파트론 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

※ 당기(제15기)부터 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 평가를 원가법에서 지분법으로 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 당사의 제14기 및 제13기 재무제표가 재작성 되었으나, 제13기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다.

재무상태표
제 15 기 2017.12.31 현재
제 14 기 2016.12.31 현재
제 13 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	148,540,840,258	128,084,153,997	118,734,559,841

현금및현금성자산	857,531,963	3,555,128,860	1,718,266,104

매출채권	78,609,161,046	72,501,014,478	65,268,552,954

유동파생상품자산	27,521,522	463,330,399	9,019,031

기타유동금융자산	7,793,807,430	7,064,627,227	6,391,003,711

재고자산	60,885,636,477	43,886,010,178	44,720,038,859

기타유동자산	367,181,820	614,042,855	627,679,182

비유동자산	313,671,921,805	337,975,483,965	328,934,015,373

비유동매도가능금융자산	6,342,342,432	4,505,568,070	2,653,590,160

종속기업및관계기업지분증권	278,655,592,859	300,713,866,817	284,926,746,527

투자부동산	259,438,608	74,093,749	1,902,230,373

기타비유동금융자산	1,624,920,000	493,520,000	1,888,662,100

유형자산	24,027,774,012	29,346,771,415	34,302,117,048

무형자산	2,761,853,894	2,841,663,914	3,260,669,165

자산총계	462,212,762,063	466,059,637,962	447,668,575,214

부채

유동부채	131,269,044,106	104,986,940,776	97,685,000,621

매입채무	52,852,845,969	54,305,765,033	51,501,866,004

단기차입금및유동성차입금	58,662,513,781	29,000,000,000	27,240,000,000

유동성파생상품부채	1,238,574,066	138,168,132

미지급법인세	2,641,572,710	4,182,114,476	8,720,610,032

기타유동금융부채	15,384,932,612	16,936,586,625	10,180,290,494

기타유동부채	488,604,968	424,306,510	42,234,091

비유동부채	1,372,702,489	3,914,937,097	8,259,799,722

장기차입금

기타금융부채	15,410,000	120,000,000

확정급여부채	374,508,845	210,238,200	712,841,130

이연법인세부채	982,783,644	3,704,698,897	7,426,958,592

부채총계	132,641,746,595	108,901,877,873	105,944,800,343

자본

자본금	27,078,205,000	27,078,205,000	27,078,205,000

보통주자본금	27,078,205,000	27,078,205,000	27,078,205,000

주식발행초과금	4,613,710,743	4,613,710,743	4,613,710,743

기타자본항목	(3,885,457,848)	(4,100,632,989)	(6,296,817,173)

기타포괄손익누계액	(23,734,106,801)	(3,440,298,406)	(638,139,638)

이익잉여금(결손금)	325,498,664,374	333,006,775,741	316,966,815,939

자본총계	329,571,015,468	357,157,760,089	341,723,774,871

자본과부채총계	462,212,762,063	466,059,637,962	447,668,575,214

포괄손익계산서
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	756,897,567,039	763,823,136,245	775,978,609,821

매출원가	700,003,731,532	697,703,020,129	671,753,524,096

매출총이익	56,893,835,507	66,120,116,116	104,225,085,725

판매비와관리비	17,843,649,896	17,645,291,418	18,012,011,280

연구개발비	28,136,731,532	28,369,317,058	28,015,380,276

영업이익(손실)	10,913,454,079	20,105,507,640	58,197,694,169

기타영업외수익	24,891,018,452	37,392,457,458	27,169,032,958

기타영업외비용	23,099,101,316	31,802,564,052	21,228,265,405

지분법손익	(3,667,637,987)	11,381,380,095	(9,695,858,562)

금융수익	135,966,344	207,751,973	143,805,690

금융원가	954,716,971	626,685,699	817,907,604

법인세비용차감전순이익(손실)	8,218,982,601	36,657,847,415	53,768,501,246

법인세비용	5,323,898,389	7,558,465,339	15,742,746,236

당기순이익(손실)	2,895,084,212	29,099,382,077	38,025,755,010

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	555	719

기타포괄손익	(20,215,721,974)	(2,759,978,542)	1,295,610,560

보험수리적손익	78,086,421	42,180,226	(210,219,545)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(20,293,808,395)	(2,802,158,768)	1,505,830,105

