,610,845,766

사용권자산의 추가	0	999,445,392	0	140,249,796	1,139,695,188

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	0	0	(25,507,968)	(25,507,968)

사용권자산감가상각비	(114,012,898)	(237,244,850)	(232,839,691)	(412,601,596)	(996,699,035)

순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산	97,690,675	14,333,016	0	(913,125)	111,110,566

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	(10,678,079)	0	(714,524,338)	714,524,338	(10,678,079)

분기말 사용권자산	4,624,660,184	1,436,831,777	616,317,712	2,150,956,765	8,828,766,438

리스 관련 손익 및 현금유출에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	1,211,259,570

리스부채에 대한 이자비용	138,239,964

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	340,905,952

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	94,629,775

리스 관련 비용	1,785,035,261

리스 현금유출	1,704,410,928

전분기 (단위 : 원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	996,699,035

리스부채에 대한 이자비용	77,750,533

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	197,933,939

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	50,757,235

리스 관련 비용	1,323,140,742

리스 현금유출	1,507,134,076

## 10. 리스부채 (연결)

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	2,721,151,632

비유동 리스부채	2,418,615,213

리스부채 합계	5,139,766,845

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	3,375,536,601

비유동 리스부채	2,809,529,875

리스부채 합계	6,185,066,476

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	3,232,200,506	2,775,979,025	313,372,493	6,321,552,024

전기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	3,528,782,963	2,843,295,914	320,299,278	6,692,378,155

리스부채에 대한 기술
상기 리스부채의 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액입니다.연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다.모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

## 11. 관계기업및공동기업투자 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 보고기간 중 관계기업및공동기업공동투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 12. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

유형자산	200,161,398,715	0	0	0	200,161,398,715	135,204,047,804	(45,274,131,741)	0	(5,474,152,008)	84,455,764,055	136,532,941,049	(62,691,306,863)	(77,852,525)	(453,042,126)	73,310,739,535	360,507,234,876	(251,733,915,688)	(241,245,017)	(2,788,442,305)	105,743,631,866	3,202,521,866	(2,139,317,145)	(12,935,834)	0	1,050,268,887	27,682,755,292	0	0	0	27,682,755,292	13,732,205,507	(4,702,124,255)	0	0	9,030,081,252	51,740,282,066	(38,935,623,544)	(646,253,024)	(592,757,668)	11,565,647,830

전기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

유형자산	200,161,398,715	0	0	0	200,161,398,715	134,977,437,972	(44,244,305,074)	0	(5,474,152,008)	85,258,980,890	135,733,728,444	(61,006,164,479)	0	(453,042,126)	74,274,521,839	358,867,321,314	(245,266,188,463)	(249,028,000)	(3,198,659,559)	110,153,445,292	3,155,175,923	(2,056,622,888)	(12,935,834)	0	1,085,617,201	20,952,373,561	0	0	0	20,952,373,561	15,183,455,048	(5,040,340,162)	0	0	10,143,114,886	51,441,933,843	(37,687,797,177)	(714,211,693)	(592,757,668)	12,447,167,305

유형자산 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	928,763,387,175	(405,476,419,236)	(978,286,400)	(9,308,394,107)	513,000,287,432

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	920,472,824,820	(395,301,418,243)	(976,175,527)	(9,718,611,361)	514,476,619,689

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	기타유형자산	유형자산 합계

기초 유형자산	200,161,398,715	85,258,980,890	74,274,521,839	110,153,445,292	1,085,617,201	20,952,373,561	10,143,114,886	12,447,167,305	514,476,619,689

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	19,750,129	132,431,758	132,075,263	71,430,834	9,918,519,334	418,340,974	249,343,647	10,941,891,939

처분, 유형자산	0	0	0	(1,000)	0	0	(282,079,277)	(1,470,662)	(283,550,939)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	204,578,738	664,342,364	1,482,947,241	0	(3,196,437,343)	0	31,869,000	(812,700,000)

감가상각비, 유형자산	0	(1,026,440,238)	(1,702,049,074)	(6,002,703,939)	(105,015,353)	0	(1,211,259,570)	(1,153,678,319)	(11,201,146,493)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	(1,105,464)	(58,507,352)	(22,130,991)	(1,763,795)	8,299,740	(38,035,761)	(7,583,141)	(120,826,764)

기말 유형자산	200,161,398,715	84,455,764,055	73,310,739,535	105,743,631,866	1,050,268,887	27,682,755,292	9,030,081,252	11,565,647,830	513,000,287,432

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	기타유형자산	유형자산 합계

기초 유형자산	217,079,582,860	85,091,426,045	78,958,390,501	113,039,089,948	1,186,644,586	11,755,544,906	8,610,845,766	11,768,289,533	527,489,814,145

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	16,666,630	105,323,359	974,493,343	46,376,674	7,342,692,949	1,139,695,188	1,267,053,920	10,892,302,063

처분, 유형자산	0	(2,900,000)	0	(148,474,813)	(21,980,832)	0	(25,507,968)	(902,720)	(199,766,333)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	1,564,499,701	1,767,382,744	0	1,861,345,798	0	(1,926,485,798)	0	65,140,000	3,331,882,445

감가상각비, 유형자산	0	(973,761,009)	(1,926,039,854)	(5,891,901,589)	(93,265,751)	0	(996,699,035)	(1,066,504,503)	(10,948,171,741)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	55,128,506	254,566,381	575,636,440	(9,328,862)	4,779,784	100,432,487	16,927,185	998,141,921

기말 유형자산	218,644,082,561	85,953,942,916	77,392,240,387	110,410,189,127	1,108,445,815	17,176,531,841	8,828,766,438	12,050,003,415	531,564,202,500

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산으로부터 대체에 따른 증가(감소), 유형자산

무형자산으로 대체에 따른 감소, 유형자산	812,700

유형자산의 변동내역에 대한 기술	당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 812,700천원이 대체되었습니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산으로부터 대체에 따른 증가(감소), 유형자산	3,331,882

무형자산으로 대체에 따른 감소, 유형자산

유형자산의 변동내역에 대한 기술	전분기중 투자부동산에서 유형자산으로 3,331,882천원이 대체되었습니다.

