파트론 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	376,065,553,670	343,022,804,139

현금및현금성자산 (주3,4)	38,327,942,579	49,015,258,224

매출채권 (주3,4,5,33)	189,346,426,908	153,364,566,340

유동성기타금융자산 (주3,4,5,33)	16,755,817,012	22,558,411,398

재고자산 (주6)	114,194,205,201	110,103,259,188

기타유동자산 (주7)	3,837,998,471	295,962,156

부가세대급금	13,603,163,499	7,685,346,833

비유동자산	321,595,611,946	327,132,701,905

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,9,34)	11,264,662,571	10,610,156,795

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,9,34)	2,983,152,198	133,656,540

종속기업및관계기업투자 (주10)	227,879,640,031	236,485,443,705

투자부동산 (주11)	782,667,399	798,714,804

기타금융자산 (주3,4,5,33)	15,295,316,803	14,190,023,267

유형자산 (주12)	44,865,278,612	45,799,410,602

사용권자산 (주14)	618,369,597	264,611,573

무형자산 (주13)	2,361,686,443	2,713,584,026

기타비유동자산 (주7)	1,703,057,624	1,815,509,549

이연법인세자산	10,659,663,968	9,605,884,827

순확정급여자산 (주17)	3,182,116,700	4,715,706,217

자산총계	697,661,165,616	670,155,506,044

부채

유동부채	202,362,189,751	162,995,389,812

매입채무 (주3,4,33,34)	107,735,281,834	82,278,518,308

단기차입금 (주3,4,15,34)	45,000,000,000	38,000,000,000

단기리스부채 (주3,4,14,34)	317,947,733	216,888,334

유동성파생상품부채 (주3,4,8,34)	29,531,462	818,263,961

유동성기타금융부채 (주3,4,16,33,34)	41,112,382,750	28,612,086,920

당기법인세부채	202,125,643	4,196,131,159

기타 유동부채 (주16)	982,110,935	1,124,411,037

판매보증충당부채 (주18)	6,982,809,394	7,749,090,093

비유동부채	3,402,642,451	2,468,339,296

장기리스부채 (주3,4,14,34)	301,106,995	50,867,386

기타금융부채 (주3,4,16,34)	1,259,570,930	1,246,739,861

판매보증충당부채 (주18)	1,841,964,526	1,170,732,049

부채총계	205,764,832,202	165,463,729,108

자본

납입자본 (주19)	29,459,107,000	29,459,107,000

보통주자본금	29,459,107,000	29,459,107,000

주식발행초과금 (주19)	49,324,981,719	49,324,981,719

기타자본항목 (주20)	(72,402,027,210)	(65,970,946,590)

기타포괄손익누계액 (주20)	(4,651,504,386)	7,572,734,500

이익잉여금 (주21)	490,165,776,291	484,305,900,307

자본총계	491,896,333,414	504,691,776,936

부채와 자본총계	697,661,165,616	670,155,506,044

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,33)	362,066,786,213	959,251,555,236	390,157,073,360	1,087,122,875,054

매출원가 (주27,33)	329,331,918,769	877,334,357,352	353,118,919,058	987,901,856,898

매출총이익	32,734,867,444	81,917,197,884	37,038,154,302	99,221,018,156

판매비와관리비 (주23,26,33)	20,570,369,988	59,461,817,749	23,966,877,059	67,639,572,051

영업이익	12,164,497,456	22,455,380,135	13,071,277,243	31,581,446,105

기타영업외수익 (주24)	2,183,465,767	17,466,899,013	5,852,537,916	22,365,683,729

기타영업외비용 (주24)	1,701,519,066	19,869,402,463	8,080,584,117	21,593,001,478

금융수익 (주25,33)	832,069,808	2,798,723,234	1,169,770,595	3,722,393,989

금융비용 (주25)	299,255,111	1,134,413,140	600,356,995	1,354,166,023

지분법이익 (주10)	3,031,661,952	5,402,671,715	4,408,550,701	11,981,751,469

지분법손실 (주10)	(1,853,087,211)	1,201,580,178	(216,291,032)	245,886,908

법인세비용차감전순이익(손실)	18,064,008,017	25,918,278,316	16,037,486,375	46,458,220,883

법인세비용(수익) (주27)	1,598,683,839	4,915,274,132	4,086,670,738	4,283,267,481

분기순이익(손실)	16,465,324,178	21,003,004,184	11,950,815,637	42,174,953,402

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원) (주28)	331	418	232	806

희석주당손익 (단위 : 원) (주28)	331	418	232	806

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	16,465,324,178	21,003,004,184	11,950,815,637	42,174,953,402

