디아이씨 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

- 비교표시된 42기 3분기(2017년 3분기) 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 42 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	184,595,929,512	189,557,406,829

현금및현금성자산	6,260,517,200	832,855,956

단기금융자산	2,561,590,000	19,891,168,800

매출채권	45,260,579,152	55,496,392,553

기타수취채권	25,668,932,367	22,063,324,030

재고자산	99,477,643,996	85,616,021,920

당기법인세자산	885,135,730

기타유동자산	5,366,666,797	4,772,507,840

비유동자산	342,306,990,982	349,216,102,055

장기금융자산	389,465,162	427,294,117

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	84,848,955

장기매출채권	7,189,583,205	14,489,319,784

장기기타수취채권	52,389,289,717	41,565,274,003

종속기업투자	65,192,397,233	65,192,397,233

유형자산	205,491,703,762	217,875,170,943

무형자산	1,921,498,774	1,921,498,774

이연법인세자산	9,648,204,174	7,745,147,201

자산총계	526,902,920,494	538,773,508,884

부채

유동부채	308,068,904,478	294,703,583,409

매입채무	70,964,323,941	57,880,520,234

단기차입금	165,154,059,591	192,336,580,180

유동성장기부채	20,442,609,972	26,857,330,129

전환사채	36,213,135,252

당기법인세부채	3,298,814,842

기타금융부채	10,742,317,789	17,064,322,965

기타유동부채	1,253,643,091	564,829,901

비유동부채	69,871,881,956	97,564,190,543

장기차입금	23,773,554,710	23,272,448,033

전환사채	32,962,811,288

파생상품금융부채	106,999,543

순확정급여부채	44,797,535,755	40,156,402,716

장기기타금융부채	1,193,791,948	1,172,528,506

부채총계	377,940,786,434	392,267,773,952

자본

자본금	11,233,705,000	11,233,705,000

보통주자본금	11,233,705,000	11,233,705,000

자본잉여금	52,135,375,456	52,135,375,456

기타자본	12,233,094,671	12,225,401,921

기타포괄손익누계액	(83,459,644)

이익잉여금	73,443,418,577	70,911,252,555

자본총계	148,962,134,060	146,505,734,932

자본과부채총계	526,902,920,494	538,773,508,884

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,856,983,815	266,147,357,562	89,946,629,387	272,806,619,023

매출원가	80,405,051,997	238,076,456,671	81,786,663,932	241,451,041,186

매출총이익	8,451,931,818	28,070,900,891	8,159,965,455	31,355,577,837

판매비와관리비	5,763,659,418	14,764,200,823	5,631,560,931	17,901,634,469

영업이익	2,688,272,400	13,306,700,068	2,528,404,524	13,453,943,368

기타수익	495,151,931	1,656,869,273	917,158,688	3,316,849,969

기타비용	720,150,976	2,405,599,112	1,060,277,354	1,697,462,368

금융수익	(863,557,355)	5,153,609,124	317,331,719	1,083,532,384

금융비용	3,096,311,085	11,205,811,017	1,771,997,013	14,640,899,807

법인세비용차감전순이익	(1,496,595,085)	6,505,768,336	930,620,564	1,515,963,546

법인세비용	(359,564,782)	2,796,179,081	(1,516,363,991)	(1,262,555,759)

당기순이익	(1,137,030,303)	3,709,589,255	2,446,984,555	2,778,519,305

기타포괄손익	(105,022,122)	(148,147,077)	(15,439,980)	(46,319,870)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(21,562,478)	(64,687,433)	(15,439,980)	(46,319,870)

확정급여제도의 재측정손익	(27,644,202)	(82,932,606)	(19,794,847)	(59,384,449)

기타포괄손익관련 법인세효과	6,081,724	18,245,173	4,354,867	13,064,579

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(83,459,644)	(83,459,644)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(106,999,543)	(106,999,543)