## 13. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물	구축물	기계장치	건설중인자산	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	128,099,719,904	0	128,099,719,904	48,591,654,176	(20,022,123,785)	28,569,530,391	589,059,675	(381,997,830)	207,061,845	181,284,802	(81,284,809)	99,999,993	3,090,965,005	0	3,090,965,005	289,449,696	0	289,449,696

전기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물	구축물	기계장치	건설중인자산	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	128,099,719,904	0	128,099,719,904	48,271,654,176	(19,673,756,911)	28,597,897,265	589,059,675	(374,678,336)	214,381,339	181,284,802	(73,624,208)	107,660,594	1,123,846,823	0	1,123,846,823	289,449,696	0	289,449,696

투자부동산 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	180,842,133,258	(20,485,406,424)	160,356,726,834

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	178,555,015,076	(20,122,059,455)	158,432,955,621

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	건설중인자산	기타유형자산	자산 합계

기초 투자부동산	128,099,719,904	28,597,897,265	214,381,339	107,660,594	1,123,846,823	289,449,696	158,432,955,621

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	0	224,000,000	0	0	2,063,118,182	0	2,287,118,182

대체, 투자부동산	0	96,000,000	0	0	(96,000,000)	0	0

감가상각비, 투자부동산	0	(348,366,874)	(7,319,494)	(7,660,601)	0	0	(363,346,969)

기말 투자부동산	128,099,719,904	28,569,530,391	207,061,845	99,999,993	3,090,965,005	289,449,696	160,356,726,834

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	건설중인자산	기타유형자산	자산 합계

기초 투자부동산	106,277,881,731	31,328,965,480	233,290,570	138,302,995	306,100,000	289,449,696	138,573,990,472

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	0	140,200,000	10,500,000	0	36,630,000	0	187,330,000

대체, 투자부동산	(1,564,499,701)	(1,767,382,744)	0	0	0	0	(3,331,882,445)

감가상각비, 투자부동산	0	(318,964,059)	(7,319,494)	(7,660,601)	0	0	(333,944,154)

기말 투자부동산	104,713,382,030	29,382,818,677	236,471,076	130,642,394	342,730,000	289,449,696	135,095,493,873

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
전분기 (단위 : 천원)

공시금액

유형자산으로 대체에 따른 감소, 투자부동산	3,331,882

투자부동산의 대체에 대한 기술	전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 3,331,882천원이 대체되었습니다.

## 14. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권

영업권	영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액	회원권	개발 중인 무형자산	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

무형자산 및 영업권	7,201,310,475	0	0	(5,038,355,300)	2,162,955,175	14,356,385,621	0	(13,380,301,974)	(976,083,647)	0	17,924,458,375	0	0	(778,432,878)	17,146,025,497	64,958,944	0	0	0	64,958,944	30,823,575,973	(27,433,871)	(8,920,024,386)	(17,257,885,452)	4,618,232,264

전기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권

영업권	영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액	회원권	개발 중인 무형자산	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

무형자산 및 영업권	7,201,310,475	0	0	(5,038,355,300)	2,162,955,175	14,356,385,621	0	(13,380,301,974)	(976,083,647)	0	17,804,458,375	0	0	(658,432,878)	17,146,025,497	49,537,278	0	0	0	49,537,278	29,996,332,239	(34,915,694)	(8,616,862,761)	(17,261,098,992)	4,083,454,792

무형자산 및 영업권 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권	70,370,689,388	(27,433,871)	(22,300,326,360)	(24,050,757,277)	23,992,171,880

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권	69,408,023,988	(34,915,694)	(21,997,164,735)	(23,933,970,817)	23,441,972,742

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액	회원권	개발 중인 무형자산	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	2,162,955,175	0	17,146,025,497	49,537,278	4,083,454,792	23,441,972,742

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	15,421,666	53,593,509	69,015,175

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	0	0	812,700,000	812,700,000

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	(331,113,580)	(331,113,580)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	0	0	(402,457)	(402,457)

기말 무형자산 및 영업권	2,162,955,175	0	17,146,025,497	64,958,944	4,618,232,264	23,992,171,880

전분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액	회원권	개발 중인 무형자산	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	2,162,955,175	0	16,872,867,618	667,230,454	3,039,403,891	22,742,457,138

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	26,100,000	0	232,400,000	0	258,500,000

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	(193,632,481)	(193,632,481)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	(128,476,434)	0	0	0	2,588,651	(125,887,783)

기말 무형자산 및 영업권	2,034,478,741	26,100,000	16,872,867,618	899,630,454	2,848,360,061	22,681,436,874

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

유형자산과의 대체에 따른 증가(감소),무형자산	812,700

무형자산 및 영업권의 대체에 대한 기술	당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 812,700천원이 대체되었습니다.

