디아이씨 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 제41기(2016년) 3분기 및 제40기(2015년) 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 아니한 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

유동자산	311,646,423,329	217,723,617,890	202,311,414,086

현금및현금성자산	49,975,655,545	6,197,466,834	5,053,955,952

단기금융자산	16,995,582,960	943,339,745	905,717,478

매출채권	89,127,367,750	83,386,480,103	78,056,507,418

기타수취채권	7,481,331,996	1,195,802,454	3,084,304,651

재고자산	125,408,943,750	112,950,599,955	102,719,588,785

기타유동자산	22,657,541,328	13,049,928,799	12,491,339,802

비유동자산	429,498,015,468	368,079,326,871	361,201,385,715

장기금융자산	1,399,679,052	1,304,766,312	1,650,054,105

유형자산	405,750,190,901	345,836,338,207	340,845,868,572

무형자산	6,651,313,241	6,032,557,229	5,617,100,274

장기매출채권	0	258,471,384

장기기타수취채권	3,314,080,547	3,335,202,126	3,170,364,569

이연법인세자산	12,382,751,727	11,570,462,997	9,659,526,811

자산총계	741,144,438,797	585,802,944,761	563,512,799,801

부채

유동부채	349,075,013,183	330,385,278,552	333,034,081,489

매입채무	50,310,870,733	49,269,313,639	48,348,592,146

단기차입금	261,398,968,096	243,409,120,875	244,873,535,727

당기법인세부채	(2,516,935,349)	3,836,156,309	3,415,081,371

유동성장기부채	21,852,485,527	17,429,488,266	22,668,158,455

기타금융부채	16,715,941,564	15,815,561,855	12,759,678,096

기타유동부채	1,313,682,612	625,637,608	969,035,694

비유동부채	184,630,315,209	79,864,042,100	61,859,217,933

장기차입금	55,504,753,973	38,114,780,357	25,923,471,122

전환사채	82,426,311,235

확정급여부채	45,180,362,167	40,404,916,361	34,656,789,021

장기기타금융부채	1,518,887,834	1,344,345,382	1,278,957,790

부채총계	533,705,328,392	410,249,320,652	394,893,299,422

자본

지배기업소유주지분	177,155,939,305	147,735,579,646	139,508,759,068

자본금	10,850,000,000	10,850,000,000	10,850,000,000

자본잉여금	48,533,193,825	48,533,193,825	46,487,645,572

기타자본	28,107,856,887	(2,008,732,163)	(475,283,921)

기타포괄손익누계액	5,802,371,791	8,524,689,446	9,672,705,733

이익잉여금	83,862,516,802	81,836,428,538	72,973,691,684

비지배지분	30,283,171,100	27,818,044,463	29,110,741,311

자본총계	207,439,110,405	175,553,624,109	168,619,500,379

자본과부채총계	741,144,438,797	585,802,944,761	563,512,799,801

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	132,806,532,860	396,479,388,421	122,660,974,408	382,055,771,152	519,409,720,195	502,040,264,308

매출원가	114,225,595,829	340,951,631,833	103,876,074,084	326,296,734,268	444,230,105,599	441,925,762,949

매출총이익	18,580,937,031	55,527,756,588	18,784,900,324	55,759,036,884	75,179,614,596	60,114,501,359

판매비와관리비	10,617,221,540	30,287,289,933	12,387,573,057	33,553,390,985	44,081,498,098	46,013,232,825

영업이익(손실)	7,963,715,491	25,240,466,655	6,397,327,267	22,205,645,899	31,098,116,498	14,101,268,534

기타수익	458,252,398	1,979,864,985	536,641,825	1,634,306,634	3,531,262,044	3,187,334,134

기타비용	(718,950,969)	1,765,234,921	636,883,618	2,225,942,666	4,949,446,023	3,413,466,856

금융수익	139,438,584	2,091,936,298	5,039,350,560	6,947,330,595	5,199,897,910	4,450,426,957

금융비용	10,829,022,664	22,996,012,843	4,095,996,144	9,668,767,171	16,021,922,878	13,702,991,908

법인세비용차감전순이익	(1,548,665,222)	4,551,020,174	7,240,439,890	18,892,573,291	18,857,907,551	4,622,570,861

법인세비용	(1,709,453,418)	(83,320,473)	1,738,331,376	5,316,428,892	5,358,337,468	800,309,453

당기순이익(손실)	160,788,196	4,634,340,647	5,502,108,514	13,576,144,399	13,499,570,083	3,822,261,408

