서울바이오시스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

제15 기 당분기 2016년 9월 30일 현재
제14 기 2015년 12월 31일 현재
서울바이오시스 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제15(당)분기말	제14(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	47,555,514,124	59,104,707,681

현금및현금성자산	3,771,321,337	14,905,207,068

단기금융상품	-	204,230,000

당기손익인식금융자산	-	-

매출채권및기타채권	28,604,954,204	30,961,353,330

재고자산	14,427,888,560	12,123,201,366

매도가능금융자산	-	-

기타금융자산	-	-

기타유동자산	751,350,023	910,715,917

당기법인세자산	-	-

Ⅱ. 비유동자산	286,024,603,273	315,840,147,885

매도가능금융자산	15,000,000	-

장기기타채권	2,619,900,014	2,627,504,162

유형자산	241,258,170,818	273,620,786,498

투자부동산	421,233,839	133,050,528

무형자산	24,484,078,018	23,460,197,947

종속기업및관계기업투자	1,272,062,910	1,057,522,301

당기손익인식금융자산	-	-

이연법인세자산	9,952,767,933	9,865,225,729

기타비유동자산	6,001,389,741	5,075,860,720

자 산 총 계	333,580,117,397	374,944,855,566

부 채

Ⅰ. 유동부채	217,193,143,307	235,265,102,241

매입채무및기타채무	42,167,685,606	61,307,765,382

차입금	145,173,509,478	149,508,036,815

기타유동부채	29,060,302,220	20,536,195,183

충당부채	344,000,000	1,980,856,172

당기법인세부채	447,646,003	1,932,248,689

미지급배당금	-	-

Ⅱ. 비유동부채	24,840,908,957	46,187,365,071

기타금융부채	2,217,870,000	2,350,920,000

장기차입금	22,197,751,601	43,145,258,238

당기손익인식금융부채	-	-

확정급여채무	25,684,932	-

이연법인세부채	399,602,424	691,186,833

부 채 총 계	242,034,052,264	281,452,467,312

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	107,917,554,744	106,468,795,940

자본금	17,144,326,500	17,144,326,500

기타불입자본	64,128,020,476	126,013,214,801

기타자본항목	34,155,806	-

기타자본구성요소	(452,741,468)	(53,343,800)

이익잉여금	27,063,793,430	(36,635,401,561)

Ⅱ. 비지배지분	(16,371,489,611)	(12,976,407,686)

자 본 총 계	91,546,065,133	93,492,388,254

부 채 및 자 본 총 계	333,580,117,397	374,944,855,566

연결포괄손익계산서
제15기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제14기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
서울바이오시스 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제15(당)분기	제14(전)분기

Ⅰ. 매출액	207,140,863,309	244,468,763,246

Ⅱ. 매출원가	(168,782,277,085)	(182,161,480,341)

Ⅲ. 매출총이익	38,358,586,224	62,307,282,905

Ⅳ. 판매비와관리비	(30,164,563,439)	(34,816,935,426)

Ⅴ. 영업이익	8,194,022,785	27,490,347,479

금융수익	6,348,856,233	6,779,389,588

금융비용	(11,556,477,008)	(10,746,347,769)

기타수익	93,960,560	99,755,641

기타비용	(1,553,599,931)	(1,345,584,872)

지분법이익	(10,537,503)	(8,071,438)

종속및관계기업투자주식손상차손

매도가능금융자산손상차손

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	1,516,225,136	22,269,488,629

Ⅶ. 법인세수익(비용)	(538,379,783)	(755,257,872)

Ⅷ. 분기순이익	977,845,353	21,514,230,757

Ⅸ. 기타포괄손익	710,561,591	997,820,778

후속기간에 분기손익으로 재분류되는 포괄손익	710,561,591	997,820,778

매도가능금융자산평가손익	-

지분법자본변동	(93,603,888)	27,734,605

해외사업환산손익	804,165,479	970,086,173

기타포괄손익의 법인세효과	-

X. 분기총포괄손익	1,688,406,944	22,512,051,535

XI. 분기순이익의 귀속	977,845,353	21,514,230,757

지배기업의 소유주지분	5,482,886,537	24,505,333,298

비지배지분	(4,505,041,184)	(2,991,102,541)

