디아이씨 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 46 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	258,658,355,953	217,062,695,612

현금및현금성자산	19,113,340,807	23,446,107,903

단기금융자산	6,983,478,624	5,619,461,530

매출채권	84,212,472,873	63,652,588,224

기타수취채권	21,330,277,546	20,741,679,479

재고자산	114,401,673,895	94,485,926,724

기타유동자산	12,617,112,208	9,116,931,752

Ⅱ.비유동자산	394,081,961,203	411,803,652,418

장기금융자산	74,250,000	705,625,391

장기기타수취채권	326,877,277	3,414,253,531

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	213,304,250	365,735,810

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,160,807

유형자산	391,687,214,931	403,425,889,642

무형자산	775,689,876	839,846,993

이연법인세자산	4,464,062	3,052,301,051

자산총계	652,740,317,156	628,866,348,030

부채

Ⅰ.유동부채	408,137,955,742	428,402,553,774

매입채무	157,965,934,155	150,085,121,431

단기차입금	174,499,924,559	201,943,608,355

파생상품부채(유동)	617,975,356

유동성장기부채	28,889,227,446	46,021,564,969

전환사채(유동)	3,122,912,375

기타유동부채	21,592,777,306	17,273,406,739

기타금융부채	15,213,219,315	11,926,758,316

하자보수충당부채	960,795,993	958,435,651

당기법인세부채	5,275,189,237	193,658,313

Ⅱ.비유동부채	91,073,334,795	67,943,631,047

장기차입금	32,138,825,197	6,915,555,291

파생금융부채	1,149,815,539

장기기타금융부채	1,150,982,948	1,502,366,037

전환사채	2,717,465,136

순확정급여부채	55,739,175,331	53,614,623,492

충당부채	2,044,351,319	2,043,805,552

부채총계	499,211,290,537	496,346,184,821

자본

지배기업 소유주 지분	109,941,692,254	93,008,559,373

Ⅰ.자본금	19,444,284,500	19,444,284,500

보통주자본금	19,444,284,500	19,444,284,500

Ⅱ.자본잉여금	87,258,235,947	87,258,235,947

Ⅲ.기타자본	6,754,426,184	6,754,426,184

Ⅳ.기타포괄손익누계액	53,864,929,433	52,360,683,460

Ⅴ.이익잉여금	(57,380,183,810)	(72,809,070,718)

비지배지분	43,587,334,365	39,511,603,836

자본총계	153,529,026,619	132,520,163,209

자본과부채총계	652,740,317,156	628,866,348,030

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	170,729,604,507	501,232,109,346	133,368,440,802	438,961,506,525

Ⅱ.매출원가	153,480,420,778	442,754,900,556	122,298,406,725	384,773,252,666

Ⅲ.매출총이익	17,249,183,729	58,477,208,790	11,070,034,077	54,188,253,859

Ⅳ.판매비와관리비	10,602,893,779	30,700,112,258	9,750,435,948	30,310,784,736

대손상각비(환입)	(76,138,088)	56,390,175	4,551,972	16,193,782

기타판매비와관리비	10,679,031,867	30,643,722,083	9,745,883,976	30,294,590,954

Ⅴ.영업이익	6,646,289,950	27,777,096,532	1,319,598,129	23,877,469,123

VI.영업외손익	1,417,230,576	2,055,901,993	4,829,510,139	4,779,032,163

기타수익	1,004,483,762	5,689,766,825	4,968,083,165	8,739,790,783

기타비용	(649,911,784)	(1,751,593,184)	(832,965,723)	(3,869,746,860)

금융수익	9,286,521,997	18,601,801,426	4,611,864,204	9,555,378,340

1.유효이자율법에 따른 이자수익	4,688,070	4,026,970

2.기타 금융수익	9,286,521,997	18,597,113,356	4,611,864,204	9,551,351,370

금융비용	(8,223,863,399)	(20,484,073,074)	(3,917,471,507)	(9,646,390,100)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	8,063,520,526	29,832,998,525	6,149,108,268	28,656,501,286

법인세비용	4,804,661,361	10,643,603,308	1,463,811,841	(3,512,075,578)

당기순이익(손실)	3,258,859,165	19,189,395,217	4,685,296,427	32,168,576,864

XI.기타포괄손익	843,666,807	1,619,468,193	1,468,772,929	2,414,875,079

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(67,474,339)	(126,364,174)	685,654	(6,095,111)

1.확정급여제도의 재측정손익	(3,078,683)	(9,573,788)	195,923	(7,814,244)

2.공정가치측정금융자산평가	(83,426,880)	(152,431,560)

4.재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	19,031,224	35,641,174	489,731	1,719,133

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	911,141,146	1,745,832,367	1,468,087,275	2,420,970,190

1.현금흐름위험회피 파생상품평가손실	545,536,954	543,327,238

2.재분류되는 항목과 관련된 법인세	(120,018,129)	(119,531,992)