## 15. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금, 이자율	단기차입금	장기차입금(유동성대체전)	유동성장기부채	장기차입금

차입금명칭	무역금융-우리은행 외	범위	하위범위	0.0390

상위범위	0.0430

범위 합계	2,242,000,000

시설자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위	0.0373

상위범위	0.0511

범위 합계	54,961,750,000

운영자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위	0.0128

상위범위	0.0766

범위 합계	107,437,339,523

시설자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위	0.0256

상위범위	0.0542

범위 합계	39,557,137,165

운영자금-KDB산업은행 외	범위	하위범위	0.0227

상위범위	0.0579

범위 합계	21,038,993,937

차입금명칭 합계	164,641,089,523	60,596,131,102	(6,637,739,060)	53,958,392,042

전기말 (단위 : 원)

차입금, 이자율	단기차입금	장기차입금(유동성대체전)	유동성장기부채	장기차입금

차입금명칭	무역금융-우리은행 외	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	495,996,923

시설자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	60,145,000,000

운영자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	115,282,230,200

시설자금-KEB하나은행 외	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	30,382,630,037

운영자금-KDB산업은행 외	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	11,488,942,230

차입금명칭 합계	175,923,227,123	41,871,572,267	(7,189,422,256)	34,682,150,011

차입금 담보제공에 대한 기술
당분기말 현재 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석32 참고).

## 16. 퇴직급여제도 (연결)

종업원급여에 대한 공시
(1) 확정기여형제도연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 80,053천원 및 103,481천원 입니다.(2) 확정급여형제도연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 적용한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

확정기여제도에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	80,053

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	103,481

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	57,637,189,418

사외적립자산, 공정가치	(56,518,924,465)

확정급여채무에서 발생한 순부채(자산)	1,118,264,953

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	56,334,960,455

사외적립자산, 공정가치	(58,227,578,816)

확정급여채무에서 발생한 순부채(자산)	(1,892,618,361)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	56,334,960,455	(58,227,578,816)	(1,892,618,361)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	1,337,910,908	0	1,337,910,908

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	357,846,878	(422,456,257)	(64,609,379)

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	(34,579,480)	(34,579,480)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(393,528,823)	2,164,322,088	1,770,793,265

관계회사 전입(전출)으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산)	0	1,368,000	1,368,000

기말 순확정급여부채(자산)	57,637,189,418	(56,518,924,465)	1,118,264,953

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	48,114,265,041	(52,726,194,978)	(4,611,929,937)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	1,258,044,124	0	1,258,044,124

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	394,444,683	(488,079,515)	(93,634,832)

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	(5,648,040)	(5,648,040)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(1,347,872,294)	2,957,501,655	1,609,629,361

관계회사 전입(전출)으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산)	(121,551,475)	121,551,475	0

기말 순확정급여부채(자산)	48,297,330,079	(50,140,869,403)	(1,843,539,324)

## 17. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동충당부채	157,588,776

기타유동충당부채	유동판매보증충당부채	157,588,776

유동 복구충당부채	0

기타비유동충당부채	986,756,191

기타비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	986,756,191

기타충당부채	1,144,344,967

기타충당부채	판매보증충당부채	157,588,776

복구충당부채	986,756,191

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동충당부채	210,846,294

기타유동충당부채	유동판매보증충당부채	210,846,294

유동 복구충당부채	0

기타비유동충당부채	984,973,575

기타비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	984,973,575

기타충당부채	1,195,819,869

기타충당부채	판매보증충당부채	210,846,294

복구충당부채	984,973,575

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	복구충당부채	기타충당부채 합계

기초 기타충당부채	210,846,294	984,973,575	1,195,819,869

충당부채 전입액	0	1,782,616	1,782,616

사용된 충당부채, 기타충당부채	(53,257,518)	0	(53,257,518)

기말 기타충당부채	157,588,776	986,756,191	1,144,344,967

전분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	복구충당부채	기타충당부채 합계

기초 기타충당부채	120,737,792	976,264,536	1,097,002,328

충당부채 전입액	0	2,595,131	2,595,131

사용된 충당부채, 기타충당부채	(27,851,025)	0	(27,851,025)

기말 기타충당부채	92,886,767	978,859,667	1,071,746,434

## 18. 정부보조금 (연결)

정부보조금에 대한 공시

한국산업기술진흥원	한국산업안전보건공단	울산테크노파크	한국산업기술평가관리원	중소벤처기업부

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	자동차부품 기업 위기극복 지원 사업	자동차부품 기업 위기극복 지원 사업, 산업재해예방	스마트공장 구축 사업	반도체 소재부품 기술개발사업	스마트공장 고도화 사업

정부보조금에 대한 회계처리 구분에 대한 기술	유형자산	유형자산	유형자산	유형자산	무형자산

정부보조금 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산	영업권 이외의 무형자산

구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	소프트웨어

기초 정부보조금	0	249,028,000	12,935,834	565,505,187	148,706,506	34,915,694	1,011,091,221

증가, 정부보조금	78,727,273	0	0	0	15,934,000	0	94,661,273

감소, 정부보조금	(874,748)	(7,782,983)	0	(72,865,819)	(11,026,850)	(7,481,823)	(100,032,223)

기말 정부보조금	77,852,525	241,245,017	12,935,834	492,639,368	153,613,656	27,433,871	1,005,720,271

전분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산	영업권 이외의 무형자산

구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	소프트웨어

기초 정부보조금	167,775,830	856,968,445	128,550,456	64,842,989	1,218,137,720

증가, 정부보조금	6,030,000	0	0	0	6,030,000

감소, 정부보조금	(3,850,421)	(75,387,602)	(7,778,950)	(7,481,824)	(94,498,797)

기말 정부보조금	169,955,409	781,580,843	120,771,506	57,361,165	1,129,668,923

## 19. 자본금과 기타불입자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
당분기말

보통주

발행할 주식의 총수	12,000,000

발행주식수	4,224,646

주당 액면가액	5,000

전기말

보통주

발행할 주식의 총수	12,000,000

발행주식수	4,224,646

주당 액면가액	5,000

자본금과 자본잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	기타불입자본

보통주자본금	21,123,230,000

주식발행초과금	217,950,218,006

자기주식	(17,756,844,600)