기타포괄손익	(1,280,431,380)	(2,739,709,746)	223,081,873	380,262,893	(2,696,954,287)	(2,881,930,258)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	19,560,712	(17,392,091)	(41,477,382)	(29,858,249)	(1,548,938,000)	(2,239,083,324)

순확정급여부채 재측정요소	25,077,835	(22,297,553)	(41,477,382)	(29,858,249)	(1,985,817,950)	(2,870,619,646)

법인세효과	(5,517,123)	4,905,462	436,879,950	631,536,322

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,299,992,092)	(2,722,317,655)	264,559,255	410,121,142	(1,148,016,287)	(642,846,934)

파생상품금융손익	242,240,854

해외사업환산손익	(1,299,992,092)	(2,722,317,655)	264,559,255	410,121,142	(1,148,016,287)	(831,794,800)

법인세효과	(53,292,988)

당기총포괄손익	(1,119,643,184)	1,894,630,901	5,725,190,387	13,956,407,292	10,802,615,796	940,331,150

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(626,612,683)	2,040,970,622	5,011,696,984	11,405,709,073	10,372,346,743	122,526,208

비지배지분	787,400,879	2,593,370,025	490,411,530	2,170,435,326	3,127,223,340	3,699,735,200

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,763,604,109)	(570,495,734)	5,248,823,346	11,788,187,382	7,714,720,567	(2,591,060,365)

비지배지분	643,960,925	2,465,126,635	476,367,041	2,168,219,910	3,087,895,229	3,531,391,515

주당이익

지배기업소유주의 기본주당순이익	(29)	96	24	531	484	6

지배기업소유주의 희석주당순이익	(29)	96	24	531	484	6

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,850,000,000	46,487,645,572	(475,283,921)	10,315,552,667	75,996,323,614	143,174,237,932	26,484,349,797	169,658,587,729

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	122,526,208	122,526,208	3,699,735,200	3,822,261,408

파생상품금융손익	188,947,866	188,947,866	188,947,866

순확정급여부채 재측정요소	(2,070,739,638)	(2,070,739,638)	(168,343,686)	(2,239,083,324)

해외사업환산손익	(831,794,800)	(831,794,800)	(831,794,800)

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,074,418,500)	(1,074,418,500)	(905,000,000)	(1,979,418,500)

자기주식의취득

전환권대가

주식매입선택권

기타

2014.12.31 (기말자본)	10,850,000,000	46,487,645,572	(475,283,921)	9,672,705,733	72,973,691,684	139,508,759,068	29,110,741,311	168,619,500,379

2015.01.01 (기초자본)	10,850,000,000	46,487,645,572	(475,283,921)	9,672,705,733	72,973,691,684	139,508,759,068	29,110,741,311	168,619,500,379

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	10,372,346,743	10,372,346,743	3,127,223,340	13,499,570,083

파생상품금융손익

순확정급여부채 재측정요소	(1,509,609,889)	(1,509,609,889)	(39,328,111)	(1,548,938,000)

해외사업환산손익	(1,148,016,287)	(1,148,016,287)	(1,148,016,287)

기타	2,045,548,253	2,045,548,253	(2,045,548,253)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,810,000,000)	(1,810,000,000)

자기주식의취득	(1,560,425,192)	(1,560,425,192)	(525,043,824)	(2,085,469,016)

전환권대가

주식매입선택권	26,976,950	26,976,950	26,976,950

기타

2015.12.31 (기말자본)	10,850,000,000	48,533,193,825	(2,008,732,163)	8,524,689,446	81,836,428,538	147,735,579,646	27,818,044,463	175,553,624,109

2015.01.01 (기초자본)	10,850,000,000	46,487,645,572	(475,283,921)	9,672,705,733	72,973,691,684	139,508,759,068	29,110,741,311	168,619,500,379

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	11,405,709,073	11,405,709,073	2,170,435,326	13,576,144,399

파생상품금융손익

순확정급여부채 재측정요소	(27,642,833)	(27,642,833)	(2,215,416)	(29,858,249)

해외사업환산손익	410,121,142	410,121,142	410,121,142

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,810,000,000)	(1,810,000,000)

자기주식의취득	(1,085,195,015)	(1,085,195,015)	(1,085,195,015)

전환권대가

주식매입선택권	15,415,400	15,415,400	15,415,400

기타

2015.09.30 (기말자본)	10,850,000,000	46,487,645,572	(1,545,063,536)	10,082,826,875	84,351,757,924	150,227,166,835	29,468,961,221	179,696,128,056

