KEC 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

Ⅰ.유동자산	169,906,213,657	158,451,767,624

현금및현금성자산	12,848,280,722	15,139,416,134

당기손익-공정가치측정금융자산	6,851,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	87,188,756,178	84,436,584,973

기타유동금융자산	14,288,194,521	14,370,664,461

재고자산	47,220,725,429	43,443,427,185

기타유동자산	1,509,256,807	1,049,458,601

미수법인세	0	12,216,270

Ⅱ. 비유동자산	206,304,550,626	202,296,434,482

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	982,442,941	957,707,031

기타비유동금융자산	425,000,000	492,000,000

기타비유동채권	476,587,200	474,587,200

유형자산	151,558,309,523	152,365,624,550

무형자산	101,828,383	120,461,303

투자부동산	8,722,349,451	8,753,503,968

종속기업투자	43,631,887,052	39,132,550,430

사용권자산	406,146,076	0

자산총계	376,210,764,283	360,748,202,106

부채

Ⅰ.유동부채	117,726,208,689	107,257,740,808

매입채무및기타채무	50,156,417,711	49,018,449,345

유동금융부채	66,725,756,395	57,798,924,121

기타유동부채	486,098,860	440,367,342

유동리스부채	333,896,240	0

법인세부채	24,039,483	0

Ⅱ.비유동부채	26,494,600,169	33,905,096,077

비유동기타채무	342,532,347	349,657,243

비유동금융부채	0	9,000,000,000

기타비유동부채	166,680,999	166,680,999

비유동리스부채	78,610,911	0

퇴직급여채무	8,870,996,278	7,352,978,201

이연법인세부채	17,035,779,634	17,035,779,634

부채총계	144,220,808,858	141,162,836,885

자본

자본금	58,353,470,000	56,225,810,500

자본잉여금	107,269,017,967	104,087,805,597

기타포괄손익누계액	62,037,205,354	58,031,294,994

이익잉여금	4,330,262,104	1,240,454,130

자본총계	231,989,955,425	219,585,365,221

자본과부채총계	376,210,764,283	360,748,202,106

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	49,233,054,229	148,044,862,741	54,703,791,091	164,159,055,964

Ⅱ.매출원가	43,159,354,686	127,193,683,257	50,119,031,868	144,506,152,629

Ⅲ. 매출총이익	6,073,699,543	20,851,179,484	4,584,759,223	19,652,903,335

판매비와관리비	6,823,373,336	19,407,483,812	6,316,174,256	19,454,405,044

Ⅳ.영업이익(손실)	(749,673,793)	1,443,695,672	(1,731,415,033)	198,498,291

기타이익	2,986,751,199	6,882,042,862	749,542,016	10,174,879,907

기타비용	1,893,036,736	4,274,740,130	1,901,495,493	9,510,354,488

금융수익	211,904,334	592,562,974	162,847,213	470,601,061

금융비용	521,202,112	1,772,243,113	619,568,549	1,911,073,945

지분법이익	1,564,857,394	1,564,857,394	2,373,742,111	3,682,738,675

지분법손실	(175,624,281)	1,046,695,222	(245,981,087)	0

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,775,224,567	3,389,480,437	(720,366,648)	3,105,289,501

Ⅵ. 법인세비용	0	219,399,623	0	96,904,680

Ⅶ. 당기순이익(손실)	1,775,224,567	3,170,080,814	(720,366,648)	3,008,384,821

Ⅷ.기타포괄손익	968,501,485	3,925,637,520	(688,460,552)	465,873,202

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	7,502,706	24,735,910	9,126,335	23,203,140

지분법 자본변동	984,530,966	3,981,174,450	(652,165,831)	579,113,419

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익	(23,532,187)	(80,272,840)	(45,421,056)	(136,443,357)

Ⅸ.총포괄손익	2,743,726,052	7,095,718,334	(1,408,827,200)	3,474,258,023

Ⅹ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	28	(6)	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	28	(6)	26

자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	55,427,938,500	102,864,885,505	57,207,676,941	1,862,073,403	217,362,574,349

총포괄손익:

Ⅶ. 당기순이익(손실)	0	0	0	3,008,384,821	3,008,384,821

현금배당	0	0	0	(1,463,297,576)	(1,463,297,576)

확정급여채무의재측정요소	0	0	0	(136,443,357)	(136,443,357)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	23,203,140	0	23,203,140

지분법 자본변동	0	0	(301,692,149)	0	(301,692,149)

부의지분법자본변동	0	0	880,805,568	0	880,805,568

이익준비금	0	0	0	133,027,052	133,027,052

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

CB 전환권행사	797,872,000	1,204,357,874	0	0	2,002,229,874

주식선택권의 부여	0	21,068,082	0	0	21,068,082

2018.09.30 (기말자본)	56,225,810,500	104,090,311,461	57,809,993,500	3,403,744,343	221,529,859,804