자기주식처분이익	7,066,933,674

기타자본잉여금	78,437,887,033

기타불입자본	285,698,194,113

전기말 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	기타불입자본

보통주자본금	21,123,230,000

주식발행초과금	217,950,218,006

자기주식	(17,756,844,600)

자기주식처분이익	7,066,933,674

기타자본잉여금	78,437,887,033

기타불입자본	285,698,194,113

기타자본잉여금의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타불입자본

기타자본잉여금

기초자본	78,437,887,033

종속기업지분의 변동	0

기말자본	78,437,887,033

전분기 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타불입자본

기타자본잉여금

기초자본	66,420,972,468

종속기업지분의 변동	7,865,895,919

기말자본	74,286,868,387

## 20. 기타자본항목 (연결)

기타자본항목
당분기말 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타자본항목

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	1,388,257,467

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	8,926,037,543

지분법기타포괄손익변동	3,417,001

환산 관련 외환차이 적립금	7,401,992,209

기타포괄손익누계액	17,719,704,220

전기말 (단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타자본항목

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	1,037,248,378

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	9,524,025,698

지분법기타포괄손익변동	3,417,000

환산 관련 외환차이 적립금	7,426,110,368

기타포괄손익누계액	17,990,801,444

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자본

기타자본항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 적립금(지분상품, 채무상품)

기초 기타포괄손익누계액	10,561,274,075

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	445,162,286

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(780,807,148)

법인세 효과	58,584,866

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전	1,048,933

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정과 관련되는 법인세	(310,230)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체, 세전	38,156,343

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체에 관련되는 법인세	(8,814,115)

기말 기타포괄손익누계액	10,314,295,010

전분기 (단위 : 원)

자본

기타자본항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 적립금(지분상품, 채무상품)

기초 기타포괄손익누계액	10,320,178,949

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익	(67,613,644)

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	3,469,177,086

법인세 효과	(719,234,645)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전	0

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정과 관련되는 법인세	0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체, 세전	(514,169,506)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체에 관련되는 법인세	118,773,155

기말 기타포괄손익누계액	12,607,111,395

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정에 대한 기술
연결실체는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 당기손익으로 재분류된 부분을 주석으로 표시하였으며, 손익계산서의 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익은 관련 재분류 조정을 반영한 후의 기타포괄손익으로 표시하였습니다.

해외사업환산손익의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 환산 관련 외환차이 적립금	7,426,110,368

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(24,118,159)

기말 환산 관련 외환차이 적립금	7,401,992,209

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 환산 관련 외환차이 적립금	2,786,849,982

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	672,179,736

기말 환산 관련 외환차이 적립금	3,459,029,718

## 21. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

이익잉여금

법정적립금	10,700,000,000

법정적립금	이익준비금	10,700,000,000

임의적립금(사업확장적립금)	292,600,000,000

미처분이익잉여금	353,579,002,062

이익잉여금 합계	656,879,002,062

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

이익잉여금

법정적립금	10,700,000,000

법정적립금	이익준비금	10,700,000,000

임의적립금(사업확장적립금)	267,600,000,000

미처분이익잉여금	405,446,791,423

이익잉여금 합계	683,746,791,423

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

연차배당

유통주식수의 수량	3,931,209

보통주에 지급된 주당배당금	3,250

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	12,776,429,250

배당기준일	2024-12-31

전분기 (단위 : 원)

연차배당

유통주식수의 수량	3,931,209

보통주에 지급된 주당배당금	2,750

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	10,810,824,750

배당기준일	2023-12-31

## 22. 매출 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
보고기간 중 금융수익 및 기타영업외수익 (주석25와 주석26 참고)을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.연결실체는 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다(주석31 참고).

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

제품매출	상품매출	기타매출	임대매출	제품과 용역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	235,322,992,245	55,507,927,267	2,666,554,037	2,208,805,727	295,706,279,276

전분기 (단위 : 원)

제품매출	상품매출	기타매출	임대매출	제품과 용역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	231,005,583,188	55,099,275,436	2,903,219,726	2,015,217,688	291,023,296,038

## 23. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

급여	6,983,519,618

퇴직급여	616,102,063

복리후생비	1,023,578,560

여비교통비	776,820,257

세금과공과	643,837,170

임차료	62,527,872

감가상각비	1,339,058,195

무형자산상각비	119,868,720

수선비	100,998,727

보험료	168,949,166

접대비	686,577,878

광고선전비	126,645,009

운반보관비	14,243,182,931

지급수수료	2,488,059,309

포장비	109,300,564

소모품비	382,677,169

도서인쇄비	77,015,851

시험연구비	149,322,096

수도광열비	6,677,597

잡비	129,490,818

매출채권및기타채권손상차손(환입)	13,344,817

판매비와관리비	30,247,554,387

전분기 (단위 : 원)

공시금액

급여	6,365,360,273

퇴직급여	627,401,804

복리후생비	946,516,786

여비교통비	683,789,068

세금과공과	440,772,253

임차료	47,468,769

감가상각비	1,193,360,253

무형자산상각비	67,717,451

수선비	88,617,596

보험료	128,440,677

접대비	694,454,967

광고선전비	241,135,816

운반보관비	13,450,318,974

지급수수료	2,671,143,142

포장비	74,465,169

소모품비	440,071,426

도서인쇄비	76,403,719

시험연구비	144,233,495

수도광열비	11,139,948

잡비	215,471,280

매출채권및기타채권손상차손(환입)	(105,697,519)