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(20,192,549,756)	(2,721,898,215)	1,366,092,395

매도가능금융자산평가손익	(101,258,639)	(80,260,553)	139,737,710

총포괄손익	(17,320,637,762)	26,339,403,535	39,321,365,570

자본변동표
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(2,287,180,460)	(2,143,969,743)	292,502,882,974	319,763,648,514

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	38,025,755,010	38,025,755,010

기타포괄손익	매도가능금융상품평가손익	139,737,710	139,737,710

보험수리적손익	(210,219,545)	(210,219,545)

관계기업지분법적용	1,366,092,395	1,366,092,395

소유주와의 거래	자기주식의 취득	(8,139,680,300)	(8,139,680,300)

배당금의 지급	(13,351,602,500)	(13,351,602,500)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	4,130,043,587	4,130,043,587

2015.12.31 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(6,296,817,173)	(638,139,638)	316,966,815,939	341,723,774,871

2016.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(6,296,817,173)	(638,139,638)	316,966,815,939	341,723,774,871

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	29,099,382,076	29,099,382,076

기타포괄손익	매도가능금융상품평가손익	(80,260,553)	(80,260,553)

보험수리적손익	42,180,226	42,180,226

관계기업지분법적용	(2,721,898,215)	(2,721,898,215)

소유주와의 거래	자기주식의 취득

배당금의 지급	(13,101,602,500)	(13,101,602,500)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	2,196,184,184	2,196,184,184

2016.12.31 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(4,100,632,989)	(3,440,298,406)	333,006,775,741	357,157,760,089

2017.01.01 (기초자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(4,100,632,989)	(3,440,298,406)	333,006,775,741	357,157,760,089

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	2,895,084,212	2,895,084,212

기타포괄손익	매도가능금융상품평가손익	(101,258,639)	(101,258,639)

보험수리적손익	78,086,421	78,086,421

관계기업지분법적용	(20,192,549,756)	(20,192,549,756)

소유주와의 거래	자기주식의 취득

배당금의 지급	(10,481,282,000)	(10,481,282,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	215,175,141	215,175,141

2017.12.31 (기말자본)	27,078,205,000	4,613,710,743	(3,885,457,848)	(23,734,106,801)	325,498,664,374	329,571,015,468

현금흐름표
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(14,447,120,671)	16,056,387,413	83,504,061,679

당기순이익(손실)	2,895,084,212	29,099,382,076	38,025,755,010

조정	18,337,634,131	184,578,748	35,216,748,994

순운전자본변동	(28,780,163,834)	2,229,635,923	29,900,493,832

이자수취	111,811,296	178,538,346	149,610,354

이자지급	(873,607,975)	(620,588,931)	(849,764,646)

배당금수입	3,416,148,950	778,437,760	448,663,830

법인세납부액	(9,554,027,451)	(15,793,596,509)	(19,387,445,695)

투자활동현금흐름	(8,644,334,008)	(2,890,488,386)	(49,277,007,278)

금융상품의 처분	2,200,367,185	1,736,330,921	6,004,038,255

금융상품의 취득	(4,700,359,584)	(3,005,259,025)	(7,040,809,453)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	4,195,609,377	420,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,409,800,000)	(2,672,932,405)	(45,046,361,125)

유형자산의 처분	2,405,322,690	5,971,963,505	8,757,496,399

유형자산의 취득	(4,657,744,299)	(9,220,848,341)	(11,247,939,964)

무형자산의 처분	500,000,000	553,216,882	45,000,000

무형자산의 취득	(982,120,000)	(448,569,300)	(1,168,431,390)

재무활동현금흐름	20,383,065,822	(11,341,602,500)	(39,251,282,800)

단기차입금의 차입	82,000,000,000	76,704,000,000	67,194,000,000

단기차입금및유동성차입금의 상환	(51,135,652,178)	(74,944,000,000)	(84,954,000,000)

배당금지급	(10,481,282,000)	(13,101,602,500)	(13,351,602,500)

자기주식의 취득	(8,139,680,300)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,708,388,857)	1,824,296,527	(5,024,228,399)

기초현금및현금성자산	3,555,128,860	1,718,266,104	6,733,720,058

현금성자산의 환산	10,791,960	12,566,229	8,774,445

기말현금및현금성자산	857,531,963	3,555,128,860	1,718,266,104