KEC 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

유동자산	160,006,310,794	161,932,972,189	164,083,998,174

현금및현금성자산	7,021,779,155	13,057,571,252	3,829,612,425

매출채권및기타채권	94,589,308,269	91,054,077,213	111,190,338,432

기타유동금융자산	13,386,398,310	13,686,000,153	1,063,774,740

재고자산	44,049,968,554	43,449,215,077	47,385,140,699

기타유동자산	874,878,588	603,028,536	609,400,078

미수법인세	83,977,918	83,079,958	5,731,800

비유동자산	218,428,274,565	220,507,070,173	175,803,097,086

매도가능금융자산	923,940,626	919,851,487	0

기타비유동금융자산	3,485,000,000	3,260,000,000	2,360,000,000

비유동기타채권	1,840,645,851	2,022,923,942	193,463,200

유형자산	164,689,860,150	166,802,797,276	137,074,674,897

무형자산	303,159,401	305,456,593	312,928,765

투자부동산	8,824,189,497	8,834,561,835	8,876,051,184

종속기업투자	38,361,479,040	38,361,479,040	26,985,979,040

자산총계	378,434,585,359	382,440,042,362	339,887,095,260

부채

유동부채	128,138,369,083	131,457,897,659	128,677,019,832

매입채무및기타채무	42,560,927,944	44,283,939,103	51,356,790,078

유동금융부채	85,430,163,907	87,014,308,025	76,576,926,143

기타유동부채	147,277,232	159,650,531	743,303,611

비유동부채	50,513,133,582	49,846,388,456	60,988,425,753

비유동기타채무	238,063,630	227,987,392	212,910,807

비유동금융부채	26,000,000,000	26,000,000,000	44,609,062,133

기타비유동부채	406,727,413	408,640,967	136,279,520

퇴직급여채무	6,832,562,905	6,173,980,463	6,928,068,514

이연법인세부채	17,035,779,634	17,035,779,634	9,102,104,779

부채총계	178,651,502,665	181,304,286,115	189,665,445,585

자본

자본금	44,523,692,000	44,523,692,000	29,523,692,000

자본잉여금	93,147,524,408	93,147,524,408	85,556,934,018

기타포괄손익누계액	48,191,395,469	48,187,306,330	20,078,571,264

이익잉여금(결손금)	13,920,470,817	15,277,233,509	15,062,452,393

자본총계	199,783,082,694	201,135,756,247	150,221,649,675

자본과부채총계	378,434,585,359	382,440,042,362	339,887,095,260

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	53,794,083,906	53,794,083,906	55,755,135,646	55,755,135,646	220,063,637,865	201,252,849,262

매출원가	47,265,652,680	47,265,652,680	43,405,301,724	43,405,301,724	190,083,624,155	174,266,905,442

매출총이익	6,528,431,226	6,528,431,226	12,349,833,922	12,349,833,922	29,980,013,710	26,985,943,820

판매비와관리비	6,414,871,283	6,414,871,283	6,876,725,842	6,876,725,842	26,775,518,020	26,090,889,364

영업이익(손실)	113,559,943	113,559,943	5,473,108,080	5,473,108,080	3,204,495,690	895,054,456

기타수익	6,654,265,258	6,654,265,258	6,669,231,011	6,669,231,011	15,735,178,856	14,515,484,648

기타비용	7,168,543,620	7,168,543,620	7,741,949,206	7,741,949,206	14,272,009,415	11,584,992,528

금융수익	89,770,366	89,770,366	44,685,978	44,685,978	210,040,557	220,320,998

금융비용	1,008,259,645	1,008,259,645	1,129,232,925	1,129,232,925	4,745,625,199	4,504,335,581

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,319,207,698)	(1,319,207,698)	3,315,842,938	3,315,842,938	132,080,489	(458,468,007)

법인세비용(이익)	0	0	0	0	34,358,875	(15,646,437)

당기순이익(손실)	(1,319,207,698)	(1,319,207,698)	3,315,842,938	3,315,842,938	97,721,614	(442,821,570)

기타포괄손익	(33,465,855)	(33,465,855)	(22,224,226)	(22,224,226)	28,225,794,568	(723,792,133)

후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익	4,089,139	4,089,139	0	0	(19,748,513)	0