판매비와관리비	28,502,585,347

## 24. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

판매비와 일반관리비	매출원가

재고자산의 변동	0	9,219,578,958

원재료 및 상품 등 매입액	0	193,794,026,541

급여	6,983,519,618	10,124,912,277

퇴직급여	616,102,063	737,252,624

복리후생비	1,023,578,560	1,553,040,224

감가상각비	1,339,058,195	10,225,435,267

무형자산상각비	119,868,720	211,244,860

운반보관비	14,243,182,931	226,231,151

성격별 기타비용	5,908,899,483	26,112,925,967

매출채권및기타채권손상손실(환입)	13,344,817	0

성격별 비용 합계	30,247,554,387	252,204,647,869

전분기 (단위 : 원)

판매비와 일반관리비	매출원가

재고자산의 변동	0	(10,216,880,259)

원재료 및 상품 등 매입액	0	205,058,515,723

급여	6,365,360,273	10,514,244,887

퇴직급여	627,401,804	640,488,249

복리후생비	946,516,786	1,730,854,450

감가상각비	1,193,360,253	10,088,755,642

무형자산상각비	67,717,451	125,915,030

운반보관비	13,450,318,974	151,004,637

성격별 기타비용	5,957,607,325	26,362,505,362

매출채권및기타채권손상손실(환입)	(105,697,519)	0

성격별 비용 합계	28,502,585,347	244,455,403,721

## 25. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	18,506,550,894

금융수익	유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	1,571,038,453

이자수익(금융수익)	2,926,022,580

배당금수익(금융수익)	151,570,571

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	3,721,847,895

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	4,117,261,376

외환차익(금융수익)	4,577,348,229

외화환산이익(금융수익)	1,441,461,790

금융원가	48,473,400,057

금융원가	이자비용(금융원가)	2,538,452,743

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	1,119,076,205

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	38,320,551,339

금융지급수수료	305,631,828

외환차손(금융원가)	5,644,715,099

외화환산손실(금융원가)	544,972,843

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	31,323,948,026

금융수익	유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	1,803,489,028

이자수익(금융수익)	3,086,314,476

배당금수익(금융수익)	228,879,566

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	4,685,001,262

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	17,381,019,569

외환차익(금융수익)	2,927,155,051

외화환산이익(금융수익)	1,212,089,074

금융원가	15,637,993,245

금융원가	이자비용(금융원가)	2,698,065,035

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	1,881,967,811

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	7,385,744,525

금융지급수수료	356,908,317

외환차손(금융원가)	2,667,702,574

외화환산손실(금융원가)	647,604,983

## 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타영업외수익	1,835,127,748

기타영업외수익	수수료수익	380,762,050

유형자산처분이익	26,128,991

잡이익	1,428,236,707

기타영업외비용	523,033,860

기타영업외비용	매출채권처분손실	9,458,035

유형자산처분손실	1,470,662

유형자산폐기손실	0

기부금	289,603

잡손실	511,815,560

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타영업외수익	1,423,235,456

기타영업외수익	수수료수익	413,790,920

유형자산처분이익	19,695,839

잡이익	989,748,697

기타영업외비용	98,889,912

기타영업외비용	매출채권처분손실	5,629,525

유형자산처분손실	58,255,988

유형자산폐기손실	258,399

기부금	0

잡손실	34,746,000

## 27. 법인세비용 (연결)

법인세비용 및 평균유효세율에 대한 기술
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 보고기간 중에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세수익이 발생함에 따라 유효법인세율은 산정하지 않았습니다. 전분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 23.7% 입니다.

평균유효세율과 적용세율간의 조정
전분기

공시금액

평균유효세율	0.237

## 28. 주당손익 (연결)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)	(14,062,017,883)

발행주식수	4,224,646

가중평균자기주식수	293,437

가중평균유통보통주식수	3,931,209

기본주당이익(손실)	(3,577)

전분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)	13,652,267,049

발행주식수	4,224,646

가중평균자기주식수	293,437

가중평균유통보통주식수	3,931,209

기본주당이익(손실)	3,473

희석주당이익에 대한 기술
지배기업은 보통주청구가능증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

## 29. 현금흐름표에 따른 주석사항 (연결)

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액

퇴직급여	1,273,301,529

감가상각비	11,564,493,462

무형자산상각비	331,113,580

매출채권및기타채권손상차손(환입)	13,344,817

이자비용	2,538,452,743

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	1,119,076,205

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	38,320,551,339

외화환산손실	544,972,843

재고자산평가손실환입	(217,066,015)

유형자산처분손실	1,470,662

유형자산폐기손실	0

복리후생비	13,036,518

지분법손실	3,701,585,989

관계기업처분손실	0

법인세비용(수익)	(1,479,830,198)

매출채권처분손실	9,458,035

잡손실	464,536

이자수익-기타	(2,926,022,580)

이자수익-유효이자율법	(1,571,038,453)

배당금수익	(151,570,571)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(3,721,847,895)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(4,117,261,376)

관계기업처분이익	(685,268,780)

유형자산처분이익	(26,128,991)

외화환산이익	(1,441,461,790)

지분법이익	(2,611,992,535)

충당부채전입액	0

잡이익	0

당기순이익조정을 위한 가감	40,481,833,074

전분기 (단위 : 원)

공시금액

퇴직급여	1,164,409,292

감가상각비	11,282,115,895

무형자산상각비	193,632,481

매출채권및기타채권손상차손(환입)	(105,697,519)

이자비용	2,698,065,035

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	1,881,967,811

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	7,385,744,525

외화환산손실	647,604,983

재고자산평가손실환입	(9,646,796)

유형자산처분손실	58,255,988

유형자산폐기손실	258,399

복리후생비	14,882,340

지분법손실	4,742,259,521

관계기업처분손실	2,050,270,053

법인세비용(수익)	7,277,185,784

매출채권처분손실	5,629,525

잡손실	0

이자수익-기타	(3,086,314,476)

이자수익-유효이자율법	(1,803,489,028)

배당금수익	(228,879,566)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(4,685,001,262)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(17,381,019,569)