2019.01.01 (기초자본)	56,225,810,500	104,087,805,597	58,031,294,994	1,240,454,130	219,585,365,221

총포괄손익:

Ⅶ. 당기순이익(손실)	0	0	0	3,170,080,814	3,170,080,814

현금배당	0	0	0	0	0

확정급여채무의재측정요소	0	0	0	(80,272,840)	(80,272,840)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	24,735,910	0	24,735,910

지분법 자본변동	0	0	3,981,174,450	0	3,981,174,450

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0

이익준비금	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

CB 전환권행사	2,127,659,500	3,169,835,524	0	0	5,297,495,024

주식선택권의 부여	0	11,376,846	0	0	11,376,846

2019.09.30 (기말자본)	58,353,470,000	107,269,017,967	62,037,205,354	4,330,262,104	231,989,955,425

현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	1,720,262,324	15,020,932,718

1.영업에서창출된현금흐름	3,183,376,632	12,330,781,166

(1) 당기순이익(손실)	3,170,080,814	3,008,384,821

(2) 조정	6,796,810,619	7,800,547,531

감가상각비	3,215,852,355	5,209,640,875

대손상각비	(32,039,274)	212,029

외화환산손실	462,740,684	482,516,058

유형자산처분손실	18,000	1,406,155,139

이자비용	1,722,802,276	1,911,073,945

파생상품평가손실	436,140,000	0

금융보증비용	49,440,837	0

퇴직급여	2,178,314,001	2,041,336,080

재고자산평가손실	1,016,934,731	1,671,085,160

판매보증비	96,256,941	38,785,399

무형자산상각비	20,544,520	11,602,414

주식보상비용	11,376,846	21,068,082

외화환산이익	(1,488,202,648)	(770,968,282)

유형자산처분이익	(1,828,889)	(19,900,312)

이자수익	(511,309,311)	(398,798,319)

파생상품평가이익	0	(145,624,000)

금융보증수익	(81,253,663)	(71,802,742)

지분법이익	(1,564,857,394)	(3,682,738,675)

지분법손실	1,046,695,222	0

잡이익	(214,238)	0

법인세비용	219,399,623	96,904,680

(3) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,783,514,801)	1,521,848,814

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,826,020,509)	462,151,196

재고자산의 감소(증가)	(4,794,234,975)	(495,376,256)

기타유동자산의 감소(증가)	(460,844,528)	124,822,930

기타유동부채의 증가(감소)	652,696,735	2,757,979

퇴직급여채무의 증가(감소)	(740,568,764)	(325,402,984)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	380,557,398	1,804,648,240

금융보증부채의 증가(감소)	96,000,000	0

판매보증충당부채의 증가(감소)	(92,900,158)	(50,252,291)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,800,000	(1,500,000)

2. 이자수취(영업)	397,098,569	333,024,500

3. 이자지급(영업)	(1,677,069,007)	2,364,039,962

4. 법인세납부(환급)	(183,143,870)	(6,912,910)

II. 투자활동현금흐름	(7,958,767,790)	(6,157,571,203)

1.투자활동현금유입	12,193,955,738	4,990,193,075

단기금융상품의 처분	12,135,446,868	4,963,507,075

유형자산의 처분	8,508,870	21,686,000

임차보증금의 감소	50,000,000	5,000,000

2.투자활동현금유출	(20,152,723,528)	(11,147,764,278)

단기금융상품의 증가	(18,721,976,928)	(9,981,470,278)

유형자산의 증가	(1,261,835,000)	(889,332,000)

무형자산의 취득	(1,911,600)	(13,902,000)

임차보증금의 증가	(52,000,000)	(148,060,000)

장기성예금의 증가	(115,000,000)	(115,000,000)

III. 재무활동현금흐름	3,945,048,204	(8,199,922,866)

1.재무활동현금유입	31,966,819,036	52,897,942,293

단기차입금의 증가	23,566,819,036	43,874,008,046

유동성사채의 발행	8,400,000,000	0

장기차입금의 증가	0	9,000,000,000

금융보증부채의 증가	0	23,934,247

2.재무활동현금유출	(28,021,770,832)	(61,097,865,159)

단기차입금의 상환	(10,655,885,311)	(33,767,602,963)

유동성장기부채의 상환	0	(26,000,000,000)

유동성사채의 상환	(16,800,000,000)	0

리스부채의 지급	(565,885,521)	0

배당금지급	0	(1,330,262,196)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,293,457,262)	663,438,649

V. 기초현금및현금성자산	15,139,416,134	6,784,274,223

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,321,850	(13,030,798)

VII. 기말현금및현금성자산	12,848,280,722	7,434,682,074