디아이씨 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	224,607,175,134	209,971,791,910

(1)현금및현금성자산	13,628,117,856	16,714,803,708

(2)단기금융자산	12,799,314,482	7,885,947,007

(3)매출채권	67,326,042,751	62,177,337,173

(4)기타수취채권	20,757,571,565	24,019,448,065

(6)재고자산	100,994,378,294	85,465,619,083

(5)기타유동자산	9,101,750,186	13,708,636,874

(7)당기법인세자산

Ⅱ.비유동자산	394,441,386,002	394,645,487,625

(1)장기금융자산	678,118,585	637,735,775

(2)장기기타수취채권	5,635,946,990	4,850,463,908

(3)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	15,664,640	15,664,640

(4)유형자산	375,532,952,010	380,812,403,622

(5)무형자산	816,570,409	912,601,569

(7)이연법인세자산	11,762,133,368	7,416,618,111

자산총계	619,048,561,136	604,617,279,535

부채

Ⅰ.유동부채	433,532,217,143	455,301,101,936

(1)매입채무	152,128,556,429	148,987,117,356

(2)단기차입금	217,919,173,088	230,541,517,381

(3)유동성장기부채	33,254,717,939	38,758,727,856

(4)당기법인세부채	402,031,051	1,072,832,514

(4)기타금융부채	14,448,959,547	18,109,612,626

(5)기타유동부채	14,215,361,147	16,831,450,662

(7)충당부채	1,163,417,942	999,843,541

Ⅱ.비유동부채	79,990,437,184	78,673,722,733

(1)장기차입금	13,328,467,409	18,246,304,983

(6)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,294,796,932

1.전환사채	3,294,796,932

(3)파생금융부채	764,405,615	543,327,237

(3)장기기타금융부채	1,583,709,728	1,534,880,978

(4)순확정급여부채	59,006,211,313	56,261,298,134

(6)충당부채	2,012,846,187	2,087,911,401

부채총계	513,522,654,327	533,974,824,669

자본

지배기업 소유주 지분	67,980,177,460	35,657,934,932

Ⅰ.자본금	19,444,284,500	19,444,284,500

(1)보통주자본금	19,444,284,500	19,444,284,500

Ⅱ.자본잉여금	87,258,235,947	87,165,922,947

Ⅲ.기타자본	6,754,426,184	6,846,739,184

Ⅳ.기타포괄손익누계액	28,638,521,680	26,276,387,533

Ⅴ.이익잉여금	(74,115,290,851)	(104,075,399,232)

비지배지분	37,545,729,349	34,984,519,934

자본총계	105,525,906,809	70,642,454,866

자본과부채총계	619,048,561,136	604,617,279,535

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	133,368,440,802	438,961,506,525	128,072,471,561	345,875,970,255

Ⅱ.매출원가	122,298,406,725	384,773,252,666	124,881,656,770	339,153,423,774

Ⅲ.매출총이익	11,070,034,077	54,188,253,859	3,190,814,791	6,722,546,481

Ⅳ.판매비와관리비	9,750,435,948	30,310,784,736	10,500,188,163	27,533,725,426

(1)대손상각비(환입)	4,551,972	16,193,782	(49,310)	44,428,934

(2)기타판매비와관리비	9,745,883,976	30,294,590,954	10,500,237,473	27,489,296,492

Ⅴ.영업이익	1,319,598,129	23,877,469,123	(7,309,373,372)	(20,811,178,945)

VI.영업외손익	4,829,510,139	4,779,032,163	(9,096,884,254)	(38,871,270,887)

(1)기타수익	4,968,083,165	8,739,790,783	819,373,585	2,104,783,723

(2)기타비용	(832,965,723)	(3,869,746,860)	(8,715,648,046)	(31,354,981,063)

(3)금융수익	4,611,864,204	9,555,378,340	4,278,585,472	12,107,383,115

(4)금융비용	(3,917,471,507)	(9,646,390,100)	(5,479,195,265)	(21,728,456,662)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	6,149,108,268	28,656,501,286	(16,406,257,626)	(59,682,449,832)

Ⅸ.법인세비용	1,463,811,841	(3,512,075,578)	(1,837,728,983)	(2,626,732,475)

당기순이익(손실)	4,685,296,427	32,168,576,864	(14,568,528,643)	(57,055,717,357)

XI.기타포괄손익	1,468,772,929	2,414,875,079	976,598,891	2,551,083,760

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	685,654	(6,095,111)	(6,192,955)	(366,030,305)

1.확정급여제도의 재측정손익	195,923	(7,814,244)	(7,939,686)	(23,605,780)

2.공정가치측정금융자산평가	(445,663,841)

3.기타포괄손익관련 법인세효과

4.토지재평가이익

5.법인세효과

6.재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	489,731	1,719,133	1,746,731	103,239,316

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,468,087,275	2,420,970,190	982,791,846	2,917,114,065

1.현금흐름위험회피 파생상품평가손실	545,536,954	543,327,238	5,277,283	(81,478,750)

