디엔에프 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	82,896,667,866	59,509,341,608

현금및현금성자산	14,708,948,142	16,190,395,561

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	8,517,431,523	3,570,272,505

단기금융상품	10,821,221,919	2,417,528,832

매출채권	13,425,572,213	8,261,878,907

재고자산	32,160,289,225	26,619,210,006

기타유동금융자산	538,217,649	560,131,712

기타유동자산	2,724,838,575	1,889,874,495

당기법인세자산	148,620	49,590

비유동자산	103,939,699,274	96,872,397,020

장기금융상품	18,001,818	15,136,650

관계기업에 대한 투자자산	0	250,504,736

종속기업에 대한 투자자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,741,025,839	5,364,043,676

기타비유동금융자산	3,577,752,651	2,917,086,955

유형자산	72,371,294,498	69,241,828,156

사용권자산	483,111,638	584,382,052

투자부동산	0	2,037,985,279

영업권	9,948,705,121	9,948,705,121

영업권 이외의 무형자산	2,377,490,984	2,689,206,974

이연법인세자산	1,742,750,884	1,586,627,822

기타비유동자산	2,679,565,841	2,236,889,599

자산총계	186,836,367,140	156,381,738,628

부채

유동부채	42,267,203,585	36,620,483,451

매입채무 및 기타유동채무	11,407,813,889	4,375,669,554

단기차입금	17,740,020,000	14,153,243,000

유동성장기차입금	1,743,360,000	7,052,536,000

유동성전환상환우선주부채	4,548,989,419	3,949,709,094

유동파생상품부채	3,228,721,928	3,228,721,928

당기법인세부채	963,238,947	1,444,702,320

기타유동부채	2,428,110,168	2,207,661,676

유동리스부채	206,949,234	208,239,879

비유동부채	5,170,784,905	4,753,842,074

장기매입채무 및 기타비유동채무	98,008,120	140,712,993

장기차입금	1,211,640,000	894,130,000

전환상환우선주부채	0	0

비유동파생상품부채	0	0

기타비유동부채	1,063,517,500	946,070,121

비유동리스부채	202,079,833	318,106,272

퇴직급여부채	1,717,100,670	1,520,146,832

이연법인세부채	878,438,782	934,675,856

부채총계	47,437,988,490	41,374,325,525

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,905,474,181	113,010,822,783

자본금	5,785,929,000	5,380,914,000

자본잉여금	47,976,096,560	27,424,037,740

기타자본구성요소	2,578,274,511	2,578,252,075

기타포괄손익누계액	32,651,124	(5,375,529)

이익잉여금(결손금)	81,532,522,986	77,632,994,497

비지배지분	1,492,904,469	1,996,590,320

자본총계	139,398,378,650	115,007,413,103

자본과부채총계	186,836,367,140	156,381,738,628

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,222,109,721	91,230,115,952	28,493,084,389	66,414,734,412

매출원가	26,962,199,699	68,340,315,803	19,537,054,267	44,815,610,988

매출총이익	8,259,910,022	22,889,800,149	8,956,030,122	21,599,123,424

판매비와관리비	5,767,974,331	16,665,885,401	5,192,193,425	12,792,647,879

영업이익(손실)	2,491,935,691	6,223,914,748	3,763,836,697	8,806,475,545

금융수익	75,105,201	167,999,445	16,847,314	196,224,822

금융원가	309,033,246	958,580,238	297,860,569	444,306,502

기타이익	249,958,088	1,745,960,287	3,753,037,573	6,390,389,335

기타손실	209,063,796	527,880,515	73,160,551	240,545,036

법인세비용차감전순이익(손실)	2,298,901,938	6,651,413,727	7,162,700,464	14,708,238,164

법인세비용	343,602,521	1,183,463,146	1,602,280,653	3,301,278,890

당기순이익(손실)	1,955,299,417	5,467,950,581	5,560,419,811	11,406,959,274

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,968,162,950	6,051,894,089	5,760,919,820	11,607,459,284

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,863,533)	(583,943,508)	(200,500,010)	(200,500,010)

