아미코젠 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	73,743,492,083	72,543,633,678

현금및현금성자산	11,145,198,975	13,480,141,412

단기금융상품	4,095,223,558	8,752,597,983

매출채권및기타채권	18,930,900,860	21,709,115,410

재고자산	32,794,490,174	26,686,677,590

기타유동자산	6,680,330,413	1,651,812,469

당기법인세자산	97,348,103	263,288,814

비유동자산	124,398,639,699	90,971,078,310

장기매출채권및기타채권	2,831,299,250	1,598,436,960

장기기타금융자산	26,612,112,192	4,096,432,680

관계기업투자	688,390,071	923,116,808

유형자산	76,383,395,461	64,784,151,032

무형자산	17,883,442,725	17,648,248,118

이연법인세자산	0	1,920,692,712

자산총계	198,142,131,782	163,514,711,988

부채

유동부채	47,960,642,038	45,341,582,324

매입채무및기타채무	19,965,339,822	21,804,563,356

유동성장기차입금	600,000,000	0

단기차입금	26,520,981,354	21,938,075,000

기타유동부채	874,320,862	1,598,943,968

당기법인세부채	0	0

비유동부채	11,362,119,000	2,250,891,016

장기매입채무 및 기타비유동채무	402,000,000	30,000,000

장기차입금	6,300,000,000	1,400,000,000

퇴직급여부채	1,179,987,710	759,326,228

이연법인세부채	3,280,259,926	0

기타비유동부채	199,871,364	61,564,788

부채총계	59,322,761,038	47,592,473,340

자본

지배주주지분	109,437,205,718	89,190,048,426

자본금	9,595,755,000	4,797,877,500

주식발행초과금	62,782,565,799	67,628,216,329

기타자본	(84,656,539)	(324,401,473)

기타포괄손익누계액	(3,414,491,533)	(3,649,358,381)

이익잉여금	40,558,032,991	20,737,714,451

비지배지분	29,382,165,026	26,732,190,222

자본총계	138,819,370,744	115,922,238,648

자본과부채총계	198,142,131,782	163,514,711,988

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,440,138,431	74,532,393,532	15,249,438,382	49,184,944,125

매출원가	16,215,635,094	49,895,040,345	11,314,259,158	33,197,689,023

매출총이익	8,224,503,337	24,637,353,187	3,935,179,224	15,987,255,102

판매비와관리비	7,166,919,331	21,125,831,107	5,125,815,109	16,083,858,900

영업이익	1,057,584,006	3,511,522,080	(1,190,635,885)	(96,603,798)

기타수익	(43,411,187)	721,818,764	293,904,199	621,520,235

기타비용	247,026,686	1,358,684,459	30,870,029	760,501,612

금융수익	54,528,161	262,576,186	27,629,517	67,075,693

금융비용	289,742,393	820,064,062	213,377,353	678,950,623

관계기업투자손익	(150,807,389)	24,471,359,424	(167,814,694)	(520,876,671)

법인세비용차감전순이익	381,124,512	26,788,527,933	(1,281,164,245)	(1,368,336,776)

법인세비용	(153,783,712)	5,293,014,579	216,344,837	(732,881,591)

당기순이익	534,908,224	21,495,513,354	(1,064,819,408)	(635,455,185)

기타포괄손익	(951,371,716)	497,017,253	1,441,285,516	(347,835,448)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,108,294,400)	(226,262,691)	1,440,927,664	(389,413,671)

해외사업환산손익	(2,657,641,475)	(755,516,530)	1,440,396,709	(239,140,650)

지분법 자본변동	549,347,075	529,253,839	530,955	(150,273,021)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,156,922,684	723,279,944	357,852	41,578,223

확정급여제도의 재측정요소	9,572,524	82,714,420	(987,814)	52,061,471

기타포괄손익 법인세효과	(2,001,918)	(19,064,495)	1,345,666	(10,483,248)

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익	1,149,352,078	659,630,019	0	0

총포괄손익	(416,463,492)	21,992,530,607	376,466,108	(983,290,633)

당기순이익의 귀속

지배기업주주지분	185,547,409	19,755,467,780	(1,045,095,656)	(684,117,567)

