KEC 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

Ⅰ.유동자산	161,235,370,981	156,660,375,406

현금및현금성자산	7,434,682,074	6,784,274,223

매출채권 및 기타유동채권	94,127,947,038	93,907,474,783

기타유동금융자산	14,396,491,412	9,378,528,209

재고자산	44,507,282,474	45,682,991,378

기타유동자산	768,967,983	893,790,913

미수법인세	0	13,315,900

Ⅱ. 비유동자산	203,161,533,435	208,418,170,530

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품	947,149,028	0

매도가능금융자산	0	923,945,888

기타비유동금융자산	435,000,000	320,000,000

기타비유동채권	434,587,200	995,634,959

유형자산	154,171,056,109	158,975,993,654

무형자산	48,373,258	46,073,672

투자부동산	8,763,888,800	8,795,043,317

종속기업투자	38,361,479,040	38,361,479,040

자산총계	364,396,904,416	365,078,545,936

부채

Ⅰ.유동부채	110,487,911,287	121,866,527,234

매입채무 및 기타유동채무	51,826,583,024	45,203,288,488

기타유동금융부채	58,414,670,697	76,509,114,847

기타유동부채	156,890,206	154,123,899

법인세부채	89,767,360	0

Ⅱ.비유동부채	34,655,945,821	23,864,404,755

기타비유동채무	252,562,189	301,930,684

기타비유동금융부채	9,000,000,000	0

기타비유동부채	484,885,273	496,352,165

퇴직급여부채	7,882,718,725	6,030,342,272

이연법인세부채	17,035,779,634	17,035,779,634

부채총계	145,143,857,108	145,730,931,989

자본

자본금	56,225,810,500	55,427,938,500

자본잉여금	104,090,311,461	102,864,885,505

기타포괄손익누계액	48,214,603,871	48,191,400,731

이익잉여금(결손금)	10,722,321,476	12,863,389,211

자본총계	219,253,047,308	219,347,613,947

자본과부채총계	364,396,904,416	365,078,545,936

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	54,703,791,091	164,159,055,964	61,873,935,926	172,104,142,512

Ⅱ.매출원가	50,119,031,868	144,506,152,629	51,538,670,696	147,664,842,268

Ⅲ. 매출총이익	4,584,759,223	19,652,903,335	10,335,265,230	24,439,300,244

판매비와관리비	6,316,174,256	19,454,405,044	6,470,280,046	19,303,345,845

Ⅳ.영업이익(손실)	(1,731,415,033)	198,498,291	3,864,985,184	5,135,954,399

기타이익	749,542,016	10,174,879,907	1,647,369,926	10,527,438,049

기타손실	1,901,495,493	9,510,354,488	1,134,539,839	9,391,425,023

금융수익	162,847,213	470,601,061	170,424,866	367,788,472

금융원가	619,568,549	1,911,073,945	864,949,247	2,834,602,766

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,340,089,846)	(577,449,174)	3,683,290,890	3,805,153,131

Ⅵ. 법인세비용	0	96,904,680	0	6,088,148

Ⅶ. 당기순이익(손실)	(3,340,089,846)	(674,353,854)	3,683,290,890	3,799,064,983

Ⅷ.기타포괄손익	(36,294,721)	(113,240,217)	(35,706,127)	(103,636,155)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	9,126,335	23,203,140	(370,202)	7,246,477

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	9,126,335	23,203,140	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	(370,202)	7,246,477

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(45,421,056)	(136,443,357)	(35,335,925)	(110,882,632)

확정급여제도의 재측정손익	(45,421,056)	(136,443,357)	(35,335,925)	(110,882,632)

Ⅸ.총포괄손익	(3,376,384,567)	(787,594,071)	3,647,584,763	3,695,428,828

Ⅹ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(6)	40	42

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(6)	36	41

자본변동표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	44,523,692,000	93,147,524,408	48,187,306,330	15,277,233,509	201,135,756,247

Ⅶ. 당기순이익(손실)	0	0	0	3,799,064,983	3,799,064,983

확정급여채무의재측정요소	0	0	0	(110,882,632)	(110,882,632)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익(손실)	0	0	7,246,477	0	7,246,477

