트리니티항공 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등 당사는 정관에 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회가 설치되어 있습니다. 당사는 이사회에서 감사위원을 선임하였으며, 보고서 제출일 현재 사외이사 4인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다. 2. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤재호	예	한국은행(1996~2012)現) 이화여자대학교 교수	예	재무분야학위보유자	서울대학교 경제학 석사[금융경제/계량경제]Cornell Univ. 경제학 박사이화여자대학교 경제학과 부교수(2012~)

김성훈	예	동국대학교 법학사
건국대학교 부동산학 석/박사
제48회 사법시험 합격사법연수원 제38기
前) 변호사 이상철,김종호,김성훈 법률사무소 (2009~2010)前) 법무법인 천지 변호사 (2011~2015)
現) 법무법인 태일 변호사 (2016~현재)	-	-	-

최승환	예	서울대학교 경영학고려대학교 경영학 석사(회계학)前) PWC 삼일회계법인 (1985~1992)前) KPMG 삼정회계법인 부대표 (1992~2014)現) 팬오션(주) 사외이사/감사위원장 (2015.07~2022.03)	예	공인회계사	前) KPMG 삼정회계법인 부대표팬오션(주) 사외이사/감사위원장 (2015.07~)

최성용	예	한국외대 서반아어학 졸업Cornell University Master of Professional Studies in Real Estate (부동산 석사)前) 삼성물산/삼성Tesco (1996~2001)前) The Carlyle Group, Managing Director (2005~2018)前) GAW Capital Advisors, Head of Captital Market (2019~2020)現) 더스노우볼㈜ 대표이사 (2021~현재)	-	-	-

3. 감사위원회 위원의 독립성 당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제41조(감사위원회의 구성)	① 회사는 감사에 갈음하여 제38조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.⑤ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
⑥ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑦ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제42조(감사위원회의 직무 등)	① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집 권자가 있는 경우 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영 업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태 를 조사 할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 본 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

4. 감사위원회의 주요활동 보고서 제출일 현재 감사위원회 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	안건내용	의결현황(찬성/출석/정원)	사외이사의 성명

윤재호	김성훈	정명호	최승환	최성용

찬반여부

1	2022.01.27	1. 외부감사인 후보평가 및 외부감사인 선정의 건	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2	2022.03.02	1. 제19기 재무제표 보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	찬성	찬성	-

3	2022.03.23	1. 전기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건2. (보고사항) 2022년 연간 내부회계관리제도 운영계획 보고	의결 (3 / 3 / 4)	찬성	찬성	불참	찬성	-

4	2022.05.12	보고 1. '22년 1분기 결산 재무제표 보고보고 2. '22년 상반기 변화관리 결과보고보고 3. 전기 감사인 사후평가 보고보고 4. 내부회계관리제도 설계평가 계획보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

5	2022.08.11	보고 1. '22년 상반기 결산 재무제표 보고보고 2. '22년 내부회계관리제도 설계평가 결과보고	의결 (3 / 3 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	불참

6	2022.10.20	보고 1. '22년 내부회계관리제도 1차 운영평가 계획보고보고 2. '22년 내부회계관리제도 하반기 변화관리 계획보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

7	2022.11.10	보고 1. '22년 3분기 결산 재무제표 보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

8	2022.12.15	보고 1. '22년 내부회계관리제도 2차 운영평가 계획보고보고 2. '22년 내부회계관리제도 하반기 변화관리 결과보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

9	2023.01.26	보고 1. '22년 내부회계관리제도 1차 운영평가 결과보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

10	2023.03.02	보고 1. 제20기 재무제표 보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

11	2023.03.23	1. 전기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건보고 1. 2023년 연간 내부회계관리제도 운영계획 보고보고 2. 내부회계관리제도 실무지침 개정 보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

12	2023.05.11	보고 1. '23년 1분기 결산 재무제표 보고보고 2. '23년 상반기 변화관리 결과보고보고 3. 전기 감사인 사후평가 보고보고 4. 내부회계관리제도 설계평가 계획보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

13	2023.08.10	보고 1. '23년 상반기 결산 재무제표 보고	의결 (4 / 4 / 4)	찬성	찬성	-	찬성	찬성

주1) 2022년 3월 31일부로 정명호 사외이사는 사임하였으며, 동일자 당사 제19기 정기주주총회에서 최성용 현 사외이사가 당사 사외이사 및 감사위원회 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

5. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 04월 25일	삼정KPMG아카데미	최승환	-	감사위원회 교육과정

2023년 06월 18일	삼정KPMG아카데미	윤재호	-	감사위원회 교육과정

2023년 09월 11일	삼정KPMG아카데미	김성훈	-	감사위원회 교육과정

2023년 09월 14일	ACF 감사위원회포럼	김성훈	-	내부감사와 단계별 법률적 고려사항

2023년 10월 19일	삼일회계법인	윤재호, 김성훈, 최승환, 최성용	-	부정위험 대응을 위한 통제와 거버넌스

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	4	과장(10년 7개월)
과장(8년 6개월)
대리(4년 10개월)
사원(4년 1개월)	1. 전사 감사 및 보고
2. 감사위원회 운영 및 지원
3. 내부회계관리제도 운영 및 감독

6. 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다.

구분	내용

준법지원인	성명	김진실

학력	연세대 법학전문대학원

현직	(주)티웨이항공 내부통제팀 변호사

주요경력	연세대학교 법무팀

이사회결의일	2023년 08월10일

결격요건	해당사항 없음

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과[주요활동 내역] - 준법지원인 선임 - 준법통제기준 제정 및 시행 - 이사회규정, 감사위원회규정 등 사내 규정 개정안 검토

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	5	팀장 1명(10년 7개월)
변호사 3명(4개월)
대리 1명(4개월)	1. 회사 준법통제기준 제/개정 및 준법지원 업무2. 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리