파트론 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 23 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	422,397,509,958	384,208,646,531

현금및현금성자산 (주3,4)	61,113,345,122	11,575,680,021

매출채권 (주3,4,5,33)	196,043,696,520	171,460,009,591

단기금융상품 (주3,4)	0	5,000,000,000

유동성기타금융자산 (주3,4,5,33)	8,527,857,489	23,912,909,141

재고자산 (주6)	141,491,823,574	162,419,996,657

기타유동자산 (주7)	1,840,650,868	1,372,192,521

부가세대급금	13,380,136,385	8,467,858,600

비유동자산	327,267,528,312	325,362,582,191

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,9,34)	15,851,058,250	15,181,441,269

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,9,34)	3,147,322,129	3,005,760,736

종속기업및관계기업투자 (주10)	240,608,001,219	237,820,787,419

투자부동산 (주11)	771,969,132	777,318,267

기타금융자산 (주3,4,5,33)	7,951,670,624	7,648,088,835

유형자산 (주12)	39,528,884,616	41,765,075,862

사용권자산 (주14)	463,351,340	529,731,538

무형자산 (주13)	2,772,092,572	2,344,546,683

기타비유동자산 (주7)	1,665,573,649	1,665,573,649

이연법인세자산 (주27)	9,343,582,202	8,898,528,950

순확정급여자산 (주17)	5,164,022,579	5,725,728,983

자산총계	749,665,038,270	709,571,228,722

부채

유동부채	231,218,176,240	195,925,322,983

매입채무 (주3,4,33,34)	120,056,868,162	114,849,379,586

단기차입금 (주3,4,15,34)	54,000,000,000	40,000,000,000

단기리스부채 (주3,4,14,34)	309,118,457	308,916,100

유동성파생상품부채 (주3,4,8,34)	1,405,579,639	138,099,474

유동성기타금융부채 (주3,4,16,33,34)	44,698,180,030	30,650,361,089

당기법인세부채	1,860,810,478	1,577,780,516

기타 유동부채 (주16)	792,461,883	891,745,141

판매보증충당부채 (주18)	8,095,157,591	7,509,041,077

비유동부채	2,885,349,180	2,482,995,117

장기리스부채 (주3,4,14,34)	157,174,498	222,523,515

기타금융부채 (주3,4,16,34)	1,422,730,875	804,568,851

판매보증충당부채 (주18)	1,305,443,807	1,455,902,751

부채총계	234,103,525,420	198,408,318,100

자본

납입자본 (주19)	29,459,107,000	29,459,107,000

보통주자본금	29,459,107,000	29,459,107,000

주식발행초과금 (주19)	46,094,981,719	49,324,981,719

기타지분 (주20)	(56,737,294,472)	(56,737,294,472)

기타포괄손익누적액 (주20)	13,368,999,904	3,781,402,810

이익잉여금 (주21)	483,375,718,699	485,334,713,565

자본총계	515,561,512,850	511,162,910,622

부채와 자본총계	749,665,038,270	709,571,228,722

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,33)	427,592,812,052	427,592,812,052	312,056,762,789	312,056,762,789

매출원가 (주26,33)	398,964,280,613	398,964,280,613	288,204,376,313	288,204,376,313

매출총이익	28,628,531,439	28,628,531,439	23,852,386,476	23,852,386,476

판매비와관리비 (주23,26,33)	18,945,742,915	18,945,742,915	18,844,213,765	18,844,213,765

영업이익	9,682,788,524	9,682,788,524	5,008,172,711	5,008,172,711

영업외수익 (주24)	12,994,057,187	12,994,057,187	6,737,127,637	6,737,127,637

영업외비용 (주24)	11,572,340,465	11,572,340,465	5,759,850,409	5,759,850,409

금융수익 (주25,33)	503,693,379	503,693,379	1,032,232,491	1,032,232,491

금융비용 (주25)	337,943,661	337,943,661	404,826,770	404,826,770

지분법이익 (주10)	2,187,700,659	2,187,700,659	2,178,910,177	2,178,910,177

지분법손실 (주10)	448,827,498	448,827,498	433,738,186	433,738,186

법인세비용차감전순이익	13,009,128,125	13,009,128,125	8,358,027,651	8,358,027,651

법인세비용 (주27)	2,859,700,261	2,859,700,261	1,320,772,896	1,320,772,896

분기순이익	10,149,427,864	10,149,427,864	7,037,254,755	7,037,254,755

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주28)	205	205	139	139

희석주당이익 (단위 : 원) (주28)	205	205	139	139

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	10,149,427,864	10,149,427,864	7,037,254,755	7,037,254,755