관계기업처분이익	0

유형자산처분이익	(19,695,839)

외화환산이익	(1,212,089,074)

지분법이익	(2,424,951,186)

충당부채전입액	2,595,131

잡이익	(2,494,206)

당기순이익조정을 위한 가감	8,445,598,242

영업활동 관련 자산 부채의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	26,732,581,590

매출채권의 감소(증가)	(2,647,757,365)

미수금의 감소(증가)	481,727,935

미수수익의 감소(증가)	(23,876,278)

선급금의 감소(증가)	(942,456,650)

선급비용의 감소 (증가)	202,851,369

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(220,181,200)

재고자산의 감소(증가)	10,400,685,371

임차보증금의 감소(증가)	0

매입채무의 증가(감소)	(321,620,228)

단기미지급금의 증가(감소)	(4,108,881,872)

미지급비용의 증가(감소)	1,411,589,992

선수금의 증가(감소)	2,118,098,930

선수수익의 증가(감소)	207,086,007

예수금의 증가(감소)	(2,362,151,856)

순확정급여부채의 증가(감소)	1,736,213,785

충당부채의 증가(감소)	(53,257,518)

종업원급여부채의 증가(감소)	(13,128,114)

장기미지급금의 증가(감소)	(9,730,220)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	32,587,793,678

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	18,503,224,914

매출채권의 감소(증가)	5,014,127,866

미수금의 감소(증가)	179,599,065

미수수익의 감소(증가)	(30,213,609)

선급금의 감소(증가)	(56,483,002)

선급비용의 감소 (증가)	(3,790,024)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	303,149,113

재고자산의 감소(증가)	(12,689,687,920)

임차보증금의 감소(증가)	(16,605,625)

매입채무의 증가(감소)	1,738,963,984

단기미지급금의 증가(감소)	(6,583,649,154)

미지급비용의 증가(감소)	3,563,886,692

선수금의 증가(감소)	(112,281,061)

선수수익의 증가(감소)	(11,349,982)

예수금의 증가(감소)	4,570,405,735

순확정급여부채의 증가(감소)	1,603,981,321

충당부채의 증가(감소)	(27,851,025)

종업원급여부채의 증가(감소)	(7,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	(2,244,748)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	15,936,182,540

## 30. 특수관계자와의 거래 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 유의적인 영향력 행사 기업 Toyota Tsusho Corporation CO., LTD., ㈜씨케이엔터프라이즈 관계기업및공동기업 케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사, 코어 Pre-IPO PJT 전문투자형 사모투자신탁 SH-1호, 타임폴리오 It's time-Mezzanine G 3호 외 12개 기타 특수관계자 그린생명과학㈜, 그린케미칼㈜, ㈜한국 Toyota Tsusho, Toyotsu Chemiplas Corporation, HAYASHI TELEMPU, 티지인베스트먼트㈜, 평창인베스트먼트㈜, 진양개발㈜, ㈜보현 등

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

매출	기타수익	매입	기타비용

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	21,581,620,039	429,938,575	3,393,504,605	0

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜씨케이엔터프라이즈	1,697,499,448	0	2,287,938,625	0

그 밖의 특수관계자	그린케미칼㈜	1,031,593,004	0	276,467,000	0

Toyotsu Chemiplas Corporation	1,424,167,643	0	346,456,840	25,842,431

㈜한국 Toyota Tsusho	0	0	175,500,000	0

HAYASHI TELEMPU	0	0	0	8,051,438

전체 특수관계자 합계	25,734,880,134	429,938,575	6,479,867,070	33,893,869

전분기 (단위 : 원)

매출	기타수익	매입	기타비용

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	21,026,945,984	413,790,920	3,649,545,132

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜씨케이엔터프라이즈	1,234,206,466	0	1,573,090,950

그 밖의 특수관계자	그린케미칼㈜	846,807,106	0	534,326,900

Toyotsu Chemiplas Corporation	993,914,564	0	322,890,988

㈜한국 Toyota Tsusho	59,665,824	0	986,040,930

HAYASHI TELEMPU	0	0	0

전체 특수관계자 합계	24,161,539,944	413,790,920	7,065,894,900

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	임대보증금	차입금

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	18,640,808,979	190,318,601	2,698,265,684	0	67,336,000	0

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜씨케이엔터프라이즈	569,734,514	0	706,689,359	0	0	0

그 밖의 특수관계자	그린케미칼㈜	607,587,150	0	219,176,808	0	0	0

㈜한국 Toyota Tsusho

Toyotsu Chemiplas Corporation	987,812,467	0	50,447,600	7,008,215	0	0

HAYASHI TELEMPU	0	0	0	0	0	1,215,823,839

평창인베스트먼트㈜	0	0	0	0	21,000,000	0

티지인베스트먼트㈜	0	0	0	0	21,000,000	0

보현㈜

전체 특수관계자 합계	20,805,943,110	190,318,601	3,674,579,451	7,008,215	109,336,000	1,215,823,839

전기말 (단위 : 원)

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	임대보증금	차입금

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	케이피엑스헌츠만폴리우레탄오토모티브 주식회사	14,718,831,661	182,219,125	1,612,197,665	0	67,336,000	0

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜씨케이엔터프라이즈	623,018,046	0	604,035,113	0	0	0

그 밖의 특수관계자	그린케미칼㈜	867,814,472	0	111,091,200	0	0	0

㈜한국 Toyota Tsusho	0	0	296,010,000	0	0	0

Toyotsu Chemiplas Corporation	850,509,859	0	59,976,000	23,284,900	0	0

HAYASHI TELEMPU	0	0	0	14,923,230	0	1,247,556,274

평창인베스트먼트㈜	0	0	0	0	21,000,000	0

티지인베스트먼트㈜	0	0	0	0	21,000,000	0

보현㈜	0	0	0	0	20,000,000	0

전체 특수관계자 합계	17,060,174,038	182,219,125	2,683,309,978	38,208,130	129,336,000	1,247,556,274

특수관계자 차입거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

HAYASHI TELEMPU

기초 차입거래	1,247,556,274

차입거래, 차입	0

차입거래, 기타	31,732,435

차입거래, 상환	0

기말 차입거래	1,215,823,839

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

HAYASHI TELEMPU

기초 차입거래	1,223,397,556

차입거래, 차입	24,158,718

차입거래, 기타	0

차입거래, 상환	0

기말 차입거래	1,247,556,274

차입거래, 기타에 대한 기술
외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액을 포함하고 있습니다.

