파트론 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 13 기말 2015.12.31 현재
제 12 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말	제 12 기말

자산

유동자산	194,211,461,205	182,827,913,039	207,821,315,687

현금및현금성자산	35,639,835,996	21,191,375,621	35,724,515,993

단기투자금융자산	3,298,777,371	2,076,325,000	4,827,592,753

매출채권	72,518,961,836	76,894,414,972	76,130,733,519

유동성파생상품자산	177,852,403	9,019,031	7,779,632

기타유동금융자산	10,926,848,470	9,681,487,321	16,414,625,360

재고자산	62,113,329,215	62,711,634,928	62,714,656,520

기타유동자산	9,535,855,914	10,263,656,166	12,001,411,910

매각예정자산

비유동자산	299,122,249,344	326,761,524,627	306,916,652,200

매도가능금융자산	4,927,801,430	6,275,914,754	2,734,492,586

지분법적용 투자지분	580,432,434	702,773,060	5,072,647,864

투자부동산	7,539,223,995	8,026,903,150	8,071,801,813

기타금융자산	261,331,764	835,089,128	1,429,689,152

유형자산	264,850,937,662	289,692,096,186	266,367,317,054

무형자산	20,369,087,304	20,399,709,301	18,707,772,653

기타비유동자산	593,434,755	829,039,048	4,532,931,078

자산총계	493,333,710,549	509,589,437,666	514,737,967,887

부채

유동부채	119,729,181,772	136,011,318,782	154,190,805,707

매입채무	52,375,759,994	52,235,840,095	34,760,407,868

단기차입금및유동성충당부채	45,885,655,000	55,116,325,000	87,160,074,264

유동성신주인수권부사채	10,000,000	112,006,579

유동성파생상품부채	531,115,086	238,115,137

기타유동금융부채	19,460,741,645	19,540,213,048	16,226,255,375

유동충당부채	1,125,471

미지급법인세	816,618,672	8,835,167,735	9,335,905,270

기타유동부채	659,291,375	273,772,904	6,356,915,743

비유동부채	8,639,937,582	10,985,032,763	24,580,301,489

장기차입금	1,410,952,719	3,469,895,947	13,055,881,784

기타금융부채	331,400,000	337,100,000	266,175,000

신주인수권부사채

확정급여부채	3,030,822,116	1,906,479,779	2,464,241,860

이연법인세부채	3,866,762,747	5,271,557,037	8,794,002,845

부채총계	128,369,119,354	146,996,351,545	178,771,107,196

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	319,053,560,543	325,862,293,218	309,990,999,068

납입자본	27,078,205,000	27,078,205,000	27,078,205,000

보통주자본금	27,078,205,000	27,078,205,000	27,078,205,000

주식발행초과금	4,613,710,743	4,613,710,743	4,613,710,743

기타자본항목	(16,264,712,779)	(23,013,334,568)	(10,517,126,223)

기타포괄손익누계액	(18,320,205,464)	(987,154,291)	(3,119,451,666)

이익잉여금(결손금)	321,946,563,043	318,170,866,334	291,935,661,214

비지배주주지분	45,911,030,652	36,730,792,903	25,975,861,623

자본총계	364,964,591,195	362,593,086,121	335,966,860,691

자본과부채총계	493,333,710,549	509,589,437,666	514,737,967,887

연결 손익계산서
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	176,768,154,797	621,200,380,782	220,383,701,822	606,925,989,010	805,803,651,919	769,815,864,333

매출원가	157,627,248,588	534,982,936,147	181,752,640,938	513,813,432,296	678,891,229,946	631,864,236,190

매출총이익	19,140,906,209	86,217,444,635	38,631,060,884	93,112,556,714	126,912,421,973	137,951,628,143

판매비와관리비	9,385,904,785	29,134,184,006	11,066,838,058	29,909,558,550	37,615,882,997	40,597,240,262

연구개발비	7,154,847,478	23,012,658,748	7,734,674,779	23,060,547,815	30,507,177,444	31,120,773,407

영업이익(손실)	2,600,153,946	34,070,601,881	19,829,548,047	40,142,450,349	58,789,361,532	66,233,614,474

기타영업외수익	7,323,604,043	27,938,852,678	11,927,620,190	29,029,436,809	38,485,385,674	36,186,797,418

기타영업외비용	8,592,767,652	30,864,871,836	9,646,227,817	22,405,732,313	32,177,358,024	31,998,043,826

지분법이익

지분법손실	0	97,534,740	998,277,452	1,013,175,651	26,645,803

금융수익	191,587,557	511,185,203	233,684,023	663,874,369	788,900,326	996,916,858

금융원가	280,644,663	957,769,864	412,205,313	1,981,021,350	2,352,502,580	4,859,002,758

법인세비용차감전순이익(손실)	1,241,933,231	30,600,463,322	21,932,419,130	44,450,730,412	62,520,611,277	66,533,636,363

법인세비용	890,106,192	7,649,322,886	3,201,354,519	11,374,237,762	16,882,507,462	17,121,880,179

당기순이익(손실)	351,827,039	22,951,140,436	18,731,064,611	33,076,492,650	45,638,103,815	49,411,756,184