매도가능증권평가손익	4,089,139	4,089,139	0	0	(19,748,513)	0

후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	(37,554,994)	(37,554,994)	(22,224,226)	(22,224,226)	28,245,543,081	(723,792,133)

확정급여채무의 재측정요소	(37,554,994)	(37,554,994)	(22,224,226)	(22,224,226)	117,059,502	(723,792,133)

토지재평가차익	0	0	0	0	28,128,483,579	0

총포괄이익(손실)	(1,352,673,553)	(1,352,673,553)	3,293,618,712	3,293,618,712	28,323,516,182	(1,166,613,703)

주당손익

기본주당이익(손실)	(15)	(15)	56	56	1	(7)

희석주당이익(손실)	(15)	(15)	56	56	1	(7)

다. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	29,523,692,000	85,556,934,018	0	20,078,571,264	16,229,066,096	151,388,263,378

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(442,821,570)	(442,821,570)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(723,792,133)	(723,792,133)

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	0	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	29,523,692,000	85,556,934,018	0	20,078,571,264	15,062,452,393	150,221,649,675

2016.01.01 (기초자본)	29,523,692,000	85,556,934,018	0	20,078,571,264	15,062,452,393	150,221,649,675

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	97,721,614	97,721,614

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	117,059,502	117,059,502

토지재평가차익	0	0	0	28,128,483,579	0	28,128,483,579

매도가능증권평가손익	0	0	0	(19,748,513)	0	(19,748,513)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	15,000,000,000	7,590,590,390	0	0	0	22,590,590,390

결손금처리	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	44,523,692,000	93,147,524,408	0	48,187,306,330	15,277,233,509	201,135,756,247

2016.01.31 (기초자본)	29,523,692,000	85,556,934,018	0	20,078,571,264	15,062,452,393	150,221,649,675

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,315,842,938	3,315,842,938

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(22,224,226)	(22,224,226)

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	0	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	29,523,692,000	85,556,934,018	0	20,078,571,264	18,356,071,105	153,515,268,387

2017.01.01 (기초자본)	44,523,692,000	93,147,524,408	0	48,187,306,330	15,277,233,509	201,135,756,247

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,319,207,698)	(1,319,207,698)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(37,554,994)	(37,554,994)

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	4,089,139	0	4,089,139

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	0	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	44,523,692,000	93,147,524,408	0	48,191,395,469	13,920,470,817	199,783,082,694

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(5,610,194,085)	(3,114,157,046)	31,332,698,833	(1,665,533,091)

영업에서창출된현금흐름	(6,884,218,252)	(4,059,296,585)	35,251,008,921	2,380,643,029

당기순이익(손실)	(1,319,207,698)	3,315,842,938	97,721,614	(442,821,570)

조정	4,573,754,967	3,028,095,180	17,180,331,536	14,238,858,984

감가상각비	2,133,065,464	2,367,078,146	9,039,675,001	11,248,288,115

대손상각비(환입)	0	0	1,690,678	22,696,296

외화환산손실	2,933,714,287	1,829,513,068	3,061,135,211	666,211,636

유형자산처분손실	0	0	95,992,541	776,013,498

이자비용	995,835,883	1,129,232,925	4,642,390,370	4,504,335,581

퇴직급여	695,090,276	704,585,289	2,818,340,854	2,713,648,204

재고자산평가손실(환입)	0	(479,868,615)	1,472,634,759	(1,623,464,760)

무형자산상각비	4,218,692	4,489,532	17,630,176	19,667,506

유형자산손상차손환입	0	0	0	(36,499,000)

외화환산이익	(2,089,812,606)	(2,986,167,057)	(3,330,050,891)	(1,614,888,079)

유형자산처분이익	(2,941,750)	0	(234,914,978)	(2,656,414,484)

이자수익	(77,346,604)	(10,856,796)	(83,824,921)	(61,301,762)

판매보증비(환입)	(18,068,675)	503,917,870	835,472,668	72,688,337

금융보증수익	(12,423,762)	(33,829,182)	(126,215,636)	(159,019,236)

법인세비용(이익)	0	0	34,358,875	(15,646,437)

매도가능증권처분이익	0	0	0	(1,744,215)