2016.01.01 (기초자본)	10,850,000,000	48,533,193,825	(2,008,732,163)	8,524,689,446	81,836,428,539	147,735,579,646	27,818,044,463	175,553,624,109

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,040,970,622	2,040,970,622	2,593,370,025	4,634,340,647

파생상품금융손익

순확정급여부채 재측정요소	(14,882,359)	(14,882,359)	(2,509,732)	(17,392,091)

해외사업환산손익	(2,722,317,655)	(2,722,317,655)	(125,733,656)	(2,848,051,311)

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당

자기주식의취득

전환권대가	30,054,979,776	30,054,979,776	30,054,979,776

주식매입선택권	61,609,275	61,609,275	61,609,275

기타

2016.09.30 (기말자본)	10,850,000,000	48,533,193,825	28,107,856,887	5,802,371,791	83,862,516,802	177,155,939,305	30,283,171,100	207,439,110,405

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	6,025,049,007	22,716,143,344	38,200,094,974	20,456,055,146

영업활동에서창출된현금	21,003,412,057	36,884,959,231	54,766,383,594	36,048,699,410

법인세비용차감전순이익	4,551,020,174	18,892,573,291	18,857,907,551	4,622,570,861

조정	40,237,987,541	32,281,787,554	45,080,770,237	41,882,161,859

순운전자본의 변동	(23,785,595,658)	(14,289,401,614)	(9,172,294,194)	(10,456,033,310)

이자수취	220,290,208	101,835,079	158,133,720	249,120,048

이자지급	(8,094,055,503)	(7,851,782,081)	(10,316,303,596)	(11,957,748,240)

법인세납부(환급)	(7,104,597,755)	(6,418,868,885)	(6,408,118,744)	(3,884,016,072)

투자활동현금흐름	(119,402,276,791)	(19,970,844,438)	(29,592,377,919)	(34,314,804,762)

단기금융자산의순증가	(15,608,879,855)	182,023,905	516,382,733	1,534,442,380

기타수취채권의증가	(5,405,388,326)	(66,529,646)	(369,771,957)	19,890,759

기타수취채권의감소	54,460,463	77,608,623	1,010,636,833	2,569,286,818

장기금융자산의취득	(538,386,916)	(242,550,356)	(842,592,751)	(361,263,637)

장기금융자산의처분	8,101,938	771,200	108,831,721	2,958,104

유형자산의 취득	(96,827,310,322)	(20,883,099,492)	(32,353,403,009)	(37,908,242,727)

유형자산관련 미지급금 등의 순증감	1,709,512,000	(1,084,914,371)

유형자산의 처분	526,714,179	794,113,328	1,073,353,965	1,137,548,094

무형자산의 취득	(1,502,929,516)	(200,000,000)	(913,200,000)	(569,856,140)

무형자산의 처분	79,912,171	200,908,000	346,362,546

장기기타수취채권의증가	(644,413,350)	(580,130,000)	(1,121,370,000)	(255,214,042)

장기기타수취채권의감소	455,842,743	695,040,000	841,880,000	600,560,000

정부보조금의 수취	51,000,000	401,000,000

재무활동현금흐름	156,206,166,372	(4,912,720,423)	(5,947,667,164)	11,727,624,436

단기차입금의 순증가	26,421,887,441	1,705,052,051	(8,315,500,799)	19,191,557,308

유동성장기부채의상환	(13,398,846,069)	(21,165,228,563)	(27,695,528,722)	(24,732,644,797)

장기차입금의 차입	33,221,125,000	17,851,540,000	33,762,142,644	19,347,530,425

장기차입금의 상환	(408,888,896)	(408,888,896)	(99,400,000)

전환사채의 발행	109,962,000,000

장기기타금융부채의 증가	80,533,801

자기주식의 취득	(1,085,195,015)	(1,560,425,192)

배당금지급	(1,810,000,000)	(1,810,000,000)	(1,979,418,500)

현금의 증가(감소)	42,828,938,588	(2,167,421,517)	2,660,049,891	(2,131,125,180)

기초현금및현금성자산	6,197,466,834	5,053,955,952	5,053,955,952	7,887,219,239

현금의환율변동효과	949,250,123	(79,712,385)	(1,516,539,009)	(702,138,107)

기말현금및현금성자산	49,975,655,545	2,806,822,050	6,197,466,834	5,053,955,952