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(264,155,976)	16,844,799,211	17,250,730,545	29,662,343,110	39,793,562,315	48,402,792,460

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	615,983,015	6,106,341,225	1,480,334,066	3,414,149,540	5,844,541,500	1,008,963,724

주당이익

기본주당이익(손실)	(5)	321	330	567	752	900

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	351,827,039	22,951,140,436	18,731,064,611	33,076,492,650	45,638,103,815	49,411,756,184

세후기타포괄손익	(14,842,097,700)	(18,229,486,617)	8,225,289,537	7,197,617,548	1,531,039,335	(506,927,069)

매도가능금융자산평가손익	(135,622,865)	(141,231,521)	1,097,323,418	1,101,509,795	1,146,906,203	(1,248,426,698)

보험수리적손익	(204,240,321)	(923,187,126)

해외사업환산손익	(14,706,474,835)	(18,088,359,460)	7,127,966,119	6,425,027,789	780,732,577	1,732,955,716

지분법자본변동	104,364	(328,920,036)	(192,359,124)	(68,268,961)

당기포괄손익	(14,490,270,661)	4,721,653,819	26,956,354,148	40,274,110,198	47,169,143,150	48,904,829,115

포괄손익의 귀속

지배기업소유주포괄손익	(14,293,163,950)	(488,251,962)	24,925,976,316	37,434,928,884	41,705,842,994	48,793,808,533

비지배지분포괄순손익	(197,106,711)	5,209,905,781	2,030,377,832	2,839,181,314	5,463,300,156	111,020,582

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(2,939,726,642)	(4,350,039,364)	260,533,329,679	284,935,479,416	18,575,340,622	303,510,820,038

자본의 변동	총포괄손익	당기순손익	당기순이익	48,402,792,460	48,402,792,460	1,008,963,724	49,411,756,184

기타포괄손익	매도가능금융자산평가	(983,298,797)	(983,298,797)	(265,127,901)	(1,248,426,698)

보험수리적손익	(839,571,625)	(839,571,625)	(83,615,501)	(923,187,126)

해외사업환산손익	2,266,022,089	2,266,022,089	(533,066,373)	1,732,955,716

관계기업지분법적용	(52,135,594)	(52,135,594)	(16,133,367)	(68,268,961)

소유주와의 거래	무상증자

자기주식의 처분

자기주식의 취득	(4,994,030,501)	(4,994,030,501)	(4,994,030,501)

배당금의 지급	(16,160,889,300)	(16,160,889,300)	(16,160,889,300)

비지배지분과의 거래	(2,583,369,080)	(2,583,369,080)	1,101,892,963	(1,481,476,117)

종속회사의 유상증자	6,187,607,456	6,187,607,456

종속회사의 취득

종속회사 기타자본항목의 변동

2014.12.31 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(10,517,126,223)	(3,119,451,666)	291,935,661,214	309,990,999,068	25,975,861,623	335,966,860,691

2015.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(10,517,126,223)	(3,119,451,666)	291,935,661,214	309,990,999,068	25,975,861,622	335,966,860,690

자본의 변동	총포괄손익	당기순손익	당기순이익	39,793,562,315	39,793,562,315	5,844,541,500	45,638,103,815

기타포괄손익	매도가능금융자산평가	762,770,964	762,770,964	384,135,239	1,146,906,203

보험수리적손익	(220,016,696)	(220,016,696)	15,776,375	(204,240,321)

해외사업환산손익	1,610,228,098	1,610,228,098	(829,495,521)	780,732,577

관계기업지분법적용	(240,701,687)	(240,701,687)	48,342,563	(192,359,124)

소유주와의 거래	무상증자

자기주식의 처분

자기주식의 취득	(8,938,920,563)	(8,938,920,563)	(8,938,920,563)

배당금의 지급	(13,338,340,499)	(13,338,340,499)	(336,825,120)	(13,675,165,619)

비지배지분과의 거래	(3,557,287,782)	(3,557,287,782)	3,099,820,067	(457,467,715)

종속회사의 유상증자	2,528,636,177	2,528,636,177

종속회사의 취득

종속회사 기타자본항목의 변동

2015.12.31 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(23,013,334,568)	(987,154,291)	318,170,866,334	325,862,293,218	36,730,792,903	362,593,086,121

2015.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(10,517,126,223)	(3,119,451,666)	291,935,661,214	309,990,999,068	25,975,861,622	335,966,860,690

자본의 변동	총포괄손익	당기순손익	당기순이익	29,662,343,110	29,662,343,110	3,414,149,540	33,076,492,650

기타포괄손익	매도가능금융자산평가	732,446,333	732,446,333	369,063,462	1,101,509,795

보험수리적손익

해외사업환산손익	7,369,059,477	7,369,059,477	(907,721,687)	6,461,337,790

관계기업지분법적용	(328,920,036)	(328,920,036)	(328,920,036)

소유주와의 거래	무상증자

자기주식의 처분

자기주식의 취득	(9,653,370,502)	(9,653,370,502)	(9,653,370,502)

