디엔에프 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	51,464,831,136	56,774,853,843

현금및현금성자산	12,091,096,602	5,417,763,623

단기금융상품	8,300,000,000	10,000,000,000

매출채권	3,885,985,729	3,918,568,336

기타유동금융자산	379,881,740	2,041,150,905

유동재고자산	25,098,441,081	33,334,719,921

기타유동자산	1,668,095,754	2,025,670,289

당기법인세자산	41,330,230	36,980,769

비유동자산	102,317,306,002	105,141,580,025

비유동 당기손익-공정가치금융자산	5,460,806,010	6,223,621,087

기타비유동금융자산	609,926,955	1,236,530,492

유형자산	84,520,016,573	87,405,532,830

사용권자산	263,186,820	253,688,012

투자부동산	2,447,260,657	917,060,542

영업권 이외의 무형자산	1,338,858,802	1,061,981,962

이연법인세자산	3,408,589,529	3,901,320,817

기타비유동자산	4,268,660,656	4,141,844,283

자산총계	153,782,137,138	161,916,433,868

부채

유동부채	7,264,333,000	7,908,019,132

매입채무 및 기타채무	5,826,432,713	6,409,461,071

기타 유동부채	1,364,277,782	1,433,490,498

유동 리스부채	73,622,505	65,067,563

비유동부채	860,794,909	857,353,750

장기매입채무 및 기타비유동채무	127,611,394	126,331,333

기타 비유동 부채	557,263,157	554,885,065

비유동 리스부채	175,920,358	176,137,352

부채총계	8,125,127,909	8,765,372,882

자본

자본금	5,785,929,000	5,785,929,000

주식발행초과금	47,976,096,560	47,976,096,560

기타자본항목	(735,169,315)	3,086,926,015

이익잉여금(결손금)	92,630,152,984	96,302,109,411

자본총계	145,657,009,229	153,151,060,986

자본과부채총계	153,782,137,138	161,916,433,868

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,108,640,845	56,773,222,887	17,680,413,651	57,367,779,420

매출원가	17,659,394,838	46,151,982,982	14,516,079,667	44,663,977,031

매출총이익	3,449,246,007	10,621,239,905	3,164,333,984	12,703,802,389

판매비와관리비	4,479,038,552	13,365,978,007	4,497,208,713	13,130,689,314

영업이익(손실)	(1,029,792,545)	(2,744,738,102)	(1,332,874,729)	(426,886,925)

금융수익	56,889,714	635,669,914	410,592,521	778,209,208

금융비용	80,244,066	227,407,060	47,568,479	326,014,670

기타수익	205,716,959	507,278,163	59,973,106	536,486,092

기타비용	43,433,757	228,197,835	183,807,411	196,200,996

법인세비용차감전순이익(손실)	(890,863,695)	(2,057,394,920)	(1,093,684,992)	365,592,709

법인세비용(수익)	(89,932,839)	(458,875,707)	(71,294,664)	(272,020,233)

당기순이익(손실)	(980,796,534)	(2,516,270,627)	(1,022,390,328)	637,612,942

기타포괄손익

총포괄손익	(980,796,534)	(2,516,270,627)	(1,022,390,328)	637,612,942

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(221)	(88)	55

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(221)	(88)	55

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,785,929,000	47,976,096,560	3,261,976,015	0	97,985,613,640	155,009,615,215

당기순이익(손실)	0	0	0	0	637,612,942	637,612,942

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,314,371,600)	(2,314,371,600)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	5,785,929,000	47,976,096,560	3,261,976,015	0	96,308,854,982	153,332,856,557

2025.01.01 (기초자본)	5,785,929,000	47,976,096,560	3,086,926,015	0	96,302,109,411	153,151,060,986

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,516,270,627)	(2,516,270,627)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,155,685,800)	(1,155,685,800)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,822,095,330)	0	0	(3,822,095,330)

2025.09.30 (기말자본)	5,785,929,000	47,976,096,560	(735,169,315)	0	92,630,152,984	145,657,009,229

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	12,568,829,419	16,888,147,393

당기순이익(손실)	(2,516,270,627)	637,612,942

조정	2,941,755,903	4,794,701,648

자산ㆍ부채의증감	11,842,070,428	10,893,199,184

이자지급(영업)	(6,942,280)	(118,645,632)

이자수취	278,709,875	374,916,448

법인세환급(납부)	29,506,120	306,362,803

투자활동현금흐름	(870,579,817)	(7,003,949,998)

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	10,000,000,000

유형자산의 처분	25,192,826	27,102,800

무형자산의 처분	0	60,909,091

비유동당기손익인식금융자산의 처분	762,815,077	202,500,000

기타유동금융자산의 감소	190,259,000	162,824,000

기타비유동금융자산의 감소	718,680,000	933,189,200

유형자산의 취득	(3,576,019,294)	(2,742,104,436)

무형자산의 취득	(353,507,426)	(134,530,653)

단기금융상품의 취득	(8,300,000,000)	(15,000,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(100,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(138,000,000)	0

기타비유동금융자산의 취득	(200,000,000)	(413,840,000)

재무활동현금흐름	(5,029,155,189)	(8,361,306,197)

정부보조금의 수취	1,280,061	0

단기차입금의 상환	0	(6,000,000,000)

배당금지급	(1,155,685,800)	(2,314,371,600)

자기주식의 취득	(3,822,095,330)

리스부채의 감소	(52,654,120)	(46,934,597)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,669,094,413	1,522,891,198

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,238,566	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,673,332,979	1,522,891,198

기초현금및현금성자산	5,417,763,623	6,240,868,369

기말현금및현금성자산	12,091,096,602	7,763,759,567