매도가능증권처분손실	0	0	0	1,333,784

파생상품평가손실	0	0	0	382,954,000

파생상품평가이익	0	0	(1,167,218,000)	0

금융보증비용	12,423,762	0	103,234,829	0

자산및부채의증감	(10,138,765,521)	(10,403,234,703)	17,972,955,771	(11,415,394,385)

매출채권및기타채권의감소(증가)	(6,504,071,558)	(10,454,452,027)	30,166,541,984	566,162,551

재고자산의감소(증가)	(600,753,477)	702,796,528	2,463,290,863	336,925,417

기타유동자산의감소(증가)	(284,273,814)	(229,119,273)	24,178,934	554,250,292

기타유동부채의증가(감소)	(12,373,299)	(483,893,756)	(583,653,080)	525,632,770

비유동기타채권의 증가(감소)	172,278,091	0	(1,721,896,742)	0

퇴직급여채무의증가(감소)	(74,062,828)	198,373,531	(3,455,369,403)	(2,213,358,128)

매입채무및기타채무의증가(감소)	(2,874,163,757)	373,523,576	(8,377,275,564)	(11,110,392,053)

비유동기타채무의증가(감소)	22,500,000	(9,000,000)	214,157,365	(11,550,000)

판매보증충당부채의증가(감소)	16,155,121	(501,463,282)	(757,018,586)	(63,065,234)

이자수취	73,482,907	8,736,740	49,299,532	56,785,356

이자지급	1,201,439,220	936,995,819	(3,855,902,587)	(4,105,492,876)

법인세환급(납부)	(897,960)	(593,020)	(111,707,033)	2,531,400

투자활동현금흐름	175,426,093	131,994,054	(34,904,884,512)	(6,872,581,763)

투자활동현금유입	412,104,593	1,850,683,863	2,371,204,842	20,512,112,089

유형자산의처분	2,942,750	0	330,574,381	3,371,126,420

단기금융상품의감소	299,601,843	1,841,247,863	1,971,194,461	17,137,533,778

임차보증금의감소	10,000,000	9,436,000	69,436,000	0

매도가능증권의처분	99,560,000	0	0	3,451,891

투자활동현금유출	(236,678,500)	(1,718,689,809)	(37,276,089,354)	(27,384,693,852)

유형자산의취득	(9,757,000)	(635,247,650)	(4,787,671,476)	(5,403,337,673)

단기금융상품의증가	0	(787,473,359)	(14,593,419,874)	(17,510,085,510)

종속기업투자주식의취득	0	0	(11,375,500,000)	(3,552,900,000)

임차보증금의증가	0	(70,000,000)	(177,000,000)	(15,000,000)

무형자산의취득	(1,921,500)	(968,800)	(10,158,004)	(3,370,669)

기타비유동금융자산의취득	(225,000,000)	(225,000,000)	(900,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의증가	0	0	(4,492,740,000)	0

매도가능증권취득	0	0	(939,600,000)	0

재무활동현금흐름	(598,711,700)	2,378,493,386	12,786,386,280	7,687,456,380

재무활동현금유입	(587,000,000)	49,383,336,014	134,328,286,423	134,058,317,998

장기차입금의차입	0	0	26,000,000,000	21,000,000,000

단기차입금의차입	(587,000,000)	49,383,336,014	56,237,696,033	63,730,231,238

유동성사채의발행	0	0	29,500,000,000	23,500,000,000

유상증자	0	0	22,590,590,390	0

전환사채의발행	0	0	0	25,828,086,760

재무활동현금유출	(11,711,700)	(47,004,842,628)	(121,541,900,143)	(126,370,861,618)

단기차입금의상환	0	(46,997,432,328)	(63,108,223,943)	(64,814,261,072)

유동성장기부채의상환	(11,711,700)	(7,410,300)	(33,676,200)	(36,718,457,500)

유동성사채의상환	0	0	(37,400,000,000)	(24,800,000,000)

장기차입금의상환	0	0	(21,000,000,000)	0

신주인수권부사채의상환	0	0	0	(38,143,046)

현금의증감	(6,033,479,692)	(603,669,606)	9,214,200,601	(850,658,474)

기초의현금	13,057,571,252	3,829,612,425	3,829,612,425	4,685,313,679

외화표시현금의환율변동효과	(2,312,405)	(1,223,547)	13,758,226	(5,042,780)

기말의현금	7,021,779,155	3,224,719,272	13,057,571,252	3,829,612,425