파트론 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	329,075,973,032	345,399,168,541

현금및현금성자산	51,990,714,531	77,144,946,197

매출채권	153,311,938,252	99,875,226,980

유동성파생상품자산	340,407,710	740,948,795

유동성기타금융자산	1,962,537,152	8,761,271,554

유동재고자산	107,460,947,518	145,542,307,479

기타유동자산	4,565,862,077	4,457,932,280

부가가치세대급금	9,443,565,792	8,876,535,256

비유동자산	340,925,042,033	340,215,462,739

당기손익공정가치측정금융자산	5,685,175,951	3,884,287,741

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,397,911,946	9,566,398,812

관계기업투자	1,720,292,172	1,592,262,050

투자부동산	16,890,661,537	16,512,460,961

기타금융자산	8,341,567,706	7,493,931,933

유형자산	271,475,613,371	267,352,615,623

사용권자산	11,503,796,296	11,583,707,211

무형자산	7,409,761,633	8,317,973,885

기타비유동자산	1,347,842,304	643,708,715

이연법인세자산	9,696,720,373	8,617,824,109

순확정급여자산	3,455,698,744	4,650,291,699

자산총계	670,001,015,065	685,614,631,280

부채

유동부채	157,311,338,513	182,283,223,256

매입채무	101,730,420,809	71,216,578,223

단기차입금	28,448,000,000	82,066,355,000

단기리스부채	287,825,166	381,126,892

유동성파생상품부채	27,240,361	59,827,649

유동성기타금융부채	18,273,662,102	16,559,713,616

당기법인세부채	6,538,225,413	9,419,658,398

기타 유동부채	1,046,303,204	2,579,963,478

판매보증충당부채	959,661,458

비유동부채	1,775,447,420	2,263,176,209

장기리스부채	570,993,492	521,745,278

기타금융부채	518,800,000	1,741,430,931

복구충당부채	685,653,928

부채총계	159,086,785,933	184,546,399,465

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	477,710,078,733	472,963,186,123

납입자본	29,459,107,000	29,459,107,000

보통주자본금	29,459,107,000	29,459,107,000

주식발행초과금	49,324,981,719	49,324,981,719

기타자본항목	(57,752,284,134)	(53,771,175,572)

기타포괄손익누계액	(202,979,041)	1,357,361,320

이익잉여금(결손금)	456,881,253,189	446,592,911,656

비지배지분	33,204,150,399	28,105,045,692

자본총계	510,914,229,132	501,068,231,815

부채와 자본총계	670,001,015,065	685,614,631,280

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	308,795,185,786	866,478,010,692	301,248,416,345	945,226,914,483

매출원가	273,358,884,080	763,732,151,808	264,465,091,319	832,671,687,206

매출총이익	35,436,301,706	102,745,858,884	36,783,325,026	112,555,227,277

판매비와관리비	21,889,547,585	65,550,417,354	20,535,044,801	67,466,480,897

영업이익	13,546,754,121	37,195,441,530	16,248,280,225	45,088,746,380

기타영업외수익	7,881,298,346	29,917,327,772	31,967,433,870	58,315,566,684

기타영업외비용	9,821,031,371	25,675,724,669	23,432,208,430	45,182,547,053

지분법손익	49,030,583	88,030,121	(961,942,310)

금융수익	123,904,735	1,282,137,759	519,240,044	765,481,270

금융비용	(344,855,423)	680,981,833	401,432,965	1,034,348,961

법인세비용차감전순이익	12,124,811,837	42,126,230,680	24,901,312,744	56,990,956,010

법인세비용(수익)	4,883,461,729	13,836,842,906	7,245,525,123	18,609,110,656

분기순이익	7,241,350,108	28,289,387,774	17,655,787,621	38,381,845,354

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,798,442,695	26,554,387,761	16,365,993,937	35,359,625,097

비지배지분	442,907,413	1,735,000,013	1,289,793,684	3,022,220,257

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	127.0	495.0	297.0	639.0

희석주당이익 (단위 : 원)	127.0	495.0	297.0	639.0

기타포괄손익	(6,163,677,714)	(1,663,623,849)	13,399,268,126	24,424,862,806

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(5,525,248,834)	(5,836,494,122)	793,317,716	1,323,572,904

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,507,773,318)	(5,782,634,955)	793,317,716	1,323,572,904