기타포괄손익	4,011,234,288	(12,224,238,886)	(2,625,471,468)	2,539,909,441

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,987	42,351	178,238,352	48,910,391

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주9)	0	0	165,836,989	32,643,993

지분법자본변동 (주10)	11,987	42,351	12,401,363	16,266,398

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	4,011,222,301	(12,224,281,237)	(2,803,709,820)	2,490,999,050

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주9)	60,410,639	53,235,946	1,789,189	2,069,073

지분법자본변동 (주10)	3,950,811,662	(12,277,517,183)	(2,805,499,009)	2,488,929,977

분기총포괄이익(손실)	20,476,558,466	8,778,765,298	9,325,344,169	44,714,862,843

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(62,508,681,481)	(4,858,690,878)	458,587,894,557	470,004,610,917

총포괄손익	0	0	0	2,539,909,441	42,174,953,402	44,714,862,843

분기순이익	0	0	0	0	42,174,953,402	42,174,953,402

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주9)	0	0	0	34,713,066	0	34,713,066

지분법자본변동 (주10)	0	0	0	2,505,196,375	0	2,505,196,375

소유주와의 거래	0	0	(16,526,500,590)	0	(13,244,273,500)	(29,770,774,090)

배당금의 지급 (주30)	0	0	0	0	(13,244,273,500)	(13,244,273,500)

자기주식의 취득 (주20)	0	0	(16,526,500,590)	0	0	(16,526,500,590)

2024.09.30 (기말자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(79,035,182,071)	(2,318,781,437)	487,518,574,459	484,948,699,670

2025.01.01 (기초자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(65,970,946,590)	7,572,734,500	484,305,900,307	504,691,776,936

총포괄손익	0	0	0	(12,224,238,886)	21,003,004,184	8,778,765,298

분기순이익	0	0	0	0	21,003,004,184	21,003,004,184

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주9)	0	0	0	53,235,946	0	53,235,946

지분법자본변동 (주10)	0	0	0	(12,277,474,832)	0	(12,277,474,832)

소유주와의 거래	0	0	(6,431,080,620)	0	(15,143,128,200)	(21,574,208,820)

배당금의 지급 (주30)	0	0	0	0	(15,143,128,200)	(15,143,128,200)

자기주식의 취득 (주20)	0	0	(6,431,080,620)	0	0	(6,431,080,620)

2025.09.30 (기말자본)	29,459,107,000	49,324,981,719	(72,402,027,210)	(4,651,504,386)	490,165,776,291	491,896,333,414

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	8,258,867,221	(3,181,781,728)

영업에서 창출된 현금흐름	17,873,166,246	(3,592,434,439)

분기순이익	21,003,004,184	42,174,953,402

조정 (주31)	14,950,193,161	7,501,723,500

순운전자본의 변동 (주31)	(18,080,031,099)	(53,269,111,341)

이자의 수취	1,482,579,318	1,572,399,115

이자의 지급	(1,131,706,992)	(1,377,990,898)

배당금의 수취	13,878,988	13,768,900

법인세의 환급(납부)	(9,979,050,339)	202,475,594

투자활동현금흐름	(5,032,606,125)	(6,634,239,034)

금융상품의 처분	8,021,623,777	8,649,533,161

금융상품의 취득	(6,397,611,620)	(3,890,582,500)

종속기업투자주식의 처분	0	6,663,100,000

종속기업투자주식의 취득	0	(14,630,630,000)

관계기업투자주식의 처분	529,412,400	0

유형자산의 처분	688,658,479	318,940,248

유형자산의 취득	(7,736,845,615)	(2,903,667,314)

무형자산의 취득	(231,837,500)	(885,752,500)

국고보조금의 수령	93,993,954	44,819,871

재무활동현금흐름	(13,913,819,123)	1,401,012,262

단기차입금의 차입	80,000,000,000	119,000,000,000

단기차입금의 상환	(73,000,000,000)	(87,894,000,000)

리스부채의 상환	(80,531,203)	(92,506,295)

자기주식의 취득	(6,431,080,620)	(16,526,500,590)

배당금의 지급	(15,139,504,510)	(13,239,834,020)

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)

국고보조금의 수령	737,297,210	183,853,167

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,687,558,027)	(8,415,008,500)

기초의 현금및현금성자산	49,015,258,224	32,227,253,244

현금및현금성자산의 환율변동효과	242,382	7,879,177

분기말의 현금및현금성자산	38,327,942,579	23,820,123,921