CB 전환	6,648,928,500	5,915,639,411	0	0	12,564,567,911

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	51,172,620,500	99,063,163,819	48,194,552,807	18,965,415,860	217,395,752,986

2018.01.01 (기초자본)	55,427,938,500	102,864,885,505	48,191,400,731	12,863,389,211	219,347,613,947

Ⅶ. 당기순이익(손실)	0	0	0	(674,353,854)	(674,353,854)

확정급여채무의재측정요소	0	0	0	(136,443,357)	(136,443,357)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	23,203,140	0	23,203,140

매도가능증권평가이익(손실)	0	0	0	0	0

CB 전환	797,872,000	1,204,357,874	0	0	2,002,229,874

주식기준보상거래	0	21,068,082	0	0	21,068,082

배당금지급	0	0	0	(1,330,270,524)	(1,330,270,524)

2018.09.30 (기말자본)	56,225,810,500	104,090,311,461	48,214,603,871	10,722,321,476	219,253,047,308

현금흐름표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	15,020,932,718	5,033,745,657

(1) 당기순이익(손실)	(674,353,854)	3,799,064,983

(2) 조정	11,483,286,206	9,765,178,418

법인세비용	96,904,680	6,088,148

감가상각비	5,209,640,875	5,954,096,297

외화환산손실	482,516,058	947,923,674

외화환산이익	(770,968,282)	(867,773,505)

이자비용	1,911,073,945	2,817,485,583

이자수익	(398,798,319)	(349,619,234)

금융보증비용	0	17,117,183

금융보증수익	(71,802,742)	(18,169,238)

퇴직급여	2,041,336,080	2,162,874,618

재고자산평가손실	1,671,085,160	92,022,282

유형자산처분손실	1,406,155,139	15,368,722

유형자산처분이익	(19,900,312)	(578,716,327)

무형자산상각비	11,602,414	12,291,975

판매보증비	38,785,399	230,354,612

대손상각비(환입)	212,029	(429,772)

주식보상비용(환입)	21,068,082	0

파생금융자산평가이익	(145,624,000)	(675,736,600)

(3) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,521,848,814	(5,723,090,533)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	462,151,196	(7,335,448,534)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	1,804,648,240	4,640,603,417

재고자산의 감소(증가)	(495,376,256)	(994,384,007)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(50,252,291)	(217,465,095)

기타유동자산의 감소(증가)	124,822,930	(468,618,690)

기타유동부채의 증가(감소)	2,757,979	(17,332,940)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	(68,225,309)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,500,000)	27,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(325,402,984)	(1,289,219,375)

2. 이자수취(영업)	333,024,500	280,761,353

3. 이자지급(영업)	2,364,039,962	(3,153,686,314)

4. 법인세납부(환급)	(6,912,910)	65,517,750

II. 투자활동현금흐름	(6,157,571,203)	586,412,100

유형자산의 취득	(889,332,000)	(951,439,250)

유형자산의 처분	21,686,000	976,062,750

무형자산의 취득	(13,902,000)	(5,285,700)

무형자산의 처분	0	249,368,000

단기금융상품의 취득	(9,981,470,278)	(395,818,468)

단기금융상품의 처분	4,963,507,075	4,608,564,768

임차보증금의 증가	(148,060,000)	0

임차보증금의 감소	5,000,000	9,500,000

기타비유동금융자산의 취득	(115,000,000)	(675,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(3,646,660,000)

단기대여금및수취채권의 처분	0	351,120,000

정부보조금의 수취	0	66,000,000

III. 재무활동현금흐름	(8,199,922,866)	(7,395,525,033)

단기차입금의 증가	43,874,008,046	43,793,941,919

단기차입금의 상환	(33,767,602,963)	(51,229,051,052)

장기차입금의 증가	9,000,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(26,000,000,000)	(56,415,900)

금융보증부채의 증가	23,934,247	96,000,000

배당금지급	(1,330,262,196)	0

IV. 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	663,438,649	(1,775,367,276)

V. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,030,798)	13,057,571,252

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	650,407,851	11,282,203,976

VII. 기초현금및현금성자산	6,784,274,223	1,843,768

VIII. 기말현금및현금성자산	7,434,682,074	11,284,047,744