3.해외사업환산손익	911,141,146	1,745,832,367	1,042,568,450	1,997,174,944

XⅡ.당기총포괄손익	4,102,525,972	20,808,863,410	6,154,069,356	34,583,451,943

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	3,233,516,633	15,434,402,930	4,814,712,121	29,964,563,578

비지배지분	25,342,532	3,754,992,287	(129,415,694)	2,204,013,286

당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,969,214,587	16,933,132,881	6,234,244,346	32,322,242,528

비지배지분	133,311,385	3,875,730,529	(80,174,990)	2,261,209,415

XⅢ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

지배기업소유주의 기본주당순이익 (단위 : 원)	84	401	125	776

지배기업소유주의 희석주당순이익 (단위 : 원)	85	402	125	776

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	19,444,284,500	87,165,922,947	6,846,739,184	26,276,387,533	(104,075,399,232)	35,657,934,932	34,984,519,934	70,642,454,866

당기순이익(손실)	29,964,563,578	29,964,563,578	2,204,013,286	32,168,576,864

순확정급여부채 재측정요소	(4,455,197)	(4,455,197)	(1,639,914)	(6,095,111)

파생상품평가손익	423,795,246	423,795,246	423,795,246

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실

주식매수선택권재매입이익	92,313,000	92,313,000	92,313,000

자기주식취득	(92,313,000)	(92,313,000)	(92,313,000)

해외사업환산손익	1,938,338,901	1,938,338,901	58,836,043	1,997,174,944

종속기업의 취득 및 처분	300,000,000	300,000,000

2021.09.30 (기말자본)	19,444,284,500	87,258,235,947	6,754,426,184	28,638,521,680	(74,115,290,851)	67,980,177,460	37,545,729,349	105,525,906,809

2022.01.01 (기초자본)	19,444,284,500	87,258,235,947	6,754,426,184	52,360,683,460	(72,809,070,718)	93,008,559,373	39,511,603,836	132,520,163,209

당기순이익(손실)	15,434,402,930	15,434,402,930	3,754,992,287	19,189,395,217

순확정급여부채 재측정요소	(5,516,022)	(5,516,022)	(1,951,535)	(7,467,557)

파생상품평가손익

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실	(118,896,617)	(118,896,617)	(118,896,617)

주식매수선택권재매입이익

자기주식취득

해외사업환산손익	1,623,142,590	1,623,142,590	122,689,777	1,745,832,367

종속기업의 취득 및 처분	200,000,000	200,000,000

2022.09.30 (기말자본)	19,444,284,500	87,258,235,947	6,754,426,184	53,864,929,433	57,380,183,810	109,941,692,254	43,587,334,365	153,529,026,619

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	13,350,326,656	28,400,518,921

영업활동에서 창출된 현금흐름	23,725,897,191	37,366,506,671

1.법인세비용차감전순이익	29,832,998,525	28,658,923,260

2.조정	41,461,150,917	30,804,304,977

3.순운전자본의 변동	(47,568,252,251)	(22,096,721,566)

이자의 수취	148,491,741	829,371,876

이자의 지급	(8,004,589,145)	(8,166,503,384)

법인세납부	(2,519,473,131)	(1,628,856,242)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,956,733,156	(10,555,388,040)

단기금융자산의 순증감	(713,713,697)	(4,941,392,475)

기타수취채권의 증가	(19,958,000)	(5,804,652,108)

기타수취채권의 감소	92,558,934	6,116,674,250

장기금융자산의 취득	(32,000,000)	(72,964,000)

장기금융상품의 처분	71,856,000

공정가치금융자산의 취득	(1,000,160,807)

유형자산의 취득	(9,898,707,151)	(17,951,690,993)

유형자산의 처분	3,042,548,900	12,917,690,566

장기기타수취채권의 증가	(265,950,000)	(3,848,718,280)

장기기타수취채권의 감소	18,680,258,977	3,029,665,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(26,183,328,716)	(22,397,328,401)

단기차입금의 순증가	(21,189,037,191)	(18,468,409,992)

유동성장기부채의 상환	(40,423,292,330)	(32,228,517,919)

장기차입금의 차입	35,904,050,368	25,000,000,000

전환사채의 발행	4,000,000,000

전환사채의 감소	(490,734,406)

비지배주주와의 거래	200,000,000	300,000,000

리스부채의 감소	(675,049,563)	(591,438,448)

장기지급보증부채의 증가	81,772,364

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	(2,876,268,904)	(4,552,197,520)

Ⅴ.기초의현금및현금성자산	23,446,107,903	16,706,363,667

Ⅵ.현금의 환율변동효과	(1,456,498,192)	1,473,951,709

Ⅶ.기말의현금및현금성자산	19,113,340,807	13,628,117,856