서울바이오시스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	73,689,517,311	90,281,472,721

현금및현금성자산	7,228,522,993	9,073,614,565

단기금융상품	165,480,808	85,480,808

매출채권및기타채권	50,395,110,478	63,026,540,564

재고자산	14,123,425,598	16,251,779,099

기타유동자산	1,750,581,594	1,836,136,346

당기법인세자산	26,395,840	7,921,339

비유동자산	246,385,063,443	258,954,138,104

당기손익-공정가치측정금융자산	400,000,000	400,000,000

장기기타채권	1,377,340,000	1,339,374,017

유형자산	128,867,460,860	133,916,993,451

투자부동산	129,391,179

무형자산	8,333,834,546	9,356,472,023

종속기업, 공동기업및관계기업투자	95,044,038,455	102,721,333,127

기타비유동자산	12,362,389,582	11,090,574,307

자산총계	320,074,580,754	349,235,610,825

부채

유동부채	188,215,083,360	169,007,936,942

매입채무및기타채무	154,918,880,501	117,555,601,850

차입금	31,896,799,940	49,956,159,170

기타유동부채	610,929,034	847,316,745

기타금융부채	3,982,509

충당부채	788,473,885	644,876,668

비유동부채	112,007,234,272	97,830,061,162

장기차입금	104,743,265,164	81,647,328,355

장기기타채무	7,263,969,108	16,182,732,807

부채총계	300,222,317,632	266,837,998,104

자본

자본금	19,111,826,500	19,111,826,500

기타불입자본	107,790,078,643	107,790,078,643

기타자본구성요소	705,257,220	(2,258,677,945)

이익잉여금	(107,754,899,241)	(42,245,614,477)

자본총계	19,852,263,122	82,397,612,721

부채와자본총계	320,074,580,754	349,235,610,825

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,671,981,507	115,545,755,644	43,096,324,654	143,284,078,170

매출원가	(37,106,678,051)	(116,168,049,257)	(46,324,054,648)	(146,974,144,298)

매출총이익(손실)	(1,434,696,544)	(622,293,613)	(3,227,729,994)	(3,690,066,128)

판매비와관리비	(16,409,512,899)	(45,480,912,092)	(11,491,193,261)	(33,728,176,354)

영업손실	(17,844,209,443)	(46,103,205,705)	(14,718,923,255)	(37,418,242,482)

금융수익	2,382,429,945	8,419,071,100	9,052,184,096	16,456,361,952

금융비용	(6,039,004,360)	(17,664,728,979)	(13,698,912,368)	(25,436,911,205)

기타수익	70,690,854	504,527,451	3,222,040,193	3,322,829,278

기타비용	1,903,725	(23,718,794)	89,224,892	(35,928,974)

지분법손익	(5,483,189,683)	(10,641,229,837)	(5,697,018,745)	(8,702,339,880)

법인세비용차감전순손실	(26,911,378,962)	(65,509,284,764)	(21,751,405,187)	(51,814,231,311)

법인세수익	2,397,015,082	(5,637,771,750)

분기순손실	(26,911,378,962)	(65,509,284,764)	(24,148,420,269)	(46,176,459,561)

기타포괄이익	(552,038,329)	2,963,935,165	8,615,304,887	15,668,041,300

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

지분법자본변동	(552,038,329)	2,963,935,165	8,615,304,887	15,668,041,300

분기총포괄손실	(27,463,417,291)	(62,545,349,599)	(15,533,115,382)	(30,508,418,261)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(716)	(1,743)	(643)	(1,228)

희석주당손실 (단위 : 원)	(716)	(1,743)	(643)	(1,228)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	19,111,826,500	107,790,078,643	(5,039,160,731)	46,590,715,583	168,453,459,995

지분법자본변동	15,668,041,300	15,668,041,300

분기순손실	(46,176,459,561)	(46,176,459,561)

배당금의 지급	(2,223,900,157)	(2,223,900,157)

자기주식	(1,062,659,335)	(1,062,659,335)

2022.09.30 (기말자본)	19,111,826,500	107,790,078,643	9,566,221,234	(1,809,644,135)	134,658,482,242

2023.01.01 (기초자본)	19,111,826,500	107,790,078,643	(2,258,677,945)	(42,245,614,477)	82,397,612,721

지분법자본변동	2,963,935,165	2,963,935,165

분기순손실	(65,509,284,764)	(65,509,284,764)

배당금의 지급

자기주식

2023.09.30 (기말자본)	19,111,826,500	107,790,078,643	705,257,220	(107,754,899,241)	19,852,263,122

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	15,269,908,873	42,986,806,192

영업활동에서 창출된 현금	19,405,405,846	45,064,978,760

이자의 수취	393,232,953	70,986,663

이자의 지급	(4,510,255,425)	(2,208,764,918)

법인세 환급(납부)	(18,474,501)	59,605,687

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,101,422,573)	(17,496,066,687)

유형자산의 처분	9,547,057,616	867,242,761

무형자산의 처분	15,266,758

단기금융상품의 감소	20,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	1,791,329,883

임차보증금의 감소	2,034,017

대여금의 감소	20,000,000	60,000,000

유형자산의 취득	(15,936,865,815)	(12,397,010,156)

무형자산의 취득	(7,852,895,933)

단기금융상품의 증가	(80,000,000)

대여금의 증가	(60,000,000)

장기선급금의 증가	(1,593,648,391)

재무활동현금흐름	(9,526,685,120)	(27,762,453,380)

차입금의 증가	25,612,516,095	129,664,750,680

차입금의 상환	(34,321,827,723)	(152,663,179,588)

리스부채의 상환	(817,373,492)	(1,477,464,980)

종속기업 자기주식의 취득	(1,062,659,335)

배당금의 지급	(2,223,900,157)

현금및현금성자산의 순감소	(2,358,198,820)	(2,271,713,875)

기초 현금및현금성자산	9,073,614,565	4,042,047,204

현금및현금성자산의 환율변동효과	513,107,248	51,381,399

기말현금및현금성자산	7,228,522,993	1,821,714,728