XII. 분기총포괄이익의 귀속	1,688,406,944	22,512,051,535

지배기업의 소유주지분	1,688,406,944	25,008,659,207

비지배지분	-	(2,496,607,672)

XIII.. 주당이익

기본및희석주당순이익	160	715

연 결 자본변동표
제15기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제14기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
서울바이오시스 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	자 본 총 계

자 본 금	기타불입자본	기타자본항목	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본합계

2015.01.01(전기초)	17,144,326,500	127,467,181,548	-	(12,504,872)	(58,455,256,938)	86,143,746,238	(4,118,488,014)	82,025,258,224

총포괄이익:

관계기업의 기타포괄손익	27,734,605	27,734,605	27,734,605

지분법자본변동	-	-

해외사업환산손익	475,591,304	475,591,304	494,494,869	970,086,173

매도가능금융자산평가손익	-	-

당기순이익	24,505,333,298	24,505,333,298	(2,991,102,541)	21,514,230,757

2015.09.30(전분기말)	17,144,326,500	127,467,181,548	-	490,821,037	(33,949,923,640)	111,152,405,445	(6,615,095,686)	104,537,309,759

2016.01.01(당기초)	17,144,326,500	126,013,214,801	-	(53,343,800)	(36,635,401,561)	106,468,795,940	(12,976,407,686)	93,492,388,254

지분법자본변동	(93,603,888)	(93,603,888)	(93,603,888)

해외사업환산손익	(305,793,780)	(305,793,780)	1,109,959,259	804,165,479

주식발행초과금	(61,885,194,325)	61,885,194,325	-	-

주식선택권	34,155,806	34,155,806	34,155,806

배당금	(3,668,885,871)	(3,668,885,871)	(3,668,885,871)

당기순이익	5,482,886,537	5,482,886,537	(4,505,041,184)	977,845,353

동일지배하거래	-	-

2016.09.30(당분기말)	17,144,326,500	64,128,020,476	34,155,806	(452,741,468)	27,063,793,430	107,917,554,744	(16,371,489,611)	91,546,065,133

연결현금흐름표
제15기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제14기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
서울바이오시스 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제15기 분기	제14기 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	48,503,635,933	79,410,635,030

1.영업활동에서 창출된 현금	53,573,518,988	81,630,543,660

2.이자의 수취	414,039,573	24,380,243

3.이자의 지급	(3,136,393,083)	(2,250,516,339)

4.법인세 환급액(납부액)	(2,347,529,545)	6,227,466

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(31,560,598,468)	(33,480,572,745)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,300,299,412	15,000,000

대여금의 회수	-

단기금융자산의 감소	204,230,000

유형자산의 처분	1,096,069,412

무형자산의 처분	-

관계기업투자주식의 처분	-

매도가능금융자산의 처분	-	15,000,000

사업결합으로 인한 현금 증가	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(32,860,897,880)	(33,495,572,745)

단기금융상품의 취득	-

유형자산의 취득	(24,100,791,299)	(26,132,458,608)

무형자산의 취득	(8,426,424,581)	(7,076,744,937)

대여금의 대여	-

당기손익인식금융자산의 증가	-

매도가능금융자산의 증가	(15,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(318,682,000)	(286,369,200)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(27,873,290,850)	(32,577,322,747)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	71,946,454,953	39,177,092,448

차입금의 증가	71,946,454,953	39,177,092,448

유상증자	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(99,819,745,803)	(71,754,415,195)

차입금의 상환	(96,150,859,932)	(71,754,415,195)

배당금의 지급	(3,668,885,871)

사채의 상환	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,930,253,385)	13,352,739,538

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	14,905,207,068	2,975,053,305

Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름	(203,632,346)	(217,296,521)

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	3,771,321,337	16,110,496,322