특수관계자 지분거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

지분처분	지분매입	취득한 주식수	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	비엔비 IPO 벤처 전문투자형 사모투자신탁 제4호	0

디에스 Different.K 일반사모투자신탁	0

에이벤처스 Alpha K 투자조합	0

에이벤처스 Growth K 투자조합	2,111,665,248	지분처분(투자지분매도)

에이벤처스 Growth K 제2호 투자조합	1,135,885,584	지분처분(투자지분매도)

그 밖의 특수관계자	티지인베스트먼트㈜	0	0

전분기 (단위 : 원)

지분처분	지분매입	취득한 주식수	특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자	관계기업 및 공동기업	비엔비 IPO 벤처 전문투자형 사모투자신탁 제4호	16,193,977,700	지분처분(투자지분매도)

디에스 Different.K 일반사모투자신탁	3,172,135,584	지분처분(투자지분매도)

에이벤처스 Alpha K 투자조합	4,349,081,323	지분처분(투자지분매도)

에이벤처스 Growth K 투자조합	0

에이벤처스 Growth K 제2호 투자조합	0

그 밖의 특수관계자	티지인베스트먼트㈜	0	4,280,800,330	1,320,045	당사는 전분기 중 티지인베스트먼트㈜가 보유한 ㈜진양홀딩스 주식 1,320,045주를 취득하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	453,151,425

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	98,479,304

주요 경영진에 대한 보상	551,630,729

전분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	413,752,731

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	75,061,227

주요 경영진에 대한 보상	488,813,958

## 31. 보고부문 (연결)

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

부문	부문 합계	부문	부문 합계

PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타부문	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	PPG (Polypropylene Glycol)	자동차내장재	임대수익	자회사 사업관리	액체화물보관업, 합성수지제조, 투자업

매출액	299,129,552,832	41,755,401,848	2,907,916,930	24,667,717,973	9,288,165,444	377,748,755,027	(82,042,475,751)	295,706,279,276

영업손익	13,049,509,860	680,561	718,728,479	22,849,786,113	207,018,134	36,825,723,147	(23,571,646,127)	13,254,077,020

분기순손익	7,976,391,400	(273,742,496)	(10,949,563,837)	15,779,134,394	(1,900,857,326)	10,631,362,135	(24,956,534,866)	(14,325,172,731)

총자산	1,126,462,038,310	127,659,147,800	372,606,866,200	839,075,408,030	219,874,568,908	2,685,678,029,248	(684,071,347,387)	2,001,606,681,861

총부채	272,381,179,904	88,104,976,903	76,007,095,907	53,544,693,471	93,981,370,437	584,019,316,622	(94,195,792,706)	489,823,523,916

전분기 (단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

부문	부문 합계	부문	부문 합계

PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타부문	PPG부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	PPG (Polypropylene Glycol)	자동차내장재	임대수익	자회사 사업관리	액체화물보관업, 합성수지제조, 투자업

매출액	294,513,845,150	31,076,260,594	2,728,688,741	21,573,648,890	11,451,485,018	361,343,928,393	(70,320,632,355)	291,023,296,038

영업손익	18,445,970,074	35,904,466	701,285,854	19,427,400,600	(53,863,221)	38,556,697,773	(20,491,390,803)	18,065,306,970

분기순손익	22,986,081,112	(256,176,765)	(450,311,413)	27,492,970,454	(219,340,851)	49,553,222,537	(26,122,379,414)	23,430,843,123

총자산	1,087,432,808,784	117,800,817,323	384,149,692,145	819,619,762,747	189,039,369,485	2,598,042,450,484	(649,460,192,844)	1,948,582,257,640

총부채	278,129,256,913	78,297,252,013	87,271,984,473	53,990,893,196	69,506,324,965	567,195,711,560	(82,119,644,471)	485,076,067,089

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

지역	지역 합계	지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국	본사 소재지 국가	외국

중국	미국	인도	동남아시아	중국	미국	인도	동남아시아

매출액	303,642,536,312	35,123,638,965	5,366,435,863	3,839,459,769	29,776,684,118	377,748,755,027	(82,042,475,751)	295,706,279,276

영업손익	34,320,436,616	850,143,078	20,380,282	76,874,289	1,557,888,882	36,825,723,147	(23,571,646,127)	13,254,077,020

분기순손익	8,835,757,748	584,537,752	(22,151,845)	67,802,834	1,165,415,646	10,631,362,135	(24,956,534,866)	(14,325,172,731)

총자산	2,508,351,275,612	67,371,318,701	8,959,251,451	5,045,641,013	95,950,542,471	2,685,678,029,248	(684,071,347,387)	2,001,606,681,861

총부채	527,045,315,654	14,254,221,150	6,691,445,365	3,945,588,774	32,082,745,679	584,019,316,622	(94,195,792,706)	489,823,523,916