기타포괄손익관련 법인세효과	23,539,899	23,539,899

당기총포괄손익	(1,242,052,425)	3,561,442,178	2,431,544,575	2,732,199,435

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	167	112	128

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	167	112	128

자본변동표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,850,000,000	45,412,277,641	18,377,199,489	89,977,615,248	164,617,092,378

연차배당	1,074,365,300	1,074,365,300

당기순이익	2,778,519,305	2,778,519,305

현금흐름위험회피 파생상품평가손실

순확정급여부채 재측정요소	(46,319,870)	(46,319,870)

전환권행사	383,705,000	6,723,097,815	(2,514,744,964)	4,592,057,851

주식선택권	53,886,625	53,886,625

2017.09.30 (기말자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	15,916,341,150	91,635,449,383	170,920,870,989

2018.01.01 (기초자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	12,225,401,921	70,911,252,555	146,505,734,932

연차배당	1,112,735,800	1,112,735,800

당기순이익	3,709,589,255	3,709,589,255

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(83,459,644)	(83,459,644)

순확정급여부채 재측정요소	(64,687,433)	(64,687,433)

전환권행사

주식선택권	7,692,750	7,692,750

2018.09.30 (기말자본)	11,233,705,000	52,135,375,456	12,233,094,671	(83,459,644)	73,443,418,577	148,962,134,060

현금흐름표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	32,471,475,308	21,905,386,718

영업에서 창출된 현금흐름	38,855,133,112	23,521,965,321

법인세비용차감전순이익	6,505,768,336	1,515,963,546

조정	28,254,420,932	25,880,113,083

순운전자본의 변동	4,094,943,844	(3,874,111,308)

이자의 수취	26,651,390	273,534,355

이자의 지급	(5,934,639,034)	(4,908,001,744)

배당금수취	1,600,000,000

법인세납부	(475,670,160)	1,417,888,786

투자활동현금흐름	7,669,766,327	(32,413,834,892)

단기금융자산의 증가	(7,742,040,000)	(877,450,836)

단기금융자산의 감소	25,063,818,800

기타수취채권의 증가	(6,040,569,869)	(148,520,723)

기타수취채권의 감소	3,402,913,516	44,975,253

장기금융자산의 증가	(62,750,000)	(54,455,000)

장기금융자산의 감소	15,730,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득

유형자산의 취득	(2,657,995,439)	(28,539,062,372)

유형자산의 처분	802,272,727	1,768,000,000

무형자산의 취득

장기기타수취채권의 증가	(6,215,583,003)	(1,847,350,000)

장기기타수취채권의 감소	532,980,000	357,320,000

유형자산 관련 미수금 등의 증감	(379,718,805)	(6,296,289,943)

유형자산 관련 미지급금 등의 증감	950,708,400	3,178,998,729

재무활동현금흐름	(34,663,169,869)	16,842,222,418

단기차입금의 순증감	(27,636,820,589)	22,581,256,406

유동성장기부채의 상환	(24,525,238,480)	(12,854,380,218)

장기차입금의 차입	18,611,625,000	8,200,000,000

전환사채의 증가

주식발행비용	(10,288,470)

배당금의 지급	(1,112,735,800)	(1,074,365,300)

현금의 증가	5,478,071,766	6,333,774,244

기초현금	832,855,956	1,690,873,376

현금의 환율변동효과	(50,410,522)

기말현금	6,260,517,200	8,024,647,620

이익잉여금처분계산서
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제 43 기 분기	제 42 기

I.미처분이익잉여금	74,556,154,377	71,985,617,555

1. 전기이월이익잉여금	70,911,252,555	89,977,614,948

2. 순확정급여부채재측정요소	(64,687,433)	1,507,219,214

3. 당기순이익(손실)	3,709,589,255	(19,499,216,607)

II.이익잉여금처분액	(1,112,735,800)	(1,074,365,000)

1. 이익준비금	-	-

2. 배당금	(1,112,735,800)	(1,074,365,000)

III.차기이월미처분이익잉여금	73,443,418,577	70,911,252,555

※ 전기 이익잉여금 처분예정일은 2018년 3월 26일입니다.