배당금의 지급	(13,338,340,500)	(13,338,340,500)	(336,825,120)	(13,675,165,620)

비지배지분과의 거래	2,528,636,177	2,528,636,177

종속회사의 유상증자

종속회사의 취득

종속회사 기타자본항목의 변동	(3,262,467,118)	(3,262,467,118)	3,262,467,118

2015.09.30 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(23,432,963,843)	4,653,134,108	308,259,663,824	321,171,749,832	34,305,631,112	355,477,380,943

2016.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(23,013,334,568)	(987,154,291)	318,170,866,334	325,862,293,218	36,730,792,903	362,593,086,121

자본의 변동	총포괄손익	당기순손익	당기순이익	16,844,799,211	16,844,799,211	6,106,341,225	22,951,140,436

기타포괄손익	매도가능금융자산평가	(125,218,412)	(125,218,412)	(16,013,109)	(141,231,521)

보험수리적손익

해외사업환산손익	(17,207,937,125)	(17,207,937,125)	(880,422,335)	(18,088,359,460)

관계기업지분법적용	104,364	104,364	104,364

소유주와의 거래	무상증자

자기주식의 처분	1,426,928,170	1,426,928,170	1,426,928,170

자기주식의 취득

배당금의 지급	(13,069,102,502)	(13,069,102,502)	(636,619,900)	(13,705,722,402)

비지배지분과의 거래	5,321,693,619	5,321,693,619	3,716,951,868	9,038,645,487

종속회사의 유상증자	890,000,000	890,000,000

종속회사의 취득

종속회사 기타자본항목의 변동

2016.09.30 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(16,264,712,779)	(18,320,205,464)	321,946,563,043	319,053,560,543	45,911,030,652	364,964,591,195

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	59,847,199,593	75,588,980,615	116,495,220,405	96,812,980,671

당기순이익(손실)	22,951,140,436	33,076,492,650	45,638,103,815	49,411,756,184

조정	50,201,133,732	51,612,387,496	69,984,932,030	64,865,950,499

순운전자본변동	4,317,994,297	9,149,035,917	23,410,999,846	10,584,067,947

이자수취	851,810,405	1,798,052,772	916,599,669	1,124,563,312

이자지급	(1,102,441,211)	(2,282,919,036)	(2,502,667,523)	(5,054,819,993)

배당금수입	30,263,560	10,268,730

법인세납부액	(17,402,701,626)	(17,764,069,184)	(20,952,747,432)	(24,128,806,008)

투자활동현금흐름	(31,098,878,309)	(41,273,915,991)	(68,037,972,289)	(31,064,629,404)

금융자산의 처분	5,396,933,535	12,881,914,520	12,171,204,631	11,081,655,652

금융자산의 취득	(5,553,730,173)	(8,999,248,235)	(12,878,692,840)	(12,740,989,750)

종속기업및관계기업투자자산 처분	2,120,965,560

종속기업및관계기업투자자산 취득	(400,000,000)	(4,661,439,367)

유형자산의 처분	3,636,215,061	14,333,386,927	2,137,366,778	24,874,887,807

유형자산의 취득	(32,825,531,012)	(58,827,522,353)	(69,402,711,146)	(47,174,461,833)

무형자산의 처분	45,000,000	45,000,000

무형자산의 취득	(1,952,765,720)	(2,428,412,410)	(4,418,840,046)	(1,248,448,018)

투자부동산의 처분	140,000,000

매각예정자산의 처분	200,000,000	4,168,700,334

사업결합 및 연결범위변동으로 인한 현금 유입	(1,195,833,895)

재무활동현금흐름	(13,166,306,564)	(50,396,148,337)	(63,496,502,002)	(63,118,972,344)

단기차입금의 차입	72,704,000,000	59,367,404,020	83,003,251,739	14,856,663,541

단기차입금및유동성차입금의 상환	(81,744,000,000)	(82,355,574,807)	(119,837,209,064)	(57,467,716,084)

장기차입금의 증가	1,274,175,786

장기차입금의 상환	(3,195,795,400)	(4,923,866,249)	(4,975,087,629)	(2,000,000,000)

배당금의 지급	(13,705,722,400)	(13,673,834,370)	(13,675,165,619)	(16,160,889,300)

비지배지분의 유상증자	890,000,000	841,629,134	926,629,134	2,647,000,000

주식의 발행

자기주식의 취득	(63,853,375)	(7,757,724,280)	(9,596,760,310)

자기주식의 처분	1,523,962,480	657,839,747	(4,994,030,501)

지배권변동이 없는 주식의 처분	9,496,700,930

지배권변동이 없는 주식의 취득	(345,774,585)	(1,894,181,785)

외화환산차이	136,937,438	(366,608,356)	401,754,989	(209,436,642)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,718,952,158	(16,447,692,069)	(14,637,498,897)	2,419,942,281

기초현금및현금성자산	21,191,375,621	35,724,515,993	35,724,515,993	32,794,590,179

연결범위변동

현금성자산의 환산손익	(1,270,491,783)	1,130,168,418	104,358,525	509,983,533

기말현금및현금성자산	35,639,835,996	20,406,992,342	21,191,375,621	35,724,515,993