전분기 (단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

지역	지역 합계	지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국	본사 소재지 국가	외국

중국	미국	인도	동남아시아	중국	미국	인도	동남아시아

매출액	290,137,971,917	36,751,147,031	5,439,468,886	3,290,269,471	25,725,071,088	361,343,928,393	(70,320,632,355)	291,023,296,038

영업손익	35,479,828,340	1,645,199,753	294,200,833	217,871,255	919,597,592	38,556,697,773	(20,491,390,803)	18,065,306,970

분기순손익	47,506,917,457	1,110,261,050	220,478,114	240,361,192	475,204,724	49,553,222,537	(26,122,379,414)	23,430,843,123

총자산	2,427,479,822,835	70,645,042,841	11,069,923,422	5,135,255,079	83,712,406,307	2,598,042,450,484	(649,460,192,844)	1,948,582,257,640

총부채	508,278,024,376	16,497,688,831	9,106,282,140	4,435,486,349	28,878,229,864	567,195,711,560	(82,119,644,471)	485,076,067,089

## 32. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

담보로 제공된 유형자산, 투자부동산	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	담보로 제공된 자산	담보설정금액	담보제공자산에 대한 기술

담보제공처	부산은행	17,049,615,429	17,049,615,429	11,375,000,000	유형자산, 투자부동산

KDB산업은행	49,589,802,838	49,589,802,838	36,600,000,000	유형자산, 투자부동산

KEB하나은행	154,576,866,976	154,576,866,976	119,017,600,000	유형자산, 투자부동산

신한은행	18,266,197,777	18,266,197,777	9,000,000,000	유형자산, 투자부동산

우리은행	2,411,474,800	2,411,474,800	3,000,000,000	유형자산, 투자부동산

경남은행	14,228,576,523	14,228,576,523	11,922,000,000	유형자산, 투자부동산

IBK기업은행	15,541,926,847	15,541,926,847	8,040,000,000	유형자산, 투자부동산

KB국민은행	79,634,841,284	79,634,841,284	30,000,000,000	유형자산, 투자부동산

KEB하나은행	46,086,799,717	46,086,799,717	30,000,000,000	연결실체는 진양물산(주)의 주식 7,110,000주를 KEB하나은행에 담보로 제공하고 있습니다.

담보제공처 합계	397,386,102,191	258,954,600,000

근저당권 및 전세권으로 설정된 투자부동산에 대한 공시
(단위 : 천원)

KEB하나은행 외 13개의 거래처

담보로 제공된 투자부동산	48,901,576

## 33. 우발채무 및 주요약정사항 (연결)

약정에 대한 공시
(단위 : 원)

약정처	약정 금액(원화)	약정 금액(USD) [USD, 일]	약정 금액(VND) [VND, 일]	약정 금액(THB) [THB, 일]	약정 금액(IDR) [IDR, 일]

약정의 유형	대출약정	일반자금대출 등	하나은행	157,256,880,000

무역금융한도	하나은행	14,500,000

시설자금대출 등	하나은행	208,260,701,000

일반자금대출 등	하나은행	99,724,040

일반자금대출 등	하나은행	14,859,000,000

일반자금대출 등	KB국민은행	12,000,000,000

매도대금담보대출	NH투자증권	500,000,000

시설자금대출 등	부산은행 베트남	158,861,000,000

운영자금대출 등	하나은행 베트남	242,600,000,000

운영자금대출 등	경남은행	8,935,000,000

시설자금대출 등	부산은행	13,559,081,000

기한부L/C지급보증 등	부산은행	500,000

운전자금대출 등	KDB산업은행	43,437,276,594

시설자금대출	IBK기업은행	1,700,000,000

운영자금대출 등	신한은행	12,300,000,000

기한부L/C지급보증	신한은행	300,000

무역금융 등	우리은행	8,200,000,000

무역금융 등	우리은행	311,000

운전자금대출 등	한국수출입은행	50,000,000,000

약정의 유형 합계	307,888,237,594	15,611,000	609,721,701,000	99,724,040	14,859,000,000

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

이행지급보증 등

보증처	서울보증보험㈜

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	8,014,649

지급보증에 대한 비고(설명)	보고기간 종료일 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 인허가 등의 이행지급보증 등의 목적으로 8,014,649천원을 지급보증 받고 있습니다.

## 34. 매각예정자산 (연결)

매각예정비유동자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산

토지	건물	구축물

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	94,626,090,000	5,584,428,329	66,892,035	100,277,410,364

매각 관련 사실과 상황, 처분을 기대하게 하는 사실과 상황 및 기대되는 처분의 방법과 시기에 대한 설명	연결실체가 보유한 토지 및 건물 등에 대하여 2021년 11월 17일 이사회의 결정에 따라 매각예정으로 분류되었습니다. 해당 자산에 대한 매각계약이 체결되었으며, 전기 중 소유권 이전시점 변경계약이 체결되어 2025년 7월 중 최종 매각될 것으로 예상하고 있습니다.

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 매각대가가 장부금액을 초과하기 때문에, 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 토지 및 건물에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다.

전기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산

토지	건물	구축물

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	94,626,090,000	5,584,428,329	66,892,035	100,277,410,364

매각 관련 사실과 상황, 처분을 기대하게 하는 사실과 상황 및 기대되는 처분의 방법과 시기에 대한 설명	연결실체가 보유한 토지 및 건물 등에 대하여 2021년 11월 17일 이사회의 결정에 따라 매각예정으로 분류되었습니다. 해당 자산에 대한 매각계약이 체결되었으며, 전기 중 소유권 이전시점 변경계약이 체결되어 2025년 7월 중 최종 매각될 것으로 예상하고 있습니다.

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

## 35. 보고기간 후의 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

주요한 보통주 거래

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술	당사는 2025년 4월 22일자로 기타특수관계자에게 자기주식 17,600주를 990,880천원에 매각하였습니다.