디아이씨 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	214,653,207,754	200,580,089,395

현금및현금성자산	2,355,452,688	4,529,670,106

단기금융자산	6,820,000	17,252,085,000

매출채권	48,040,438,647	48,762,314,558

기타수취채권	40,186,012,833	23,285,591,755

재고자산	109,143,137,234	101,022,094,716

당기법인세자산

기타유동자산	14,921,346,352	5,728,333,260

비유동자산	350,676,835,267	342,213,243,646

장기금융자산	433,395,162	428,950,162

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	584,855,535	84,848,955

장기매출채권	6,048,413,434	5,902,277,250

장기기타수취채권	67,678,201,229	58,191,418,302

종속기업투자	59,440,495,924	61,117,645,924

유형자산	210,362,613,644	204,722,311,702

무형자산	1,021,498,774	1,921,498,774

이연법인세자산	5,107,361,565	9,844,292,577

자산총계	565,330,043,021	542,793,333,041

부채

유동부채	307,126,890,191	315,198,412,713

매입채무	70,414,447,533	58,529,458,896

단기차입금	163,963,863,443	171,655,232,438

유동성장기부채	26,339,579,947	31,893,286,185

전환사채	12,751,120,355	37,366,299,249

유동성신주인수권부사채	19,236,649,340

당기법인세부채	3,055,319,944

기타금융부채	12,760,094,277	11,584,290,918

기타유동부채	984,729,590	1,114,525,083

유동충당부채	676,405,706

비유동부채	67,158,347,422	80,536,028,278

장기차입금	16,661,245,773	34,117,003,071

장기기타금융부채	613,372,603	450,791,232

순확정급여부채	48,103,015,918	44,593,570,406

비유동충당부채	1,780,713,128	1,374,663,569

부채총계	374,285,237,613	395,734,440,991

자본

자본금	19,444,284,500	11,233,705,000

보통주자본금	19,444,284,500	11,233,705,000

자본잉여금	85,311,467,146	52,135,375,456

기타자본	9,050,605,694	12,233,094,671

기타포괄손익누계액	16,437,438,816	(351,617,161)

이익잉여금	60,801,009,252	71,808,334,084

자본총계	191,044,805,408	147,058,892,050

자본과부채총계	565,330,043,021	542,793,333,041

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,991,436,442	282,529,137,455	88,856,983,815	266,147,357,562

매출원가	87,656,120,355	264,926,776,874	80,405,051,997	238,076,456,671

매출총이익	5,335,316,087	17,602,360,581	8,451,931,818	28,070,900,891

판매비와관리비	6,074,072,512	16,319,530,430	5,763,659,418	14,764,200,823

대손상각비(환입)	377,938,195	343,542,926	90,927,029	(639,542,480)

기타판매비와관리비	5,696,134,317	15,975,987,504	5,672,732,389	15,403,743,303

영업이익	(738,756,425)	1,282,830,151	2,688,272,400	13,306,700,068

기타수익	453,022,553	1,334,584,018	495,151,931	1,656,869,273

기타비용	938,005,521	6,019,533,481	720,150,976	2,405,599,112

금융수익	3,953,432,699	7,942,134,319	(863,557,355)	5,153,609,124

금융비용	5,498,113,754	13,158,130,016	3,096,311,085	11,205,811,017

법인세비용차감전순이익	(2,768,420,448)	(8,618,115,009)	(1,496,595,085)	6,505,768,336

법인세비용	209,605,466	1,231,768,968	(359,564,782)	2,796,179,081

당기순이익	(2,978,025,914)	(9,849,883,977)	(1,137,030,303)	3,709,589,255

기타포괄손익	(47,637,123)	16,744,350,922	(105,022,122)	(148,147,077)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(15,065,440)	16,819,478,170	(21,562,478)	(64,687,433)

확정급여제도의 재측정손익	(19,314,667)	(57,314,173)	(27,644,202)	(82,932,606)

기타포괄손익관련 법인세효과	4,249,227	12,609,118	6,081,724	18,245,173

토지재평가이익	21,620,747,724

법인세효과	(4,756,564,499)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(32,571,683)	(75,127,248)	(83,459,644)	(83,459,644)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(41,758,567)	(96,316,984)	(106,999,543)	(106,999,543)