기타포괄손익	9,587,597,094	9,587,597,094	(861,490,782)	(861,490,782)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	13,797	13,797	16,780	16,780

지분법자본변동 (주10)	13,797	13,797	16,780	16,780

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	9,587,583,297	9,587,583,297	(861,507,562)	(861,507,562)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주9)	(5,934,810)	(5,934,810)	17,414,527	17,414,527

지분법자본변동 (주10)	9,593,518,107	9,593,518,107	(878,922,089)	(878,922,089)

분기총포괄이익	19,737,024,958	19,737,024,958	6,175,763,973	6,175,763,973

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(65,970,946,590)	7,572,734,500	484,305,900,307	504,691,776,936

총포괄손익	0	0	0	(861,490,782)	7,037,254,755	6,175,763,973

분기순이익	0	0	0	0	7,037,254,755	7,037,254,755

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주9)	0	0	0	17,414,527	0	17,414,527

지분법자본변동 (주10)	0	0	0	(878,905,309)	0	(878,905,309)

소유주와의 거래	0	0	0	0	(15,143,128,200)	(15,143,128,200)

배당금의 지급 (주30)	0	0	0	0	(15,143,128,200)	(15,143,128,200)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(65,970,946,590)	6,711,243,718	476,200,026,862	495,724,412,709

2026.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(56,737,294,472)	3,781,402,810	485,334,713,565	511,162,910,622

총포괄손익	0	0	0	9,587,597,094	10,149,427,864	19,737,024,958

분기순이익	0	0	0	0	10,149,427,864	10,149,427,864

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주9)	0	0	0	(5,934,810)	0	(5,934,810)

지분법자본변동 (주10)	0	0	0	9,593,531,904	0	9,593,531,904

소유주와의 거래	0	(3,230,000,000)	0	0	(12,108,422,730)	(15,338,422,730)

배당금의 지급 (주30)	0	0	0	0	(15,338,422,730)	(15,338,422,730)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	(3,230,000,000)	0	0	3,230,000,000	0

2026.03.31 (기말자본)	29,459,107,000	46,094,981,719	(56,737,294,472)	13,368,999,904	483,375,718,699	515,561,512,850

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	7,663,082,755	8,725,698,786

영업에서 창출된 현금흐름	10,656,265,538	12,326,620,854

분기순이익	10,149,427,864	7,037,254,755

조정 (주31)	1,078,248,144	3,543,410,914

순운전자본의 변동 (주31)	(571,410,470)	1,745,955,185

이자의 수취	344,376,920	533,655,909

이자의 지급	(317,621,645)	(427,139,700)

법인세 부담액	(3,019,938,058)	(3,707,438,277)

투자활동현금흐름	27,723,979,654	(3,313,579,887)

금융상품의 처분	21,957,607,187	1,424,898,753

금융상품의 취득	(2,380,510,350)	(2,721,235,947)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	8,785,800,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(240,608,735)	0

유형자산의 처분	31,791,638	12,601,372

유형자산의 취득	(387,080,086)	(1,841,469,065)

무형자산의 취득	(43,020,000)	(188,375,000)

재무활동현금흐름	13,938,589,447	16,984,412,183

단기차입금의 증가	34,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(13,000,000,000)

리스부채의 상환	(76,845,533)	(54,619,081)

국고보조금의 수령	15,434,980	39,031,264

현금및현금성자산의 증가(감소)	49,325,651,856	22,396,531,082

기초의 현금및현금성자산	11,575,680,021	49,015,258,224

현금및현금성자산의 환율변동효과	212,013,245	296,895,180

분기말의 현금및현금성자산	61,113,345,122	71,708,684,486