비지배지분주주지분	349,360,815	1,740,045,574	(19,723,752)	48,662,382

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(114,067,656)	20,055,185,388	(253,355,916)	(928,359,262)

비지배주주지분	(302,395,836)	1,937,345,219	629,822,024	(54,931,371)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	10	1,029	(56)	(37)

희석주당이익 (단위 : 원)	10	1,029	(56)	(37)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,557,877,500	54,084,747,589	(1,003,248,010)	(1,467,734,393)	25,365,104,683	81,536,747,369	25,621,686,190	107,158,433,559

당기순이익	0	0	0	0	(684,117,567)	(684,117,567)	48,662,382	(635,455,185)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	40,234,846	40,234,846	1,343,377	41,578,223

해외사업환산손익	0	0	0	(134,203,520)	0	(134,203,520)	(104,937,130)	(239,140,650)

지분법자본변동	0	0	0	(150,273,021)	0	(150,273,021)	0	(150,273,021)

관계기업의 유의적영향력 상실	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(284,476,541)	(643,882,721)	(928,359,262)	(54,931,371)	(983,290,633)

소유주와의 거래등	240,000,000	13,543,468,740	10,612,388	0	0	10,612,388	628,033,857	638,646,245

주식기준보상비용	0	0	64,137,745	0	0	64,137,745	0	64,137,745

종속기업의 유상증자	0	0	23,221,957	0	0	23,221,957	166,206,043	189,428,000

유상증자	240,000,000	13,543,468,740	0	0	0	13,783,468,740	0	13,783,468,740

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업주식 추가취득	0	0	(76,747,314)	0	0	(76,747,314)	461,827,814	385,080,500

2017.09.30 (기말자본)	4,797,877,500	67,628,216,329	(992,635,622)	(1,752,210,934)	24,721,221,962	94,402,469,235	26,194,788,676	120,597,257,911

2018.01.01 (기초자본)	4,797,877,500	67,628,216,329	(324,401,473)	(3,649,358,381)	20,737,714,451	89,190,048,426	26,732,190,222	115,922,238,648

당기순이익	0	0	0	0	19,755,467,780	19,755,467,780	1,740,045,574	21,495,513,354

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	64,850,760	64,850,760	(1,200,835)	63,649,925

해외사업환산손익	0	0	0	(442,014,118)	0	(442,014,118)	(313,502,412)	(755,516,530)

지분법자본변동	0	0	0	4,571,407,328	0	4,571,407,328	512,002,892	5,083,410,220

관계기업의 유의적영향력 상실	0	0	0	(4,554,156,381)	0	(4,554,156,381)	0	(4,554,156,381)

매도가능증권평가손익	0	0	0	659,630,019	0	659,630,019	0	659,630,019

총포괄손익	0	0	0	234,866,848	19,820,318,540	20,055,185,388	1,937,345,219	21,992,530,607

소유주와의 거래등	4,797,877,500	(4,845,650,530)	239,744,934	0	0	191,971,904	712,629,585	904,601,489

주식기준보상비용	0	0	75,632,459	0	0	75,632,459	0	75,632,459

종속기업의 유상증자	0	0	301,803,073	0	0	301,803,073	697,286,487	999,089,560

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	4,797,877,500	(4,845,650,530)	0	0	0	(47,773,030)	0	(47,773,030)

종속기업주식 추가취득	0	0	(137,690,598)	0	0	(137,690,598)	15,343,098	(122,347,500)

2018.09.30 (기말자본)	9,595,755,000	62,782,565,799	(84,656,539)	(3,414,491,533)	40,558,032,991	109,437,205,718	29,382,165,026	138,819,370,744

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,332,208,341)	7,697,436,268

(1) 당기순이익	21,495,513,354	(635,455,185)

(2) 당기순이익에 대한 조정	(8,467,600,821)	6,321,573,353

퇴직급여	518,357,577	492,264,948

감가상각비	5,581,473,729	4,909,221,784

무형자산상각비	299,950,064	399,374,811

대손상각비	13,950,813	160,707,153

주식기준보상	75,632,459	64,137,745

이자수익	(205,671,237)	(66,893,125)

관계기업투자손익	2,296,704,154	520,876,671

관계기업투자주식처분이익	(445,738,306)	0

영업권상각	787,461,000	68,909,701

외화환산이익	(130,135,432)	(96,996,938)