법인세 효과	9,186,884	21,189,736	23,539,899	23,539,899

당기총포괄손익	(3,025,663,037)	6,894,466,945	(1,242,052,425)	3,561,442,178

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	(378)	(51)	167

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	(378)	(51)	167

자본변동표
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	12,225,401,921	70,911,252,555	146,505,734,932

당기순이익	3,709,589,255	3,709,589,255

순확정급여부채 재측정요소	(64,687,433)	(64,687,433)

연차배당	(1,112,735,800)	(1,112,735,800)

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

주식선택권	7,692,750	7,692,750

토지평가이익

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(83,459,644)	(83,459,644)

전환사채의 전환권행사

신주인수권부사채

2018.09.30 (기말자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	12,233,094,671	(83,459,644)	73,443,418,577	148,962,134,060

2019.01.01 (기초자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	12,233,094,671	(351,617,161)	71,808,334,084	147,058,892,050

당기순이익	(9,849,883,977)	(9,849,883,977)

순확정급여부채 재측정요소	(44,705,055)	(44,705,055)

연차배당	(1,112,735,800)	(1,112,735,800)

유상증자	7,451,600,000	22,509,232,774	29,960,832,774

자기주식 거래로 인한 증감	121,218,272	357,140,000	478,358,272

주식선택권	(99,007,975)	(99,007,975)

토지평가이익	16,864,183,225	16,864,183,225

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(75,127,248)	(75,127,248)

전환사채의 전환권행사	758,979,500	10,545,640,644	(5,141,762,894)	6,162,857,250

신주인수권부사채	1,701,141,892	1,701,141,892

2019.09.30 (기말자본)	19,444,284,500	85,311,467,146	9,050,605,694	16,437,438,816	60,801,009,252	191,044,805,408

현금흐름표
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	15,084,505,236	32,471,475,308

영업에서 창출된 현금흐름	25,256,607,252	38,855,133,112

법인세비용차감전순이익	(8,618,115,009)	6,505,768,336

조정	33,033,471,703	28,254,420,932

순운전자본의 변동	841,250,558	4,094,943,844

이자의 수취	121,131,079	26,651,390

이자의 지급	(6,722,760,938)	(5,934,639,034)

법인세납부	(3,570,472,157)	(475,670,160)

투자활동현금흐름	(12,948,899,243)	7,669,766,327

단기금융자산의 증가	(14,080,520,000)	(7,742,040,000)

단기금융자산의 감소	31,331,340,000	25,063,818,800

기타수취채권의 증가	(21,862,789,705)	(6,040,569,869)

기타수취채권의 감소	2,089,350,977	3,402,913,516

장기금융자산의 증가	(515,006,580)	(62,750,000)

장기금융자산의 감소	5,000,000	15,730,000

유형자산의 취득	(10,879,845,945)	(2,657,995,439)

유형자산의 처분	19,454,544	802,272,727

장기기타수취채권의 증가	(12,157,840,483)	(6,215,583,003)

장기기타수취채권의 감소	2,358,795,750	532,980,000

유형자산 관련 미수금 등의 증감	10,042,219,833	(379,718,805)

유형자산 관련 미지급금 등의 증감	700,942,366	950,708,400

재무활동현금흐름	(4,310,683,527)	(34,663,169,869)

단기차입금의 순증가	(8,334,618,995)	(27,636,820,589)

유동성장기부채의 상환	(23,009,463,536)	(24,525,238,480)

장기차입금의 차입	18,611,625,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	385,614,740

전환사채의 감소	(22,024,298,458)

신주인수권부사채의 증가	19,823,985,748

주식발행비용

배당금지급	(1,112,735,800)	(1,112,735,800)

유상증자	29,960,832,774

현금의 증가	(2,175,077,534)	5,478,071,766

기초현금	4,529,670,106	832,855,956

현금의 환율변동효과	860,116	(50,410,522)

기말현금	2,355,452,688	6,260,517,200