기타포괄손익	31,082,505	63,954,310	6,458,862	6,458,862

총포괄손익	1,986,381,922	5,531,904,891	5,566,878,673	11,413,418,136

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,986,644,326	6,089,920,742	5,764,162,007	11,610,701,470

총 포괄손익, 비지배지분	(262,404)	(558,015,851)	(197,283,334)	(197,283,334)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	176	555	567	1,142

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	176	555	567	1,142

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,380,914,000	27,424,037,740	(5,151,140,029)	62,615,283,073	90,269,094,784	90,269,094,784

당기순이익(손실)	11,607,459,284	11,607,459,284	(200,500,010)	11,406,959,274

지분의 발행

배당금지급	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	8,443,841,192	8,443,841,192	8,443,841,192

사업결합	(871,738,500)	(871,738,500)	1,917,434,374	1,045,695,874

주식기준보상거래

환율변동	3,242,188	3,242,188	3,216,676	6,458,864

2020.09.30 (기말자본)	5,380,914,000	27,424,037,740	2,420,962,663	3,242,188	74,222,742,357	109,451,898,948	1,720,151,040	111,172,049,988

2021.01.01 (기초자본)	5,380,914,000	27,424,037,740	2,578,252,075	(5,375,529)	77,632,994,497	113,010,822,783	1,996,590,320	115,007,413,103

당기순이익(손실)	6,051,894,089	6,051,894,089	(583,943,508)	5,467,950,581

지분의 발행	405,015,000	20,552,058,820	20,957,073,820	0	20,957,073,820

배당금지급	(2,152,365,600)	(2,152,365,600)	(2,152,365,600)

자기주식 거래로 인한 증감	22,436	22,436	0	22,436

사업결합	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	54,330,000	54,330,000

환율변동	38,026,653	38,026,653	25,927,657	63,954,310

2021.09.30 (기말자본)	5,785,929,000	47,976,096,560	2,578,274,511	32,651,124	81,532,522,986	137,905,474,181	1,492,904,469	139,398,378,650

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	5,411,282,177	12,357,998,864

당기순이익(손실)	5,467,950,581	11,406,959,274

당기순이익조정을 위한 가감	7,840,361,220	(65,180,112)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,752,922,236)	1,735,947,584

배당금지급(영업)

이자지급(영업)	(358,643,646)	(322,176,230)

이자수취(영업)	91,800,477	157,888,109

법인세납부(환급)	(1,877,264,219)	(555,439,761)

투자활동현금흐름	(24,028,236,757)	3,317,083,616

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	3,331,006,068	8,239,338,179

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(13,510,875,500)	(1,781,400,000)

유형자산의 처분	8,393,798	4,003,640,000

투자부동산의 처분	2,699,990,000

기타비유동금융자산의 처분	1,082,108,030	560,150,000

기타유동금융자산의 처분	16,950,000	143,919,000

단기금융상품의 처분	3,140,000,000	5,040,000,000

유형자산의 취득	(7,063,876,856)	(6,070,574,688)

무형자산의 취득	(17,799,023)	(123,329,356)

기타비유동금융자산의 취득	(2,104,531,903)	(895,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)	(942,020)

기타유동금융자산의 취득	(78,000,000)	(123,717,499)

단기금융상품의 취득	(11,528,901,371)	(5,675,000,000)

재무활동현금흐름	17,134,654,332	(5,495,749,783)

주식의 발행	20,957,073,820

단기차입금의 증가	9,660,667,000	9,855,145,040

단기차입금의 상환	(9,823,890,000)	(8,749,980,000)

장기차입금의 증가	500,000,000	280,000,000

장기차입금의 상환	(1,741,666,000)	(3,499,999,000)

자기주식의 처분	0	8,850,000,000

금융리스부채의 지급	(165,164,888)	(143,369,570)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

배당금지급	(2,152,365,600)

연결자본거래로 인한 현금유출	(12,087,546,253)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,482,300,248)	10,179,332,697

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	852,829	(19,846,041)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,481,447,419)	10,159,486,656

기초현금및현금성자산	16,190,395,561	3,336,248,762

기말현금및현금성자산	14,708,948,142	13,495,735,418