재고자산폐기손실	44,598,548	0

재고자산평가손익	0	(144,718,122)

단기매매증권처분이익	0	(182,568)

유형자산처분이익	(5,006,695)	(2,393,035)

외화환산손실	179,235,953	57,660,044

유형자산처분손실	89,209,040	13,535,252

관계기업투자자산평가이익	(23,653,234,363)	0

이자비용	820,064,062	678,950,623

법인세비용	5,293,014,579	(732,881,591)

기타	(27,466,766)	0

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(16,155,709,705)	2,622,546,481

매출채권의 감소(증가)	(1,804,291,205)	4,073,603,857

미수금의 감소(증가)	(21,620,024)	483,796,983

미수수익의 감소(증가)	29,789,471	(6,435,933)

선급금의 감소(증가)	(5,431,669,703)	(2,932,596,472)

선급비용의 감소(증가)	362,414,206	227,062,215

유동성보증금의 감소(증가)	(1,254,216,662)	0

당기법인세자산의 감소(증가)	211,201,221	5,295,680

재고자산의 감소(증가)	(6,134,583,881)	(7,167,010,796)

과제예치금의 감소(증가)	(99,044,617)	(6,156,000)

매입채무의 증가(감소)	(2,798,570,053)	5,973,832,892

미지급금의 증가(감소)	1,138,057,087	(603,323,207)

미지급비용의 증가(감소)	393,762,463	527,673,344

선수금의 증가(감소)	(582,188,432)	2,000,334,485

예수금의 증가(감소)	(130,733,593)	69,414,678

확정급여부채의 증가(감소)	(14,493,436)	(3,016,608)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(488,239)	0

기타비유동부채의 변동	0	0

기타자산부채의 변동	(19,034,308)	(19,928,637)

이자 수취	234,672,387	89,944,798

이자 지급	(852,270,463)	(725,498,879)

법인세납부(환급)	(586,813,093)	24,325,700

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,479,498,806)	(26,135,111,483)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	33,506,760,208	2,415,703,135

단기금융상품의 감소	20,594,506,577	1,625,138,000

단기대여금의 감소	3,304,263,560	0

유동성보증금의 감소	8,831,873,218	725,160,000

매도가능증권의 처분	500,000,000	0

장기기타금융자산의 처분	210,909,091	0

유형자산의 처분	55,207,762	18,040,555

보증금의 감소	10,000,000	47,364,580

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(36,986,259,014)	(28,550,814,618)

단기금융상품의 증가	(15,959,066,869)	(10,052,239,741)

선물거래예치금의 증가	0	(1,135,142,820)

단기대여금의 증가	(300,000,000)	(9,659,720)

장기기타금융자산의 취득	0	(83,500,000)

매도가능증권의 취득	(300,000,000)	0

종속기업에 대한 투자	0	(2,903,441,800)

유형자산의 취득	(5,815,320,989)	(9,381,300,964)

무형자산의 증가	(1,239,412,747)	(1,656,897,173)

보증금의 증가	0	(22,320,000)

유동성보증금의 증가	(3,870,535,218)	(3,306,312,400)

사업결합으로 인한 현금유출액	(9,501,923,191)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	5,778,717,884	13,416,487,411

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	20,341,088,914	25,476,114,671

보통주식의 발행	999,089,560	14,064,000,000

종속기업의 유상증자	(75,530,000)	3,282,770,671

단기차입금의 증가	18,932,189,354	7,029,344,000

장기차입금의 증가	0	1,100,000,000

비지배지분의 증가	485,340,000	0

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,562,371,030)	(12,059,627,260)

단기차입금의 감소	(14,514,598,000)	(8,779,096,000)

유동성장기차입금의 감소	0	(750,000,000)

장기차입금의 감소	0	(2,250,000,000)

주식발행비용	(47,773,030)	(280,531,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(301,953,174)	(117,553,740)

연결범위변동으로 인한 현금및현금성자산의 변동	0	651,141,334

현금및현금성자산의 증가	(2,334,942,437)	(4,487,600,210)

기초의 현금및현금성자산	13,480,141,412	13,215,027,604

기말의 현금및현금성자산	11,145,198,975	8,727,427,394