확정급여제도의 재측정요소	(17,475,516)	(53,859,167)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(638,428,880)	4,172,870,273	12,605,950,410	23,101,289,902

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(149,688)	(173,428)	(45,828)	(274,363)

해외사업환산손익	(638,279,192)	4,173,043,701	12,605,996,238	23,101,564,265

총포괄손익	1,077,672,394	26,625,763,925	31,055,055,747	62,806,708,160

총 포괄손익의 귀속

지배기업포괄이익	682,303,845	24,963,438,072	29,715,414,610	59,652,022,328

비지배지분 포괄이익	395,368,549	1,662,325,853	1,339,641,137	3,154,685,832

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(44,327,338,470)	(5,480,754,188)	427,688,867,891	456,664,863,952	23,869,687,327	480,534,551,279

분기순이익	35,359,625,097	35,359,625,097	3,022,220,257	38,381,845,354

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,323,407,178	1,323,407,178	(108,637)	1,323,298,541

해외사업환산손익	22,968,990,053	22,968,990,053	132,574,212	23,101,564,265

확정급여제도의 재측정요소

자기주식의 취득	(4,262,345,320)	(4,262,345,320)	(4,262,345,320)

배당금의 지급	19,376,351,401	19,376,351,401	19,376,351,401

비지배지분과의 거래

주식선택권	377,431,797	377,431,797	377,431,797

기타거래

2022.09.30 (기말자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(48,212,251,993)	18,811,643,043	443,672,141,587	493,055,621,356	27,024,373,159	520,079,994,515

2023.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(53,771,175,572)	1,357,361,320	446,592,911,656	472,963,186,123	28,105,045,692	501,068,231,815

분기순이익	26,554,387,761	26,554,387,761	1,735,000,013	28,289,387,774

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,782,888,292)	(5,782,888,292)	79,909	(5,782,808,383)

해외사업환산손익	4,222,547,931	4,222,547,931	(49,504,230)	4,173,043,701

확정급여제도의 재측정요소	(30,609,328)	(30,609,328)	(23,249,839)	(53,859,167)

자기주식의 취득	(9,060,569,420)	(9,060,569,420)	(9,060,569,420)

배당금의 지급	16,235,436,900	16,235,436,900	16,235,436,900

비지배지분과의 거래	5,075,373,088	5,075,373,088	3,246,277,885	8,321,650,973

주식선택권	100,713,714	100,713,714	93,875,025	194,588,739

기타거래	(96,625,944)	(96,625,944)	96,625,944

2023.09.30 (기말자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(57,752,284,134)	(202,979,041)	456,881,253,189	477,710,078,733	33,204,150,399	510,914,229,132

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	79,039,507,982	39,118,897,800

분기순이익	28,289,387,774	38,381,845,354

조정	59,478,818,673	53,197,808,464

순운전자본변동	5,767,649,957	(30,562,413,382)

이자의 수취	2,311,148,649	432,000,524

이자지급(영업)	(761,479,433)	(859,343,595)

배당금수취(영업)	13,768,900	14,058,292

법인세 부담액	(16,059,786,538)	(21,485,057,857)

투자활동현금흐름	(28,724,195,233)	(49,099,434,639)

금융상품의 처분	7,094,270,688	4,143,770,542

금융상품의 취득	(6,764,776,504)	(7,694,403,353)

관계기업투자주식의 취득	40,000,000

유형자산의 처분	1,745,633,610	5,040,062,827

유형자산의 취득	(28,099,309,524)	(51,082,574,042)

무형자산의 취득	(623,769,237)	(273,890,613)

무형자산의 처분	767,600,000

국고보조금의 수령	107,642,607

사업양수로 인한 현금유출	(2,143,886,873)

재무활동현금흐름	(71,638,638,540)	(30,640,843,492)

단기차입금의 차입	4,437,000,000	35,617,494,000

단기차입금의 상환	(58,393,355,000)	(42,031,129,546)

리스부채의 상환	(313,042,533)	(588,511,226)

자기주식의 취득	9,060,569,420	4,262,345,320

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동	8,321,650,973

배당금의 지급	(16,229,754,560)	(19,376,351,400)

임대보증금의 감소	(400,568,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,323,325,791)	(40,621,380,331)

기초의 현금및현금성자산	77,144,946,197	103,323,225,844

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,830,905,875)	2,831,429,709

반기말의 현금및현금성자산	51,990,714,531	65,533,275,222