2.재분류되는 항목과 관련된 법인세	(120,018,129)	(119,531,992)	(1,161,002)	17,925,325

3.해외사업환산손익	1,042,568,450	1,997,174,944	978,675,565	2,980,667,490

XⅡ.당기총포괄손익	6,154,069,356	34,583,451,943	(13,591,929,752)	(54,504,633,597)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	4,814,712,121	29,964,563,578	(13,235,403,747)	(53,045,959,687)

비지배지분	(129,415,694)	2,204,013,286	(1,333,124,896)	(4,009,757,670)

당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	6,234,244,346	32,322,242,528	(12,288,504,928)	(50,605,128,063)

비지배지분	(80,174,990)	2,261,209,415	(1,303,424,824)	(3,899,505,534)

XⅢ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	125	836	(343)	(1,378)

지배기업소유주의 기본주당순이익 (단위 : 원)	125	836	(343)	(1,378)

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	19,444,284,500	87,165,193,774	7,335,344,984	24,689,221,718	15,697,852,703	154,331,897,679	31,795,833,485	186,127,731,164

당기순이익(손실)	(121,858,029,596)	(121,858,029,596)	2,759,684,491	(57,055,717,357)

순확정급여부채 재측정요소	2,084,777,661	2,084,777,661	391,480,028	2,476,257,689

해외사업환산손익	2,077,229,665	2,077,229,665	60,874,123	2,138,103,788

파생상품평가손실	(70,231,237)	(70,231,237)	(70,231,237)

공정가치금융자산평가손실	(419,832,613)	(419,832,613)	(419,832,613)

토지재평가이익	(32,301,270)	(32,301,270)	(23,352,193)	(55,653,463)

신주인수권재매입이익	1,701,141,892	1,701,141,892	1,701,141,892

신주인수권대가	(1,701,141,892)	(1,701,141,892)	(1,701,141,892)

전환사채의상환	(456,304,530)	(456,304,530)	(456,304,530)

주식발행초과금	729,173	729,173	729,173

종속회사의취득

주식매수선택권재매입이익

주식매수선택권

2021.01.01 (기초자본)	19,444,284,500	87,165,922,947	6,846,739,184	26,276,387,533	(104,075,399,232)	35,657,934,932	34,984,519,934	70,642,454,866

당기순이익(손실)	29,964,563,578	29,964,563,578	2,204,013,286	32,168,576,864

순확정급여부채 재측정요소	(4,455,197)	(4,455,197)	(1,639,914)	(6,095,111)

해외사업환산손익	1,938,338,901	1,938,338,901	58,836,043	1,997,174,944

파생상품평가손실	423,795,246	423,795,246	423,795,246

공정가치금융자산평가손실

토지재평가이익

신주인수권재매입이익

신주인수권대가

전환사채의상환

주식발행초과금

종속회사의취득	300,000,000	300,000,000

주식매수선택권재매입이익	92,313,000	92,313,000	92,313,000

주식매수선택권	(92,313,000)	(92,313,000)	(92,313,000)

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	28,400,518,921	90,213,463,199

영업활동에서 창출된 현금흐름	37,366,506,671	100,633,596,206

법인세비용차감전순이익	28,658,923,260	(59,682,449,832)

조정	30,804,304,977	79,502,678,489

순운전자본의 변동	(22,096,721,566)	80,813,367,549

이자의 수취	829,371,876	293,356,246

이자의 지급	(8,166,503,384)	(10,814,372,010)

법인세납부	(1,628,856,242)	100,882,757

투자활동현금흐름	(10,555,388,040)	(17,247,333,750)

단기금융자산의 순증감	(4,941,392,475)	2,845,419,407

기타수취채권의 증가	(5,804,652,108)	(5,600,628,131)

기타수취채권의 감소	6,116,674,250	129,217,768

장기금융자산의 증가	(72,964,000)	(1,249,411,753)

장기금융자산의 감소	447,461,220

유형자산의 취득	(17,951,690,993)	(15,871,616,588)

유형자산의 처분	12,917,690,566	441,025,294

무형자산의 처분	1,954,545,455

매각예정비유동자산의 취득	(316,296,422)

장기기타수취채권의 증가	(3,848,718,280)	(355,340,000)

장기기타수취채권의 감소	3,029,665,000	328,290,000

재무활동현금흐름	(22,397,328,401)	(83,731,255,354)

단기차입금의 순증가	(18,468,409,992)	(43,933,060,116)

유동성장기부채의 상환	(32,228,517,919)	(35,702,047,871)

리스부채 증가	85,854,748

리스부채의 상환	(591,438,448)	(523,289,131)

장기차입금의 차입	25,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,317,000,000)

전환사채의 발행	4,000,000,000

전환사채의 감소	(490,734,406)	(1,500,000,000)

신주인수권부사채 상환할증금의 감소	(780,865,500)

비지배지분의 증가	300,000,000

자기주식의 취득	(61,576,657)

주식발행비용	729,173

장기지급보증부채의 증가	81,772,364

현금의 증가	(4,552,197,520)	(10,765,125,905)

기초현금	16,706,363,667	24,780,146,559

현금의 환율변동효과	1,473,951,709	712,217,711

기말현금	13,628,117,856	14,727,238,365